第一篇：影響農村信用社發展的政策性障礙分析

影響農村信用社發展的政策性障礙分析

隨著國有商業銀行逐步上收農村地區的機構網點農信社已發展成為我國金融體系的一支重要力量極大地促進了農村經濟商品化、市場化的發展近幾年來國家政策的調整和支持為農信社的發展提供了強有力的政策保障但在實際工作中對農信社特別是貧困地區的農信社來講國家政策的調整和支持還沒有完全或真正到位還存在一些對農信社岐視或不公平的政策嚴重阻礙了農信社的發展主要表現在以下幾個方面

（一）受農信社“模糊”地位的限制名義上農信社是地方的合作金融集體組織但實際上從農信社成立之日起農業銀行、人民銀行就一直受國家委托行使對農信社的管理職責改革前歸人民銀行管理農業銀行成立后由農業銀行管理農行在八十年代還對農信社實行“四統一、一兼顧”管理1997年從農業銀行脫鉤后又歸人民銀行代管其法人機構——基層農村信用社在人、財、物上早無自主權更談不上管理權僅保留一個形式而已同時在法律上沒有任何規定要求地方政府承擔對農信社的管理義務在實際工作中地方政府也從未真正把農信社當作地方的金融機構來看待因此農信社遭遇了地位上的尷尬看似國家的但又不是國家的名義上是地方的但實際上又不是地方的

如此一來農信社就沒有資格享受到國家的一些優惠政策以及地方的優惠政策剝離不良資產、財政補充資本金等沒有農信社的份地方政府給予地方企業虧損補貼、撥補企業項目資本金或開辦費、減虧增盈的獎勵、職工的困難救濟以及各種稅費的減免等也從來不惠顧到信用社不僅如此相當一部分農信社甚至于連正常的代理財政手續費也未能如愿農信社這種“模糊”的地位在相當程度上限制或束縛了自己的發展

（二）受企業開戶的限制由于農信社是一個地方的集體合作金融機構抗風險能力低兼之農信社資不抵債社眾多資產質量低、歷史包袱沉重內控管理相對薄弱等因此從中央到地方政府從行業到一個單位都明文規定或有意識禁止某個行業或某個單位到農信社開立基本帳戶1995年9月1日人民銀行下發的《關于進一步做好企事業單位基本存款帳戶管理的通知》（銀發1995247號）也作出規定“信用社不得超出規定的業務范圍為大中型國有企業和事業單位開立基本存款帳戶”地方的一些工商企業地方政府也出面干預或禁止其到農信社開立帳戶去年農信社本身在向地方移交養老保險金時也規定社保部門不得在農信社開戶由于受企業開戶的限制使信用社對公存款減少在一定程度上影響了農信社的資金供應能力同時加大資金平均成本導致信用社經營環境惡化

（三）受業務開辦的限制農信社不能開辦票據承兌、貼現業務央行也不對農信社辦理再貼現《中國人民銀行法》第二十九條規定人民銀行不能向

非銀行金融機構等提供貸款因此在前幾年央行的再貸款也不對農信社辦理；住房消費貸款、汽車消費貸款、助學貸款等也不能開辦住房消費貸款只能限制在信用社內部職工辦理至于助學貸款從另一個角度來看無論是從農信社支持老百姓子女上學的范圍還是貸款金額均比某個商業銀行要強得多卻得不到國家的承認更得不到國家財政的利息補貼所有這些不公平或岐視的國家金融政策規定形成了在老百姓心目中農信社和商業銀行是“不一樣”的金融機構公眾對農信社和商業銀行的信任度和支持度出現了差異特別是前幾年一些地方農信社出現的支付**更加影響了社會公眾對農信社的信任程度極大地影響了農信社的市場發展和業務的創新

（四）受地方行政干預的限制一些政府部門的領導把農村信用社當作政府部門甚至扶貧機關一樣來看待工資發不出城鎮開發資金不足一些農村基礎設施工程資金不到位等只要涉及到資金投入的問題一律找信用社“幫忙”除了無嘗捐助外一些政府領導為了出“政績”往往以各種方式命令信用社發放貸款雖然貸與不貸由信用社決定但在很多情況下農信社是不得而為之這種狀況農信社要比商業銀行嚴重得多給農信社的發展造成沉重負擔

（五）受法律保障的限制目前我國還沒有完整意義上的合作金融法律、法規在法律上沒有明確合作金融機構的地位和權益致使合作金融在改革和發展中處于無章可循、無法可依的狀態農信社的合法權益得不到有效保障在一定程度上限

制了農村信用社的發展

（六）受自身管理政策的限制農信社的發展不僅受來自外面政策因素的限制而且還受自身管理政策的限制一些省市規定農信社自身營業用的房地產購建、車輛購臵以及一定限額以上的貸款等一律要經過省市合作管理部門的審批農信社包括聯社在招錄員工方面沒有自主權甚至連自然減員補員都沒有資格影響了業務發展對人才的需求此外農信社是個弱小的地方金融機構所發放的貸款大部分是農業貸款并帶有較強的扶貧或政策性質而農業是個弱質產業受自然災害影響較大風險大回報率低因此農信社經營成本大冒風險也大但其所承擔的稅賦與商業銀行幾乎沒有任何區別損失準備也和商業銀行一樣按貸款余額1%提取而且與商業銀行核銷貸款本息最終掛到國家財政頭上不同農信社核銷的貸款本息最終還是由自己來消化因此農信社承受著巨大的經營壓力也給農信社的發展帶來了一定的負擔

在此特提出幾點政策建議

（一）加快農村信用社體制改革完善管理體制根據我國的實際情況建議農信社實行條塊結合的管理體制條即以省為轄區建立自上而下的管理機構其管理框架省聯社——地市聯社或辦事處——縣聯社省（區、市）、地市聯社（辦事處）對信用社的組織領導、服務扶持應以間接管理為主主要為全轄區統一制訂一個行業標準、規章由各個信用社在標準內自主決策同時加強指導管理履行必要的監督檢查監督各項政策的落實保證所訂標準及規章的正確有效實施而縣級聯社應承

