第一篇：新形勢下農村信用社如何進一步發展支付結算業務

新形勢下農村信用社如何進一步發展支付結算業務

農村信用社改革以來，支付結算業務得到了大力發展，行內通存通兌系統、現代化支付系統、農信銀系統等一批新的結算系統的上線運行暢通了結算渠道，使得長期影響農村信用社發展的結算瓶頸被徹底打破。隨著農村經濟的發展，農村金融市場對結算的需求日益多元化，農村信用社支付業務發展迎來千載難逢的機遇。然而，伴隨著機遇而來的往往是更嚴峻的挑戰，農業銀行、郵政儲蓄、城市商業銀行、小額貸款公司等快速殺入農村市場，給剛剛站住腳跟的農村信用社帶來極大挑戰，信用社面臨的市場競爭壓力比以往任何時候都更大、更激烈。面對新形勢，農村信用社該如何應對，采取怎樣措施鞏固支付結算業務發展成果，守住農村金融市場陣地，并取得進一步發展。

一、充分發揮縣級聯社主觀能動性，增強對文件、制度的把握能力。

縣級聯社改制為一級法人后，成立了專門的支付結算管理機構，加強對結算業務的管理和協調，較好的履行了“上傳下達”的責任，對信用社初期結算網絡渠道的鋪設起到了一定的促進作用。然而，隨著結算業務的發展，僅僅做到這些還不夠，縣級管理機構必須充分發揮主觀能動性，承擔起更多的經營和管理責任，切實推動結算業務的進一步發展。支付結算制度是進行一切支付結算活動的基礎和行為準則，在對上級機構制定的文件制度的把握和理解上，縣級機構應根據實際情況對制度進行分解細化，制定實施細則，以便于實際操作，提高工作效率。從實際情況來看，大部分縣級管理機構在這方面做的還不夠好，沒有真正從管理者角度出發，做到充分理解文件，把握制度，只是機械的照搬、照抄上級機構的文件制度，不考慮實際業務狀況，在很大程度上影響了制度的執行力，阻礙了支付結算業務的進一步發展。

二、加強業務培訓，提高操作技能。

隨著結算業務品種的不斷增多，對臨柜人員的持續性業務培訓顯得愈發重要，業務經辦人員掌握熟練的操作技能可以提高工作效率，減少操作失誤，有效的防范風險。從信用社實際情況來看，員工文化程度普遍偏低，學習接受能力較弱，一項新業務的開辦，往往需要經過數次培訓才能達到預期效果。我省各級結算管理部門成立兩年多來經驗表明，管理機構越是注重對員工的培訓，員工的業務能力就越強，對系統操作越熟練，結算業務開辦的就越好，相反，業務開展的就落后。鑒于此情況，農村信用社要想鞏固結算業務發展成果，就必須對員工進行不間斷的持續培訓，提高業務操作技能。

三、加大宣傳力度，樹立良好形象。

俗話說，酒香不怕巷子深，然而在今天這樣的市場經濟社會中，忽略廣告的宣傳作用，有時候失去的就是整個市場。信用社改革以來，隨著支付結算渠道的暢通，支付結算服務能力比以前發生了翻天覆地的變化。如今，全國絕大多數農村信用社均開通了通存通兌、大小額等清算系統，實現了匯款業務實時到賬，信用社具有了與其他商業銀行相媲美的硬件條件，甚至在有的方面比專業銀行更具優勢，例如，信用社依托已開通的農信銀清算平臺可以實現全國信用社之間的通存通兌，充分的利用全國信用社的資源優勢，滿足不同客戶的多樣化需求，且結算手續費更加優惠。然而，直到今天，仍然有許多人以老眼光看待信用社，認為信用社只能辦理本地存取款業務，不知道或不相信信用社可以辦理其他結算業務，有的客戶甚至還跑到幾十里外的鎮上農行去辦理匯款業務，影響信用社業務發展。從這點來看，農村信用社想贏得客戶，擴大市場份額還有很長的路要走，但是首先要做的就是加大宣傳力度，讓更多的客戶認識、了解信用社，改變信用社在人們心目中的形象。

四、強化服務意識，改善服務質量。

經過幾年來的發展，信用社的硬件基礎設施建設取得了跨越式發展，但是企業文化、素質教育、整體形象等軟實力方面卻無明顯提高，特別是臨柜人員的服務意識、服務質量噬待強化改善。目前來看，信用社與客戶建立關系的主要途徑是通過柜面辦理業務的方式來實現，這就要求臨柜人員必須做好耐心、細致、周到的服務，樹立良好形象。然而我們在網上、報紙上卻經?？吹接锌蛻舴从承庞蒙鐔T工服務態度差，對客戶不耐煩，更有甚者與客戶發生爭吵，辱罵客戶，給信用社造成嚴重不良影響。隨著其他商業銀行陸續的進入農村市場，農村信用社“一股獨大”的優勢地位在慢慢喪失，市場競爭會越來越激烈，在提供的產品一致的情況下，誰的服務好，誰就能贏得客戶，并最終贏得市場。因此，信用社必須重視改善服務質量，通過加強培訓，建立服務考核機制等措施，強化柜員服務意識，提升信用社整體服務水平。

五、創新支付結算工具，加快電子化結算渠道建設。

從目前農村信用社整體情況來看，在銀行電子化服務方面與其他商業銀行還有一段差距，網上銀行、ATM機、自助銀行等結算方式的不足制約了信用社的進一步發展。與傳統柜面辦理業務相比，新型的支付結算方式突破了時間和空間的限制，使用更加方便、靈活，效率更高，具有廣闊的市場前景。隨著計算機網絡在農村地區的普及以及非現金支付結算工具的推廣，農村市場對結算電子化服務的需求日趨強烈，網銀、銀行卡等結算工具會逐漸成為農村金融市場的新寵。目前，電子化結算服務手段在農村市場還未廣泛興起，這一市場還有待于進一步開發，但是先下手為強的道理誰都知道，這個市場信用社不去占領，就會被別的金融機構搶占。因此，對農村信用社來說，加快網上銀行、ATM等自助終端設備的建設不僅是自身業務發展需要，也是市場競爭的需要。

六、提高風險防范意識，加大風險防范力度。

結算渠道的快速暢通使得業務量成幾倍、幾十倍的增長，業務量的飛速增長同時也增加了風險的發生機率，特別是大量的新的結算工具的應用，使得支付結算風險呈現多樣化、復雜化趨勢，再加上信用社員工素質普遍較低，風險意識淡薄，使得風險的發生有機可乘，農村信用社支付結算風險防控工作刻不容緩。首先，各級管理管理機構要加大對員工風險意識的培訓工作，提高員工素質，強調風險防范的重要性，從思想層面杜絕員工道德風險的發生；其次，對于操作風險，員工要加快對系統的操作熟練度，提高風險識別能力，例如，對于銀行匯票業務，風險發生概率較大，假票、克隆票等案件頻繁發生，農村信用社剛剛開辦此項業務，要熟練掌握防偽鑒別儀具的使用，有效提高風險識別能力，防患于未然；再次，結算平臺搭建的同時要充分考慮風險的因素，對于系統能夠實現自動風險控制的，要由系統進行控制，系統無法實現自動控制的，要通過制度進行控制，并建立行之有效的監督機制，總之，不能出現風險防控的真空地帶。

