第一篇：《支付結算業務代理辦法》要點

第一章 總 則

第一條 為規范政策性銀行、國有獨資商業銀行、股份制商業銀行、城市商業銀行、外資銀行、城市信用合作社、農村信用合作社（下稱銀行）之間支付結算業務代理行為，暢通匯路，改進服務，促進社會主義市場經濟的發展，根據《支付結算辦法》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱支付結算業務代理，是指銀行雙方之間，一方委托另一方辦理其支付結算業務的行為。委托方為被代理行，受委托方為代理行。

第三條 本辦法適用于中華人民共和國境內各銀行人民幣支付結算業務的代理。

第四條 銀行辦理銀行匯票、匯兌、委托收款、托收承付等支付結算業務，均可以實行代理。

第五條 經中國人民銀行批準可以經營支付結算業務的銀行，方可辦理支付結算業務的代理。未經中國人民銀行批準可以經營支付結算業務的非銀行金融機構和單位，不得辦理支付結算業務的代理。

第六條 實行支付結算業務代理的，被代理行和代理行必須簽訂支付結算業務代理協議。本辦法另有規定的除外。

第七條 支付結算業務的代理，應遵循平等自愿、互惠互利、長期合作的原則。第八條 支付結算業務的代理，應遵守法律、法規和規章，不得從事不正當競爭，不得損害支付結算當事人的合法權益。

第九條 中國人民銀行對銀行的代理業務有權進行指導、協調和管理，調解代理業務糾紛。

第二章 銀行匯票業務的代理

第十條 銀行匯票業務代理，是指代理簽發銀行匯票和代理兌付銀行匯票的行為。

第十一條 銀行匯票業務代理采取以下方式：

（一）簽發本行銀行匯票，并委托他行代理兌付；

（二）代理簽發他行銀行匯票，并由他行兌付。

代理行是代理簽發他行銀行匯票或代理兌付他行銀行匯票的銀行。

被代理行是委托他行代理本行簽發銀行匯票的銀行，或委托他行代理兌付本行簽發銀行匯票的銀行。

第十二條 代理簽發銀行匯票和委托他行代理兌付銀行匯票的，應采取全額移存匯票資金的方式。

銀行匯票移存資金不計付利息。第十三條 具有簽發銀行匯票資格的銀行，可以采取簽發本行銀行匯票并委托他行代理兌付的方式。

不具有簽發銀行匯票資格的銀行，可以采取代理簽發他行銀行匯票并由他行兌付的方式。

第十四條 代理簽發他行銀行匯票的銀行，必須具備以下條件：

（一）內部管理完善，內控制度健全；

（二）經營狀況較好，無重大違規違紀行為；

（三）信譽良好，在人民銀行存有充足的準備金，能保證及時移存簽發銀行匯票的資金。

第十五條 銀行匯票業務的代理行與被代理行必須簽訂書面代理協議，明確雙方的權利和義務。

第十六條 銀行匯票業務代理協議的簽訂。

（一）采用簽發本行銀行匯票并委托他行代理兌付方式的，由被代理行總行與代理行總行簽訂代理協議，或者與代理行總行授權的分支行簽訂代理協議并報代理行總行備案。城市商業銀行總部、外資銀行、城市信用合作社和農村信用合作社縣（市）聯社可以與代理行當地分支行簽訂代理協議，并報代理行總行或其授權的分支行批準生效。

（二）采取代理簽發他行銀行匯票方式的，城市商業銀行總部、外資銀行、城市信用合作社和農村信用合作社縣（市）聯社與被代理行當地分支行簽訂代理協議，并報被代理行總行或其授權的分支行批準生效。

第十七條 代理行與被代理行簽訂的代理協議必須報人民銀行備案。實行簽發本行銀行匯票并委托他行代理兌付方式簽訂的代理協議，代理行總行應向人民銀行總行備案；實行代理簽發他行銀行匯票方式簽訂的代理協議，被代理行分支行應向人民銀行當地分支行備案。

第十八條 銀行匯票業務代理協議應訂明以下主要條款：

（一）銀行匯票業務的代理方式；

（二）代理行與被代理行的權利和義務；

（三）銀行匯票資金移存的方式；

（四）代理業務手續費標準和付費方式；

（五）違約責任。

第十九條 簽發本行銀行匯票并委托他行代理兌付的銀行，應履行以下職責：

（一）按照支付結算制度規定簽發銀行匯票，并在簽發的銀行匯票憑證上加蓋“請劃付××銀行××行號”戳記；

（二）按照協議的規定將簽發的銀行匯票資金于當日至遲次日上午向代理行移存；

（三）按照協議的規定將本行銀行匯票票樣、匯票專用章印模提供給代理行，并向代理行購置編押機具；

（四）按照規定的費率和約定的付費方式向代理行支付代理業務手續費；

（五）將行名、行號、營業地址、郵政編碼、電報掛號等變更事項及時通知代理行；

（六）與代理行約定的其他事項。

第二十條 代理簽發他行銀行匯票的銀行，應履行以下職責：

（一）按照支付結算制度的規定簽發銀行匯票；

（二）向被代理行購置被代理行的銀行匯票憑證、銀行匯票專用章、編押機具，并按照支付結算制度和被代理行的要求，實行嚴格的安全管理；

（三）按照協議的規定將簽發的銀行匯票資金于當日至遲次日上午向被代理行移存；

（四）按照規定的費率和約定的付費方式向被代理行支付代理業務手續費；

（五）將行名、行號、營業地址、郵政編碼、電報掛號等變更事項及時通知被代理行；

（六）與被代理行約定的其他事項。

第二十一條 代理兌付他行銀行匯票的銀行，應履行以下職責：

（一）對被代理行簽發的銀行匯票，按照支付結算制度規定審核，及時兌付和清算；

（二）對被代理行簽發銀行匯票的資金移存情況進行檢查，并及時與被代理行進行賬務核對；

（三）與被代理行約定的其他事項。

第二十二條 委托他行簽發本行銀行匯票的銀行，應履行以下職責：

（一）向代理行配售銀行匯票憑證、匯票專用章和編押機具，并對代理行有關人員進行業務培訓輔導；

（二）對代理行簽發的銀行匯票，按照支付結算制度的規定審核兌付，并及時與代理行進行資金清算和賬務核對；

（三）按照支付結算制度和協議的規定，對代理行簽發銀行匯票、資金移存以及印、押、證安全管理情況進行檢查；

（四）與代理行約定的其他事項。第三章 其他支付結算業務的代理

第二十三條 其他支付結算業務的代理，是指被代理行委托代理行辦理匯兌、委托收款、托收承付結算的行為。

第二十四條 其他支付結算業務代理的方式，分為規定代理和約定代理。

規定代理是指銀行之間根據支付結算制度的規定而產生的代理。約定代理是指銀行之間根據雙方簽訂的協議而產生的代理。第二十五條 建立行內異地聯行系統的銀行之間應實行規定代理。城市商業銀行、外資銀行、城市信用合作社、農村信用合作社可以與建立行內異地聯行系統的銀行實行約定代理。

第二十六條 實行規定代理的，應執行中國人民銀行支付結算制度的規定，不需簽訂代理協議。

實行約定代理的，應按照本辦法的規定簽訂代理協議。第二十七條 銀行之間的代理協議，可以由被代理行與代理行當地分支行簽訂。

第二十八條 代理協議應訂明以下主要條款：

（一）代理業務種類；

（二）代理行與被代理行的權利和義務；

（三）資金清算方式；

（四）代理業務手續費標準和付費方式；

（五）違約責任。

第二十九條 匯兌業務的代理是指被代理行委托代理行辦理款項匯出和匯入的行為。

委托收款、托收承付業務的代理是指被代理行委托代理行將其托收的款項劃回本行的行為。

第三十條 匯兌、委托收款、托收承付代理業務的被代理行，應履行以下職責：

（一）在人民銀行開立準備金存款賬戶或在代理行開立同業往來賬戶，并存有足夠資金保證清算；

（二）按照支付結算制度的規定審核支付結算憑證和填制有關憑證；

（三）按照規定費率和約定的付費方式支付代理費用。第三十一條 匯兌業務的代理行，應按照支付結算制度的規定于受理當日至遲次日上午將款項匯出，并及時將款項收入匯兌憑證記載的收款人賬戶。

