第一篇：《北京市國資委企業國有產權轉讓管理暫行辦法》

北京市國資委、市財政局《關于加強企業國有產權轉讓監督管理工作的通知》（京國資發〔2006〕3號）

各企（事）業單位、各區縣國有資產監督管理機構、各區縣財政局、各有關部門：

為貫徹落實《企業國有產權轉讓管理暫行辦法》（國務院國資委、財政部令第3號，以下簡稱《辦法》）、《北京市產權交易管理規定》（市政府令第159號，以下簡稱《規定》），加強對我市企業國有產權交易的監督管理，保證企業國有產權轉讓工作依法規范進行，防范國有資產流失，現將有關事項通知如下：

一、提高認識，切實抓好《辦法》和《規定》的貫徹落實

《辦法》和《規定》規定了企業國有產權轉讓的批準和操作程序，明確了相關機構的監管職責。兩個規章的出臺有利于規范企業國有產權轉讓行為，加強對企業國有產權轉讓全過程的監督管理；有利于積極倡導企業國有產權的競價轉讓和促進企業國有產權的有序流轉；有利于國有資產的保值增值。

各企業要結合實際，按照明確職責、嚴格把關、規范運作、監管有力的原則，認真貫徹落實好兩個規章。制定本企業的國有產權轉讓管理辦法，報北京市人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱市國資委）備案。

二、明確職責，確保各項監管工作到位

市國資委負責研究、制定本市企業國有產權交易監管制度和辦法，選擇確定本市企業國有產權交易機構，指導和監督企業國有產權交易活動。

市國資委和各區縣國有資產監督管理機構對企業國有產權轉讓活動實施分級監督管理。具體職責是：

（一）決定或批準所出資企業的國有產權轉讓事項；

（二）負責企業國有產權轉讓中資產損失的認定與核銷；

（三）負責企業國有產權轉讓項目的評估備案與核準；

（四）批準或授權批準交易價格低于評估結果90%的企業國有產權轉讓事項；

（五）辦理產權交易后相關國有資產產權登記手續。

三、加強對企業國有產權轉讓的監督管理，嚴格落實進場交易制度

企業國有產權轉讓應當按照公開、公正、公平和市場化的原則,在依法設立的產權交易機構中公開進行。通過公開掛牌、媒體公告、競價轉讓等方式,建立起產權交易市場化運作機制和平臺,充分發揮產權交易機構的服務功能，最大限度地實現國有資產保值增值。

（一）本市企業國有產權轉讓必須在北京產權交易所有限公司（以下簡稱北交所）進行。北交所是經市政府批準設立的、市國資委選擇確定的本市唯一的實施企業國有產權交易的產權交易機構，負責發布本市企業國有產權轉讓信息、組織相關產權交易活動，并出具產權交易憑證。

（二）市國資委按照既支持北交所依法經營、健康發展，又強化對企業國有產權轉讓監督管理的原則，對北交所涉及企業國有產權轉讓的規章制度建設、決策體系、交易行為、財務審計、重大問題報告以及信息披露等方面實施監管。

（三）北交所應當根據國務院國資委及本市有關規定的要求，制訂產權交易規則，完善交易制度和工作流程，并報市國資委和有關部門備案；建立健全產權交易管理系統和產權轉讓信息發布渠道；自覺接受國資監管機構和有關部門對其從事國有產權交易活動的監督檢查；執行有關部門核定的交易服務收費標準；定期向國資監管機構報送企業國有產權交易的相關信息。

四、嚴格履行內部決策程序和審批程序

（一）各企業要嚴格按照《辦法》和《規定》，做好企業國有產權轉讓的可行性研究，并按照內部決策程序進行審議，形成書面決議。涉及職工安置事項的，應當經職工代表大會討論通過。

（二）本市企業國有產權轉讓實行分級審批。轉讓所出資企業國有產權，所出資企業轉讓子企業國有產權，由國資監管機構審核批準。其中，轉讓所出資企業國有產權導致國家不再擁有控股地位的，由國資監管機構審核后報本級人民政府批準。子企業以下轉讓國有產權的，逐級報所出資企業批準。其中，重要子企業的重大產權轉讓事項報同級國有資產監督管理機構會簽財政部門后批準。

（三）本市企業國有產權轉讓，符合《辦法》第三十條規定條件，確需采取協議轉讓方式的，報經市國資委批準后進行，并在北交所辦理相關交易手續。

（四）非上市股份有限公司的國有股權轉讓，按照有關規定執行。

五、做好清產核資、財務審計、資產評估和企業國有產權轉讓的 底價確定

企業國有產權轉讓事項經批準后，由國有產權持有單位按規定組織實施清產核資，并委托具有相關資質的中介機構實施全面審計（包括按照國家有關規定對轉讓標的企業法定代表人的離任審計）和資產評估。企業的專利權、非專利技術、商標權、商譽等無形資產必須納入評估范圍。評估結果經國資監管機構核準或者備案后，以評估值作為轉讓價格的參考依據，由國有產權轉讓的批準單位決定轉讓底價。除國家另有規定外，不得在轉讓前將有關費用從凈資產中進行預留和抵扣。經批準核銷的資產損失的處置，按照有關規定執行。

六、進一步規范企業國有產權轉讓的信息披露

（一）轉讓企業國有產權應當在北交所公開披露轉讓信息，期限不得少于20個工作日。產權轉讓公告期限從報刊發布信息之日起計算，并載明意向受讓方登記截止時間。北交所網站的轉讓公告信息發布時間應當與報刊的發布時間同步。

（二）轉讓方對所提供披露信息的真實性和準確性負責。披露信息中提出的受讓條件不得出現具有明顯指向性或違反公平競爭的內容。

（三）轉讓企業國有產權的首次掛牌價格不得低于經備案或核準的資產評估結果。經公開征集沒有產生意向受讓方的，可以在不低于資產評估結果90%的范圍內重新確定掛牌價格；擬確定的掛牌價格低于資產評估結果的90%時，應當取得原產權轉讓批準單位書面批準。企業國有產權的轉讓成交價格不得低于掛牌價格，任何單位和個人不得以一次性付款或其他條件進行打折、優惠。

（四）產權轉讓信息公開發布后，轉讓方不得隨意變動發布信息的主要內容和條件，不得撤回轉讓信息。因特殊原因確需對受讓方條件、轉讓底價等重要內容進行調整的，應當由北交所在原信息發布載體上進行公告，公告時間重新計算并不得少于20個工作日。

因轉讓標的企業資產發生重大變化或出現《辦法》第三十二條所列情形，確需撤回轉讓信息的，市屬企業應當經原批準單位批準、區縣企業應當經區縣國有資產監督管理機構批準，并說明原因后方可辦理，由北交所審核后在原信息發布載體上進行公告。

（五）產權轉讓公告刊登的報紙原件應與其他交易相關資料一并歸檔管理。

七、合理選擇企業國有產權轉讓方式

企業國有產權轉讓信息披露結束后，北交所會同轉讓方根據意向受讓方的征集情況，合理選擇交易方式。經公開征集只產生一個意向受讓方的，可以采取協議方式進行轉讓；產生兩個或兩個以上意向受讓方的，應當采取拍賣、招投標或北交所組織的其他競價方式進行轉讓。

八、做好產權轉讓價款的管理

（一）企業國有產權交易價款通過北交所開立的獨立結算帳戶統一結算，保證產權交易結算資金的安全。

（二）企業國有產權轉讓的價款收入，應當優先用于支付解除勞動合同職工的經濟補償金和移交社會保障機構管理職工的社會保險費，以及償還拖欠職工的債務和企業欠繳的社會保險費。

（三）所出資企業的子企業及以下產權（股權）轉讓收益與其對子企業股權投資的差額，作為投資損益處理。

（四）轉讓所出資企業產權（股權）收益，按照《北京市國有資本收益收繳管理暫行辦法》，納入國有資本經營預算。

九、及時進行轉讓鑒證和產權登記

（一）企業國有產權轉讓必須按要求提供國有資產產權登記證。未辦理企業國有資產產權登記或登記內容與實際情況不符的，應當按《北京市企業國有資產產權登記業務辦理規則》規定到國資監管機構辦理企業國有資產占有登記或變動登記手續后，再進行產權交易。

（二）企業國有產權交易完成后，北交所應當向交易雙方出具產權交易憑證。交易雙方應當持產權交易憑證依法辦理產權登記手續。凡未經北交所出具產權交易憑證的國有產權交易，各有關部門不予辦理變更登記手續。

