第一篇：合規(guī)管理辦法

中國人民財產保險股份有限公司

合規(guī)管理辦法

第一章 總 則

第一條 為促進公司依法合規(guī)經(jīng)營，建立健全合規(guī)風險管理機制，防范與控制合規(guī)風險，促進公司健康持續(xù)發(fā)展，根據(jù)中國保監(jiān)會《關于規(guī)范保險公司治理結構的指導意見（試行）》、《保險公司合規(guī)管理指引》、《中國人民財產保險股份有限公司合規(guī)政策》和公司章程的相關規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的合規(guī)是指公司及其員工、營銷員的保險經(jīng)營管理行為應當符合法律法規(guī)、監(jiān)管機構規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則、公司內部管理制度以及誠實守信的道德準則。

第三條 本辦法所稱的合規(guī)風險是指公司及其員工、營銷員因不合規(guī)的保險經(jīng)營管理行為而引發(fā)法律責任、監(jiān)管處罰、財務損失或聲譽損失的風險。

第四條 本辦法所稱的合規(guī)管理是公司通過設臵合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位，制定和執(zhí)行合規(guī)政策，開展合規(guī)監(jiān)測和合規(guī)培訓等措施，預防、識別、評估、報告和應對合規(guī)風險的行為。

合規(guī)管理是公司全面風險管理的一項核心內容，是實施有效內部控制的一項基礎性工作。

第五條 公司倡導以誠信、守法為中心的合規(guī)文化，推行合規(guī)從高層做起、合規(guī)人人有責、合規(guī)創(chuàng)造價值的合規(guī)理念，培育全體員工和營銷員的合規(guī)意識，將合規(guī)文化建設融入企業(yè)文化建設全過程，引導各分支機構、公司全體員工及營銷員嚴格遵守相關法律法規(guī)，依法合規(guī)經(jīng)營。

第六條 合規(guī)是公司每一位員工和營銷員的共同責任。合規(guī)從公司高層做起。公司高層應率先垂范，言行一致，主動合規(guī)，促進公司內部合規(guī)管理與外部監(jiān)管的有效互動。

第七條 董事會對公司的合規(guī)管理承擔最終責任。董事會、董事會審計委員會、監(jiān)事會、總裁按照《中國人民財產保險股份有限公司合規(guī)政策》的規(guī)定履行各自的合規(guī)職責。

第二章 合規(guī)管理組織構架

第一節(jié) 合規(guī)負責人

第八條 公司建立多層次的合規(guī)負責人體系，由公司合規(guī)負責人、省級分公司合規(guī)負責人、地市級分公司合規(guī)負責人，以及總公司、省級分公司、地市級分公司部門合規(guī)負責人構成。

第九條 公司合規(guī)負責人是總公司的高級管理人員，對總裁和董事會負責，履行以下職責：

（一）擬定和修訂公司合規(guī)政策并報總裁審核；

（二）將董事會審議批準后合規(guī)政策傳達給公司全體員

工和營銷員，并組織執(zhí)行；

（三）在董事會和總裁的領導下，擬定公司年度合規(guī)風險管理計劃，全面負責公司的合規(guī)管理工作，并領導合規(guī)管理部門；

（四）定期向總裁和董事會審計委員會提出合規(guī)改進建議，及時向總裁和董事會審計委員會報告公司和高級管理人員的重大違規(guī)行為；

（五）審核并簽字認可合規(guī)管理部門出具的合規(guī)報告等各種合規(guī)文件；

（六）公司章程規(guī)定或者董事會確定的其他合規(guī)職責。第十條 省級分公司合規(guī)負責人和地市級分公司合規(guī)負責人是本級分公司的高級管理人員，履行以下職責：

（一）組織合規(guī)政策在本級分公司和所轄分支機構的執(zhí)行；

（二）在本級分公司總經(jīng)理的領導下，擬定本級分公司年度合規(guī)風險管理計劃，全面負責本級分公司和所轄分支機構的合規(guī)管理工作，并領導合規(guī)管理部門；

（三）定期向本級分公司總經(jīng)理提出合規(guī)改進建議，及時向本級分公司總經(jīng)理報告本級分公司和所轄分支機構的重大違規(guī)行為；

（四）審核并簽字認可本級分公司合規(guī)管理部門出具的合規(guī)報告等各種合規(guī)文件；

（五）總公司確定的其他合規(guī)職責。

第十一條 部門合規(guī)負責人由總公司、省級、地市級分公司各部門主要負責人擔任，是總公司、省級、地市級分公司各部門合規(guī)管理的最高責任人，對本部門和本業(yè)務條線的合規(guī)管理工作承擔直接責任。

部門合規(guī)負責人履行以下職責：

（一）組織合規(guī)政策在本部門和本業(yè)務條線的執(zhí)行；

（二）擬定本部門年度合規(guī)風險管理計劃，經(jīng)分管領導批準，全面負責本部門和本業(yè)務條線的合規(guī)管理工作；

（三）及時向合規(guī)管理部門反映本部門和本業(yè)務條線的重大違規(guī)行為；

（四）審核并簽字認可本部門出具的合規(guī)報告等各種合規(guī)文件；

（五）總公司確定的其他合規(guī)職責。

第二節(jié) 合規(guī)管理機構

第十二條 公司按照統(tǒng)一管理、分級負責的原則設臵合規(guī)管理機構。合規(guī)管理機構由總公司合規(guī)管理部門、省級分公司合規(guī)管理部門、地市級分公司合規(guī)管理部門和區(qū)縣支公司合規(guī)崗組成。

第十三條 公司保證合規(guī)管理機構的獨立性，并對其實行獨立的預算制度和績效考核制度。

第十四條 總公司設立合規(guī)部，與法律部合署辦公。法律部/合規(guī)部是公司系統(tǒng)負責合規(guī)管理工作的職能部門，配備專職合規(guī)人員。法律部/合規(guī)部下設相關處室作為負責公司系統(tǒng)合規(guī)管理的日常機構。

第十五條 省級分公司和地市級分公司設立合規(guī)管理部門和合規(guī)崗，負責本轄區(qū)合規(guī)管理工作。合規(guī)管理部門應當獨立于業(yè)務部門、財務部門和內部審計部門。

省級分公司和地市級分公司應當為合規(guī)崗配備專職合規(guī)人員，專職合規(guī)人員不得兼任其他工作。

區(qū)縣支公司設立合規(guī)崗，配備合規(guī)人員，負責本支公司合規(guī)管理的具體工作。

第十六條 合規(guī)管理機構履行以下職責：

（一）協(xié)助合規(guī)負責人擬定、修訂公司的合規(guī)政策和年度合規(guī)風險管理計劃，并推動其貫徹落實，協(xié)助高級管理人員培育公司的合規(guī)文化；

（二）組織協(xié)調公司各部門和分支機構制訂、修訂公司的崗位合規(guī)手冊和其他合規(guī)風險管理規(guī)章制度；

（三）對公司系統(tǒng)、本轄區(qū)的合規(guī)風險實施監(jiān)測，識別、評估和報告合規(guī)風險；

（四）撰寫合規(guī)報告及其他合規(guī)文件；

（五）參與公司系統(tǒng)、本轄區(qū)新產品和新業(yè)務的開發(fā)，識別、評估合規(guī)風險，提供合規(guī)支持；

（六）負責公司反洗錢制度的制訂和實施；

（七）組織公司系統(tǒng)、本轄區(qū)的合規(guī)培訓，貫徹員工和營銷員行為準則，并向公司員工和營銷員提供合規(guī)咨詢；

（八）審查公司系統(tǒng)或本轄區(qū)的重要的內部管理制度、業(yè)務流程，并根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)自律規(guī)則的變動和發(fā)展，提出制訂或者修訂公司內部規(guī)章制度和業(yè)務流程的建議；