第三十二條 委托收款、托收承付業務的代理行，應按照支付結算制度的規定審核，將付款人支付的款項劃回并收入被代理行的賬戶，同時將有關結算憑證轉交被代理行。

第四章 代理協議的解除

第三十三條 因機構遷址、撤并或其他原因，代理行與被代理行需要解除代理協議的，應比照本辦法規定的簽訂協議的程序辦理。

第三十四條 代理簽發銀行匯票的代理行與被代理行解除代理協議的，代理行應即時將空白銀行匯票憑證、匯票專用章、編押機具交還被代理行。

代理兌付銀行匯票的代理行與被代理行解除代理協議的，代理行應將被代理行的銀行匯票票樣、匯票專用章印模及時銷毀；被代理行應將代理行的編押機具交還代理行。第三十五條 代理協議雙方應對移存的資金進行核對相符后，辦理結清手續。

第三十六條 代理協議當事人一方因對方違反協議的約定，需要解除代理協議的，應按照《中華人民共和國合同法》的有關規定辦理。

第三十七條 代理行與被代理行解除代理協議的，應向原備案行備案。

第五章 代理費用

第三十八條 支付結算業務代理實行有償代理。代理費用的標準應根據代理業務的成本、風險以及支付給有關部門的費用確定。

第三十九條 代理費用按照以下標準支付和收取：

（一）采用委托他行代理兌付銀行匯票方式的，被代理行應按實際兌付金額的０．２－０．３‰向代理行支付手續費。每筆不足２元的，按２元支付。

（二）采用代理簽發他行銀行匯票方式的，代理行應按簽發金額的０．３－０．５‰向被代理行支付手續費，每筆不足３元的，按３元支付，并按支付結算制度規定的憑證工本費收費標準，向被代理行支付憑證工本費。

（三）委托他行代理匯兌、委托收款、托收承付業務，實行規定代理的，被代理行暫按支付結算制度的規定，向代理行支付５０％的手續費和１００％的郵電費。

（四）委托他行代理匯兌、委托收款、托收承付業務，實行約定代理的，被代理行應按支付結算制度規定的相應手續費和郵電費收費標準，向代理行支付２００％的手續費和１００％的郵電費。

第四十條 代理費用可以實行定期支付或逐筆支付的方式，具體方式由代理行與被代理行協商確定。

第六章 紀律與責任

第四十一條 支付結算業務代理的當事人，不得擅自毀約、隨意變更代理協議條款和拒絕履行義務，不得隨意壓票、無理退票和截留、挪用他行結算資金，不得隨意提高、降低或變相改變收費標準和無故拖延支付代理手續費。

第四十二條 支付結算業務代理一方未經雙方協商同意，擅自毀約、變更代理協議條款和拒絕履行義務，給對方造成損失的，應依法承擔民事責任。

第四十三條 代理兌付他行銀行匯票、代理他行辦理匯兌、委托收款、托收承付業務，發生壓票、無理退票，以及被代理行對代理行簽發本行銀行匯票發生無理退票的，應按照中國人民銀行規定的存貸款利率以及壓票、退票金額和天數向對方負責賠償。

第四十四條 代理行或被代理行在代理業務中，截留、挪用他行結算資金的，除負責糾正外，應按照銀行同業往來利率以及截留、挪用的金額和天數向對方負責賠償。

第四十五條 代理行或被代理行隨意提高或降低代理手續費收費標準的，除必須糾正外，應將多收的費用返還，少收的費用應予追回。

第四十六條 代理行或被代理行未按規定移存匯票資金的，應按未移存金額和延誤天數支付萬分之七違約金；未按規定支付手續費的，應按延付手續費金額和延誤天數支付萬分之五違約金。

第四十七條 代理簽發他行銀行匯票的銀行，違反支付結算制度的規定和代理協議的條款而發生印、押、證丟失，造成被代理行資金損失的，應向被代理行負責賠償。

第七章 附 則

第四十八條 本辦法由中國人民銀行負責解釋和修改。第四十九條 本辦法自２０００年７月１日起施行。附件２：銀行匯票業務準入、退出管理規定 第一條 為加強銀行匯票結算管理，規范銀行匯票業務的準入和退出，防范銀行匯票支付風險，根據《票據法》、《票據管理實施辦法》、《支付結算辦法》，制定本規定。

第二條 政策性銀行、國有獨資商業銀行、股份制商業銀行、城市商業銀行、外資銀行、城市信用合作社、農村信用合作社及縣（市）聯社（下稱銀行）需要簽發銀行匯票的，必須符合本規定的準入條件，并經中國人民銀行批準。未經中國人民銀行批準的，不得簽發銀行匯票。

第三條 申請簽發銀行匯票的銀行，應當具備下列準入條件：

（一）持有經中國人民銀行核發的金融機構法人許可證或金融機構營業許可證和工商行政管理部門頒發的營業執照；

（二）具有固定的營業地點和安全保管印章、編押機具、銀行匯票憑證的設施；

（三）內部管理完善，內控制度健全，配備的會計結算人員素質和數量符合管理要求；

（四）經營狀況較好，不良資產比例較低；

（五）在人民銀行有充足的準備金存款，能達到人民銀行存款準備金比例要求，單個農村信用合作社按規定在縣（市）聯社存有充足的資金，能夠保證其簽發的銀行匯票資金的移存和清算；

（六）有一定的異地支付結算業務量；

（七）在申請簽發銀行匯票前一年內未發生重大違規、差錯事故和在三年內未發生重大經濟案件。

第四條 申請簽發銀行匯票的城市信用合作社、農村信用合作社，除具備本規定第三條規定的準入條件外，還應具備下列條件：

（一）兩呆貸款比例１５％以下；

（二）近兩年連續盈余；

（三）資本充足率達４％以上。

第五條 需要簽發銀行匯票的銀行，應向人民銀行提出申請并提交以下資料：

（一）申請報告，應寫明本行基本情況、管理和經辦人員配備情況、業務經營狀況和內部管理狀況等內容；

（二）金融機構法人許可證或金融機構營業許可證和營業執照復印件；

（三）會計結算管理制度和內控制度；

（四）申請前三個月的日平均準備金存款余額，單個農村信用合作社在縣（市）聯社三個月的日平均存款余額；

（五）人民銀行要求的其他資料。

第六條 銀行申請簽發銀行匯票，應按照以下程序辦理：

（一）政策性銀行、國有獨資商業銀行申請簽發銀行匯票，應經中國人民銀行總行批準，其分支機構申請簽發銀行匯票，由其總行負責批準；

（二）股份制商業銀行總行申請簽發銀行匯票，應經中國人民銀行總行批準，其分支機構申請簽發銀行匯票，應經人民銀行當地分支行審查并簽署意見后，上報其總行，由其總行報請中國人民銀行總行批準。

（三）城市商業銀行、外資銀行、城市信用合作社、農村信用合作社及縣（市）聯社申請簽發銀行匯票，應經人民銀行當地分支行審查并簽署意見，報人民銀行分行、營業管理部審核后，上報中國人民銀行總行批準。

第七條 簽發銀行匯票的準入機構有下列情況之一的，應當取消其簽發銀行匯票的資格：

（一）違反銀行匯票印、押、證管理規定，在人民銀行責令其整改期限內未予整改的；

（二）一年內發生三次以上故意壓票、退票，造成重大影響的；

（三）一年內發生三次以上存款準備金不足，致使不能及時清算匯票資金的；

（四）委托他行代理兌付銀行匯票或代理簽發他行銀行匯票，一年內發生三次以上未按規定及時移存資金的；

（五）簽發空頭銀行匯票，套取資金，以及進行經濟犯罪活動的；

（六）空白銀行匯票憑證、銀行匯票專用章、編押機具發生丟失或被盜等重大結算事故的；

（七）因經營狀況變化，不再符合規定的準入條件的。第八條 銀行匯票的準入機構有下列情況之一的，自動喪失簽發銀行匯票的資格：

（一）辦理銀行匯票業務機構撤并，原機構消亡的；

（二）自愿放棄準入資格的。

第九條 準入機構的退出，應按照準入的審批程序，由原批準準入的審批行作出退出決定，并及時通知有關銀行，辦理退出手續。

政策性銀行、國有獨資商業銀行分支機構有本規定第六條規定的情況，其總行未取消其準入資格的，人民銀行當地分支行應提出處理意見，經人民銀行分行、營業管理部審核后，上報中國人民銀行總行，人民銀行總行責成其總行取消其準入資格。第十條 退出的銀行機構，應由其管轄行及時收回銀行匯票憑證、銀行匯票專用章、編押機具，并按規定進行處理。