十、建立企業國有產權轉讓統計報告制度

各級國資監管機構、各企業以及產權交易機構要加強國有產權交易信息統計系統建設，及時做好交易信息的統計分析和上報工作。

每年度終了后20日內，各企業、區縣國有資產監督管理機構應當向市國資委報送其所屬企業全年國有產權交易情況和匯總分析報告。

北交所于每季度終了后5日內向市國資委報送本市場進行的企業國有產權交易情況；年度終了后20日內上報全年國有產權交易匯總分析報告。

十一、建立企業國有產權轉讓監督檢查制度

貫徹落實國務院國資委等六部委《關于做好企業國有產權轉讓監督檢查工作的通知》精神，加強對企業國有產權轉讓活動的監督檢查。由市、區縣國資監管機構會同同級財政、發展改革、監察、工商、證券監管等部門，建立企業國有產權轉讓日常檢查機制，認真做好相關重點環節的審核工作。對企業國有產權轉讓所涉及的相關部門、企業、社會中介機構、產權交易機構以及其他組織等的規范操作情況，進行年度檢查和不定期重點抽查。對檢查中發現的各種問題，依據有關法律、法規和《辦法》進行處理。

十二、規范向管理層轉讓企業國有產權

企業國有產權向管理層轉讓的，應當嚴格執行國務院國資委、財政部《企業國有產權向管理層轉讓暫行規定》（國資發產權〔2005〕78號）。轉讓方案的制訂以及與此相關的清產核資、中介機構委托、財務審計、離任審計、資產評估、底價確定等重大事項，應當由國資監管機構或國有產權持有單位依照國家有關規定統一組織進行，管理層不得參與。轉讓信息披露時，必須公開披露有關管理層擬受讓產權的相關信息。

十三、實施主輔分離、輔業改制中的資產處置問題

在國有大中型企業主輔分離輔業改制過程中，經國資監管機構確定列入主輔分離、輔業改制范圍企業的資產處置，按照《關于國有大中型企業主輔分離輔業改制分流安置富余人員的實施辦法》（國經貿企改〔2002〕859號）及有關配套文件的規定執行。對于改制企業國有凈資產按規定進行各項支付和預留的剩余部分，采取向改制企業的員工或外部投資者出售的，按照國家有關規定辦理，具體交易方式可由所出資企業或其主管部門（單位）決定。具備條件的輔業企業，應當盡可能進入北交所公開交易。

十四、轉讓企業國有產權涉及上市公司國有股權性質變更問題

企業國有產權轉讓涉及上市公司國有股權性質發生變化的，應當在產權交易機構中公開披露產權轉讓信息，廣泛征集受讓方。在確定受讓方并草簽產權轉讓協議后，按有關規定經市國資委審核并上報國務院國資委審批。獲得國務院國資委批準后，產權交易機構方可出具產權交易憑證。

十五、國有資產監督管理機構出資企業范圍外的其他單位，其國有產權轉讓報同級財政部門批準

十六、金融類企業國有產權轉讓，參照本通知執行

十七、本通知自印發之日起施行

市財政局制發的《北京市產權交易規則》（京財企一〔2001〕2328號）、《北京市產權交易管理規定實施細則》（京財企一〔2001〕2329號）和《北京市產權交易糾紛調解程序》（京財企一〔2002〕39號）同時廢止。

二 ○ ○ 六 年 二 月 二 十 日

第二篇：國資委負責人就《企業國有產權轉讓管理暫行辦法》答新華社記者問

國有資產監督管理委員會、財政部日前公布了《企業國有產權轉讓管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》），記者就《辦法》出臺的有關情況采訪了國資委有關負責人。

記者：前不久，國務院辦公廳轉發了國資委《關于規范國有企業改制工作意見》，現在又以國資委與財政部令的形式出臺了《企業國有產權轉讓管理暫行辦法》，請您介紹一下這個《辦法》出臺的有關背景情況。

答：這次出臺的《辦法》，是按照黨的十六大和十六屆三中全會精神，針對國有經濟布局和結構調整的步伐明顯加快、國有企業重組改制中涉及轉讓企業國有產權的行為日益增多等現實情況，為推進國有企業規范改制，促進國有產權有序流轉而專門制定的。作為加強企業國有資產監督管理基本制度建設的一項重要內容，這個《辦法》立足于對企業國有產權轉讓的相關行為主體和各項交易程序的規范，既要推動企業國有產權有序流轉，又要防止國有資產流失，避免逃廢銀行債務、侵犯職工合法權益等現象的發生。

在《辦法》的起草與修改過程中，我們分別征求了國務院有關部門、地方有關產權交易機構、社會中介機構和部分企業的意見，得到了廣泛的支持。但作為我國第一個專門規范企業國有產權轉讓的規章，《辦法》自然會具有一定的起步性，需要在實踐中逐步完善。

記者：您剛才提到《辦法》是我國第一個專門規范企業國有產權轉讓的規章，它的出臺對加強企業國有資產監管有何現實意義？

答：《辦法》出臺的主要目的就是規范企業國有產權轉讓行為，促進國有產權有序流轉，加強對企業國有產權交易的監督管理。其意義主要體現在以下幾方面：

一是為產權交易各方公開、公平、公正交易提供了一項制度保障，因而能更好地通過市場機制，加快國有經濟“有進有退”的戰略調整，提高全社會資源配置的效率；二是使企業國有產權轉讓有了統一的工作原則和操作規范，從而既能有力地促進國有產權的流轉，又能有效地防止國有資產的流失；三是作為《企業國有資產監督管理暫行條例》的配套規章之一，《辦法》為各級國有資產監督管理機構在產權流轉方面依法履行出資人職責提供了行為依據。

記者：制定《辦法》的主要目的是規范企業國有產權轉讓行為，請問《辦法》對轉讓行為的規范主要體現在哪些方面？

答：《辦法》主要是從企業國有產權的轉讓場所、轉讓方式、轉讓程序和相關主體的法律責任等方面進行規范和明確。

一是對產權轉讓的場所進行了規定，即企業國有產權轉讓應當在依法設立的產權交易機構中進行。二是對企業國有產權轉讓的主要方式進行了規范。轉讓企業國有產權可以采取拍賣、招投標、協議轉讓以及國家法律、行政法規規定的其他方式進行。三是對轉讓程序進行

了規范。在事前決策程序中，要做好可行性研究，強化內部決策機制，對涉及職工安置等政策性較強的事項需經職工代表大會審議通過；在轉讓實施程序中，要做好清產核資、財務審計、資產評估等基礎性工作，要公開披露國有產權轉讓信息，要合理選擇產權交易方式；在產權轉讓行為生效后，轉讓方要對產權交易情況進行報告，及時辦理交易結算、交易鑒證、產權變動登記等手續。對于違反有關規定的，國資監管機構或相關批準機構有權要求終止產權轉讓活動，必要時可依法提起訴訟，確認轉讓行為無效。

記者：《辦法》明確要求企業國有產權轉讓應當在依法設立的產權交易機構中公開進行，為什么要作出這樣的強制規定？

答：實踐證明，場外交易存在不透明、不公開的弊端，缺乏有效監管，容易產生不規范、不公正的現象，如：一是場外交易信息不公開、不透明，在轉讓過程中容易出現暗箱操作、違規操作，造成國有資產流失、逃廢銀行債務、侵犯職工權益等問題；二是場外交易在轉讓過程中協議定價，沒有市場發現價格的機制，缺乏判斷轉讓價格合理性的客觀依據；三是大量的場外交易還容易產生地域、行業等人為分割，不利于國有經濟布局和結構的戰略性調整；四是由于缺乏統一的市場監督和制約機制，出現以多種方式侵蝕國有權益的違法違紀行為。

黨的十六屆三中全會《決定》指出，要“完善市場體系，規范市場秩序”、“要依法保護各類產權，健全產權交易規則和監管制度，推

動產權有序流轉”。我們認為，要解決上述問題，“進場交易”是規范的前提，企業國有產權交易必須納入產權交易市場公開進行。

記者：按照《辦法》的要求，企業國有產權轉讓進入市場后，產權交易機構能否規范、高效運作就成為一個關鍵環節。您認為產權交易機構怎樣才能在?ń灰墜討蟹⒒佑τ械淖饔茫?