擔起對農信社的主要管理職責要以直接管理為主加強領導管理特別是要強化指導服務和監督查處兩大職責塊即建立地方政府對農信社應有的權力、應負的責任和義務制度且要以法律形式進行明確以強化地方政府對農信社領導管理及風險防范的責任地方政府對農信社的管理職責主要通過自上而下的行業管理部門來實施、體現不直接對農信社具體人、財、物和經營活動等負責或干預

（二）盡快建立健全合作金融機構法律、法規體系當前農信社主要是根據中國人民銀行制定的一些規定以及各級信用合作社參照中國人民銀行擬訂的范本制訂的章程等進行經營管理活動這些規定和章程的法律效力與針對一般性商業銀行的《商業銀行法》相比法律效力比較低對確立合作金融產權的權威性較小因此農信社也應當像商業銀行一樣擁有獨立的法律保障（比如美國《聯邦信用社法案》）以樹立起與《商業銀行法》大致相當的權威性同時從法律上對農村合作金融組織的成立條件、組織體系、業務范圍、經營原則、服務宗旨、管理制度等予以細化規定使其依法經營嚴格規范自身行為增強防范風險的自覺性

（三）盡快實施國民待遇原則隨著我國加入WTO后金融市場的逐步開放以及農信社內控管理的加強央行和銀監會應根據變化了的情況以及各地農信社經營管理狀況放開對農信社在市場準入、業務開辦、開戶、結算等方面的限制實行與其他商業銀行一樣的國民待遇

（四）盡快建立適合合作金融特點的政策支持體系

和風險補償機制首先是金融政策的扶持一是對“兩呆”貸款和歷年損失掛賬人民銀行應按照一定的比例給予長期無息或低息再貸款支持；二是提高農信社貸款呆帳準備金提取比例增強農信社抗風險能力；三是適當提高轉存人行存款利率解決利率倒掛問題提高盈利能力；四是適當提高農信社存貸款利率的浮動幅度提高其資金組織能力打擊農村高利貸；五是盡快客觀公正、實事求是地解決行社脫鉤后遺留資金糾紛問題其次是財政政策的扶持一是對政策性損失和掛賬的彌補對新產生的虧損、風險由農村信用社和地方承擔把責任交地方政府中央不再負責；二是對農村信用社的各種稅收要實行一定程度的減免特別是對農村信用社投向“三農”的貸款實行財政利息貼補或免交營業稅或按一定比例適當返還對貧困地區農村信用社或資不抵債社在一定時期內免繳營業稅和經營所得稅以增強農信社的盈利水平和發展后勁提高農信社支農工作的積極性；三是把農村信用社代理財政工作的業務手續費納入制度化軌道并妥善解決財政拖欠農村信用社保值貼息問題；四是對農信社的不良資產特別是政策性部分實施剝離由專門成立的管理公司進行管理收回部分歸還農信社損失部分由中央和地方逐年核銷以促使農信社重組、改造、規范和輕裝前進再次是政府各職能部門的大力扶持農信社作為地方性合作金融機構是農村金融體系的基礎是幫助農民脫貧致富、維護農村穩定和國家穩定的重要支柱地方政府有領導管

理和承擔風險的義務要把農信社作為一個地方企業來對待千方百計支持幫助農信社的工作特別是在組織資金、清收不良貸款、提供法律援助、維護債權、減免各種稅費等方面提供支持幫助

第二篇：義務教育均衡發展政策及其影響因素分析1

義務教育均衡發展政策及其影響因素分析

摘要：推進義務教育均衡發展是當前我國義務教育工作的重中之重。影響義務教育均衡發展政策制定的因素包括：義務教育自身發展的必然要求；人民群眾對均衡發展的迫切需要；執政黨執政理念和政府價值取向的轉變；國外推進義務教育均衡發展的實踐；學者們的關注和研究。

關鍵詞：義務教育均衡發展；教育政策；影響因素

早在上世紀90年代中期，就有學者提出義務教育均衡發展這一概念。但它受到政府重視，并上升到政策層面，則是近年來的事情。義務教育均衡發展政策，是在本世紀初全國基本普及九年義務教育的形勢下，國家和地方出臺的旨在縮小義務教育的區域差距、城鄉差距、同一區域校際差距的一系列法律、法規、文件的總稱。

一、政策背景

2000年，我國實現了基本普及九年義務教育的宏偉目標，小學學齡兒童入學率達到99.1%，初中毛入學率達到88.6%，小學升學率達到94.9%①。21世紀的頭五年，義務教育工作的戰略要點是鞏固和擴大普及九年義務教育的成果，堅持把其作為教育工作的“重中之重”，進一步擴大九年義務教育的人口覆蓋率，使初中毛入學率達到90%以上。雖然當時尚未明確提出推進義務教育均衡發展的任務，但伴隨著“三農”問題的突出，農村教育開始得到大力重視。2003年《國務院關于進一步加強農村教育工作的決定》明確農村教育在全面建設小康社會中的重要地位，把農村教育作為教育工作的重中之重。與此同時，教育的區域差距也引起國家注意，《2003-2007年教育振興行動計劃》提出要加大對西部地區、少數民族地區、革命老區和東北地區等老工業基地的教育支持力度，促進東、中、西部地區教育協調發展。

到2005年，全國普及九年義務教育人口覆蓋率和初中毛入學率均達到95%以上，義務教育進入全面普及的新階段。然而，義務教育的城鄉差距、地區差距、校際差距依然存在，并有進一步擴大的趨勢，義務教育均衡發展成為需要高度關注的問題。因此，義務教育政策的重心開始轉變。

二、義務教育均衡發展政策內容

2005年，教育部印發了《關于進一步推進義務教育均衡發展的若干意見》，這是第一個全面闡述義務教育均衡發展政策的政府文件。2006年，新修訂的《中華人民共和國義務教育法》明確規定，“國務院和縣級以上地方人民政府應當合理配置教育資源，促進義務教育均衡發展”。2010年，教育部再次印發專門文件——《關于貫徹落實科學發展觀進一步推進義[2][1]