第十一條 對因本規定第七條規定情況退出的銀行機構，自退出之日起一年期限屆滿后，方可提出簽發銀行匯票的準入申請。

第十二條 本規定由中國人民銀行負責解釋和修改。第十三條 本規定自２０００年７月１日起施行。

第二篇：支付結算業務自查報告

XX聯社關于支付 結算業務自查的情況報告

為進一步加強內控管理，規范操作規程，建立健全和完善內部約束機制，保證支付結算業務安全穩定運行，根據人民銀行廣州分行辦公室《關于確保廣東地區支付結算業務安全穩定運行的通知》（廣州銀辦發[2009]323號）文件精神，本社于二00九年十月一日至十月十對轄內信用社支付結算業務及內控管理進行自查。現將自查情況報告如下：

一、支付系統的自查

經對轄內信用社大額支付系統、小額支付系統和農信銀業務系統的檢查，除個別社存在大額支付往賬未經有權人審批現象外，未發現存在問題和風險隱患。存在問題已下事實確認書，限期整改。

二、銀聯支付系統的自查

（一）本聯社共有ATM機5臺，均為在行ATM機。到檢查日止，5臺機具使用正常，但存在部分信用主相關人員對ATM機巡查工作未達到要求次數；前后臺崗位輪換時，柜員未及時對ATM機密碼進行變更等現象。

（二）至檢查日止，本聯社共有POS機45臺，目前使用正常，未發現其他風險隱患。

三、內控管理情況的自查

對印、押、證的管理進行了重點檢查。轄內信用社人員崗位設置合理，能起到相互制約的作用，各類印章的啟用、使用和保管符合規定要求。檢查中發現有個人名章長時間閑置桌面、員工調離本社但未及時登記停用日期的情況，已當場要求改正。要求所有員工重視印章的管理和使用，杜絕印章、憑證管理上的漏洞。單位存款賬戶管理方面，存在個別信用社賬戶資料已過有效期而未及時更新、開立的單位存款賬戶開戶許可證單位負責人姓名與客戶所提供的開戶資料負責人身份不一致現象，已督促其限期整改。

通過本次自查自評，聯社上下內控意識也得到進一步增強，明確了內控管理工作對于自身發展及落實外部監管要求的重要意義。同時，各業務部門進一步梳理了日常內控管理工作流程，轄內各信用社在經營活動、業務管理和操作中，將嚴格遵循“內控優先”原則，優化流程，規范操作，加大檢查監督和機具使用巡查的力度，扎扎實實地做好內控管理，做到警鐘長鳴，堅持不懈，嚴防各類風險的發生。

XX聯社會計結算部

二00九年十月十二日

第三篇：支付結算業務試題

支付結算業務試題：

一、單選題

1、票據和結算憑證上加蓋的印章使用的印泥顏色是（B）。

A、藍色B、紅色 C、黑色D、紫色

2、自2011年9月29日開始，非支票存款客戶辦理銀行本票、銀行匯票和電匯業務的，須使用（C）。

Ａ、電匯憑證Ｂ、業務委托書

Ｃ、結算業務申請書Ｄ、匯票委托書

3、銀行匯票出票、銀行承兌匯票的承兌、辦理商業匯票轉貼現、再貼現時的簽章，為（B）加其法定代表人或其授權經辦人的簽名或蓋章。

A、結算專用章 B、銀行匯票專用章 C、業務公章D、財務專用章

4、銀行辦理支付結算時，因工作差錯影響客戶資金使用的，按（A）計付賠償金。

A、中國人民銀行規定的同檔次流動資金貸款利率B、活期存款利率 C、定期存款利率D、準備金利率

5、票據憑證不能滿足背書人記載事項的需要，可以加附粘單，粘附于票據憑證上，（B）應當在匯票和粘單的粘接處簽章。

A、背書欄最后記載人B、粘單上的第一記載人C、持票人D、粘單上的第一被背書人

6、銀行匯票喪失，失票人可以憑法院出具的其享有票據權利的證明，向（A）請求付款或退款。

A、出票銀行B、持票人開戶銀行 C、出票人 D、背書人

7、申請人缺少解訖通知要求退款的，出票銀行應于銀行匯票提示付款期滿（B）后辦理。

A、10日B、一個月 C、二個月 D、六個月

8、華東三省一市不包括以下哪個省（B）。

A、江蘇省 B、湖南省 C、安徽省 D、浙江省

9、在銀行開立存款賬戶的持票人向開戶銀行提示付款時，應在銀行本票（C）處簽章。

欄

11、下列屬于票據中任意記載事項的是（D）。

A、出票日期B、金額C、出票人簽章 D、背書日期 A、背書人欄B、被背書人欄 C、持票人向銀行提示付款簽章D、附加信息

12、票據的背書、承兌、付款和保證行為適用于（C）法律。

A、出票地B、付款地 C、行為地D、保證地

二、多選題

1、下列關于中文大寫金額的描述正確的是(ABCD)。

A、中文大寫金額數字前應標明“人民幣”字樣，大寫金額數字應緊接“人民幣”字樣填寫，不得留有空白。大寫金額數字前未印“人民幣”字樣的，應加填“人民幣”三字

B、中文大寫金額數字前應標明“人民幣”字樣，大寫金額數字有“分”的，“分”后面不寫“整”（或“正”）字

C、中文大寫金額數字到“元”為止的，在“元”之后，應寫“整”（或“正”）字。在“角”之后可以不寫“整”或“正”字。大寫金額數字有“分”的，分后面不寫“整”（或“正”）字

D、在票據和結算憑證大寫金額欄內不得預印固定的“仟、佰、拾、萬、仟、佰、拾、元、角、分”字樣。

2、辦理支付結算業務遵循的原則是（A，B，D）。

A、恪守信用、履約付款 B、誰的錢進誰的賬，由誰支配C、收妥抵用D、銀行不墊款

3、下列哪些票據不得背書轉讓（A，B，C，D）。

A、現金銀行匯票B、現金支票C、超過提示付款期限的票據 D、現金銀行本票

4、票據法上所稱的票據，是指（A，B，C，D）。

A、銀行匯票B、商業匯票C、本票D、支票

5、三省一市銀行匯票可以向（A，C，D）的背書人轉讓，三省一市銀行匯票的收款人或提示付款人應在三省一市區域內。

A、浙江省 B、江西省 C、安徽省 D、上海市

6、出票人簽發空頭支票（A，B，C）。

A、銀行應予以退票 B、對屢次簽發空頭支票的，銀行應停止其簽發支票

C、持票人有權要求出票人支付支票金額2%的賠償金

D、持票人有權要求出票人賠償支票金額5%但不低于1000元的賠償金

7、《支付結算辦法》中，關于各項期限計算敘述正確的是（A，B，C）

A、期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日為最后一日 B、按月計算期限的，按到期月的對日計算 C、按月計算期限的，無對日的，月末日為到期日 D、期限內遇法定休假日的，期限順延

8、下列支票的要素中，哪些可以由出票人授權補記（C，D）。

A、出票日期B、付款人名稱 C、金額D、收款人名稱

9、個人持銀行本票，需要委托他人向銀行提示付款的，（AB)應在銀行本票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章。

A、委托人B、被委托人

C、背書人D、被背書人

10、根據支付結算法律制度的規定，下列票據中，允許個人使用的有（ACD）。

A、支票B、銀行承兌匯票

C、銀行本票D、銀行匯票

11、票據喪失，失票人應當在（C，D）依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。

A、票據喪失后12日內B、通知掛失止付后12日內

C、票據喪失后D、通知掛失止付后3日內

三、判斷題

1、電子商業匯票包括電子銀行承兌匯票和電子商業承兌匯票，電子商業匯票系統運行后，紙制商業匯票、電子商業匯票同時使用。（√）

2、辦理查詢或查復業務時，查詢查復操作的第一經辦人員與原錄入人員不得為同一柜員。（√）

3、從單位銀行結算賬戶向個人銀行結算賬戶支付款項單筆超過5萬元人民幣時，付款單位若在付款用途欄或備注欄注明事由，可不再另行出具付款依據，但付款單位應對支付款項事由的真實性、合法性負責。（√）