答：企業國有產權交易進入市場后，產權交易機構在其中如何發揮作用，是企業國有產權轉讓能否規范、順利實施的關鍵環節。在《辦法》中，對產權交易機構從事企業國有產權交易活動的條件、程序和違規處罰都提出了一些基本的要求和規定。

按本《辦法》的規定，國有資產監督管理機構具有對從事企業國有產權交易活動的產權交易機構的選擇權，企業國有產權轉讓，只能選擇在那些經國資監管機構認定為能夠按照《辦法》的要求，規范地進行交易的市場上去做。企業國有產權轉讓進入市場，產權市場在信息發布、咨詢服務、交易撮合、價格發現、交易鑒證以及交易糾紛調處等方面要發揮更大的作用，產權交易機構一定要立足于規范。要努力提升服務水平，不能只停留在簡單的交易撮合、鑒證上，要抓住入場公開競價交易這個關鍵環節，促進交易前后相關程序的規范化，為產權交易發揮積極的促進作用。

記者：《辦法》對產權交易機構提出了一些基本條件和選擇要求，這是否意味著不是所有的“交易機構”都能從事企業國有產權轉讓業務？

答：近年來，許多地方成立了不同性質、不同形式、不同規模的“交易機構”，但哪些交易機構能夠從事企業國有產權交易，國有資產監督管理機構將按照一定的工作規則進行選擇確定。在選擇工作中，將重點考察是否具備《辦法》規定的基本條件，是否有利于打破地區、行業限制。要考察相關產權交易監管制度建設與產權交易操作的規范情況，交易信息系統與交易服務的水平，交易規模、交易歷史和誠信守法情況，信息渠道的通暢與專業人員的素質等情況，還要注重發揮區域性產權市場的作用，促進提高運作效率，降低交易成本。

記者：您前面講過，以前由于對企業國有產權轉讓沒有統一的規定，容易發生侵犯職工權益等現象，這次在《辦法》中是如何體現保護職工合法權益的？

答：在企業國有產權轉讓過程中，能否正確處理好與原企業職工的關系，是社會各方面普遍關心的問題，也是關系到企業國有產權轉讓能否順利進行的關鍵所在。在這個《辦法》中，對在企業國有產權轉讓過程中如何保護職工合法權益作出了非常明確的規定。

如在內部決策程序上，規定企業國有產權轉讓涉及職工合法權益的，應當聽取企業職工代表大會的意見；對職工安置等事項要經過職

工代表大會審議通過，并經企業所在地勞動保障行政部門審核。在轉讓方案報批過程中，要上報職工安置方案。在轉讓企業國有產權時，要按照有關政策規定處理好與職工的勞動關系，解決好原企業拖欠職工的工資以及其他有關費用，并做好企業職工各項社會保險關系的接續工作。對于未按規定妥善安置職工、侵害職工合法權益的，《辦法》也明確了有關方面的法律責任。

記者：從《辦法》的適用范圍上看，不包括金融類企業和上市公司，這是基于怎樣的考慮？

答：按照《企業國有資產監督管理暫行條例》的規定，各級國資監管機構所監管的企業范圍分別由中央政府和地方政府確定。由于國務院國資委的監管范圍不包括金融類企業，故這個《辦法》中沒有涉及金融類企業的國有產權轉讓。對于上市公司的國有股權轉讓，《公司法》和《證券法》中已經明確，上市公司股東轉讓其股份應該在依法設立的證券交易場所進行，國家有關部門對上市公司股權管理也有一系列具體的規定，上市公司中的國有股權轉讓當然也不能例外，應當按照有關規定執行。

記者：《辦法》中明確國有資產監督管理機構負責企業國有產權轉讓的監督管理工作，請問國資監管機構如何在企業國有產權轉讓過程中履行監督管理職責？

答：國有資產監督管理機構將從有利于國有經濟布局和結構的戰略性調整、促進國有資本優化配置的總體目標出發，按照《辦法》的規定對企業國有產權轉讓行為進行監督管理。在企業國有產權轉讓基礎工作方面，將認真落實清產核資、財務審計、資產評估等基礎工作要求，嚴格審查企業內部決策的規范性和轉讓方案的合理性。在交易監管方面，我們將貫徹落實企業產權轉讓必須進入市場公開進行的規定，對企業國有產權轉讓信息是否公開披露，交易方式選擇是否恰當，是否按照規范的工作程序進行交易活動等進行監督。對企業發生的各類與《辦法》規定不符的行為，我們將及時叫停、糾正和查處。同時，國有資產監督管理機構將逐步建立國有產權交易信息報告制度，實現對企業國有產權的交易情況動態監管，對于違反《辦法》規定的產權交易機構，我們將及時通過媒體和我委網站（www.tmdps.cn）予以通報批評；嚴重者，將不準其從事企業國有產權的交易，并通知各企業不能到這些機構去做國有產權交易。

記者：在起草《辦法》的過程中，對建立企業國有產權轉讓的責任與約束機制是如何考慮的？

答：根據《辦法》的規定，企業國有產權轉讓要進場交易，成為一種市場行為。在轉讓過程中，除了國有資產監督管理機構負有監管職責外，轉讓方、受讓方、產權交易機構、各類社會中介機構等都是產權交易市場的參與者。我們認為，從維護市場秩序，防止利用國有產權轉讓侵吞國有資產角度出發，有必要建立起對市場參與各方的約

束機制，使他們對自己的行為承擔起相應的責任。因此，在《辦法》中，對企業國有產權轉讓涉及的各方應承擔的責任作了必要的規定，目的就是強化各方的責任意識，維護市場的公正和公平。但是考慮到國有資產監督管理機構不履行社會公共管理職能，在《辦法》中只是從出資人監管的角度，依照有關法律、法規來實現對各方的約束，其他方面的監管職責則要靠相關部門和機構來履行，共同努力來做好企業國有產權轉讓的監管工作。

從現實情況看，群眾監督和輿論監督正在我國社會生活的各個方面發揮著日益重要的作用和影響。我們希望《辦法》出臺后，在做好企業國有產權轉讓行為的監管方面能得到廣大群眾和新聞界的積極參與和支持，形成全社會監督的氛圍，保障企業國有產權轉讓規范有序地進行。

第三篇：四川省企業國有產權轉讓管理暫行辦法

四川省企業國有產權轉讓管理暫行辦法

四川省人民政府辦公廳關于印發《四川省企業國有產權轉讓管理暫行辦法》的通知

川辦發［2005］25號

各市（州）人民政府，省級各部門：

《四川省企業國有產權轉讓管理暫行辦法》已經省政府同意，現轉發你們，請結合實際貫徹執行。

四川省人民政府辦公廳

二○○五年六月二十六日

四川省企業國有產權轉讓管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規范企業國有產權轉讓行為，加強企業國有產權轉讓的監督管理，促進企業國有資產合理流動、產權多元化，轉換企業經營機制，支持企業改革發展，實現國有經濟布局和結構的戰略性調整，保障企業國有產權轉讓的公開、公平、公正，建立和完善國有產權的市場化定價機制，防止企業國有資產流失，根據《企業國有資產監督管理暫行條例》、《企業國有產權轉讓管理暫行辦法》和國家有關法律、行政法規的規定，結合四川省實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱企業國有產權是指國家對企業以各種形式投入形成的權益，國有及國有控股企業各種投資所形成的應享有的權益以及依法認定為國家所有的其他權益。

第三條 國有資產監督管理機構、持有國有資本的企業（以下統稱轉讓方）將所持有的企業國有產權有償轉讓（含企業改制）給境內外法人、自然人或其他組織（以下統稱受讓方）的行為適用本辦法。

法律、法規對礦產資源勘探權、開采權、土地使用權、上市公司國有股權轉讓和向管理層轉讓另有規定的，從其規定。

第四條 本辦法所稱所出資企業是指國有資產監督管理機構履行出資人職責或由其授權其他職能部門履行出資人職責的企業。

第五條 轉讓的企業國有產權權屬應當清晰明確。權屬關系不明確或者存在權屬糾紛的企業國有產權不得轉讓。被設置為擔保物權的企業國有產權轉讓，應當符合《中華人民共和國擔保法》的有關規定。

第六條 企業國有產權轉讓應當遵循以下原則：

（一）遵守國家法律、法規和規章；

（二）符合國家和地方產業結構調整的需要，有利于地方經濟發展、國有經濟布局和結構的戰略性調整、推進國有產權市場化定價進程，促進國有資本優化配置；

（三）堅持公開、公平、公正的原則，實現充分的市場化定價，防止國有資產流失并不得侵害國家和其他各方的合法利益。

第七條 企業國有產權轉讓應經批準機構批準后方可進行。批準機構是指人民政府、國有資產監督管理機構、有批準權限的所出資企業和經國有資產監督管理機構授權的其他職能部門。

