第一篇：支付結(jié)算業(yè)務(wù)練習(xí)題

支付結(jié)算業(yè)務(wù)練習(xí)題：

1.開戶乙單位來行提交“銀行本票申請書”一式三聯(lián)，要求申辦銀行不定額本票，金額100,000元，銀行經(jīng)審查確認(rèn)無誤，簽發(fā)銀行本票。

2.M公司提交本日到期的商業(yè)承兌匯票及同城委托收款結(jié)算憑證，金額370,580元，委托銀行向同行開戶的丁商場收取匯票款，銀行經(jīng)審查確認(rèn)無誤，立即轉(zhuǎn)賬。3.發(fā)生出納長款一筆，金額500元。

4.本行收到系統(tǒng)內(nèi)北京某分行寄來的有關(guān)托收承付結(jié)算憑證及附件，金額450,000元，通知甲單位付款，當(dāng)承付期滿，該單位賬上有足額資金支付。

5.收到收報清算行傳來數(shù)據(jù)，打印資金匯劃補充借方憑證一式兩聯(lián)（匯票金額600,000元，實際結(jié)算金額580,000元，余額20,000元），系開戶甲單位申辦的銀行匯票，銀行經(jīng)審查確認(rèn)無誤，作出結(jié)匯處理。

6.M公司將轉(zhuǎn)賬支票和一式三聯(lián)進(jìn)賬單提交開戶行，用以支付在本系統(tǒng)不同行處開戶的某超市的貨款，金額65,000元，銀行經(jīng)審查確認(rèn)無誤，辦理轉(zhuǎn)賬。

7.收到系統(tǒng)內(nèi)上海某分行寄來的信匯憑證三、四聯(lián)及聯(lián)行資金匯劃信息，系個體戶張紅“留行待取”的匯款，金額80,000元，銀行經(jīng)審查確認(rèn)無誤，立即入賬。

8.開戶甲單位向銀行提交“銀行匯票申請書”一式三聯(lián)，申請簽發(fā)銀行匯票，金額600,000元，銀行經(jīng)審查確認(rèn)無誤，簽發(fā)銀行匯票。

9.開戶丙單位提交“銀行本票申請書”，要求簽發(fā)不定額銀行本票，金額960，000元，經(jīng)審查無誤，立即辦理。

10.收到系統(tǒng)內(nèi)廣州市分行某辦事處的資金匯劃信息，經(jīng)審查系本行開戶甲單位的電匯收貨款項，金額800，000元，經(jīng)審查無誤，立即轉(zhuǎn)賬。

11.開戶甲單位需要到異地采購物資，來行辦理簽發(fā)銀行匯票手續(xù)，經(jīng)審核一式三聯(lián)“銀行匯票申請書”，同意簽發(fā)銀行匯票，金額為300000元。12.發(fā)生出納短款一筆，金額100元。

13.建設(shè)銀行上海支行收到開戶單位某燈具廠(帳號245009)送存銀行匯票和解訖通知聯(lián)以及兩聯(lián)進(jìn)帳單，匯票金額80,000元，實際結(jié)算金額79,000元，上海支行將款項轉(zhuǎn)入開戶單位結(jié)算存款戶同時劃付建設(shè)銀行寧波支行。試作出上海支行的會計分錄。

14.農(nóng)業(yè)銀行甲縣支行收到開戶單位飲料廠(帳號221022)提交委托收款憑證與即將到期的商業(yè)承兌匯票55000元，該匯票的付款人在異省農(nóng)業(yè)銀行某辦事處開戶，甲縣支行收到劃回款項后辦理轉(zhuǎn)帳。

15.某廠（賬號662541）簽發(fā)現(xiàn)金支票，支取備用金12000元。

16.A公司提交“銀行匯票申請書”，申請用其存款辦理到B市的轉(zhuǎn)賬銀行匯票1，500，000元。經(jīng)審查，銀行同意受理。

17．A超市提交“轉(zhuǎn)賬支票”及一式兩聯(lián)“進(jìn)賬單”，金額為50，000元，委托本行收款，出票人是他行開戶的B企業(yè)。本行將轉(zhuǎn)賬支票提出交換后在規(guī)定時間內(nèi)無退票通知時作出賬務(wù)處理。

