第一篇：通信工程合規性管理要點

通信工程合規性管理要點

一、工程項目基本建設程序

工程項目基本建設程序核心內容分為六個部分：

（一）立項/可行性研究報告和批復文件及工程項目總投資

核心內容

1、立項/可行性研究報告和批復文件

2、工程項目總投資

制度依據

執行要點

1、所有項目必須有立項批復文件，批復文件經過相應審批，相關環節需經過充分授權。

2、立項金額20萬元以下政企客戶接入項目、政企信息化項目的立項審批工作由市公司自主完成。其中投資低于10萬元的項目由市分公司分管領導審批，投資10萬元（含）到20萬元（不含）的項目由市分公司總經理審批。

3、常規項目和立項金額在20萬元以上（含20萬元）和省公司發起的政企客戶接入項目、政企信息化項目由省公司完成立項審批。項目總投資高于50萬元（含）且低于300萬元的省管政企客戶接入項目由省公司立項管理部門立項建設報省公司總經理審批立項。項目總投資高于300萬元（含）的省管政企客戶接入項目由省公司立項管理部門立項建設，報省公司總經理辦公會審批立項。

4、總投資在3000萬以上必須批準監理單位。

5、對于立項權責，對于不同的項目省公司有相關文件要求，要求分公司嚴格遵守。對于超預算的項目不進行相應變更，省公司將不予以竣工批復。

自查方法

1、檢查項目的立項批復文件，查看項目立項最終是否為公司領導批準。

2、檢查批復文件中的投資金額是否超過建設單位權限。

3、如項目建議書由設計咨詢單位編制，則核查是否有加蓋設計咨詢單位公章的正式出版文本。

責任部門：運營發展部

（二）設計文件及批復文件

核心內容：設計文件及批復文件 制度依據：

1、《中國移動通信集團安徽有限公司建設項目管理辦法（V201406）》(安移動計(2014)492 號)

2、《中國移動通信集團安徽有限公司購置類項目管理辦法（V201406）》安移動計(2014)495 號

3、《中國移動通信集團安徽有限公司通信工程勘察設計管理辦法（V201407）》(安移動建(2014)48 號)

4、關于下發《傳送網管線工程設計會審要點及設計會審紀要模板》的通知(移動計(2012)72 號)

執行要點：

1、除購置類項目外，其余項目必須有設計文件。

2、設計批復文件內容應包括：項目來源、建設規模、資金來源以及項目進度要求等。

3、設計中應列明各單位工程的建設內容、工程實施方案、主要設備、材料和配套設備等。

4、工程設計建設內容和建設規模不得超過批復的可行性研究報告列明的范圍。

自查方法

1、檢查項目是否有設計批復文件以及文件形成時間，設計批復時間應在立項批復時間之后。

2、檢查設計批復金額，設計批復金額應小于立項批復金額。

3、檢查設計文件及批復中的建設規模，建設規模應不超過立項批復的建設規模。

4、檢查設計文件及批復中的建設方案，建設方案應滿足立項批復的建設方案要求。

5、檢查設計批復中是否包含項目來源、建設規模、資金來源以及項目進度要求。

責任部門：計劃部

（三）施工、驗收、審計、決算等基本建設程序是否存在倒置，相關環節資料是否缺失

核心內容：施工、驗收、審計、決算等基本建設程序是否存在倒置，相關環節資料是否缺失。

制度依據：

1、《中國移動通信集團安徽有限公司建設項目管理辦法（V201406）》(安移動計(2014)492 號)

2、關于印發《中國移動通信集團安徽有限公司通信工程施工單位管理辦法（2011年修訂）》的通知（安移動建〔2011〕94號）

3、《中國移動通信集團安徽有限公司通信工程驗收管理辦法(V201407)》（安移動建(2014)47 號）

4、關于印發《中國移動通信集團安徽有限公司建設項目審計管理辦法》的通知（安移動審〔2012〕8號）

5、關于印發《中國移動通信集團安徽有限公司建設項目審計管理辦法》的通知（安移動審〔2012〕8號）

6、關于印發《中國移動通信集團安徽有限公司固定資產投資項目財務管理實施細則（2011版）》的通知（安移動財〔2011〕151號）

7、關于加強建設項目費用管理及提高竣工決算報表編制質量的通知（移動建〔2009〕71號）

8、關于修訂建設項目竣工決算報表填報內容和格式的通知（移動財〔2009〕9號）

9、建設工程質量管理條例（中華人民共和國國務院令第279號）執行要點：

1、從事建設工程活動，必須嚴格執行基本建設程序，堅持先勘察、后設計、再施工的原則。

2、建設項目管理的總體流程是以項目的全生命周期為起止點，按項目全生命周期所涉及各部門的職責和工作任務交接劃分項目階段。項目管理主要階段包括規劃、投資計劃、項目立項、招標與采購、工程設計、工程實施、資產轉固、項目驗收、項目審計等階段，各部門分別對其主管的項目階段性任務進度和質量負責，并協作配合，共同完成整個項目。