第八條 企業國有產權轉讓應當采取拍賣、招投標等公開競買方式或協議轉讓方式以及國家法律、行政法規規定的其他方式進行。

第九條 企業國有產權轉讓應當在依法設立并經省級國有資產監督管理機構確定的產權交易機構公開進行，不受地區、行業、出資或者隸屬關系的限制。國家法律法規另有規定的，從其規定。

第十條 金額較小的實物資產轉讓方式，由國有資產監督管理機構規定。

第十一條 國有資產監督管理機構負責企業國有產權轉讓的監督管理工作,負責協調有關職能部門處理企業國有產權轉讓管理中的相關事項。

第二章 企業國有產權轉讓的監督與管理

第十二條 國有資產監督管理機構對企業國有產權轉讓履行下列監管職責：

（一）按照國家有關法律法規的規定，制定企業國有產權轉讓監督與管理辦法；

（二）根據國家及本級政府的宏觀經濟方針政策制訂國有經濟布局和結構的戰略性調整規劃以及國有企業進退的5年計劃和計劃；

（三）決定或批準企業國有產權轉讓事項，研究、審議重大產權轉讓事項并報本級人民政府批準；

（四）負責企業國有產權轉讓收入的監繳和管理工作；

（五）負責對企業國有產權轉讓情況的監督檢查工作；

（六）負責企業國有產權轉讓信息的收集、匯總、分析和上報工作；

（七）選擇確定從事企業國有產權轉讓的產權交易機構并負責對其進行的企業國有產權轉讓行為進行監督；

（八）履行本級人民政府賦予的其他監管職責。

第十三條 所出資企業對企業國有產權轉讓履行下列職責：

（一）按照國家有關規定和國有資產監督管理機構的要求制訂本企業發展規劃和改制計劃、方案；

（二）研究審議所屬二級全資企業、控股公司的國有產權轉讓及三級全資企業、控股公司的國有產權轉讓事項；決定或批準其他子企業的國有產權轉讓事項；

（三）根據授權監繳和管理所屬子企業國有產權轉讓收入；

（四）向國有資產監督管理機構報告國有產權轉讓情況；

（五）國有資產監督管理機構授權履行的其他職責。

第十四條 經國有資產監督管理機構授權履行出資人職責的其他職能部門的職責，由國有資產監督管理機構規定。

第十五條 從事企業國有產權轉讓的產權交易機構應具備國家規定的相關條件。

第三章 企業國有產權轉讓程序 

第十六條 國有資產監督管理機構根據本地區國有經濟布局和戰略性調整規劃的要求制訂國有企業進退5年規劃和計劃，企業應據此制訂本企業發展規劃和改制計劃、方案。企業國有產權轉讓應符合上述規劃、計劃。

第十七條 企業國有產權轉讓應做好可行性研究，按照內部決策程序對可行性報告進行審議并形成書面決議。

第十八條 轉讓方應向批準機構提交企業國有產權轉讓的書面申請。批準機構在接到轉讓方提交的書面申請材料后應作出書面批復。

第十九條 企業國有產權轉讓按產權轉讓的審批權限，經批準機構批準或決定后，批準機構應當委托具有資質的中介機構按照有關規定開展清產核資和審計工作。企業國有產權轉讓由人民政府批準或決定的，由國有資產監督管理機構委托中介機構開展工作。

第二十條 在清產核資和審計的基礎上，由批準機構委托評估中介機構進行資產評估。資產評估結果的核準和備案按國家有關規定辦理。

第二十一條 資產評估結果經核準或者備案后，作為確定企業國有產權轉讓底價的參考依據。

第二十二條 選擇從事企業國有產權轉讓審計、評估業務的中介機構，由批準機構采取公開招標方式進行。對地方經濟可能產生較大影響的企業國有產權轉讓項目，批準機構可以指定委托中介機構。審計和評估業務不得由同一中介機構進行。

第二十三條 企業國有產權轉讓信息應由轉讓方委托產權交易機構通過省級以上公開發行的經濟或者金融類報刊和產權交易機構的網站上公開披露，廣泛征集受讓方。產權轉讓公告期為20個工作日。

企業國有產權轉讓信息發布媒體，由省國有資產監督管理機構確定并公布。

第二十四條 轉讓方負責提供真實、完整、全面的轉讓標的信息并將詳細信息保存在產權交易機構以供查詢。轉讓方和產權交易機構不得拒絕符合條件的意向受讓方合理的信息查詢要求。

第二十五條 產權轉讓信息公告發布后，轉讓方不得隨意變動或無故取消所發布信息。因特殊原因確需變動或取消所發布信息的，應經批準機構同意后，由產權交易機構在原信息發布渠道上進行公告。

第二十六條 轉讓方在信息發布時應對受讓方的資質、商業信譽、經營情況、財務狀況、管理能力、資產規模等提出必要的受讓條件。在產權轉讓公告中提出的受讓條件不得出現具有明確指向性或違背公平競爭原則的內容。企業國有產權轉讓信息公開披露后，應當按照受讓條件選擇受讓方。

第二十七條 為保證有關方面能夠按照公開、公正、公平的原則參與企業國有產權交易，在企業國有產權轉讓公告發布后，產權交易機構應對征集到的意向受讓方按照以下規定進行管理：

（一）由產權交易機構負責意向受讓方的登記管理。產權交易機構不得將對意向受讓方的登記管理委托轉讓方或其他方面進行。產權交易機構應與轉讓方按照有關標準和要求對登記的意向受讓方進行資格審查，確定符合條件的意向受讓方；

（二）產權交易機構要對有關意向受讓方資格審查情況進行記錄并將意向受讓方的登記、資格審查等資料與其他產權交易基礎資料一同作為產權交易檔案妥善保管；

（三）在對意向受讓方的登記過程中，產權交易機構不得預設受讓方登記數量或以任何借口拒絕、排斥意向受讓方進行登記。

第二十八條 受讓方為外國及中國香港特別行政區、澳門特別行政區、臺灣地區的法人、自然人或者其他組織的，受讓企業國有產權應當符合國務院公布的《指導外商投資方向規定》及其他有關規定。

第二十九條 經公開征集產生兩個及兩個以上受讓方時，應當采用招投標或拍賣方式進行轉讓。

第三十條 轉讓底價或標底應根據評估價值由批準機構決定。

第三十一條 經兩次以上公開征集受讓方仍只征集到一個受讓方時，經國有資產監督管理機構批準可采取協議轉讓方式。協議轉讓應在產權交易機構的主持下，由轉讓方與受讓方進行充分協商，形成轉讓方案。其協商談判過程，應由紀檢監察部門、轉讓方的律師和職工代表參加并獨立對轉讓方案提出相關意見。

第三十二條 批準機構及轉讓方在決定和批準重大轉讓事項時，應引入專家咨詢、評議及審查機制，必要時可召開聽證會進行審議。

第三十三條 轉讓過程中涉及職工合法權益的，應當按規定聽取轉讓標的企業職工代表大會或職工大會的意見，對職工安置等事項應按規定經職工代表大會或職工大會審議通過。

轉讓企業國有產權導致轉讓方不再擁有控股地位的，應當由轉讓企業按照有關政策規定處理好與職工的勞動關系，解決轉讓標的企業拖欠職工的工資、欠繳的各項社會保險費以及其他有關費用并做好企業職工各項社會保險關系的接續工作。

第三十四條 企業國有產權轉讓合同除規定的必要條款外，還應根據轉讓標的及標的企業的不同情況進行重要事項的特別約定。

第三十五條 在產權交易過程中，當產權交易價格低于評估價值90%時，應當暫停交易，在獲得批準機構書面同意后方可繼續進行。

第三十六條 企業國有產權轉讓成交后，轉讓方與受讓方必須簽定產權轉讓合同并取得由產權交易機構出具的國有產權交易鑒證書，轉讓方與受讓方憑國有產權交易鑒證書到相關部門辦理權屬登記。

第三十七條 企業國有產權轉讓的重要環節，應當通過公告或公示的形式向公眾或轉讓標的企業披露有關信息。

第三十八條 國有資產監督管理機構負責組織對已轉讓企業國有產權的評價工作，根據市場情況對轉讓價格、受讓條件等作出評定，完善國有產權轉讓的市場定價機制。

第三十九條 為推動我省企業國有產權轉讓有序進行，降低國有產權轉讓成本，政府職能部門在制定收費政策時，應給予適當的政策優惠。

第四章審批權限

第四十條 國有資產監督管理機構決定或批準所出資企業及重要子企業的國有產權轉讓。其中，企業整體資產轉讓、轉讓全部國有股權或者轉讓部分國有股權致使國有股不占控股地位的，報本級人民政府批準。非上市股份有限公司的國有股權轉讓，由省國有資產監督管理機構審批。