務教育均衡發展的意見》，就義務教育均衡發展工作做出進一步部署，提出力爭在2012年實現區域內義務教育初步均衡，到2020年實現區域內義務教育基本均衡的目標。

（一）義務教育均衡發展的內涵

均衡發展的內涵就是要全面提高義務教育質量，讓廣大適齡兒童接受更加公平的義務教育。教育公平是社會公平的基礎，義務教育均衡發展對促進教育公平、構建和諧社會具有重要意義。義務教育均衡發展既要重視硬件建設，縮小硬件差距，也要重視軟件提高，即完善學校制度、改善師資配置、推進素質教育。

（二）義務教育均衡發展政策重點

1.著力縮小城鄉差距和區域差距，保障特殊群體平等接受義務教育的權利。

首先，推進義務教育均衡發展的重點和難點都在農村。要在財政撥款、學校建設和教師配置等方面向農村傾斜，改善辦學條件，提高教學質量。為此，政策規定國家新增教育經費主要用于農村，并要進一步完善農村義務教育經費保障機制，提高保障水平。特別對改善農村教師狀況提出了許多辦法，如核定教師編制時要向農村學校傾斜，新增教師要優先滿足農村學校、城鎮薄弱學校的需求；健全教師培養機制，加大對教師尤其是農村教師的培訓力度，促進教師專業發展；健全城鄉教師交流機制，鼓勵優秀校長和骨干教師到農村學校和薄弱學校任職、任教，建立完善城鎮教師到農村學校任教服務期制度；實施農村義務教育學校教師特設崗位計劃；積極改善農村教師的工作生活條件，提高農村教師待遇，全面實施并不斷完善義務教育階段教師績效工資制度等。

其次，要大力支持革命老區、民族地區、邊疆地區、貧困地區義務教育的發展。中央財政要加大支持力度，切實幫助這些地區解決現實問題。省級政府要切實履行統籌職責，合理安排各項資金。要完善義務教育對口支援制度，鼓勵發達地區與欠發達地區建立穩定的幫扶機制。

此外，要加大對特殊群體適齡兒童的關注力度。切實落實國家資助貧困家庭學生的各項政策，保障進城務工人員隨遷子女與遷入地學生平等接受義務教育，建立健全農村留守兒童關愛和服務體系，高度重視和大力扶持特殊教育，不斷提升殘疾兒童少年義務教育普及水平。

2.推動區域內教育資源均衡配置，努力辦好每一所學校。

各地要抓緊制定和完善義務教育學校基本辦學標準，積極穩妥推進標準化建設。標準化建設要因地制宜，合理適度。要加強區域內薄弱學校的教師隊伍建設，促進區域內優質教育資源共享。并要根據城鎮化趨勢合理調整和科學規劃學校布局。

3.推動體制機制創新，為義務教育均衡發展提供長遠保障。

義務教育均衡發展不是可以一蹴而就的，而是一個長期的工程，也是一項系統工程。為此，必須建立保障均衡發展的長效機制。

首先，要形成城鄉和地區義務教育共同發展機制。縣級行政區域內要率先實現均衡，積極鼓勵有條件的地方努力推進區域與區域之間義務教育均衡發展。各地要建立教育資源向困

難地區、農村地區和薄弱學校傾斜的動態機制，促進區域內城市學校與農村學校、優質學校與薄弱學校之間形成穩定的共建機制。

其次，要完善義務教育質量評價體系與督導制度。國家和省級教育督導部門要研究制定評估指標和標準，定期對縣域內的義務教育均衡發展狀況進行監測和督導評估，督促糾正區域內教育資源配置不當或學校差距過大的現象。

最后，要建立和完善現代學校管理機制。大力加強學校文化建設，推動學校特色發展。

三、義務教育均衡發展政策影響因素分析

1.義務教育自身發展的趨勢所向

經過多年的艱苦努力，大規模“普九”任務在2005年基本完成，隨后國家實行了義務教育經費保障機制改革，城鄉免費義務教育全面實現，標志著義務教育完成了鞏固普及成果的階段，進入全面提高質量的新階段。而現實中，義務教育的區域發展不均衡、城鄉差距大、同一區域校際差距大的問題十分嚴重，到了刻不容緩需要解決的時刻。以下截取2005年分地區義務教育學校生均預算內教育經費支出情況。

注：中國教育經濟信息網（中國教育經費統計年鑒2005年）

2.執政黨執政理念與政府價值取向的轉變

進入21世紀以來，我黨相繼提出了“三個代表”重要思想、科學發展觀、構建社會主義和諧社會等執政理念，政府也從單純重視發展經濟向提供公共服務與發展經濟并重轉變。義務教育是社會經濟發展最為基礎的公共事業之一，教育公平是社會公平的重要基礎。只有均

衡發展義務教育，提供更加公平和更高質量的教育，才是真正實現以人為本、構建社會主義和諧社會。

3.人民群眾的迫切要求

隨著社會經濟發展水平的提高和人民生活水平的改善，人民群眾對教育的需求大大增加，而且要求接受更高質量的教育。由于義務教育階段受教育人數最多、涉及面最廣，因而社會對義務教育公平最為關注。在基本實現“普九”與義務教育免費后，“上好學”的問題更加凸顯出來。義務教育均衡發展成為社會要求最強烈的民生問題，國家只有努力辦好每一所義務教育學校，關注每一個學生健康成長，才能讓廣大人民群眾共享教育改革發展成果。

4.國外推進義務教育均衡發展的實踐

20世紀末以來，隨著世界經濟的發展，公平正義成為各國普遍關注的重要話題，教育公平更為受到重視，教育均衡發展成為世界上許多國家制定教育政策的基本原則。世界各國對教育均衡化的關注主要放在對處境不利地區和人群的特別扶持上, 要滿足所有人最基本的學習需要, 包括享有同等的入學機會, 同等的受教育條件, 同等的發展可能等等。近年來, 大多數國家在教育改革中提出多樣化概念,它更強調根據學生的興趣、天賦、個人條件去創造適合學生發展的教育機會和條件, 以此來謀求教育的均衡發展。