3、中國移動基本建設程序為：

立項-主設備采購-設計-配套采購、施工監理單位招標-質監申報-開工-施工-完工-暫估轉資-初步驗收-結算審計-試運行-竣工驗收-質監竣工備案-決算審計-決算批復-歸檔。

嚴格遵循建設程序的先后順序，關鍵節點不得缺失，建設流程不得倒置，操作行為不得違規。自查方法：

1、檢查立項批復、設計批復、招標采購、施工合同、開工報告、完工報告、驗收會議紀要、審計報告的形成時間。重點做到以下：

1、先立項、再設計、后施工；

2、先簽合同后施工；

3、先立項后主設備招標，先設計后配套、施工監理招標；

4、驗收會議紀要中必須包含驗收報告和決算報表,且經運維、財務等部門會簽。

5、驗收完成后，建設部門將驗收情況上報省公司工程管理部門。省公司工程管理部門審核通過后，下達驗收批復。

責任部門：計劃部、工程建設部

（四）是否執行決策權限、決策程序

核心內容：是否執行決策權限、決策程序

制度依據：

1、安移動財[2011]250號《中國移動安徽公司總部經濟事項審批流程及審批權限規定（2011年版）》

2、關于印發《中國移動通信集團安徽有限公司貫徹落實“三重一大”決策制度實施辦法（2014版）》、《省公司本部“三重一大”決策事項目錄（2014版）》和《市分公司“三重一大”決策事項目錄（2014版）》的通知

3、安移動計〔2012〕307號《客戶接入類項目建設管理辦法（2012版）》

4、關于印發《中國移動通信集團安徽有限公司工程財務管理標準流程》的通知（安移動財〔2012〕178號）

執行要點：

1、立項權限：立項金額20萬元以下政企客戶接入項目、政企信息化項目的立項審批工作由市公司自主完成。常規項目和立項金額在20萬元以上（含20萬元）和省公司發起的政企客戶接入項目、政企信息化項目由省公司完成立項審批。

2、合同權限：分公司200萬以上的合同需報省公司審批。

3、三重一大權限：分公司單次購買金額200萬元以上的物資設備和單次購買金額100萬元以上的服務等重大采購項目（不包括執行集團公司、省公司集中選型結果的項目），需總經理辦公會決策。省公司單次金額達3000萬元以上的物資設備和單次金額達1500萬元以上服務等重大采購項目（不包括執行集團公司、省公司集中選型結果的），需總經理辦公會決策。

自查方法：

1、檢查分公司項目的立項批復文件金額。

2、檢查分公司項目的合同金額。

3、檢查分公司的采購決策文件，滿足“三重一大”要求的采購事項是否通過總經理辦公會決策。

責任部門：工程建設部、綜合部、紀檢監察室

（五）是否按照省公司要求辦理質監申報和竣工備案

核心內容：是否按照省公司要求辦理質監申報和竣工備案

制度依據：

關于明確通信工程建設質量監督工作相關要求的通知（移動建〔2011〕131號）

執行要點：

1、質監申報時間要求在工程項目開工7日前；

2、竣工備案時間要求的完成竣工驗收后15日內；

3、質監申報中需要填報施工、監理、設計等參建單位信息，必須嚴格審查參建單位資質，確保參建單位資質滿足項目要求。

自查方法：

1、檢查該項目的質量監督通知書；

2、檢查該項目的竣工備案表。

責任部門：工程建設部

（六）是否辦理開工報告

制度依據：

1、《中國移動通信集團安徽有限公司建設項目管理辦法（V201406）》(安移動計(2014)492 號)

2、關于修訂“小型傳輸管線類工程、小型工程監理資料模板”和增加“客戶接入類工程竣工資料模板”的通知（移動建〔2011〕31號）

執行要點：

開工報告制度是工程基本建設程序的重要環節，開工報告中的開工時間是確定項目其他環節時間是否合規的關鍵參考依據，開工時間必須在施工合同簽訂時間以后。

自查方法：

檢查項目的開工報告，可以是單獨的，也可以含在竣工資料內，關鍵是開工報告中要有施工單位、監理單位和建設單位簽字蓋章，并且明確開工時間。

責任部門：工程建設部

二、合作單位管理

合作單位管理核心內容分為七個部分：

（一）是否按照《招標投標法》和企業招標投標管理制度進行招投標文件編制； 核心內容：

是否按照《招標投標法》和企業招標投標管理制度進行招投標文件編制

制度依據：

1、工信部通信建設項目貨物招標文件范本(試行)

2、關于轉發《關于印發簡明標準施工招標文件和標準設計施工總承包招標文件的通知》的通知(移動采購〔2012〕88號)