第四十一條 所出資企業的審批權限由國有資產監督管理機構規定。重要子企業的重大國有產權轉讓事項涉及財政、稅收優惠政策的，應當報同級國有資產監督管理機構會簽同級財政部門后批準。

第四十二條 企業國有產權轉讓中涉及政府社會公共管理職能的，應經政府職能部門審批。

第四十三條 企業國有產權轉讓事項經批準或者決定后，如轉讓方改變產權轉讓比例或者企業國有產權轉讓方案有重大變化的，應當按照規定程序重新報批。

第四十四條 對國民經濟關鍵行業、領域中對受讓方有特殊要求的，企業實施資產重組中將企業國有產權轉讓給所屬控股企業的國有產權轉讓，經省級以上國有資產監督管理機構批準后，可采取協議轉讓方式轉讓國有產權。

第四十五條 政府在向境內外招商引資中引入對四川經濟發展有重大影響的戰略合作者和項目，應通過產權交易機構公布信息并征集意向合作方。形成競爭機制的，應通過競爭選擇合作方；如確屬不適宜采用市場競價的，由省級招商引資部門報省人民政府批準后，可采取協議轉讓方式轉讓國有產權，但應到產權交易機構進行公告，接受監督。

第五章 企業國有產權轉讓收入的管理

第四十六條 企業國有產權轉讓收入由國有資產監督管理機構組織監繳并由國有資產監督管理機構及所出資企業設專戶管理。

第四十七條 企業國有產權轉讓收入按國家和省現行規定管理。建立國有資產經營預算后，納入國有資產經營預算管理。

第六章 法律責任 

第四十八條 除國家規定可要求終止產權轉讓及確認轉讓無效的行為外，轉讓方、受讓方及其他機構人員嚴重違反本辦法進行產權轉讓的，國有資產監督管理機構或批準機構可要求轉讓方終止產權轉讓行為并依紀依法追究有關責任人員的責任，必要時依法向人民法院提起訴訟。

第四十九條 產權交易機構和中介機構在企業國有產權轉讓過程中違規執業的，由行業主管部門給予相應處罰；造成國有資產損失的，應追回所得，依法承擔賠償責任并不再委托其從事企業國有產權轉讓的相關業務；情節嚴重涉嫌犯罪的,依法移送司法機關追究刑事責任。

第五十條 批準機構及其工作人員違反本辦法，有下列行為之一的，給予紀律處分；在企業國有產權轉讓中涉嫌犯罪的,依法移送司法機關：

（一）違反規定擅自批準國有產權轉讓或在批準過程中以權謀私的；

（二）違反規定辦理產權變更登記手續的；

（三）違反規定無故拖延辦理或者不辦理變更登記手續的；

（四）其他違反規定造成國有資產損失的。

第七章 附 則

第五十一條 企業國有產權轉讓過程中涉及出讓土地使用權不改變用途的伴隨轉讓，適用本辦法。

企業通過產權轉讓使國有股喪失控制地位，導致土地使用權改變用途的，其土地使用權的轉讓按國家有關規定執行。

第五十二條 除國家另有規定外，行政事業單位的經營性國有資產轉讓，比照本辦法執行。

第五十三條 國有企業增資擴股參照本辦法執行。

第五十四條 本辦法由省政府國有資產監督管理委員會負責解釋；涉及有關部門的，由省政府國有資產監督管理委員商有關部門解釋。

第五十五條 省政府國有資產監督管理委員會按照本辦法制定企業國有產權轉讓實施細則，各市（州）比照執行。

第五十六條 本辦法自2005年7月1日起施行。

第四篇：貴州省企業國有產權轉讓管理暫行辦法

貴州省企業國有產權轉讓管理暫行辦法

第一章 總則

第一條

為規范我省企業國有產權轉讓行為，加強企業國有產權轉讓的監督管理，促進企業國有資產的有序流動和優化重組，防止國有資產流失，根據《企業國有資產監督管理暫行條例》（國務院令第378號）、《企業國有產權轉讓管理暫行辦法》（國務院國資委、財政部令第3號）和國家有關法律法規規定，結合我省實際，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱國有資產監督管理機構是指省人民政府國有資產監督管理委員會、貴陽市人民政府國有資產監督管理委員會和省人民政府明確的負責各市、州、地國有資產監督管理職責的各市、州、地經貿委（局）。

第三條

本辦法所稱所出資企業是指省人民政府國有資產監督管理委員會和貴陽市人民政府國有資產監督管理委員會根據本級人民政府授權履行出資人職責的企業及各市、州、地人民政府所屬的國有企業。

第四條

本辦法所稱企業國有產權，是指國家對企業以各種形式的投資和投資所形成的權益，國有及國有控股企業各種形式的投資和投資所形成的應當享有的權益，以及依法認定為國家所有的其他權益。

第五條

國有資產監督管理機構、持有國有資本的企業（以下統稱轉讓方）將所持有的企業國有產權有償轉讓給境內外法人、自然人或其他組織（以下統稱受讓方）的活動適用本辦法。

法律、法規對礦產資源勘探權、開采權、土地使用權、上市公司國有股權轉讓等另有規定的，從其規定。

第六條

轉讓的企業國有產權權屬應當清晰明確。權屬關系不明確或者存在權屬糾紛的企業國有產權不得轉讓。轉讓被設置為擔保物權的企業國有產權，應當符合《中華人民共和國擔保法》的有關規定。

第七條

企業國有產權轉讓應當遵守國家法律、法規和政策規定，有利于國有經濟布局和結構的戰略性調整，促進國有資本優化配置，堅持公開、公平、公正的原則，實現充分的市場化定價，防止國有資產流失，保護國家和其他各方的合法權益。

第八條

企業國有產權轉讓應經批準機構批準后方可進行。批準機構是指各級人民政府、國有資產監 督管理機構和有批準權限的所出資企業。

第九條

企業國有產權轉讓應當采取拍賣、招投標等公開競買方式或協議轉讓方式以及國家法律、行政法規規定的其他方式進行。

第十條

企業國有產權轉讓應當在依法設立并經省人民政府國有資產監督管理委員會選擇確定的產權交易機構中公開進行。

第十一條

省人民政府國有資產監督管理委員會負責企業國有產權交易活動的監督管理工作。

第十二條

國有資產監督管理機構負責企業國有產權轉讓的監督管理工作。

第二章產權轉讓的監督管理

第十三條

國有資產監督管理機構對企業國有產權轉讓履行下列監管職責：

（一）根據國家有關法律法規規定，制定企業國有產權轉讓監督管理實施辦法；

（二）決定或者批準所出資企業國有產權轉讓事項，研究、審議所出資企業重大產權轉讓事項并報本級人民政府批準；

（三）決定或者批準重要子企業、重要控股公司國有產權轉讓事項及各級子企業的重大國有產權轉讓事項；

（四）貫徹執行國家有關企業國有產權轉讓的法律、法規和政策，對企業國有產權轉讓情況進行監督檢查；

（五）負責企業國有產權轉讓信息的收集、匯總、分析和上報工作；

（六）履行本級人民政府賦予的其他監管職責。

第十四條

所出資企業對企業國有產權轉讓履行下列職責：

（一）研究或者批準各級子企業的國有產權轉讓事項，但涉及重要子企業、重要控股公司的國有產權轉讓事項及各級子企業的重大國有產權轉讓事項，必須報國有資產監督管理機構批準；

（二）向國有資產監督管理機構報告國有產權轉讓情況；

（三）國有資產監督管理機構賦予的其他職責。

第十五條

省人民政府國有資產監督管理委員會所出資企業子企業具備下列條件之一的，應當確定為重要子企業：

（一）凈資產占所出資企業凈資產30%（含30%）以上的；

（二）占用所出資企業主要生產經營場所或使用所出資企業核心技術等主要知識產權的。

各市、州、地國有資產監督管理機構是否確定所出資企業的重要子企業，由各市、州、地根據實際情況決定。

第十六條

重大國有產權轉讓事項包括：

（一）企業國有產權整體轉讓；

（二）企業國有產權轉讓后不再擁有控股地位的；

（三）轉讓資產金額占本企業凈資產50%（含50%）以上的；

（四）轉讓核心技術等重要知識產權。

第三章產權轉讓的程序

第十七條

企業國有產權轉讓應當由轉讓方或其委托的具有相應資質的中介機構做好可行性研究，進行充分論證，并按照內部決策程序進行審議，形成書面決議。

（一）國有獨資企業的產權轉讓，由總經理（廠長）辦公會議審議。公司制企業的國有產權轉讓，按照《中華人民共和國公司法》及公司章程規定的程序進行審議。國有獨資公司的產權轉讓，由董事會審議；沒有設立董事會的，由總經理辦公會議審議。