第二篇：農村信用社支付結算業務考試題庫

農村信用社支付結算業務考試題庫

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1．支付結算制度中規定，托收憑證第三聯應加蓋（B）

A．業務公章

B．結算專用章

C．轉訖章

D．匯票專用章 2．對（A）年（按對月對日計算）未發生收付活動的單位活期存款作為長期不動戶，可將其本息余額轉入“其他應付款”科目核算，同時停止計息。自轉入“其他應付款”科目之日起，超過（A）年若仍未支取的長期不動戶款項，可作為“營業外收入”入賬，經單位領導（主任或行長）審批同意后，依據有關會計核算規定處理。A．1年、3年

B．2年、5年 C．1年、5年

D．3年、5年

3．支付結算辦法規定，付款人或代理付款人在查明掛失票據確未付款時，應立即暫停支付。付款人或代理付款人自收到掛失止付通知書起（B）天內未收到法院的止付通知書的，自第（B）天起掛失止付通知書失效。

A．10．11

B．12．13

C．5．6 D．7．8 4．銀行承兌匯票到期日起提示付款期最長是（A）。A．十天

B．一個月

C．兩個月

D．六個月 5．下列不能背書轉讓的是（C）。A．轉賬支票

B．銀行承兌匯票

C．現金銀行匯票

D．轉帳銀行本票

6．銀行匯票的提示付款期為（D）A．最長不得超過6個月 B．自匯票到期日起10日

C．自出票日起最長不得超過2個月 D．自出票日起1個月

7．用于委托收款的發出和結算業務的查詢查復的會計印章是（C）A．業務用公章

B．財務專用章 C．結算專用章

D．受理他行票據專用章

8．公司注冊登記時，因驗資需要在信用社開立存款賬戶的，應向開戶信用社出具的證明材料包括（A）。

A．企業名稱預先核準通知書

B．營業執照正本 C．營業執照副本

D．法人代碼證書

9．信用社協助扣劃款項時，應當將扣劃的存款直接劃入有權機關指定的賬戶，有權機關要求提取現金的，信用社應（D）。

A．應協助

B．應辦理

C．征得同意可辦理

D．不予協助 10．辦理商業匯票的再貼現和轉貼現時，應將匯票作成（B）。A．委托收款背書

B．轉讓背書 C．質押背書

D．再貼現背書

11．匯入信用社對于向收款人發出取款通知，經過（C）無法交付的匯款，應主動辦理退匯。A．一個星期

B．一個月

C．二個月

D．三個月

12．現代化支付系統匯劃網點發現重匯、錯匯等需要緊急止付的匯劃信息，應根據不同情況，采?。–）等措施處理。A．查詢

B．掛賬

C．申請本地退匯或發出緊急止付命令

D．錯賬沖正 13．下列單證中，不能辦理委托收款收取款項的是（C）。A．商業承兌匯票

B．憑證式國庫券 C．提貨單

D．儲蓄定期存單

14．商業承兌匯票、銀行承兌匯票的承兌人分別為（B）。A．信用社、信用社

B．信用社以外的付款單位、信用社 C．信用社、信用社以外的付款單位

D．付款單位、付款單位 15．在匯兌業務處理中，匯入信用社對未在本信用社開立賬戶的收款人審查無誤后，應以收款人姓名開立應解匯款及臨時存款戶，該賬戶（A）。

A．只付不收、付完清戶、不計付利息 B．只付不收、付完清戶、清戶結息 C．可收可付、按季結息 D．只收不付

16．商業匯票的提示付款期限，自匯票到期日起（D）內。A．2個月

B．1個月

C．15日

D．10日 17．單位存款賬戶正式開立（D）個工作日后辦理付款。A．當日

B．一

C．二

D．三

E．五 18．出票信用社只能為（B）的客戶簽發現金銀行匯票。A．申請人為個人

B．申請人和收款人均為個人 C．收款人為個人

D．申請人為單位，收款人為個人。19．銀行匯票的背書轉讓金額應以（B）為準。A．出票金額

B．實際結算金額 C．實際交易金額

D．轉讓金額

20．下列有關存款凍結的核算規定敘述正確的是（C）。A．凍結存款的期限不得超過一年 B．存款凍結期間不計付利息

C．被凍結客戶賬戶中的存款不足凍結金額時，應在凍結期內對該賬戶實行只收不付，直至達到凍結的金額。

D．軍隊、武警等單位的各項存款，原則上均不得采取凍結訴訟保全措施

21．臨時存款賬戶的有效期限最長不得超過（B）。A．1年

B．2年

C．3年

D．4年 22．填明“現金”字樣的銀行匯票（C）。

A．允許背書轉讓

B．作成委托背書可轉讓 C．不得背書轉讓

D．在特定條件下可轉讓

23．可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取的賬戶是（C）。A．臨時存款賬戶

B．基本存款賬戶 C．一般存款賬戶

D．個人銀行結算賬戶 24．單位存款帳戶（A）必須寄送余額對賬單。A．每月或每季

B．每半年

B．每年

C． 不定期 25．下列關于保證金存款計息方式的敘述不正確的是（C）。A．單位保證金存款存入時，可以約定存款期限，也可以不約定存款期限

B．對于約定期限的單位保證金存款比照單位定期存款進行核算，實際存款期限不滿約定存款期限的，按照活期存款利率計息；實際存款期限滿約定存款期限的，按照約定存款期限相應檔次的定期存款利率計息 C．按保證金存入時銀行與客戶的協議，可以采取不計息、按定期存款利率計息、按活期存款利率計息等不同的計息方式 D．未約定期限的單位保證金存款按季按活期利率計息