5.學者們一以繼之的關注與研究

義務教育均衡發展并不是一個新問題，它是關于教育平等、教育公平、教育民主化等教育基本理論問題的再討論。自20世紀90年代開始，我國教育理論工作者便開始關注教育均衡化問題。我國義務教育發展不均衡主要表現為三個層面：區域之間發展不均衡、同一區域內城鄉之間發展不均衡以及校際間發展的不均衡。實現基礎教育均衡發展，就是要通過法律的途徑確保公民享有平等的受教育權利，通過制定政策調整和配置公共教育資源，提供本地區公民相對均等的教育機會和條件，并采取科學有效的方法實現教育結果和成功機會的相對均衡。因此，實現基礎教育均衡發展，最低層次是要確保人人都有受教育的權利；中間層次是要提供相對平等的接受教育的機會和條件；最高層次是要人人達到教育成功機會和教育效果的相對均等。義務教育均衡發展是復雜的社會系統工程，從近期看，促進義務教育均衡發展，需要從區域內（重點在縣域內）減少校際差距起步，進而縮小城鄉間、區域間差距；從長遠看，理清影響義務教育均衡發展的因素其實不難，難的是能夠選取合適的對策措施。

注釋：

① 中國教育和科研計算機網.2000年全國教育事業統計主要指標及簡析

參考文獻：

[1] 全國教育事業第十個五年計劃.教發［2001］33號

[2] 國務院批轉教育部國家教育事業發展“十一五”規劃綱要的通知.國發〔2007〕14號.[7][6][5][4][3]

[3] 葉玉華.教育均衡化的國際比較與政策研究[J].教育研究,2003(11):35-36.[4] 毛偉賓.關于基礎教育均衡發展的幾點理論思考[J].當代教育科學,2003(10):3.[5] 朱家存.論我國義務教育發展不均衡的成因及其矯正對策[J].教育理論與實踐,2003(12):16.[6] 肖遠軍.關于基礎教育均衡發展的政策構想[J].教育理論與實踐,2003(5):28.[7] 張力.均衡發展是義務教育制度的本質要求[J].中國農村教育,2010(2):8.

第三篇：2012年畜牧發展政策分析

2012年畜牧發展政策分析

2012年3月21日

畜禽規模養殖用地管理更加科學嚴格

畜禽規模養殖用地納入當地土地利用總體規劃。設施農用地用途管制將得到加強。畜禽養殖用地將向荒山、荒地、丘陵、灘涂發展。

第四篇：農村信用社小額信貸業務發展困境分析

農村信用社小額信貸業務發展困境分析

摘要：近年來，我國的經濟水平取得了巨大的進步，但是我國目前還是屬于發展中國家，還存在著大量的貧困人口，而這些貧困人口大多來自于我國的農村地區。但是農村信用社小額信貸業務的出現，可以對這一局面進行很大的改變。現對農村信用社小額信貸業務發展困境進行分析，并對此提出了提高農村信用社的市場競爭力；政府相關部門應該減少干預行為；完善農村地區的信用機制等應對措施。

關鍵詞：農村信用社；小額信貸；發展困境

中圖分類號：F83 文獻標識碼：A

文章編號：1005-913X（2017）06-0081-02

雖然現如今我國的經濟水平取得了世界矚目的成就，但是我國還存在著大量的貧困人口這一事實也是不能被忽略的，所以國家必須對農村信用社小額信貸業務重視起來。農村信用社小額信貸業務已經在我國發展了多年，幫助了很多貧困人口摘掉了貧困的帽子，可是農村信用社小額信貸業務也存在著一定的發展困境，這些發展困境阻礙著農村信用社小額信貸業務在農村的開展，所以必須得到解決。

一、農村信用社小額信貸業務發展困境分析

（一）產權困境

對于農村地區的村鎮銀行和提供小額貸款的一些公司來說，這些機構都存在著獨立的法人資格，換句話說這些機構的法人擁有股東對其使用投資權力，而且具有一定的民事權力和民事責任。而對其進行投資的股東來說，這些股東是可以獲得收益的，而且具有巨大的決定權，所以?@些股東也會更加積極的對這些機構進行監管，從而使這些機構順利的運行。這些股東的管理是非常有效的，因為這些機構是靠著資金進行相互制約的，這種監督和管理的方法是完全優于農村信用社管理方式的，所以這些機構的工作效率明顯要高于農村信用社的工作效率。提高農村信用社管理水平的根本，就在于解決農村信用社的產權困境。雖然我國的農村信用社在管理方面也進行過一定的改革，但是都收效甚微，因為都沒有解決根本的產權問題，只有解決了產權問題，才能提高農村信用社的管理水平。農村信用社體現的應該是其合作性的本質，其社員理應擁有一定的權利，但是目前許多農村信用社連最基本的社員代表大會、理事會和監事會都不存在，或者是存在這些會，但是卻沒有任何權利。這樣就造成了農村信用社內部，人員工作崗位混亂，管理效率低下的問題。

（二）資產困境

與農村信用社相比，村鎮銀行和小額貸款公司由于是一種全新的金融機構，所以沒有壞賬的問題困擾和其他的歷史遺留問題，這些機構進行信貸業務過程中幾乎不會出現其他的問題，工作質量和工作效率較高。但是，農村信用社因為種種因素的影響，壞賬問題和歷史遺留問題都對農村信用社開展小額信貸業務產生了極其不利的影響。這些問題產生的原因就是，由于農村地區經濟發展緩慢，造成了一些農村信用社經營出現了問題，開展小額信貸業務的過程中對貸款的審批不嚴格，導致了大量的不良貸款的產生，這些不良貸款大量存在沒有得到及時的解決，積累的過多就造成了如今大量壞賬的問題和歷史遺留的問題。這些農村信用社的資產困境，嚴重阻礙了農村信用社小額信貸業務的發展。

