第一篇：陜西省國資委監(jiān)管企業(yè)對標考核暫行辦法

陜西省國資委監(jiān)管企業(yè)對標考核暫行辦法

第一章 總則

第一條 為引導企業(yè)科學發(fā)展，加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式，鼓勵企業(yè)向國際、國內(nèi)一流水平看齊,學習和借鑒先進經(jīng)驗，改進自身短板，提升企業(yè)發(fā)展質(zhì)量和效益，提高核心競爭力，實現(xiàn)做優(yōu)做強目標，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱監(jiān)管企業(yè)，是指陜西省人民政府授權(quán)陜西省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱為省國資委）履行出資人職責的企業(yè)（以下簡稱為企業(yè)）。

第三條 本辦法所稱“對標”，是指企業(yè)以國內(nèi)、國際同行業(yè)一流水平作為“標桿”，在企業(yè)規(guī)模、經(jīng)濟效益、科技創(chuàng)新、經(jīng)營機制等方面，與同行業(yè)先進企業(yè)和先進水平進行全面比較，找出差距和原因，制定趕超戰(zhàn)略，實現(xiàn)持續(xù)改進和創(chuàng)新超越。

第四條 企業(yè)對標考核與企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核、企業(yè)科技創(chuàng)新考核組成“三位一體”的企業(yè)綜合考核體系。

第五條 企業(yè)全面對標考核遵循的原則：

一是爭創(chuàng)一流原則。企業(yè)應以行業(yè)一流為標桿，對比剖析自身短板，找準薄弱環(huán)節(jié)，明確發(fā)展目標，提出改進方向，逐步縮小差距，切實提高企業(yè)管理水平和綜合實力，努力創(chuàng)造一流企業(yè)。

二是“一企一策”原則。集團公司應按照主業(yè)確定一戶標桿企業(yè)，子企業(yè)根據(jù)業(yè)務板塊采取分業(yè)施策，選定不同標桿開展對標活動，鼓勵企業(yè)在對標體制機制上創(chuàng)新。

三是動態(tài)比較原則。企業(yè)要通過與行業(yè)一流企業(yè)全方位的動態(tài)比較,不斷跟蹤行業(yè)最優(yōu)指標,及時提出新的趕超目標，推動企業(yè)在對標考核中持續(xù)改進，創(chuàng)新發(fā)展、做優(yōu)做強。

四是全面推進與重點突破相結(jié)合原則。企業(yè)要根據(jù)經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)實際開展全面對標，突出經(jīng)濟效益和科技創(chuàng)新，同時圍繞企業(yè)改革發(fā)展中的關鍵環(huán)節(jié)進行重點對標，帶動企業(yè)發(fā)展質(zhì)量和水平整體提升。

第六條 省國資委依據(jù)本辦法組織實施企業(yè)對標考核工作，并對企業(yè)內(nèi)部對標考核工作進行指導和監(jiān)督。

第七條 對標考核以一個會計年度為考核期滾動進行。

第二章 企業(yè)對標內(nèi)容

第八條 企業(yè)在以下八個方面針對短板，與標桿企業(yè)實現(xiàn)“點”與“點”對標。

（一）在企業(yè)規(guī)模上對標。通過制定上規(guī)模、上水平的具體目標和措施，提出在國內(nèi)做優(yōu)做強的路線圖，爭取更多的企業(yè)進入全國500強、世界500強。

（二）在經(jīng)濟效益上對標。通過在成本費用控制、降本增效、資產(chǎn)利用效率、經(jīng)營風險等方面對標，不斷提高企業(yè)盈利能力和水平。

（三）在科技創(chuàng)新上對標。通過在研發(fā)投入強度、研發(fā)機構(gòu)建設、科技成果轉(zhuǎn)化、技術專利、品牌建設、人才隊伍建設、科技管理等方面對標，力求掌握更多的關鍵技術、核心技術，獲得更多的自主知識產(chǎn)權(quán)，進一步提升企業(yè)科技創(chuàng)新能力和市場競爭力。

（四）在經(jīng)營機制上對標。通過在建立現(xiàn)代企業(yè)制度、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、全員業(yè)績考核、制度流程、風險防范、市場營銷、管理創(chuàng)新等方面進行對標，尋找差距，切實加以改進和提高。

（五）在治理結(jié)構(gòu)上對標。通過在深化國有企業(yè)改革、改制和做優(yōu)做強中，借鑒標桿企業(yè)的好做法、好經(jīng)驗，逐步完善法人治理結(jié)構(gòu)，形成董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層各負其責、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡、失職問責的運行機制。

（六）在節(jié)能環(huán)保上對標。通過在節(jié)能減排、資源消耗，淘汰落后產(chǎn)能、采取先進節(jié)能技術、資源綜合利用、循環(huán)經(jīng)濟、綠色生態(tài)企業(yè)上對標，加快企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，建設資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會。

（七）在安全生產(chǎn)上對標。通過在安全管理體系、過程控制、管理標準、考核制度、事故問責等方面對標，確保安全生產(chǎn)。

（八）在履行社會責任上對標。通過在模范帶頭執(zhí)行國家政策法規(guī)，依法誠信經(jīng)營，帶動地方經(jīng)濟發(fā)展等方面對標，積極支持社會就業(yè)、民生工程，保障職工合法權(quán)益，參與社會救災、扶貧、公益事業(yè)以及維護社會穩(wěn)定等，為構(gòu)建和諧社會做出積極貢獻。

第九條 標桿企業(yè)為國外或其他企業(yè)的，社會責任與治理結(jié)構(gòu)兩項指標，企業(yè)根據(jù)實際情況選取國內(nèi)先進企業(yè)作為標桿進行對標。

第三章 考核

第十條 對標考核指標的確定。企業(yè)根據(jù)短板，按照上述對標內(nèi)容，提出與標桿企業(yè)有一定差距的指標作為對標建議指標，年度考核指標由省國資委根據(jù)企業(yè)短板確定。第十一條 對標考核的方法。企業(yè)與標桿對標，采用對比法計分。第十二條 企業(yè)對標考核的程序。

（一）每年12月中旬，省國資委與企業(yè)溝通并確定下一年度企業(yè)對標考核指標。

（二）每年3月底之前，企業(yè)對上年度對標考核的完成情況進行總結(jié)分析，并將年度總結(jié)分析報告報送省國資委，同時抄送派駐本企業(yè)的監(jiān)事會。