4、背書不得附有條件，背書附有條件的，所附條件不具有票據上的效力。（√）

5、票據出票日期使用小寫填寫的，銀行不予受理。大寫日期未按要求規范填寫的，銀行可予受理，但由此造成損失的，由出票人自行承擔。（√）

6、匯入銀行對于向收款人發出取款通知，經過2個月無法交付的匯款，可轉入營業外收入。

（×）

7、大額支付系統只處理規定金額以上的跨行貸記支付業務。（×）

8、未填明實際結算金額和多余金額或實際結算金額小于出票金額的，銀行不予受理。（×）

9、票據上有偽造、變造的簽章的，不影響票據上其他當事人真實簽章的效力。（√）

10、銀行辦理支付結算，因工作差錯發生延誤，影響他行資金使用的，按萬分之三計付賠償金。（×）

11、失票人應當在通知掛失止付后十日內，也可以在票據喪失后，依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。（×）

12、遇節假日，小額支付系統銀行本票業務照常運行。（√）

13、銀行匯票的實際結算金額低于出票金額的，其多余金額由代理付款銀行退交申請人。（×）

（√）

（√）

14、票據金額數字大寫使用繁體字的，銀行應予受理。

15、在簽發票據時，單位和銀行的名稱應當記載全稱或規范化簡稱。

16、票據掛失后，付款人收到掛失止付通知書起13日內未收到法院止付通知書可以向持票人付款。（×）

（√）

17、信用社在公示催告期間對公示催告的票據付款的，應承擔責任。

18、農信銀業務系統行號由12位數字組成。（√）

第四篇：支付結算業務試題

支付結算業務試題

一、單選

1、銀行收到單位提交的委托收款憑證，審核無-誤后，在第一聯郵劃或電劃委托收款憑證上加蓋（B）后退收款人。

A． 結算專用章B． 業務用公章C． 轉訖章D． 受理他行票據專用章

2、托收承付結算每筆的金額起點為（B），新華書店系統每筆的金額起點為（）

A． 1000元、10000元B． 10000元、1000元

C． 10000元、100000元D． 5000元、50000元

3、承付貨款分為驗單付款和驗貨付款兩種, 驗單付款和驗貨付款的承付期分別為（D）天

A． 5、10B． 2、5C． 6、2D． 3、104、托收承付付款人開戶銀行對逾期未付的托收憑證，負責進行扣款的期限為（C）個月（從承付期滿日算起）

A． 1B． 2C． 3D． 65、銀行收到單位提交的委托收款憑證，在第二聯憑證上加蓋(A)后，連同第四、五聯憑證及有關債務證明寄付款人開戶行

A．結算專用章 B．業務用公章 C．轉訖章 D．受理他行票據專用章

二、多選

1、使用托收承付結算方式必須具備下列條件（ABCD）

A．辦理托收承付結算的款項，必須有商品交易或因商品交易而產生的勞務供應的款項。

B．收付款單位必須簽有符合《經濟合同法》的購銷合同，并在合同上訂明使用托收承付結算方式

C．收付雙方必須重合同，守信用

D．要有商品確已發運的證件（包括鐵路、航運、公路等運輸部門簽發的運單、運單副本和郵局包裹回執）

2、辦理托收承付結算的款項，必須有商品交易或因商品交易而產生的勞務供應的款項，（ABC）的款項，不得辦理托收承付結算

A． 代銷商品B． 寄銷商品C． 賒銷商品

3、下列有關委托收款的敘述中，正確的有（ABD）

A.委托收款在同城、異地均可使用

B.辦理委托收款必須憑已承兌的商業匯票、債券、存單等付款人的債

務證明

C.收款人辦理委托收款需向銀行提交委托收款憑證，不必提交債務證明

D.委托收款結算不受金額起點限

4、托收承付的使用范圍（ABD）

A國有企業B供銷合作社C外資企業D經營較好，經開戶行審查同意的城鄉集體所有制工業企業

5、在同城范圍內，企業可以使用同城特約委托收款方式收取公用事業費，但必須滿足以下條件（ABCD）

A．收付雙方事先簽訂的經濟合同B.由付款人向開戶銀行授權

C.經開戶銀行同意D.報經中國人民銀行當地分支機構批準

三、判斷對錯

1、托收承付的承付期限分為驗單付款和驗貨付款兩種。驗單付款的承付期為3天，驗貨付款的承付期為10天。（T）

2、付款人開戶銀行對逾期未付的托收憑證，負責進行扣款的期限為3個月。（T）

3、商品交易、勞務款項、以及其他應收款項均可采用委托收款結算方式。（F）

4、銀行收到寄來的委托收款憑證及債務證明后，付款人為單位的，在收到的第五聯委托收款憑證上加蓋“業務用公章”后，及時交給付款人，并由付款人簽收。（T）

5、客戶辦理對公通存業務，收款人必須在我行開里結算帳戶。（T）6單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上的現金存取要作為大額交易進行報告。（T）

7、所有辦理對公業務的營業網點均可辦理對公通存通兌業務。（T）

8、委托收款業務付款人（為單位）拒絕付款的，應在接到通知的次日起3日內出具拒絕證明，連同債務證明（有債務證明的）一同送交開戶銀行轉交收款人。（T）

9、辦理承付結算業務中，收款人對同一付款人發出托收累計3次收不回貨款的，收款人開戶行應暫停收款人向該付款人辦理退收。（T）

10、辦理承付結算業務，不論驗單付款還是驗貨付款，付款人都可以在承付期內提前向銀行表示承付，并通知銀行提前付款。（T）

第五篇：支付結算執法檢查要點

支付結算執法檢查內容

一、支付結算管理

（一）是否按規定建立支付結算業務內部控制制度。

（二）支付結算業務具體管理實施辦法是否報人民銀行或備案。

（三）支付結算業務崗位設臵是否合理，人員素質、業務培訓情況。

（四）印、壓、證管理制度是否健全，是否符合規定；壓數機、業務用章等回收、銷毀是否符合有關規定。

（五）重要空白憑證的印制、訂購、銷售、管理是否符合相關規定。

（六）對實行支付結算業務代理的，有按規定簽訂代理協議；代理協議的解除是否符合規定；代理費用是否符合規定。

（七）支付結算業務收費項目、收費標準和收費程序是否符合相關規定。

二、人民幣銀行結算賬戶業務

（一）單位銀行結算賬戶 1.單位銀行結算賬戶開立

（1）核準類銀行結算賬戶的開立是否經人民銀行核準。是否違反規定為存款人多頭開立銀行結算賬戶。基本存款賬戶、預算單位專用存款賬戶、臨時存款賬戶是否在核準前使用。?

（2）備案類銀行結算賬戶的開立是否向人民銀行備案。一般存款賬戶、非預算單位專用存款賬戶至檢查時已超過5個工作日仍未備案。一般存款賬戶、非預算單位專用存款賬戶已備案，但備案時間超過5個工作日。

（3）是否違規為預算管理單位開立一般存款賬戶。（4）是否存在同一性質的資金憑同一證明文件開立多個專用存款賬戶。

（5）異地專用存款賬戶的開立是否符合規定。

（6）開立專用存款賬戶名稱后加資金性質或內設機構手續是否齊全；

（7）有無開立性質不明的銀行結算賬戶；

（8）單位開立銀行結算賬戶的存款人名稱是否與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱相一致；個體工商戶開立銀行結算賬戶的名稱是否與其營業執照的字號相一致；無字號的個體工商戶開立銀行結算賬戶的，存款人名稱是否由“個體戶”字樣和營業執照記載的經營者姓名組成。

（9）單位法定代表人或單位負責人授權他人辦理開戶的，是否留存授權書；

（10）代理他人開戶的，是否留存被代理人和代理人的有效身份證件復印件；（11）是否使用聯網核查系統對法定代表人、單位負責人及代理人身份證進行核查；

（12）是否存在經濟小區代客批量開立賬戶現象；是否存在同一中介機構或非企業人員代為多家企業開戶現象；是否存在未經授權的其他人員代簽代收辦理業務；

（13）開戶申請書填寫是否規范。

（14）是否有可疑或已超過有效期的營業執照、批文等開戶證明文件。

（15）留存資料中的組織機構代碼證、企業法人營業執照、稅務登記證是否為正本復印件。

（16）開戶資料是否合規、完整。

（17）查閱被查單位提供的賬戶資料，是否與賬戶管理系統核準或備案信息一致。

（18）開戶許可證正本是否按規定移交存款人。（19）銀行是否留存開戶許可證副本。2.單位銀行結算賬戶變更

（20）存款人更改名稱，但不改變開戶銀行賬號的，是否按規定于5個工作日內向開戶銀行提出結算賬戶的變更申請。

（21）存款人變更銀行結算賬戶的有關要素，是否按規定于5個工作日內書面通知開戶銀行并提供有關證明。

（22）銀行接到存款人的變更通知后，是否對存款人相關文件的真實性、完整性、合規性進行核查。

（23）銀行是否及時辦理變更手續，并于2個工作日內向中國人民銀行報告。

3.單位銀行結算賬戶撤銷

（24）銀行撤銷單位銀行結算賬戶，是否在撤銷之日起2個工作日內向中國人民銀行報告。（25）對一年未發生收付活動且未欠開戶銀行債務的單位銀行結算賬戶，未劃轉款項是否列入久懸未取專戶管理。