（三）人員困境

小額信貸業務在我國起步較晚，所以這是一種全新的業務，因此對于從事小額信貸業務的工作人員來說必須具有較高的素質，并且應該有較高的專業知識。把農村信用社、村鎮銀行和小額信貸公司作比較，村鎮銀行和小額信貸公司從業人員是進行專門挑選的，這些被挑選出來的工作人員大多經驗豐富，工作能力強，而且人員與人員之間還存在著一定的競爭壓力，這種競爭也淘汰了那些能力不足的人員，留下的都是工作人員中的精英分子。但是，農村信用社的工作人員與其相比則存在著巨大的差距，一些農村信用社的工作人員的素質還比較低。而且不光是人員素質方面存在著差距，工作人員的數量方面也有很大的差距，一個農村信用社的工作人員僅有幾個，但是這幾個工作人員的工作量卻是巨大的。由于工作量巨大而且人員的工作能力不強，這就更加造成了農村小額信貸業務無法順利開展。另一方面，農村信用社對于人員的選拔方式也存在一定的問題，村鎮銀行和民間小額貸款公司對于人才選拔是非常嚴格的，而農村信用社對于工作人員大多不進行嚴格的挑選，更多的是通過其他人的關系推薦而來的，通過這種方式挑選的工作人員，大多工作能力低下，缺少相關專業知識，這些都嚴重阻礙了農村信用社小額信貸業務的順利開展。

（四）高成本困境

對于農村信用社的小額信貸業務而言，其最鮮明的特點就是不需要貸款人員提供任何的擔保或者抵押，所以農村信用社必須對貸款人員的個人信息進行一定的了解和掌握，但是，掌握這些農村地區貸款人員的個人信息對于農村信用社而言并不是一件容易的事情。因為，我國廣大的農村地區大多條件比較落后，征信體系非常的不完善，這就造成了農村信用社掌握貸款人員信用信息的難度急劇增大，如果農村信用社機構想要掌握這些信息，就必須派出一定的工作人員去進行挨家挨戶的調查，這樣更加造成了農村信用社運行成本的上升。還有一點必須要重視的是，農村貸款人員所投資的產業，大多具有一定的風險性，而且這些貸款人員的文化水平不高，缺少一定的信貸意識，所以就可能對于所貸款項的償還方面，存在著一定的拖欠行為。農村信用社為了保證正常運作，必須采取一定的措施，其中一項重要的措施就是需要提前準備大量的周轉資金，這種資金的名稱就是預期違約成本。這種高成本困境也是農村信用社小額信貸業務的重要發展困境之一。

（五）低收益困境

對于我國目前的大多數金融機構而言，其主要的利潤還是來源于存款和貸款的利差，農村信用社也不例外，其主要收益也是來源于存貸款的利差，但是雖然農村信用社的存款利率和國家其他的金融機構是相同的，都是以中國人民銀行發行的標準來進行規定的，而在貸款的利率方面，農村信用社與其他的金融機構相比卻有著極大的差別。根據相關的資料顯示，我國農村信用社的貸款利率太低，相比較于其他的發展中國家的小額信貸貸款利率而言，我國農村信用社的小額信貸貸款利率要比其他發展中國家低出十幾個百分點，貸款利率如此之低，也就造成了現如今的農村信用社小額信貸業務的低收益困境，長此以往，就會對農村信用社小額信貸業務的發展產生消極的影響。

二、應對措施

（一）提高農村信用社的市場競爭力

對于我國的農村信用社來說，是在廣大農村地區的金融機構中處于壟斷地位的，這是其他金融機構無法比擬的優勢，但是這種優勢對于農村信用社開展小額信貸業務既有好處，又有壞處。好處就表現在農村信用社具有一定的安全性和可靠性，而壞處就是這種壟斷的地位不利于農村信用社小額信貸業務的發展。由于處于壟斷的地位，農村信用社的小額信貸業務就會缺乏一定的創新能力和市場競爭力。根據市場經濟的要求，有競爭才會有發展的動力，所以不光要對農村信用社的小額信貸業務提供支持，還要對其他的金融機構予以支持，使各種金融?C構的小額信貸業務呈現多樣性，促成市場良性競爭的局面，只有這樣才能提高小額信貸業務的總體水平。

（二）政府相關部門應該減少干預行為

隨著市場經濟的發展，我國已經取得了令世界刮目相看的經濟大發展，對于農村信用社小額信用業務而言也應該遵從市場經濟的規律去運行，政府的相關部門應該減少對其主動干預。因為我國的小額信貸業務起步較晚，而且還具有許多不完善的地方，所以政府對其進行干預也是一種必要的行為，但是政府相關部門一定要掌握好尺度，過度的干預只會阻礙小額信貸業務的發展。

（三）完善農村地區的信用機制

對于所有的信貸業務而言，其中有一項最重要的因素就是貸款人員的信用問題，只有貸款人員具有良好的信用，那么農村信用社才會獲得收益，只有獲得了收益才能夠推動農村信用社小額信貸業務的可持續發展，所以必須重視農村地區信用機制的建設。首先要做的就是提高對于農村人口的教育，相關宣傳部門一定要加大宣傳，培養信用的意識，而且必須建立健全農村地區的信用機制，對每一個貸款人員的信用水平都要有一定的掌握，建立信用檔案并進行聯網。基層的村干部一定要負起責任，做好這些信用信息的收集工作，幫助農村信用社的相關工作人員做好建立健全信用機制的工作。

農村信用社小額信貸業務的開展，可以幫助許多貧困人口脫離貧困，對于國家的發展而言具有極其重要的意義。我國農村信用社的小額信貸業務雖然起步較晚，但是也取得了一定的成就，在取得成就的同時還面臨著較多的發展困境，相關從業人員要做出努力消除困境，讓農村信用社的小額信貸業務發展邁向新的一步。