（三）省國資委依據(jù)經(jīng)審計并經(jīng)審核的企業(yè)財務決算報告和經(jīng)審查的統(tǒng)計數(shù)據(jù)以及相關評價材料，對企業(yè)年度對標完成情況進行考核，形成企業(yè)年度對標考核與獎勵意見。

第十三條 對標考核結(jié)果。根據(jù)企業(yè)年度對標考核指標完成情況，企業(yè)對標考核結(jié)果分為超標、達標、趕標三個級別。

第四章 獎勵

第十四條 對標考核薪酬獎勵是企業(yè)負責人年度薪酬的一部分，根據(jù)考核結(jié)果對企業(yè)負責人予以獎勵。

第十五條 企業(yè)負責人對標薪酬獎勵標準與對標考核結(jié)果相掛鉤。考核結(jié)果為超標或達標的，按企業(yè)負責人基本年薪的一定比例給予薪酬獎勵。

第十六條 被考核企業(yè)董事長、黨委書記和總經(jīng)理的分配系數(shù)均為1，企業(yè)其他負責人的分配系數(shù)根據(jù)企業(yè)負責人的責任和貢獻，在0.5-0.8之間由企業(yè)確定。

第十七條 對標考核薪酬獎勵與年度績效年薪一并兌現(xiàn)，當前兌現(xiàn)60%，延期兌現(xiàn)40%。

第十八條 企業(yè)對標考核結(jié)果為超標的，根據(jù)對標結(jié)果，給予企業(yè)職工工資總額適當上浮的獎勵，并納入企業(yè)年度單列工資總額計劃。

第十九條 企業(yè)虛報、瞞報本企業(yè)或標桿企業(yè)財務狀況，導致對標考核結(jié)果失實的，追回企業(yè)法定代表人及相關負責人獎勵年薪，并通報批評；情節(jié)嚴重的，給予紀律處分。

第五章 附則

第二十條 各省屬企業(yè)對子企業(yè)的對標考核，可參照本辦法執(zhí)行。第二十一條 本辦法由省國資委負責解釋。第二十二條 本辦法自2012年12月19日起實施。

第二篇：國資委監(jiān)管企業(yè)

北京市國資委監(jiān)管企業(yè)：

北巴傳媒福田汽車太行水泥惠泉啤酒首旅股份燕京啤酒北辰實業(yè)京能置業(yè)京能熱電華夏銀行 西單商場同仁堂雙鶴藥業(yè)北京城鄉(xiāng)萬東醫(yī)療京東方首開股份北京城建首創(chuàng)股份北京銀行全聚德電子城三元股份北人股份*ST珠江首鋼股份王府井S前鋒京投銀泰七星電子昊華能源首都信息首創(chuàng)置業(yè)同仁科技金隅股份北京發(fā)展北控水務北京控股北京建設首長寶佳首長國際首長科技首長四方信息科技 河北是國資委監(jiān)管企業(yè)：

內(nèi)蒙古國資委監(jiān)管企業(yè)：

內(nèi)蒙古日信擔保投資（集團）有限公司內(nèi)蒙古電力（集團）有限責任公司內(nèi)蒙古自治區(qū)鹽務局內(nèi)蒙古新城賓館旅游業(yè)集團有限責任公司內(nèi)蒙古集通鐵路公司包鋼集團簡介內(nèi)蒙古森林工業(yè)集團簡介北方聯(lián)合電力有限責任公司

重慶市國資委監(jiān)管企業(yè)：

工業(yè)集團

? ? ? ? ? ? ? ?

投融資集團

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慶鈴汽車（集團）有限公司重慶鋼鐵（集團）有限責任公司重慶化醫(yī)控股（集團）公司重慶輕紡控股（集團）公司重慶機電控股（集團）公司重慶市能源投資集團有限公司中國四聯(lián)儀器儀表集團有限公司重慶建工投資控股有限責任公司

重慶保稅港區(qū)開發(fā)管理有限公司重慶市水務資產(chǎn)經(jīng)營有限公司重慶市城市建設投資公司重慶高速公路集團有限公司重慶交通旅游投資集團有限公司重慶市地產(chǎn)集團

重慶城市交通開發(fā)投資（集團）有限公司重慶市水利投資（集團）有限公司重慶渝富資產(chǎn)經(jīng)營管理有限公司

重慶市江北嘴中央商務區(qū)開發(fā)投資有限公司重慶聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所股份有限公司重慶西永微電子產(chǎn)業(yè)園區(qū)開發(fā)有限公司

金融企業(yè)

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商貿(mào)物流及其他

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重慶銀行股份有限公司重慶農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

重慶對外經(jīng)貿(mào)（集團）有限公司重慶市農(nóng)業(yè)投資集團有限公司

? 重慶國際信托有限公司

? 西南證券股份有限公司

? 重慶市三峽擔保集團有限公司

? 重慶進出口信用擔保有限公司

? 重慶三峽銀行股份公司

? 重慶農(nóng)畜產(chǎn)品交易所股份有限公司? 重慶港務物流集團有限公司? 重慶交通運輸控股（集團）有限公司? 重慶商社（集團）有限公司? 渝惠食品集團有限公司? 重慶糧食集團有限責任公司? 重慶國際投資咨詢集團有限公司

? 重慶園林綠化建設投資（集團）有限公司

第三篇：陜西省國資委公文處理暫行辦法

陜西省國資委公文處理暫行辦法

陜國資辦發(fā)【2009】416號

第一章

總則

第一條

為加強省國資委機關的公文處理工作，使之規(guī)范化、制度化、科學化，不斷提高公文處理工作的質(zhì)量和效率，根據(jù)《國家行政機關公文處理辦法》和《陜西省國家行政機關公文處理實施辦法》，參照《國務院國資委公文處理暫行辦法》，結(jié)合我委實際，制定本辦法。

第二條

省國資委的公文(包括電報，下同)，是省國資委在實施管理和領導過程中形成的具有特定或法定效力和規(guī)范體式的文書，是傳達貫徹黨和國家的路線、方針、政策，依法履行職責和進行公務活動的重要工具。

第三條

公文處理是指公文的辦理、管理、整理(立卷)、歸檔等一系列相互關聯(lián)、銜接有序的工作。

第四條

公文處理應當堅持實事求是、精簡、高效的原則，做到及時、準確、安全。

第五條

公文處理必須嚴格執(zhí)行國家保密法律、法規(guī)和其他有關規(guī)定，確保黨和國家秘密的安全。

第六條

省國資委公文的主要形式為省國資委文件、省國資委函、省國資委辦公室文件、省國資委辦公室函;省國資委黨委文件、省國資委黨委函、省國資委黨委辦公室文件、省國資委黨委辦公室函等。