26．在票據交換中，票據交換專用章作為重要印章，應由（D）保管使用。

A．票據交換員

B．票據錄入員

C．票據復核員

D．上述人員以外的會計人員 27．以下票據不允許轉讓的有（D）。

A．銀行本票

B．轉賬支票

C．銀行承兌匯票

D．現金銀行匯票

28．匯票專用章由（D）保管、使用。A．匯票保管人員

B．簽發人員

C．編押人員、壓數機保管人員

D．上述人員以外的人員 29．2005年7月1日新版票證啟用后，銀行受理客戶委托收款業務，客戶應填寫（C）。A．匯兌憑證

B．委托收款

C．托收憑證

D．進賬單 30．變更后的印鑒啟用日期為申請日的（B）。A．當日

B．次日

C．第三日

D．第四日

31．單位銀行結算賬戶轉為久懸未取專戶滿（B）后，將該印鑒卡隨轉營業外收入憑證裝訂，同時作銷戶處理。A．2年

B．3年

C．4年

D．5年

32．票據的保證人應當與被保證人對持票人承擔（C）責任。A．一般

B．票據

C．連帶

D．付款

33．以下關于單位活期存款賬戶銷戶的說法不正確的是（D）。A．存款人申請銷戶時，應與經辦信用社核對賬戶余額，并提交銷戶申請書

B．經辦信用社收回并注銷未使用的重要空白憑證

C．對存款人交回的重要空白憑證必須當面逐份清點，并銷記重要憑證登記簿

D．作廢的重要空白憑證于事后切角或加蓋“作廢”戳記，按規定入庫（柜）保管

34．開戶申請人提供的開戶資料經開戶信用社審核同意后，將開戶申請書交（C）簽字并加蓋業務用公章。

A．信貸主管

B．客戶經理

C．會計主管

D．綜合柜員 35．《**省農村信用社印鑒管理辦法》規定更換印鑒時，單位在新印鑒卡背面應加蓋（D）。

A．單位公章

B．全套舊印鑒 C．單位財務章

D．單位公章和全套舊印鑒 36．單位卡賬戶的資金一律從（C）存入。A．現金

B．銷貨收入

C．基本存款賬戶轉賬

D.一般存款賬戶轉賬

37．承兌申請人保證金賬戶和存款賬戶不足支付匯票款項時，其差額轉入該承兌申請人的銀行承兌匯票墊款科目，每日按（A）計收利息。A．萬分之五

B．萬分之三

C．萬分之二

D.逾期貸款利率 38．匯兌業務的轉匯信用社（A）受理匯款人或匯出信用社對匯款的撤銷或退匯。

A．不能

B．可以

C．授權后可以

D.復核后可以 39．銀行匯票代理付款信用社或出票信用社收到失票人提交的三聯“掛失止付通知書”，經審查合格后受理，經主管人員簽字后，將“掛失止付通知書”第一聯加蓋（A）作受理回單交止付通知人。

A．業務用公章

B．轉訖章

C．結算專用章

D.財務專用章 40．商業匯票的付款期限最長不超過（B）個月。A．3個月

B．6個月

C．9個月

D．一年

41．客戶申請開立基本存款賬戶與（A）、預算單位開立的專用存款賬戶需經人民銀行核準。

A．臨時存款賬戶

B．一般存款賬戶

C．個人銀行結算賬戶

D.儲蓄帳戶

42．單位遺失定期存款開戶證實書，必須填寫“掛失申請書”一式三聯，并加蓋（B），向開戶信用社申請掛失。A．行政公章

B．行政公章及原存款預留銀行印鑒 C．原存款預留銀行印鑒

D．行政公章或原存款預留銀行印鑒 43．對于一年（按對年對月計算）未發生收付款活動的存款賬戶，應通知存款人在接到通知（D）日內到開戶信用社辦理銷戶手續，逾期視同自愿銷戶。

A．10

B．15

C．20

D．30 44．受理本信用社開戶的持票人交來的跨系統銀行簽發的匯票時，進賬單第一聯應加蓋（D）。

A．銀行匯票專用章

B縣支行現金庫．轉訖章 C．業務用公章

D．受理憑證專用章

45．新版支票格式中設置“附加信息”欄主要用于（B）。A．資金用途

B．資金管理

C．信息管理

D．采集信息 46．從單位銀行結算賬戶向個人賬戶的款項劃轉業務，對單筆超過（B）元，必須要求其提供并審核付款依據。A．3萬

B．5萬

C．6萬

D．10萬

47．開戶信用社應當根據實際需要，核定開戶單位（B）天的日常零星開支所需的庫存現金限額。

A．3天

B．3-5天

C．1天

D．5天 48．下列不可作為退票理由的是（C）。

A．票據出票日期小寫

B．背書轉讓無印鑒

C．用途更改經出票人簽章證明

D.大小寫金額不符

49．用于簽發信用社結算憑證以及結算款項的查詢、查復等業務的印章是（D）。

A．聯行專用章

B．匯票專用章 C．受理憑證專用章

D．結算專用章

50．信用社對單位簽發的各種重要單證，如存單存折等，均應加蓋（A）。A．業務公章

B．收妥抵用章 C．結算專用章

D．聯行專用章

51．下列選項中信用社對同城交換提入票據處理正確的是（A）。A．按提入票據軋差記4716

B．按提出票據軋差記4716 C．按提入票據軋差記1124

D．按提出票據軋差記1124 52．信用社受理客戶提交的信電匯憑證，其回單上應加蓋（D）。A．業務公章

B．結算專用章 C．轉訖章

D．受理憑證專用章

53．受理持票人提交的付款人為他行的支票和進賬單時，經審查無誤后，在第一聯進賬單上加蓋（C）交持票人。

A．轉訖章

B．業務公章

C．受理憑證專用章

D．票據交換章

54．持票人行使追索權，其利息部分計算是按照中國人民銀行規定的同檔次（C）利率計算的。

A．單位定期存款

B．定期儲蓄存款

C．流動資金貸款

D.貼現

55．銀行給單位或個人委托收款的回單，應加蓋銀行的（B）。A．結算專用章

B．業務公章

C．轉訖章

D.票據交換專用章 56．背書人在匯票上記載（B）字樣，其后手再背書轉讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔票據責任。

