第一篇：保監發[2010]012號 關于印發《保險機構案件責任追究指導意見》的通知

中國保險監督管理委員會

關于印發《保險機構案件責任追究指導意見》的通知

（2010年1月29日 保監發[2010]12號）

各保監局，各保險集團公司、保險公司、保險資產管理公司，各保險中介公司：

為進一步增強保險機構案件風險防范意識，規范案件責任追究工作，有效遏制各類案件及重大違法違規行為，我會制定了《保險機構案件責任追究指導意見》，現予印發，自2010年7月1日起施行。我會2006年1月發布的《國有保險機構重大案件領導責任追究試行辦法》（保監發[2006]11號）同時廢止。

中國保險監督管理委員會 二○一○年一月二十九日

保險機構案件責任追究指導意見

第一條 為進一步增強保險機構案件風險防范意識，規范案件責任追究工作，有效遏制各類案件及重大違法違規行為，根據《中華人民共和國保險法》等法律、法規，制定本指導意見。

第二條本指導意見所稱保險機構，是指經中國保險監督管理委員會（以下簡稱“保監會”）及其派出機構（以下簡稱“派出機構”）批準設立的保險集團（控股）公司、保險公司、保險資產管理機構及其分支機構。

第三條 本指導意見所稱案件包括以下內容：

（一）觸犯《中華人民共和國刑法》，構成貪污、挪用、侵占、詐騙、商業賄賂、非法集資、洗錢、傳銷等犯罪，人民法院已經作出生效判決的案件，或者人民法院尚未判決，但案件事實已基本查清、實際損失已確定發生的案件。

（二）違反《中華人民共和國保險法》等法律、法規、規章，受到保險監管部門等金融監管部門重大行政處罰的案件。

（三）嚴重違反公司規章制度，給公司造成重大損失，或者社會影響特別惡劣、造成系統性風險的其他案件。

第四條 本指導意見所稱案件責任人員，是指對案件的發生負有責任的保險機構從業人員，包括直接責任人和間接責任人。

直接責任人，指對保險案件負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員，即決策、組織、策劃、實施或參與實施違法犯罪行為，或部署、授意、默許、脅迫、協助他人實施違法犯罪行為的保險機構從業人員，以及其他不履行或不正確履行職責，對形成案件風險、引發不良后果起直接作用的違法違規人員。

間接責任人，指在職責范圍內，不履行或不正確履行職責，未能有效制約或防范案件的發生，對案件造成的風險或者不良后果起間接作用的保險機構從業人員，包括經營管理責任人和其他間接責任人。

前款所稱經營管理責任人是指對發案機構具有經營管理責任的保險機構高級管理人員和部門負責人。前款所稱其他間接責任人是指在其職責范圍內，因故意、過失或不盡職盡責，對應制約、管理或監督的工作不履行或不正確履行職責，對造成案件風險或者不良后果負間接責任的董事、監事，以及合規負責人等其他高級管理人員和部門負責人。

本指導意見所稱保險機構從業人員，包括保險機構員工和為其代理業務的保險營銷員等。

第五條 保險機構案件責任追究應當遵循“事實清楚、證據確鑿、責任明確、程序合法、權責對等、逐級追究、公平公正、懲教結合”的原則，根據案件性質、涉案金額、風險損失、社會影響程度等情況，在核實相關人員責任的基礎上予以追究。

第六條 本指導意見為保險機構案件責任追究的最低標準，各保險機構應當在本指導意見的基礎上，結合公司實際，制定內部案件責任追究辦法，規范案件責任追究的范圍、對象、標準、程序，以及對于應追究責任而未追究責任或者責任追究不到位等情況的處理規定。

第七條 保險機構根據內部案件責任追究辦法，開展案件責任追究工作，并按照內部管理路徑由責任追究機構發布責任追究處理決定。

第八條 保險機構案件責任追究方式包括：紀律處分、組織處理和經濟處分。紀律處分由輕到重依次包括：警告、記過、記大過、降級（職）、撤職、留用察看、開除。組織處理包括：調離、停職、引咎辭職、責令辭職、免職等。經濟處分包括：扣減薪酬等。

上述案件責任追究方式可以單處或并處。第九條 對導致案件發生的直接責任人，在核清違法違規事實后，屬公司員工的，按規定程序和標準，追究其責任，構成犯罪的，一律開除；屬非公司員工的，如營銷員等，依照相關的法律、法規和代理合同追究其責任。

對直接責任人的責任追究標準不應低于對同一案件的間接責任人的責任追究標準。

第十條 對保險公司分公司以下層級保險機構經營管理責任人的間接責任，參照以下標準進行追究：

（一）有下列情形之一的，給予發案機構相關部門負責人留用察看以上處分、分管負責人撤職以上處分、主要負責人降級（職）以上處分：

1、發生單個案件，涉案金額100萬元以上；

2、發生單個案件，造成損失10萬元以上；

3、一年內發生兩起涉案金額50萬元以上100萬元以下案件；

4、一年內發生兩起損失金額5萬元以上10萬元以下案件；

5、雖未出現以上1－4種情形，但一年內發生案件累計涉案金額200萬元以上；

6、雖未出現以上1－4種情形，但一年內發生案件累計損失金額20萬元以上；

7、機構因違法違規行為被責令停業整頓或者吊銷業務許可證。

（二）支公司轄內有下列情形之一的，若該支公司不是本條第（一）項中所列的發案機構，給予該支公司相關部門負責人降級（職）以上處分、分管負責人記大過以上處分、主要負責人記過以上處分：

1、發生單個案件，涉案金額100萬元以上；

2、發生單個案件，造成損失10萬元以上；

3、一年內發生兩起涉案金額50萬元以上100萬元以下案件；

4、一年內發生兩起損失金額5萬元以上10萬元以下案件；

5、雖未出現以上1－4種情形，但一年內發生案件累計涉案金額500萬元以上；

6、雖未出現以上1－4種情形，但一年內發生案件累計損失金額50萬元以上。

（三）中心支公司轄內有下列情形之一的，若該中心支公司不是本條第（一）項中所列的發案機構，給予該中心支公司相關部門負責人撤職以上處分、分管負責人降級（職）以上處分、主要負責人記大過以上處分：