參考文獻：

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第五篇：農村信用社SWOT分析及發展策略探析范文

農村信用社SWOT分析及發展策略探析 時間：2006-07-24 來源：金融監管網

（作者：陳元德）

摘要：文章根據農村信用社發展歷程及其特點著手，通過市場營銷學的SWOT分析方法對農村信用社的優勢、劣勢、機會和威脅進行了分析，根據不同情況采用相應策略。

關鍵詞：農村信用社 SWOT 發展策略

一、農村信用社發展歷程

農村信用社通過將近60年的發展，從無到有、從弱到強逐步發展壯大，成為農村金融的主力軍。農村信用社的發展主要經歷了以下幾個歷程：①農村信用社引入期（1949-1976）;②農村信用社成長期（1977-1984）;③農村信用社成熟期（1985至今）,1995年國家根據經濟改革的方針政策，提出了把農村信用社辦成自主經營、自負盈虧的群眾性合作金融組織；1996年農村信用社與中國農業銀行脫鉤，把農村信用社辦成農民入股、社員民主管理、為入股社員服務的真正的合作金融組織；1998年，經國務院批準，中國人民銀行決定在江蘇省進行農村信用社改革試點，2002年下半年擴大到8省的信用社改革試點，2004年9月在全國范圍內對農村信用社進行改革。通過改革，農村信用社具有自主經營、自我約束、自我發展的能力，能夠適應農村、農民和農村經濟發展需要的合作金融組織，農村信用社業務得到了全面發展，服務質量明顯提高，經營管理能力得到了明顯提高，盈利能力和抗風險能力明顯增強。

二、農村信用社發展與ＳＷＯＴ分析

農村信用社作為較小的金融機構，必須正確面對國內外其他銀行業金融機構的競爭帶來的影響，客觀地認識到農村信用社具有的優勢、劣勢，面臨的機會和威脅，才能科學地、有針對性地制定相應策略。

（一）優勢（Strengths）：部分國有商業銀行逐步退出農村和縣域市場，農村信用社在拓展了現有市場同時，不斷加強市場營銷力度，提供優質服務，簡化手續，加大信貸投放力度，積極有效支持農業和農村經濟組織快速發展，有效的解決了農民貸款難的問題，進一步鞏固了在縣域及農村市場地位，擴大了在縣域及農村市場份額，加深了與當地群眾的關系，逐步成為信貸支持縣域經濟發展和農村市場的主力軍。目前，農村信用社具有機構網點布局科學、具備了網點多、分布較廣，業務辦理手續簡化，服務質量好和在縣域及農村金融市場占有較大市場份額等優勢。

(二)劣勢（Weaknesses）： ①競爭手段不強，管理體制不清。由于農村信用社起步晚、底子薄、抗風險能力差、盈利能力不強，與實力雄厚的商業銀行相比，競爭力就現得十分低下。在結算方面，渠道單一，方式簡單，聯行及長途匯路不暢；在服務功能上，品種單一，僅限于常規的存、貸業務，中間業務基本上屬于空白；在資金實力上，更顯得較為弱小，在信貸營銷的范圍、方式、對象及權限等方面都受到制約，尤其是農村信用社在電子化金融服務和其他商業銀行相比相差甚遠，電子化網點屈指可數。同時，農村信用社面臨著管理體制不清，農村信用社既不是商業銀行，又不是股份制企業，同時合作制未真正體現，因而造成產權不情、管理體制不順。②缺乏法律保障，農村信用社自身利益維護困難。農村信用社在辦理法律法規規定的業務時，《商業銀行法》也作出了對相應規定，在實際操作中難以完全參照執行，致使農村信用社長期以來產權不清、體制不明、經營不規范、政策不優惠，導致了農村信用社經營自主權得不到有效維護，合法權益難以維護。如地方政府及部門的攤派費用仍然過多，特別是地方稅務、審計部門，檢查頻繁，動輒罰款處罰，金融債權難以維護。③缺乏政策支持和保護，包袱沉重，難予消化。一是支農貸款不能減免稅收。農村信用社所發放的涉農貸款面臨著風險高、效益低，而承擔著與商業銀行一樣的稅收政策。二是清整基金會期間并入農村信用社的貸款，很大部分貸款質量不高，但又迫于政府壓力，農村信用社接收后，想盡千方百計難于盤活，現已形成呆滯呆帳，這也給農村信用社帶來了經營困難。三是農村信用社貸款投放于扶貧、抗災、扶持集體經濟、支持農業產業化、國家助學貸款等政策性業務形成的不良貸款得不到剝離消化，農村信用社只有靠自行消化處理，而國有商業銀行的歷史包袱則由國家資產管理公司剝離消化。

（三）機會（Opportunities）：農村信用社除了把握好國有商業銀行逐步退出縣域或農村金融市場這個機會外，還要把握好2004年9月以來對全國農村信用社進行全面的改革機遇。因為這次改革可以幫助消化農村信用社歷史包袱，國家給予以下扶持政策：①對虧損農村信用社因執行國家宏觀政策開辦保值儲蓄而多支付保值貼襯息給予補貼。具體辦法是，由財政部核定1994-1997年期間虧損農村信用社實付保值貼補息數額，由國家財政分期予以撥補。②從2003年1月1日起至2005年底，對西部地區試點的農村信用社一律暫免征收企業所得稅；對其他地區試點的信用社，一律按其應納稅額減半征收企業所得稅；從2003年1月1日起，對試點地區所有農村信用社的營業稅按3％的稅率征收。③對試點地區的農村信用社，可采取兩種方式給予適當的資金支持：一是由人民銀行按照2002年底實際資不抵債數額的50％，安排專項再貸款。專項再貸款利率按金融機構準備金存款利率減半確定期限根據試點地區的情況可分為3年、5年和8年。資不抵債數額按照農村信用社法人單位計算，以省(區、市)為單位匯總，專項再貸款由省級人民政府統借統還。實際資不抵債數額按照“歷年掛賬虧損+際資產損失一所有者權益一呆賬準備金”的公式計算。其中，實際產損失按照“呆賬貸款+呆滯貸款的40％+逾期貸款的10％+投資產的10％+抵債資產的50％”計算。二是人民銀行按2002年實際資不抵債數額的50％，發行專項中央銀行票據，用于置換農村信用社的不良貸款，票據期限兩年，按不低于準備金存款利率按年付息。④在民間借貸比較活躍的地方，實行靈活的利率政策。允許農村信用社貸款利率靈活浮動，貸款利率可在基準貸款利率的1．0至2．0倍范圍內浮動。對農戶小額信用貸款利率不上浮，個別風險較大的可小幅(不超過1．2倍)上浮，對受災地區的農戶

