第一篇：票據(jù)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)提示

操作風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警提示

?2009?第2期

省行營業(yè)部操作風(fēng)險(xiǎn)（機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部）

管理委員會(huì) 秘書處 二〇〇九年四月十五

關(guān)于票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)提示

各支行：

近期，總省行先后發(fā)布堵截偽假銀行承兌匯票案例，為強(qiáng)化票據(jù)業(yè)務(wù)管理，有效防范票據(jù)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，營業(yè)部機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部就加強(qiáng)防范偽假票據(jù)的操作風(fēng)險(xiǎn)提示如下：

【風(fēng)險(xiǎn)提示】 1、2009年1月14日，客戶李某（北京戶籍）和其同伴共2人持銀行承兌匯票一張，票號(hào)01285921，金額900萬元到祿豐支行，要求為其鑒別匯票真?zhèn)巍I業(yè)經(jīng)理查看該銀行承兌匯票，發(fā)現(xiàn)出票行分簽號(hào)不符，通過印模比對及鑒別儀鑒別存在諸多疑點(diǎn)，即向支行領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，經(jīng)進(jìn)一步查驗(yàn)及鑒別后，確認(rèn)該票為假票。隨即支行報(bào)警，縣公安局將其兩人及假票帶走調(diào)查。

—1—

2、湖北三峽分行夷陵支行2008年11月27日簽發(fā)一張2萬元的銀行承兌匯票，票號(hào)01275923，出票人宜昌市某商貿(mào)有限公司，收款人西藏某摩托車有限公司，到期日2009年2月25日。該票出票人于12月3日到夷陵支行聲稱匯票被盜，要求辦理掛失手續(xù)，我行按照相關(guān)規(guī)定對該筆匯票辦理了掛失止付手續(xù)。此后，夷陵支行先后接到2筆查詢，但金額變?yōu)?20萬元。據(jù)此情況，目前推斷此筆銀行承兌匯票可能被偽造。

【風(fēng)險(xiǎn)分析】

1、利用偽假銀行承兌匯票詐騙一直是不法分子進(jìn)行金融犯罪活動(dòng)的主要手段之一；

2、不法分子偽假造假手段日益變化，并呈現(xiàn)專業(yè)化、團(tuán)伙集團(tuán)化趨勢；

3、個(gè)別案例中發(fā)現(xiàn)不法分子處心積慮，不擇手段，想方設(shè)法地?fù)駲C(jī)作案。

【管理對策】

1、嚴(yán)密貼現(xiàn)查詢。嚴(yán)格執(zhí)行總、省行規(guī)定的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)雙查詢原則，切不可流于形式。對每一張票據(jù)都須做到“有疑速查、查必徹底”。查詢內(nèi)容要求全要素查詢，必要時(shí)進(jìn)行再次查詢、再再次查詢或?qū)?fù)印件傳真至承兌行作為核對依據(jù)。同時(shí)須應(yīng)由市場營銷崗換人進(jìn)行電話復(fù)查核對票面要素及協(xié)議號(hào)、經(jīng)辦人簽章等事項(xiàng)，確保查詢工作準(zhǔn)確翔實(shí)。

2、強(qiáng)化票據(jù)審驗(yàn)。注重票據(jù)透光、水印、印模（鑒）、油墨、紙質(zhì)、書寫等關(guān)鍵部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審查和審驗(yàn)。另

—2— 外從以往公布的案例中還發(fā)現(xiàn)不法分子有意選擇特殊時(shí)間，如周五下午或臨近下班時(shí)間辦理業(yè)務(wù)，企圖利用業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員一時(shí)疏忽達(dá)到目的。因此更要嚴(yán)密和嚴(yán)格操作流程辦理業(yè)務(wù)，將基礎(chǔ)審驗(yàn)工作做實(shí)做細(xì)，不給不法分子以可乘之機(jī)。

3、總結(jié)積累經(jīng)驗(yàn)。針對出現(xiàn)的偽假票據(jù)案件特點(diǎn)，各支行特別是票據(jù)中心要防患于未然，總結(jié)偽假及案防經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)學(xué)習(xí)和交流，并采取重要業(yè)務(wù)崗位經(jīng)驗(yàn)交流共享的方式，使全員進(jìn)一步了解相關(guān)知識(shí)，掌握防范技能，達(dá)到全員業(yè)務(wù)技能的整體提升。