1、發生單個案件，涉案金額500萬元以上；

2、發生單個案件，造成損失50萬元以上；

3、一年內發生兩起涉案金額300萬元以上500萬元以下案件；

4、一年內發生兩起損失金額30萬元以上50萬元以下案件；

5、雖未出現以上1－4種情形，但一年內發生案件累計涉案金額1000萬元以上；

6、雖未出現以上1－4種情形，一年內發生案件累計損失金額100萬元以上；

7、一年內轄內兩家以上直管機構高級管理人員被撤銷任職資格或者禁入保險業；

8、一年內轄內兩家以上直管機構因違法違規行為被責令停業整頓或者吊銷業務許可證。第十一條 對保險公司分公司經營管理責任人的間接責任，參照以下標準進行追究：

（一）有下列情形之一的，給予分公司相關部門負責人降級（職）以上處分、分管負責人記大過以上處分、主要負責人記過以上處分：

1、分公司本部發生單個案件，涉案金額100萬元以上1000萬元以下；

2、分公司本部發生單個案件，造成損失10萬元以上100萬元以下；

3、分公司本部一年內發生兩起涉案金額50萬元以上100萬元以下案件；

4、分公司本部一年內發生兩起損失金額5萬元以上10萬元以下案件；

5、一年內轄內有兩家以上直管機構高級管理人員因違法違規行為被撤銷任職資格或者禁入保險業；

6、一年內轄內有兩家以上直管機構因違法違規行為被責令停業整頓或者吊銷業務許可證。

（二）轄內有下列情形之一的，給予分公司相關部門負責人撤職以上處分、分管負責人降級（職）以上處分、主要負責人記大過以上處分：

1、發生單個案件，涉案金額1000萬元以上5000萬元以下；

2、發生單個案件，造成損失100萬元以上200萬元以下；

3、一年內發生兩起涉案金額500萬元以上1000萬元以下案件；

4、一年內發生兩起損失金額50萬元以上100萬元以下案件；

5、雖未出現以上1－4種情形，但一年內發生案件累計涉案金額5000萬元以上1億元以下；

6、雖未出現以上1－4種情形，但一年內發生案件累計損失金額200萬元以上500萬元以下。

（三）轄內有下列情形之一的，給予分公司相關部門負責人留用察看以上處分、分管負責人撤職以上處分、主要負責人降級（職）以上處分：

1、發生單個案件，涉案金額5000萬元以上1億元以下；

2、發生單個案件，造成損失200萬元以上500萬元以下；

3、一年內發生兩起涉案金額1000萬元以上5000萬元以下案件；

4、一年內發生兩起損失金額100萬元以上200萬元以下案件；

5、雖未出現以上1－4種情形，但一年內發生案件累計涉案金額1億元以上；

6、雖未出現以上1－4種情形，但一年內發生案件累計損失金額500萬元以上。

（四）轄內有下列情形之一的，給予分公司相關部門負責人開除處分、分管負責人留用察看以上處分、主要負責人撤職以上處分：

1、發生單個案件，涉案金額1億元以上；

2、發生單個案件，造成損失500萬元以上；

3、一年內發生兩起涉案金額5000萬元以上1億元以下案件；

4、一年內發生兩起造成損失200萬元以上500萬元以下案件。

第十二條 對保險公司總公司經營管理責任人的間接責任，參照以下標準進行追究：

（一）有下列情形之一的，給予總公司相關部門負責人降級（職）以上處分、分管負責人記過以上處分、主要負責人警告以上處分：

1、總公司本部發生單個案件，涉案金額200萬元以上1000萬元以下；

2、總公司本部發生單個案件，造成損失50萬元以上100萬元以下。

（二）有下列情形之一的，給予總公司相關部門負責人撤職以上處分、分管負責人降級（職）以上處分、主要負責人記大過以上處分：

1、總公司本部發生單個案件，涉案金額1000萬元以上；

2、總公司本部發生單個案件，造成損失100萬元以上；

3、系統內發生單個案件，涉案金額1億元以上；

4、系統內發生單個案件，造成損失1000萬元以上；

5、一年內三家以上直管機構高級管理人員因違法違規行為被撤銷任職資格或者禁入保險業；

6、一年內三家以上直管機構因違法違規行為被責令停業整頓或者吊銷業務許可證。

第十三條 保險資產管理機構經營管理責任人的間接責任追究標準，由保險資產管理機構參照保險公司的標準，結合公司實際、業務類型、案件性質、危害后果等情況自行制定。

第十四條 對保險集團（控股）公司經營管理責任人的間接責任，參照以下標準進行追究：

（一）有下列情形之一的，給予保險集團（控股）公司相關部門負責人降級（職）以上處分、分管負責人記過以上處分、主要負責人警告以上處分：

1、集團公司本部發生單個案件，涉案金額200萬元以上1000萬元以下；

2、集團公司本部發生單個案件，造成損失50萬元以上100萬元以下。

（二）有下列情形之一的，給予保險集團（控股）公司相關部門負責人降級（職）以上處分、分管負責人記大過以上處分、主要負責人記過以上處分：

1、集團公司本部發生單個案件，涉案金額1000萬元以上；

2、集團公司本部發生單個案件，造成損失100萬元以上。

第十五條 發生社會影響特別惡劣，或者造成系統性風險的重大違法違規行為，給予發案機構相關部門負責人開除處分、分管負責人留用察看以上處分、主要負責人撤職以上處分。同時根據情節輕重追究上級機構直至總公司經營管理責任人的間接責任。

第十六條 實行業務條線管理的保險機構，根據“權責對等”的原則，按照第十條至第十五條的標準，追究負有經營管理權責的相關經營管理責任人的間接責任。

第十七條 保險機構發生本指導意見規定的責任追究事項，應根據內部職責分工，按照“雙線問責”的原則，對具有業務管理、流程制約，以及審計稽核等職責的其他間接責任人員，由本級或上級有權部門一并追究責任。

第十八條 對被動發現案件，以及反復發生同質同類案件的，應從重追究主要負責人及相關人員責任：

（一）對發現的案件苗頭、違法違規事實或重大線索不及時報告、制止、整改、糾正、處理，或故意包庇隱瞞。

（二）發生案件后，未進行有效整改，不采取積極措施挽回影響和損失，或者隱瞞事實真相，隱匿、偽造、篡改、毀滅證據和妨礙、干擾、阻撓、抗拒調查和處理。

（三）嚴重失職，管理不力，致使內部控制制度和風險管理制度存在嚴重缺陷導致案件發生。

（四）因違反決策程序造成重大決策失誤，導致公司資產發生損失。

（五）因參與內幕交易或者違規關聯交易，導致公司資產發生損失。

（六）未按規定進行業務檢查，導致案件隱患未被及時發現，或者因對檢查發現的問題不及時進行有效整改，導致重大案件發生。

（七）案件引發系統性風險或群體性事件，造成的社會影響特別惡劣、后果特別嚴重。

第十九條 保險機構通過以下情形自查發現的案件，若屬于自然人作案，在管理責任追究上可以從輕處理：

（一）在業務流程中，關聯崗位員工發現異常情況或案件線索，經反映舉報并采取后續措施發現的案件。

（二）在業務流程中，通過流程監督機制或IT系統預警功能發現異常情況或案件線索，經向相關部門負責人或本機構負責人報告并采取后續措施發現的案件。

（三）業務流程或工作部門的負責人，在日常管理監督或通過崗位輪換、強制休假等措施發現異常情況或案件線索，經向本機構負責人報告并采取后續措施發現的案件。

（四）在本機構組織的檢查或在本機構內審（稽核）監察部門檢查中發現異常情況或案件線索，經本機構采取后續措施發現的案件。

（五）在上級機構組織的檢查或在上級機構內審（稽核）監察部門檢查中發現異常情況或案件線索，責成或會同該機構采取后續措施發現的案件。

（六）保險機構按照保監會或其派出機構的部署，在組織開展全面自查或專項自查中發現異常情況或案件線索，經該機構采取后續措施發現的案件。

（七）作案嫌疑人迫于內部監督檢查、信訪舉報核查、崗位輪換、強制休假等措施的壓力，在作案行為未暴露前，主動向本機構坦白交代發現的案件。

（八）其他情形自查發現的案件。

發案機構及其上級機構應對上述自查發現案件進行調查確認。在報告案件時，應注明屬于自查發現案件、詳細敘述自查發現案件的背景和過程、提出認定意見，由上級機構出具認定結果，并由總公司或者省級分公司主要負責人簽署并加蓋公章后向保監會或其派出機構報告。