行文；向省委或辦公廳報送的文件，一般以省國資委黨委名義行文，其中請示報告的份數(shù)為15份，請示需在附注處注明聯(lián)系人和聯(lián)系電話。

第十四條

行文中涉及到省級其他部門或委內(nèi)有關處室職能時，應主動協(xié)商會簽;有關部門之間未協(xié)商一致的問題，不得行文。

第十五條

不相隸屬機關之間一般以“函”商洽工作。對不相隸屬機關發(fā)送的公文，不得有指示性的內(nèi)容。

第十六條

同級或同一管理層次的機關之間必要時可聯(lián)合行文。聯(lián)合行文按主辦、協(xié)辦單位次序依次簽發(fā)，一般不使用復印件會簽。

第十七條

除辦公室外，省國資委內(nèi)設處室不得對外正式行文，可以“函”的形式與相關單位進行工作聯(lián)系。

第十八條

受雙重領導的機關向上級機關行文，應當寫明主送機關和抄送機關；向受雙重領導的下級機關行文，必要時抄送其另一上級機關。

第十九條

委內(nèi)重點業(yè)務工作實行會審制度，凡未經(jīng)會審的重點業(yè)務工作一般不能對外行文。

第三章

收文辦理

第二十條

收文辦理是指對收到公文的辦理過程，包括簽收、登記、審核、擬辦、承辦、催辦等程序。

第二十一條

收文處理

（一）受理公文的范圍是:省委、省人大、省政府、省政協(xié)及其各部門，群眾性社會團體、各市人民政府、楊凌示范區(qū)及其所屬的

由并提出辦理意見，經(jīng)原批辦的委領導審定同意后，及時退機要室轉(zhuǎn)送相關處室辦理。

第二十二條

公文傳遞

（一）公文的傳批、傳閱順序原則上按照委領導的排序，傳批件由后向前送批，傳閱件由前向后送閱。如委領導出差(訪)，注明后依次傳遞。

（二）公文傳批、傳閱過程中，委領導批示有關處室閱處的，一般需待公文傳批完畢后再轉(zhuǎn)相關處室；時限緊急的，由機要室復印送承辦處室先行辦理，原件繼續(xù)傳批。

（三）各處室要指定專人負責公文傳遞工作，每日及時和機要室搞好文件交接。文件交接時，要嚴格履行簽字等手續(xù)。

第二十三條

公文督辦

（一）辦公室負責公文督辦工作。省領導同志批示件和上級機關交辦的公文，省關部門會簽或征求我委意見的公文及其他需要回復、匯報、反饋結(jié)果的公文，省國資委各類會議議定事項需辦理的公文，由機要室負責督辦；省信訪局等部門轉(zhuǎn)交的有關信訪辦理件，由信訪室負責督辦。

（二）公文辦理完畢后，主辦處室要及時將辦結(jié)情況告機要室，并辦理銷號手續(xù)。

（三）未能按時辦結(jié)的公文，主辦處室應及時與有關部門溝通，并向機要室說明情況；對上級機關交辦的未能按時辦結(jié)的事項，由主辦處室書面向上級機關作出說明，同時抄送辦公室。

（四）機要室要對各處室辦理的重要文件重點督辦，急件及時

8、公文中使用非規(guī)范化簡稱時，應先用全稱并注明簡稱。使用國際組織外文名稱或其縮寫形式，在第一次出現(xiàn)時應注明準確的中文譯名。

9、公文中的數(shù)字，除部分結(jié)構(gòu)層次序數(shù)和在詞、詞組、慣用語、縮略語、具有修辭色彩語句中作為詞素的數(shù)字必須使用漢字外，應當使用阿拉伯數(shù)字。

10、緊急公文，應當體現(xiàn)緊急的原因，并根據(jù)實際需要，確定緊急程度。

11、涉密公文，應當根據(jù)國家有關保密規(guī)定標注相應的密級。

12、擬制公文一律用鋼筆或毛筆，嚴禁用鉛筆或圓珠筆。

（二）轉(zhuǎn)發(fā)上級機關和其他部門文件：

1、對上級機關和其他平級機關的正式文件，可根據(jù)需要予以轉(zhuǎn)發(fā)。轉(zhuǎn)發(fā)文件，應當結(jié)合工作實際，提出具體的貫徹要求。

2、轉(zhuǎn)發(fā)涉密文件應標注相應密級。

3、下列文件不得轉(zhuǎn)發(fā):各種絕密文件、資料；中央、省領導同志未公開的內(nèi)部講話;規(guī)定限制閱讀范圍的文件;政策、法律、法規(guī)、重要措施的未定稿;其他不得轉(zhuǎn)發(fā)的文件。

（三）擬制公文中，對涉及其他部門職責的事項，主辦處室應主動與其協(xié)商，取得一致意見后方可行文；如有分歧，主辦處室應報請委領導予以協(xié)調(diào)，取得一致意見后再行文。

第二十六條 公文審核

（一）為保證公文質(zhì)量，省國資委實行二級核稿制度。擬以省國資委、省國資委辦公室，省國資委黨委、省國資委黨委辦公室名

工作具體方針、政策的重要工作部署，人事任免事項等，經(jīng)分管委領導審核后，由省國資委主任簽發(fā)；其他公文，由省國資委主任簽發(fā)或授權(quán)其他委領導簽發(fā)。以省國資委辦公室名義制發(fā)的公文，由辦公室主任或授權(quán)副主任簽發(fā)，重要公文報委領導簽發(fā)。

3、以省國資委黨委名義公布的決定、規(guī)定，貫徹落實黨的路線、方針、政策的重要工作部署，人事任免事項等由黨委書記或黨委書記委托其他領導簽發(fā)。其他公文，經(jīng)黨委書記授權(quán)，可由其他副書記、黨委委員簽發(fā)。以省國資委黨委辦公室名義制發(fā)的公文，由黨委辦公室主任或授權(quán)副主任簽發(fā)，重要公文報副書記或黨委員簽發(fā)。