貸款還可適當下浮。

（四）威脅（Threats）：作為農村信用社同樣面臨與其他金融機構面臨的風險，包括信用風險，市場風險、操作風險、道德風險以及自身內控制度建設、資產質量等風險控制行為。目前，農村信用社面臨主要威脅有：①農村信用社內控制度不完善，操作風險隱患較大。內控制度沒有認真執行，內控制度形同虛設，制度觀念缺乏，有章不依，逆程序操作，以人情或習慣代替制度，違規操作較為普遍，部分稽核人員素質低，缺乏事業心、責任感，在現場稽核工作中，抓不住重點，發現不了向題，走馬觀花，礙于情面，遇到問題繞道走，工作只求過得去，不求過得硬，存在著應付、走過場的現象，現場檢查流于形式，致使一些經濟問題長期隱藏未被發現。個別職工自身思想素質的不高、制度的學習不夠和法律紀律制度觀念淡漠，部分員工經受不住周圍環境的影響誘惑，沒有樹立正確的人生觀、價值觀，看到別人到處擺闊顯赫，心里不平衡，存在攀比，以致利欲熏心、私欲日漸膨脹，使其不認真履職，“撈錢”不擇手段，利用工作之便挺而走險，收受賄賂，違法挪用單位資金和私下客戶存款，侵占存款人的利益。②信貸資產質量不高，支付風險仍然存在。由于不良貸款金額較多、占比較高，農村信用社自身規模較小，抵抗市場風險能力弱，支付風險仍然存在。③商業銀行電子匯路進一步升級、郵政改革的加快，郵政儲蓄業務的調整及其他中小股份制商業銀行對縣域市場的占領。④農村信用環境甚憂，信用風險較為突出。農村信用社由于受發放貸款對象的限制，貸款投向于農戶、無限責任及自然人，所發放貸款一般采用信用貸款，極少采用保證、抵押和質押等方式發放貸款，一旦借款人惡意逃廢農村信用社債務時，農村信用社就面臨著貸款的損失。同時，由于受歷史原因、行政區劃調整和農村經濟組織發展緩慢的影響，鄉（鎮）村債務難以化解，歸還信用社貸款難度較大，地方政府部門和鄉（鎮）村在農村信用社貸款金額較大，占比高，尤其是在一些經濟較為落后的地區表現較為突出。

根據上述情況，農村信用社SWOT分析簡要歸納如下：

農村信用社SWOT分析歸納表

優勢（S）■網點多、分布較廣■在縣域及農村市場占有加大份額■服務質量較好，手續較為簡化

劣勢（W）■競爭手段不強，結算渠道不暢■機構龐大，人員素質較低，■政策性補償機制不夠完善■缺乏有效的法律保

障■管理體制滯后，缺乏激勵機制

機會（O）■國有商業銀行從縣域及農村市場的推出■郵政儲蓄機構從部分農村市場退出■國家對農村信用社改革加快步

伐，相應配套措施的支持

威脅（T）■商業銀行電子匯路進一步升級■郵政改革的加快，郵政儲蓄業務的調整■自身原因形成（道德風險、操作風險、制度控制風險）■其他中小股份制商業銀行對縣域市場的占領■信用風險、利率風險

三、我國農村信用社發展策略選擇

根據SWOT矩陣戰略圖看，農村信用社發展戰略必須發揮自身優勢，取長補短，挖掘潛力，尋求可持續發展的可選策略，包括增長型策略（SO）、扭轉型策略（WO）、多種經營型策略（ST）和防御型策略（WT），如圖所示。

SWOT矩陣戰略圖

S W

O 增長型策略（SO）扭轉型策略（WO）T 多種經營型策略（ST）防御型策略（WT）

（一）增長型策略（SO）：轉變觀念、固本強基、提高認識，不斷豐富業務品種，優化網點機構布局，強化內部管理，提高經營水平，降低管理費用和信貸資產風險，充分利用現有金融資源，不斷提高提升市場競爭力和市場占有率。①明確市場定位，優化信貸結構。根據客觀實際，以服務“三農”為經營宗旨，以盈利性為主要目的，其市場定位在滿足“三農”的前提下，加大支持城郊鄉鎮發展的一批現代新型農業，如生態農業、高效農業、都市農業、觀賞農業、旅游農業、創匯農業等；把城市個體、集體企業作為農村信用社扶持發展的重點，把住房、汽車等消費貸款作為補充，并充分發揮農村信用社貸款靈活、適應性強的特點，從而在激烈的金融市場競爭中找到自己的位置，走出自己的發展之路，充分運用農村信用社點多面廣，人多線長的優勢，逐步建立起以信貸人員為骨干、內勤人員為補充的貸款營銷網絡，大力推廣農村信用社貸款品牌，及時將貸款類型和信息傳遞給客戶，最大限度地滿足客戶的金融需求，實現營銷價值，達到營銷目的。②創新業務流程，提高服務手段。結合推行扁平化管理，縮短管理鏈條，對資金周轉快的企業，可采取一次性辦理抵（質）押手續、循環使用，發揮農村信用社在項目評估、產業信息、代客理財等方面的優勢，為農村企業出謀劃策，幫助規避投資與經營風險，努力實現“多贏”目標。進一步提高農村信用社服務手段。農村信用社要發揮好農村金融主力軍和聯系農民的紐帶作用，必須在管理工程、形象工程和優質服務上下功夫，加快電子化建設步伐，盡快加大資金投入，建成電子化服務渠道，方便客戶的存、貸、結算。③加強經營管理，建立競爭機制。加強市場促銷，推行客戶經理制，要鼓勵員工競聘客戶經理，將員工的效益工資與客戶的發展緊密相聯，按照實際情況科學地制定農村信用社發展長、中、短期目標，建立農村信用社主任任期目標考核制，對其報酬由上一級管理部門按照經營目標完成情況進行考核，要大力推行目標激勵、典型激勵、精神激勵和物質激勵，完善職工的參與機制，從而使員工樹立愛崗敬業、誠實奉獻、勇于進取的企業精神，形成團結一致、上下一體、親密無間的良好氛圍。④固本強基，增強農村信用社支農資金實力。廣泛開展優質文明服務，采取多種手段和方法，積極吸收農村閑置資金，壯大農村信用社資金實力，拓寬農村信用社籌資渠道，積極爭取政策，取消和廢除一切不利于農村信用社組織資金的規定，國家專項支農資金、扶貧資金以及縣、鄉兩級財政預算外資金要存在農村信用社，縣及縣以下的郵政儲蓄機構吸收的資金要全額安排給農村信用社用于支農貸款。