18．本行收到開戶甲公司提交的第二、三聯(lián)“銀行匯票”及兩聯(lián)“進(jìn)賬單”要求兌付，實際結(jié)算金額為678，000元。經(jīng)審查，銀行同意受理。19．作為代理兌付行，本行收到在本行開戶的乙公司提交的不定額“銀行本票”和兩聯(lián)“進(jìn)賬單”，金額為950，000元。經(jīng)審查，銀行同意受理。

20．本行從票據(jù)交換所提入“委托收款憑證”三、四、五聯(lián)及“商業(yè)承兌匯票”，金額為 l，784，450元，審查無誤后，將第五聯(lián)“委托收款憑證”交給承兌人A公司(付款人)。當(dāng)本行接到付款人“付款通知書”時，立即轉(zhuǎn)賬。

21.本行從交換所提入支票，金額為50，000元，此支票為本行開戶的乙公司簽發(fā)。經(jīng)審查辦理轉(zhuǎn)賬。

22．張兵向本行提交“銀行本票申請書”一式三聯(lián)，申辦不定額現(xiàn)金“銀行本票”100，000元。經(jīng)審查辦理轉(zhuǎn)賬。

23．收到收報清算行傳來數(shù)據(jù)，打印“資金匯劃補充借方憑證”一式兩聯(lián)(匯票金額為 1，500，000元，實際結(jié)算金額為l，490，000元，多余款金額為10，000元)，經(jīng)審查系A(chǔ)公司申辦的銀行匯票。立即作出結(jié)清匯票處理。

24.開戶單位甲公司申請辦理信用卡，銀行審查后，同意辦理，金額50000元。25.李強交現(xiàn)金20000元，辦理信用卡，銀行審查后，同意辦理。

第二篇：財務(wù)管理第六章支付業(yè)務(wù)結(jié)算 練習(xí)題

第六章

填空

1.恪守信用 履約付款 誰的錢進(jìn)誰的賬由誰支配 銀行不墊款2.現(xiàn)金支付結(jié)算 轉(zhuǎn)賬支付結(jié)算3.支票 銀行本票 銀行匯票 商業(yè)匯票 信用卡 匯兌 托收承付 委托收款 信用證4..支票 本票 匯票 信用卡5 1996年1月1988年12月17日 1997年12月1日6.商品交易 勞務(wù)供應(yīng) 托收承付7.當(dāng)日 次日 通知付款人8.發(fā)貨 付款人 異地款項9.經(jīng)營管理 經(jīng)開戶銀行審查同意商品交易 商品交易 勞務(wù)供應(yīng) 代銷 寄銷 賒銷10.發(fā)貨 貨物確已發(fā)運證件11.3天 發(fā)出承付通知次日 10天 發(fā)出提貨通知次日12.10000 1000 郵劃 電劃13.逾期支付 萬分之五14.收不回貨款 收款人向該付款人辦理托收 無理拒付 向外辦理托收15.3個月 3個月 不再扣收 次日 次日起2日內(nèi) 應(yīng)付款項證明單 發(fā)出通知第三天 萬分之五 50元 向外辦理結(jié)算業(yè)務(wù)16.10日內(nèi) 第10日 10天期滿的次日上午 17.發(fā)出托收結(jié)算憑證 定期代收結(jié)算憑證18.手續(xù)不全 依據(jù)不足 理由不合規(guī)定 承付期 部分拒付 全部拒付 強制扣款 承付期滿日19.當(dāng)日 當(dāng)日 次日起3日內(nèi) 同意付款 次日起第4日20.收款行受理委托收款處理 付款人行付款處理 收款人行結(jié)算處理21.已承兌的商業(yè)匯票 債券 存單 公共事業(yè)費22.收款人 付款人開戶行 聯(lián)行貸方 收款人開戶行23.一式五聯(lián) 回單 借方報單 貸方報單 收賬通知 匯款依據(jù) 付款通知24.票據(jù) 結(jié)算憑證 中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)制 統(tǒng)一規(guī)定25.單位及個人 支付結(jié)算26.各種有價證券 憑證 債務(wù)人 有價證券27.背書人簽章 被背書人名稱 背書日期28.轉(zhuǎn)賬背書 委托收款背書 質(zhì)押背書29.出票人 持票人 收款人30.支票 存根 付款人 一式三聯(lián) 進(jìn)賬單31.現(xiàn)金支票 轉(zhuǎn)賬支票 普通支票 普通支票32.10天 不予付款 存款賬戶余額 空頭支票33.劃線支票 轉(zhuǎn)賬 現(xiàn)金支取34.空頭支票 簽章與預(yù)留銀行簽章不符 支付密碼錯誤 5% 1000元35.出票日 2個月 銀行36.定額本票 不定額本票37.定額本票 不定額本票38.大寫 現(xiàn)金 轉(zhuǎn)賬 轉(zhuǎn)賬39銀行 收款人 持票人40.個人 單位 30萬 兩張 上級行41.付款人 銀行匯票結(jié)算42.銀行匯票申請書 銀行預(yù)留印鑒 銀行匯票43.出票銀行44.銀行匯票 通訖通知45.出票銀行 見票時 實際結(jié)算金額46.一個月 出票日 實際結(jié)算金額 代理結(jié)算金額47.出票日期 金額 總行統(tǒng)一制作的壓印機壓印48.出票人存款賬戶有足額款項支付 無足額款項 無款支付 應(yīng)解匯款 逾期貸款 逾期貸款賬戶 萬分之五49.商品交易 收款人 付款人 承兌人 收款人 持票人50.商業(yè)承兌匯票 銀行承兌匯票 51.6個月 10日 辦理轉(zhuǎn)賬 現(xiàn)金52.電匯 信匯 異地的53.電匯憑證 信匯憑證 一式四聯(lián) 一式三聯(lián)54.尚未匯出 正式函件 本人身份證 原電 信匯憑證回單55.單位個人憑以承兌商業(yè)匯票 債券 存單 國內(nèi)信用證56.匯款人主動申請退匯 匯入行主動申請退匯57.銀行信用卡58.轉(zhuǎn)賬結(jié)算 存取現(xiàn)金 消費59.5萬元 1萬元 1萬元 1千元60.1萬元 5000元 60天 月 復(fù)利61.中國境內(nèi)金融機構(gòu)開立基本存款賬戶 具有穩(wěn)定收入和完全民事行為62.基本賬戶 現(xiàn)金 支取現(xiàn)金63.消費信用 轉(zhuǎn)賬結(jié)算 存取現(xiàn)金 信用支付64.單位卡 個人卡 本幣卡 外幣卡 磁性卡 智能卡65.轉(zhuǎn)借 轉(zhuǎn)讓 足以支付存款金額 善意透支 定期歸還66.信用卡專用章 經(jīng)辦人簽章 加電密押 電傳67.國內(nèi)信用證 信開 電開