A．保證

B．不得轉讓

C．貼現

D.質押

57．對出票人1年內簽發（A）次以上空頭支票或簽章不符，信用社應收回支票，停止其支票簽發權。A．2

B．3

C．4

D.5 58．商業承兌匯票被拒絕承兌，而票據持有人背書轉讓的，應當由（C）承擔票據責任。

A．出票人

B．付款人

C．背書人

D.被背書人 59．支票持票人對出票人的票據權利，自出票日起（B）。A．10天

B．6個月

C．1年

D.2年 60．支票上的金額￥108000.00元應寫成（C）。

A．人民幣拾萬零捌仟元正

B．人民幣壹拾萬零捌仟元 C．人民幣壹拾萬零捌仟元正

D．人民幣拾萬捌仟元正 61．因票據權利糾紛提起的訴訟，依法由（C）人民法院管轄。A．收款人或持票人所在地

B．收款人所在地 C．票據支付地或被告所在地

D.付款人所在地

62．支票的持票人超過規定的提示付款期限，只能向（B）請求付款。A．付款人

B．出票人

C．前手

D.出票人開戶行 63．計算貼現、轉貼現期限時，如承兌人在異地的，可另加（A）天劃款日期。

A．3

B．4

C．5 D.10 64．“利息支出”科目屬于（C）。

A、負債類

B、資產類

C、損益類

D、所有者權益類 65．信用社接到寄來的收款憑證及債務證明（在提示付款期限內），審核無誤，以信用社為付款人的應將款項（A）劃給收款人。A．當日

B．次日

C．3日后

D.5日后

66．票據中文大寫金額不規范，如“叁”寫為“參”或“三”，信用社受理的，由此產生的票據責任，由（C）承擔。

A．出票人

B．持票人

C．受理信用社

D.付款人 67．票據行為具有要式性、無因性、文義性及（B）特征。A．相對性

B．獨立性

C．強制性

D.有因性 68．2月10日的大寫應寫成（C）。A．零貳月壹拾日

B．零貳月壹拾零日

C．零貳月零壹拾日

D．貳月拾日

69．貼現票據到期，貼現行作為持票人的匯票背書欄的簽章應是（C）。A．匯票專用章

B．業務公章

C．結算專用章

D.財務專用章 70．（C）可以作為單位辦理委托收款方式的權利證明。

A．購銷合同

B．增值稅發票

C．債券或存單

D.商品發運單

71．支票的（B）可以由出票人授權補記。A．出票日期和金額

B．金額和收款人名稱 C．收款人和付款人名稱

D.出票人簽章

72．下列票據中，可以適用掛失止付的票據是（A）。A．轉賬支票

B．轉賬銀行匯票

C．轉賬銀行本票 D.未承兌的商業匯票

73．《支付結算辦法》規定，（A）可以作為有效身份證件。A．戶口簿

B．工作證

C．會員證

D.駕駛證 74．銀行承兌匯票應由（C）簽發。

A．信用社

B．收款人或付款人

C．承兌申請人

D.法人或自然人

75．未在信用社開立存款賬戶的現金銀行匯票持票人，應通過（C）科目進行核算。

A．活期存款

B．活期儲蓄存款

C．應解匯款及臨時存款

D.其他應收款 76．（C）可以作為票據中的“保證人”。

A．稅務局

B．公立學校

C．私營企業

D.醫院

77．轉賬支票的持票人在支票有效期內不獲付款，為了向其前手行使追索權，持票人應自收到退票理由書之日起，（A）天內通知其前手。A．3

B．5

C．10

D.30 78．銀行承兌匯票的必須記載事項中包括（C）。

A．匯票到期日

B．承兌日期

C．出票日期

D.收款人帳號 79．超過提示付款期的票據仍背書轉讓的，（C）應當承擔票據責任。A．付款人

B．代理付款人

C．背書人

D.持票人 80．銀行之間的支付結算糾紛由（C）調解、處理。A．法院

B．工商局

C．中國人民銀行

D.仲裁機構 81．采取預扣利息的貸款是指（C）。

A．信用貸款 B．保證貸款

C．貼現貸款

D．按揭貸款 82．下列票據中，不得向付款人或代理付款人掛失止付的票據是（B）。A．現金銀行匯票

B．轉賬銀行匯票

C．銀行承兌匯票

D.支票

83．辦理委托收款業務，收款人應當在托收憑證（A）簽章。A．第二聯

B．第三聯

C．第四聯

D.第五聯

84．持票人對前手的追索權，自被拒絕承兌或被拒絕付款之日起（C）。A．1個月

B．3個月

C．6個月

D.1年 85．辦理銀行承兌匯票轉貼現時的背書簽章應為（C）。A．業務公章

B．結算專用章

C．匯票專用章

D.財務專用章

86．付款行收到收款行寄來的托收憑證，應在第五聯托收憑證上加蓋（C），及時交付款人。

A．轉訖章

B．結算專用章

C．業務公章

D.票據交換專用章 87．（A）不能作為票據中的保證人。

A．社會團體

B．個體企業

C．企業法人

D.自然人 88．銀行承兌匯票的手續費，應按票面金額（C）收取。A．5%

B．5‰

C．

D.1‰

89．3月4日（星期二）付款人開戶行收到收款人開戶行寄來的委托收款和已到期的商業承兌匯票，銀行于當日通知付款人，付款人一直未通知開戶行付款或拒付，付款行應于（C）將票款劃給收款行。A．3月5日

B．3月8日

C．3月10日

D.3月11日 90．跨行查詢銀行承兌匯票時，應在第二聯銀行承兌匯票查詢書中加蓋（B）。

A．業務公章

B．結算專用章

C．財務公章

D.匯票專用章

91．銀行匯票持票人對出票人的票據權利，自出票日起（D）。A．1個月

B．6個月

C．1年

D.2年 92．商業匯票的付款人為（C）。

A．銀行

B．出票人

C．承兌人

D.背書人 93．（B）可以依法進行背書轉讓。

A．現金支票

B．轉賬支票

C．現金銀行本票

D.現金銀行匯票

94．下列屬于票據中任意記載事項的是（C）。

A．出票日期

B．金額

C．不得轉讓

D.出票人簽章 95．（B）不是匯票的必須記載事項。

A．收款人名稱

B．代理付款行

C．付款人名稱

D.出票日期 96．下列票據記載事項，原記載人可以更改的是（C）。

A．出票日期

B．收款人名稱

C．付款人名稱

D.出票金額 97．辦理銀行匯票退款，如果代理付款行曾經查詢過該張匯票，則應在（C）方能辦理。

A．1個月后

B．2個月后

C．提示付款期滿后

D.提示付款期滿后1個月后 98．持票人在法定期限內不獲承兌或付款，且在3天內向其前手發出追索通知的，票據上的出票人、背書人、承兌人和保證人應對持票人承擔（A）。