第二十條 有下列情形之一的，可以從輕追究相關人員責任：

（一）通過加大案件治理、完善流程操作、改進業務管理、加強內審（稽核）檢查及采取得當措施自查發現、主動揭露和暴露案件的。

（二）案發前發現內控中存在問題并及時提示風險、提出整改要求，或曾主動反映、舉報案件線索的。

（三）案發后及時主動追繳資金和積極賠償損失的，根據挽回損失程度相應減輕有關人員責任。

（四）在受到脅迫情況下行為失當，事后積極補救的。

（五）有重大立功表現和其他可從輕處理情節的。

出現上述情形的，發案機構及其上級機構應出具書面證明材料，經各級機構集體研究通過，由總公司或者省級分公司主要負責人簽署并加蓋公章后向保監會或其派出機構報告。

第二十一條 保險機構發生案件，應在案發之日起6個月內，對案件責任人員的責任追究作出處理決定。案情復雜的，經請示保監會或其派出機構可以適當延長。

第二十二條 相關責任人退休不到2年（含2年）的，仍應當追究其案件責任。

相關責任人已經調離原工作崗位的，由發案保險機構追究其案件責任，并將處理決定通知其現工作的單位；對不能通知的，由作出處理決定的保險機構將處理決定予以公告。

第二十三條 對應當追究責任而未追究責任，或者責任追究不到位的保險機構的主要負責人，由任命、選舉或聘用機構給予記過以上的紀律處分。

第二十四條 在案件責任追究過程中，進行案件責任追究的相關保險機構應當告知案件責任人案件情況、擬處理意見，并聽取相關案件責任人員的陳述、申辯，作出公正處理。案件責任追究決定應當制作書面決定，說明被問責行為事實和處理依據，并送達當事人。

保險機構案件責任人員，如果對責任追究決定不服，可以按照規定程序向作出責任追究決定機構或上級機構申訴，或向勞動管理部門申請仲裁，或提起訴訟。

第二十五條 對于受到案件責任追究的人員，保險機構應當參照以下標準進行管理：

（一）受到撤職、留用察看、開除紀律處分的人員3年內不得擔任保險機構高級管理人員，不得享受獎勵薪貼或者加薪，不得變相升職或安排同等職務（級）的崗位。

（二）受到警告、記過、記大過、降級（職）等紀律處分的人員2年內不得晉升職務（級），不得享受獎勵薪貼或者加薪。

（三）受到經濟處分的人員1年內不得享受獎勵薪貼或者加薪。

（四）發生與所在單位經營管理有關的刑事案件，發案機構的相關高級管理人員在人民法院尚未做出生效判決或者上級機構作出責任追究決定之前，原則上應暫緩提拔任用。

第二十六條 保險機構錄用被其他保險機構追究責任的人員，應遵守本指導意見。

第二十七條 保險機構應當完善內部控制制度，建立健全風險管理體系，提高案件防范能力。應當建立健全案件責任制度，明確總公司及其分支機構案件防范和查處職責，加強對分支機構的案件防范和查處工作的監督檢查。

保險機構應當根據案件責任追究需要，建立內部報告制度，細化案件報告時限、報告內容、報告路徑，以及相關責任人。報告內容至少應當包括以下方面：案件基本情況、案件處理情況、需從重問責或從輕問責的情形、內部責任追究情況、整改措施等。

第二十八條 對被依法追究刑事責任或者受到行政處罰的案件責任人員，仍應依據案件責任追究辦法追究其責任。

第二十九條 本指導意見所稱“以上”均包括本數，所稱“以下”均不包括本數。

第三十條 外國保險機構在華分公司、保險中介公司參照本指導意見制定內部案件責任追究辦法。第三十一條 本指導意見由保監會負責解釋和修訂。

第三十二條 本指導意見自2010年7月1日起施行，保監會2006年1月發布的《國有保險機構重大案件領導責任追究試行辦法》（保監發[2006]11號）同時廢止。

第二篇：關于貫徹落實《保險機構案件責任追究指導意見》的通知

關于貫徹落實《保險機構案件責任追究指導意見》的通知

2010-03-18

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保監發〔2010〕21號

各保監局，各保險集團公司、保險公司、保險資產管理公司，各保險中介公司：

為進一步貫徹落實《保險機構案件責任追究指導意見》（保監發〔2010〕12號，以下簡稱《指導意見》），現將有關事項通知如下：

一、各保險集團公司、保險公司和保險資產管理公司（以下簡稱“各公司”）應當認真做好案件責任追究辦法的制定、報備和實施工作

（一）各公司應根據《指導意見》，制定公司內部案件責任追究辦法，詳細規范案件責任追究的范圍、對象、標準、程序，以及公司對于應追究責任而未追究責任或者責任追究不到位等情況的處理措施等。已制定案件責任追究辦法的保險公司，應按照《指導意見》的要求完成修訂工作。

（二）保險集團公司應參照《指導意見》，指導非金融機構子公司建立內部案件責任追究辦法，并對其執行情況進行管理。

（三）各公司應在2010年5月31之前，向中國保監會報備本單位的案件責任追究辦法，保險集團公司同時報備非金融機構子公司的案件責任追究辦法。

（四）各公司最遲應于2010年7月1日起，正式施行案件責任追究辦法。

（五）各公司的案件責任追究辦法發生變動的，應在變動后5日（指工作日，下同）內報中國保監會備案。

二、各保監局、各公司應當認真做好案件責任追究情況的報告工作

（一）報告方式及時限

案件責任追究情況采取專報和季報兩種報告方式，自2010年7月1日起正式報送。報送時，各單位應在規定的時間內報送正式文件，并同時通過電子郵件方式報送文件電子版。

1、專報

專報由各保險集團公司、保險公司及其省級分支機構、保險資產管理公司在作出案件責任追究決定后的5日內按規定報中國保監會或保監局。具體規定是：各保險集團公司將集團本級和所屬非金融機構子公司的案件責任追究情況向中國保監會報告；各保險公司和保險資產管理公司將總公司本級和直管分支機構的案件責任追究情況向中國保監會報告；各保險公司省級分支機構將本級和所屬分支機構的案件責任追究情況向當地保監局報告。

2、季報

季報填列報告期內案件責任追究情況。保險集團公司分別報送集團本級和所屬非金融機構子公司的匯總數，不需匯總各保險子公司數據。保險公司、保險資產管理公司分別報送全系統的案件責任追究情況匯總數。各保險集團公司、保險公司、保險資產管理公司總公司應于季后7日內向中國保監會報送季報。

各保險公司省級分支機構應匯總轄內機構案件責任追究情況，并于季后7日內向當地保監局報送季報。

各保監局要及時匯總本轄區內案件責任追究情況，并于季后10日內向中國保監會報送季報。

各單位報送案件責任追究季報時，可以隨同司法案件季報一并報送。

（二）報告的主要內容

專報的主要內容包括案件責任追究情況、案件基本情況、案件查處情況。其中，案件責任追究情況包括責任追究對象、責任追究結果等，同時應附案件責任追究決定書復印件。案件基本情況包括發案機構、涉案人員、案件性質、涉案金額、損失金額、基本案情及危害程度等。案件查處情況包括立案調查的機關及所采取的措施、涉案機構的應對措施、司法判決或行政處罰等案件處理情況（詳見附件1）。

季報主要包括案件責任追究統計報表和分析報告兩方面內容。統計報表的內容主要包括報告期內被問責機構家次、案件責任追究對象人次等信息（詳見附件2）。分析報告主要對本系統、本轄區報告期內案件責任追究狀況及案件責任追究辦法的執行情況進行分析，尤其對符合公司案件責任追究辦法規定的責任追究條件，而未按要求進行責任追究的情形要進行說明，并提出進一步做好案件責任追究工作的措施和建議。

若在報告期內未發生案件責任追究事項，各單位也應采取零報告。

（三）報送要求

各保監局、各公司應當真實、準確、及時報送案件責任追究信息，不得遲報、漏報、瞞報、拒報。

各保險集團公司、保險公司及其省級分支機構、保險資產管理公司報送的案件責任追究信息應當由法定代表人或者分支機構主要負責人簽字確認，并加蓋公章。簽字與公章應同時簽具。

