第一篇：民生銀行票據池業務

民生銀行票據池業務管理辦法

第一章 總則

第一條 為適應票據市場快速發展的需要，滿足單位客戶票據一體化管理及融資服務需求，豐富票據托管產品服務內容，促進票據托管業務正常發展，根據《中華人民共和國票據法》、《票據管理實施辦法》、《支付結算辦法》等國家有關法律法規、監管規定以及《民生銀行承兌匯票承兌業務管理實施細則（2007年版）》、《民生銀行商業匯票融資業務管理辦法》、《民生銀行境內公司授信抵、質押率管理辦法（2007年版）》、《民生銀行公司類客戶低風險授信實施細則（2009年版）》、《民生銀行國內信用證業務管理辦法（2008年版）》等民生銀行相關規章制度，制訂本辦法。

第二條 本辦法所稱“票據池”是指依據客戶的要求，為客戶提供票據真偽辨別、票據保管、票據信息查詢、貼現、委托收款、代理票據賬務核算并反饋托收資金到賬等信息、以及以托管票據部分或整體為質押辦理流動資金貸款、開票等其他資產業務。客戶按照與銀行的協議約定，通過申請辦理票據池業務。銀行在票據托管業務基礎上開展的增值業務以及后續票據質押授信、貼現等票據相關業務時，還應獨立進行票據真實性的驗證。

第三條

本辦法所稱的票據是指銀行承兌匯票。客戶在我行用于辦理票據池的票據必須是合法取得并享有

－1－ 票據權利的未到期票據。

第四條 客戶申請開辦票據池業務應與我行簽訂《民生銀行票據池業務協議》（附件1，以下簡稱《票據池業務協議》），明確雙方的權利義務、托管范圍。

客戶申請開辦票據池業務須在我行開立單位銀行結算賬戶且信用良好。

第二章 業務范圍

第五條 票據池業務按照不同業務種類分為基礎業務和增值業務，其中基礎業務指為客戶提供票據真偽辨別、票據保管、票據信息查詢、貼現、委托收款、代理票據賬務核算并反饋托收資金到賬信息等業務；增值業務指以客戶托管票據部分或整體為質押辦理流動資金貸款、開票等其他資產業務。

第六條 基礎業務

（一）票據托管

單位客戶將收到的各類未到期的銀行承兌匯票交由銀行代為保管，由銀行將其存放票據保管箱。同時銀行在接受客戶票據時，向客戶提供票據真偽辨別等服務，并按照單位分設票據托管臺帳。

（二）票據管理

票據托管期間，銀行提供代保管票據的信息查詢，并按月出具代保管票據明細信息清單；按照企業記賬模式代為出具記賬清

－2－ 單，并協助企業進行賬務核算、及時反饋托收資金到賬等信息。同時到期票據根據與客戶約定時間提前通知單位客戶。

（三）票據貼現

票據托管期間，對于單位客戶有貼現業務需求，并符合《民生銀行商業匯票融資業務管理辦法》文件要求，辦理相關業務。

（四）委托收款

在票據托管期間內，根據約定為客戶自動辦理委托收款業務，包括在背書欄補記“委托收款”字樣，在被背書人欄內補記銀行名稱，發出委托收款，收到的票款存入客戶結算賬戶等手續，托收手續辦理完畢，款項到賬后通知客戶。

第七條 增值業務

按照企業托管期間的票據建立票據池，以票據池整體為質押，建立固定票據池或流動票據池，在約定票據池中票據總額度或額度下限，以及鎖定還款來源的前提下，為持票人提供授信支持，辦理流動資金貸款、開證以及其他資產業務。其中固定票據池指約定票據池中票據總額度；流動票據池指約定票據池中票據額度下限。

第三章 職責分工

第八條 國內結算部牽頭負責開辦票據池業務準入機構的審批，同時授權各分行國內結算條線管理部門牽頭負責對轄內開辦票據池業務準入機構的審批（以下簡稱機構準入審批部門）。

省行負責對客戶申請辦理票據池業務的審批（以下簡稱客戶

－3－ 準入審批部門）。

關于票據池中涉及票據貼現、票據質押等環節，其機構、客戶準入按照相關業務授權管理辦法執行。

第九條 省行公司業務部、授信執行部、資金業務部、國際結算部等相關部門根據職能范圍分別負責票據貼現、質押以及相關資產業務辦理過程中的管理職責。

第十條 各級國內結算管理部門牽頭負責轄內票據池業務的管理、指導及檢查。

第四章 申請與審批

第十一條 機構準入

需要申請辦理票據池業務的機構按照第八條規定的授權審批權限向機構準入審批部門提交一式二聯的《民生銀行票據池業務機構準入申請表》（附件2），由機構準入審批部門在進行實地調查后，于三個工作日內批復后方可辦理。

授權辦理票據池業務的機構必須具備以下條件：

（一）管轄支行及以上層級；

（二）內控管理完善；

（三）具備辦理對公國內結算業務的資質；

（四）具備安全、防潮防蛀的保管場所；

（五）業務人員素質較高，具備銀行承兌匯票業務上崗資格，熟練掌握票據業務的相關知識和技能。

－4－

（六）其他需要具備的條件。

（七）辦理票據池增值業務機構應同時具備銀行承兌匯票承兌、貼現、質押、授信、開證等資質。

第十二條 客戶準入

（一）客戶申請開辦票據池業務時，應向其開戶銀行提交一式三聯的《民生銀行票據池業務客戶準入（退出）申請表》（附件3，以下簡稱《客戶準入（退出）申請表》）。

（二）開戶銀行對《客戶準入（退出）申請表》所列內容審核無誤后，按照第八條規定的授權審批權限，將《客戶準入（退出）申請表》（包括賬戶資信情況等內容）提交客戶準入審批部門審批。

（三）經客戶準入審批部門批準后，開戶銀行與客戶簽訂《票據池業務協議》，一式兩份，銀企雙方各持一份。協議中應對票據池業務開辦賬戶、授權業務辦理人、申請票據池及解除票據池手續、相關費用、銀企對賬方式等予以明確規定。

（四）客戶授權業務辦理人發生變更時，應向開戶銀行提交書面說明（見附件4）。開戶銀行將變更說明作為協議附件留存。

（五）辦理票據池增值業務客戶應開立專用保證金賬戶。

（六）辦理票據池增值業務客戶應同時滿足我行有關低風險業務客戶授權范圍，并具備銀行承兌匯票承兌、貼現、質押、授信、開證等相關條件。

－5－ 第五章 業務管理及操作規程 第一節 票據托管箱的管理

第十三條 托管行首次辦理票據池業務時，應先建立票據托管箱或采用保管箱等其他形式。票據托管箱（含保管箱，以下同）按托管行設立。托管行可根據需要，以客戶為單位單獨或合并開立票據托管箱。合并開立票據托管箱的，應按不同客戶設置專用信封分戶保管。

第十四條 托管行須指定專人負責票據托管箱的日間管理，設立票據托管周轉箱，箱內放置當日收存托管的票據和前日申請解除托管的票據。票據托管周轉箱應在監控攝像范圍內開啟、保管、封裝或及時入網點保險柜保管。次日營業開始前，由保管人、復核人員取出票據托管箱，將前日預約票據從托管箱移入周轉箱，再將托管箱存入保險柜或保管箱庫保管。正常營業中，對于客戶未提前預約而申請解除托管的票據，須經托管行負責人授權后，在監控攝像范圍內，由保管人、復核人員同時開啟票據托管箱取出申請解除托管的票據。