（26）存款人有久懸銀行賬戶的，銀行是否存在為其辦理其他銀行結算賬戶的開立變更業務的情況。

（27）是否對長期不發生業務的賬戶在賬戶管理系統中做“久懸”處理。

（28）對于存款人名稱、工商營業執照號碼、組織機構代碼證、稅務登記證等重要要素缺失的久懸戶，銀行是否停止其銀行結算賬戶的對外支付。

4.單位銀行結算賬戶使用

（29）存款人是否通過基本存款賬戶辦理工資、獎金和現金支取。

（30）是否存在一般存款賬戶發生現金支取；（31）是否從不能支取現金的專用存款賬戶支取現金。（32）基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產資金開發資金和金融機構存放同業資金等4類專用賬戶取現是否經過人民銀行批準。

（33）收入匯繳專用存款賬戶是否辦理支取現金業務。（34）業務支出專用存款賬戶是否辦理存入現金業務。（38）是否存在單位銀行卡賬戶存入、支取現金的行為。（39）是否存在從基本存款賬戶以外賬戶將資金轉入單位銀行卡賬戶的行為。

（40）臨時存款賬戶是否存在超期限使用情況。

（41）注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間是否辦理付款業務。

（42）注冊驗資臨時存款賬戶資金的匯繳人是否與出資人的名稱一致。（43）注冊驗資不成功的臨時存款賬戶是否將資金退還給原匯款人賬戶。

（44）注冊驗資臨時存款賬戶以現金存入須提取現金的，是否核查現金繳款單原件及有效身份證件。

（45）注冊驗資臨時存款賬戶檢查是否存在“轉賬轉入，現金轉出”的情況。

（46）開立單位銀行結算賬戶是否自正式開立之日起3個工作日后辦理付款業務。注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶和因借款轉存開立的一般存款賬戶除外。

（48）單位資金違規轉入個人賬戶。5.單位銀行結算賬戶管理

（49）賬戶名稱、預留印鑒名稱是否一致且符合規定。（50）預留銀行印鑒卡的管理是否按規定嚴格執行；（51）印鑒卡建庫手續是否嚴密，保管、變更、掛失是否規范；

（52）銀行是否進行年檢。

（53）對年檢不符合規定和逾期未辦理賬戶年檢手續的賬戶，是否按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》規定予以撤銷。

（54）銀行為存款人開立銀行結算賬戶，是否與存款人簽訂銀行結算賬戶管理協議，明確雙方的權利與義務。

（55）賬戶資料是否完整，是否按照規定期限保存存款人的賬戶資料（自銀行結算賬戶撤銷之日起至少十年）。

（56）是否按規定履行為存款人保密賬戶資料的義務。（57）是否存在出租、出借銀行結算賬戶行為。

（二）個人銀行賬戶 1.個人銀行賬戶開立

（1）開立個人銀行賬戶使用的證件是否是規定的有效證件。（2）開立個人銀行賬戶使用的證件是否尚在有效期內。（3）是否核對開戶申請人及身份證件照片為同一人。（4）是否登記開戶申請人及代理人的身份證件姓名、種類和號碼。

（5）開戶申請人及代理人的身份證件為居民身份證的，是否進行聯網核查。

（6）聯網核查不一致時，是否采取其他輔助核實措施，是否留存其他輔助證件的復印件或影印件。

（7）是否留存存款人及代理人的身份證件復印件或影印件。（8）對代理多人辦理借記卡的，是否審查代理人職業背景、代辦目的和代辦性質的材料。

（9）單位批量開卡是否對開戶申請人身份證件原件進行核對。

（10）單位代理個人開戶是否存在不規范：沒有要求出示并留存單位負責人的有效身份證件復印件；批量開卡后，通過ATM修改密碼后便可使用等。

（11）個人銀行結算賬戶開立后已向人民銀行備案，但沒有在5個工作日內。

（12）個人銀行結算賬戶開立后至檢查時已超過5個工作日仍未向人民銀行備案。

2.個人銀行賬戶使用

（13）對于個人儲蓄賬戶是否存在轉賬結算交易。（14）是否存在明知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲行為。

（15）在2000年4月1日后，在原賬戶辦理第一筆個人存款時，原賬戶沒有使用實名的，是否對賬戶進行實名。

3.個人銀行賬戶管理 是否按照規定保存存款人身份資料。

（三）銀行內部管理和內部控制

1.是否建立賬戶管理、開銷戶登記制度。

2.是否建立健全公民身份信息聯網核查制度，是否建立健全聯網核查應急機制，是否建立健全疑義信息反饋核實機制，是否建立聯網核查客戶投訴處理機制。

3.客戶經理與臨柜人員職責分工是否明確、崗位設臵是否合理；是否指定專人負責銀行結算賬戶業務，操作員的設臵、管理是否符合規定；賬戶管理經辦人員業務素質是否有崗位任職要求。

4.是否建立單位銀行結算賬戶業務雙人復核制度。5.銀行結算賬戶管理內控措施是否到位； 6.開戶資料是否按會計檔案進行管理； 7.賬戶管理系統的應用及管理情況。

8.銀行機構各網點是否配備了至少一臺PC機或圖形終端。9.是否建立定期進行內部檢查制度。

三、票據業務

（一）票據業務基本規則

1.對于見票即付的票據和到期的票據，銀行是否當日足額付款？有無拖延支付、無理拒付的行為？

2.匯票專用章、結算專用章是否按規定使用和刻制？ 3.銀行新辦票據業務需要印制票據或者已經開辦票據業務，但原有票據上所堪行名行徽需要調整的，是否按規定向人民銀行申請制版，并經批復后才啟用？

4.銀行辦理票據類業務是否按規定收取結算手續費？ 5.銀行是否存在壓票、隨意退票、截留挪用客戶和他行資金的現象？ 6.銀行是否按照規定確定辦理結算的時間標準，并向客戶公開業務處理時間和到賬參考時間？

7.向外發出的結算憑證，銀行是否按照規定于當日至遲次日寄發？

8.銀行收到的結算憑證，是否按照規定及時將款項支付給收款人？

9.銀行是否按照規定受理銀行承兌匯票、支票、填明“現金”字樣和代理付款人的銀行匯票以及填明“現金”字樣的銀行本票的掛失止付業務？

10.存款人領購商業匯票、支票時，是否按照規定填寫“票據和結算憑證領用單”并簽章？存款賬戶結清時，是否將全部剩余空白商業匯票、支票交回銀行注銷？

11.銀行辦理結算，是否按照規定給單位或個人的收付款通知和匯兌回單，加蓋銀行的轉訖章？

12.銀行給單位或個人的托收承付、委托收款的回單和向付款人發出的承付通知，是否按照規定加蓋該銀行的業務公章？

13.匯入銀行對開立存款賬戶的收款人，是否按照規定將匯給其的款項直接轉入收款人賬戶并向其發出收賬通知？

14.匯入銀行對于收款人拒絕接受的匯款，是否按照規定立即辦理退匯？

15.匯入銀行對于向收款人發出取款通知，經過2個月無法交付的匯款，是否按照規定主動辦理退匯？

16.銀行接到寄來的委托收款憑證及債務證明，以銀行為付款人的，是否按照規定在當日主動將款項支付給收款人？

17.銀行接到寄來的委托收款憑證及債務證明，以銀行以外的單位為付款人的，付款人在接到通知日的次日起3日內未通知銀行付款的，銀行是否按照規定于付款人接到通知日的次日起第4日上午開始營業時將款項劃給持票人？付款人賬戶不足支付的，銀行是否填制付款人未付款項通知書，連同債務證明郵寄被委托銀行轉交收款人？