（二）扭轉型策略（WO）:①利用其他金融機構的現有資源，有效解決農村信用社電子化建設滯后的問題。國有商業銀行和股份制商業銀行由于是從上而下垂直控制其所有分支機構的，經營策略逐步向“三大”（大行業、大企業、大城市）優勢轉變，退出縣域或者縣域以下金融機構是必然趨勢，農村信用社通過租賃或收購的方式，充分利用他們電子化網絡，真正走上電子化道路，實現結算方式的多樣化，在全國范圍內實行電子聯行、通存通兌和各種匯劃款項，使資金達到安全、快速、高效目的。開辦儲蓄存款的通存通兌、一卡通業務、ATM、POS等現代金融產品，并在此基礎上實現區域或全國聯網，以扭轉農村信用社在電子化領域的落后局面。②抓住農村信用社改革的機遇，扭轉農村信用社現在不利于發展的局面，充分利用國家優惠政策，甩脫歷史包袱，輕裝上陣，增強信用社資金實力，進一步提高市場競爭力。③抓住郵政金融改革機遇。與縣市郵政局商談，將縣市郵政儲蓄資金統一的轉存款轉存入信用社，確保農村資金“體內循環”，形成有效的農村資金回流機制，增強農村信用社資金實力。④加大增資擴股，提高競爭能力。要加大對個體經濟戶、私營及民營企業的吸股力度，提高股額，并大力吸收內部職工股，從而增強職工“主人翁”觀念，落實經營責任，進一步擴大農村信用社的核心資本。

（三）多種經營型策略（ST）:①創新擔保方式，滿足不同信貸需求。創新擔保方式，必須突破傳統擔保方式，接受農村企業用自身的無形資產（品牌、商標、專利）、集體土地使用權、個人信用作為貸款擔保，還可探索試行品牌質押貸款、營運證質押貸款、出口創匯賬戶托管貸款、聯保協議貸款等各種擔保貸款，滿足不同信貸需求。②加強市場細分，實施差別化信貸營銷策略。把農村信貸市場細分為黃金客戶、優良客戶、基本客戶和幫扶客戶等市場層次，對不同層次的客戶實行差別化的信貸服務，實施不同的市場占有策略。③創新適應縣域經濟融資要求的金融產品體系。農村信用社要經常性地深入研究縣城經濟的特色，研究縣域經濟對金融服務的要求，探索建立一套專門針對縣域經濟的特色化的一攬子金融服務，切實解決不適應縣域經濟發展的問題，要充分認識到縣域經濟以中小及個體民營企業為主體的特點，根據其“急、頻、小”的貸款要求，積極開發新產品，推行“三包一掛鉤”貸款、“五要素管理法”、保兌倉單業務、保付代理業務等品種，形成特色化服務、差別化服務、多樣化服務。④大力開發新產品、新業務，特別是在中間業務方面，農村信用社應在加大票據貼現、票據承兌力度的同時，積極和證券、保險業加強業務聯系，試辦代理收付、買賣中介、個人理財、投資咨詢等新

業務。

（四）防御型策略（WT）:①農村信用社要加大體制改革和內部綜合治理力度。改革要進一步完善農村信用社法人治理結構，明晰產權關系，把農村信用社辦成社員入股、民主管理、為社員服務的農村合作金融組織，徹底剔除官辦色彩，使農村信用社成為真正的“農民群眾自己的銀行”，改善經營管理，強化內部控制，擴大產品營銷，樹立經營品牌，改進服務手段，改善服務態度，加強人員培訓，努力提高內部綜合治理能力。②改革現行的信貸管理體制，強化信貸支農營銷力度。適當下放貸款審批權和授信額度，讓基層社有較多的自主權，能夠靈活經營，更好地服務于“三農”。在信貸考核上按照責、權、利相結合的原則，建立激勵與約束機制，充分調動信貸人員的工作積極性。加強信貸管理，增強信貸人員的法律和防范風險意識，建立一套反映靈敏、策略靈活、運轉高效、城鄉聯動的市場營銷體系，有效運用信息資源，科學預測市場需求，及時推出個性化、特色化的金融服務，以進一步提高信貸資產質量。③積極盤活存量，化解信貸風險。對單筆額度較大的不良資產作出合理的評詁后進行出讓，實施債權重組，將多項貸款捆綁，通過貸少收多、貸甲收乙，調整貸款對象、金額、利率、期限以及擔保抵押等條件，以達到盤活貸款的目的，信用社風險資產保全部門，劃斷落實責任，專司不良資產清收盤活，在人員、費用、政策上予以傾斜，加大獎罰力度，加大呆壞帳核銷力度，加強對已核銷呆壞帳的清理清收，對其收回的有功人員實行重獎。④加強財務管理，實施機構整合。必須建立一整套比較完整科學的財務考核指標體系，包括效益指標考核體系、風險指標監測體系和定期財務審查制度,以保證業務經營成果真實可靠。對存款規模小，無發展潛力的分社、儲蓄所予以撤并，并加強對地理位置好、有發展潛力的網點設置和建設力度，適應縣域經濟和農村經

濟發展的服務網點。

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