第十五條 票據托管箱原則上只能在有票據托管業務發生的營業終了及業務檢查時，在監控攝像范圍內，由保管人、復核人員同時開啟、保管、封裝入專門的保險柜或保管箱庫，保管場所保持獨立、安全。當日周轉箱內票據需當日及時轉移至票據托管箱，托管箱內保管票據發生變動時，保管人、復核人員須對托管票據進行核對，確保賬實相符。核對無誤后，票據托管箱按代保管物的封裝要求由保管人、復核人員雙人加鎖。

第十六條 營業終了，票據托管箱入專門的保險柜或保管

－6－ 箱庫保管。

第十七條 票據保管人發生變動時，應在派駐業務經理的監交下辦理相應交接手續，核對托管票據賬實相符，明確相關責任。

第二節 申請票據池

第十八條 客戶辦理票據池業務時，填制《民生銀行票據池業務申請表》（附件5，以下簡稱《票據池業務申請表》）一式三聯，加蓋預留銀行印鑒，連同托管票據交票據經辦人。

第十九條 票據經辦人收到客戶的申請資料，應審核以下事項：

（一）客戶與我行簽訂票據池協議，協議編號正確，客戶在票據池協議中選擇基礎業務或增值業務，增值業務項下選擇固定票據池、流動票據池。基本業務用途的票據只能辦理基本業務，增值業務用途的票據只能辦理增值業務。需要變更用途的，客戶需要提出申請，由經辦行做票據用途轉換。

（二）客戶提交的《票據池業務申請表》內容完整且與票據要素及相關附件完全相符，沒有涂改；

（三）《票據池業務申請表》中預留銀行簽章無誤；

（四）客戶已授權指定專人辦理各項票據池業務且客戶授權指定的專人證件正確；

（五）辦理基礎業務的票據要求表面合規，形式要件符合要求，記載要素齊全，背書完整、連續，且最后一手背書為申請客

－7－ 戶。辦理增值業務的票據應向承兌行查證，獨立進行票據真實性的驗證，確保票據是未到期、合法取得，并享有票據權利的票據。

上述任意一項申請資料不符合的，托管行拒絕受理，并將申請資料退還客戶。待客戶補充完善相關手續后，托管行方可受理。

第二十條

經審核客戶提交資料正確后，票據經辦人填制《票據池業務申請表》編號并在二、三聯加蓋個人名章。編號為15位，編號規則為 PZaabbbbccddddd。其中PZ為固定字母，aa為2位省別號“10”，bbbb為4位會計系統機構號，cc為2位會計系統部門號，ddddd為5位順序號，順序號按客戶托管申請前后順序編制。

第二十一條 票據經辦人復印票據正反面，作為申請表的附件留存，繕制會計記賬憑證，摘要欄注明票據號碼，連同一式三聯《票據池業務申請表》及待托管票據一同交票據保管人。

第二十二條 票據保管人核對票據實物與《票據池業務申請表》及會計記賬憑證內容無誤后，在一式三聯申請表上加蓋業務專用章，二、三聯加蓋個人名章，會計傳票加蓋復核章。其中第三聯申請表做會計傳票附件，進行會計核算，在會計系統登記票據池表外賬。

票據保管人留存票據實物，一、二聯《票據池業務申請表》返回票據經辦人。

第二十三條 票據經辦人收到蓋有業務專用章及票據保管人名章的二聯《票據池業務申請表》后，第一聯交還客戶，第二聯留存，并據以登記《民生銀行票據池業務臺賬》（附件6，以下簡稱《票據池業務臺賬》），留存聯專夾保管。

－8－ 第二十四條 按客戶設立票據池業務臺賬，通過在“票據用途”欄中填寫基礎業務或增值業務區分各類票據使用范圍，如遇票據狀態發生變更，則在“狀態欄”中注明。辦理基礎業務的票據，記錄每個客戶每日發生的保管、解除和發出托收的票據金額和筆數。辦理增值業務中固定票據池的票據，應每日審核票據到期日，并在票據到期日前十日通知客戶及時補充新的未到期票據并登記票據池業務臺帳，確保票據池內票據總額不低于固定票據池額度。如不能保證新的票據補充進來，則現有票據到期托收回來的款項直接劃入專用保證金賬戶，客戶暫不能使用，直至固定票據池補足額度；如遇固定票據池額度不足，未補充新的有效票據，且到期票據未及時劃回，則銀行有權從客戶結算賬戶中轉入相應金額至保證金賬戶，如結算賬戶余額不足，則銀行有權單方終止票據池業務。辦理增值業務中流動票據池的票據，雙方約定流動票據池金額下限，客戶可根據自身持有票據情況，選擇變更流動票據池金額并登記票據池臺帳，但不得低于銀行與其約定的流動票據池金額下限。

第二十五條 票據保管人完成上述工作后應將票據實物在監控條件下存入票據托管周轉箱，營業終了入票據托管箱保管。

第二十六條 托管行為客戶建立票據池后，應按照有關風險管理要求逐級上報相關部門對辦理票據池增值業務客戶進行授信，相關部門根據辦理票據池增值業務金額按照風險評估結果核定授信額度及額度使用期限，授信額度可用于人民幣貸款、銀行承兌匯票承兌、開立信用證、開立保函等；授信額度可循環使用，客戶對額度有效期內已完成清償的部分，可申請再次使用。對于

－9－ 流動票據池，相關部門應在客戶申請變更票據池金額時進行重新授信審批。

第三節 票據池授信額度管理

第二十七條 客戶辦理增值業務并以辦理增值業務票據整體為質押。客戶辦理增值業務項下表內外資產業務必須擁有授信額度。該授信額度的核定標準如下：

銀行對票據池中增值業務的銀行承兌匯票票面金額加總，匯總金額為票據管理額度。

票據池授信額度=票據管理額度×90％

可用額度＝票面管理額度×90％-∑已發生尚未結清業務下的授信本金余額。

第二十八條 客戶使用授信額度辦理表內外授信業務的申請應在上述授信額度有效期內提交給銀行，否則銀行有權拒絕受理；有效期屆滿時未被使用的授信額度自動取消。

第二十九條 授信額度為可循環額度。客戶占用的授信額度累計余額（即使用中尚未清償的額度余額）在授信額度有效期限內任何時間均不得超過票據池授信額度。在授信額度有效期限內，客戶對已完全清償的授信額度（指已完全清償與該額度有關的銀行全部債權）可再次申請使用。

第三十條 計算各筆授信業務的授信本金額時，貸款等融資類業務按融資本金額計算，票據承兌、貼現等票據業務按票面金

－10－ 額計算，保函、開立信用證等信用支持類業務按擔保金額/開證金額等名義本金金額計算等。上述計算方式不作為確定銀行債權數額的準確依據，銀行在各具體業務下的債權仍依照具體業務合同及本協議其他條款的規定確定。

第三十一條 客戶發生首筆占用授信額度的具體業務之后直至客戶全部債權獲得清償之前，應始終保持票據管理額度×90％≥已發生但尚未結清業務下的授信本金余額。若由于任何原因導致票據管理額度不符合上述要求時，銀行應補充質押符合約定條件的票據以提高票據管理額度，使得票據管理額度滿足上述要求。

第三十二條 客戶以其保證金賬戶全部款項向銀行提供質押擔保。除銀行行使質押權或/及抵銷權扣劃保證金賬戶款項、客戶補齊票據池授信額度票據可解除質押并轉出約定金額之外，客戶不得支取使用保證金賬戶內的任何款項也不得在其上設定再質押或任何第三方權益。