（二）設計、施工、監理單位資質；

（三）是否按照公司相關的管理制度和文件選擇投標單位,確定招標范圍、招標方式和招標組織形式；

（四）是否按照公司相關的管理制度和文件組織合作單位引入選擇；

（五）是否健全招標活動的內部控制；

（六）中標通知書；

（七）合作單位考核評估管理。

第二篇：合規要點

合規執行年應知應會要點

（一）一、河南銀監局于2011年3月9日下發了《河南銀監局關于在全省銀行業金融機構開展“合規執行年”活動的通知》（豫銀監通〔2011〕17號），確定2011年為河南銀行業“合規執行年”。

二、河南銀監局成立以李伏安局長為組長，其他各位局領導為副組長，各銀行業金融機構主要負責人為成員的河南銀行業“合規執行年”活動領導小組，下設辦公室，辦公室設在政策法規處。

三、各銀行業金融機構主要負責人是“合規執行年”活動的第一責任人。

四、河南銀監局“合規執行年” 指導思想：以科學發展觀為指導，全面貫徹執行國家的宏觀經濟政策和銀行業監管法律法規，堅持依法經營、合規執業、防范風險、促進發展，全面加強合規建設，著力提高銀行業合規風險管控能力，促進銀行業安全、穩健運營，實現銀行業經營和經濟社會的科學發展。

五、河南銀監局“合規執行年”工作目標：2011，全省銀行業重要業務活動要全部達到合規要求，堅決杜絕重大、實質性違規問題，合規管理水平顯著提升，風險防范能力大幅提高，各項業務發展良好，支持經濟增長能力顯著提高。

六、河南銀監局合規執行主要內容：

（一）嚴格執行國家宏觀經濟政策。

（二）嚴格執行金融法律法規和銀監會、河南銀監局的監管政策制度。

（三）嚴格執行銀監會案件防控工作制度，力爭案件零發生。

（四）嚴守銀行業監管風險底線。

（五）嚴格執行內部控制制度、業務操作制度及內部管理規定。

七、河南銀監局“合規執行年”活動主要工作措施：

（一）簽訂合規執行責任與承諾書。

（二）強化合規責任追究機制。

（三）建設合規執行長效機制。

八、河南銀監局“合規執行年活動”工作安排：

（一）建立組織；

（二）簽訂責任與承諾書；

（三）加強學習；

（四）定規培訓；

（五）自查整改；

（六）總結評價。

九、“合規執行責任與承諾書”要層層簽訂：一是河南銀監局與各銀行業金融機構主要負責人簽訂“合規執行責任與承諾書”；二是各銀行業金融機構根據內部管理體制，逐級、逐層簽訂“崗位合規責任與承諾書”，上級機構主要負責人與下級機構主要負責人簽，主要負責人與各分管負責人簽，各分管負責人與所分管部門負責人簽，各部門負責人與其下屬員工簽，一級抓一級，層層抓落實；三是各銀監分局要與轄區內地方法人銀行業金融機構簽訂“合規執行責任與承諾書”。

十、監管機構對銀行業金融機構在2010年底前發生、2011年6月底前尚未進行整改或者2011年以后新發生的以下現象或問題，要依法進行責任追究：

（一）違反國家產業政策、銀行業監管法律、法規、規章及機構內部管理制度進行信貸投放，造成重大經濟損失的；

（二）因未認真履行管理責任、崗位職責或個人職業操守問題，新發生案件的；

（三）不嚴格執行銀行業監管部門的各項監管警示、風險提示和整改要求，本系統單位內同質同類違規行為屢查屢犯、屢糾屢錯，一年內發生三起以上，且性質嚴重、情節惡劣的；

（四）未嚴格履行職責，致使各項監管指標觸及風險底線，趨于惡化的。

十一、為確保“合規執行年”活動的順利開展，全省銀行業金融機構要在3－4月份開展學習活動。合規執行年主要學習內容：

（一）國家宏觀經濟調控政策；

（二）銀監會關于銀行業監管法律、法規、規章及規范性文件；

（三）本行關于依法穩健經營的制度規定；

（四）銀行業務知識和金融領域的新理論。

十二、各銀行業金融機構要對照銀行業監管法律、法規、規章、規范性文件、自律性組織制定的行業準則、行為守則、職業操守等，結合本機構各項內部管理制度，以書面形式明確各業務部門、各業務條線、各崗位應遵守的合規要求，形成操作手冊發送員工。

十三、《建設銀行河南省分行“合規執行年”活動方案》建豫函〔2011〕135號經省分行2011年第10次行長辦公會審議通過，于2011年3月25日印發。

十四、為加強全行“合規執行年”活動的組織領導，省分行成立“合規執行年”活動推進領導小組，石亭峰行長擔任領導小組組長，其他行領導擔任副組長，省分行本部各部門主要負責人為小組成員。下設“合規執行年”推進辦公室，由風險管理部牽頭，法律合規部配合，同時抽調風險管理部、法律合規部、紀檢監察部、會計部、公司業務部、個人金融部等部門各1名業務骨干，實行集中辦公。