A．連帶責任

B．一般責任

C．相關責任

D.保證責任 99．未記載代理付款人的銀行匯票喪失后，失票人可以向（C）所在地人民法院申請公示催告。

A．收款人

B．持票人

C．出票銀行

D.背書人 100．我國《票據法》所指的票據，是指（B）。A．支票、銀行匯票和商業匯票

B．支票、本票和匯票 C．支票、匯票和銀行承兌匯票

D.支票、匯票和匯兌

101．票據的管理部門是（C）。

A．國務院

B．財政部

C．中國人民銀行

D.銀監部門 102．見票即付的票據，付款行故意壓票、拖延支付的，由中國人民銀行處以拖延支付期間內每日票據金額（C）的罰款。A．0.2‰

B．0.5‰

C．0.7‰

D.1‰

103．因更改銀行匯票的實際結算金額引起糾紛而提起訴訟，當事人請求認定匯票效力的，人民法院認定為（A）。A．票據無效

B．原收款人更改的票據有效 C．持票人更改的票據有效

D.出票銀行更改有效

104．持票人申請銀行承兌匯票貼現，必須向銀行提供（C）和商品發運單據復印件。

A．郵電費單據

B．貨物入庫單

C．增值稅發票

D.保證合同 105．銀行匯票的主債務人是（B）。

A．申請人

B．出票銀行

C．背書人

D.被背書人

106．支票的必須記載事項是（C）。

A．付款人賬號

B．付款人地址

C．出票日期

D.收款人名稱 107．銀行本票的簽章，為該銀行（C）加其法定代表人或者其授權的代理人的簽名或者蓋章。

A．公章

B．財務專用章

C．本票專用章

D.匯票專用章 108．對需要收妥抵用的票據，應先通過（B）科目進行核算。A．其他應收款

B．其他應付款

C．活期存款

D.同城往來 109．可以掛失止付的票據，失票人通知票據的付款人掛失止付時，應當填寫（B）并簽章。

A．掛失申請書

B．掛失止付通知書

C．票據查詢書

D.掛失確認書

110．向信用社申請辦理匯票承兌的出票人，必須具備的條件中不包括的是（B）。

A．在承兌信用社開立存款賬戶 B．與承兌銀行在同一地域

C．資信狀況良好，并具有支付匯票金額的可靠資金來源 D.與承兌信用社具有真實的委托付款關系

111．簽發空頭支票或與其預留的簽章不符的支票，開戶行應對出票人處以票面金額（C）但不低于1000元的罰款。A．1% B．3%

C．5% D.7% 112．對允許掛失的票據，通知付款人掛失止付后，應在（A）天內，向人民法院申請公示催告或提起訴訟。A．3

B．5 C．10

D.12 113．收款人開戶行受理持票人遞交的，出票人未在本行開戶的轉賬支票和三聯進賬單，經審查無誤后，應在進賬單第一聯中加蓋（D）交持票人。

A．轉訖章

B．結算專用章

C．收妥抵用章

D.受理憑證專用章

114．《支付結算辦法》于（C）起實行。

A．1996年1月1日

B．1997年10月1日

C．1997年12月1日

D.1996年12月1日

115．信用社自收到失票人的掛失止付通知書后，一直沒有收到人民法院的止付通知書的，自第（C）天起，掛失止付通知書失效。A．10

B．12

C．13

D.14 116．退票理由書的簽章應為該行的（B）加授權經辦人的簽章。A．業務公章

B．結算專用章

C．轉訖章

D.票據交換專用章

117．存款人不能作為預留銀行印簽章的是（C）。A．財務專用章

B．公章

C．原子章

D.個人名章

118．票據依法轉讓時必須記載有關事項，（C）屬于相對記載事項。A．背書人簽章

B．被背書人名稱

C．背書日期

D.持票人以票據質押的在背書人欄記載“質押”字樣 119．委托收款行通過票據交換系統向付款人提示付款的票據，（A）為提示付款日。

A．持票人向銀行提交票據日

B．票據交換日 C．付款行收到票據日

D．票據簽發日期 120．（B）是匯票的必須記載事項。

A．付款日期

B．出票日期

C．收款人賬號

D.代理付款行名稱

121．支票的出票日期為9月18日（9月19日、20日為雙休日）它的最后有效日為（B）。

A．9月27日

B．9月28日

C．9月29日

D、9月30日 122．下列存款人可以申請開立臨時存款賬戶的情況是（B）。A．特定用途，需要專戶管理的資金

B．外地臨時機構 C．基本建設的資金

D．更新改造的資金 123．超過提示付款期限的票據（C）。A．喪失票據權利

B 喪失民事權利

C．喪失對出票人或承兌人以外前手的追索權 D．喪失對出票人和承兌人的追索權

124．辦理支付結算，銀行因工作發生差錯，影響客戶和他行資金使用的，按（A）計付賠償金。

A．同檔次流動資金貸款利率

B．延誤金額的5%但不低于1000元 C．延誤金額的5%

D．每天0.05% 125．1月31日簽發的銀行匯票，其到期日為（B）。A．2月27日

B．2月28日

C．3月1日

D.3月2日 126．支票金額的起點是（D）元。

A．10

B．100 C．1000

D．沒有金額起點

127．信用社辦理結算向外發出的結算憑證，必須于（A）寄發。A．當日最遲不超過次日

B．次日

C．當日最遲不超過5日

D．不超過10日內

128．見票后定期付款的匯票，持票人應當自到期日起（A）內向承兌人提示付款。

A．10天

B．1個月

C．2個月

D．3個月

129．具有款隨人到，余額主動退回核算特點的結算工具是（B）。A．支票

B．銀行匯票

C．商業匯票

D.銀行本票

130．票據的出票日期必須使用中文大寫，1月15日的正確寫法是（C）。A．零壹月拾伍日

B．壹月拾伍日 C．零壹月壹拾伍日

D．壹月壹拾伍日

131．（D）不能由保證人進行保證而承擔保證責任。A．銀行匯票

B．商業承兌匯票 C．銀行本票

D．轉賬支票

132．為滿足企業向多家銀行貸款和辦理結算的需要，開立了基本存款賬戶的企事業單位可開立（A）。A．一般存款賬戶

B．臨時存款賬戶

C．專用存款賬戶

D．法人透支賬戶 133．銀行承兌匯票再貼現到期，中國人民銀行應向（B）收取款項。A．貼現申請人

B．承兌銀行 C．承兌申請人

D．申請再貼現銀行

134．一張票面金額為18000元的轉賬支票，持票人提示付款時，付款人賬戶余額不足支付，根據《支付結算辦法》的有關規定，應對其處以罰款額至少為（D）

A．360

B．540

C．900

D．1000 135．下列各項中，不符合票據和結算憑證填寫要求的是（B）。A．中文大寫金額數字到“角”為止，在“角”之后沒有寫“整”字 B．票據的出票日期使用阿拉伯數字填寫 C．阿拉伯小寫金額數字前填寫了人民幣符號

D．“2月12日”出票的票據，票據的出票日期填寫為“零貳月壹拾貳日”。136．貼現利息的計算公式為（C）。A．貼現利息=匯票金額×貼現天數

B．貼現利息=匯票金額×月貼現率×貼現天數 C．貼現利息=匯票金額×（月貼現率/30）×貼現天數 D.貼現利息=匯票金額×（年貼現率/365）×貼現天數

137．銀行匯票、銀行承兌匯票、支票的付款人分別是（C）。A．

出票行、承兌行、支票簽發人 B．

匯票申請人、承兌申請人、支票簽發人 C．出票行、承兌行、簽發人開戶行 D.匯票申請人、承兌行、簽發人開戶行 138．銀行匯票的（C）是代理出票銀行審核支付銀行匯票款項的機構。A．簽發人

B．出票人

C．代理付款人

D．付款人 139．單位協定存款的起存金額為（B）。

A．100萬元

B．50萬元

C．10萬元

D．1萬元 140．單位存入定期存款，應開具（A）。A．單位定期存款開戶證實書 B．單位定期存單 C.存款開戶證實書 D．單位存單

141．單位定期存款起存金額（B）元，期限檔次與個人存款一致。A．1000

B．1萬

C． 5萬

D.10萬

142．中國人民銀行對信用卡業務風險指標中規定，同一持卡人單筆透支發生額，個人人民幣信用卡不得超過（D）元。A．5000

B．10000

C．15000

D.20000 143．同城票據交換的提入行是指（D）。

A．向他行提出借方票據的銀行

B．只從他行提回借方票據的銀行 C．向他行提出貸方票據的銀行

D．從他行提回借方和貸方票據的銀行

144．各金融機構間現金往來發現差錯時，發現差錯行在（B）個工作日內將有關差錯證明材料向發生差錯行報出。

A．1

B．2

C．3

D．5 145．各金融機構間現金往來發現差錯時，發生差錯行在收到發現差錯行有關差錯證明材料后，（C）個工作日內反饋處理結果。A．1

B．2

C．3

D．5 146．一捆現金中發現短款（A），應于當天電話通知調出行和當地人民銀行。

A．5張以上或金額200元以上

B．5張以上或金額500元以上 C．10張以上或金額500元以上

D．10張以上或金額1000元以上 147．銀行結算賬戶按存款人分為（D）。

A．基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶 B．核準類結算賬戶、非核準類結算賬戶

C．預算單位專用存款賬戶、非預算單位專用存款賬戶 D．單位銀行結算賬戶、個人銀行結算賬戶 148．單位銀行結算賬戶按用途分為（A）。

A．基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶 B．核準類結算賬戶、非核準類結算賬戶

C．預算單位專用存款賬戶、非預算單位專用存款賬戶 D．單位銀行結算賬戶、個人銀行結算賬戶

149．合格境外機構投資者在境內從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結算資金賬戶納入（C）管理。