第四節 解除票據池中票據管理

第三十三條 出現以下情況時，票據池中該筆票據約定解除：

（一）客戶辦理基礎業務時提回票據并簽收；

（二）客戶辦理固定票據池業務時提回溢出票據池余額的票據并簽收。

（三）客戶辦理流動票據池業務時調整票據池額度，并提回溢出票據池余額的票據并簽收。

－11－

（四）客戶辦理貼現、質押而造成票據權利轉移；

（五）受理客戶的申請為其托管票據辦理委托收款；

（六）其他票據轉移或票據權利轉移的情形。

第三十四條 因第三十三條第（一）、（二）、（三）、（四）、（六）點導致客戶申請解除票據池申請的，客戶應填制《民生銀行票據池業務解除申請表》（附件7，以下簡稱《票據解除申請表》）一式三聯，加蓋預留銀行印鑒，連同客戶授權業務辦理人身份證件提交票據經辦人審核。

第三十五條 經審核客戶提交資料正確后，票據經辦人填制《票據解除申請表》編號并在二、三聯加蓋個人名章。編號為15位，編號規則為 PZaabbbbccddddd。其中PZ為固定字母，aa為2位省別號“10”，bbbb為4位會計系統機構號，cc為2位會計系統部門號，ddddd為5位順序號，順序號按客戶票據托管解除前后順序編制。

第三十六條 票據經辦人根據相關部門的審批回執繕制會計記賬憑證，摘要欄注明票據號碼，連同一式三聯《票據解除申請表》交票據保管人。

第三十七條 票據保管人核對《票據解除申請表》及會計記賬憑證內容無誤后，在一式三聯申請表上加蓋業務專用章，二、三聯加蓋個人名章，會計傳票上加蓋復核章。其中第三聯申請表做會計傳票附件，進行會計核算，在會計系統核銷代保管表外賬。

票據保管人在監控條件下開啟票據周轉箱，取出保管的票據實物，連同二聯票據解除申請表返回票據經辦人。

第三十八條 票據經辦人收到蓋有業務專用章及票據保管

－12－ 人名章的二聯《票據解除申請表》和票據實物后，第一聯連同票據實物交還客戶，并由其在《票據池業務臺賬》上簽收；第二聯留存，并據以核銷票據池業務臺賬。解除申請表和托管申請表配對專夾保管，在《票據池業務申請表》 “備注”欄中標注“已解除”字樣，并由經辦蓋名章，注明解除日期。待托管申請表中票據均解除托管后，票據經辦人從專夾取出裝訂成冊。

第三十九條 因第三十三條第（五）點導致某筆票據池申請中的對應票據托管約定解除的，客戶申請對托管票據辦理委托收款時，應在托管行柜面當票據經辦人和票據保管人面填寫委托收款憑證并加蓋預留銀行印鑒提交托管行，托管票據做成“委托收款背書”。

第四十條 票據經辦人在《票據池業務申請表》 “備注”欄中標注“已委托收款”字樣，繕制會計傳票，摘要欄注明票據號碼，并復印《票據池業務申請表》做附件，連同委托收款憑證送票據保管人。

票據保管人核對憑證無誤后，會計傳票加蓋復核章，在會計系統核銷代保管表外賬。票據保管人在監控條件下開啟票據周轉箱，取出保管的票據實物，辦理委托收款。

第四十一條 辦理票據池基礎業務時，委托收款票據款項劃回后，入客戶指定賬戶。如票據被付款人退回，托管行應交由客戶辦理簽收退回。辦理票據池增值業務時，票據池內票據總額低于約定額度，且未補充新票據，則現有票據到期托收回來的款項直接劃入專用保證金賬戶，客戶暫不能使用，直至票據池補足額度。

－13－

第五節 業務終止

第四十二條 出現下列情況之一的，托管行應終止與客戶簽訂的票據池業務協議：

（一）客戶申請撤銷票據池業務，托管行同意客戶的撤銷請求。

（二）客戶賬戶撤銷。

（三）客戶辦理票據池增值業務時，固定票據池有效票據金額不足或流動票據池有效票據低于其金額下限。

（四）客戶有違反國家法律法規及監管規定的行為。如遇上述情況，票據池業務開辦行應書面通知客戶，解除票據池業務管理，終止與客戶簽訂的協議。

第四十三條 客戶要求終止票據池業務時，應填寫一式三聯的《客戶準入（退出）申請表》，托管行審核確認該客戶在行內無托管票據后，按客戶要求的時間停止辦理該業務，并向客戶準入審批部門報備。

第六章 風險內控及檢查監督

第四十四條 開戶行辦理票據池業務必須獲得機構準入資格，同時辦理票據池業務客戶必須獲得客戶準入資格。

－14－ 第四十五條 有權開辦機構應在了解客戶、了解客戶業務的基礎上開辦票據池業務，并采取有效的風險控制措施，防范業務風險。

第四十六條 有權開辦機構應審核票據相關要素。其中辦理基礎業務的票據要求表面合規，形式要件符合要求，記載要素齊全，背書完整、連續，且最后一手背書為申請客戶。辦理增值業務的票據應向承兌行查證，獨立進行票據真實性的驗證，確保票據是未到期、合法取得，并享有票據權利的票據。

第四十七條 票據池增值業務屬于低風險業務管理范疇，低風險授信業務申請人應依法核準登記，從事合法經營活動，具備貸款資格，資信狀況較好。對首次與我行發生業務往來的客戶和異地授信客戶，業務部門要調查并核實其資信狀況。

第四十八條 辦理票據池增值業務客戶需在我行開立保證金專用賬戶，并以其保證金賬戶全部款項向銀行提供質押擔保。

第四十九條 客戶申請票據池增值業務應以辦理增值業務票據整體為質押，按照相關規定辦理質押手續。同時客戶使用授信額度辦理表內外授信業務的申請應在授信額度有效期內提交給銀行，否則銀行有權拒絕受理；有效期屆滿時未被使用的授信額度自動取消。

第五十條

票據池增值業務中涉及票據質押期限應覆蓋授信業務的期限，質押金額應覆蓋債務人在基礎交易文件中規定的各項支付義務，包括本金、利息及其他保證金的支付，如擔保人只承擔償付本金的義務，則應將利息和其他未付款項作為無擔保金額，納入授信總量管理。同時抵質押率應符合我行抵質押率管理辦法。

－15－ 第五十一條 省行國內結算部負責全轄票據池業務的管理、指導及檢查，各級機構準入及客戶準入審批部門負責轄內票據池業務的管理、指導及檢查。省行國內結算部與各級機構及客戶準入審批部門應定期對轄內機構開辦票據池業務的情況進行檢查，內容包括但不限于：

（一）業務辦理行是否為已授權批準機構，是否與客戶簽訂票據池相關協議；

（二）業務辦理行是否在授權范圍內開辦業務，辦理票據池客戶是否已在授權批準范圍內；

（三）業務辦理行是否建立票據保管箱，并在監控條件下開啟、封裝、入庫；

（四）業務辦理行是否認真做好與客戶的管理池票據對賬工作，是否及時在會計系統核算表外賬，是否登記管理池票據臺賬，票據實物與臺賬、0722/0822余額是否相符；

（五）業務辦理行客戶提交的相關單據或證明文件的審核方式是否正確，其中對于審核收款人提交相關單據證明文件的，單據是否符合協議要求，是否表面合規，記載要素是否齊全；

（六）客戶辦理票據池增值業務時，票據池中票據到期日是否符合要求，是否存在已到期且未收回款項票據仍納入票據池額度等；票據池額度與票據池臺賬、票據實物是否相符。

第五十二條 凡違反本細則或我行相關規章制度，違規辦理票據池業務造成經濟損失或引發案件的，按照《民生銀行員工違規處理辦法》[中銀發（2005）68號]的規定進行處理。