（二）轉讓過程中涉及職工合法權益的，應當按規定聽取轉讓標的企業職工代表大會的意見，對職工安置等事項應按規定經職工代表大會討論通過。

第十八條

企業國有產權轉讓應當由轉讓方向批準機構提出書面申請。批準機構接到轉讓方提交的書面申請材料后，應當在20個工作日內作出書面批復意見。

第十九條

企業國有產權轉讓按批準權限，經批準機構批準或決定后，由轉讓方委托具有相應資質的中介機構按照有關規定開展清產核資、財務審計和資產評估工作。所出資企業及其各級子企業整體轉讓時，清產核資、財務審計和資產評估，由國有資產監督管理機構委托具有相應資質的中介機構進行，有關費用由企業據實支付。

第二十條

資產評估結果經國有資產監督管理機構核準或者備案后，作為企業國有產權轉讓價格的參考依據。

第二十一條

企業國有產權轉讓信息經國有資產監督管理機構審核后，由轉讓方委托產權交易機構通過省級以上公開發行的經濟或者金融類報刊和產權交易機構的網站上公開披露，廣泛征集受讓方。產權轉讓公告期為20個工作日。

第二十二條

轉讓方披露的企業國有產權轉讓信息應當包括下列內容：

（一）轉讓標的基本情況；

（二）轉讓標的企業的產權構成情況；

（三）產權轉讓行為的內部決策及批準情況；

（四）轉讓標的企業近期經審計的主要財務指標數據；

（五）轉讓標的企業資產評估核準或者備案情況；

（六）受讓方應當具備的基本條件；

（七）其他需披露的事項。

第二十三條

轉讓方在信息發布時應對受讓方的資質、商業信譽、經營情況、財務狀況、管理能力、資產規模等提出必要的受讓條件。在發布的信息中提出的受讓條件不得出現具有明確指向性或違背公平競爭原則的內容。

受讓方一般應當具備下列條件：

（一）具有良好的財務狀況和支付能力；

（二）具有良好的商業信用；

（三）受讓方為自然人的，應當具有完全民事行為能力；

（四）國家法律、行政法規規定的其他條件。

第二十四條

產權轉讓信息發布后，轉讓方不得隨意變動或無故取消所發布信息。因特殊原因轉讓方確需變動或取消所發布信息的，須經批準機構同意后，由產權交易機構在原信息發布渠道上進行公告。

第二十五條

產權轉讓信息發布后，產權交易機構應當根據轉讓方的委托，開展征集意向受讓方有關工作：

（一）產權交易機構負責意向受讓方的征集登記。產權交易機構不得將對意向受讓方的征集登記工作委托轉讓方或其他方面進行。產權交易機構應與轉讓方按照有關標準和要求，對登記的意向受讓方進行資格審查，確定符合條件的意向受讓方；

（二）產權交易機構要對有關意向受讓方的資格審查情況進行記錄，并將意向受讓方的登記、資格審查等資料與其他產權交易基礎資料一同作為產權交易檔案妥善保管，存檔備查；

（三）在對意向受讓方的征集登記過程中，產權交易機構不得預設意向受讓方登記數量或以任何借口拒絕、排斥意向受讓方的登記要求。

第二十六條

企業國有產權轉讓事項沒有完成之前，轉讓方應將轉讓信息保存在產權交易機構備查，并不得拒絕符合條件的意向受讓方合理的查詢要求。

受讓方為外國及中國香港特別行政區、澳門特別行政區、臺灣地區的法人、自然人或者其他組織的，受讓企業國有產權應當符合國務院公布的《指導外商投資方向規定》及其他有關規定。

第二十八條

企業國有產權轉讓底價或標底應根據評估價值由批準機構決定。

第二十九條

經公開征集產生兩個及兩個以上意向受讓方的，按《中華人民共和國拍賣法》和《中華人民共和國招標投標法》規定的轉讓方式進行轉讓。

第三十條

公開征集只有一個意向受讓方的，經國有資產監督管理機構批準可采取協議轉讓方式。協議轉讓應在產權交易機構的主持下，由轉讓方與受讓方進行充分協商，形成轉讓方案。

第三十一條

批準機構及轉讓方在決定和批準重大轉讓事項時，應引入專家咨詢、評議及審查機制。

第三十二條

企業國有產權轉讓后，由非國有受讓方控股的，應當按照有關政策規定處理好與職工的勞動關系，解決轉讓標的企業拖欠職工的工資、欠繳的各項社會保險費以及其他有關費用，并做好企業職工各項社會保險關系的接續工作。

第三十三條

在產權交易過程中，當產權交易價格低于評估價值90%時，應當暫停交易，在獲得批準機構書面同意后方可繼續進行。

第三十四條

企業國有產權轉讓的重要環節，轉讓方應當通過公告或公示的形式向公眾或轉讓標的企業披露有關信息。

第三十五條

企業國有產權轉讓成交后，轉讓方與受讓方必須簽訂產權轉讓合同，并取得由產權交易機構出具的國有產權交易鑒證書。轉讓方和受讓方憑企業國有產權轉讓合同和產權交易機構出具的國有產權交易鑒證書到有關部門辦理相關變更登記手續。其中，辦理國有產權變更登記手續的，必須付清企業國有產權轉讓的全部價款。

未取得產權交易機構出具的產權交易鑒證書的，國有資產監督管理機構不得辦理相應的產權變更登記或注銷手續。

第三十六條

企業國有產權轉讓合同應當包括下列主要內容：

（一）轉讓與受讓雙方的名稱與住所；

（二）轉讓標的企業國有產權的基本情況；

（三）轉讓標的企業涉及的職工安置方案；

（四）轉讓標的企業涉及的債權、債務處理方案；

（五）轉讓方式、轉讓價格、價款支付時間和方式及付款條件；

（六）產權交割事項；

（七）轉讓涉及的有關稅費負擔；

（八）合同爭議的解決方式；

（九）合同各方的違約責任；

（十）合同變更和解除的條件；

（十一）轉讓和受讓雙方認為必要的其他條款。

企業國有產權轉讓完成后，轉讓方應將轉讓合同報國有資產監督管理機構備案。

第三十七條

企業國有產權轉讓的全部價款，受讓方應當按照產權轉讓合同的約定支付。轉讓價款原則上應當一次付清。如金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款的方式。采取分期付款方式的，受讓方首期付款不得低于總價款的30%，并在合同生效之日起5個工作日內支付；其余款項應當提供合法的擔保，并按同期銀行貸款利率向轉讓方支付延期付款期間利息，付款期限不得超過1年。

第四章 產權轉讓的批準程序

第三十八條 企業國有產權轉讓的批準：

（一）國有資產監督管理機構決定或者批準所出資企業的國有產權轉讓事項。其中，所出資企業的重大產權轉讓事項，報本級人民政府批準。

（二）所出資企業決定或者批準子企業的國有產權轉讓事項。其中，重要子企業、重要控股公司的國有產權轉讓事項及各級子企業的重大國有產權轉讓事項，報國有資產監督管理機構批準。

（三）轉讓企業國有產權涉及上市公司國有股性質變化的，由轉讓方按照國家對上市公司國有股轉讓管理的規定，將涉及的上市公司國有股性質變化事項逐級上報國務院國資委審批。

（四）企業國有產權轉讓中涉及政府社會公共管理職能的事項，應經政府職能部門審批。

第三十九條

決定或者批準企業國有產權轉讓行為，應當審查下列書面文件：

（一）轉讓企業國有產權的有關決議文件；

（二）企業國有產權轉讓方案；

（三）企業國有產權權屬證明文件；

（四）律師事務所出具的法律意見書；

（五）受讓方應當具備的基本條件；

（六）批準機構要求的其他文件。

第四十條

企業國有產權轉讓方案應當載明下列內容：

（一）轉讓標的企業國有產權的基本情況；

（二）企業國有產權轉讓的有關論證情況；

（三）轉讓標的企業涉及的、經企業所在地勞動保障行政部門審核的職工安置方案；

（四）轉讓標的企業涉及的債權、債務（包括拖欠職工債務）處理方案；

（五）企業國有產權轉讓收入處置方案；

（六）企業國有產權轉讓信息的主要內容。

轉讓企業國有產權導致轉讓方不再擁有控股地位的，應當附送經債權單位書面同意的相關債權債務協議、職工代表大會或職工大會審議職工安置方案的決議等。

第四十一條

企業國有產權轉讓事項經批準或者決定后，如轉讓和受讓雙方要求調整產權轉讓比例或者企業國有產權轉讓方案有重大變化的，應當按照規定程序重新辦理批準手續。

第四十二條

對國民經濟關鍵行業、領域中對受讓方有特殊要求的，企業實施資產重組中將企業國有產權轉讓給所屬控股企業的，經省人民政府國有資產監督管理委員會批準后，可以采取協議轉讓方式轉讓國有產權。