十五、我行“合規執行年”活動要堅持五個原則：一是堅持層級負責與條線督導相結合原則；二是堅持學習培訓與監督檢查相結合原則；三是堅持全面部署與重點突出相結合原則；四是堅持省銀監局要求與本機構實際情況相結合原則；五是堅持發現問題與加強整改相結合原則。

十六、3月28日下午，省分行在全行召開《合規執行責任與承諾書》簽訂儀式暨“合規執行年”動員大會（視頻），標志著我行“合規執行年”活動在全轄全面啟動。會上，省分行黨委書記、行長石亭峰同志作重要講話，決定借力本次“合規執行年”活動,進一步強化我行合規經營風險管控及案件防范工作，對全行“合規執行年”活動進行了動員部署，并與各二級分（支）行行長現場簽訂了《合規執行責任與承諾書》。

十七、我行“合規執行年”活動分為五個階段：部署準備、學習培訓、自查整改、持續提高、總結。

十八、我行“合規執行年”活動主要措施：1.嚴格落實合規責任；2.加強政策制度梳理、培訓和學習；3.深入開展合規和案件

風險排查；4.加大信貸結構調整，加強信貸資產質量風險管理，確保全行資產質量穩定；5.加大對違規問題的處罰力度；6.建設合規執行長效機制；7.營造良好的合規文化。

十九、“合規執行年”活動的重要意義：開展“合規執行年”活動，是落實監管部門要求，提高核心競爭力的需要；是強化“三基”管理，提高內控管理水平的需要；是嚴守監管底線，確保銀行穩健運行的需要；是落實案防責任，杜絕案件和重大違規事故發生的需要。

二十、我行開展“合規執行年”的活動，重點包括以下五項工作：

（一）明確責任，層層落實，莊嚴簽訂承諾書；

（二）梳理制度，強化培訓，深刻把握制度內涵；

（三）突出“三基”，深入排查，及早消除風險隱患；

（四）調整結構，落實新規，確保資產質量穩定；

（五）加強整改，從嚴問責，嚴懲“屢查屢犯”行為。

二十一、建立合規執行長效機制，按照中國銀監會頒布的《商業銀行合規風險管理指引》的要求，應進一步完善合規績效考核、合規問責、誠信舉報三項基礎合規管理制度。

二十二、強化“三基”管理，“三基”是指基層機構、基層負責人、基層營業網點員工。

第三篇：合規性評價

南京南鋼嘉華新型建材有限公司

合規性評價報告

編制：推進小組 審核：王國軍

批準：

日期：2014/10/8

一、評價時間

2014/10/8

二、參加評價人員： 公司及各部門領導

三、評價目的

公司在環境和職業健康安全管理管理體系運行過程中，對法律法規遵循情況的評價。

四、評價范圍

公司及各班組在生產經營過程中產生的各環境因素和影響職業健康安全的因素。

五、評價準則

1、GB/T24001-2004、GB/T28001-2011；

2、公司管理手冊、程序文件及相關制度；

3、相關法律法規及其他要求。

六、環境管理體系適用法律法規評價綜述：

評價組成員針對環境法律法規中適用公司的條款逐條進行合規性評價，其中重點評價了與公司《環境因素清單》中環境因素有關的法律法規條款。

1、固體廢棄物排放：

存在的無毒無害的固體廢棄物排放有：日常辦公和生活垃圾、廢舊設備、建筑垃圾、金屬及其合金、木屑、廢焊條頭焊渣、鉆頭、電線、廢棄的各種包裝物、廢棄的辦公紙制品、廢辦公文具等環境因素。有毒有害的固體廢棄物的排放有：廢日光燈管、油漆化學品泄漏、油漆稀料空桶丟棄、設備漏油、廢損配件丟棄、油抹布丟棄、廢機油排放、油污排放、汽車尾氣排放、廢墨盒、硒鼓等環境因素。主要適用的法律法規有：《中華人民共和國固體廢物污染環境防治法》、《城市生活垃圾管理辦法》、《國家危險廢物名錄》、《危險化學品安全管理條例》。

公司制定了有關固體廢棄物管理文件，在生產現場設立了分類排放場所，配置有毒有害固體廢棄物垃圾桶和廢油集中設施，廢棄物的處置委托有資質的相關方進行，有關協議和危險廢棄物轉移單見附件1；固體廢棄物的管理符合上述法律法規的要求。