－16－

第七章 業務收費

第五十三條 托管行在受理票據池申請時收取票據池業務服務費。每筆按票據面值的0.2％，最低500元標準收取票據池業務服務費，收入列入“5393票據托管手續費”核算碼核算。

第五十四條 應托管客戶要求，對其交于我行代保管的銀行承兌匯票辦理查詢的，按現行規定的查詢收費標準收取費用，收入列入“5313承兌匯票手續費”核算碼核算。

應托管客戶要求，對其交于我行代保管的銀行承兌匯票辦理委托收款的，按現行規定的委托收款費用標準收取費用。

第八章 賬務處理及核對

第五十五條 賬務處理

（一）接受托管票據時：

Dr：客戶號（代保管證券）—0722 〔按票據金額登記〕 Cr：部門號（代保管證券）—0822 〔按票據金額登記〕

（二）托管合約解除時：

Dr：部門號（代保管證券）—0822 〔按票據金額登記〕 Cr：客戶號（代保管證券）—0722 〔按票據金額登記〕 第五十六條 收取票據池業務費用 Dr：客戶號—809（客戶賬號）

Cr：手續費收入—5393（票據托管手續費）第五十七條 賬實核對

－17－

（一）票據經辦人和票據保管人應在托管票據實物變動時，在監控條件下，核對托管票據實物金額及份數，與《票據池業務申請表》中未終止合約的記錄是否一致，票據實物與票據池業務臺賬記錄是否一致，票據池實物金額與0722/0822賬戶余額是否一致。

票據池實物未變動時票據經辦人和票據保管人應每周末核對上述內容。

（二）營業機構派駐業務經理應每月末對托管票據賬實進行檢查，核對票據實物與臺賬記錄，以及0722/0822賬戶余額是否一致。

上述核對，核對人應簽章證實或對核對結果進行記錄。第五十八條 客戶辦理票據池業務被批準后，托管行隸屬的對賬中心應按照《民生銀行銀企集中對賬實施細則》的規定，將托管行“0722“核算碼項下的賬戶按照重點客戶實施對賬。

第五十九條 本辦法涉及的《票據池業務協議》、《票據池業務申請表》、《解除業務申請表》及《票據池業務臺賬》等紙質文書均視同會計檔案保管。

第九章 附則

第六十條 本辦法由結算部負責統一制定、解釋和修改。第六十一條 本辦法所附的協議及相關申請表格由國內結算部統一制定，總務部負責印制。

第六十二條 本辦法未盡事宜遵照相關法律法規、監管部門

－18－ 的規定及我行的相關業務規章制度辦理。

第六十三條 本辦法自2010年*月*日起實行。

－19－

第二篇：票據池業務管理辦法

票據池業務管理辦法（試行）

第一章 總則

第一條

為規范票據池業務管理，根據《中華人民共和國票據法》《票據管理實施辦法》《支付結算辦法》《電子商業匯票業務管理辦法》等法律規章以及我行有關業務管理規定，特制訂本辦法。

第二條

本辦法所稱票據池業務是指我行為集團公司客戶提供的票據集合管理服務。集團公司為統一管理和集約化使用商業票據，將其總部和成員單位持有的商業票據存放于我行，實現集團內票據信息的統一管理，或將其總部和成員單位持有的商業票據質押于我行，形成集團共享的擔保額度，用于總部或成員單位向我行申請辦理銀行承兌匯票承兌等業務。

第三條

加入票據池管理和使用的票據必須是集團公司總部和成員單位合法取得，并享有完全票據權利的票據，包括紙質商業匯票和電子商業匯票。

第四條

票據池業務納入現金管理服務范圍。

我行為集團公司客戶提供票據池服務時，應取得其現金管理業務主辦行資格。

第二章 票據池的構成

第五條

票據池內票據分為入池代保管票據和入池質押票據。入池代保管的票據包括銀行承兌匯票和商業承兌匯票。入池質押的票據應該為風險程度較低的銀行承兌匯票，且不能是以本票據池為擔保開立的銀行承兌匯票。

第六條

開辦票據池業務的集團公司總部和成員單位，均須在我行開立單位銀行結算賬戶，用于票據托收及新開等業務。

集團總部或由總部指定的主辦成員單位的結算賬戶為票據池主賬戶。一個票據池只能開立一個主賬戶。

第七條

開辦票據池業務的集團公司，須在我行開立票據池保證金賬戶，用于存放保證金。

集團公司開立保證金賬戶時，可選擇單一模式或多重模式。單一模式是指集團總部（或總部指定的主辦成員單位）代表集團公司統一開立一個保證金賬戶。多重模式是指集團總部和各成員單位分別開立保證金賬戶。

第八條

票據池擔保額度是票據池質押額度與票據池保證金的總和。

票據池質押額度是指集團公司總部和成員單位質押于我行的銀行承兌匯票價值乘以質押率所得的額度。銀行承兌匯票的價值由押品評估人員根據有關規定評估認定。質押率由信貸審批人員按照我行信貸業務有關規定審慎確定。

票據池保證金是集團公司存入保證金賬戶的資金。集團公司以票據池為擔保向我行申請辦理銀行承兌匯票承兌等業務成功時，扣減票據池可用擔保額度。新開銀行承兌匯票到期兌付后，恢復票據池可用擔保額度。當票據池可用擔保額度不足以擔保集團總部或成員單位辦理銀行承兌匯票承兌等業務時，集團公司應追加入池質押票據或保證金。

第九條

集團總部應核定各成員單位對票據池擔保額度的使用限額。

限額控制分為余額和累計額兩種方式。余額方式是指成員單位在核定可用額度內簽發銀行承兌匯票并申請承兌，當該票據到期兌付后自動恢復占用的額度。累計額方式是指成員單位內累計使用票據池擔保額度簽發銀行承兌匯票并申請承兌的總額不得超過核定累計額度。

第三章 職責分工

第十條

總行結算與現金管理部負責牽頭制定票據池業務管理制度、研究產品創新，制定票據池業務營銷策略，組織指導業務營銷推廣和服務方案設計等工作。

第十一條

總行公司業務一部等市場部門負責票據池業務營銷推廣及需求反饋。

第十二條 總行信貸管理部負責票據池融資業務信用風險管理的相關政策、制度和流程。

第十三條 總行授信業務管理部負責票據池押品價值認定管理。

第十四條 總行運行管理部負責票據池業務主機參數管理，指導分行票據管理、會計核算等工作。

第十五條 總行電子銀行部負責協助總行結算與現金管理部開展票據池業務電子銀行渠道的開發、維護等工作。

第十六條 一級（直屬）分行部門職責分工比照總行執行。

第十七條 票據池業務主賬戶所在的分行為承辦行，負責票據池業務的營銷管理、業務洽談以及票據池協議的管理維護、票據池操作、票據保管、委托收款等；票據池業務的成員單位其賬戶所在分行為協辦行，負責協助承辦行做好營銷服務、票據池協議維護等工作以及票據池操作、票據保管、委托收款等。

第四章 開辦、變更和終止

第十八條 業務開辦條件

（一）申請使用票據入池代保管業務的客戶條件

集團客戶必須選定我行為其現金管理服務主辦行，在我行開立單位銀行結算賬戶，與我行具有良好穩定的業務合作關系，且具有一定規模的票據結算業務量。

（二）申請使用票據入池質押及新開業務的客戶條件

1、集團客戶必須選定我行為其現金管理服務主辦行，在我行開立單位銀行結算賬戶，與我行具有良好穩定的業務合作關系，且具有一定規模的票據結算業務量。

2、集團總部及成員單位滿足我行商業匯票質押及承兌業務開辦條件。

3、業務開辦后，集團客戶承諾以我行作為其票據業務的主要合作銀行。對不符合上述條件的新增或競爭類客戶按管理權限報送上級行結算與現金管理部門審批。

第十九條 各行為集團公司客戶開辦票據池業務，須與集團總部簽訂《現金管理（票據池）服務協議》（附件四）。

（一）跨一級（直屬）分行區域的票據池業務協議由總行或總行授權一級（直屬）分行與客戶簽署。

一級（直屬）分行區域內的票據池業務協議按管轄范圍由一級（直屬）分行或二級分行與客戶簽署，同時報上一級管轄行備案。

（二）《現金管理（票據池）服務協議》的標準參考文本由總行統一制定。各行可根據實際情況對《現金管理（票據池）服務協議》相關條款進行修改，根據協議簽署權限，由相應行級法律事務部等相關部門審查。修改后的協議內容應包括但不限于：