第五章 附 則

第四十三條

單位和個人在企業國有產權轉讓過程中違反本辦法規定的，按國家有關規定進行處理。

第四十四條

省人民政府國有資產監督管理委員會所出資企業以外省級企業的國產權轉讓事項，由省經貿委會同省財政廳批準，具體比照本辦法執行。

第四十五條

本辦法未盡事宜，按《企業國有產權轉讓管理暫行辦法》（國務院國資委、財政部令第 3 號）規定執行。

第四十六條

本辦法由省人民政府國有資產監督管理委員會負責解釋；涉及有關部門的，由省人民政府國有資產監督管理委員會商有關部門解釋。

第四十七條

本辦法自印發之日起施行。

第五篇：貴州省企業國有產權轉讓管理暫行辦法

貴州省國資委、貴州省經貿委、貴州省財政廳關于印發《貴州省企業國有產權轉讓管理暫行辦法》的通知

來源：黔國資產權[2006]34號 作者：貴州省國資委 貴州省經貿委 貴州省財政廳 日期：06-03-29 省有關部門，貴陽市國資委，各市（州、地）經貿委（局）、財政局，各監管企業：

為規范我省企業國有產權轉讓行為，加強企業國有產權轉讓的監督管理，促進企業國有資產的有序流動，防止國有資產流失，我們制定了《貴州省企業國有產權轉讓管理暫行辦法》，并報經省人民政府同意，現印發給你們，請認真貫徹執行。

貴州省國資委、貴州省經貿委、貴州省財政廳

二〇〇六年三月二十九日

貴州省企業國有產權轉讓管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為規范我省企業國有產權轉讓行為，加強企業國有產權轉讓的監督管理，促進企業國有資產的有序流動和優化重組，防止國有資產流失，根據《企業國有資產監督管理暫行條例》（國務院令第378號）、《企業國有產權轉讓管理暫行辦法》（國務院國資委、財政部令第3號）和國家有關法律法規規定，結合我省實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱國有資產監督管理機構是指省人民政府國有資產監督管理委員會、貴陽市人民政府國有資產監督管理委員會和省人民政府明確的負責各市、州、地國有資產監督管理職責的各市、州、地經貿委（局）。

第三條 本辦法所稱所出資企業是指省人民政府國有資產監督管理委員會和貴陽市人民政府國有資產監督管理委員會根據本級人民政府授權履行出資人職責的企業及各市、州、地人民政府所屬的國有企業。

第四條 本辦法所稱企業國有產權，是指國家對企業以各種形式的投資和投資所形成的權益，國有及國有控股企業各種形式的投資和投資所形成的應當享有的權益，以及依法認定為國家所有的其他權益。

第五條 國有資產監督管理機構、持有國有資本的企業（以下統稱轉讓方）將所持有的企業國有產權有償轉讓給境內外法人、自然人或其他組織（以下統稱受讓方）的活動適用本辦法。

法律、法規對礦產資源勘探權、開采權、土地使用權、上市公司國有股權轉讓等另有規定的，從其規定。

第六條 轉讓的企業國有產權權屬應當清晰明確。權屬關系不明確或者存在權屬糾紛的企業國有產權不得轉讓。轉讓被設置為擔保物權的企業國有產權，應當符合《中華人民共和國擔保法》的有關規定。

第七條 企業國有產權轉讓應當遵守國家法律、法規和政策規定，有利于國有經濟布局和結構的戰略性調整，促進國有資本優化配置，堅持公開、公平、公正的原則，實現充分的市場化定價，防止國有資產流失，保護國家和其他各方的合法權益。

第八條 企業國有產權轉讓應經批準機構批準后方可進行。

批準機構是指各級人民政府、國有資產監督管理機構和有批準權限的所出資企業。

第九條 企業國有產權轉讓應當采取拍賣、招投標等公開競買方式或協議轉讓方式以及國家法律、行政法規規定的其他方式進行。

第十條 企業國有產權轉讓應當在依法設立并經省人民政府國有資產監督管理委員會選擇確定的產權交易機構中公開進行。

第十一條 省人民政府國有資產監督管理委員會負責企業國有產權交易活動的監督管理工作。

第十二條 國有資產監督管理機構負責企業國有產權轉讓的監督管理工作。

第二章 產權轉讓的監督管理

第十三條 國有資產監督管理機構對企業國有產權轉讓履行下列監管職責：

（一）根據國家有關法律法規規定，制定企業國有產權轉讓監督管理實施辦法；

（二）決定或者批準所出資企業國有產權轉讓事項，研究、審議所出資企業重大產權轉讓事項并報本級人民政府批準；

（三）決定或者批準重要子企業、重要控股公司國有產權轉讓事項及各級子企業的重大國有產權轉讓事項；

（四）貫徹執行國家有關企業國有產權轉讓的法律、法規和政策，對企業國有產權轉讓情況進行監督檢查；

（五）負責企業國有產權轉讓信息的收集、匯總、分析和上報工作；

（六）履行本級人民政府賦予的其他監管職責。

第十四條 所出資企業對企業國有產權轉讓履行下列職責：

（一）研究或者批準各級子企業的國有產權轉讓事項，但涉及重要子企業、重要控股公司的國有產權轉讓事項及各級子企業的重大國有產權轉讓事項，必須報國有資產監督管理機構批準；

（二）向國有資產監督管理機構報告國有產權轉讓情況；

（三）國有資產監督管理機構賦予的其他職責。

第十五條 省人民政府國有資產監督管理委員會所出資企業子企業具備下列條件之一的，應當確定為重要子企業：

（一）凈資產占所出資企業凈資產30%（含30%）以上的；

（二）占用所出資企業主要生產經營場所或使用所出資企業核心技術等主要知識產權的。

各市、州、地國有資產監督管理機構是否確定所出資企業的重要子企業，由各市、州、地根據實際情況決定。

第十六條 重大國有產權轉讓事項包括：

（一）企業國有產權整體轉讓；

（二）企業國有產權轉讓后不再擁有控股地位的；

（三）轉讓資產金額占本企業凈資產50%（含50%）以上的；

（四）轉讓核心技術等重要知識產權。

第三章 產權轉讓的程序

第十七條 企業國有產權轉讓應當由轉讓方或其委托的具有相應資質的中介機構做好可行性研究，進行充分論證，并按照內部決策程序進行審議，形成書面決議。

（一）國有獨資企業的產權轉讓，由總經理（廠長）辦公會議審議。公司制企業的國有產權轉讓，按照《中華人民共和國公司法》及公司章程規定的程序進行審議。國有獨資公司的產權轉讓，由董事會審議；沒有設立董事會的，由總經理辦公會議審議。

（二）轉讓過程中涉及職工合法權益的，應當按規定聽取轉讓標的企業職工代表大會的意見，對職工安置等事項應按規定經職工代表大會討論通過。

第十八條 企業國有產權轉讓應當由轉讓方向批準機構提出書面申請。批準機構接到轉讓方提交的書面申請材料后，應當在20個工作日內作出書面批復意見。

第十九條 企業國有產權轉讓按批準權限，經批準機構批準或決定后，由轉讓方委托具有相應資質的中介機構按照有關規定開展清產核資、財務審計和資產評估工作。

所出資企業及其各級子企業整體轉讓時，清產核資、財務審計和資產評估，由國有資產監督管理機構委托具有相應資質的中介機構進行，有關費用由企業據實支付。

第二十條 資產評估結果經國有資產監督管理機構核準或者備案后，作為企業國有產權轉讓價格的參考依據。

第二十一條 企業國有產權轉讓信息經國有資產監督管理機構審核后，由轉讓方委托產權交易機構通過省級以上公開發行的經濟或者金融類報刊和產權交易機構的網站上公開披露，廣泛征集受讓方。產權轉讓公告期為20個工作日。