4、加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理。各支行及票據(jù)中心要加強(qiáng)業(yè)務(wù)營銷和客戶經(jīng)理管理，堅(jiān)持營銷業(yè)務(wù)自主開發(fā)，禁止與票據(jù)掮客有關(guān)聯(lián)，防止被票據(jù)掮客惡意利用等不法行為的發(fā)生。

行內(nèi)發(fā)送：各部室，各直屬、附屬單位及省行派駐機(jī)構(gòu)，各位行級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。

—3—

第二篇：關(guān)于銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)提示

（關(guān)于銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)提示）(2009-12-08 09:53:32)轉(zhuǎn)載▼標(biāo)簽： 雜談 分類： 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

風(fēng)險(xiǎn)提示

第7期

（總第7期）

甘肅省農(nóng)村信用社聯(lián)合社

2009年12月8日

關(guān)于銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)提示

近年來，由于銀行票據(jù)管理制度沒有落實(shí)到位，違章違規(guī)操作現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，票據(jù)業(yè)務(wù)已成為繼銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)之后的又一重大風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。為了制止違規(guī)操作行為，促進(jìn)票據(jù)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，現(xiàn)將當(dāng)前銀行票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)形式和相關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)提示如下。

一、當(dāng)前銀行票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)操作行為的主要表現(xiàn)形式

（一）集團(tuán)公司通過關(guān)聯(lián)企業(yè)或關(guān)聯(lián)交易套取信貸資金。集團(tuán)企業(yè)內(nèi)部組織關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜，關(guān)聯(lián)方交易頻繁，資金往來較多，交易的真實(shí)性難以認(rèn)定。目前，一些關(guān)聯(lián)企業(yè)利用關(guān)聯(lián)關(guān)系虛假交易，簽發(fā)大量銀行承兌匯票等融資性票據(jù)套取銀行資金，以滿足其自身資金的需求。

（二）企業(yè)相互串通簽訂虛假購銷合同騙取銀行承兌。按照銀行承兌匯票有關(guān)規(guī)定，當(dāng)出票人向銀行申請承兌時(shí)，購銷雙方只是簽訂了購銷合同，商品交易并沒有發(fā)生，而銀行審查商品交易的主要依據(jù)是購銷合同，一些企業(yè)相互串通簽訂假購銷合同，騙取銀行承兌，獲取銀行信貸資金。

（三）內(nèi)外勾結(jié)，利用假銀行承兌匯票騙取銀行信貸資金。內(nèi)外勾結(jié)作案是當(dāng)前票據(jù)案件新的趨勢和特點(diǎn)。不法分子利用銀行承兌匯票防范機(jī)制不健全，內(nèi)控制度不嚴(yán)密，通過更改票面要素變造票據(jù)或盜取銀行票據(jù)防偽技術(shù)，采用高科技手段“克隆”票據(jù)，內(nèi)外勾結(jié)違規(guī)開立、貼現(xiàn)質(zhì)押銀行承兌匯票，詐騙銀行信貸資金。

（四）銀行審查不嚴(yán)，違規(guī)簽發(fā)貼現(xiàn)銀行承兌匯票。據(jù)相關(guān)資料顯示，少數(shù)銀行為了追求票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模和表外業(yè)務(wù)收益，擅自降低票據(jù)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入門檻，對票據(jù)貿(mào)易真實(shí)性審查流于形式，對有關(guān)證明文件核查不嚴(yán)，必備要素不齊全，增加了票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。目前，這類問題在全省農(nóng)村信用社也不同程度的存在。

二、當(dāng)前銀行票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)操作行為的主要原因

據(jù)分析，導(dǎo)致票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)操作的原因主要有四個(gè)方面：一是銀行承兌匯票制度不盡完善，業(yè)務(wù)操作規(guī)程不嚴(yán)密；二是銀行承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不健全，內(nèi)控制度存在漏洞；三是審核不嚴(yán)，違規(guī)操作；四是經(jīng)辦人員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)淡薄，缺乏有效的防范措施。