18.銀行是否存在無理拒絕支付應由銀行支付的票據款項的情況？

19.銀行是否存在簽發空頭銀行匯票、銀行本票和辦理空頭匯款的情況？

20.銀行辦理支付結算業務，是否按照規定收取郵費、電報費、電子匯劃費、手續費、工本費？

21.銀行是否存在通過與收、付款單位進行排他性合作，變相為客戶指定開戶銀行的情況？

22.銀行辦理普通借記業務時，客戶是否與收、付款銀行簽訂協議？

23.銀行辦理定期借記、定期貸記業務，是否按照規定與付款人簽訂付款授權協議？

（二）支票

1.銀行與出票人約定使用支付密碼的，是否按照規定簽訂支付密碼使用協議？

2.支票出票人在付款人處的存款足以支付支票金額時，付款人是否按照規定在見票當日足額付款？

3.銀行是否按照規定在出售支票時，在支票票面記載付款銀行的銀行機構代碼？

4.提出行受理持票人提交的通過影像交換系統處理的支票時，是否按照規定進行審查？

5.提出行是否按規定格式制作支票影像信息？

6.提出行是否按照規定在受理支票的當日至遲下一個法定工作日上午10:00提交影像交換系統，且保證支票影像信息與原實物支票的記載內容相符？

7.提入行是否按照規定的在收到支票影像信息之日起的2日內通過小額支付系統返回支票業務回執？

8.提出行收到小額支付系統發送的支票業務回執后，對出票人開戶銀行同意付款的，是否立即貸記持票人賬戶；對出票人開戶銀行拒絕付款的，是否作退票處理？

9.提入行收到止付申請，是否按照規定進行處理？ 10.提入行是否按照規定在當日至遲下一個法定工作日通過影像交換系統發出止付應答？

11.提出行在規定時間內未收到支票業務回執的，是否按照規定主動向提入行發出查詢？

12.對于系統參與者有疑問或發生差錯的業務通過影像交換系統辦理查詢的，銀行是否按照規定在收到查詢信息的當日至遲下一個法定工作日上午10:00予以查復？

13.提出行是否按照規定遵循國家會計檔案管理有關規定負責保管轉換為支票影像信息的實物支票？

14.提出行是否按照規定審核支票，確保支票的真實性及票面信息的合規性、完整性？有無提出行未按規定受理支票，造成付款人付款的情形？

15.銀行是否嚴格按規定錄入和復核電子清算信息？錄入的電子清算信息中“收款人名稱”、“付款人名稱”要素超過系統規定字符長度的，超過部分是否在“備注”欄中錄入？

16.采用電子驗印方式的銀行，其客戶印鑒入庫率是否達到100％？

17.采用支付密碼核驗方式的銀行，是否拒絕受理沒有全面推行支付密碼核驗地區的不含有支付密碼信息的支票的情況？

18.提入行是否存在以“是否加蓋票據交換專用章”或簽章區域不正確作為退票理由的現象？對于“收款人名稱”、“付款人名稱”要素項超過系統規定字符長度，且已在“備注”欄補充填寫完整的，是否存在以“電子清算信息與支票影像不相符”為理由退票的情況？

19.對于印鑒核驗或客戶簽名不清及審核存在疑問的，銀行是否按照規定及時向出票人或提出行查詢，不隨意退票？確需退票的，退票理由是否符合業務的真實情況？是否違反規定隨意選擇退票理由拒絕付款？

20.提出行是否存在受理非實名賬戶支票業務的情況？ 21.銀行是否按照規定印制拒絕受理通知書、退票理由書、業務查詢書、業務查復書、止付申請書、止付應答書、提出支票清單？

22.銀行對出票人簽發空頭支票的情況是否按照規定于當日至遲次日向人民銀行報告？出票人開戶銀行是否存在不報、漏報或遲報出票人簽發空頭支票的情況？

23.銀行作為空頭支票罰款的代收機構，是否將罰款就地全部繳入中央國庫？是否存在對空頭支票罰款收入占壓、挪用的行為？

（三）銀行匯票

1.簽發銀行匯票，銀行是否先將匯款人的存款或現金轉入匯出匯款專戶存儲并經復核后才簽發？

2.簽發現金銀行匯票，是否按照規定審查申請人和收款人都為個人？

3.銀行匯票的空白憑證、匯票專用章、密押和壓數機是否按規定分人保管、分別使用？

4.持票人提示付款時，代理付款人是否審查匯票的第二、三聯同時提交？ 5.轉賬銀行匯票兌付后，是否只轉入單位賬戶，而未轉入個人賬戶和支取現金？

6.銀行匯票的匯款人需要退匯的，是否按照規定將第二、三聯同時收回？

7.銀行匯票的匯款人需要退匯的，是否按照規定退入原申請人賬戶（只有現金銀行匯票才可退付現金）？

8.開辦華東三省一市銀行匯票業務的銀行，是否按照規定刻制匯票專用章、訂購銀行匯票憑證、印制拒絕受理通知書、退票理由書和業務處理待定憑證？

9.持票人超過銀行匯票提示付款期限的，是否在票據權利時效內作出說明，并提供本人身份證件或單位證明，按規定持銀行匯票和解訖通知向出票銀行請求付款？

10.申請人缺少解訖通知要求退款的，出票銀行是否于匯票提示付款期滿一個月后辦理？

11.開辦華東三省一市銀行匯票業務的銀行，是否按照規定自動加編和核驗密押？

12.開辦華東三省一市銀行匯票業務的銀行，是否按照規定審查現金銀行匯票的申請人和收款人均為個人？

13.未在銀行開立結算賬戶的個人持轉賬銀行匯票提示付款時，銀行是否按照規定審查其身份證件的真實性和有效性？委托他人提示付款的，銀行是否審查委托人和被委托人的身份證件？

14.轉賬銀行匯票申請退款的，出票銀行是否按照規定轉入原申請人賬戶？

15.采用銀行匯票業務代理清算方式的，出票銀行是否于當日將銀行匯票出票信息傳遞至代理清算行，并同時向代理清算行全額移存匯票資金？

16.出票銀行收到代理付款行發來的銀行匯票信息，是否按照規定在10秒內及時應答？

17.代理付款行發出銀行匯票業務后，在60秒內未收到回執信息的，是否按規定辦理沖正？

18.對出票銀行同意付款的，代理付款行是否將款項即時解付給持票人？

19.代理付款人拒絕受理銀行匯票、出票銀行拒絕付款時，代理付款行是否按規定出具拒絕受理通知書和退票理由書？

20.代理付款行是否按會計檔案要求妥善保管華東三省一市銀行匯票憑證？

（四）銀行本票

1.銀行是否提供銀行本票服務？出票銀行簽發小額支付系統銀行本票時，是否按規定的刻制本票專用章、印制拒絕受理通知書、退票理由書、業務處理待定憑證？

2.銀行是否按照的規定編制本票密押并在規定位臵記載？ 3.出票銀行收到小額支付系統發來的PKG004實時借記業務包是否實時處理，是否按規定在10秒內向小額支付系統返回“處理成功”或“處理失敗”的PKG010實時借記業務回執包？

4.出票銀行返回確認付款回執的、代理付款行是否按規定實時將款項解付給持票人？

5.代理付款行發出銀行本票業務后，在60秒內未收到回執信息的，是否按規定辦理沖正？

6.商業銀行是否按照規定及時為小額支付系統銀行本票辦理掛失止付業務？

7.出票銀行簽發銀行本票后，是否將銀行本票出票信息實時錄入本行業務處理系統？

8.代理簽發銀行本票的，出票銀行是否將出票信息于當日傳遞到代理清算行？ 9.代理付款人受理持票人提交的銀行本票，是否按規定審查個人持票人身份證件的真實有效性？

10.代理付款人拒絕受理銀行本票、出票銀行拒絕付款時，代理付款行是否按規定出具拒絕受理通知書和退票理由書？

11.代理付款行是否按會計檔案要求妥善保管銀行本票？

（五）商業匯票

1.銀行承兌商業匯票時，承兌申請人是否按照規定在承兌銀行開立賬戶？

2.對于銀行承兌匯票的查詢業務，查復行是否按規定于當日至遲次日上午進行處理？

3.銀行承兌商業匯票時，是否按規定審查出票人的資信、交易合同？

4.銀行貼現商業匯票時，是否審查貼現申請人與其前手之間的真實貿易背景，是否留存合同和發票的復印件？否則，按照《金融違法行為處罰辦法》第十四條的規定進行處罰。

5.辦理商業匯票質押時，銀行是否按規定進行質押背書和票款收回？

6.商業銀行是否按規定主動向人民銀行報送商業承兌匯票承兌人的不良支付信息和其他信用信息？

7.對于金額為100萬元及以上的商業匯票，貼現、轉貼現、再貼現銀行是否按規定向承兌銀行查詢？

8.銀行是否按規定自收到提示承兌的匯票之日起3日內承兌或者拒絕承兌？

9.商業承兌匯票的付款人開戶銀行收到通過委托收款寄來的商業承兌匯票，是否按規定及時通知付款人付款？

10.商業承兌匯票的付款人在接到通知日的次日起3日內未通知銀行付款的，銀行是否于付款人接到通知日的次日起第4日上午開始營業時將票款劃給持票人？付款人賬戶不足支付的，銀行是否填制付款人未付票款通知書，連同商業承兌匯票郵寄持票人開戶銀行轉交持票人？