2、噪聲排放：

主要噪聲排放有：設備運轉噪聲排放、車輛噪聲排放等。適用的法律法規有：《中華人民共和國環境噪聲污染防治法》、《機動車輛允許噪聲》、《工業企業廠界環境噪聲排放標準》。《工業企業廠界環境噪聲排放標準》（GB12348-2008）中3類標準。通過保持生產現場的設備運轉良好，配套安裝減振設施和加強車間的密閉性來控制和降低噪聲排；在強噪聲工作過程中避開在夜間生產，嚴格執行城市噪聲控制管理辦法，均未發生噪聲擾民事件，定期由環境監測站對廠界噪聲進行監控，每年不定期經環境監測站對廠界噪聲進行監測，結果見附件2；噪聲排放可達到達到《工業企業廠界環境噪聲排放標準》（GB12348-2008）中3類標準。

3、廢水排放：

主要的廢水排放有：生活污水。適用的法律法規有：《中華人民共和國水污染防治法》、《中華人民共和國水污染防治法實施細則》、《污水綜合排放標準》。污水排放均符合國家污水綜合排放標準。

4、廢氣排放：

公司主要的廢氣排放有：粉塵排放。適用的法律法規有：《中華人民共和國大氣染防治法》、《中華人民共和國大氣污染防治法實施細則》、《大氣污染物綜合排放標準》；《水泥工業大氣污染物排放標準》結果符合《水泥工業大氣污染物排放標準》（GB4915-2004）表3規定的限值。

5、能源資源的使用和消耗：

主要的能源消耗有：水的消耗、電的消耗、煤氣的消耗、油品的消耗等。適用的主要法律法規有：《節約用電管理辦法》、《中華人民共和國水法》、《節約能源管理暫行條例》、《中華人民共和國節約能源法》、《城市節約用水管理規定》、《中華人民共和國清潔生產促進法》。公司在能源消耗方面制定了以下措施：

1）、加強能源與生產的緊密結合；

2）、去年制定下發了《能源管理及消耗考核辦法》； 3）、通過工藝改進與過程控制，降低天然氣消耗； 4）、發揮大循環節水作用，推進節水技術進步；

5）、組織實施節能小改小革，減少設備的空耗，提高能源利用水平； 7）、統一更換節能變壓器、節約燈、節能水龍頭等；

6、應急準備和響應：

針對公司可能發生的火災、爆炸、化學品泄漏、環保設施出現故障等潛在的緊急情況，制定的相應的應急預案，可滿足《廢棄危險化學品污染環境防治辦法》、《中華人民共和國大氣污染防治法》、《大氣污染物綜合排放標準》、《中華人民共和國消防法》、《危險化學品安全管理條例》等法律法規的相關要求。

七、安全管理體系適用的法律法規評價綜述：

評價組成員針對職業健康和安全法律法規中適用公司的條款逐條進行合規性評價，其中重點評價了與公司《危險源辨識與風險評價匯總表》中危險因素有關的法律法規條款。

1、特種設備：

公司的特種設備有：起重設備，壓力管道、壓力容器、廠內機動車輛等等（具體見公司特種設備清單）。適用的法律法規主要有：《特種設備安全監察條例》、《起重機械監督檢驗規程》、《氣瓶安全監察規定》、《特種設備目錄》、《特種設備注冊登記與使用管理規則》、《特種作業人員安全技術培訓考核管理辦法》、《壓力管道安全管理與監察規定》、《壓力容器安全技術監察規程》、《特種設備作業人員監督管理辦法》。公司制定了有關特種設備和人員的安全管理規定，和相應崗位的《安全技術操作規程》，公司定期委托具有資質的單位對公司的特種設備進行檢測，結果表明，均達到安全使用標準。公司對特種作業人員持證上崗情況定期檢查，負責委托有資質的培訓機構，定期對公司的特種作業人員進行培訓取證和復審工作。

2、消防安全：

公司共有2個倉庫，1個重點防火單位。適用的法律法規主要有《倉庫防火安全管理規則》、《火災事故調查規定》、《機關、團體、企業、事業單位消防安全管理規定》、《消防監督檢查規定》、《易燃易爆化學物品消防安全監督管理辦法》、《中華人民共和國消防法》、《中華人民共和國消防法釋義》。公司制定了有關消防安全管理文件、《火災爆炸應急預案》，公司定期組織對公司重點防火單位和滅火器進行專項檢查；對過期和失效的消防設施進行及時更換；定期組織《火災爆炸應急預案》的學習培訓和演練工作。

3、職業衛生： 公司可能引起職業病的有害因素有：噪聲、粉塵、振動、高溫等。適用的法律法規主要有《高溫作業分級》、《工業企業設計衛生標準》、《工業企業噪聲控制設計規范》《工業企業照明設計標準》、《工業企業職工聽力保護規范》、《工作場所有害因素職業接觸限值》、《建筑采光設計標準》、《勞動防護用品選用規則》、《生產性粉塵作業危害程度分級》、《使用有毒物品作業場所勞動保護條例》、《職業病目錄》、《職業病危害事故調查處理辦法》、《職業病危害項目申報管理辦法》、《職業病危害因素分類目錄》、《職業健康監護管理辦法》、《職業性接觸毒物危害程度分級》、《中華人民共和國職業病防治法》、《勞動防護用品監督管理規定》。公司委托有資質的單位對工作現場進行有毒有害物質監測（見附件），結果表明，均符合國家標準要求。公司定期委托有資質的單位對有毒有害工作崗位人員體檢（見附件），幾年來沒有新增職業病發生。每月按國家定期發放勞保用品，每年暑期發放降溫費和防暑降溫用品，現場增設風機，保證現場溫度控制在國家標準范圍之內。