1、票據池業務的定義、種類及相關概念；

2、票據池業務開辦、變更條件及流程；

3、集團客戶總部（或主辦成員單位）與成員單位之間票據及擔保業務關系；

4、票據池業務相關賬戶、票據的管理和使用要求；

5、票據入池、票據出池、票據新開、票據托收等業務處理；

6、甲乙雙方的權利義務關系；

7、票據池業務的費用標準及收費方式；

8、票據池業務相關賬戶凍結、扣劃等應急處理及相關風險防范；

9、票據池協議的有效期限及暫停、終止等事項；

10、其他約定事項以及法律法規規定的其他內容。第二十條 集團公司各成員單位申請開辦（或撤銷）票據池業務，應向我行出具《授權承諾函》（附件四）。具備獨立法人資格的成員單位申請開辦票據入池質押業務的，集團總部及該成員單位還應出具經董事會或股東會、股東大會同意為票據池業務提供擔保的決議。

第二十一條 集團公司客戶申請開辦票據池業務，集團總部應向承辦行提交《票據池業務開辦（變更、撤銷）申請書》（附件二）。

第二十二條 承辦行和協辦行應認真審核客戶提交的《票據池業務開辦（變更、撤銷）申請書》和相關業務資料，及時在法人客戶營銷管理系統中完成票據池協議的相關操作和審批，并將生效日期、到期日期嚴格控制在《現金管理（票據池）服務協議》有效期內。

維護票據池協議前，應先為集團公司客戶開立保證金賬戶。單一模式下，承辦行為集團總部（或總部指定的主辦成員單位）開立保證金賬戶。多重模式下，承辦行和協辦行分別為集團總部（或總部指定的主辦成員單位）及各成員單位開立保證金賬戶。

第二十三條 承辦行和協辦行應要求集團公司總部及各成員單位指定專人（以下簡稱“單位經辦人”）辦理票據池業務，并在開通票據池業務時將單位經辦人身份證件復印件留存備查。

集團公司總部及各成員單位變更單位經辦人，應提前十個工作日以書面正式通知承辦行或協辦行，并留存新的經辦人身份證件復印件。

第二十四條 票據池業務主賬戶、成員單位、成員單位賬戶、各成員單位擔保額度使用限額及其他票據池業務信息發生變更時，集團總部應及時提交《票據池業務開辦（變更、撤銷）申請書》及相關資料，向我行申請變更。承辦行和協辦行審核無誤后，應及時在法人客戶營銷管理系統進行票據池協議相關信息的變更。

成員單位申請變更加入票據池業務結算賬戶的，應先以原賬戶撤銷票據池業務，再以新賬戶重新開通。

集團客戶已開通我行網上銀行或銀企互聯業務的，可通過我行網上銀行或銀企互聯渠道，自助變更成員單位擔保額度使用限額等信息。

第二十五條 成員單位如發生以下任一情況，協辦行應及時通知承辦行停止為該成員單位辦理票據池業務：

（一）成員單位其結算賬戶申請銷戶；

（二）不符合本辦法規定的票據池業務開辦條件；

（三）生產經營出現重大不利因素、財務狀況惡化或涉及重大經濟糾紛；

（四）成員單位其結算賬戶被有權機關凍結或扣劃；

（五）未履行協議規定義務及出現其他違約行為。第二十六條 成員單位票據池業務撤銷之前，承辦行必須先查詢并確保該成員單位在票據池內無入池票據且該成員單位以票據池擔保的融資余額為零。

第二十七條 發生以下三種情形時，票據池業務即終止：

（一）變更（更換）票據池主賬戶；

（二）票據池主賬戶申請銷戶；

（三）集團公司如發生以下情形之一，承辦行應停止為其辦理票據池業務，同時將具體情況逐級報告至原批準行。

1、不符合本辦法規定的開辦票據池業務條件；

2、生產經營出現重大不利因素、財務狀況惡化或涉及重大經濟糾紛；

3、票據池主賬戶被有權機關凍結或扣劃；

4、未履行協議規定義務及出現其他違約行為。第二十八條 集團公司客戶申請變更票據池主賬戶的，應先終止票據池業務，再以新賬戶重新開辦。

票據池主賬戶的變更和撤銷只能在所有成員單位均撤銷票據池業務后方可辦理；如票據池尚有入池票據的,承辦行不得為票據池主賬戶辦理變更或撤銷手續。

第五章 業務處理

第二十九條 票據池業務處理包括票據入池、新開、出池、托收、信息查詢和公示催告處理等。

第三十條 入池是指集團總部或成員單位將其持有的商業匯票加入集團票據池，進行集中管理和使用。入池后的用途分為代保管和質押。

入池的方式分為分散入池和集中入池。

第三十一條 分散入池是指集團總部及各成員單位分別向其所在地開戶行申請將持有的票據入池。

第三十二條 集中入池是指集團總部將各成員單位持有的票據匯集后，由集團總部統一集中向我行申請票據入池。

采用集中入池方式的，集團總部需向承辦行出具集團對下屬成員單位持有的票據實行集中管理的書面文件，下屬成員單位董事會或股東大會同意執行總公司集中管理決定的書面文件、法定代表人或其授權人的確認函。

第三十三條 入池代保管

對于申請入池代保管的票據，經辦行應認真審核客戶提交的《票據池票據入池/出池業務申請書》（附件三），并認真檢查票面要素是否齊全、完整，對于有瑕疵、票據要素不完整、超過到期日的票據退回客戶。若同時辦理委托收款背書的，還應認真審驗票據背書的完整性、合規性等事項。

經辦行柜員審核通過并做入池處理后，與單位經辦人一起將已經入池代保管的紙質票據裝入透明專用信封，封好信封并雙方加蓋騎縫章。票據專用信封由經辦行按代保管物的有關規定入金庫保管。

第三十四條 入池質押

對于申請入池質押的票據，必須進行質押背書。經辦行柜員應認真審核客戶提交的《票據池票據入池/出池業務申請書》，并認真審驗票面要素是否齊全有效，背書是否連續、簽章是否規范，向承兌行查詢票面要素是否真實相符，他行是否已辦查詢或貼現，是否掛失止付或公示催告。經辦行柜員對符合質押條件的票據做票據入池質押交易，執行入池交易后，將相關資料移交信貸人員進行審批。

信貸審批人員應按照現行法律、法規、規章制度和業務管理辦法，對質押票據的真實性、合法性、有效性和可靠性進行審查，注意票據組合和期限因素對擔保能力的影響，審慎確定質押票據的擔保額度。審批通過的，入池質押成功，票據按押品管理有關規定入金庫保管。