11.銀行承兌匯票的出票人于匯票到期日未能足額交存票款時，承兌銀行是否按規定憑票向持票人無條件付款？是否對出票人尚未支付的匯票金額按照每天萬分之五計收利息？

12.銀行辦理商業匯票承兌、質押、貼現、轉貼現、再貼現等業務時，是否按規定在電子商業匯票系統中進行登記？是否按規定辦理相關業務的查詢？

（六）電子商業匯票

1.銀行提供電子商業匯票業務服務，是否按規定對客戶基本信息（客戶基本信息包括客戶名稱、賬號、組織機構代碼和業務主體類別）的真實性負審核責任？

2.銀行提供電子商業匯票業務服務，是否與客戶簽訂電子商業匯票業務服務協議，明確雙方的權利和義務？

3.銀行提供電子商業匯票業務服務，是否按規定向客戶和電子商業匯票系統轉發電子商業匯票信息，并保證內部系統存儲的電子商業匯票信息與電子商業匯票系統存儲的相關信息相符？

4.銀行提供電子商業匯票業務服務或作為電子商業匯票當事人，是否按照規定自己使用并要求客戶使用可靠的電子簽名？

5.接入機構為客戶提供電子商業匯票業務服務或作為電子商業匯票當事人時，其簽章所依賴的電子簽名制作數據和電子簽名認證證書，是否按規定向電子商業匯票系統運營者指定的電子認證服務提供者的注冊審批機構申請？

6.接入機構是否按規定對電子簽名認證證書申請者的身份真實性負審核責任？

7.接入機構是否按規定對通過其辦理電子商業匯票業務客戶的電子簽名真實性負審核責任？

8.接入機構是否按規定實時接收、處理電子商業匯票信息，并向相關票據當事人實時發送該信息？

9.接入機構是否按規定與商業承兌匯票的承兌人簽訂協議，在符合辦法規定的情況下，由接入機構代為簽收或駁回提示付款指令，并代理簽章？

10.電子商業匯票責任解除前，接入機構是否為電子商業匯票的承兌人辦理銷戶手續？

11.接入機構終止提供電子商業匯票業務服務的，是否按規定由其他接入機構承接其電子商業匯票業務服務？

12.銀行提供電子商業匯票業務服務，是否按規定限定電子商業匯票的出票人必須為銀行業金融機構以外的法人或其他組織？

13.銀行提供電子商業匯票業務服務，是否規定限定電子銀行承兌匯票的出票人應在承兌金融機構開立賬戶？

14.承兌銀行是否按規定審查出票人提交的用以證實真實交易關系或債權債務關系的交易合同或其他證明材料？是否審查提交的材料與電子商業匯票上所作記錄相符？

15.貼現銀行是否按規定審查貼現申請人提交的用以證實真實交易關系或債權債務關系的交易合同或其他證明材料？是否審查提交的材料與電子商業匯票上所作記錄相符？

16.銀行是否能夠支持票款對付方式清算資金？

17.持票人在提示付款期內提示付款的，承兌銀行是否按規定在收到提示付款請求的當日至遲次日（遇法定休假日、大額支付系統非營業日、電子商業匯票系統非營業日順延）付款或拒絕付款？

18.持票人超過提示付款期提示付款的，持票人在作出合理說明后，承兌銀行是否按規定在收到提示付款請求的當日至遲次日（遇法定休假日、大額支付系統非營業日、電子商業匯票系統非營業日順延）付款或拒絕付款？

19.電子商業承兌匯票承兌人在票據到期后收到提示付款請求，且在收到該請求次日起第3日（遇法定休假日、大額支付系統非營業日、電子商業匯票系統非營業日順延）仍未應答的，銀行是否按其與承兌人簽訂的《電子商業匯票業務服務協議》，進行如下處理？

（1）承兌人賬戶余額在該日電子商業匯票系統營業截止時足夠支付票款的，則視同承兌人同意付款，接入機構應扣劃承兌人賬戶資金支付票款，并在下一日（遇法定休假日、大額支付系統非營業日、電子商業匯票系統非營業日順延）電子商業匯票系統營業開始時，代承兌人作出付款應答，并代理簽章；

（2）承兌人賬戶余額在該日電子商業匯票系統營業截止時不足以支付票款的，則視同承兌人拒絕付款，接入機構應在下一日（遇法定休假日、大額支付系統非營業日、電子商業匯票系統非營業日順延）電子商業匯票系統營業開始時，代承兌人作出拒付應答，并代理簽章。

20.接入機構是否按規定及時將持票人的提示付款請求通知電子商業承兌匯票的承兌人？

21.承兌人拒絕付款的，是否按規定注明拒絕付款的理由？ 22.銀行是否按規定為票據當事人提供電子商業匯票票據信息查詢服務？查詢時，是否按照第七十三條的規定限定查詢權限？

23.銀行是否存在因清算資金不足導致電子商業匯票資金清算失敗，給票據當事人造成損失的情形？

四、銀行卡業務

（一）發卡業務

1.考核指標和責任追究制度建立情況。現有發卡業務考核指標體系情況;是否建立發卡業務風險指標體系和收益指標體系，考核權重如何？是否按照“誰審批發卡、誰負責”建立內部責任追究制度，執行情況如何？

2.銀行卡發卡審核制度落實情況。有關銀行卡審核制度規定有哪些？對于個人、集團代辦借記卡的規定有哪些？對已在本行大量開戶或申卡的持卡人申請辦卡，是如何從嚴審查，并加強風險防控的？

3.信用卡發卡、資信審核制度落實情況。如何落實禁止代辦信用卡的相關規定？如何落實在本行申領首張信用卡的親訪親簽制度？如何了解信用卡申請人的資信狀況？對低于特定年齡群體、在校學生、無穩定工作和收入來源人群申領信用卡的，從發卡手續、授信額度等方面采取了哪些風險控制措施？對信用卡申請人的信用額度是如何審批的？對本行有關信用卡透支利率、計息方式、免息期計算方式等信息是否充分對持卡人告知和解釋？

（二）交易監測與使用管理情況

1.行內現行信用卡交易監測系統的功能和效用如何？有何修改、完善計劃？

2.行內現行借記卡交易監測系統的功能和效用如何？有何修改、完善計劃？

3.持卡人主體交易信息數據庫建設情況？ 4.有關貫徹落實自助轉賬要求的情況。

（三）受理市場特約商戶管理情況

1.考核指標和責任追究制度建立情況。現有商戶收單業務考核指標體系建立情況；是否建立商戶收單業務風險、收益指標體系，考核權重如何？是否按照“誰發展的特約商戶、誰負責”的原則建立責任追究制度？

2.特約商戶管理方面。特約商戶準入審批制度和流程建立情況。如何落實特約商戶實名制？對批發、公益類等低扣率、零扣率和咨詢、中介等潛在風險特約商戶是如何審批的？對特約商戶的業務知識和風險管理培訓制度以及現場檢查和非現場監控制度建設情況。

3.商戶交易監控系統建設情況，監控的交易指標有哪些？是否依據特約商戶的經營狀況和規律建立風險控制模型？

4.特約商戶個人結算賬戶不能受理信用卡交易的政策落實情況。

（四）終端機具管理情況

1.ATM管理。ATM現有安全技術防范手段主要有哪些？對ATM巡檢，是否做到每月至少一次？重點檢查哪些內容？是否實現ATM交易集中監控和實時視頻監控？針對離行式ATM制定并實施了哪些更嚴格的風險防范措施？ATM監控錄像的保存時間多長？如發現所布ATM發生信息盜錄，是如何處理的？