4、防雷設施安全：

公司有防雷設施，適用的法律法規主要有《電力設施保護條例實施細則》、《防雷減災管理辦法》、《建筑物防雷設計規范》、《用電安全導則》。公司每年委托有資質的單位對公司的防雷設施進行檢測（見附件），均符合國家標準要求。

5、危險化學品安全：

公司的危險化學品主要有：油漆、化學分析試劑等。適用的法律法規主要有：《常用化學危險品貯存通則》、《常用危險化學品的分類及標志》、《工作場所安全使用化學品的規定》、《化學品安全標簽編寫規定》、《危險化學品安全管理條例》、《危險化學品登記管理辦法》、《危險化學品名錄》、《劇毒化學品購買和公路運輸許可證件管理辦法》。公司負責選擇有資質的單位實施采購和運輸，并對化學品泄漏制定了相應的應急預案。

6、車輛安全：

公司共有叉車、廠內機動車輛、小轎車面包車。適用的法律法規有：《機動車登記規定》、《機動車駕駛證申領和使用規定》、《交通事故處理程序規定》、《中華人民共和國道路交通安全法》、《中華人民共和國道路交通安全法實施條例》、《江蘇省道路交通安全條例》。公司制定了《機動車輛、道路交通管理程序》，公司負責委托有資質的單位對公司叉車定期進行檢驗，并注冊登記，上廠內牌照，廠內機動車輛鏟車已不屬于特種設備不在做年檢。

7、勞動防護用品：

適用的法律法規主要有：《勞動防護用品管理規定》《勞動防護用品選用規則》等。公司制定《勞動防護用品發放標準》，公司選用合格的勞動防護用品，各部門按標準定期發放。

8、事故調查處理：

適用的法律法規有：《生產安全事故調查報告和處理條例》、《非法用工單位傷亡人員一次性賠償辦法》、《工傷保險條例》、《工傷認定辦法》、《因工死亡職工供養親屬范圍規定》、《職工工傷與職業病致殘程度鑒定》。公司幾年沒有發生重傷、輕傷事故，符合國家法律法規要求。

9、女工保護：

適用的法律法規主要有：《工會法》、《婦女權益保護法》、《女職工禁忌勞動范圍》。公司每年組織對女職工進行健康體檢（見附件），嚴格四期保護。

10、安全教育：

適用的法律法規主要有：《安全生產法》、《生產經營單位安全培訓規定》等。公司制定《安全教育培訓及考核辦法》，公司每年根據各單位培訓需求制定公司《培訓計劃》，并對培訓結果進行跟蹤和評價，公司負責委托有資質的培訓機構對企業負責人，安全管理人員和特種作業人員進行相應的培訓和取證，公司特種作業人員均持證上崗。

另外，結合雙體系貫標，公司制定了針對環境和職業健康安全體系的培訓補充計劃，生產部組織全員環境和職業健康安全體系相關知識的學習和答卷，參加人數100%。

八、環境和職業健康安全合規性評價結論

通過本次合規性評價認為：公司各單位都能夠有效遵循法律法規，無相關方投拆；無環境污染事件；未發生重傷、工亡事故；無新增職業病；隱患整改率100％；各單位的環境和職業健康安全行為基本符合環境、安全和職業衛生相關法律法規要求。

第四篇：合規性報告

合規性評價報告

為確保公司已識別出的適用的環境方面的法律、法規得到有效的貫徹實施，保證業主、監理及其他相關方對環境保護方面的要求得到滿足，公司采用內部審核、管理評審、監督檢查、項目部自檢等多種方式，對法律、法規執行情況以及其他要求的遵循情況進行了檢查，各種檢查結果及評價如下：

一、公司質量/環境管理體系內部審核及監督檢查對遵循法律、法規及其他要求的審核評價結論

公司質量保證部分別于2008年4月27日~29日、4月30~5月1日、5月2~5月3日、5月26日~5月28日、5月29日~5月30日、7月28日~7月29日對黃驊、大港、北疆、康平、清河項目經理部以及公司本部進行了質量/環境管理體系內部審核。審核組認為公司質量、環境管理體系活動是正常的、有效的，各施工項目經理部建立健全了各項管理制度，能夠按照公司質量方針、目標開展工作，施工記錄和驗證記錄填寫及時準確、規范，簽字齊全，工程質量和現場環境因素控制符合各項規定要求，項目經理部的環境管理活動始終處于受控狀態，在重要環境因素控制方面，現場和辦公區域的污水排放控制率達到95%；廠界噪聲排放抽查的最大實測值滿足滿足晝間〈70dB、夜間〈55dB的法規要求；主要施工道路硬化率達到96%，撒水車定時對道路進行噴灑，揚塵的控制能夠滿足要求。內審檢查的各項環境因素控制均能夠滿足有關的法律、法規要求，滿足業主、監理及其他相關方的要求。