判斷

對的是3 4 6 8 9 12 13 18 19 20 28 38 39 47 51 54 56 61 63 66 72 74 75 77 78 80 83

單選：1.C2.A3.C4.B5.A6.B7.D8.A9.C10.A11.D12.D13.C14.C

15.C16.B17.D18.A19.D20.A21.C22.A23.A24.B25.C26.A27.C

28.B29.B30.B31.D32.A33.D34.C35.A36.D37.C38.A39.B40.B

41.A42.C43.D44.A45.C46.A47.D48.B49.D50.D51.C52.C53.A

54.D

多選：1.ABC2.ABC3.ABCD4.ABC5.ABD6.ABCDE7.ACD8.ABC9.CD

10.ACD11.ABCD12.ACD13.ABD14.ABCD15.ABC16.CD17.ABCE18.ABD

19.ACE20.ABD21.ABD22.ABCDE23.ABCD24.AB

第三篇：2013年《支付結(jié)算》練習(xí)題

《支付結(jié)算辦法》練習(xí)題

一、不定項選擇題

1、（）在票據(jù)上的簽章不符合《票據(jù)法》等規(guī)定的，其簽章無效，但不影響其他符合規(guī)定簽章的效力

A、出票人

B、承兌人

C、背書人

D、保證人

2、《票據(jù)法》不強制當(dāng)事人必須記載而允許當(dāng)事人自行選擇，不記載時不影響票據(jù)效力，記載時則產(chǎn)生票據(jù)效力的事項為（）