三、農(nóng)村信用社防范票據(jù)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的建議

（一）完善銀行票據(jù)業(yè)務(wù)操作制度，規(guī)范銀行承兌匯票管理行為。各行社要依據(jù)《票據(jù)法》、《銀行業(yè)支付結(jié)算辦法》、《甘肅省農(nóng)村信用社銀行承兌匯票管理辦法》及《甘肅省農(nóng)村信用社銀行承兌匯票貼現(xiàn)辦法》，細(xì)化銀行承兌匯票承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的操作規(guī)定，完善業(yè)務(wù)操作流程，促進(jìn)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作規(guī)范化、程序化、制度化。

（二）提高銀行票據(jù)的防偽鑒別能力，和審查技術(shù)。各行社要加強(qiáng)票據(jù)防偽知識(shí)和技能的培訓(xùn)，及時(shí)配置央行指定廠家生產(chǎn)的專用驗(yàn)票機(jī)，加強(qiáng)對票據(jù)防偽標(biāo)識(shí)的驗(yàn)證，推廣使用解付密碼，確保票據(jù)業(yè)務(wù)安全運(yùn)行。

（三）健全銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，嚴(yán)格控制操作風(fēng)險(xiǎn)。各行社要將銀行承兌匯票業(yè)務(wù)納入信貸資產(chǎn)管理范圍，統(tǒng)一授權(quán)授信管理，按信貸管理程序?qū)Τ銎比诉M(jìn)行事前調(diào)查和資信評估，嚴(yán)格承兌條件，控制承兌和貼現(xiàn)總量，防止過量承兌和貼現(xiàn)造成的風(fēng)險(xiǎn)；要從出票環(huán)節(jié)入手，強(qiáng)化對票據(jù)貿(mào)易真實(shí)性的審查、檢查和處罰力度；要建立銀行承兌匯票保證金制度，實(shí)行專戶管理，嚴(yán)禁貸款用于繳存保證金；要建立出票企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)定期評價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，采取相應(yīng)的措施。

（四）建立票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)行為監(jiān)督體系，加強(qiáng)違規(guī)行為糾查力度。各辦事處、行社稽核審計(jì)部門，要將票據(jù)業(yè)務(wù)列為檢查工作的重點(diǎn)，加大現(xiàn)場檢查和處罰力度，對內(nèi)控制度不健全、違規(guī)辦理銀行承兌匯票的行社，按照有關(guān)規(guī)定，發(fā)現(xiàn)一起，查處一起，定期通報(bào)違規(guī)票據(jù)行為及處罰結(jié)果，性質(zhì)嚴(yán)重的要暫停或取消開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的資格。

（五）完善集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，防范關(guān)聯(lián)企業(yè)違規(guī)融資風(fēng)險(xiǎn)。各行社要制定集團(tuán)、關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則，明確職責(zé)范圍，規(guī)范操作程序，建立集團(tuán)、關(guān)聯(lián)企業(yè)信息檔案和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，嚴(yán)格集團(tuán)客戶信貸“三查”工作，調(diào)查核實(shí)關(guān)聯(lián)企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、財(cái)務(wù)管理等情況，定期評估信用等級(jí)，嚴(yán)格授權(quán)授信制度，嚴(yán)格控制或限制關(guān)聯(lián)企業(yè)相互票據(jù)承兌、貼現(xiàn)和相互擔(dān)保，加強(qiáng)貿(mào)易真實(shí)性的審查和貼現(xiàn)資金流向的跟蹤檢查，切實(shí)防止集團(tuán)、關(guān)聯(lián)企業(yè)利用虛假交易套取銀行信貸資金。

二〇〇九年十二月八日

第三篇：票據(jù)業(yè)務(wù)操作流程

票據(jù)業(yè)務(wù)操作流程

一、借款存保證金

1、獲得足夠證據(jù)證明業(yè)務(wù)真實(shí)可靠。(如銀行流水，還款單據(jù)等)

2、客戶征信系統(tǒng)查詢，企業(yè)自行提供融資明細(xì)，開票行近期銀行對賬單等資料比對，判斷開票日該行有無到期貸款、近期已到期貸款是否已足額償還。如為償還到期貸款，應(yīng)重新考慮業(yè)務(wù)的可操作性。

3、視同借款簽訂完整的借款、擔(dān)保合同，相關(guān)責(zé)任人或經(jīng)辦人提供擔(dān)保（財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、票據(jù)經(jīng)辦人、出納員等）。