（四）其他要求

各公司應當指定職能部門負責案件責任追究信息收集、整理和報送工作，指定該部門的負責人作為案件責任追究信息報送負責人，并指定相關人員為案件責任追究信息報送聯系人。

各公司應當于2010年4月30日前，將案件責任追究信息報送部門、案件責任追究信息報送負責人，以及案件責任追究信息報送聯系人情況（詳見附件3）報送保監會或保監局。

上述情況若有變動，應在10日內向保監會或保監局報告。

三、各保險中介公司參照《指導意見》制定本公司的案件責任追究辦法，并按保監局的要求做好辦法報備和責任追究情況報送等工作。

四、各保監局應當做好轄內保險分支機構和保險中介公司案件責任追究情況的監督檢查工作

（一）各保監局應根據《指導意見》和本通知的要求，結合轄內實際情況，制定保險中介公司案件責任追究辦法報備和責任追究情況報送工作的具體規定，同時抄報保監會。

（二）各保監局應當建立轄內保險分支機構和保險中介公司案件責任追究情況的登記和管理制度，登記、管理的內容至少包括轄內保險分支機構和保險中介公司報送的專報和季報內容。

（三）各保監局應當做好案件責任追究信息審核和案件責任追究情況分析工作，指定專門處室負責案件責任追究情況報告工作，并明確聯系人。

2010年5月31日之前，各保監局應當將保險分支機構和保險中介公司案件責任追究情況報告工作聯系人的姓名、處室、電話等信息報送保監會。上述信息若有變動，應及時告知保監會。

（四）各保監局應認真審核各單位報送的案件責任追究專報，對于未按責任追究辦法對有關案件責任人員進行責任追究的單位，應退回報告，建議其重新處理。

（五）各保監局應當加強對轄內各單位案件責任追究辦法執行情況的監督檢查，對重大案件多發或者未按照監管要求嚴格執行案件責任追究辦法的單位，應作為重點關注對象，加強監管。

（六）各保監局可以將保險分支機構和保險中介公司案件責任追究情況定期在行業內通報。

各保監局、各公司在執行過程中如有問題，請及時向我會稽查局反映。

聯 系 人： 李敏

聯系電話：010－66286099

傳 真：010－66288122

電子郵件地址：jichaju@circ.gov.cn

附件：

1、保險機構案件責任追究情況專報及填報說明；

2、保險機構案件責任追究情況季報；

3、保險機構案件責任追究工作聯系一覽表

中國保險監督管理委員會

二○一○年二月二十四日

第三篇：信用社(銀行)案件責任追究指導意見

信用社(銀行)案件責任追究指導意見

第一條 為進一步增強農村中小金融機構案件風險責任意識，規范案件責任追究工作，有效遏制各類案件發生，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》和《國務院辦公廳轉發銀監會人民銀行關于明確對農村信用社監督管理職責分工指導意見的通知》(國辦發(2004)48號)等法律法規和有關規定，結合農村中小金融機構實際，特制定本指導意見。

第二條 本指導意見所稱農村中小金融機構包括農村中小法人金融機構和農村中小非法人金融機構。

農村中小法人金融機構包括：

(一)農村信用社：農村信用合作社、農村信用合作聯社、農村信用合作社聯合社。

(二)農村合作銀行。

(三)農村商業銀行。

(四)新型農村金融機構：村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社。

農村中小非法人金融機構指前款各法人機構設置的分支機構。

第三條 本指導意見所稱案件包括：農村中小金融機構從業人員實施或因未正確履行崗位職責所引發的，以農村中小金融機構或其客戶的資金、財產、權益為侵犯對象的侵占、挪用、破壞金融管理秩序以及詐騙、盜竊、搶劫等，應移送司法機關或經公安、司法機關立案偵查的案件。

本指導意見所稱涉案金額是指案發時犯罪嫌疑人侵占、挪用等涉及農村中小金融機構或其客戶資金、財產、權益的價值數額。

第四條 本指導意見所稱案件責任人員，是指對案件的發生負有責任的農村中小金融機構從業人員，包括：直接責任人、間接責任人。其中，間接責任人劃分為：機構案件防控第一責任人、機構經營管理責任人、其他間接責任人。

(一)直接責任人：農村中小金融機構從業人員獨立實施或共同實施，或與外部人員合伙實施侵犯本機構或本機構客戶資金、財產、權益行為的涉嫌違法犯罪人；因故意或過失，不履行或不正確履行自己的職責，對形成案件風險、引發不 良后果起直接作用的違紀違規人員。

(二)間接責任人：在其職責范圍內，不履行或者不正確履行自己的職責，未能有效制約或防范案件的發生，對案件造成的風險或者不 良后果起間接性作用的農村中小金融機構從業人員。

1.機構案件防控第一責任人：指農村中小法人金融機構對案件防控治理承擔首要責任的理事長或董事長。

2.機構經營管理責任人：指農村中小金融機構的高級管理人員。具體劃分為：

(1)主要負責人：指農村中小金融機構高級管理人員中的主要人員，一般為主任(行長、總經理)。

(2)分管負責人：指在農村中小金融機構高級管理人員工作分工中，對發生案件風險的崗位、環節、領域或業務直接分工管理的高管人員，一般為副主任、副行長或副總經理。

(3)相關負責人：指在農村中小金融機構高級管理人員工作分工中，分管與直接發生案件崗位、環節、領域或業務等相關聯、相制約工作，對造成案件風險或不 良后果負連帶管理責任的高管人員，一般為副主任、副行長或副總經理，以及承擔檢查監督職責的監事長等。

3.其他間接責任人：在其職責范圍內，因故意、過失或不盡職，對應制約、管理或監督的工作不履行或不正確履行職責，或者知情不報，未能有效防范案件發生，對造成案件風險或者不 良后果負間接責任的其他工作人員，一般為中層管理人員和普通員工。

第五條 農村中小金融機構案件責任追究應當遵循“事實清楚、證據確鑿、責任明確、處理適當、手續完備、程序合法、權責對等、逐級追究”的原則，根據案件性質、涉案金額、風險損失、社會影響程度等情況，在核實相關人員責任基礎上予以追究。

第六條 對省級聯社(農村商業銀行、農村合作銀行，以下簡稱農村銀行)高級管理人員的責任追究，由理(董)事會按照章程和有關內部管理規定進行責任認定，并將處理意見征求屬地銀監局意見、報省級人民政

府同意后，按組織程序予以責任追究。對于省級聯社(農村銀行)高級管理人員以外的責任人員，由有權部門按照相關規定及程序進行責任追究。

第七條 農村中小金融機構案件責任追究方式包括：紀律處分、經濟處罰和其他處罰。

(一)紀律處分：包括警告、記過、記大過、降級(職)、撤職、留用察看、開除。

(二)經濟處罰：包括扣減績效收入、賠償經濟損失等。

(三)其他處罰：包括批評教育、組織處理和變更勞動關系。其中批評教育包括：責令限期改正、責令書面檢查、誡勉談話、通報批評；組織處理包括：調離、停職、免職、責令辭職等；變更勞動關系即與案件責任人依法解除勞動合同。

以上方式可以并用。

第八條 對因故意、過失或不盡職導致發生重大案件的直接責任人員，在核清違法違規事實后，按規定程序，一律解除勞動合同：涉嫌違法犯罪的，無論金額大小，一律開除。對流程制約崗位和業務管理、監督等條線未盡職盡責，或知情不舉的間接責任人員由本級或上級有權部門依據有關規定一并追究責任。