（九）保持與監(jiān)管機構的日常工作聯(lián)系，跟蹤評估監(jiān)管措施和要求，反饋相關意見和建議；

（十）董事會確定的其他合規(guī)職責。

在以上職責中，總公司合規(guī)管理部門履行第（一）至

（十）項，省級分公司和地市級分公司合規(guī)管理部門履行第（三）、（四）、（五）、（七）、（八）、（九）項，區(qū)縣支公司合規(guī)崗履行第（三）、（四）、（七）項。

第十七條 總公司、省級分公司、地市級分公司各部門設立合規(guī)聯(lián)絡人，負責合規(guī)溝通、聯(lián)絡工作。合規(guī)聯(lián)絡人可以兼任其他工作。

部門合規(guī)聯(lián)絡人履行以下職責：

（一）收集本部門和本業(yè)務條線的合規(guī)風險信息，向本級分公司合規(guī)管理部門報告已發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險，以及本部門和本業(yè)務條線的重大違規(guī)行為；

（二）按照本級分公司合規(guī)管理部門的要求，撰寫本部門合規(guī)報告及其他合規(guī)文件；

（三）對本部門和本業(yè)務條線的業(yè)務活動提供合規(guī)支持；

（四）總公司及各級分公司確定的其他合規(guī)職責。第十八條 公司保障合規(guī)負責人、各級合規(guī)管理機構享有以下權利：

（一）為履行合規(guī)管理職責，通過參加會議、查閱文件、與有關人員交談、接受合規(guī)情況反映等方式獲取必要的信息；

（二）對違規(guī)或可能違規(guī)的人員和事件進行獨立調查，必要時可外聘專業(yè)人員或者機構協(xié)助工作；

（三）享有通暢的報告渠道，根據(jù)董事會確定的報告路線向總裁、董事會審計委員會或者董事會報告；

（四）董事會確定的其他權利。

第十九條 合規(guī)人員應當具有與其履行職責相適應的資質和經(jīng)驗，具有法律、保險、財會、金融等方面的專業(yè)知識，特別是應當具有把握法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則和公司內部管理制度的能力。

公司支持合規(guī)管理機構和合規(guī)人員履行工作職責，采取切實措施保障合規(guī)管理機構和合規(guī)人員不因履行工作職責而遭受不公正待遇。

第三節(jié) 合規(guī)風險報告路線

第二十條

公司實行合規(guī)風險雙向報告路線。第二十一條 公司合規(guī)負責人向總裁報告工作，同時向董事會、董事會審計委員會報告工作。

第二十二條 總公司合規(guī)管理部門向公司合規(guī)負責人報告工作。情況緊急時，公司合規(guī)負責人可以授權總公司合規(guī)管理部門主要負責人直接向董事會、董事會審計委員會和總裁報告工作。

第二十三條 分公司合規(guī)負責人既向上一級合規(guī)負責人報告工作，同時向本級分公司總經(jīng)理報告工作。

第二十四條 分公司合規(guī)管理部門既向上一級合規(guī)管理部門報告工作，同時向本級分公司合規(guī)負責人報告工作。

第二十五條

各級部門合規(guī)負責人向本級合規(guī)管理部門報告工作，同時向本部門分管領導報告工作。

第二十六條 區(qū)縣支公司合規(guī)崗向上一級合規(guī)管理部門報告工作，同時向本級支公司分管領導報告工作。

第二十七條 各級部門合規(guī)聯(lián)絡人向本級合規(guī)管理部門報告工作，同時向本部門主要負責人報告工作。

第三章 合規(guī)風險管理

第二十八條 公司建立流程清晰、信息通暢、運轉高效、反應靈敏的合規(guī)風險管理機制。

第二十九條 各級合規(guī)管理機構應主動識別合規(guī)風險，或者通過監(jiān)管機關、新聞媒體、客戶等外部渠道收集合規(guī)風險。

第三十條 公司建立違規(guī)事件舉報機制。公司任何員工、營銷員均有權向各級合規(guī)負責人和合規(guī)管理機構舉報違規(guī)事件，并提供合規(guī)風險點。

第三十一條 公司各部門和分支機構對其職責范圍內的合規(guī)管理負有直接和第一位的責任。

公司各部門和分支機構應當主動進行日常的合規(guī)自查，定期向合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位提供合規(guī)風險信息或者風險點，支持并配合合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位的風險監(jiān)測和評估。

合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位應當向公司各部門、分支機構及其員工和營銷員的業(yè)務活動提供合規(guī)支持，并幫助和指導公司各部門和分支機構制訂崗位合規(guī)手冊，進行合規(guī)管理。

第三十二條 各級合規(guī)管理機構識別、評估和監(jiān)測以下事項的合規(guī)風險：

（一）保險業(yè)務行為，包括廣告宣傳、產品開發(fā)、銷售、承保、理賠、保全、反洗錢、客戶服務、客戶投訴處理等；

（二）保險資金運用行為，包括擔保、融資、投資等；

（三）分支機構設立、變更、合并、撤銷以及戰(zhàn)略合作等行為；

（四）公司內部管理決策行為和規(guī)章制度執(zhí)行行為；

（五）其他可能引發(fā)合規(guī)風險的行為。

第三十三條 各級合規(guī)管理機構負責對合規(guī)風險進行定性及定量的評估，判斷合規(guī)風險轉化為實際損失的可能性以及損失金額的大小。

地市級分公司合規(guī)管理部門認為不能準確評估合規(guī)風險的，應當上報省級分公司合規(guī)管理部門。省級分公司合規(guī)管理部門經(jīng)評估認為滿足以下情形之一，構成重大合規(guī)風險的，應當及時上報總公司合規(guī)管理部門，并同時向本級分公司合規(guī)負責人報告：

（一）可能造成重大經(jīng)濟損失的；

（二）可能引發(fā)系統(tǒng)性、全局性風險或者對其他分支機構造成影響的；

（三）可能對公司形象和聲譽造成嚴重影響的。第三十四條 各級合規(guī)管理機構應當將評估后的合規(guī)風險發(fā)送至相關部門或分支機構，并提出改進建議函，督促相關部門或分支機構積極整改。

第三十五條 相關部門或分支機構應當按照各級合規(guī)管理機構提出的建議進行整改，并將整改結果及時反饋給各級合規(guī)管理機構。

第三十六條 對于通過合規(guī)風險舉報通道收集的合規(guī)風險，各級合規(guī)管理機構處理完畢后，應當將處理結果及時告知舉報人或舉報機構。

第三十七條 對于根據(jù)相關監(jiān)管規(guī)則應當披露的合規(guī)風險，總公司合規(guī)管理部門應當及時提交給董事會秘書局統(tǒng)一對外披露。一旦發(fā)生重大違規(guī)事件，各級合規(guī)管理機構應當積極與宣傳部門溝通，做好媒體溝通工作，防止媒體惡意炒作。

第三十八條 重要的內部管理制度和業(yè)務規(guī)程在發(fā)布實施前，應當提交本級合規(guī)管理部門審查，并經(jīng)本級合規(guī)負責人簽字認可。

第三十九條 各級合規(guī)管理部門可以根據(jù)董事會、董事會審計委員會、總裁（總經(jīng)理）和合規(guī)負責人的要求，進行各種合規(guī)調查。