A、必須記載事項

B、相對記載事項

C、任意記載事項

D、記載不產(chǎn)生票據(jù)法上效力的事項

3、下列關(guān)于辦理支付結(jié)算的表述中，符合有關(guān)法律規(guī)定的是（）

A、未使用按中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)，票據(jù)無效

B、填寫票據(jù)和結(jié)算憑證應(yīng)當(dāng)規(guī)范

C、票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章和其他記載事項應(yīng)當(dāng)真實

D、單位和銀行簽發(fā)票據(jù)時，名稱應(yīng)當(dāng)記載全稱，使用簡稱的，銀行不予受理

4、票據(jù)當(dāng)事人可以憑借自己的信譽，將未來才能獲得的金錢作為現(xiàn)在的金錢來使用，屬于票據(jù)的（）

A、融資功能

B、擔(dān)保功能

C、信用功能

D、匯兌功能

5、下列有關(guān)貸記卡表述正確的是（）

A、貸記卡賬戶內(nèi)的存款不計付利息

B、持卡人選擇最低還款額方式的，不享受免息還款期待遇

C、持卡人支取現(xiàn)金，不享受免息還款期待遇

D、持卡人無須支付非現(xiàn)金交易的利息

6、下列不得支取現(xiàn)金的賬戶有（）

A、一般存款賬戶B、臨時存款賬戶

C、證券交易結(jié)算資金賬戶

D、單位銀行卡賬戶

7、行使票據(jù)付款請求權(quán)的持票人可以是（）

A、收款人

B、最后背書人

C、代為清償票據(jù)債務(wù)的保證人

D、承兌人

8、匯票的背書人在票據(jù)上記載“不得背書”字樣，但其后手仍進(jìn)行了背書轉(zhuǎn)讓。下列表述中錯誤的是（）

A、不影響承兌人的票據(jù)責(zé)任

B、不影響原背書人之前手的權(quán)利

C、不影響出票人的票據(jù)責(zé)任

D、不影響原背書人對后手的被背書人承擔(dān)的票據(jù)責(zé)任

9、銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不超過（）

A、10天B、1個月C、2個月D、6個月

10、本票的持票人未在法定期限內(nèi)提示付款的，則喪失對特定票據(jù)債務(wù)人以外的其他債務(wù)人的追索權(quán)，該特

定票據(jù)債務(wù)人是（）

A、出票人B、背書人C、承兌人D、保證人

11、甲公司向乙公司購買貨物，向乙出具了一張30萬元的A銀行承兌匯票。乙向A銀行承兌后到期提示付款時，A銀行發(fā)現(xiàn)甲銀行賬戶內(nèi)的存款僅為10萬元，對此，下列說法正確的是（）

A、A銀行應(yīng)無條件支付30萬元，向甲公司收取30萬元貨款的利息

B、A銀行應(yīng)無條件支付10萬元，C、A銀行應(yīng)無條件支付30萬元，向甲公司收取20萬元貨款的利息

D、按照“銀行不墊款”原則，A銀行應(yīng)當(dāng)予以拒絕

12、票據(jù)持票人付款請求或者承兌被拒絕，但不能出示拒絕證明、退票理由書或者未按照規(guī)定期限提供合法證明的，喪失對其前手（）的追索權(quán)

A、背書人B、承兌人C、保證人D、付款人

13、甲公司出具一張開戶行工商銀行的支票給乙公司購買材料，乙公司將此支票背書轉(zhuǎn)讓給丙公司支付欠款，丙公司再將此支票背書轉(zhuǎn)讓給丁公司支付勞務(wù)費，丁公司持支票向工商銀行提示付款時被退回。則（）

A、丁公司只能向丙公司行使追索權(quán)

B、丁公司可以直接向乙公司行使追索權(quán)

C、丁公司可以只向甲公司行使追索權(quán)

D、丁公司可以同時向甲、乙、丙公司行使追索權(quán)

14、下列可以在同城、異地均可以使用的票據(jù)或者結(jié)算憑證時（）

A、銀行匯票B、托收承付C、支票D、委托收款

15、下列有關(guān)托收承付的表述不正確的是（）

A、甲國有企業(yè)銷售貨物給外地乙供銷合作社貨物8000元，持購銷合同可以委托銀行向乙辦理托收承付

B、丙國有企業(yè)銷售給外地某合伙企業(yè)50000元貨物，持購銷合同可以委托銀行辦理托收承付

C、付款人在承付期內(nèi)，未向銀行表示拒絕付款的，銀行即視作承付

D、驗單付款或者驗貨付款方式，由收付雙方自行在合同中明確

16、持票人持有的（）票據(jù)，自票據(jù)到期日起10天內(nèi)向承擔(dān)人提示付款。

A、定日付款B、出票后定期付款C、見票即付D、見票后定期付款

17、下列情況中，票據(jù)債務(wù)人可以行使抗辯權(quán)的是（）

A、甲出具一張票據(jù)給乙，但乙供應(yīng)的貨物質(zhì)量不符合約定，甲可以行使抗辯權(quán)