第九條 根據案件性質和風險程度，參照以下標準追究省級以下農村中小金融機構管理人員的責任：

(一)鄉鎮層級農村中小金融機構管理人員案件責任追究。

鄉鎮農村中小法人金融機構(指農村信用合作社等)發生案件的，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。

鄉鎮農村中小非法人金融機構(指農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行等設置的鄉鎮層級的分支機構)發生案件，給予主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。

鄉鎮農村中小金融機構發生涉案金額20萬元以上責任性案件的，案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職。在核實責任后，按有關規定，給予相應的紀律處分。

(二)縣(市)層級農村中小金融機構管理人員案件責任追究。

縣(市)農村中小統一法人金融機構(指縣級農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行等)轄內發生涉案金額100萬元以上案件的，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記大過以上處分、分管負責人撤職以上處分、相關負責人記過以上處分。

縣(市)農村中小非統一法人和非法人金融機構(指縣級農村信用合作社聯合社，農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行設置的縣(市)層級的分支機構等)轄內發生涉案金額100萬元以上案件的，給予主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。

(三)市、地層級農村中小金融機構管理人員案件責任追究。

市、地農村中小統一法人金融機構(指市、地級農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行等)轄內發生涉案金額1000萬元以上案件的，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記大過以上處分、分管負責人撤職以上處分、相關負責人記過以上處分。

市、地農村中小非統一法人和非法人金融機構(指市、地級農村信用合作社聯合社，農村合作銀行、農村商業銀行設置的市、地層級的分支機構等)轄內發生涉案金額1000萬元以上案件的，給予發案機構主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。

(四)根據案件的性質、影響和造成風險、損失的程度，相應追究上級機構案件防控第一責任人、高級管理人員和業務管理、監督檢查條線人員責任。

發生損失金額100萬元以上責任性案件的，縣(市)層級農村中小金融機構案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職；發生損失金額1000萬元以上責任性案件的，市、地層級農村中小金融機構或管理機構案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職。在核實責任后，按有關規定，給予相應的紀律處分。

第十條 根據案件性質和風險程度，參照以下條件，追究省級聯社(農村銀行)管理人員的責任：

(一)轄內發生單個案件，涉案金額1000萬元以上5000萬元以下，或單個案件的涉案金額占資產(資產負債表中全轄累計資產總額，下同)萬分之一以上萬分之二點五以下，給予案件防控第一責任人、主要負責人警告以上處分，給予分管負責人記過以上處分、相關負責人警告以上處分。

(二)轄內發生單個案件，涉案金額5000萬元以上1億元以下，或單個案件的涉案金額占資產萬分之二點五以上萬分之四以下，給予案件防控第一責任人、主要負責人記過以上處分，給予分管負責人記大過以上處分、相關負責人記過以上處分。

(三)轄內發生1億元以上案件，或案件涉案金額占資產萬分之四以上，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記大過以上處分、其他負有責任的管理人員記過以上處分。

(四)轄內發生案件造成特大風險，損失金額超過1億元的，案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職。在核實責任后，按有關規定，給予相應的紀律處分。

第十一條 農村中小金融機構發生外部侵害案件(詐騙、搶劫、盜竊等)，該機構及人員存在違規或過失的，比照以上條款追究有關管理人員責任；存在違規或過失并發生人員傷亡的，從重追究有關管理人員責任。

第十二條 農村中小金融機構發生案件造成損失的，相關案件責任人員要承擔相應的經濟賠償責任。案件責任人的賠償標準由各省級聯社(農村銀行)根據案件性質、損失程度、相關責任大小以及當地經濟狀況具體制定。

第十三條 案件責任人為中共黨員的，由本級或上級黨組織按照《中國共 產 黨紀律處分條例》等有關規定，給予黨紀處分。

案件責任人員涉嫌違法犯罪的，按照規定程序移送司法機關。

第十四條 按照“自查從寬、他查從嚴，盡職免責、失職重罰”的原則，實行鼓勵自查、盡職免責的責任追究政策。

第十五條 對自查發現的案件，在管理責任追究上可作從輕處罰；對盡職盡責、經確認沒有管理責任的，可以不予追究。以下情況，可從輕、減輕追究相關人員責任：

(一)通過加大案件治理、完善流程操作、改進業務管理、加強稽核檢查及采取得當措施自查發現、主動借 錄和暴露案件的。

(二)案發前發現內控中存在問題并及時提示風險、提出整改要求，或曾主動反映、舉報案件線索的。

(三)案發后及時主動追繳資金和積極賠償損失的，根據挽回損失程度相應減輕有關人員責任。

(四)在**脅迫情況下行為失當，事后積極補救的。

(五)有重大立功表現和其他可從輕、減輕處罰情節的。

第十六條 對被動發現案件，以及反復發生同質同類案件的，必須嚴格按照“一案四問責”和“上追兩級”的要求落實責任追究。以下情況，應從重追究相關人員責任：

(一)省、市(地)轄內農村中小金融機構屢屢發生同質同類案件，縣(市，含)以下機構內發生案件2次以上的。

(二)對發現的案件苗頭、違法違規事實或重大線索不及時報告、制止、整改、糾正、處理，或故意包庇隱瞞的。

(三)決策、指使、授意、教唆或脅迫他人實施違法違規行為的。

(四)發生案件后，不采取積極措施挽回影響和損失，或隱瞞事實真相，隱匿、偽造、篡改、毀滅證據和妨礙、、阻撓、抗拒調查和處理的。

(五)案件引發支付風險或群體**件，造成的社會影響特別惡劣、后果特別嚴重的。

(六)由于提名、舉薦不當，人事管理部門考核失實，用人失察、失誤，造成“帶病”提拔形成嚴重后果，或把不 良行為人安排到重要崗位等，引發案件風險的。

第十七條 農村合作金融機構發生涉案金額100萬元以上案件，省級聯社(農村銀行)應成立專案組直接查處，當地銀監局負責督辦。

第十八條 農村中小金融機構發生案件，要在案發之日起3個月內對案件責任人員的責任追究做出處理決定，并在決定后10個工作日內，將案件查處情況和責任追究結果報告當地銀行業監管部門。

第十九條 對于發現案件故意隱瞞不報的，嚴肅追究農村中小金融機構第一責任人、主要負責人責任；情節嚴重的，銀行業監管部門按照監管權限、依照有關法律法規及法定程序，取消該機構理(董)事長、主任(行長)等高級管理人員的任職資格。

第二十條 農村中小金融機構違反法律、法規和審慎經營原則，發生案件，危害金融秩序，損害存款人和公眾利益的，銀行業監管部門嚴格依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》對機構和高級管理人員進行處罰。

第二十一條 農村中小金融機構案件責任人員，如果對處罰不服，可按規定程序向作出處罰決定機構申請復議，對復議不服的可向上一級機構或管理部門提請復核，或向勞動管理部門申請仲裁。

第二十二條 各省級聯社(農村銀行)應按照本指導意見，根據有關法律法規，制定、完善具體實施辦法和其他相關配套制度，在征求當地銀監局意見并備案后實施。

第二十三條 本指導意見所稱“以上”均包括本數，所稱“以下”均不包括本數。

第四篇：2011-10-關于明確保險機構案件責任追究管理有關問題的通知

關于明確保險機構案件責任追究管理有關問題的通知

2011-10-10

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保監稽查〔2011〕1539號

各保監局，各保險集團公司、保險公司、保險資產管理公司，各保險中介公司：

《保險機構案件責任追究指導意見》（保監發〔2010〕12號，以下簡稱《指導意見》）出臺后，各公司積極貫徹落實，制定實施了案件責任追究（以下簡稱“問責”）辦法，加強了案件風險防控工作，但在具體執行過程中，部分機構還存在理解不準確、落實不到位等問題。為了規范保險案件問責工作，有效落實案件問責制度，現對保險案件問責管理的有關事項說明如下，請遵照執行。