合規(guī)調查結束后，合規(guī)管理部門應當就調查情況和結論制作報告，報送提出調查要求的機構。

第四十條 省級分公司合規(guī)管理部門及總公司各部門應當按照總公司合規(guī)管理部門的要求，在每年7月15日和2月15日前完成本級分公司和本部門半年度合規(guī)報告和上年度合規(guī)報告，經(jīng)省級分公司合規(guī)負責人和本部門合規(guī)負責人審核簽字后，報總公司合規(guī)管理部門。地市級分公司和省級分公司各部門合規(guī)報告的具體事宜由省級分公司決定。

（一）省級分公司合規(guī)報告應包含以下內容： 1.對本級分公司及所轄分支機構合規(guī)管理狀況的總體評價；

2.本級分公司合規(guī)負責人、本級分公司及所轄分支機構的合規(guī)管理機構設臵和人員配備的基本情況，以及相應的變動情況；

3.本級分公司及所轄分支機構開展合規(guī)管理所作的主要工作；

4.本級分公司及所轄分支機構開展業(yè)務活動所依據(jù)的主要內部管理制度和業(yè)務流程；

5.本級分公司及所轄分支機構重要業(yè)務活動的合規(guī)情況；

6.本級分公司及所轄分支機構合規(guī)評估和監(jiān)測機制的運行情況。

7.本級分公司及所轄分支機構重大違規(guī)事件及其處理情況；

8.本級分公司及所轄分支機構違規(guī)行為的原因分析及改進建議；

9.本級分公司及所轄分支機構面臨的重大合規(guī)風險及應對措施；

10.本級分公司及所轄分支機構開展合規(guī)培訓的情況； 11.下一年度或下半年合規(guī)管理工作計劃。

（二）總公司各部門合規(guī)報告應包括以下內容： 1.對本部門及本業(yè)務條線合規(guī)管理狀況的總體評價； 2.本部門及本業(yè)務條線開展業(yè)務活動所依據(jù)的主要內部管理制度和業(yè)務流程；

3.本部門及本業(yè)務條線重要業(yè)務活動的合規(guī)情況； 4.本部門及本業(yè)務條線重大違規(guī)事件及其處理情況； 5.本部門及本業(yè)務條線違規(guī)行為的原因分析及改進建議；

6.本部門及本業(yè)務條線面臨的重大合規(guī)風險及應對措施；

7.對于如何促進公司整體依法合規(guī)經(jīng)營的建議。第四十一條 總公司合規(guī)管理部門應當于每年7月30日和次年2月28日前完成公司系統(tǒng)半年度合規(guī)報告和上年度合規(guī)報告，經(jīng)公司合規(guī)負責人審核簽字后報董事會審議批準，并按照保監(jiān)會的要求進行報備。

公司系統(tǒng)合規(guī)報告應包含以下內容：

（一）合規(guī)管理狀況概述；

（二）合規(guī)政策的制訂、評估和修訂；

（三）合規(guī)負責人、合規(guī)管理部門、合規(guī)崗位的情況；

（四）公司內部管理制度和業(yè)務流程情況；

（五）重要業(yè)務活動的合規(guī)情況；

（六）合規(guī)評估和監(jiān)測機制的運行；

（七）面臨的重大合規(guī)風險及應對措施；

（八）重大違規(guī)事件及其處理；

（九）合規(guī)培訓情況;

（十）合規(guī)管理存在的問題和改進措施。

第四章 合規(guī)管理配套制度

第四十二條 合規(guī)管理部門應當與內部審計部門相分離，并接受內部審計部門定期的獨立審計。

合規(guī)管理部門與內部審計部門、風險管理部門以及各監(jiān)察稽核中心建立溝通協(xié)調機制，通過定期召開聯(lián)席會議、相互通報重大信息、組織聯(lián)合檢查等方式，共同履行全面風險管理的職能。

合規(guī)管理部門、內部審計部門和風險管理部門應當將各自的合規(guī)評估結果、內控評估結果和風險評估結果分別抄送其他兩個部門。

合規(guī)管理部門在合規(guī)風險管理中發(fā)現(xiàn)重大違法違紀行為的，應當將有關責任人移交紀檢監(jiān)察部門處理；涉嫌犯罪的，建議移送司法機關處理。

第四十三條 公司的績效考核和干部任免制度應充分體現(xiàn)鼓勵合規(guī)和懲處違規(guī)的價值觀念，將合規(guī)情況作為績效考核和干部任免的重要評價指標。在考核和任免干部時，應征詢合規(guī)管理部門的意見。

第四十四條 公司建立嚴格的合規(guī)問責制度，追究違規(guī)事件管理人員的責任。

第四十五條 公司建立完善的合規(guī)培訓體系，開發(fā)有效的合規(guī)培訓和教育項目，定期組織合規(guī)培訓。

公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應當獲得與其職責相適應的合規(guī)培訓。員工新入司、晉升和轉崗，應當接受合規(guī)培訓。

第五章 罰 則

第四十六條 違反本辦法規(guī)定，按照公司《統(tǒng)一法人授權經(jīng)營管理規(guī)定》、《重大案件領導責任追究暫行規(guī)定》的規(guī)定處理。

第六章 附 則

第四十七條 有關反洗錢的具體問題按照《中國人民財產保險股份有限公司反洗錢工作辦法》（人保財險發(fā)[2007]150號）執(zhí)行。

第四十八條 本辦法由總公司法律部/合規(guī)部負責解釋。

第四十九條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

第二篇：合規(guī)管理辦法

合規(guī)管理辦法

第一章 基本政策

第一條 為建立公司合規(guī)文化，加強合規(guī)管理，防范合規(guī)風險，促進公司安全穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國貸款法》、《貸款公司管理辦法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 合規(guī)是指公司的經(jīng)營管理活動與法律、監(jiān)管法規(guī)、行業(yè)規(guī)則及公司規(guī)章制度規(guī)定相一致。

合規(guī)風險，是指因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。公司合規(guī)風險管理的目標是通過建立健全合規(guī)風險管理框架，實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規(guī)經(jīng)營。

公司合規(guī)風險管理范圍包括公司合規(guī)文化建設、業(yè)務活動、營銷推介、新產品創(chuàng)新等各個方面。

第三條 公司在開展業(yè)務時堅持高標準，切實履行“誠信為本、客戶至尊”承諾，致力于在合規(guī)的前提下維護客戶利益，“零差錯”和“投資人利益最大化”是合規(guī)管理的最終目標。

第四條 公司倡導和培育合規(guī)文化，將合規(guī)文化融入公司經(jīng)營管理、內控建設、企業(yè)文化建設的全過程。將其作為企業(yè)文化的重要組成部分，全體員工應深刻領會公司合規(guī)文化，不斷提高合規(guī)意識，嚴格履行合規(guī)職責，實現(xiàn)全員合規(guī)。

公司合規(guī)文化主要包括以下理念：

“合規(guī)人人有責”，合規(guī)并不僅是合規(guī)部門或專業(yè)合規(guī)人員的責任，每一名員工都是合規(guī)操作和管理的第一責任人，堅持合規(guī)操作和管理是每個部門、每位員工日常工作的神圣職責。每位員工都要養(yǎng)成按章辦事、遵紀守法的良好習慣，杜絕違規(guī)操作。

“合規(guī)從高層做起”，當企業(yè)文化強調誠信與正直的道德行為準則,并由董事會和高級管理層作出表率時,合規(guī)才最為有效。公司董事會和高級管理層保證帶頭合規(guī)，接受全體員工監(jiān)督。