B、甲出具一張票據(jù)給乙，乙又背書贈與不知情的丙，但乙供應(yīng)的貨物質(zhì)量不符合約定，甲可以行使抗辯權(quán)

C、甲出具一張票據(jù)給乙，乙又背書給丙支付欠款，丙收受票據(jù)時知道乙供應(yīng)的貨物質(zhì)量不符合約定，甲可以行使抗辯權(quán)

D、背書不連續(xù)

18、下列有關(guān)簽發(fā)票據(jù)的當(dāng)事人表述不正確的是（）

A、簽發(fā)現(xiàn)金本票的出票人和收款人必須是個人

B、簽發(fā)現(xiàn)金支票的出票人和收款人必須是個人

C、簽發(fā)銀行匯票的出票人和收款人必須是個人

D、簽發(fā)商業(yè)匯票的，出票人必須是單位，收款人可以是個人

19、有關(guān)票據(jù)付款人的表述中正確的是（）

A、商業(yè)承兌匯票的付款人是匯票的承兌人

B、銀行承兌匯票的付款人是承兌銀行

C、本票的付款人是出票銀行

D、支票的付款人是出票人

20、下列不得背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)是（）

A、未填寫實際結(jié)算金額的銀行匯票

B、實際結(jié)算金額超過出票金額的銀行匯票

C、期后背書的票據(jù)

D、限制背書的票據(jù)

21、根據(jù)票據(jù)法規(guī)定，下列屬于變造票據(jù)的有（）

A、變更票據(jù)上金額B、變更票據(jù)上到期日

C、變更票據(jù)上付款日D、變更票據(jù)上簽章

22、甲將A公司給付的一張匯票背書轉(zhuǎn)讓給乙，并注明“乙不得對甲行使追索權(quán)”。下列有關(guān)該背書效力表述

中正確的是（）

A、背書轉(zhuǎn)讓無效B、背書轉(zhuǎn)讓有效C、乙可以對甲行使追索權(quán)D、乙不得對甲行使追索權(quán)

23、單張不記名預(yù)付卡資金限額不得超過（）

A、1000元B、5000元C、10000元D、50000元

二、判斷題

1、預(yù)算單位的零余額賬戶作為專用存款賬戶管理，可以辦理轉(zhuǎn)賬，但不得提取現(xiàn)金。（）

2、單位設(shè)立的獨立核算的附屬機構(gòu)、業(yè)主委員會、個體戶，均可以開立單位銀行賬戶。（）

3、單位人民幣卡可以辦理商品交易和勞務(wù)供應(yīng)款項的結(jié)算，可以將銷貨收入存入單位卡賬戶，但不得存取現(xiàn)金，不得透支。（）

４、信、電匯憑證上必須有規(guī)定填明的“現(xiàn)金”字樣，才能辦理支取現(xiàn)金。未填明“現(xiàn)金”字樣的。不得支

取現(xiàn)金（）

5、申請人辦理信用證后，交存的保證金和其賬戶余額不足支付的，開證行可以根據(jù)申請人的信用程度決定是

否付款（）

6、持票人行使票據(jù)保全的，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)支付地進(jìn)行（）

7、付款人或者代理付款人收到失票人掛失止付通知書后，應(yīng)當(dāng)停止支付，否則承擔(dān)責(zé)任。（）

8、保證人對票據(jù)進(jìn)行保證的，不得附有條件，附有條件的，該保證仍然有效（）

9、持票人未按照規(guī)定期限通知前手票據(jù)被拒絕承兌的，仍可以行使追索權(quán)（）

10、銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照票面金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)（）

11、銀行匯票的提示付款期自票據(jù)到期日起1個月（）

12、商業(yè)匯票持票人向銀行辦理貼現(xiàn)的，應(yīng)當(dāng)提供與其直接前手之間進(jìn)行商品交易的增值稅發(fā)票和商品發(fā)運