A．基本存款賬戶

B．一般存款賬戶 C．專用存款賬戶

D．臨時存款賬戶 150．有字號的個體工商戶開立銀行結算賬戶的名稱應為（D）。A．“個體戶”字樣和營業執照記載的經營者姓名組成 B．有效身份證件中的名稱全稱 C．稅務登記證上的經營者姓名 D．營業執照的字號

151．銀行為存款人開立一般存賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應自開戶之日起（A）個工作日內書面通知基本存款賬戶開戶銀行。A．3

B．5

C．7

D．10 152．大額支付系統（B）處理支付業務，全額清算資金。A．批量

B．逐筆實時

C．每日一次

D．每日兩次

153．直接與支付系統城市處理中心連接并在中國人民銀行開設清算賬戶的銀行機構是（A）。

A．直接參與者

B．間接參與者 C．特許參與者

D．普通參與者

154．未在中國人民銀行開設清算賬戶而委托直接參與者辦理資金清算的銀行和非銀行金融機構以及中國人民銀行縣（市）支行（庫）是（B）。A．直接參與者

B．間接參與者 C．特許參與者

D．普通參與者 155．大額支付系統日間業務處理中省農信聯社清算賬戶余額不足的，將（C）。A．先清算，日終前補足資金

B．先清算，次日上午前補足資金 C．作排隊處理

D．人民銀行主動提供貸款 156．因直接參與者清算賬戶資金不足清算導致支付業務排隊等待后，一旦資金籌足，最先清算的支付業務為（D）。

A．支付業務收費

B．特急大額支付（救災、戰備款）C．同城票據交換軋差凈清算

D．錯賬沖正

157．在清算窗口關閉前的預定時間內，對直接參與者清算賬戶資金仍不足清算的普通支付業務，（C）。

A．人民銀行分支行按規定提供高額罰息貸款

B．允許隔夜透支 C．退回發起行

D．立即清算

158．對有疑問或發生差錯的大額支付系統業務，應在（A）發出查詢。A．當日至遲下一個工作日上午 B．當日至遲下一個工作日下午 C．當日至遲下一日上午 D．下一日日終前

159．大額支付系統查復行應在收到大額支付系統查詢信息的（A）予以查復。

A．當日至遲下一個工作日上午 B．當日至遲下一個工作日下午 C．當日至遲下一日上午 D．下一日日終前

160．實行大額支付系統清算賬戶余額控制時，清算賬戶（C）。A．不得被借記

B．不得被貸記

C．超過該控制金額的部分可以被借記 D．不足該控制金額的部分可以被貸記

161．大額支付系統直接參與者與各城市處理中心核對當日處理的業務信息，核對不符的，以（B）的數據為準進行調整。A．國家處理中心

B．城市處理中心 C．直接參與者

D．間接參與者

162．可以修改省內某信用社大額支付系統行名行號的單位為（A）。A．國家處理中心

B．**城市處理中心 C．省農信聯社

D．該信用社所在聯社

163．接收行已貸記接收人賬戶的支付業務，對發起人的退回申請，應（C）。A．立即辦理撤銷

B．立即辦理退回

C．通知發起行由發起人與接收人協商解決

D．立即通知接收人辦理退回

164．符合全額調換標準的殘缺、污損人民幣是：能辨別面額，（A），其圖案、文字能按原樣連接。

A．

票面剩余的四分之三以上（含）B．

票面剩余的五分之三以上（含）C．

票面剩余的二分之一以上（含）D．

票面剩余的六分之四以上（含）

165．下列關于損傷幣捆扎方法的敘述正確的是（A）。A．

雙腰條在票幣兩端的四分之一處分別捆扎 B．

雙腰條在票幣兩端的三分之一處分別捆扎 C．

雙腰條在票幣兩端的五分之一處分別捆扎 D．

與流通幣的捆扎方法相同

166．原封新票幣開箱、拆包、拆捆和拆把清點時，必須由兩人以上在（C）操作。

A．柜臺內

B．柜臺外

C．監視器下

D．整點間內 173．紙幣呈正十字形缺少四分之一的，按原面額的（B）兌換。A．四分之一

B．二分之一

C．四分之三

D．全額 167．存款人開立一般存款賬戶，存款人可以自主選擇不同經營理念的銀行

（C）

A．只能有一個

B．只能在同城 C．沒有數量限制

D．只能有三個 168．一般存款賬戶不能辦理的業務有（D）

A．借款轉存

B．借款歸還

C．現金繳存

D．現金支取 169．為了加強對住房基金和社會保障基金的管理，存款人應依法申請在銀行開立（C）

A．一般存款賬戶

B．基本存款賬戶 C．專用存款賬戶

D．臨時存款賬戶 170．注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間（B）。

A．只付不收

B．只收不付

C．可以收付

D．不得收付 171．符合法定條件，自然人根據需要可在異地開立（C）。A．一般存款賬戶

B．臨時存款賬戶 C．個人銀行結算賬戶

D．基本存款帳戶

172．（A）是出票銀行簽發的，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或持票人的票據。

A．銀行匯票

B．商業匯票

C．托收承付

D．支票 173．下列不屬于《票據法》中所指票據的有（D）。A．銀行匯票

B．商業匯票

C．支票

D．債券 174．支票的可靠性是指（A）。A．各單位必須在銀行存款余額內簽發支票 B．現金支票喪失后可以掛失止付 C．轉賬支票喪失后可以掛失止付 D．支票可以轉賬結算

175．銀行匯票的提示付款期限為自出票日起（A）個月。A．1

B．2

C．3

D．6 176．支票的提示付款期限為自出票日起（B）。A．7日

B．10日

C．1個月

D．3個月

177．關于支票掛失止付的規定，下列表述中，正確的有（A）。A．

現金支票和轉賬支票喪失后均可掛失止付 B．現金支票喪失后可以掛失止付，轉帳支票喪失后不得掛失止付 C．轉賬支票喪失后可以掛失止付，現金支票喪失后不得掛失止付 D．現金支票與轉賬支票喪失后均不得掛失止付 178．不論單位還是個人都不能簽發（D）。