“合規(guī)創(chuàng)造價值”，合規(guī)與公司經(jīng)營成本和風險控制等經(jīng)營的核心要素具有正相關的關系，違規(guī)加大風險成本，合規(guī)能為公司創(chuàng)造價值。良好的合規(guī)風險管理有助于提高公司品牌價值、增加無形資產，有助于吸引更多優(yōu)質客戶。公司確立合規(guī)經(jīng)營基調，以合規(guī)促發(fā)展，用發(fā)展來體現(xiàn)合規(guī)的績效。

“主動合規(guī)”，合規(guī)不是被迫行為，而是公司發(fā)展的自身要求；合規(guī)意識要貫穿于全體員工的行為中，成為一種自覺和必然的行為準則。

“合規(guī)與監(jiān)管有效互動”，通過合規(guī)與監(jiān)管的良性有效互動，改變被監(jiān)管者與監(jiān)管者博弈的傳統(tǒng)理念，主動領會監(jiān)管要求，以監(jiān)管促發(fā)展，爭取更優(yōu)監(jiān)管評價和政策，從而獲得競爭優(yōu)勢。

“合規(guī)與時俱進”，合規(guī)文化不是一成不變的，要與時俱進、不斷創(chuàng)新。合規(guī)始終與公司制度創(chuàng)新、產品創(chuàng)新、管理創(chuàng)新等各項創(chuàng)新活動同步，不斷豐富、發(fā)展，創(chuàng)造先進的企業(yè)文化。

第二章 組織體系

第五條 公司董事會對合規(guī)管理工作負有最終責任，負責審議、審批公司的合規(guī)政策、審議合規(guī)風險管理報告，授權風險控制委員會作為合規(guī)管理的領導機構，監(jiān)督和指導合規(guī)部門的日常管理工作，風險控制委員會通過與合規(guī)風險部負責人單獨面談和其他有效途徑，了解合規(guī)政策的實施情況和存在的問題，對公司合規(guī)管理狀況作出評價，及時向董事會或高級管理層提出相應的意見和建議，監(jiān)督合規(guī)政策的有效實施，確保合規(guī)管理有效。

第六條 監(jiān)事會負責監(jiān)督董事會和高級管理層合規(guī)管理職責的履行情況。第七條 公司高級管理層負責貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，確保發(fā)現(xiàn)違規(guī)事件時及時采取適當?shù)募m正措施，并追究違規(guī)責任人的相應責任；設立合規(guī)風控部/合同審核部，保證合規(guī)部門獨立履行職責；任命合規(guī)負責人，并確保合規(guī)負責人的獨立性；發(fā)生重大違規(guī)事件及時向董事會及下屬風險控制委員會報告。

第八條 合規(guī)風控部/合同審核部為合規(guī)風險的日常管理部門，在合規(guī)負責人的管理下協(xié)助高級管理層有效識別和管理合規(guī)風險，履行以下職責：

（一）持續(xù)關注法律、規(guī)則和準則的最新發(fā)展，正確理解法律、規(guī)則和準則的規(guī)定及其精神，準確把握法律、規(guī)則和準則對公司經(jīng)營的影響，及時為高級管理層提供合規(guī)建議；

（二）制定并執(zhí)行合規(guī)管理計劃，包括合規(guī)風險評估、合規(guī)性測試、合規(guī)培訓與教育等；

（三）審核評價內控制度和操作流程的合規(guī)性，組織、協(xié)調和督促各業(yè)務條線和內部控制部門對各項政策、程序和操作指南進行梳理和修訂，確保各項政策、程序和操作指南符合法律、規(guī)則和準則的要求；

（四）協(xié)助相關培訓和教育部門對員工進行合規(guī)培訓；

（五）積極主動地識別和評估經(jīng)營活動中的合規(guī)風險；

（六）實施充分且有代表性的合規(guī)風險評估和測試，包括通過現(xiàn)場審核對各項政策和程序的合規(guī)性進行測試，詢問政策和程序存在的缺陷，并進行相應的調查。

第九條 為保障合規(guī)部門能夠獨立行使合規(guī)風險管理職權，合規(guī)部門獨立于其他部門，不與其他部門發(fā)生利益沖突，合規(guī)負責人不分管業(yè)務。公司高級管理層賦予合規(guī)部門與任何員工溝通談話并獲取履行職責所需的任何記錄或檔案材料的權利。

第十條 合規(guī)風控部/合同審核部收集整理與經(jīng)營管理相關的各項法律、規(guī)則和準則，制作成合規(guī)手冊下發(fā)到各部門，并定期、不定期組織合規(guī)培訓和測試，促進全員深入掌握各項法律、規(guī)則和準則。

第十一條 合規(guī)風控部/合同審核部對各業(yè)務部門的日常合規(guī)風險管理進行指導和檢查；合規(guī)風控部/合同審核部定期接受內部審計部門的審計及專項審計、定期接受監(jiān)管部門的合規(guī)性審查。對在內部審計部門和監(jiān)管部門的檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及提出的建議，認真及時地予以落實和整改，并將落實和整改情況及時向內部審計部門和監(jiān)管部門反饋。

第十二條 公司各部門及部門設立的合規(guī)風控員負責在日常工作中主動識別和管理合規(guī)風險，并向合規(guī)風控部/合同審核部報告涉及合規(guī)風險的任何情況。

第十三條 公司全體員工包括高級管理層均為合規(guī)管理的第一責任人。必須嚴格貫徹落實公司合規(guī)管理制度，維護公司合規(guī)文化建設。

第三章 識別與報告

第十四條 公司合規(guī)風險的識別和報告應當遵守法律法規(guī)、公司規(guī)章制度以及監(jiān)管部門的有關規(guī)定。

第十五條 公司應當遵循真實性、準確性和完整性的原則，及時有效地對公司的合規(guī)風險進行識別和報告。

第十六條 公司合規(guī)風險識別和報告的范圍包括（但不限于）下列內容：

（一）新業(yè)務的開辦和研發(fā)；

（二）客戶關系的維護；

（三）各種業(yè)務活動的宣傳與推介；

（四）各類固有業(yè)務的開展情況；

（五）貸款的設立和推介；

（六）各類貸款業(yè)務的開展情況；

（七）貸款財產的保管；

（八）貸款的運營與風險管理；

（九）貸款的變更及清算；

（十）公司的信息披露情況；

（十一）關聯(lián)交易業(yè)務的開展；

（十二）法律、行政法規(guī)以及監(jiān)管部門規(guī)定的應予識別和報告的其他合規(guī)風險。

第十七條 公司的合規(guī)風險需要實時進行識別和報告的范圍包括（但不限于）下列內容：

（一）新業(yè)務的開辦和研發(fā)；

（二）新的客戶關系的建立和維護；

（三）各種業(yè)務活動的宣傳與推介；

（四）公司的信息披露情況；

（五）貸款的設立和推介；

（六）貸款的變更及清算；

（七）其他需要實時進行識別和報告的合規(guī)風險。

第十八條 每季度需要進行識別和報告的公司合規(guī)風險的范圍包括（但不限于）下列內容：

（一）新客戶和老客戶的客戶關系維護；

（二）各類固有業(yè)務的開展情況；

（三）貸款財產的保管；

（四）各類貸款業(yè)務的開展情況；

（五）貸款的運營與風險管理；

（六）關聯(lián)交易業(yè)務的開展；

（七）其他需要每季度進行識別和報告的合規(guī)風險。

第十九條 各部門在日常業(yè)務活動中時刻以法律、規(guī)則和準則為準繩，衡量業(yè)務活動的合規(guī)性，控制合規(guī)風險；各部門合規(guī)風控員對本部門業(yè)務活動的合規(guī)性進行日常審查，對本部門員工是否違反合規(guī)文化進行監(jiān)督，并定期對本部門合規(guī)風險管理情況進行評估，向合規(guī)風控部/合同審核部報告。