一、對《指導意見》有關事項的解釋說明

（一）關于問責事項和標準如何界定的問題

《指導意見》第3條規定，問責事項分為司法案件、重大行政處罰案件和重大違規案件等三類，《指導意見》第10條至第15條分別針對這三類案件列示了不同的問責標準。其中：

司法案件主要根據涉案金額、損失金額來判斷確認是否屬于問責范疇。《指導意見》第10條至第14條所列示的各項金額為司法案件的問責判斷標準。

重大行政處罰案件主要根據各保險機構受到行政處罰的結果來判斷確認是否屬于問責范疇。《指導意見》第10條至第14條所列示的受到重大行政處罰的家次為重大行政處罰案件的問責判斷標準。重大行政處罰案件不以涉案金額或損失金額為問責判斷依據。重大行政處罰包括機構被責令停業整頓或者吊銷業務許可證，高管人員被撤銷任職資格或者禁入保險業等情形。受到其他金融監管部門單次罰款超過300萬元以上的案件也屬重大行政處罰案件，應比照“一年內轄內兩家以上直管機構因違法違規行為被責令停業整頓或者吊銷業務許可證”的標準進行責任追究。

重大違規案件主要根據違規案件給公司造成的重大損失結果、對社會影響程度，或者形成的系統性風險情況來判斷確認是否屬于問責范疇。其中，“重大損失”指因嚴重違規，給公司造成數額在200萬元以上的經濟損失；“對社會影響程度”可以從社會輿論、群體性事件等因素綜合考慮確定。《指導意見》第15條對重大違規案件的問責作出了原則性規定，各保險機構可結合上述最低標準進一步明確重大違規案件問責標準。

（二）關于涉案金額、損失金額如何確定的問題

涉案金額指違法違規行為涉及的所有資金總額。保險機構挽回的損失金額、涉案人退贓金額等不得抵減涉案金額。

損失金額指案件發生給保險機構造成的經濟利益的減少，包括案發時造成的直接損失和保險機構因案件發生而承擔或墊付的資金，但不包括因違法違規行為被人民法院判處的罰金或者被行政機關處罰的罰款。案發后保險機構挽回的損失金額、涉案人退贓金額，以及扣押的涉案人傭金、津貼、其他可折現的利益等不得抵減損失金額。

當涉案金額、損失金額同時達到問責標準時，應從“涉案金額”與“損失金額”對應的問責處理標準中擇其重者進行問責。

（三）關于問責對象及部分特殊人員如何問責的問題

《指導意見》明確了“雙線問責”的原則，各保險機構除了對直接責任人和部門負責人、分管負責人、主要負責人等間接責任人進行問責外，對案件負有間接責任的其他人員也應當進行問責。

對兼有不同層級職務（級）的人員（包括分管負責人兼部門負責人，分管負責人主持工作等）問責時，應以其實際承擔的對問責事項負有管控責任的職務（級）確定問責標準，但問責決定應落實到其最高職務（級）上，即人事調整、經濟處罰應針對其最高職務（級）進行。對兼有兩個以上同等職務（級）的人員問責時，問責決定應落實到其所兼的所有職務（級）上，如涉及到降職、撤職等情況，不得維持其中的任一職務（級）不變。

（四）關于自查發現案件如何確定的問題

《指導意見》第19條所稱自查發現案件，是指保險機構在日常經營管理中，通過內部相互監督、管理監督、內審監督和檢查監督等途徑發現異常情況或線索，并采取得當措施，主動發現的案件。經國家有關機關或監管機構檢查揭露的案件，不屬于自查發現案件。

該條規定的自查發現案件從輕處理政策只適用于自然人作案的案件，不適用于涉嫌單位犯罪的案件。

（五）關于減輕問責如何判定的問題

《指導意見》第20條所稱減輕問責，指案發后積極做好案件處置工作，主動追繳資金和積極賠償損失的，可以根據挽回損失程度相應減輕有關人員責任。追繳資金和賠償損失達到損失金額50%以上的，問責時可以減輕處分的等級。

二、問責工作管理要求

（一）加強問責工作的基礎管理

各單位應對案件問責工作進行歸口管理，從監測、登記、督辦、歸檔、報送等方面加強全流程管理。

1.加強案件問責監測與問責判斷。日常工作中，應加強對司法案件、重大行政處罰案件的統計監測，對司法案件涉案金額、損失金額及時監測累計值，對各級分支機構受到重大行政處罰情況及時匯總統計。發生案件后，應及時判斷是否達到單一案件問責標準或者累計問責標準。

2.建立健全問責臺賬。對于已進入問責程序的案件，及時登記問責信息，對案件問責的處理情況及問責決定的執行情況進行跟蹤督辦，并根據后續問責情況更新相關內容。

3.建立完善問責檔案。對于問責已完成的案件應及時歸檔。問責檔案應包括案件問責調查報告、所有被問責人員的問責處理決定書等資料。問責檔案應保存至少三年。

4.加強問責信息報送。要加強對轄區內或系統內問責信息報送工作的指導與管理，加強問責信息報送時效與報送內容的審核，規范問責信息報送工作。

（二）及時規范開展問責工作

1.及時開展問責調查。涉嫌問責的案件發生后，各保險機構應及時開展問責調查，查清案情，并對相關責任人的責任歸屬情況進行確認；問責調查應做到事實清楚、證據充分、責任明晰；問責調查結束后應及時出具案件問責調查報告。各保監局應視案件具體情況開展問責調查工作。

2.及時進行案件問責。各保險機構應根據問責調查結果及時做出問責決定。對于問責時限臨近時司法尚未判決的立案查處案件，若案情明確的，各保險機構應就已經掌握的案情，依據已經確定的涉案金額（損失金額），按照相應的管控責任先行開展問責工作。各保監局應加強對轄區內保險機構問責工作的窗口指導。

3.嚴格做好減輕問責處理工作。對于符合減輕問責條件的案件，各保險機構在做出減輕問責決定前，應向監管機構征求意見，同時提交問責調查報告。監管機構對保險機構提出的案件減輕問責處理意見應認真核查研究，并及時給予指導。

4.規范延長問責時限的處理程序。對于案發之日起6個月內不能做出問責處理決定的已立案查處案件，各保險機構應在問責期限滿前10個工作日內向監管機構提出延期申請，并根據案件責任調查情況等說明延期的原因。經監管機構同意，可適當延長，但每次延長期限不得超過3個月。

對于跨地區（省、自治區、直轄市或計劃單列市）發生的違法違規行為，應由涉案人所屬省級機構或總公司作出問責決定，并由其向監管機構提出延期申請。

（三）加強問責監督檢查工作

1.各保險機構應定期抽查系統內各級機構的問責執行情況，當發現不及時問責、虛假問責、相互串通頂替責任、問責不力、問責決定未有效落實等行為時，應按照《指導意見》第23條規定進行處理，并向監管機構報告處理結果。