4、費(fèi)用收取：

（1）全額銀行承兌匯票按照2天（天數(shù)跟據(jù)實(shí)際情況及與客戶的溝通程度靈活掌握）預(yù)收資金占用費(fèi)、按照略高于貼現(xiàn)市場價(jià)格預(yù)收貼現(xiàn)息；

（2）差額銀行承兌匯票，可按照以上方式收取，也可貼出后自行轉(zhuǎn)出。

5、資金存入：與客戶商定進(jìn)款路徑，控制客戶匯款途徑網(wǎng)銀，注意轉(zhuǎn)入資金前要查看賬戶的狀態(tài)是否正常，索取擬貼現(xiàn)回款時(shí)所用網(wǎng)銀（無論票據(jù)由客戶或者我們聯(lián)系貼現(xiàn)，我們均要索要客戶的貼現(xiàn)資金回籠戶網(wǎng)銀（提前獲得貼票方的資金回款行），票據(jù)貼出后我們自行將資金轉(zhuǎn)出）。查看賬戶狀態(tài)及現(xiàn)場確認(rèn)可存入保證金時(shí)安排打款。一般情況，我們的資金匯入客戶的個(gè)人賬戶，不直接針對企業(yè)戶匯款，操作方式為：（1）、如在信用社等不要求資金為同戶名轉(zhuǎn)入的銀行辦理，我們的資金可以轉(zhuǎn)入其在信用社的個(gè)人賬戶，通過個(gè)人賬戶直接轉(zhuǎn)入公戶；（2）、如銀行要求同戶名轉(zhuǎn)入資金，則需要中間進(jìn)行跨行轉(zhuǎn)賬處理，如東營銀行開票，我們可以轉(zhuǎn)入客戶在農(nóng)行的個(gè)人開戶，再由個(gè)人卡轉(zhuǎn)入農(nóng)行公戶，最后通過網(wǎng)銀自農(nóng)行公戶轉(zhuǎn)入東營銀行公戶。

二、出票

根據(jù)市場價(jià)格以及貼現(xiàn)渠道要求，與客戶商定出票面額，以防出票后無法順利貼現(xiàn)。

目前合作銀行中，青島銀行單張票面要求小于等于1000萬元，大于1000萬元無法操作。農(nóng)行暫無票面要求，招行要求單張2000萬元以內(nèi)；出票過程中，全程跟隨客戶辦理人員，可代為保管其財(cái)務(wù)印鑒、密碼器等，如不能則要與辦理人員共同辦理轉(zhuǎn)保證金等轉(zhuǎn)款手續(xù)，防止通過網(wǎng)銀以外的手段將資金轉(zhuǎn)出他用。

三、貼現(xiàn)（買斷）

根據(jù)票據(jù)來源，與票據(jù)中介機(jī)構(gòu)或通過銀行渠道獲得票據(jù)的，需根據(jù)市場需求報(bào)價(jià)。

定價(jià)原則：在底價(jià)基礎(chǔ)之上，略低于市場利率1-2個(gè)小點(diǎn)； 額度：目前農(nóng)行單戶4000萬元，共8000萬元；青島單筆單議，郵儲(chǔ)單筆單議；招行單戶2000萬元；

手續(xù)：均要求簽定銀行承兌匯票協(xié)議、委托收款證明、證明（每張票面一份）；電票業(yè)務(wù)不用簽定證明；

分工： 李民勇負(fù)責(zé)報(bào)價(jià)，各業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)將所需求貼現(xiàn)銀行及額度報(bào)群，胡云寧負(fù)責(zé)資金調(diào)度，張燕負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)款；張超、杜明明、高峰視工作安排負(fù)責(zé)在銀行做業(yè)務(wù)；

四、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

目前轉(zhuǎn)貼現(xiàn)渠道：

1、青島銀行；

2、農(nóng)行；

3、郵儲(chǔ)

4、招行

5、普蘭；

6、其他票據(jù)中介機(jī)構(gòu)；

7、需要小票付貨款客戶（待開發(fā)）

五、小款兌付

票據(jù)買斷或貼現(xiàn)過程中所需要打小款在買斷前通過釘釘審批金額，具體打款賬號(hào)由各業(yè)務(wù)人員提報(bào)。即在釘釘審批買斷該票據(jù)時(shí)需審批按什么價(jià)格買斷，按多少打款，中間差價(jià)視為小款，審批后財(cái)務(wù)支付。