4、會議紀要由會議主持人簽發(fā)。如涉及其他委領導分管的事項，會議主持人應批請相關委領導核發(fā)或報請省國資委主任簽發(fā)。

5、審批公文時，對有具體請示事項的，主批人應當明確簽署意見、姓名和簽批日期，其他審批人圈閱視為同意；沒有請示事項的，圈閱表示己閱知。

第二十八條 公文印制

（一）公文正式送印前，由機要室進行復核。復核的重點是:審批、簽發(fā)手續(xù)是完備，附件材料是否齊全，格式是否統(tǒng)一、規(guī)范等。經(jīng)復核，如需對文稿進行實質(zhì)性修改，應按程序復審。

（二）省國資委公文由機要室編號后送印。

（三）省國資委公文的發(fā)文字號由發(fā)文機關代字、主辦處室代字、年份和序號組成。凡以省國資委(黨委)名義發(fā)文，上行文編號陜國資(黨)字，平行文或下行文編號陜國資(黨)x發(fā)(“x”為擬稿部門的縮編號)。凡以省國資委辦公室(黨委辦公室)名義發(fā)文，上行文

公室立卷，個人不得私自保存應歸檔的公文。

第三十一條

聯(lián)合辦理的公文，省國資委主辦的，由辦公室整理立卷；其他部門主辦的，原件由主辦部門歸檔，省國資委保存復制件。

第三十二條

歸檔范圍內(nèi)的公文，按照《陜西省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會機關檔案保管期限的規(guī)定》確定保管期限。

第三十三條

上級機關的公文，除絕密級和注明不準復印或翻印的以外，經(jīng)辦公室主任批準，可以復印或翻印。復印或翻印時，應當注明復印或翻印的單位、日期、份數(shù)和發(fā)送范圍。

第三十四條

公文復印件作為正式公文使用時，應當加蓋“省國資委復印件”證明章，并視同正式文件妥善保管。

第三十五條

匯編上級機關的秘密公文，須經(jīng)發(fā)文機關批準或者授權(quán)。公文匯編本的密級按照編入公文的最高密級標注并進行管理。

第三十六條

省國資委制定的可公開的規(guī)章、規(guī)范性文件等，應當履行相關審批程序后及時上網(wǎng)公布。

第三十七條

省國資委公文在辦理、管理、整理、歸檔等過程中，屬于國家秘密件的按《陜西省國資委保密管理暫行辦法》嚴格辦理，雖不涉及國家秘密但屬于工作秘密(如省級領導重要批示件等)的文件，任何處室和個人在公文正式印發(fā)前不得私自復印、傳抄和泄露。

第三十八條

不具備歸檔和存查價值的公文，經(jīng)過鑒別后，可以銷毀。銷毀秘密公文，應當?shù)街付▓鏊蓛扇艘陨媳O(jiān)銷，保證不丟失、不漏銷。其中，銷毀絕密公文(含密碼電報)應當進行登記，銷毀公文的清單，由辦公室妥善保存?zhèn)洳椤?/p>

112-

第四篇：天津市國資委監(jiān)管企業(yè)擔保業(yè)務管理暫行辦法

天津市國資委監(jiān)管企業(yè)擔保業(yè)務

管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為指導監(jiān)管企業(yè)進一步加強擔保業(yè)務管理，規(guī)范擔保行為，防范擔保風險，維護國有資產(chǎn)安全、完整，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》和《天津市國資委監(jiān)管企業(yè)重大事項報告管理辦法》（津國資法規(guī)〔2009〕5號）等有關法律、法規(guī)及相關規(guī)定，結(jié)合天津?qū)嶋H，制定本辦法。

第二條 天津市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）履行出資人職責的企業(yè)（以下簡稱所出資企業(yè)）及其所屬企業(yè)（包括所屬各級獨資企業(yè)、控股企業(yè)和企業(yè)化管理的事業(yè)單位）的擔保業(yè)務適用本辦法。

第三條 本辦法所稱的擔保業(yè)務是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)以擔保人名義與債權(quán)人約定，當債務人（以下簡稱被擔保人）不履行債務時，擔保人按照約定履行債務或承擔責任的經(jīng)濟行為。本辦法所稱擔保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金等。

按照擔保對象的不同，擔保業(yè)務分為對內(nèi)擔保和對外擔

保。對內(nèi)擔保是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)之間進行的擔保業(yè)務。對外擔保是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)為其參股企業(yè)、無產(chǎn)權(quán)關系企業(yè)進行的擔保業(yè)務。

第四條 擔保業(yè)務應當遵循以下原則：

（一）平等、自愿、公平、誠信原則；

（二）依法擔保，規(guī)范運作原則；

（三）量力而行、風險可控原則。

第二章 擔保條件

第五條 擔保人應當符合下列條件：

（一）具備《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的擔保業(yè)務資格；

（二）企業(yè)經(jīng)營情況、財務狀況良好，內(nèi)部管理制度健全，具有良好的資信及代為償債能力；

（三）擔保責任額要與自身的經(jīng)營規(guī)模、盈利能力等財務承受能力相適應，累計擔保責任余額原則上不應超過企業(yè)凈資產(chǎn)；

（四）符合本辦法規(guī)定的擔保權(quán)限要求。

第六條 被擔保人出現(xiàn)以下情形之一的，擔保人不得為其提供擔保：

（一）擔保事項不符合國家法律法規(guī)和擔保人擔保制度規(guī)定的；

（二）被擔保人為自然人或非法人單位；

（三）已進入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的；

（四）財務狀況惡化、資不抵債、管理混亂、經(jīng)營風險較大的；

（五）存在較大經(jīng)濟糾紛，面臨法律訴訟且可能承擔較大賠償責任的；

（六）與本企業(yè)發(fā)生過擔保糾紛且仍未妥善解決的，或不能及時足額交納擔保費用的；

（七）影響到被擔保人可持續(xù)經(jīng)營能力的其他情況。第七條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)的擔保業(yè)務，原則上應當在內(nèi)部解決，避免擔保風險的轉(zhuǎn)移，做到風險可控。

第三章 擔保權(quán)限和程序

第八條 擔保業(yè)務應當按照下列權(quán)限辦理：

（一）所出資企業(yè)原則上不得對無產(chǎn)權(quán)關系的企業(yè)提供擔保，確需擔保的，應報市國資委核準。

（二）所出資企業(yè)為其參股企業(yè)提供擔保業(yè)務，應報市國資委核準，并按照擔保人在參股企業(yè)中所占的股權(quán)比例提供擔保，即最高擔保額以被擔保人的擔保總量與股權(quán)比例的乘數(shù)為限。