第二十條 合規(guī)風控部/合同審核部對日常經(jīng)營活動包括新業(yè)務研發(fā)、客戶關系維護、宣傳推介等活動中的合規(guī)風險進行識別和評估；收集相關信息和數(shù)據(jù)；進行合規(guī)性測試和調查；每季向高級管理層和風險控制委員會上報合規(guī)風險評估報告，對報告期合規(guī)風險狀況的變化情況、已識別的違規(guī)事件和合規(guī)缺陷、已采取的或建議采取的糾正措施等進行匯報。

第二十一條 合規(guī)風控部/合同審核部對全公司的合規(guī)風險管理情況進行匯報，由合規(guī)風控員于每季度向公司的高級管理層和風險控制委員會上報《合規(guī)管理報告》，以書面形式匯報全公司的合規(guī)風險管理和合規(guī)文化建設的情況。

第二十二條 合規(guī)風控部/合同審核部應于每年向董事會和監(jiān)管部門報告全公司的合規(guī)風險管理情況。合規(guī)風控員根據(jù)公司的合規(guī)風險管理情況對公司全年的合規(guī)風險狀況的變化情況、已識別的違規(guī)事件和合規(guī)缺陷、已采取的或建議采取的糾正措施等進行匯報，并形成書面的《合規(guī)管理報告》。

第二十三條 合規(guī)風控部/合同審核部應每季度對各部門的合規(guī)風險管理情況進行現(xiàn)場檢查，并由合規(guī)風控員對現(xiàn)場檢查的情況作好記錄，填寫合規(guī)性現(xiàn)場檢查工作底稿，分別由合規(guī)風控部/合同審核部負責人、合規(guī)風控員、各部門總經(jīng)理以及各部門的主要責任人員或各部門合規(guī)風控員簽字。

第二十四條 合規(guī)風控部/合同審核部每年根據(jù)公司發(fā)展變化情況，及時對公司的各項合規(guī)政策、內控制度、各項業(yè)務操作流程和工作規(guī)則以及公司規(guī)章制度的合規(guī)性情況進行評估和測試，對不符合合規(guī)性要求的規(guī)定及時通知各部門進行調整和修改，對修改后的各項政策和制度進行匯總，作出合規(guī)性評價，并向公司董事會提交，由董事會最終對公司的各項合規(guī)政策及制度進行審批。

第二十五條 合規(guī)風控部/合同審核部對各部門沒有做好合規(guī)風險管理工作以及沒有及時認真向合規(guī)風控部/合同審核部提出落實和整改方案并有效落實該方案的部門及人員，按照公司《員工手冊》和《合規(guī)績效考核辦法》的規(guī)定，對各部門的負責人以及相關的責任人員在每季度的合規(guī)績效考評中進行相應的扣分。

第二十六條 公司高級管理層根據(jù)合規(guī)風險評估報告及時調整合規(guī)政策、糾正內控制度和流程的合規(guī)缺陷，對違反合規(guī)文化，加大合規(guī)風險的員工進行問責和處罰。公司高級管理層每年向董事會及監(jiān)管部門報告合規(guī)風險管理和合規(guī)文化建設情況。發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)事件應按照重大事項報告制度的規(guī)定及時向監(jiān)管部門報告。

第四章 考核與問責

第二十七條 公司對合規(guī)風險管理實行考核和問責制度，根據(jù)合規(guī)風控部/合同審核部日常合規(guī)管理及合規(guī)考核中發(fā)現(xiàn)的問題，對相關責任人進行問責和獎懲，依據(jù)公司合規(guī)問責制度具體實施。

第二十八條 公司建立內部舉報制度，發(fā)動一線員工，鼓勵檢舉違法違規(guī)問題，員工發(fā)現(xiàn)違反合規(guī)政策的事件可向內部舉報管理領導小組辦公室（即公司辦公室）、高級管理層或直接向風險控制委員會舉報。

第二十九條 公司制定《合規(guī)績效考核制度》和《合規(guī)問責制度》，定期對全公司各崗位人員進行合規(guī)績效考核；對違反合規(guī)文化，造成合規(guī)風險的員工公司按照《合規(guī)問責制度》進行問責和處罰。公司同時建立《誠信舉報制度》，鼓勵員工加強責任心，對任何違反誠信原則和合規(guī)文化的行為進行監(jiān)督和舉報，促進公司內部控制更好地發(fā)揮作用。

第五章 附則

第三十條 本辦法由合規(guī)風控部/合同審核部負責解釋和修訂，自公布之日起實行。

第三篇：合規(guī)管理辦法

合規(guī)管理辦法 第一章總則

第一條為加強和規(guī)范**公司（以下簡稱公司）合規(guī)管理，有效防控合規(guī)風險，保障公司依法經(jīng)營、健康發(fā)展，依據(jù)《**集團公司合規(guī)管理辦法（試行）》，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于公司及所屬單位（含全資子公司）的合規(guī)管理。控股公司按照法定程序貫徹執(zhí)行本辦法。

第三條公司和所屬單位開展經(jīng)營管理活動，必須嚴格遵守所適用的法律法規(guī)、規(guī)章制度以及職業(yè)道德規(guī)范（以下統(tǒng)稱制度規(guī)定），將落實合規(guī)管理要求作為業(yè)務開展的前提條件，融入生產建設和經(jīng)營管理全過程，納入考核、嚴格兌現(xiàn)，確保依法經(jīng)營管理。第四條合規(guī)是公司對全體員工的基本要求，員工應當樹立合規(guī)理念，熟知并嚴格遵守相關制度規(guī)定，禁止違規(guī)為公司或個人謀取利益。

領導干部應當率先垂范，帶頭守法遵規(guī)，全面落實各項合規(guī)要求，推動實現(xiàn)依法決策、依法管理。

第五條公司和所屬單位主要領導是合規(guī)管理第一責任人，對合規(guī)管理負總責；分管領導對分管業(yè)務領域合規(guī)管理承擔相應管理責任。

第六條合規(guī)管理按照公司和員工行為性質實行分類管理。其中，商務行為合規(guī)管理由合規(guī)管理部門負責綜合管理；非商務行為合規(guī)管理由相關業(yè)務主管部門負責。

本辦法所稱商務行為，指企業(yè)經(jīng)營管理中與反商業(yè)賄賂、反利益輸送、反壟斷和反不正當競爭有關的行為。

第七條公司企管法規(guī)處是商務行為合規(guī)管理綜合部門，履行以下主要職責：

（一）組織制（修）訂公司合規(guī)管理制度。

（二）組織公司合規(guī)風險評估與預警、審定合規(guī)流程，組織內控測試。

（三）組織公司機關和所屬單位領導班子成員合規(guī)培訓、評價和檔案管理。

（四）組織重要事項合規(guī)審查。

（五）組織反壟斷和反不正當競爭方面的違規(guī)案件調查。

（六）負責公司合規(guī)管理信息平臺的維護和管理。

（七）指導所屬單位合規(guī)管理工作。

第八條公司有關部門按照職責分工負責商務行為合規(guī)管理相關工作。組織人事部門負責將合規(guī)培訓納入培訓計劃，將合規(guī)評價結果作為干部任免、獎懲的依據(jù)之一。

紀委負責違規(guī)舉報受理、反商業(yè)賄賂反利益輸送方面的違規(guī)案件調查、違規(guī)責任追究。審計處負責經(jīng)營管理合規(guī)審計。