不符合質押條件或審批未通過的票據退回客戶，假票應予以沒收。

第三十五條 新開是指集團總部及成員單位以票據池為擔保簽發銀行承兌匯票并向我行申請承兌。

集團總部及各成員單位簽發銀行承兌匯票并申請承兌的金額受總部核定的擔保額度使用限額和票據池可用擔保額度的雙重控制。

第三十六條 新開的方式分為分散新開和集中新開。分散新開是指集團總部和成員單位以票據池為擔保簽發銀行承兌匯票并分別向其所在地開戶行申請承兌。

集中新開是指成員單位委托集團總部對外付款，由集團總部以票據池為擔保簽發銀行承兌匯票并統一向承辦行申請承兌。采用集中新開方式的，集團總部應向承辦行提供明確其與成員單位代理付款關系和由集團總部作為出票人簽發銀行承兌匯票并申請承兌的書面文件，以及成員單位與收款人的貿易合同等交易背景資料。承辦行要加強對該方式下真實貿易背景的調查審查。

承辦行和協辦行應按照我行銀行承兌匯票承兌業務的有關管理規定，開展相關調查、審查審批和貸后管理工作。

第三十七條 出池是指集團總部或成員單位申請將其在票據池內代保管或質押的票據解除代保管或質押并取回。集團總部或成員單位應向經辦行提交《票據池票據入池/出池業務申請書》。

經辦行柜員受理代保管票據出池申請并做出池交易后，按照我行代保管物的相關規定開啟票據專用信封，辦理交接手續將紙質票據退還單位經辦人。

質押票據能否出池取決于票據池可用擔保額度。若票據池可用擔保額度大于等于該票據質押額，則該票據可以出池，否則該票據不能出池，僅當集團客戶追加保證金或質押票據足夠補充票據池可用擔保額度后該票據方可出池。對于可以出池的質押票據，經辦行柜員受理申請并做出池交易后，按照我行押品管理的相關規定開啟票據專用信封，辦理交接手續將紙質票據返還單位經辦人。

第三十八條 托收是指集團總部或成員單位委托經辦行將票據池內的代保管票據在提示付款期內向承兌人提示付款，或經辦行將票據池內的質押票據在提示付款期內向承兌人提示付款。

入池代保管的票據即將到期，經辦行收到客戶委托收款申請后，經辦柜員將裝有入池代保管票據專用信封出庫，與單位經辦人共同拆封，辦理委托收款手續。若承兌行兌付，經辦行收到票據款項后，記入持票人結算賬戶。若承兌行拒付，則將拒付票據出池退還客戶。

入池質押的票據即將到期，經辦行柜員填寫委托收款憑證注明“質押票據收款”，辦理委托收款手續。收到托收回款或承兌行拒付后，經辦行按以下方式處理：

（一）承兌行兌付

1、若票據池可用擔保額度大于等于托收票據質押額，則將托收回款記入出質人結算賬戶。

2、若票據池可用擔保額度小于托收票據質押額，僅當集團客戶追加保證金或質押票據足夠補充票據池可用擔保額度后，該款項方可記入出質人結算賬戶。出質人開立票據池保證金賬戶的，托收回款還可記入該保證金賬戶以補充票據池可用擔保額度。

（二）承兌行拒付

1、若票據池可用擔保額度大于等于托收票據質押額，則將拒付票據出池退還質押申請人。

2、若票據池可用擔保額度小于托收票據質押額，僅當集團客戶追加保證金或質押票據足夠補充票據池可用擔保額度后，方可將拒付票據出池退還質押申請人。如集團客戶不追加保證金或質押票據的，經辦行可根據票據池業務協議約定，從指定結算賬戶扣劃相應款項作為保證金后將票據出池退還質押申請人。

第三十九條 經辦行應每日通過法人客戶營銷管理系統查詢票據池提醒信息并按下列情況分別處理：

（一）到期應收票據查詢，用于查詢票據池內即將到期的應收票據。經辦行需根據查詢結果及時對到期票據辦理托收手續。

（二）到期應付票據查詢，用于查詢以票據池為擔保開出的即將到期應付的票據。經辦行需根據查詢結果提醒集團總部或成員單位及時準備票據款項償付。

（三）票據公示催告查詢，用于查詢票據池內被公示催告的票據信息。

第四十條 入池代保管的票據被公示催告后，經辦行應及時通知客戶將票據取回，向法院主張權利。

第四十一條 入池質押的票據被公示催告后，經辦行應按以下方式處理：

（一）若票據池可用擔保額度大于等于公示催告票據的質押額，則將該票據出池退還客戶，由客戶向法院主張票據權利。

（二）若票據池可用擔保額度小于公示催告票據的質押額，僅當集團客戶追加保證金或質押票據補足票據池可用擔保額度后，經辦行將該票據出池退還客戶，由客戶向法院主張權利。集團客戶不追加保證金或質押票據的，經辦行可根據票據池業務協議約定，從指定結算賬戶扣劃相應款項作為保證金后將票據出池退還客戶，由客戶向法院主張權利。結算賬戶余額不足的，由經辦行直接向法院主張票據權利。

第四十二條 電子商業匯票入池代保管、入池質押、新開、出池以及托收等業務由客戶通過網上銀行發起申請，經辦行收到指令后按照電子商業票據相關規定處理。

第四十三條 集團客戶可通過我行柜面、網銀、銀企互聯等渠道查詢票據池內票據的金額、期限等信息，實現對集團總部及各成員單位在票據池內票據的集中、有效監督管理。

第四十四條 辦理票據池業務涉及憑證資料傳遞的，經辦行應按照我行內部憑證資料傳遞的相關要求辦理。

第四十五條 各行應加強票據池業務的管理和檢查，代保管和質押票據應納入表外賬管理，且每月須對在我行代保管和質押的票據實物進行核對，以保證賬實相符。

第六章 服務費用

第四十六條 票據池業務堅持有償服務的原則，各行要按總行規定的收費標準收取費用，嚴禁隨意減免。

第四十七條 集團公司申請開辦票據池業務，承辦行應向集團總部收取票據池年服務費，并納入“511067現金管理服務業務收入”科目核算。

第四十八條 集團總部或成員單位申請票據入池代保管或質押，經辦行按收費標準對每筆入池票據收取手續費，并納入“511001人民幣對公結算業務收入”科目核算，通過電子銀行渠道辦理的同時計入電子銀行收入專戶核算。

第四十九條 辦理票據池業務中涉及票據查詢查復、票據托收、票據承兌等業務的，經辦行按相關業務收費標準收取，并納入相應會計科目核算，通過電子銀行渠道辦理的同時記入相應科目的電子銀行收入專戶核算。

第五十條 各行可根據實際情況對綜合貢獻度較高的客戶辦理票據池業務適度減免優惠，并按照《中間業務收費減免管理辦法》（工銀發［2010］92號）的有關規定申報審批。

第七章 附則

第五十一條 票據池業務涉及CM2002-BMS票據系統、電子商業匯票等系統，本辦法未作特別規定的按相關系統管理規定執行。

第五十二條 票據池業務涉及的賬戶開立、使用、變更、撤銷按照人民幣銀行結算賬戶管理規定辦理。

第五十三條 票據池業務涉及的票據代保管、質押、承兌、托收、押品管理等業務管理和具體操作，本辦法未做特別規定的按我行相關業務管理規定執行。

第五十四條 票據池相關業務的會計核算執行《中國工商銀行會計業務核算規程》（工銀辦發[2009]112號）有關規定。

第五十五條 本辦法未盡事宜，按照相關法律法規及政策的規定執行。第五十六條 各一級（直屬）分行根據本辦法結合本行實際制定業務實施細則。

第五十七條 本辦法自印發之日起執行。

第三篇：票據池業務調研工作報告

票據池業務調研工作報告

截止到3月20日，xx市分行票據中心共受理貼現金額12.80億元，累計票據貼現客戶95家，主要分布在化工、制造、裝飾、貿易、造紙、紡織、鋼鐵、物流行業。xx銀行信用好、速度快、門檻低的票據貼現服務理念在xx市區內形成了一定品牌效應。