單據(jù)復(fù)印件（）

13、單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域均可以出具本票（）

14、支票的金額未補記前不得背書轉(zhuǎn)讓（）

15、支票上的出票人和付款人可以為一人（）

16、簽發(fā)空頭支票不以騙取財物為目的的。由開戶銀行對其處票面金額5%但不低于1000元的付款（）

17、未在銀行開立存款賬戶的個人持有銀行匯票的，可以向任何一個銀行機構(gòu)提示付款（）

18、銀行卡是指由商業(yè)銀行發(fā)行的信用支付工具，其特點是具有透支功能（）

19、票據(jù)持有人可以無償取得票據(jù)并享有法定權(quán)利（）

20、未填明收款人名稱的支票無效（）

21、預(yù)付卡不具有透支功能（）

22、預(yù)付卡不得使用信用卡為預(yù)防卡充值，也不掛失，不贖回。（）

第四篇：支付結(jié)算業(yè)務(wù)試題

支付結(jié)算業(yè)務(wù)試題：

一、單選題

1、票據(jù)和結(jié)算憑證上加蓋的印章使用的印泥顏色是（B）。

A、藍(lán)色B、紅色 C、黑色D、紫色

2、自2011年9月29日開始，非支票存款客戶辦理銀行本票、銀行匯票和電匯業(yè)務(wù)的，須使用（C）。

Ａ、電匯憑證Ｂ、業(yè)務(wù)委托書

Ｃ、結(jié)算業(yè)務(wù)申請書Ｄ、匯票委托書

3、銀行匯票出票、銀行承兌匯票的承兌、辦理商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)時的簽章，為（B）加其法定代表人或其授權(quán)經(jīng)辦人的簽名或蓋章。

A、結(jié)算專用章 B、銀行匯票專用章 C、業(yè)務(wù)公章D、財務(wù)專用章

4、銀行辦理支付結(jié)算時，因工作差錯影響客戶資金使用的，按（A）計付賠償金。

A、中國人民銀行規(guī)定的同檔次流動資金貸款利率B、活期存款利率 C、定期存款利率D、準(zhǔn)備金利率

5、票據(jù)憑證不能滿足背書人記載事項的需要，可以加附粘單，粘附于票據(jù)憑證上，（B）應(yīng)當(dāng)在匯票和粘單的粘接處簽章。

A、背書欄最后記載人B、粘單上的第一記載人C、持票人D、粘單上的第一被背書人

6、銀行匯票喪失，失票人可以憑法院出具的其享有票據(jù)權(quán)利的證明，向（A）請求付款或退款。

A、出票銀行B、持票人開戶銀行 C、出票人 D、背書人

7、申請人缺少解訖通知要求退款的，出票銀行應(yīng)于銀行匯票提示付款期滿（B）后辦理。

A、10日B、一個月 C、二個月 D、六個月

8、華東三省一市不包括以下哪個省（B）。

A、江蘇省 B、湖南省 C、安徽省 D、浙江省

9、在銀行開立存款賬戶的持票人向開戶銀行提示付款時，應(yīng)在銀行本票（C）處簽章。

欄

11、下列屬于票據(jù)中任意記載事項的是（D）。

A、出票日期B、金額C、出票人簽章 D、背書日期 A、背書人欄B、被背書人欄 C、持票人向銀行提示付款簽章D、附加信息

12、票據(jù)的背書、承兌、付款和保證行為適用于（C）法律。

A、出票地B、付款地 C、行為地D、保證地

二、多選題

1、下列關(guān)于中文大寫金額的描述正確的是(ABCD)。

A、中文大寫金額數(shù)字前應(yīng)標(biāo)明“人民幣”字樣，大寫金額數(shù)字應(yīng)緊接“人民幣”字樣填寫，不得留有空白。大寫金額數(shù)字前未印“人民幣”字樣的，應(yīng)加填“人民幣”三字

B、中文大寫金額數(shù)字前應(yīng)標(biāo)明“人民幣”字樣，大寫金額數(shù)字有“分”的，“分”后面不寫“整”（或“正”）字

C、中文大寫金額數(shù)字到“元”為止的，在“元”之后，應(yīng)寫“整”（或“正”）字。在“角”之后可以不寫“整”或“正”字。大寫金額數(shù)字有“分”的，分后面不寫“整”（或“正”）字