2.各保監局要認真監督轄區內保險機構的案件責任追究工作，對于保險機構弄虛作假、逃避責任追究的行為要堅決制止，依法嚴肅處理。

（四）加強問責工作的后續管理

各保險機構應按照《指導意見》的要求，對受到責任追究的人員進行管理。受到責任追究的人員，應取消當年考核評優和評選各類先進的資格。

1.進一步明確問責尺度。受到撤職紀律處分的人員，原則上應在其原職基礎上至少下調兩級或降為普通員工；受到留用察看紀律處分的人員，其所任職務自然撤銷。受到調離處理的人員一年內不得提拔或在其他單位擔任高于其原職的職務（級）；受到引咎辭職、責令辭職、免職等組織處理的人員，一年內不得重新擔任與其原職相當的職務（級），兩年內不得提拔或在其他單位擔任高于其原職的職務（級）。

2.加強問責信息的使用。各保險機構在提拔、任用、錄用員工或與營銷員簽署代理合同時，應了解并確認其是否存在被問責情況，防止出現《指導意見》第25條規定的各類禁止性情形。

3.加強問責信息通報工作。各保險機構應本著懲教結合的原則，在做出問責決定后，及時將案件問責情況在公司系統內予以通報。

（五）把握好行政處罰與案件問責的關系

保險機構因管理不力發生案件，監管機構要嚴格依據《中華人民共和國保險法》等有關法律和監管規定，對違法違規行為負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員實施行政處罰。保險機構的內部問責與監管機構的行政處罰各自獨立，不能替代。

三、其他要求

各保險機構現行問責辦法及其他問責相關規定與本通知內容有沖突的，應及時修訂。修訂后的問責辦法應報監管機構重新備案。

中國保險監督管理委員會

二〇一一年九月二十六日

第五篇：16《銀監會關于印發＜農村中小金融機構案件責任追究指導意見＞的通知》(銀監發[2009]38號,2009年5月4日)

中國銀監會關于印發

《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》的通知（銀監發〔２００９〕３８號，2009年5月4日）

各銀監局，各省級農村信用聯社，北京、上海、重慶、寧夏黃河、深圳農村商業銀行，天津農村合作銀行：

銀監會組織開展的農村合作金融機構三年案件專項治理工作于２００８年末結束。三年來，一大批隱藏多年的大要案得以暴露，作案人員和相關責任人受到了應有懲處，近萬名案件責任人被嚴肅問責，查處各類違規責任人２３萬余人次。經過三年的努力，農村合作金融機構內部控制機制逐年完善，防范案件風險能力明顯提高，案件數量和涉案金額比專項治理前的２００５年大幅度下降，案件高發態勢得到有效控制，“三年大見成效”的目標基本實現。但是，由于農村中小金融機構體制機制、外部環境和“四自能力”（即自主經營、自我約束、自我發展、自擔風險）的差異性，案件治理工作進展很不平衡，部分地區、機構工作不扎實、不深入、不穩固，潛藏的案件風險沒有充分暴露。近期，北京、上海、內蒙古、山西、山東、河南等地發生的多起千萬元以上重特大案件表明，農村中小金融機構案件風險防控工作是一項長期、艱巨的任務，必須常抓不懈。根據國務院領導重要批示和農村中小金融機構案件形勢，銀監會決定從２００９年起，開展為期三年的農村中小金融機構案件防控治理活動，并制定了《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》，現印發給你們，請認真貫徹落實。

二○○九年五月四日

農村中小金融機構案件責任追究指導意見 第一條 為進一步增強農村中小金融機構案件風險責任意識，規范案件責任追究工作，有效遏制各類案件發生，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》和《國務院辦公廳轉發銀監會人民銀行關于明確對農村信用社監督管理職責分工指導意見的通知》（國辦發?２００４?４８號）等法律法規和有關規定，結合農村中小金融機構實際，特制定本指導意見。

第二條 本指導意見所稱農村中小金融機構包括農村中小法人金融機構和農村中小非法人金融機構。

農村中小法人金融機構包括：

（一）農村信用社：農村信用合作社、農村信用合作聯社、農村信用合作社聯合社。

（二）農村合作銀行。

（三）農村商業銀行。

（四）新型農村金融機構：村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社。農村中小非法人金融機構指前款各法人機構設置的分支機構。

第三條 本指導意見所稱案件包括：農村中小金融機構從業人員實施或因未正確履行崗位職責所引發的，以農村中小金融機構或其客戶的資金、財產、權益為侵犯對象的侵占、挪用、破壞金融管理秩序以及詐騙、盜竊、搶劫等，應移送司法機關或經公安、司法機關立案偵查的案件。

本指導意見所稱涉案金額是指案發時犯罪嫌疑人侵占、挪用等涉及農村中小金融機構或其客戶資金、財產、權益的價值數額。

第四條 本指導意見所稱案件責任人員，是指對案件的發生負有責任的農村中小金融機構從業人員，包括：直接責任人、間接責任人。其中，間接責任人劃分為：機構案件防控第一責任人、機構經營管理責任人、其他間接責任人。

（一）直接責任人：農村中小金融機構從業人員獨立實施或共同實施，或與外部人員合伙實施侵犯本機構或本機構客戶資金、財產、權益行為的涉嫌違法犯罪人；因故意或過失，不履行或不正確履行自己的職責，對形成案件風險、引發不良后果起直接作用的違紀違規人員。

（二）間接責任人：在其職責范圍內，不履行或者不正確履行自己的職責，未能有效制約或防范案件的發生，對案件造成的風險或者不良后果起間接性作用的農村中小金融機構從業人員。

１．機構案件防控第一責任人：指農村中小法人金融機構對案件防控治理承擔首要責任的理事長或董事長。

２．機構經營管理責任人：指農村中小金融機構的高級管理人員。具體劃分為：

（１）主要負責人：指農村中小金融機構高級管理人員中的主要人員，一般為主任（行長、總經理）。

（２）分管負責人：指在農村中小金融機構高級管理人員工作分工中，對發生案件風險的崗位、環節、領域或業務直接分工管理的高管人員，一般為副主任、副行長或副總經理。

（３）相關負責人：指在農村中小金融機構高級管理人員工作分工中，分管與直接發生案件崗位、環節、領域或業務等相關聯、相制約工作，對造成案件風險或不良后果負連帶管理責任的高管人員，一般為副主任、副行長或副總經理，以及承擔檢查監督職責的監事長等。

３．其他間接責任人：在其職責范圍內，因故意、過失或不盡職，對應制約、管理或監督的工作不履行或不正確履行職責，或者知情不報，未能有效防范案件發生，對造成案件風險或者不良后果負間接責任的其他工作人員，一般為中層管理人員和普通員工。

第五條 農村中小金融機構案件責任追究應當遵循“事實清楚、證據確鑿、責任明確、處理適當、手續完備、程序合法、權責對等、逐級追究”的原則，根據案件性質、涉案金額、風險損失、社會影響程度等情況，在核實相關人員責任基礎上予以追究。

第六條 對省級聯社（農村商業銀行、農村合作銀行，以下簡稱農村銀行）高級管理人員的責任追究，由理（董）事會按照章程和有關內部管理規定進行責任認定，并將處理意見征求屬地銀監局意見、報省級人民政府同意后，按組織程序予以責任追究。對于省級聯社（農村銀行）高級管理人員以外的責任人員，由有權部門按照相關規定及程序進行責任追究。

第七條 農村中小金融機構案件責任追究方式包括：紀律處分、經濟處罰和其他處罰。

（一）紀律處分：包括警告、記過、記大過、降級（職）、撤職、留用察看、開除。

（二）經濟處罰：包括扣減績效收入、賠償經濟損失等。

（三）其他處罰：包括批評教育、組織處理和變更勞動關系。其中批評教育包括：責令限期改正、責令書面檢查、誡勉談話、通報批評；組織處理包括：調離、停職、免職、責令辭職等；變更勞動關系即與案件責任人依法解除勞動合同。