二、管理評審對遵循法律、法規及其他要求的評價結論

2008年2月27日公司召開質量、環境和職業健康安全管理評審會議，對公司的質量、環境和職業健康安全方針、目標及管理體系的現狀和適應性進行了評審，對遵循法律、法規及其他要求的審核評價結論是能夠遵守法規，滿足相關方要求。

三、公司環境目標的實現情況

公司本部繼續通過節約水、電、紙張等措施，降低能源消耗，并對固體廢棄物等12項環境因素進行重點控制。各項目經理部對施工過程中的環境因素進行識別、評價，建立環境因素臺帳，確定重要環境因素，并針對重要環境因素制定環境管理方案，從而降低噪聲、揚塵、有害廢液的排放，防止火災、射源等重大危害發生，實現了公司的環境目標。

四、法律法規的收集情況

公司通過報刊、網絡、各級法律法規制定部門和各級主管部門收集環境方面的法律法規共135項。由于法律法規具有不斷更新完善的要求，所以在法律法規收集的及時性、準確性和動態管理方面公司加強了管理，以便及時將變更情況傳遞到各執行部門和項目經理部，特別是新成立的項目經理部。

五、項目經理部對遵循法律、法規及其他要求的自檢情況

各項目經理部施工單位，在編制作業指導書時，將環境法律、法規的要求及合同中對作業環境的要求分解到作業指導書中，施工作業人員在進行施工時，嚴格按照作業指導書中對環境的要求進行施工，通過班組自檢、工地檢查、質保部檢查、項目部有關部門以及項目部的領導對施工作業的檢查，及時發現問題并進行整改，保證環境管理措施得到有效實施，能夠滿足法規要求。

六、顧客投訴和社區影響方面 無顧客投訴和社區環境影響情況的發生。

七、合規性評價結論

公司所屬各部門和項目經理部均能遵守環境法規和業主要求進行環境管理，滿足規定要求。

公司質量保證部 二OO八年八月十七日

第五篇：淺議流動資金貸款用途合規性審查要點

淺議流動資金貸款用途合規性審查要點

談到流動資金用途合規性審查，我們往往習慣把它作為流動資金貸款授信審查步驟的一部分而單獨進行調查，局限于把借款人申請的金額、用途和購銷合同結合起來分析、核對，由此判定貸款用途的合規性，從而忽視了對借款企業實際經營情況和用途申請之間的邏輯和推理性的聯系，由此導致申請的用途和實際用途不符，從而出現貸款被挪用的問題。

事實上，要判斷借款企業申請借款用途是否真實、合規，從調查借款企業基本情況的時候就應該開始了。因為借款人的融資請求往往是由其生產經營或貿易對資金的需求決定的，也就是我們常說的生產和貿易背景的真實性。因此對其審查要點包括：①對客戶經營范圍的審查；②對客戶行業投向的審查；③對客戶關聯交易的審查；④對客戶資產結構的審查；⑤對客戶資金需求缺口測算分析；⑥對客戶購銷合同真實、合理性分析等。具體如下：

一、對客戶經營范圍的審查

首先審查客戶生產經營是否合法合規，如借款企業營業執照等基礎資料是否合法、合規，在此基礎上還要重點審核客戶借款申請的用途（貿易背景）是否符合營業執照允許經營范圍，通俗說就是借款人要買的東西（如生產所需購入的原材料或貿易購入的商品），借款人營業執照規定的范圍中是否有，同時還要注意對國家特許行業、產品、有毒產品特許資質的審查，沒有合法有效相關資質證明或特許證的，應嚴格禁止準入。

二、國家產業政策和信貸政策投向限制行業的審查

由于受國家產業和信貸政策的限制，由于其生產、交易對上述行業的依賴性大，經營資金的流動勢會受到市場變化的沖擊，被挪用風險很大，因此我們應該從嚴審查。對限制進入行業的配套的流動資金需求要嚴格把控，如高耗能高污染的火力發電行業、化工行業、鋼鐵行業、水泥行業等；產能過剩的十大行業：鋼鐵、水泥、平板玻璃、煤化工、多晶硅、風電設備、造船、發電設備、重型裝備及通用機械行業。對于上述這些行業或生產經營與之密切相關下屬企業及上下游企業的流動資金需求，審慎支持，防止貸款被變相挪作他用。