第二十二條 轉讓方披露的企業國有產權轉讓信息應當包括下列內容：

（一）轉讓標的基本情況；

（二）轉讓標的企業的產權構成情況；

（三）產權轉讓行為的內部決策及批準情況；

（四）轉讓標的企業近期經審計的主要財務指標數據；

（五）轉讓標的企業資產評估核準或者備案情況；

（六）受讓方應當具備的基本條件；

（七）其他需披露的事項。

第二十三條 轉讓方在信息發布時應對受讓方的資質、商業信譽、經營情況、財務狀況、管理能力、資產規模等提出必要的受讓條件。在發布的信息中提出的受讓條件不得出現具有明確指向性或違背公平競爭原則的內容。

受讓方一般應當具備下列條件：

（一）具有良好的財務狀況和支付能力；

（二）具有良好的商業信用；

（三）受讓方為自然人的，應當具有完全民事行為能力；

（四）國家法律、行政法規規定的其他條件。

第二十四條 產權轉讓信息發布后，轉讓方不得隨意變動或無故取消所發布信息。因特殊原因轉讓方確需變動或取消所發布信息的，須經批準機構同意后，由產權交易機構在原信息發布渠道上進行公告。

第二十五條 產權轉讓信息發布后，產權交易機構應當根據轉讓方的委托，開展征集意向受讓方有關工作：

（一）產權交易機構負責意向受讓方的征集登記。產權交易機構不得將對意向受讓方的征集登記工作委托轉讓方或其他方面進行。產權交易機構應與轉讓方按照有關標準和要求，對登記的意向受讓方進行資格審查，確定符合條件的意向受讓方；

（二）產權交易機構要對有關意向受讓方的資格審查情況進行記錄，并將意向受讓方的登記、資格審查等資料與其

他產權交易基礎資料一同作為產權交易檔案妥善保管，存檔備查；

（三）在對意向受讓方的征集登記過程中，產權交易機構不得預設意向受讓方登記數量或以任何借口拒絕、排斥意向受讓方的登記要求。

第二十六條 企業國有產權轉讓事項沒有完成之前，轉讓方應將轉讓信息保存在產權交易機構備查，并不得拒絕符合條件的意向受讓方合理的查詢要求。

第二十七條 受讓方為外國及中國香港特別行政區、澳門特別行政區、臺灣地區的法人、自然人或者其他組織的，受讓企業國有產權應當符合國務院公布的《指導外商投資方向規定》及其他有關規定。

第二十八條 企業國有產權轉讓底價或標底應根據評估價值由批準機構決定。

第二十九條 經公開征集產生兩個及兩個以上意向受讓方的，按《中華人民共和國拍賣法》和《中華人民共和國招標投標法》規定的轉讓方式進行轉讓。

第三十條 公開征集只有一個意向受讓方的，經國有資產監督管理機構批準可采取協議轉讓方式。協議轉讓應在產權交易機構的主持下，由轉讓方與受讓方進行充分協商，形成轉讓方案。

第三十一條 批準機構及轉讓方在決定和批準重大轉讓事項時，應引入專家咨詢、評議及審查機制。

第三十二條 企業國有產權轉讓后，由非國有受讓方控股的，應當按照有關政策規定處理好與職工的勞動關系，解決轉讓標的企業拖欠職工的工資、欠繳的各項社會保險費以及其他有關費用，并做好企業職工各項社會保險關系的接續工作。

第三十三條 在產權交易過程中，當產權交易價格低于評估價值90%時，應當暫停交易，在獲得批準機構書面同意后方可繼續進行。

第三十四條 企業國有產權轉讓的重要環節，轉讓方應當通過公告或公示的形式向公眾或轉讓標的企業披露有關信息。

第三十五條 企業國有產權轉讓成交后，轉讓方與受讓方必須簽訂產權轉讓合同，并取得由產權交易機構出具的國有產權交易鑒證書。轉讓方和受讓方憑企業國有產權轉讓合同和產權交易機構出具的國有產權交易鑒證書到有關部門辦理相關變更登記手續。其中，辦理國有產權變更登記手續的，必須付清企業國有產權轉讓的全部價款。

未取得產權交易機構出具的產權交易鑒證書的，國有資產監督管理機構不得辦理相應的產權變更登記或注銷手續。

第三十六條 企業國有產權轉讓合同應當包括下列主要內容：

（一）轉讓與受讓雙方的名稱與住所；

（二）轉讓標的企業國有產權的基本情況；

（三）轉讓標的企業涉及的職工安置方案；

（四）轉讓標的企業涉及的債權、債務處理方案；

（五）轉讓方式、轉讓價格、價款支付時間和方式及付款條件；

（六）產權交割事項；

（七）轉讓涉及的有關稅費負擔；

（八）合同爭議的解決方式；

（九）合同各方的違約責任；

（十）合同變更和解除的條件；

（十一）轉讓和受讓雙方認為必要的其他條款。

企業國有產權轉讓完成后，轉讓方應將轉讓合同報國有資產監督管理機構備案。

第三十七條 企業國有產權轉讓的全部價款，受讓方應當按照產權轉讓合同的約定支付。

轉讓價款原則上應當一次付清。如金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款的方式。采取分期付款方式的，受讓方首期付款不得低于總價款的30%，并在合同生效之日起5個工作日內支付；其余款項應當提供合法的擔保，并按同期銀行貸款利率向轉讓方支付延期付款期間利息，付款期限不得超過1年。

第四章 產權轉讓的批準程序

第三十八條 企業國有產權轉讓的批準：

（一）國有資產監督管理機構決定或者批準所出資企業的國有產權轉讓事項。其中，所出資企業的重大產權轉讓事項，報本級人民政府批準。

（二）所出資企業決定或者批準子企業的國有產權轉讓事項。其中，重要子企業、重要控股公司的國有產權轉讓事項及各級子企業的重大國有產權轉讓事項，報國有資產監督管理機構批準。

（三）轉讓企業國有產權涉及上市公司國有股性質變化的，由轉讓方按照國家對上市公司國有股轉讓管理的規定，將涉及的上市公司國有股性質變化事項逐級上報國務院國資委審批。

（四）企業國有產權轉讓中涉及政府社會公共管理職能的事項，應經政府職能部門審批。

第三十九條 決定或者批準企業國有產權轉讓行為，應當審查下列書面文件：

（一）轉讓企業國有產權的有關決議文件；

（二）企業國有產權轉讓方案；

（三）企業國有產權權屬證明文件；

（四）律師事務所出具的法律意見書；

（五）受讓方應當具備的基本條件；

（六）批準機構要求的其他文件。

第四十條 企業國有產權轉讓方案應當載明下列內容：

（一）轉讓標的企業國有產權的基本情況；

（二）企業國有產權轉讓的有關論證情況；

（三）轉讓標的企業涉及的、經企業所在地勞動保障行政部門審核的職工安置方案；

（四）轉讓標的企業涉及的債權、債務（包括拖欠職工債務）處理方案；

（五）企業國有產權轉讓收入處置方案；

（六）企業國有產權轉讓信息的主要內容。

轉讓企業國有產權導致轉讓方不再擁有控股地位的，應當附送經債權單位書面同意的相關債權債務協議、職工代表大會或職工大會審議職工安置方案的決議等。

第四十一條 企業國有產權轉讓事項經批準或者決定后，如轉讓和受讓雙方要求調整產權轉讓比例或者企業國有產權轉讓方案有重大變化的，應當按照規定程序重新辦理批準手續。

第四十二條 對國民經濟關鍵行業、領域中對受讓方有特殊要求的，企業實施資產重組中將企業國有產權轉讓給所屬控股企業的，經省人民政府國有資產監督管理委員會批準后，可以采取協議轉讓方式轉讓國有產權。

第五章 附則

第四十三條 單位和個人在企業國有產權轉讓過程中違反本辦法規定的，按國家有關規定進行處理。

第四十四條 省人民政府國有資產監督管理委員會所出資企業以外省級企業的國有產權轉讓事項，由省經貿委會同省財政廳批準，具體比照本辦法執行。

第四十五條 本辦法未盡事宜，按《企業國有產權轉讓管理暫行辦法》（國務院國資委、財政部令第3號）規定執行。

第四十六條 本辦法由省人民政府國有資產監督管理委員會負責解釋；涉及有關部門的，由省人民政府國有資產監督管理委員會商有關部門解釋。

第四十七條 本辦法自印發之日起施行。