以上方式可以并用。

第八條 對因故意、過失或不盡職導致發生重大案件的直接責任人員，在核清違法違規事實后，按規定程序，一律解除勞動合同；涉嫌違法犯罪的，無論金額大小，一律開除。對流程制約崗位和業務管理、監督等條線未盡職盡責，或知情不舉的間接責任人員由本級或上級有權部門依據有關規定一并追究責任。

第九條 根據案件性質和風險程度，參照以下標準追究省級以下農村中小金融機構管理人員的責任：

（一）鄉鎮層級農村中小金融機構管理人員案件責任追究。

鄉鎮農村中小法人金融機構（指農村信用合作社等）發生案件的，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。

鄉鎮農村中小非法人金融機構（指農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行等設置的鄉鎮層級的分支機構）發生案件，給予主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。

鄉鎮農村中小金融機構發生涉案金額２０萬元以上責任性案件的，案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職。在核實責任后，按有關規定，給予相應的紀律處分。

（二）縣（市）層級農村中小金融機構管理人員案件責任追究。

縣（市）農村中小統一法人金融機構（指縣級農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行等）轄內發生涉案金額１００萬元以上案件的，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記大過以上處分、分管負責人撤職以上處分、相關負責人記過以上處分。

縣（市）農村中小非統一法人和非法人金融機構（指縣級農村信用合作社聯合社，農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行設置的縣（市）層級的分支機構等）轄內發生涉案金額１００萬元以上案件的，給予主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。

（三）市、地層級農村中小金融機構管理人員案件責任追究。

市、地農村中小統一法人金融機構（指市、地級農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行等）轄內發生涉案金額１０００萬元以上案件的，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記大過以上處分、分管負責人撤職以上處分、相關負責人記過以上處分。

市、地農村中小非統一法人和非法人金融機構（指市、地級農村信用合作社聯合社，農村合作銀行、農村商業銀行設置的市、地層級的分支機構等）轄內發生涉案金額１０００萬元以上案件的，給予發案機構主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。

（四）根據案件的性質、影響和造成風險、損失的程度，相應追究上級機構案件防控第一責任人、高級管理人員和業務管理、監督檢查條線人員責任。

發生損失金額１００萬元以上責任性案件的，縣（市）層級農村中小金融機構案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職；發生損失金額１０００萬元以上責任性案件的，市、地層級農村中小金融機構或管理機構案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職。在核實責任后，按有關規定，給予相應的紀律處分。

第十條 根據案件性質和風險程度，參照以下條件，追究省級聯社（農村銀行）管理人員的責任：

（一）轄內發生單個案件，涉案金額１０００萬元以上５０００萬元以下，或單個案件的涉案金額占資產（資產負債表中全轄累計資產總額，下同）萬分之一以上萬分之二點五以下，給予案件防控第一責任人、主要負責人警告以上處分，給予分管負責人記過以上處分、相關負責人警告以上處分。

（二）轄內發生單個案件，涉案金額５０００萬元以上１億元以下，或單個案件的涉案金額占資產萬分之二點五以上萬分之四以下，給予案件防控第一責任人、主要負責人記過以上處分，給予分管負責人記大過以上處分、相關負責人記過以上處分。

（三）轄內發生１億元以上案件，或案件涉案金額占資產萬分之四以上，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記大過以上處分、其他負有責任的管理人員記過以上處分。

（四）轄內發生案件造成特大風險，損失金額超過１億元的，案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職。在核實責任后，按有關規定，給予相應的紀律處分。

第十一條 農村中小金融機構發生外部侵害案件（詐騙、搶劫、盜竊等），該機構及人員存在違規或過失的，比照以上條款追究有關管理人員責任；存在違規或過失并發生人員傷亡的，從重追究有關管理人員責任。

第十二條 農村中小金融機構發生案件造成損失的，相關案件責任人員要承擔相應的經濟賠償責任。案件責任人的賠償標準由各省級聯社（農村銀行）根據案件性質、損失程度、相關責任大小以及當地經濟狀況具體制定。

第十三條 案件責任人為中共黨員的，由本級或上級黨組織按照《中國共產黨紀律處分條例》等有關規定，給予黨紀處分。

案件責任人員涉嫌違法犯罪的，按照規定程序移送司法機關。

第十四條 按照“自查從寬、他查從嚴，盡職免責、失職重罰”的原則，實行鼓勵自查、盡職免責的責任追究政策。

第十五條 對自查發現的案件，在管理責任追究上可作從輕處罰；對盡職盡責、經確認沒有管理責任的，可以不予追究。以下情況，可從輕、減輕追究相關人員責任：

（一）通過加大案件治理、完善流程操作、改進業務管理、加強稽核檢查及采取得當措施自查發現、主動揭露和暴露案件的。

（二）案發前發現內控中存在問題并及時提示風險、提出整改要求，或曾主動反映、舉報案件線索的。

（三）案發后及時主動追繳資金和積極賠償損失的，根據挽回損失程度相應減輕有關人員責任。

（四）在暴力脅迫情況下行為失當，事后積極補救的。

（五）有重大立功表現和其他可從輕、減輕處罰情節的。

第十六條 對被動發現案件，以及反復發生同質同類案件的，必須嚴格按照“一案四問責”和“上追兩級”的要求落實責任追究。以下情況，應從重追究相關人員責任：

（一）省、市（地）轄內農村中小金融機構屢屢發生同質同類案件，縣（市，含）以下機構內發生案件２次以上的。

（二）對發現的案件苗頭、違法違規事實或重大線索不及時報告、制止、整改、糾正、處理，或故意包庇隱瞞的。

（三）決策、指使、授意、教唆或脅迫他人實施違法違規行為的。

（四）發生案件后，不采取積極措施挽回影響和損失，或隱瞞事實真相，隱匿、偽造、篡改、毀滅證據和妨礙、干擾、阻撓、抗拒調查和處理的。

（五）案件引發支付風險或群體性事件，造成的社會影響特別惡劣、后果特別嚴重的。

（六）由于提名、舉薦不當，人事管理部門考核失實，用人失察、失誤，造成“帶病”提拔形成嚴重后果，或把不良行為人安排到重要崗位等，引發案件風險的。

第十七條 農村合作金融機構發生涉案金額１００萬元以上案件，省級聯社（農村銀行）應成立專案組直接查處，當地銀監局負責督辦。

第十八條 農村中小金融機構發生案件，要在案發之日起３個月內對案件責任人員的責任追究做出處理決定，并在決定后１０個工作日內，將案件查處情況和責任追究結果報告當地銀行業監管部門。

第十九條 對于發現案件故意隱瞞不報的，嚴肅追究農村中小金融機構第一責任人、主要負責人責任；情節嚴重的，銀行業監管部門按照監管權限、依照有關法律法規及法定程序，取消該機構理（董）事長、主任（行長）等高級管理人員的任職資格。

第二十條 農村中小金融機構違反法律、法規和審慎經營原則，發生案件，危害金融秩序，損害存款人和公眾利益的，銀行業監管部門嚴格依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》對機構和高級管理人員進行處罰。

第二十一條 農村中小金融機構案件責任人員，如果對處罰不服，可按規定程序向作出處罰決定機構申請復議，對復議不服的可向上一級機構或管理部門提請復核，或向勞動管理部門申請仲裁。

第二十二條 各省級聯社（農村銀行）應按照本指導意見，根據有關法律法規，制定、完善具體實施辦法和其他相關配套制度，在征求當地銀監局意見并備案后實施。

第二十三條 本指導意見所稱“以上”均包括本數，所稱“以下”均不包括本數。