（三）所出資企業(yè)為其所屬企業(yè)提供擔保業(yè)務，單筆或?qū)ν黄髽I(yè)累計擔保金額超過人民幣5000萬元（含）的，應當報市國資委備案。所出資企業(yè)對所屬企業(yè)如不具有實際控制力，須按照本條第一、二款規(guī)定執(zhí)行。

（四）所出資企業(yè)的所屬企業(yè)提供擔保業(yè)務，實行逐級審核后報所出資企業(yè)審批。所出資企業(yè)應當規(guī)范管理所屬企業(yè)對內(nèi)擔保業(yè)務，嚴格控制所屬企業(yè)對外擔保業(yè)務，未經(jīng)批準，各級子企業(yè)不得提供對外擔保業(yè)務。

第九條 禁止所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)為無資產(chǎn)關系的境外企業(yè)提供擔保。

第十條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)向境外企業(yè)提供擔保的，除符合本辦法第八條、第九條規(guī)定外，如國家另有規(guī)定的，應按國家有關規(guī)定執(zhí)行。

第十一條 所出資企業(yè)應明確擔保的對象、范圍、方式、條件、擔保限額和禁止擔保等事項，規(guī)范調(diào)查評估、審核批準、擔保執(zhí)行等環(huán)節(jié)的工作程序。

第十二條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)應當明確負責辦理擔保業(yè)務的管理部門。接到被擔保人的擔保申請后，應嚴格按照擔保業(yè)務管理制度對擔保項目和被擔保人資信狀況進行調(diào)查，對擔保業(yè)務進行風險評估。

被擔保人的資信狀況一般包括：基本情況、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營情況、償債能力、盈利水平、信用程度、行業(yè)前景等。

第十三條 所出資企業(yè)的擔保業(yè)務應依照公司章程的規(guī)定由董事會（未設董事會為經(jīng)理辦公會，下同）決議，同時抄報派駐企業(yè)的監(jiān)事會。

第十四條 所出資企業(yè)符合本辦法第八條第三款規(guī)定 的，應向市國資委履行備案手續(xù)后方可辦理擔保業(yè)務。需上報材料如下：

（一）企業(yè)進行擔保業(yè)務的報告，包括擔保事由、擔保對象、與被擔保方關系等；

（二）董事會同意擔保的書面決議；

（三）擔保說明書或內(nèi)部審核意見書，包括擔保事項說明、被擔保方資信狀況、財務狀況、擔保方累計擔保責任余額、擔保風險評價等；

（四）擔保雙方最近一期和上一年年末的會計報表；

（五）天津市國資委監(jiān)管企業(yè)擔保業(yè)務申請表（表一）；

（六）其他需要報送的材料。

第十五條 所出資企業(yè)符合本辦法第八條第一、二款規(guī)定的，應向市國資委履行核準手續(xù)。需上報材料如下：

（一）企業(yè)進行擔保業(yè)務的請示，包括擔保事由、擔保對象、與被擔保方關系等；

（二）董事會同意擔保的書面決議；

（三）由企業(yè)法律顧問或律師事務所出具的法律意見書；

（四）擔保說明書或內(nèi)部審核意見書，包括擔保事項說明、被擔保方資信狀況、財務狀況、擔保方累計擔保責任余額、擔保風險評價等；

（五）被擔保人提供反擔保的有關文件；

（六）擔保雙方最近一期和上一年年末經(jīng)審計的會計報

表；

（七）天津市國資委監(jiān)管企業(yè)擔保業(yè)務申請表（表一）；

（八）其他需要報送的材料。

第十六條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)以上市公司國有股權(quán)進行質(zhì)押擔保，應按照國家及我市有關規(guī)定執(zhí)行。

第十七條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)以土地、房產(chǎn)進行抵押擔保，除符合相關規(guī)定外，還應按照本辦法規(guī)定的擔保權(quán)限報備。

第四章 擔保業(yè)務日常管理

第十八條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)應建立并完善擔保業(yè)務管理制度：

（一）建立擔保授權(quán)和審批制度。企業(yè)應規(guī)定擔保業(yè)務的授權(quán)批準方式、權(quán)限、程序、責任和相關控制措施；

（二）建立擔保臺帳制度。企業(yè)應詳細記錄擔保對象、金額、期限、擔保方式等，對擔保業(yè)務進行分類整理；

（三）建立跟蹤和監(jiān)控制度。企業(yè)應嚴格按照經(jīng)審核批準的擔保業(yè)務訂立擔保合同，夯實擔保合同基礎管理，對被擔保企業(yè)以及擔保項目資金使用、財務狀況及債務主合同執(zhí)行情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時處理；

（四）建立擔保季度報告制度。企業(yè)應在每季度終了一個月內(nèi)，將有關擔保情況逐級上報，由所出資企業(yè)匯總后報市國資委（表二）。

第十九條 所出資企業(yè)在保業(yè)務如需續(xù)保，續(xù)保金額應不高于原擔保金額，擔保人應當在原擔保業(yè)務到期前45個工作日內(nèi)按照本辦法第八條規(guī)定的權(quán)限辦理書面續(xù)保申請。

第二十條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)在實施日常監(jiān)控過程中一旦發(fā)現(xiàn)被擔保人存在經(jīng)營困難、債務沉重，或者違反擔保合同等異常情況，應及時按照管理層級上報并采取補救措施。

第二十一條 被擔保人應當在履行完債務且債權(quán)人同意解除擔保人擔保責任之日起五個工作日內(nèi)通知擔保人；擔保人應將解除擔保責任情況按照管理層級及時主動上報。

第二十二條 擔保人履行擔保責任后，應當按照法律的規(guī)定向被擔保人行使追償權(quán)。

第二十三條 由第三方申請的被擔保人破產(chǎn)案件經(jīng)人民法院受理后，擔保人作為債權(quán)人，應當依法及時申報債權(quán)，預先行使追償權(quán)。