票據池業務是總行在貼現和承兌業務基礎上，推出的又一項為票據貼現客戶提供全方位服務的產品。銀行依據客戶的要求，為客戶提供商業匯票真偽辨別、票據保管、票據信息查詢、貼現、委托收款、代理票據賬務核算并反饋托收資金到賬等信息、以及以托管票據部分或整體為質押辦理流動資金貸款、開票等其他資產業務的一攬子票據綜合服務。

xx市分行票據中心根據省分行的要求，對xx當地同業票據業務開展情況以及對我行目前辦理貼現業務中積累的客戶，進行了電話聯系和重點拜訪。想將市場調查情況匯報如下：

一、當地客戶對票據池業務的需求情況及該業務的市場發展空間；

根據市場調查顯示，目前在我行辦理貼現的客戶中，對于根據服務需求比較單一，較大規模企業基本停留在貼現和承兌兩方面的業務服務為主，中小企業基本只有貼現和委托收款需求。

二、票據池產品在當地同業機構的業務模式及開展情況； 通過與同業的電話聯系和相互交流學習，目前xx當地開辦票據池業務的銀行主要是工行，業務開展的范圍主要包括對一些行業龍頭企業的承兌、真偽查詢、貼現、保管以及貼現后資金的管理等。

三、開展票據池業務需要做的工作和存在的問題等。

所需要做的工作主要包括：

1、對行業中的大客戶進行全方位營銷，讓客戶對我行提供的綜合服務方案了解、放心、滿意。

2、精細化我行票據業務操作流程，目前我行票據業務服務僅有貼現和試點委托收款，而開辦票據池業務之后，我行要提供給客戶從簽發銀承開始到委托收款結束這一整個票據期間的所有服務，這就給我們提出了要精細化業務操作流程，把控好整體風險的要求。因此，在目前貼現的基礎上，票據從業人員必須熟悉并熟練掌握票據業務操作流程，并在此基礎上充分了解票據法律法規的相關規定，做到風險防控和業務發展并行。存在的問題主要包括：

1、與貼現客戶的合作還僅僅停留在貼現層面，難以建立起有效持久的合作，隨著貼現利率的趨勢變動，貼現客戶可能會隨市就行，選擇不同的銀行來滿足資金需求。

2、人員配備不足。目前我行票據從業人員配備還嚴重不足，日常票據轉貼現業務，需要雙人出差的情況就給票據中心的正常運作造成了一定的影響，而開辦票據池業務之后，不僅現有的人員素質跟不上業務需求，而且大大增加的業務量對新增人員提高專業素質的要求也十分迫切。

第四篇：中國民生銀行票據代理貼現業務管理辦法(試行)

附件一：

中國民生銀行票據代理貼現業務管理辦法（試行）

第一條 為完善我行票據業務服務功能，提高競爭力，尤其是為異地票據貼現申請人提供貼現便利，根據《中華人民共和國票據法》、中國人民銀行《支付結算辦法》等法律法規和《中國民生銀行商業匯票貼現業務操作控制流程》（民銀發?2002?350號）等有關制度規定，制定本辦法。

第二條 票據代理貼現業務是指商業匯票的持票人，委托其代理人在銀行代為辦理票據貼現手續，銀行審核無誤辦理貼現后，直接將貼現款項支付給持票人的業務。

第三條 票據代理貼現業務涉及三方當事人：授權委托人（簡稱委托人）、委托代理人（簡稱代理人）和貼現銀行。

委托人是指商業匯票的持票人。

代理人是指委托人通過與我行簽訂書面合作協議，委托具有《企業法人營業執照》的公司作為票據貼現申請人，并代表委托人在票據上簽章，在我行辦理票據貼現手續的機構。

貼現銀行是指我行辦理上述票據代理貼現業務的經辦行。第四條 辦理票據代理貼現業務的商業匯票包括：符合我行貼現要求，且承兌銀行僅為我行的銀行承兌匯票、承兌人為我行AA級以上授信客戶的商業承兌匯票。

第五條 辦理票據代理貼現業務的票據、資料和相關手續應符合 《中國民生銀行商業匯票貼現業務操作流程》（民銀發?2002?350號）和《關于印發中國民生銀行票據貼現業務會計核算辦法的通知》（民銀會字?2003?6號）要求，確保商業匯票具有真實貿易背景，嚴格防止企業利用無對價票據套取信貸資金。

第六條 委托人必須與代理人、我行貼現經辦行簽訂《票據代理貼現業務合作協議》（以下簡稱《合作協議》）,明確委托人和代理人的委托代理關系，指定我行為票據代理貼現業務的貼現行，確定三方當事人的權利和義務。

（一）委托人應向我行提交以下材料：

1.營業執照副本和企業法人組織機構代碼證； 2.法定代表人身份證明書和身份證。

（二）代理人應向我行提交以下材料：

1.營業執照副本和企業法人組織機構代碼證； 2.法定代表人身份證明書和身份證。

（三）上述資料應由我行復印，并由委托人和代理人在各自提交的資料復印件上加蓋公章或簽字確認。

第七條 委托人申請貼現，應由代理人在票據背面背書簽章，在貼現憑證和貼現協議上簽章，并明示代理關系(代理人應在匯票背面背書欄及貼現憑證左下角持票人簽章欄內注明“受委托人××的委托，由代理人××代理貼現”字樣，在貼現協議其他約定事項中注明《合作協議》編號等事項)。

貼現憑證中的持票人、貼現協議中的貼現申請人均應填寫委托人 全稱。

代理人在票據上記載的委托人名稱應與票據上記載的該委托人名稱全稱相符，不得使用簡稱。

第八條 會計部門根據業務部門提交的經有權人簽字的內部業務聯系單，在24102科目下按委托人開立貼現資金入賬賬戶，該賬戶名稱為委托人全稱，僅用作過渡使用，貼現資金入賬后必須于當日一次性轉出。

劃轉貼現資金時，會計部門根據貼現協議和內部業務聯系單，填制特種轉賬憑證，將當日發放至24102科目下的貼現資金全額一次性劃至委托人貼現協議指定的同名賬戶中（若發生代理費用，會計部門應按照《合作協議》和內部業務聯系單內容填制特種轉賬憑證，將代理費用劃付至代理人賬戶）。

第九條

票據代理貼現業務的利息支付方式包括賣方付息、買方付息和協議付息，由委托人和代理人事先約定，并在《合作協議》中予以明確。具體操作中，針對不同的利息支付方式參照我行相應的管理辦法執行。

第十條 代理人接受委托向我行申請貼現時，應提交以下材料：

（一）擬貼現的商業匯票；

（二）委托人與前手商品交易合同和發票；

（三）我行認為需要的其他材料。

第十一條

我行業務人員按照貼現業務規定，核實雙方委托代理關系，落實申請材料和商業匯票交易基礎真實性后予以辦理，并依據 《合作協議》中的授權進行貼現利息扣劃。

第十二條 本辦法由總行公司銀行部負責解釋，自下發之日起實行。

第五篇：票據池在企業融資業務中的運用探討

票據池在企業融資業務中的運用探討

摘 要 票據池作為一種復合型票據融資平臺，可以對企業票據資產進行信息查詢、真偽鑒別、托收、融資以及提高票據資產收益等綜合服務。它既拓寬了企業的融資渠道，同時降低了企業融資成本。本文從票據池產生的背景出發，對票據池概念、功能、適用對象以及辦理流程等方面進行全面分析，論述了票據池業務的優缺點，并通過票據池在企業融資中的具體應用，為企業融資提供借鑒參考。