第九條公司業(yè)務主管部門按照業(yè)務分工履行以下職責：

（一）依據(jù)公司合規(guī)管理制度修訂相關業(yè)務管理制度及合規(guī)流程。

（二）組織制定并落實本業(yè)務涉及的合規(guī)風險防范措施。

（三）組織本業(yè)務系統(tǒng)員工合規(guī)培訓、評價。

（四）對相關對外交易事項組織合規(guī)審查。

（五）協(xié)助配合合規(guī)調查。

（六）組織或督促本業(yè)務系統(tǒng)違規(guī)問題的整改。

第十條公司所屬單位負責本單位合規(guī)管理，明確商務行為合規(guī)管理部門及職責。第二章預防與控制

第一節(jié)合規(guī)風險評估與預警 第十一條公司業(yè)務主管部門應當及時跟蹤法律法規(guī)變化及監(jiān)管動態(tài)，結合業(yè)務管理情況分析識別合規(guī)風險，按不同類別評估風險發(fā)生可能性和危害大小，分別制定防范措施。第十二條公司合規(guī)管理部門應當綜合業(yè)務主管部門合規(guī)風險分析評估和監(jiān)察、審計、內控測試等情況，對不同領域的合規(guī)風險進行綜合分析評估，發(fā)布風險警示。

風險警示應當明確風險類別、發(fā)生可能性、危害大小、風險防范措施以及責任部門等。第十三條業(yè)務主管部門應當根據(jù)風險警示，嚴格落實防范措施，有效防控風險。合規(guī)管理部門應及時跟蹤業(yè)務主管部門落實情況，并給予指導幫助。

第十四條合規(guī)風險評估依據(jù)集團公司風險評估規(guī)范進行，并形成書面報告。合規(guī)風險評估分析報告可與企業(yè)風險管理報告同步進行。業(yè)務主管部門和所屬各單位合規(guī)分析報告提交公司合規(guī)管理部門，公司合規(guī)分析報告報總部合規(guī)管理部門。第二節(jié)合規(guī)培訓

第十五條公司和所屬單位應將合規(guī)管理培訓納入員工培訓計劃，使其掌握應知的合規(guī)知識、制度規(guī)定和風險防控要求。所有員工均應接受合規(guī)培訓。

第十六條員工每年應通過合規(guī)管理信息平臺至少進行一次在線培訓。不具備在線培訓條件的，應當組織線下培訓。線下培訓方式可采用集中培訓、座談溝通或利用各類專業(yè)培訓班安排穿插式培訓等多種方式進行。培訓內容主要包括合規(guī)基礎知識、基本要求和基本行為規(guī)范。員工所在單位或部門應對其培訓情況進行督促檢查。

第十七條公司和所屬單位應將合規(guī)知識納入新員工入職培訓內容，培訓不合格的不得上崗。第十八條合規(guī)管理部門可根據(jù)業(yè)務領域風險狀況，對高風險領域的崗位員工有針對性地進行合規(guī)培訓。

第十九條領導干部應通過座談溝通等方式對直接管理的人員進行合規(guī)培訓。

第二十條除在線培訓外，其他培訓應記載培訓內容、時間和人員，由被培訓人員簽字確認。第三節(jié)合規(guī)審查

第二十一條公司和所屬單位制修訂規(guī)章制度，起草部門應在審議前提交合規(guī)管理部門對規(guī)章制度內容合法、合規(guī)進行審查，未經(jīng)審查不得頒發(fā)實施。

合規(guī)管理部門發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有規(guī)章制度不符合合規(guī)管理要求的，應當督促業(yè)務主管部門修訂。第二十二條公司和所屬單位選定外部交易相對方，相關部門應當對其合規(guī)表現(xiàn)以及是否與公司員工存在利益關系進行審查。交易相對方存在不良合規(guī)表現(xiàn)可能導致合規(guī)風險的，或者交易相對方交易條件、價款不當可能產生利益輸送的，不得與其簽訂合同。第二十三條公司和所屬單位在選定外部交易相對方或在對外商務活動過程中，不得采取給予、收受財物或者其他利益等手段，提供或者獲取交易機會或者其他經(jīng)濟利益；經(jīng)營管理人員不得利用其職權影響力，將公司利益轉移給其他企業(yè)或個人。在對外商務活動中，出現(xiàn)下列情形之一的，屬于商業(yè)賄賂或利益輸送行為，單位或個人均不得組織實施：

（一）用賄賂方式獲得商業(yè)機會和利益。

（二）不當?shù)亩Y品和接待。

（三）回扣、傭金等不如實入賬。

（四）以明顯高于或低于市場價格購買或出售。

（五）指定或授意指定交易對象。

（六）向利益關系人透露內幕信息、招標標底或其他商業(yè)秘密。

（七）以捐贈名義進行利益輸送。

（八）其他商業(yè)賄賂或利益輸送情形。第二十四條公司和所屬單位進行收購兼并、市場營銷等活動，合規(guī)管理部門應參與相關方案、合同等的研究論證，對其是否符合反壟斷、反不正當競爭法律法規(guī)進行審查。第二十五條公司和所屬單位進行收購兼并、市場營銷等活動，出現(xiàn)下列情形之一的，屬于壟斷或不正當競爭行為，不得組織實施：

（一）達到國家規(guī)定經(jīng)營者集中申報標準的收購兼并未向集團公司申報審查，或審查決定禁止集中的。

（二）在確定或調整油氣等商品價格、限制油氣等商品產（銷）量、分割市場等方面與競爭者協(xié)商、達成協(xié)議的。

（三）操縱價格、數(shù)量或者其他交易條件等濫用市場支配地位的。

（四）假冒他人商標標識、虛假廣告宣傳、低價傾銷、詆毀競爭者聲譽等不正當競爭的。

（五）其他壟斷、不正當競爭情形。第四節(jié)合規(guī)登記報告

第二十六條領導干部和關鍵崗位人員對下列事項，除依照國有企業(yè)領導干部廉潔從業(yè)相關規(guī)定禁止領導干部從事的事項外，應當如實向合規(guī)管理部門登記報告：

（一）本人在集團公司及其控（參）股企業(yè)以外的企業(yè)兼職的。

（二）本人或親友投資（或管理）的非上市企業(yè)，擬與公司或所屬單位交易的。

（三）本人向公司或所屬單位推薦交易對象的（交易承辦人員依照相關制度履行選商職責的除外）。

（四）可能涉及利益輸送或利益沖突的其他事項。

公司機關和所屬單位領導班子成員應向公司合規(guī)管理部門登記報告；其他人員向所屬單位合規(guī)管理部門登記報告。

合規(guī)管理部門應對報告事項予以保密。

第二十七條員工本人在集團公司及其控（參）股企業(yè)以外的其他企業(yè)兼職的，應當自兼職之日起三個工作日內，報告兼職單位成立時間、性質、業(yè)務范圍，兼任職務及時間，是否與集團公司及所屬企業(yè)存在競爭關系或業(yè)務往來等。

第二十八條員工本人或親友投資（或管理）的非上市企業(yè)擬與集團公司或所屬企業(yè)交易的，應當在知道或應當知道交易意向后三個工作日內報告企業(yè)名稱、本人及其親友所持股份和在該企業(yè)任職情況、擬交易事項等。

第二十九條員工向公司或所屬單位推薦交易對象（交易承辦人員依照相關制度履行選商職責的除外），應當報告推薦理由、與推薦對象的關系、推薦對象合規(guī)表現(xiàn)情況。第三十條對于涉及交易的登記報告事項，合規(guī)管理部門應當及時將報告情況通報交易承辦部門。交易承辦部門應當嚴格按有關制度訂立和履行合同，不得給予照顧。報告人在研究決策或辦理有關交易事項時，應當回避。第五節(jié)合規(guī)評價