A．現金支票

B．轉賬支票

C．普通支票

D．空頭支票 179．票據行為必須按照法定記載事項和記載方法記載于票據上并簽章，這種規定體現的就是票據行為的（A）。

A．要式性

B．文義性

C．無因性

D.獨立性

180．我國《票據法》規定票據債務人在票據上簽章的，應當按照票據所記載的事項承擔票據責任，這體現了票據行為（C）特征。A．要式性

B．無因性

C．文義性

D.獨立性

第三篇：支付結算業務自查報告

XX聯社關于支付 結算業務自查的情況報告

為進一步加強內控管理，規范操作規程，建立健全和完善內部約束機制，保證支付結算業務安全穩定運行，根據人民銀行廣州分行辦公室《關于確保廣東地區支付結算業務安全穩定運行的通知》（廣州銀辦發[2009]323號）文件精神，本社于二00九年十月一日至十月十對轄內信用社支付結算業務及內控管理進行自查。現將自查情況報告如下：

一、支付系統的自查

經對轄內信用社大額支付系統、小額支付系統和農信銀業務系統的檢查，除個別社存在大額支付往賬未經有權人審批現象外，未發現存在問題和風險隱患。存在問題已下事實確認書，限期整改。

二、銀聯支付系統的自查

（一）本聯社共有ATM機5臺，均為在行ATM機。到檢查日止，5臺機具使用正常，但存在部分信用主相關人員對ATM機巡查工作未達到要求次數；前后臺崗位輪換時，柜員未及時對ATM機密碼進行變更等現象。

（二）至檢查日止，本聯社共有POS機45臺，目前使用正常，未發現其他風險隱患。

三、內控管理情況的自查

對印、押、證的管理進行了重點檢查。轄內信用社人員崗位設置合理，能起到相互制約的作用，各類印章的啟用、使用和保管符合規定要求。檢查中發現有個人名章長時間閑置桌面、員工調離本社但未及時登記停用日期的情況，已當場要求改正。要求所有員工重視印章的管理和使用，杜絕印章、憑證管理上的漏洞。單位存款賬戶管理方面，存在個別信用社賬戶資料已過有效期而未及時更新、開立的單位存款賬戶開戶許可證單位負責人姓名與客戶所提供的開戶資料負責人身份不一致現象，已督促其限期整改。

通過本次自查自評，聯社上下內控意識也得到進一步增強，明確了內控管理工作對于自身發展及落實外部監管要求的重要意義。同時，各業務部門進一步梳理了日常內控管理工作流程，轄內各信用社在經營活動、業務管理和操作中，將嚴格遵循“內控優先”原則，優化流程，規范操作，加大檢查監督和機具使用巡查的力度，扎扎實實地做好內控管理，做到警鐘長鳴，堅持不懈，嚴防各類風險的發生。

XX聯社會計結算部

二00九年十月十二日

第四篇：支付結算業務試題

支付結算業務試題：

一、單選題

1、票據和結算憑證上加蓋的印章使用的印泥顏色是（B）。

A、藍色B、紅色 C、黑色D、紫色

2、自2011年9月29日開始，非支票存款客戶辦理銀行本票、銀行匯票和電匯業務的，須使用（C）。

Ａ、電匯憑證Ｂ、業務委托書

Ｃ、結算業務申請書Ｄ、匯票委托書

3、銀行匯票出票、銀行承兌匯票的承兌、辦理商業匯票轉貼現、再貼現時的簽章，為（B）加其法定代表人或其授權經辦人的簽名或蓋章。

A、結算專用章 B、銀行匯票專用章 C、業務公章D、財務專用章

4、銀行辦理支付結算時，因工作差錯影響客戶資金使用的，按（A）計付賠償金。

A、中國人民銀行規定的同檔次流動資金貸款利率B、活期存款利率 C、定期存款利率D、準備金利率

5、票據憑證不能滿足背書人記載事項的需要，可以加附粘單，粘附于票據憑證上，（B）應當在匯票和粘單的粘接處簽章。

A、背書欄最后記載人B、粘單上的第一記載人C、持票人D、粘單上的第一被背書人

6、銀行匯票喪失，失票人可以憑法院出具的其享有票據權利的證明，向（A）請求付款或退款。

A、出票銀行B、持票人開戶銀行 C、出票人 D、背書人

7、申請人缺少解訖通知要求退款的，出票銀行應于銀行匯票提示付款期滿（B）后辦理。

A、10日B、一個月 C、二個月 D、六個月

8、華東三省一市不包括以下哪個?。˙）。

A、江蘇省 B、湖南省 C、安徽省 D、浙江省

9、在銀行開立存款賬戶的持票人向開戶銀行提示付款時，應在銀行本票（C）處簽章。

欄

11、下列屬于票據中任意記載事項的是（D）。

A、出票日期B、金額C、出票人簽章 D、背書日期 A、背書人欄B、被背書人欄 C、持票人向銀行提示付款簽章D、附加信息

12、票據的背書、承兌、付款和保證行為適用于（C）法律。

A、出票地B、付款地 C、行為地D、保證地

二、多選題

1、下列關于中文大寫金額的描述正確的是(ABCD)。

A、中文大寫金額數字前應標明“人民幣”字樣，大寫金額數字應緊接“人民幣”字樣填寫，不得留有空白。大寫金額數字前未印“人民幣”字樣的，應加填“人民幣”三字

B、中文大寫金額數字前應標明“人民幣”字樣，大寫金額數字有“分”的，“分”后面不寫“整”（或“正”）字

C、中文大寫金額數字到“元”為止的，在“元”之后，應寫“整”（或“正”）字。在“角”之后可以不寫“整”或“正”字。大寫金額數字有“分”的，分后面不寫“整”（或“正”）字

D、在票據和結算憑證大寫金額欄內不得預印固定的“仟、佰、拾、萬、仟、佰、拾、元、角、分”字樣。

2、辦理支付結算業務遵循的原則是（A，B，D）。

A、恪守信用、履約付款 B、誰的錢進誰的賬，由誰支配C、收妥抵用D、銀行不墊款

3、下列哪些票據不得背書轉讓（A，B，C，D）。

A、現金銀行匯票B、現金支票C、超過提示付款期限的票據 D、現金銀行本票

4、票據法上所稱的票據，是指（A，B，C，D）。

A、銀行匯票B、商業匯票C、本票D、支票

5、三省一市銀行匯票可以向（A，C，D）的背書人轉讓，三省一市銀行匯票的收款人或提示付款人應在三省一市區域內。

A、浙江省 B、江西省 C、安徽省 D、上海市

6、出票人簽發空頭支票（A，B，C）。

A、銀行應予以退票 B、對屢次簽發空頭支票的，銀行應停止其簽發支票

C、持票人有權要求出票人支付支票金額2%的賠償金

D、持票人有權要求出票人賠償支票金額5%但不低于1000元的賠償金

7、《支付結算辦法》中，關于各項期限計算敘述正確的是（A，B，C）

A、期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日為最后一日 B、按月計算期限的，按到期月的對日計算 C、按月計算期限的，無對日的，月末日為到期日 D、期限內遇法定休假日的，期限順延