關鍵詞 票據池 融資 運用 探討

1票據池業務產生的背景

近年來，隨著金融機構信貸規模和銀根的進一步緊縮，選擇使用銀行承兌匯票辦理結算的企業越來越多，隨之而來的票據管理問題也較為凸顯，尤其是票據結算筆數較多結算金額較大的大型集團企業，對票據融通和管理的需求更為強烈。為適應票據市場快速發展的需要，滿足企業對專業化、集約化票據管理和融資服務的需求，金融機構設計推出了“票據池”融資服務業務。

2票據池的概念及功能

2.1概念

票據池就是客戶將票據全部外包給銀行，銀行為客戶提供商業匯票鑒別、查詢、保管、托收等一系列服務，并可以根據客戶的需要，隨時提供商業匯票的提取、貼現、質押開票等融資，保證企業經營需要的一種綜合性票據增值服務。

2.2功能

企業可根據票據的“池質押額度”隨時申請線上融資，并可將票據到期托收回款回到“池”內，形成動態池額度，方便企業票據資金回流。同時，票據池業務能夠幫助企業更加科學高效地管理票據資源，在盤活票據的同時增加企業的授信額度，降低企業財務成本。具體表現為：

（1）資信好的企業可以以較低的成本獲得資金支持，并且保證金賬戶的資金還可以獲得存款利息的收入。

（2）集團型企業可以為下屬企業提供更多的金融服務支持。

（3）集團型企業可以避免“票據富余企業不能獲得收益，資金缺乏企業在銀行有大量的貸款”的局面，減少整個集團對銀行的依賴程度，節約集團的財務成本。

3票據池的適用對象及業務流程

3.1適用對象

（1）以票據作為主要結算方式，企業內部票據資源需要統籌使用。

（2）購銷中票據使用存在金額、期限、用款主體、區域等方面不匹配。

（3）有票據代保管和票據抵押融資需求的企業。

3.2業務流程

（1）銀行向企業提出票據池業務方案；

（2）企業根據自身業務狀況，提出具體的業務需求，可以包括單項或綜合項目，如票據全部質押和托管等；

（3）銀行根據集團客戶的需求設計協議文本、操作方案等，并簽訂相關協議。根據協議，集團客戶辦理票據的交付，銀行辦理票據的鑒別、查詢、保管等；

（4）銀行將票據進行分類管理，計算企業可以動用的授信資源最高限額，并告知企業；

（5）在可以運用的授信資源最高限額內，企業需要辦理對外支付時，可以隨時辦理銀行承兌匯票、信用證、保函；

（6）票據到期托收解付后，銀行定期將資金收益兌付給企業。資金理財的收益可以按 1 天通知存款、7 天通知存款、協定存款、3 個月定期存款來計算。

4票據池的優點和局限

4.1優點

（1）統一管理，統籌使用。實現紙質票據和電子票據的集中管理，企業可全面掌握各成員單位票據資產情況；實現企業內部票據額度共享、統籌使用，全面盤活企業票據資產，提高融資靈活度。

（2）靈活的票據使用方式。將企業的應收票據化整為零或者化零為整，提高企業票據的流通效率，充分挖掘票據的巨大時間價值，實現收益最大化。票??池融資模式下質押票據到期日可以晚于授信到期日，企業資金期限靈活安排。

（3）專業管理，降低風險。企業將票據實物保管等業務交給銀行操作，由銀行代為查驗和保管票據，實行專業化管理，降低了企業票據管理工作量和票據管理風險。

（4）渠道多樣，靈活便捷。除可通過柜臺渠道辦理外，企業還可通過銀企通平臺等電子渠道，足不出戶查詢票據余額、期限等情況，在線發起貼現、背書、質押、取票、托收的電子業務指令，業務辦理更高效。集團型企業還可設定各成員企業使用質押的限額和票據操作權限，統籌分配管理集團票據資源，實現額度共享。

4.2局限性

（1）票據類型受限制。目前各家銀行可辦理質押的票據限定為有同業額度的銀行承兌匯票，不受理無同業額度的銀行承兌匯票及商業承兌匯票。

（2）票據金額受限制。部分銀行對質押的銀行承兌匯票設定了金額的門檻，例如民生銀行就設定只接受 20 萬元以上的票據。

5票據池在企業融資業務中的具體應用

5.1融資案例

案例背景：A 集團企業及下屬子企業國內銷售每月收到銀行承兌匯票 100 筆，合計 5000 萬元。部分原料從國內采購，每月支付貨款 50 筆，金額 2000 萬元。結算方式：銀行承兌匯票。部分原料進口采購，每月支付貨款 4-5 筆，金額 500萬元。結算方式：國際信用證。銷售與采購的信用期限、金額不匹配，以往需要貼現，支付貼現利息成本。

融資方案： A 企業向銀行申請辦理票據池業務，銀行為 A 企業提供票據托管及票據池質押融資業務。根據 A 企業收票量，銀行核定 A 企業票據池授信額度5000 萬。A 企業在票據池授信額度及票據池的擔保價值（納入監管的票據值加上開證、開票的保證金余額）內，根據自身的需求選擇辦理開證或開票業務。具體流程如下：

（1）企業根據每月收到 5000 萬元的實際，向銀行提交辦理票據池業務的申請，同時提報下屬企業名單，將下屬企業一并納入票據池業務。

（2）企業及下屬企業將票據分別交付當地銀行，銀行收到票據后檢查票據并核定集團企業整體授信額度 5000 萬元。

（3）集團企業根據自身及下屬企業資金需求實際，將 5000 萬元的授信額度分劈至各下屬企業使用，并在電子商票管理系統中授權各下屬企業使用人員權限。

（4）企業及其下屬企業在分配的授信額度內，根據每月對外 2000 萬元票據、500 萬元國外信用證的結算需求，向所在地的銀行申請選擇開票及開證方式進行結算。剩余的授信額度可選擇流資貸款彌補其他經營性資金不足，或授信結余留待后期使用。

（5）托管的票據（應收票據）到期銀行托收資金到位后，在償還到期承兌匯票（應付票據）前，可獲得銀行相應期限的存款利息收益。

（6）企業也可支付等額保證金或調整企業整體授信額度將托管的票據收回使用。

5.2融資效果

上述案例企業使用票據池業務給企業和銀行帶來雙贏的結果，主要表現為：

5.2.1企業受益

（1）企業將多張承兌匯票一次性辦理托管手續，減少了企業票據層層管理的繁瑣，業務辦理快捷方便。同時，銀行幫助企業鑒定票據的真偽，避免了企業票據管理的風險。

（2）在減少企業票據貼現費用支出的同時，還可獲得銀行融資業務的授信支持。

（3）企業托管票據的應收票據到期取得資金后，在用于償還到期應付票據前，還可獲得通知/定期/結構性存款利息收益。

5.2.2銀行受益

（1）提升了銀企間合作關系，企業逐漸將結算及融資業務轉移至票據池托管銀行辦理。

（2）在幫助企業開具承兌匯票和信用證時，可獲得企業支付的保證金存款約 2000 萬元。

（3）在票據池授信額度下開票、開證及其他業務，每月給銀行帶來中間業務收入 6-8 萬元。

綜上所述，票據池在企業融資業務中的應用，既能滿足企業對票據管理的需求，又拓寬了企業的融資渠道，同時有效降低了企業的融資成本。

參考文獻

[1] 王志民.試論企業財務風險的管理[J].內江科技，2014（07）.[2] 郝笑蘭，李淑芬.銀行匯總管理[J].中國國土資源經濟，2016（01）.[3] 邢嵐紫，郭敏.略論企業財務風險管理[J].北方經濟，2016（08）.