第三十一條公司和所屬單位根據(jù)管理權限分別對領導干部和關鍵崗位人員每年進行一次合規(guī)評價。合規(guī)評價應當實事求是、客觀公正。合規(guī)評價與考核同步進行。第三十二條合規(guī)評價的主要內容：

（一）學習和掌握合規(guī)知識、制度規(guī)定和風險防控要求等情況。

（二）報告合規(guī)登記報告事項情況。

（三）遵守制度規(guī)定情況。

（四）違規(guī)及整改情況。

對領導干部的合規(guī)評價除前款規(guī)定的內容外，還應當將其落實合規(guī)管理制度，推進合規(guī)管理，防控合規(guī)風險情況作為評價內容。

第三十三條合規(guī)評價按照員工自我評價、上下級相互評價和綜合評價方式進行。合規(guī)評價應納入干部考核。

主管領導根據(jù)員工自我評價和日常表現(xiàn)，對員工進行評價，評價意見應與員工溝通交流。第三十四條合規(guī)評價按良好、一般和較差確定評價結論。

（一）員工本人、領導干部管轄的部門（單位）沒有發(fā)生任何違規(guī)問題，且符合下列條件的，可評定為良好：

1.積極參加合規(guī)培訓，熟練掌握合規(guī)知識，并幫助、指導其他員工學習合規(guī)知識的。2.按規(guī)定及時、如實報告合規(guī)登記報告事項的。3.認真整改違規(guī)問題的。

4．及時制止、舉報他人違規(guī)問題的。

5.領導干部落實合規(guī)管理制度到位，推進合規(guī)管理效果顯著的。

（二）員工本人沒有發(fā)生任何違規(guī)問題、領導干部管轄的部門（單位）沒有發(fā)生嚴重違規(guī)問題的，應評定為一般。

（三）存在下列情形之一的，應評定為較差：

1.員工本人發(fā)生違規(guī)問題或管轄的部門（單位）發(fā)生嚴重違規(guī)問題的。2.不按規(guī)定參加合規(guī)培訓或報告合規(guī)登記報告事項的。3．對違規(guī)問題不整改或整改不到位的。4.不配合合規(guī)調查，或打擊報復舉報人的。

5.領導干部未認真履行管理職責，所管轄的部門（單位）存在嚴重違規(guī)問題的。第三十五條合規(guī)評價結果由合規(guī)管理部門抄送組織人事部門作為干部任免、獎懲的依據(jù)之一。對評定為較差的，不得提拔任用，不得安排其參與任何先進評選。員工應根據(jù)合規(guī)評價意見持續(xù)改進。第六節(jié)合規(guī)檔案

第三十六條公司及所屬單位應當建立員工合規(guī)檔案。下列資料應載入員工合規(guī)檔案：

（一）合規(guī)培訓記錄。

（二）合規(guī)登記報告資料。

（三）相關的合規(guī)評價資料。

（四）被調查處理資料。

（五）其他有關資料。

第三十七條對員工任用考察、評先選優(yōu)等，應當查閱合規(guī)檔案，并將檔案記載情況作為依據(jù)之一。

第三十八條合規(guī)管理部門應當對合規(guī)檔案資料信息予以保密，未經(jīng)合規(guī)管理部門負責人批準，不得對外借閱或披露。第三章監(jiān)督與問責 第一節(jié)舉報與調查

第三十九條集團公司建立統(tǒng)一的舉報平臺。

鼓勵員工、交易相對人及社會人士對公司、員工的違規(guī)問題進行舉報。第四十條紀委按照公司有關規(guī)定負責舉報的受理和登記。對反商業(yè)賄賂、反利益輸送方面的舉報，由紀委負責調查；反壟斷、反不正當競爭方面的舉報調查，由合規(guī)管理部門負責。紀委和合規(guī)管理部門應相互通報調查情況。調查結果應向舉報人反饋。第四十一條接受舉報和進行調查的相關人員，應對舉報人的身份和舉報事項嚴格保密，不得擅自對外泄露。

第四十二條任何單位和個人不得采取任何形式對舉報人進行打擊報復。第四十三條對實名舉報的事項經(jīng)查證屬實并及時糾正違規(guī)，為公司、所屬單位挽回直接經(jīng)濟損失的，對舉報人按集團公司有關規(guī)定給予獎勵。第二節(jié)檢查監(jiān)督

第四十四條合規(guī)管理部門應當對業(yè)務主管部門和所屬單位貫徹落實合規(guī)管理制度、開展合規(guī)管理工作等進行檢查監(jiān)督。對檢查監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題，有關業(yè)務主管部門和單位應當組織整改，并將整改情況反饋合規(guī)管理部門。

第四十五條審計部門應當對合規(guī)管理的有效性、商務行為的合規(guī)性進行審計，檢查合規(guī)管理制度是否健全完備和有效執(zhí)行、合規(guī)管理責任是否落實、商務行為是否符合有關制度規(guī)定等。第四十六條內控部門應當對業(yè)務主管部門和單位執(zhí)行合規(guī)業(yè)務流程和控制措施情況組織測試。

第四十七條審計和內控測試發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題，相關部門或單位應當按照審計和內控部門下達的整改通知組織整改。

合規(guī)管理存在缺陷的，由合規(guī)管理部門組織整改。第三節(jié)責任追究

第四十八條對發(fā)生違規(guī)問題的責任人應當追究責任。違規(guī)情節(jié)較輕的，給予批評教育并責令整改；情節(jié)嚴重的，按照公司違紀違規(guī)行為處分規(guī)定給予相應處分；涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。

第四十九條員工發(fā)生嚴重違規(guī)問題，應追究相關負責人的合規(guī)管理責任。但有證據(jù)證明同時具備以下條件的，可減輕或免除其合規(guī)管理責任：

（一）已按要求對違規(guī)員工進行了合規(guī)培訓，該員工已知悉有關制度規(guī)定。

（二）公司合規(guī)管理制度已在本部門（單位）落實到位，并建立和有效實施了合規(guī)管理制度。第五十條違反本辦法有下列行為之一的，給予批評教育并責令整改；情節(jié)嚴重的，按照公司違紀違規(guī)行為處分規(guī)定給予相應處分：

（一）未按規(guī)定報告合規(guī)登記報告事項的。

（二）未對下級進行及時培訓的。

（三）阻撓、干擾合規(guī)調查的。

（四）打擊、報復舉報人的。

（五）拒不整改違規(guī)問題或整改不及時、不到位的。

（六）其他違反本辦法規(guī)定的。第四章附則

第五十一條本辦法由公司企管法規(guī)處負責解釋。第五十二條本辦法自印發(fā)之日起施行。

第四篇：發(fā)票合規(guī)管理辦法

發(fā)票合規(guī)管理規(guī)定

各部門：

為加強會計基礎工作，規(guī)范發(fā)票（收據(jù)）的報銷手續(xù)，根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》、《會計基礎規(guī)范化》的有關規(guī)定，制定本規(guī)定。

第一條 發(fā)票的基本內容包括：發(fā)票名稱；號碼；聯(lián)次；客戶名稱；經(jīng)濟業(yè)務內容、計量單位、數(shù)量、單價、大小寫金額；開票人；開票日期；開票單位（個人）名稱（章）等。

第二條 凡報銷的發(fā)票均應套印全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章，行政事業(yè)收費、政府性基金收據(jù)套印省票據(jù)專用章，往來款收據(jù)套印省收據(jù)監(jiān)制章（國有的金融、郵電、鐵路、民用航空、公路和水上運輸?shù)葐挝坏膶I(yè)發(fā)票除外）。