8、下列支票的要素中，哪些可以由出票人授權補記（C，D）。

A、出票日期B、付款人名稱 C、金額D、收款人名稱

9、個人持銀行本票，需要委托他人向銀行提示付款的，（AB)應在銀行本票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章。

A、委托人B、被委托人

C、背書人D、被背書人

10、根據支付結算法律制度的規定，下列票據中，允許個人使用的有（ACD）。

A、支票B、銀行承兌匯票

C、銀行本票D、銀行匯票

11、票據喪失，失票人應當在（C，D）依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。

A、票據喪失后12日內B、通知掛失止付后12日內

C、票據喪失后D、通知掛失止付后3日內

三、判斷題

1、電子商業匯票包括電子銀行承兌匯票和電子商業承兌匯票，電子商業匯票系統運行后，紙制商業匯票、電子商業匯票同時使用。（√）

2、辦理查詢或查復業務時，查詢查復操作的第一經辦人員與原錄入人員不得為同一柜員。（√）

3、從單位銀行結算賬戶向個人銀行結算賬戶支付款項單筆超過5萬元人民幣時，付款單位若在付款用途欄或備注欄注明事由，可不再另行出具付款依據，但付款單位應對支付款項事由的真實性、合法性負責。（√）

4、背書不得附有條件，背書附有條件的，所附條件不具有票據上的效力。（√）

5、票據出票日期使用小寫填寫的，銀行不予受理。大寫日期未按要求規范填寫的，銀行可予受理，但由此造成損失的，由出票人自行承擔。（√）

6、匯入銀行對于向收款人發出取款通知，經過2個月無法交付的匯款，可轉入營業外收入。

（×）

7、大額支付系統只處理規定金額以上的跨行貸記支付業務。（×）

8、未填明實際結算金額和多余金額或實際結算金額小于出票金額的，銀行不予受理。（×）

9、票據上有偽造、變造的簽章的，不影響票據上其他當事人真實簽章的效力。（√）

10、銀行辦理支付結算，因工作差錯發生延誤，影響他行資金使用的，按萬分之三計付賠償金。（×）

11、失票人應當在通知掛失止付后十日內，也可以在票據喪失后，依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。（×）

12、遇節假日，小額支付系統銀行本票業務照常運行。（√）

13、銀行匯票的實際結算金額低于出票金額的，其多余金額由代理付款銀行退交申請人。（×）

（√）

（√）

14、票據金額數字大寫使用繁體字的，銀行應予受理。

15、在簽發票據時，單位和銀行的名稱應當記載全稱或規范化簡稱。

16、票據掛失后，付款人收到掛失止付通知書起13日內未收到法院止付通知書可以向持票人付款。（×）

（√）

17、信用社在公示催告期間對公示催告的票據付款的，應承擔責任。

18、農信銀業務系統行號由12位數字組成。（√）

第五篇：支付結算業務試題

支付結算業務試題

一、單選

1、銀行收到單位提交的委托收款憑證，審核無-誤后，在第一聯郵劃或電劃委托收款憑證上加蓋（B）后退收款人。

A． 結算專用章B． 業務用公章C． 轉訖章D． 受理他行票據專用章

2、托收承付結算每筆的金額起點為（B），新華書店系統每筆的金額起點為（）

A． 1000元、10000元B． 10000元、1000元

C． 10000元、100000元D． 5000元、50000元

3、承付貨款分為驗單付款和驗貨付款兩種, 驗單付款和驗貨付款的承付期分別為（D）天

A． 5、10B． 2、5C． 6、2D． 3、104、托收承付付款人開戶銀行對逾期未付的托收憑證，負責進行扣款的期限為（C）個月（從承付期滿日算起）

A． 1B． 2C． 3D． 65、銀行收到單位提交的委托收款憑證，在第二聯憑證上加蓋(A)后，連同第四、五聯憑證及有關債務證明寄付款人開戶行

A．結算專用章 B．業務用公章 C．轉訖章 D．受理他行票據專用章

二、多選

1、使用托收承付結算方式必須具備下列條件（ABCD）

A．辦理托收承付結算的款項，必須有商品交易或因商品交易而產生的勞務供應的款項。

B．收付款單位必須簽有符合《經濟合同法》的購銷合同，并在合同上訂明使用托收承付結算方式

C．收付雙方必須重合同，守信用

D．要有商品確已發運的證件（包括鐵路、航運、公路等運輸部門簽發的運單、運單副本和郵局包裹回執）

2、辦理托收承付結算的款項，必須有商品交易或因商品交易而產生的勞務供應的款項，（ABC）的款項，不得辦理托收承付結算

A． 代銷商品B． 寄銷商品C． 賒銷商品

3、下列有關委托收款的敘述中，正確的有（ABD）

A.委托收款在同城、異地均可使用

B.辦理委托收款必須憑已承兌的商業匯票、債券、存單等付款人的債

務證明

C.收款人辦理委托收款需向銀行提交委托收款憑證，不必提交債務證明

D.委托收款結算不受金額起點限

4、托收承付的使用范圍（ABD）

A國有企業B供銷合作社C外資企業D經營較好，經開戶行審查同意的城鄉集體所有制工業企業

5、在同城范圍內，企業可以使用同城特約委托收款方式收取公用事業費，但必須滿足以下條件（ABCD）

A．收付雙方事先簽訂的經濟合同B.由付款人向開戶銀行授權

C.經開戶銀行同意D.報經中國人民銀行當地分支機構批準

三、判斷對錯

1、托收承付的承付期限分為驗單付款和驗貨付款兩種。驗單付款的承付期為3天，驗貨付款的承付期為10天。（T）

2、付款人開戶銀行對逾期未付的托收憑證，負責進行扣款的期限為3個月。（T）

3、商品交易、勞務款項、以及其他應收款項均可采用委托收款結算方式。（F）

4、銀行收到寄來的委托收款憑證及債務證明后，付款人為單位的，在收到的第五聯委托收款憑證上加蓋“業務用公章”后，及時交給付款人，并由付款人簽收。（T）

5、客戶辦理對公通存業務，收款人必須在我行開里結算帳戶。（T）6單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上的現金存取要作為大額交易進行報告。（T）

7、所有辦理對公業務的營業網點均可辦理對公通存通兌業務。（T）

8、委托收款業務付款人（為單位）拒絕付款的，應在接到通知的次日起3日內出具拒絕證明，連同債務證明（有債務證明的）一同送交開戶銀行轉交收款人。（T）

9、辦理承付結算業務中，收款人對同一付款人發出托收累計3次收不回貨款的，收款人開戶行應暫停收款人向該付款人辦理退收。（T）

10、辦理承付結算業務，不論驗單付款還是驗貨付款，付款人都可以在承付期內提前向銀行表示承付，并通知銀行提前付款。（T）