2.POS機管理。是否有專人負責POS設備管理、下裝程序、POS檔案和密鑰管理？POS密鑰和相關參數是否由收單機構指定專人管理？對于POS機從申請、參數設臵、程序灌裝、使用、更換、維護、撤消等各環節建立了哪些管理制度？

3.移動POS機。對申領移動POS的特約商戶是否建立專門的審批、監控和報告機制，是否按照規定要求限制移動POS機跨地區使用，并屏蔽移動POS商戶SIM卡的漫游功能？

4.固話支付終端管理。對申領固定電話支付終端的特約商戶是否建立專門的審批、監控和報告機制。固話支付終端使用范圍是否符合相關規范要求？商戶結算手續費如何？

（五）收單服務外包機構管理情況

1.本行收單業務哪些環節委外？外包服務機構的基本情況，是否參與對商戶結算手續費的分潤？

2.如何對收單服務外包機構進行審核？考察因素主要有哪些？

3.如何堅持獨立、自主承擔對特約商戶的資金清算責任和風險管理責任，即對商戶的資金清算責任和風險管理責任不因外包關系而轉移？

4.提供與收單服務外包機構簽訂協議的文本

（六）受理市場秩序維護情況

1.收單機構是否在交易處理時向中國銀聯準確并完整上送商戶信息，同時確保受理終端能夠完整、準確讀取并傳輸卡片驗證碼？

2.對自身或發現其他機構套用、變造與真實商戶類型不相符的商戶編碼以及多家商戶共用一個商戶編碼和多臺終端機具共用一個終端編號等的，是否建立并執行相應處理、報送和報告機制？

3.是否存在異地收單行為？是否整改？

五、支付系統

（一）內控制度建設

1.是否按照支付系統業務、運行管理辦法要求，建立相應的內部控制、應急處理、運行維護、密押設備和密鑰管理等實施細則；

2.是否制定內部資金清算和流動性風險防范預案。

（二）支付結算業務崗位設臵情況

1.是否定期對業務和操作人員進行支付系統方面的業務、操作培訓，業務和操作人員是否熟知相關的業務制度辦法及系統操作。

2.支付系統相關崗位人員上崗前是否經過培訓和考核，并具備基本的業務知識和技能。

（三）業務處理情況

1.當收到支付系統已清算或已軋差的貸記支付業務，以及借記支付業務回執信息時是否及時貸記收款人賬戶；當清算賬戶頭寸不足被退回業務時，是否及時入客戶賬。

2.是否拖延支付，截留、挪用客戶或他行資金。

3.參與者和運行者因工作差錯延誤大額支付業務的處理，影響客戶和他行資金使用的，是否按規定計付賠償金。

4.直接參與者是否存在因清算賬戶頭寸不足導致支付指令不能及時清算的情況。

5.直接參與者是否存在因不能及時籌措資金導致支付系統開啟清算窗口情況；是否造成中國人民銀行提供罰息貸款。

6.直接參與者是否合理設臵、調整凈借記限額，是否實時監控本單位可用額度變化，是否出現因凈借記限額不足導致業務失敗情況。

7.支付系統專用憑證是否使用人民銀行統一規定的格式；是否將支付系統專用憑證納入重要空白憑證管理。

8.參與者對有疑問的支付業務是否及時發出查詢；對他行發出的查詢業務是否及時查復。

9.各銀行在規定金額起點以上的跨行支付業務是否通過大額支付系統辦理。

10.各銀行對普通和定期借記業務是否在規定時間內確認并返回回執信息。

11.付款行對收到的止付申請是否及時辦理止付；收款行收到支付業務退回申請，對未貸記收款人賬戶的是否立即辦理退回。

12.是否存在拒絕受理網上支付跨行清算系統業務的情況。13.匯兌業務的代理行，是否按照支付結算制度的規定將款項依據客戶要求匯出，并及時將款項收入匯兌憑證記載的收款人賬戶；是否存在截留、挪用他行結算資金的情況。

14.是否存在提供虛假交易信息而導致客戶資金損失的情況。

15.是否建立協議數據庫，保障本行協議合同號的唯一性；是否存在偽造和篡改業務授權協議的情況。

16.各銀行是否開發建設合同（協議）數據庫，是否做好定期借記業務合同號的規范、入庫和維護工作。

17.是否采取措施妥善保管數字證書及證書管理密鑰；出現遺失情況時是否及時報告中國人民銀行。

18.自動質押融資成員行是否定期向人民銀行報告自動質押融資業務開展情況。

19.申請成為自動質押融資業務成員行時是否提供虛假材料；開展小額支付系統質押業務時是否提供虛假材料。

20.直接參與者自加入支付系統后，是否連續3次發生因流動性不足導致支付系統清算窗口未在預定時間關閉的情形。

21.為保證密押管理的安全，是否妥當保管支付系統密押設備和密鑰。

22.已開通支付管理信息系統的銀行業金融機構，是否指定專人負責證書保管工作，確保數字證書的管理安全。

（四）系統應急管理

1.各銀行業金融機構是否制定行內系統危機處臵預案及實施步驟。

2.銀行業金融機構行內系統應急處臵預案中是否明確了保障業務連續性的處臵機制；是否建立健全了完善的報告制度和組織指揮體系；是否建立了預防與預警機制；是否制定了業務和技術處臵方案；是否明確緊急突發事件發生時在故障發生起2小時內向中國人民銀行領導小組報告，出現非緊急事件時在故障發生時起4小時內向中國人民銀行領導小組報告；是否根據危機處臵演練情況完善應急預案。

3.銀行業金融機構行內系統是否建立了異地備份系統。4.銀行業金融機構是否定期組織生產系統和備份系統間的業務切換演練；是否定期組織危機處臵的業務演練。

5.當預案中提及的事件發生時，是否按照預案要求及時處臵并報告中國人民銀行；

6.當銀行行內系統出現突發事件時，是否積極采用其他措施完成行內業務的處理。

7.支付系統運行部門是否安排小額和網銀系統7×24小時運行值班制度;是否嚴格執行巡檢制度、定期報告制度；是否建立和完善支付系統應急處臵預案；是否定期組織應急演練。

（五）系統準入退出管理

1.申請加入支付系統的銀行業金融機構提供的書面申請材料是否真實。

2.銀行業金融機構完成實施工作后正式加入支付系統提供的書面申請材料是否真實。

3.退出支付系統的銀行業金融機構是否在規定時間內向中國人民銀行移交支付系統應用軟件及相關文檔，并注銷密押設備和密鑰。

（六）系統運維情況

1.是否嚴格遵守支付清算系統運行時間，是否存在擅自延遲登錄或提前退出支付系統的情況。2.是否建立系統日志和運行日志，完整記錄交易信息及異常情況處理內容。

3.機房是否符合國家標準和本單位有關機房的規定；是否建立有關機房管理、門禁系統管理和進出審批登記制度。

4.是否指定專人并妥善保管系統運行文檔。

5.是否按規定設臵支付系統運行管理相關崗位；是否存在違規兼崗和違規操作的情況；系統維護員、業務主管、操作員是否定期更改用戶口令。

6.是否按規定防范病毒入侵支付系統，安裝防病毒程序并定期查殺病毒。

7.支付系統生產機和備份機是否安裝與系統運行無關軟件；是否使用非系統專用的存貯介質；如與其他系統網絡連接時，是否采取必要的技術隔離措施。

8.是否對支付系統和網絡系統的參數、配臵和客戶信息建立嚴格的保密機制。

9.當變更前臵機主要設備和系統時，是否就變更事項及時向接入地清算中心備案；對于影響業務處理的變更事項是否同時向業務管轄地清算中心備案。

10.是否定期對計算機系統和網絡系統進行系統備份和數據備份，并記錄備份情況。

11.已開通支付管理信息系統的銀行業金融機構，是否在用戶客戶端采取必要措施防止病毒侵入。

六、支付信息報送

（一）支付業務報表填報工作

1.負責填報支付業務報表的支付信息分析員是否保持穩定；如有變動，是否在變動后5個工作日進行書面報告，并說明接任支付信息分析員情況。2.是否能準時報送支付業務報表。

3.支付業務報表數據填報是否真實、準確、完整。4.是否隨支付業務報表編報《報表說明》，對報表數據同比或環比變動幅度較大進行分析說明，認真調查研究數據大幅變動的原因。

（二）支付信息分析報告報送

1.是否報送半《支付信息分析報告》。2.是否按要求準時報送《支付信息分析報告》。