三、注意把握好關聯交易的審查要點

2005年發生的“德隆事件”使關聯交易風險再次凸現，嚴重威脅銀行信貸資產的安全。對此，我們在審查借款人貸款用途時應予以高度警惕，如存在或可能存在關聯方交易時，必須及時對關聯方及關聯交易進行甄別，并采取有效的風險防范措施。

雖然每個關聯企業采用的關聯交易手段不完全相同，但這些手段大都能夠在關聯企業的財務指標上反映出來。只要我們細心梳理各項財務指標，如凈收益或利潤總額有關的指標、其他應收款指標、應收賬款周轉率指標、購銷價格指標、資金拆借利率指標等，我們就會及時發現不正常的關聯交易，從而有效降低貸款挪用的風險。

如發現異常關聯交易指標，甄別的方法：一是向客戶詢問其全部關聯人的名稱；二是向客戶的董事會、股東會和高級職員詢問同這些單位的隸屬關系；三是客戶應提供股東大會和董事會的會議記錄；四

是審查客戶重大投資交易，并根據交易的性質及程度，決定是否構成了新的關聯者；五是審查客戶股東登記簿；六是審查客戶的所得稅申報表等。

四、通過財務情況分析甄別貸款用途是否真實合理

客戶的財務分析是判斷借款人申請借款用途是否真實、合理的一項重要步驟。我們知道，流動資金是指可以在一年或者超過一年的一個營業周期內變現或者耗用的資金,也是企業在生產經營過程中占用在流動資產上的資金,具有周轉期短、形態易變的特點。其主要包括貨幣資金、應收賬款和存貨。在實際審查中，我們可以通過以下幾個步驟進行：

1、按照核實賬表賬實相符的原則，對財務報表驗明正身。由于企業財務報表（資產負債表、損益表、現金流量表）諸科目當期余額源于分戶賬的合并、匯總，因此，最直接的方法就是深入借款企業，調查、了解其各分戶賬是否真實，并將各分戶賬當期余額與財務報表對應的科目逐項核對、還原。如出現差異或不對稱的情況，則說明借款人提供報表可能是虛假的，也由此說明借款申請用途可能存在不真實性。

2、審查企業連續三年資產結構中重要科目是否存在異常變動情況，通常需關注的科目有：存貨、應收款、其他應收（付）賬款、在建工程以及長期投資等。

具體審查重點參見財務審查重點分析。

五、正確測算資金需求，驗證用途的真偽

在上述分析的基礎上，下一步我們要做的就是通過測算公式對上述分析、判斷予以驗證，也就是我們常說的借款人流動資金需求缺口測算，其測算公式為：

新增流動資金貸款額度=營運資金量-借款人自有資金-現有流動資金貸款-其他渠道提供的營運資金。

在對新增流動資金貸款額度測算的過程中，注意把握、參考以下概念和因素：

1、正確理解借款企業自有資金的概念：自有資金，又稱自由資本或權益資本，是企業依法籌集并長期擁有、自主調配使用的資金來源。按照我國財務制度規定，企業的自有資金包括：資本金、資本公積金、盈余公積金和未分配利潤。按照國際慣例，一般包括實收資本（或股本）和留存收益兩部分。

2、根據實際情況，客觀考慮應參考的其他因素：第一，根據企業實際情況和未來發展情況（如借款人所屬行業、發展階段、談判地位等）分別合理預測借款人應收賬款、存貨和應付賬款的周轉天數，并可以適當考慮一定保險系數。

第二，對集團關聯客戶，可采用合并報表估算流動資金貸款額度，原則上納入合并報表范圍內的成員企業流動資金貸款總額不能超過估算值。

第三，對小企業融資、訂單融資、預付租金或者臨時大額債項等情況，可在交易真實的基礎上，確保有效控制和回款的情況下，根據實際交易需求確定流動資金額度。

第四，對季節性生產、經營的借款人，可按每年連續生產、經營時段作為計算周期估算流動資金需求，貸款期限應根據回款周期合理確定。

第五，在對流動資金貸款需求量測算后，對于借款人申請的貸款需求，在驗證其貸款用途真實、合理依據成立的前提下，測算確定還款來源的穩定性。

六、購銷合同真實、合理性審查

對于借款人提供的與其交易上下游企業采購、銷售合同，一般通過以下方式辨別真偽：一是將交易合同的企業名稱與借款人生產、經營往來賬的交易對象名錄核對，以此確定交易對象是否屬于其上下游的經營伙伴；二是通過對交易合同涉及的交易對象問詢，由此驗證借款人融資背景的真實性。

綜上所述，信貸業務必須加強對客戶融資用途真實、合規性的審查，確保貸款用途合情合理，只有這樣才能確保我們的資金支持客戶的良性發展，從而有效把控還款來源的穩定性，也就為確保貸款及時收回奠定了基礎。