第五章 擔保與反擔保要求

第二十四條 下列國有資產(chǎn)不得設置抵押或質(zhì)押擔保：

（一）未按照規(guī)定辦理企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證的；

（二）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的國有資產(chǎn)；

（三）依法被查封、扣押、監(jiān)管的國有資產(chǎn)；

（四）依法不得抵押或質(zhì)押的其他國有資產(chǎn)。第二十五條 所出資企業(yè)實行財產(chǎn)、權(quán)利抵押或質(zhì)押 的，依照法律程序?qū)⒌盅何锘蛸|(zhì)押物折價、拍賣或變賣處理時，抵押或質(zhì)押資產(chǎn)應依法進行資產(chǎn)評估，資產(chǎn)評估結(jié)果應按照有關規(guī)定辦理核準或備案手續(xù)。

第二十六條 擔保申請批準后，擔保人應與反擔保人及時辦理反擔保手續(xù)并訂立書面反擔保合同。

第二十七條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)對內(nèi)擔保的，應按照避免擔保風險擴散的原則，向被擔保人或第三人提出反擔保要求。所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)對外擔保的，必須要求被擔保人或第三人向其提供反擔保。

第二十八條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)應依據(jù)風險程度和反擔保人的財務狀況、履約能力來確定反擔保方式。反擔保的方式主要包括保證、抵押、質(zhì)押等。

（一）保證反擔保。擔保人不得接受被擔保人以保證的方式提供的反擔保。保證反擔保一般由被擔保人之外的第三方提供，第三方應具有獨立法人資格，資信可靠，財務狀況良好，具有償債能力，無重大債權(quán)債務糾紛。

（二）抵押反擔保。抵押物必須是所有權(quán)、使用權(quán)明確且沒有爭議的資產(chǎn)，依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)和已設定抵押的財產(chǎn)不能再抵押。反擔保抵押物應當進行資產(chǎn)評估并到相應主管部門辦理抵押登記。

（三）質(zhì)押反擔保。所有權(quán)明確，不涉及訴訟或爭議且未設定質(zhì)押的動產(chǎn)、有價證券、應收擔保人的款項、股權(quán)等

可以作為擔保財產(chǎn)進行質(zhì)押反擔保。

第二十九條 擔保人原則上應當在反擔保合同簽訂后，再與債權(quán)人簽署擔保合同。反擔保合同和擔保合同的簽訂、履行等工作應有企業(yè)法律顧問參加，并應當符合相關法律、法規(guī)的規(guī)定。

第三十條 利用國際金融組織貸款、外國政府貸款項目的反擔保，應根據(jù)國家有關規(guī)定辦理。

第六章 擔保業(yè)務的監(jiān)督與檢查

第三十一條 市國資委對所出資企業(yè)擔保業(yè)務管理情況進行不定期抽查，并指導企業(yè)健全完善相關制度規(guī)定。

第三十二條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)存在未按規(guī)定程序決策或未及時向市國資委核準備案等不規(guī)范行為，市國資委依照有關規(guī)定對企業(yè)給予通報批評。違反本辦法有關規(guī)定提供擔保業(yè)務或?qū)σ褤５捻椖坎桓櫍霈F(xiàn)擔保風險未及時報告、未采取有效措施，造成國有資產(chǎn)損失的，對企業(yè)主要負責人和其他直接責任人員，視情節(jié)輕重依法給予紀律處分并進行責任追究；涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。

第七章 附則

第三十三條 所出資企業(yè)參照本辦法，結(jié)合本企業(yè)實際情況，制定企業(yè)擔保管理辦法，并報市國資委備案。

第三十四條 暫時由市國資委委托監(jiān)管企業(yè)的擔保業(yè)務管理工作，按照《關于加強委托監(jiān)管企業(yè)重大事項管理的若

干意見》（津國資委托〔2009〕4號）等有關規(guī)定執(zhí)行。

第三十五條 區(qū)縣所出資企業(yè)的擔保業(yè)務管理工作，可參照本辦法的有關規(guī)定執(zhí)行。

第三十六條 上市公司、融資性擔保公司的擔保業(yè)務應按照國家有關規(guī)定執(zhí)行。

第三十七條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第五篇：梧州市國資委監(jiān)管企業(yè)擔保管理暫行辦法

梧州市國資委監(jiān)管企業(yè)擔保管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為進一步加強梧州市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，規(guī)范企業(yè)擔保行為，切實防范經(jīng)營風險，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》和《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》以及《廣西壯族自治區(qū)實施<企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例>辦法》等法律、法規(guī)，結(jié)合我市實際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于由梧州市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）履行出資人職責的企業(yè)及其重要子企業(yè)（以下統(tǒng)稱監(jiān)管企業(yè)）。重要子企業(yè)是指企業(yè)實行母子公司管理體制，母公司投資超過其凈資產(chǎn)10％以上的全資子企業(yè)或控股子公司，或投資雖不足母公司凈資產(chǎn)的10％，但屬從事主營業(yè)務、作為母公司核心的全資子企業(yè)或控股子公司。

第三條

本辦法所稱的擔保行為是指企業(yè)以擔保人名義與債權(quán)人約定，當債務人（以下簡稱“被擔保人”）不履行債務時，擔保人按照約定履行債務或承擔責任的經(jīng)濟行為。

第四條 擔保業(yè)務必須堅持以下原則：

（一）平等、自愿、公平、誠實信用原則；

（二）審慎原則；

（三）依法擔保、規(guī)范運作和防范風險的原則；

（四）逐級擔保的原則。

第二章 擔保權(quán)限和范圍

第五條 監(jiān)管企業(yè)可以對符合條件的市內(nèi)國有及國有控股企業(yè)和委托管理企業(yè)按規(guī)定提供擔保。

第六條 監(jiān)管企業(yè)不得以公司資本為本公司的股東、非法人單位、自然人或企業(yè)高管人員投資的企業(yè)（公司）提供擔保。

第七條 監(jiān)管企業(yè)原則上按持股比例為投資企業(yè)提供擔保，一般不得直接或間接為資產(chǎn)負債率超過60％的企業(yè)提供擔保。

第八條 除國家和自治區(qū)另有規(guī)定外，監(jiān)管企業(yè)對投資企業(yè)累計擔保不得超過最近一個會計合并會計報表企業(yè)凈資產(chǎn)的50％。

第九條 嚴格控制為非投資企業(yè)提供擔保以及超出其持股比例對所參股企業(yè)提供擔保，確須擔保的，必須有相互擔保或可靠的反擔保，并履行報批手續(xù)。

第十條 監(jiān)管企業(yè)不得對經(jīng)營狀況非正常的重要子企業(yè)和委托管理企業(yè)提供擔保。企業(yè)法人的分支機構(gòu)（不具備法人資格）和職能部門不得提供擔保。