第四篇：關(guān)于加強(qiáng)票據(jù)管理的風(fēng)險(xiǎn)提示

會(huì)計(jì)內(nèi)控管理風(fēng)險(xiǎn)提示

（2010年第 3期）

中國農(nóng)業(yè)銀行山東省分行運(yùn)營管理部 2010年4月7日

為加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)的管理，去年12月份省行下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)票據(jù)貼現(xiàn)、質(zhì)押及托收業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控的通知》（農(nóng)銀魯辦發(fā)?2009?1562號(hào)，下稱《通知》），對上述業(yè)務(wù)的核算、保管及操作流程進(jìn)行了規(guī)范和細(xì)化。從近期省行檢查情況看，部分單位沒有按照《通知》要求操作，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)隱患仍然存在。現(xiàn)提示如下：

一、主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

（一）貼現(xiàn)、質(zhì)押票據(jù)未集中核算、統(tǒng)一入庫保管，仍分散在貼現(xiàn)、質(zhì)押業(yè)務(wù)的經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)記賬和保管。保管時(shí)未使用省行統(tǒng)一印制的開窗式保管袋。

（二）票據(jù)辦理貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)后未背書，即沒有在“被背書人”欄內(nèi)記載貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)行名稱。如票據(jù)被盜或遺失，進(jìn)入流通環(huán)節(jié)，形成資金風(fēng)險(xiǎn)和損失。

二、下一步工作要求

（一）貼現(xiàn)、質(zhì)押票據(jù)實(shí)行集中統(tǒng)一保管。各行要將代保管質(zhì)押、貼現(xiàn)票據(jù)實(shí)物集中上收到支行營業(yè)部以上，統(tǒng)一封袋入庫保管。對于寄庫支行，票據(jù)要視同現(xiàn)金，實(shí)行雙人雙鎖封包入庫保管，嚴(yán)禁單人保管；城區(qū)單點(diǎn)支行要按照普通網(wǎng)點(diǎn)操作流程，入市分行中心金庫保管。尚未完成集中統(tǒng)一保管的行必須于月底前將轄內(nèi)貼現(xiàn)、質(zhì)押票據(jù)實(shí)物上收完畢。

（二）規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算。一是集中核算，票據(jù)貼現(xiàn)和票據(jù)質(zhì)押業(yè)務(wù)由支行營業(yè)部統(tǒng)一進(jìn)行賬務(wù)核算（市分行直管網(wǎng)點(diǎn)由市分行營業(yè)部辦理），其他網(wǎng)點(diǎn)不得辦理。

（三）加強(qiáng)票據(jù)背書管理。各行在辦理貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買斷業(yè)務(wù)時(shí)，對貼現(xiàn)或買入的票據(jù)必須及時(shí)在“被背書人”欄內(nèi)記載貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)行名稱；對買入返售業(yè)務(wù)進(jìn)行封包的票據(jù)，交易對手也必須按上述要求進(jìn)行背書；在辦理票據(jù)質(zhì)押、票據(jù)到期托收等業(yè)務(wù)時(shí)，除必須記載被背書人名稱外，還要注明“質(zhì)押”或“委托收款”字樣。

（四）各行要立即對票據(jù)貼現(xiàn)、質(zhì)押組織一次檢查，發(fā)現(xiàn)問題立即整改，不留風(fēng)險(xiǎn)隱患。

發(fā)送：各市分行、省行營業(yè)部，省行安全保衛(wèi)部、內(nèi)控合規(guī)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、信貸管理部、資產(chǎn)負(fù)債部、結(jié)算與現(xiàn)金管理部

簽發(fā)：田芳 擬稿：高原 聯(lián)系電話：0531－85858703

第五篇：票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估

課后測試

如果您對課程內(nèi)容還沒有完全掌握，可以點(diǎn)擊這里再次觀看。

測試成績：100.0分。恭喜您順利通過考試！

單選題

1.商業(yè)匯票貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，一般情況下最長期限不超過: √ A

3個(gè)月 B

5個(gè)月 C

6個(gè)月 D

一年 正確答案： C

2.形成企業(yè)存款，從而增加貼現(xiàn)企業(yè)的開戶銀行的存款、貸款和存款衍生功能的環(huán)節(jié)是：A

匯票首次辦理貼現(xiàn)后，貼現(xiàn)銀行向企業(yè)支付資金 B

匯票的開出時(shí)