D、在票據(jù)和結(jié)算憑證大寫金額欄內(nèi)不得預(yù)印固定的“仟、佰、拾、萬、仟、佰、拾、元、角、分”字樣。

2、辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)遵循的原則是（A，B，D）。

A、恪守信用、履約付款 B、誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配C、收妥抵用D、銀行不墊款

3、下列哪些票據(jù)不得背書轉(zhuǎn)讓（A，B，C，D）。

A、現(xiàn)金銀行匯票B、現(xiàn)金支票C、超過提示付款期限的票據(jù) D、現(xiàn)金銀行本票

4、票據(jù)法上所稱的票據(jù)，是指（A，B，C，D）。

A、銀行匯票B、商業(yè)匯票C、本票D、支票

5、三省一市銀行匯票可以向（A，C，D）的背書人轉(zhuǎn)讓，三省一市銀行匯票的收款人或提示付款人應(yīng)在三省一市區(qū)域內(nèi)。

A、浙江省 B、江西省 C、安徽省 D、上海市

6、出票人簽發(fā)空頭支票（A，B，C）。

A、銀行應(yīng)予以退票 B、對屢次簽發(fā)空頭支票的，銀行應(yīng)停止其簽發(fā)支票

C、持票人有權(quán)要求出票人支付支票金額2%的賠償金

D、持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額5%但不低于1000元的賠償金

7、《支付結(jié)算辦法》中，關(guān)于各項期限計算敘述正確的是（A，B，C）

A、期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日為最后一日 B、按月計算期限的，按到期月的對日計算 C、按月計算期限的，無對日的，月末日為到期日 D、期限內(nèi)遇法定休假日的，期限順延

8、下列支票的要素中，哪些可以由出票人授權(quán)補記（C，D）。

A、出票日期B、付款人名稱 C、金額D、收款人名稱

9、個人持銀行本票，需要委托他人向銀行提示付款的，（AB)應(yīng)在銀行本票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章。

A、委托人B、被委托人

C、背書人D、被背書人

10、根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列票據(jù)中，允許個人使用的有（ACD）。

A、支票B、銀行承兌匯票

C、銀行本票D、銀行匯票

11、票據(jù)喪失，失票人應(yīng)當(dāng)在（C，D）依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。

A、票據(jù)喪失后12日內(nèi)B、通知掛失止付后12日內(nèi)

C、票據(jù)喪失后D、通知掛失止付后3日內(nèi)

三、判斷題

1、電子商業(yè)匯票包括電子銀行承兌匯票和電子商業(yè)承兌匯票，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運行后，紙制商業(yè)匯票、電子商業(yè)匯票同時使用。（√）

2、辦理查詢或查復(fù)業(yè)務(wù)時，查詢查復(fù)操作的第一經(jīng)辦人員與原錄入人員不得為同一柜員。（√）

3、從單位銀行結(jié)算賬戶向個人銀行結(jié)算賬戶支付款項單筆超過5萬元人民幣時，付款單位若在付款用途欄或備注欄注明事由，可不再另行出具付款依據(jù)，但付款單位應(yīng)對支付款項事由的真實性、合法性負(fù)責(zé)。（√）

4、背書不得附有條件，背書附有條件的，所附條件不具有票據(jù)上的效力。（√）

5、票據(jù)出票日期使用小寫填寫的，銀行不予受理。大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可予受理，但由此造成損失的，由出票人自行承擔(dān)。（√）

6、匯入銀行對于向收款人發(fā)出取款通知，經(jīng)過2個月無法交付的匯款，可轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入。

（×）

7、大額支付系統(tǒng)只處理規(guī)定金額以上的跨行貸記支付業(yè)務(wù)。（×）

8、未填明實際結(jié)算金額和多余金額或?qū)嶋H結(jié)算金額小于出票金額的，銀行不予受理。（×）

9、票據(jù)上有偽造、變造的簽章的，不影響票據(jù)上其他當(dāng)事人真實簽章的效力。（√）

10、銀行辦理支付結(jié)算，因工作差錯發(fā)生延誤，影響他行資金使用的，按萬分之三計付賠償金。（×）

11、失票人應(yīng)當(dāng)在通知掛失止付后十日內(nèi)，也可以在票據(jù)喪失后，依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。（×）