經(jīng)營狀況非正常企業(yè)是指出現(xiàn)下列情況之一的企業(yè)：

（一）最近三個會計連續(xù)虧損的；

（二）存在拖欠銀行貸款本息不良記錄的；

（三）涉及100萬元人民幣（含100萬元）以上的重大經(jīng)濟糾紛或經(jīng)濟案件的；

（四）涉及破產(chǎn)訴訟的；

（五）企業(yè)審計后凈資產(chǎn)小于注冊資本的；

（六）市國資委規(guī)定的其他情況。

第十一條

監(jiān)管企業(yè)提供擔保要遵循逐級擔保的原則，不得越級擔保；母公司進行融資時，子公司可以提供擔保，子公司之間相互擔保的，須經(jīng)母公司批準，并報市國資委按程序?qū)徍撕蠓侥苌А?/p>

第十二條

監(jiān)管企業(yè)在上述規(guī)定權(quán)限內(nèi)的擔保，由企業(yè)依《公司章程》或相關規(guī)定的程序報母公司批準并按監(jiān)管企業(yè)重要事項報告制度的有關要求辦理。

第十三條 監(jiān)管企業(yè)的擔保報批范圍包括：

（一）利用外國政府、國際金融組織貸款；

（二）實行國際招標的重大工程項目；

（三）國家、自治區(qū)政府及市政府批準的重大項目；

（四）發(fā)行公司債券；

（五）本辦法規(guī)定權(quán)限以外的擔保。

第十四條 監(jiān)管企業(yè)原則上不得為高風險的投資項目（包括任何形式的委托理財、投資股票、期貨、期權(quán)等）進行擔保。為參股企業(yè)擔保，一般采取股權(quán)質(zhì)押方式，不以金額擔保。

第三章 擔保人和被擔保人條件

第十五條 擔保人應具備以下條件：

（一）具有企業(yè)法人資格，能獨立承擔民事責任；

（二）具有良好的資信及代為償債能力；

（三）具有本辦法規(guī)定的擔保權(quán)限。

第十六條 被擔保人應當同時符合下列條件：

（一）依法經(jīng)工商行政管理機關（或其他主管機關）核準登記并辦理年檢手續(xù)的國有及國有控股企業(yè)；

（二）獨立核算、自負盈虧，具備健全的管理機構(gòu)和財務制度；

（三）具有清償債務的能力；

（四）無逃廢銀行債務等不良信用記錄；

（五）無重大經(jīng)濟糾紛；

（六）最近會計審計后資產(chǎn)負債率小于60%；

（七）市國資委規(guī)定的其他條件。

第四章 擔保形式

第十七條

本辦法所稱擔保的形式包括：保證（一般保證、連帶責任保證）、抵押、質(zhì)押（動產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押）、留置和定金等。

第十八條 監(jiān)管企業(yè)對其他企業(yè)擔保方式以一般保證擔保為主。第十九條 下列國有資產(chǎn)不得設置抵押擔保：

（一）未辦理企業(yè)國有資產(chǎn)占有產(chǎn)權(quán)登記的；

（二）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的；

（三）依法被查封、扣押監(jiān)管的；

（四）依法不得抵押的其他國有資產(chǎn)。

第二十條 抵押人所擔保的債權(quán)不得超出其抵押物的價值，國有資產(chǎn)抵押后，該財產(chǎn)的價值大于所擔保的債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分。

第五章 反擔保的要求

第二十一條

為被擔保人提供擔保時，擔保人可以要求被擔保人提供合法有效的反擔保，并簽訂反擔保合同。

第二十二條 反擔保的方式主要包括保證、抵押、質(zhì)押等。

（一）保證反擔保。一般由被擔保人之外的第三方提供，第三方應具有獨立法人資格，資信可靠，財務狀況良好，具有償債能力，無重大債權(quán)債務糾紛。

（二）抵押反擔保。抵押物必須是所有權(quán)、使用權(quán)明確且沒有爭議的資產(chǎn)，依法被查封、扣押監(jiān)管的財產(chǎn)和已設定抵押的財產(chǎn)不能再抵押。反擔保抵押物應當進行資產(chǎn)評估。

（三）質(zhì)押反擔保。所有權(quán)明確，不涉及訴訟或爭議且未設定質(zhì)押的動產(chǎn)、有價證券、應收擔保人的款項、股權(quán)等可以作為質(zhì)物進行質(zhì)押反擔保。

第二十三條 實行反擔保時，應按企業(yè)內(nèi)部決策機制的程序執(zhí)行，應當有企業(yè)、董事會或經(jīng)理辦公會審議同意的文件。

第二十四條 擔保企業(yè)應依據(jù)風險程度和被擔保人的財務狀況、履約能力來確定反擔保方式。

提供非保證方式擔保的，擔保人不得接受保證方式反擔保。第二十五條

利用國際金融組織貸款、外國政府貸款項目的反擔保，應根據(jù)國家有關規(guī)定辦理。

第二十六條 擔保人實行財產(chǎn)、權(quán)利抵押或質(zhì)押的，依照法律程序?qū)⒌盅何锘蛸|(zhì)物折價、拍賣或變賣處理時，抵押或質(zhì)押資產(chǎn)應依法進行資產(chǎn)評估，資產(chǎn)評估結(jié)果報市國資委核準或備案。

第六章 擔保程序

第二十七條 監(jiān)管企業(yè)擔保行為統(tǒng)一由董事會或不設董事會的經(jīng)理辦公會作出決定，形成書面決議并簽字后，由企業(yè)財務部門或指定的專門部門負責辦理。

第二十八條 擔保申請人申請擔保，須提供本企業(yè)以下有關文件資料，并保證其真實性。

（一）擔保申請書；

（二）企業(yè)章程、營業(yè)執(zhí)照有效復印件；

（三）企業(yè)法定代表人的身份證明有效復印件；

（四）具有資格的會計師事務所審計的企業(yè)近3年的財務報告及有關資信和履約能力等證明文件；

（五）企業(yè)董事會或不設董事會的經(jīng)理辦公會對擔保行為作出的書面決議；

（六）政府有關部門或單位出具的項目審批文件；

（七）企業(yè)國有資產(chǎn)占有產(chǎn)權(quán)登記證復印件；

（八）被擔保項目主債務合同或者貸款意向書及其他有關文件；

（九）還款計劃、方式及資金來源；

（十）本辦法第十八條所列擔保項目的可行性研究報告和經(jīng)濟評價報告等。

第二十九條 反擔保人為第三人的情況下，擔保申請人應提供反擔保人的下列資料：

（一）公司章程、營業(yè)執(zhí)照有效復印件；

（二）公司法定代表人的身份證明有效復印件；

（三）具有資格的會計師事務所審計的公司近3年的財務報告及有關資信和履約能力等證明文件；

（四）企業(yè)國有資產(chǎn)占有產(chǎn)權(quán)登記證復印件；

（五）能夠抵押或質(zhì)押財產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所有權(quán)或使用權(quán)權(quán)屬證明、保險、公證等有關文件；經(jīng)具有資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)對抵押或質(zhì)押財產(chǎn)作出的評估報告等材料；