C

匯票在企業(yè)間的背書轉(zhuǎn)讓期間 D

匯票到期時(shí) 正確答案： C

3.下列不屬于承兌業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)的是： √ A

承兌申請人的經(jīng)營狀況 B

項(xiàng)目現(xiàn)金流的可預(yù)測性 C

可實(shí)施的擔(dān)保利益 D

可靠參與方的資信增級(jí)

√ 正確答案： A

4.下列不屬于貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險(xiǎn)防范措施的是： √ A

票面審查 B

票據(jù)查詢

C

經(jīng)辦人員資格審查 D

授信審批 正確答案： D

5.商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)基本流程中，調(diào)查評價(jià)階段的主要任務(wù)不包括： √ A

客戶調(diào)查評價(jià) B

業(yè)務(wù)調(diào)查評價(jià) C

匯兌數(shù)額評價(jià) D

擔(dān)保評價(jià) 正確答案： C

6.客戶除了需要提交一般信貸業(yè)務(wù)要求的客戶、業(yè)務(wù)、擔(dān)保有關(guān)材料外，還必須提交的其他重要資料中不包括： √

A

商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)申請書 B

客戶資信及財(cái)務(wù)證明

C

基礎(chǔ)交易合同的原件及復(fù)印件

D

連續(xù)申請承兌的企業(yè)的上一次商品、勞務(wù)交易已履行的證明 正確答案： B

7.下列不屬于負(fù)責(zé)商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批部門重點(diǎn)審查的內(nèi)容是： √ A

承兌人的資信是否發(fā)生變化或是否有無理拒付行為 B

信貸經(jīng)營部門送交的材料是否正確、完整、合規(guī) C

貼現(xiàn)申請人資格和條件是否具備

D

調(diào)查人對申請人的評價(jià)分析是否準(zhǔn)確合理 正確答案： A

8.資信狀況審查中，在以客戶評價(jià)報(bào)告為中心進(jìn)行審查時(shí)關(guān)注的方面不包括： √ A

組織機(jī)構(gòu) B

財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu) C

資金核算方式 D

資信狀況 正確答案： D

9.在對真實(shí)貿(mào)易背景進(jìn)行審查時(shí)，下列不屬于對連續(xù)申請承兌的批發(fā)企業(yè)特別審查的對象是： √ A

上一次商品交易的增值稅發(fā)票 B

上一次商品交易的貨運(yùn)憑證 C

企業(yè)近三年的財(cái)物報(bào)表 D

上一次商品交易確已履行的證明 正確答案： C

除在商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)中的真實(shí)貿(mào)易背景審查風(fēng)險(xiǎn)外，其他方面中不包括的是：10.貼現(xiàn)票據(jù)審查風(fēng)險(xiǎn)，√ A

合法持票人審查風(fēng)險(xiǎn) B

貼現(xiàn)票據(jù)真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn) C

貼現(xiàn)票據(jù)查詢風(fēng)險(xiǎn) D

貼現(xiàn)后承兌人兌付風(fēng)險(xiǎn) 正確答案： D 判斷題

11.按照貼現(xiàn)利息支付人的不同，可將商業(yè)匯票貼現(xiàn)分為賣方付息貼現(xiàn)、買方付息貼現(xiàn)和協(xié)議付息貼現(xiàn)。此種說法： √

正確

錯(cuò)誤

正確答案： 正確

12.銀行間辦理轉(zhuǎn)帖現(xiàn)業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)帖現(xiàn)在總體上會(huì)衍生出新的存款。此種說法： √

正確

錯(cuò)誤

正確答案： 錯(cuò)誤

13.票據(jù)業(yè)務(wù)的信用創(chuàng)造和存款衍生功能主要來源于匯票開立和貼現(xiàn)環(huán)節(jié)。此種說法： √

正確

錯(cuò)誤

正確答案： 正確

14.匯票在企業(yè)之間的背書轉(zhuǎn)讓與銀行的存款、貸款和存款衍生功能有直接影響。此種說法： 正確

錯(cuò)誤

正確答案： 錯(cuò)誤

15.防范保證金賬戶管理風(fēng)險(xiǎn)的主要措施是對保證金分賬管理。此種說法： √

正確

錯(cuò)誤

正確答案： 正確

√