12、遇節(jié)假日，小額支付系統(tǒng)銀行本票業(yè)務(wù)照常運行。（√）

13、銀行匯票的實際結(jié)算金額低于出票金額的，其多余金額由代理付款銀行退交申請人。（×）

（√）

（√）

14、票據(jù)金額數(shù)字大寫使用繁體字的，銀行應(yīng)予受理。

15、在簽發(fā)票據(jù)時，單位和銀行的名稱應(yīng)當(dāng)記載全稱或規(guī)范化簡稱。

16、票據(jù)掛失后，付款人收到掛失止付通知書起13日內(nèi)未收到法院止付通知書可以向持票人付款。（×）

（√）

17、信用社在公示催告期間對公示催告的票據(jù)付款的，應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。

18、農(nóng)信銀業(yè)務(wù)系統(tǒng)行號由12位數(shù)字組成。（√）

第五篇：支付結(jié)算業(yè)務(wù)自查報告

XX聯(lián)社關(guān)于支付 結(jié)算業(yè)務(wù)自查的情況報告

為進(jìn)一步加強內(nèi)控管理，規(guī)范操作規(guī)程，建立健全和完善內(nèi)部約束機制，保證支付結(jié)算業(yè)務(wù)安全穩(wěn)定運行，根據(jù)人民銀行廣州分行辦公室《關(guān)于確保廣東地區(qū)支付結(jié)算業(yè)務(wù)安全穩(wěn)定運行的通知》（廣州銀辦發(fā)[2009]323號）文件精神，本社于二00九年十月一日至十月十對轄內(nèi)信用社支付結(jié)算業(yè)務(wù)及內(nèi)控管理進(jìn)行自查。現(xiàn)將自查情況報告如下：

一、支付系統(tǒng)的自查

經(jīng)對轄內(nèi)信用社大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)和農(nóng)信銀業(yè)務(wù)系統(tǒng)的檢查，除個別社存在大額支付往賬未經(jīng)有權(quán)人審批現(xiàn)象外，未發(fā)現(xiàn)存在問題和風(fēng)險隱患。存在問題已下事實確認(rèn)書，限期整改。

二、銀聯(lián)支付系統(tǒng)的自查

（一）本聯(lián)社共有ATM機5臺，均為在行ATM機。到檢查日止，5臺機具使用正常，但存在部分信用主相關(guān)人員對ATM機巡查工作未達(dá)到要求次數(shù)；前后臺崗位輪換時，柜員未及時對ATM機密碼進(jìn)行變更等現(xiàn)象。

（二）至檢查日止，本聯(lián)社共有POS機45臺，目前使用正常，未發(fā)現(xiàn)其他風(fēng)險隱患。

三、內(nèi)控管理情況的自查

對印、押、證的管理進(jìn)行了重點檢查。轄內(nèi)信用社人員崗位設(shè)置合理，能起到相互制約的作用，各類印章的啟用、使用和保管符合規(guī)定要求。檢查中發(fā)現(xiàn)有個人名章長時間閑置桌面、員工調(diào)離本社但未及時登記停用日期的情況，已當(dāng)場要求改正。要求所有員工重視印章的管理和使用，杜絕印章、憑證管理上的漏洞。單位存款賬戶管理方面，存在個別信用社賬戶資料已過有效期而未及時更新、開立的單位存款賬戶開戶許可證單位負(fù)責(zé)人姓名與客戶所提供的開戶資料負(fù)責(zé)人身份不一致現(xiàn)象，已督促其限期整改。

通過本次自查自評，聯(lián)社上下內(nèi)控意識也得到進(jìn)一步增強，明確了內(nèi)控管理工作對于自身發(fā)展及落實外部監(jiān)管要求的重要意義。同時，各業(yè)務(wù)部門進(jìn)一步梳理了日常內(nèi)控管理工作流程，轄內(nèi)各信用社在經(jīng)營活動、業(yè)務(wù)管理和操作中，將嚴(yán)格遵循“內(nèi)控優(yōu)先”原則，優(yōu)化流程，規(guī)范操作，加大檢查監(jiān)督和機具使用巡查的力度，扎扎實實地做好內(nèi)控管理，做到警鐘長鳴，堅持不懈，嚴(yán)防各類風(fēng)險的發(fā)生。

XX聯(lián)社會計結(jié)算部

二00九年十月十二日