（六）按擔保受理人要求出具的反擔保文件；

（七）擔保受理人認為必要的其他文件。

第三十條 擔保受理人接到擔保申請人有關資料后，應及時組織人員進行調(diào)查，并審查資料的真實性、合法性。第三十一條 擔保受理人應重點審查擔保申請人的財務狀況和償債能力，對擔保項目進行風險評估，并提出風險控制的防范措施。對擔保申請人財務狀況的審查應掌握下列原則：

（一）對一年以內(nèi)（含一年）的擔保，擔保申請人須最近一個盈利；

（二）對一年以上的擔保，擔保申請人還須近2年連續(xù)盈利，同時其資產(chǎn)負債率原則上不超過60%.第三十二條 擔保受理人在審查擔保申請資料的真實性、合法性，并對擔保項目進行風險測評的基礎上，按下列程序辦理擔保事項：

（一）企業(yè)內(nèi)部職能部門編制擔保業(yè)務審批報告書，并簽署意見；

（二）企業(yè)內(nèi)部職能部門對擬決定的擔保事項和擬簽訂的擔保文件征求相關部門意見；

（三）企業(yè)總會計師或分管領導、企業(yè)法律事務機構(gòu)對擔保事項簽署審查意見；

（四）公司董事會根據(jù)《公司章程》的授權(quán)決議批準；根據(jù)《公司章程》規(guī)定擔保事項超出董事會批準權(quán)限的應當由公司股東會批準；

（五）根據(jù)本辦法規(guī)定應當報市國資委批準的，履行相應報批手續(xù)。報市國資委審批時，企業(yè)應報送第二十八條申請擔保復印件及擔保方同意擔保復印材料一套到市國資委，國資委收到材料后，應當在10個工作日內(nèi)批復（須報市政府審批的除外）。

第三十三條 擔保申請批準后，擔保人應與反擔保人及時辦理反擔保手續(xù)并訂立書面反擔保合同。反擔保合同簽訂后，擔保人應與債權(quán)人簽署擔保合同。

反擔保合同和擔保合同的簽訂、履行等工作應有企業(yè)法律顧問參加，并應當符合相關法律、法規(guī)的規(guī)定。

第三十四條 除法律、法規(guī)、規(guī)章明確規(guī)定必須到相關部門辦理登記手續(xù)外，出資企業(yè)擔保實行自愿登記原則。自愿登記部門為擔保人所在地的公證部門，擔保合同自簽訂之日起生效。

第七章 擔保管理

第三十五條

擔保企業(yè)應加強擔保管理，建立健全規(guī)范擔保行為的各項制度。

（一）建立擔保業(yè)務臺帳，定期對擔保業(yè)務進行分類整理歸檔和統(tǒng)計分析；

（二）建立跟蹤和監(jiān)控制度。對被擔保企業(yè)以及擔保項目資金使用、財務狀況及債務主合同執(zhí)行情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時處理；

（三）建立備案制度。出資企業(yè)及其所屬國有及國有控股企業(yè)擔保事項，應于擔保合同簽訂后的5天內(nèi)向市國資委備案；終了二個月內(nèi)，出資企業(yè)應匯總本擔保事項（包括被擔保人、擔保項目、擔保金額、擔保期限等情況）和因擔保事項承擔連帶履約責任而發(fā)生民事訴訟的情況，向市國資委作出書面報告。第三十六條 對外擔保執(zhí)行過程中出現(xiàn)下列情形的，應及時向國資委作出書面報告：

（一）擔保對象的資信狀況發(fā)生重大變化的；

（二）擔保的債務履行出現(xiàn)重大困難或超過履行期限仍未履行的。第三十七條 擔保合同按下列程序和要求進行管理：

（一）債務主合同的修改、變更須經(jīng)擔保人同意，并重新簽訂擔保合同；

（二）擔保合同一經(jīng)簽訂，未經(jīng)擔保人書面同意，債權(quán)、債務人不得轉(zhuǎn)讓權(quán)利；

（三）擔保合同的變更、修改、展期，應按規(guī)定程序?qū)徟⒅匦罗k理。

（四）擔保合同是主合同的從合同，主合同無效，擔保合同無效。主合同債務履行完畢后，被擔保人應在10日內(nèi)通知擔保人。

第三十八條 監(jiān)管企業(yè)因下列情形造成國有資產(chǎn)損失的，按照《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關規(guī)定，視情節(jié)輕重對企業(yè)主要負責人和其他直接責任人給予通報批評、行政處分、經(jīng)濟處分等處罰，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

（一）未按規(guī)定程序?qū)ν鈸；驅(qū)徟鷵５模?/p>

（二）未按規(guī)定程序進行登記或報告的；

（三）隱瞞企業(yè)信息或提供虛假資料的；

（四）疏于審查或?qū)ｍ椖扛櫛O(jiān)管不力的；

（五）出現(xiàn)擔保風險不及時報告的；

（六）承擔連帶責任后不主動采取措施降低風險的；

（七）違反有關法律法規(guī)規(guī)定及本辦法規(guī)定的其他擔保行為。

第八章 附則

第三十九條 監(jiān)管企業(yè)應根據(jù)本辦法，結(jié)合本企業(yè)實際情況，制定企學習是成就事業(yè)的基石

業(yè)內(nèi)部擔保管理辦法，明確董事會或總經(jīng)理會的擔保批準權(quán)限。具體辦法報市國資委備案。

第四十條

上市公司的擔保業(yè)務按國家有關規(guī)定執(zhí)行。第四十一條 本辦法由市國資委負責解釋。

第四十二條 本辦法自發(fā)布之日起施行。各縣（市）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門可參照本辦法執(zhí)行。