第三條 費用發(fā)生過程中，報銷時僅以發(fā)票聯(lián)作為付款原始憑證。如因未能取得合法（被稅務機關認可）的票據(jù)而遭受剔除的部分支出，單位不予以承擔，由當事人自行負責。

第四條 發(fā)票報銷時，對原始憑證記載的各項內容均不得涂改、挖補；原始憑證金額有錯誤的，應由出具單位重開，不得在原始憑證上更正。原始憑證其他內容有錯誤的，應由出具單位重開或者更正，更正處應當加蓋出具單位的印章（包括：財務專用章、發(fā)票專用章、結算專用章等，下同）；原始憑證如有遺失，應取得原單位蓋有公章的證明或復印件，其證明內容應符合發(fā)票的基本內容。

第五條 各項費用具體報銷規(guī)定

1、通訊費用于次月報銷上月費用，不予報銷預付下月費用。發(fā)票內容必須為通訊費用，發(fā)票金額不作限制，按照標準限額內報銷。

2、辦公費等報銷單據(jù)應注明品名、數(shù)量、單價，如是定額發(fā)票需附購買物品清單。

3、交通費費用支出（包括出租車車票）應注明起始里程，單價和日期。

4、差旅費報銷支出，憑車票、住宿發(fā)票等領取出差補助。

5、臨時工工資支出需經(jīng)公司人事部門事前審批，報銷單據(jù)應注明臨時用工原因、列支渠道、領款人、簽名等。

各部門加班工資應事前報部門領導批準。

6、招待費報銷采用一餐一報，事前按程序審批，事后審核報銷。

7、公司一般維修項目超過2000元的單項維修，委托加工等，由總經(jīng)辦編制預算方案，經(jīng)領導批準后，按要求實施。經(jīng)辦單位須與對方簽定合同或協(xié)議。項目完工驗收合格后，結算時附項目結算單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準后方可付款。

8、固定資產購置需事前經(jīng)部門負責人、資產管理員同意后報總經(jīng)理審批，經(jīng)董事會批準后予以購置，對于大宗及貴重物品需要招標采購。購買實物的原始憑證必須有驗收證明。需要入庫的實物必須填寫入庫驗收單，由實物保管人員驗收后在入庫單上填寫實收數(shù)額，并簽名或者蓋章。不需要入庫的實物，除經(jīng)辦人員在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員（或者使用人員）進行驗收。由實物保管人員（或者使用人員）在憑證上簽名或者蓋章。

第六條 對下列不符合規(guī)定的發(fā)票（收據(jù)）及報銷手續(xù)不完備的，不得作為合法會計憑證，財會人員有權拒絕辦理相關報銷手續(xù)。

1、白條（包括收據(jù)）不予報銷；

2、應經(jīng)而未經(jīng)稅務機關監(jiān)制的； 雖有稅務機關監(jiān)制章，但為定期換版作廢的； 行政事業(yè)性收費、政府性基金收據(jù)，未有省票據(jù)專用章的。

3、填寫項目不齊全、內容不真、字跡不清楚、沒有加蓋填制單位相應印章的；發(fā)票（收據(jù)）內容有涂改的；發(fā)票（收據(jù)）金額有錯誤的；

4、一式幾聯(lián)的原始憑證，報銷聯(lián)未復寫的；

5、單位負責人、經(jīng)辦人、購買實物驗收人未簽名的； 購買實物，無驗收證明的。

第五篇：合規(guī)風險管理辦法

合規(guī)風險管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強我公司合規(guī)風險管理，維護業(yè)務安全穩(wěn)健運行，根據(jù)中國人民銀行《非金融機構支付服務管理辦法》和《非金融機構支付服務管理辦法實施細則》，結合我公司的實際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱合規(guī)是指公司的業(yè)務經(jīng)營活動與所適用的法律、行政法規(guī)、公司規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守（以下統(tǒng)稱“法律、規(guī)則和準則”）相一致。

本辦法所稱合規(guī)風險是指因未能遵循法律、規(guī)則和準則，而可能受到法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。

本辦法所稱合規(guī)管理部門，是指公司內部設立的專門負責合規(guī)管理職能的部門或崗位。

第三條 合規(guī)風險管理的目標是通過建立健全合規(guī)風險管理框架，實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保公司依法合規(guī)經(jīng)營。

第四條 合規(guī)管理部門依據(jù)本辦法對公司的合規(guī)風險管理實施檢查監(jiān)督。合規(guī)人員開展合規(guī)檢查工作，辦理合規(guī)檢查事宜，應當堅持原則、遵紀守法、客觀公正、廉潔奉公、保守秘密。

第五條 合規(guī)是公司每一位員工的責任；各業(yè)務部門對合規(guī)負首要責任；董事會和高級管理層對經(jīng)營活動的合規(guī)性負有最終責任；合 1 規(guī)管理部門作為協(xié)助公司高級管理層有效管理合規(guī)風險的職能部門，應履行盡職責任。

第二章 合規(guī)組織架構

第六條 根據(jù)公司合規(guī)風險管理目標，規(guī)定董事會、監(jiān)事會、高級管理層、合規(guī)管理部門及其他各職能部門合規(guī)職責，形成所有的層次、部門和個人，各司其職、各負其責，齊抓共管合規(guī)風險的組織管理體系。

第七條 公司內設合規(guī)部，部內設置合規(guī)管理崗、法律事務管理崗，負責合規(guī)風險管理工作。公司設立合規(guī)工作小組，具體負責合規(guī)工作的處理與協(xié)調。

第八條 公司各業(yè)務部門應設置專職或兼職風險管理崗、合規(guī)管理崗，負責本部門的風險管理與合規(guī)管理事宜。

第九條 由于合規(guī)部門應與內部審計部門分離，公司設立獨立的內審崗位，并將內部審計業(yè)務采取外包的形式處理，根據(jù)實際需要隨時聘請社會審計部門（會計師事務所、審計師事務所）進行審計，具體聯(lián)系協(xié)調事宜由內審崗負責。

第十條 公司應指定一名總裁或副總裁負責合規(guī)管理工作，合規(guī)部門直接向主管領導負責。公司任命的合規(guī)負責人，應向人民銀行報告，在合規(guī)負責人離任后的十個工作日內，應向人民銀行報告離任原因等有關情況。

合規(guī)管理部門應保持獨立性。合規(guī)負責人與合規(guī)管理人員的合規(guī) 2 管理職責與其所承擔的任何其他職責之間不產生利益沖突。公司其他各部門應指定一名負責人主管本部門的風險管理工作。

第十一條 合規(guī)負責人應全面協(xié)調公司合規(guī)風險的識別和管理，監(jiān)督合規(guī)管理部門根據(jù)合規(guī)風險管理計劃履行職責，定期向高級管理層提交合規(guī)風險評估報告。合規(guī)負責人不得分管業(yè)務條線。

合規(guī)風險評估報告包括但不限于以下內容：報告期合規(guī)風險狀況的變化情況、已識別的違規(guī)事件和合規(guī)缺陷、已采取的或建議采取的糾正措施等。

第三章 合規(guī)風險管理的職責

第十二條 董事會的合規(guī)職責

1．審議批準公司的合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策的實施。2．審議批準高級管理層提交的合規(guī)風險管理報告，并對公司管理風險的有效性做出評價，以使合規(guī)缺陷得到及時有效的解決。

3．授權董事會下設的風險管理委員會對公司合規(guī)風險管理進行日常監(jiān)督。

4．有關章程或制度規(guī)定的其他合規(guī)管理職責。第十三條 監(jiān)事的合規(guī)職責

監(jiān)事應監(jiān)督公司董事會和高級管理層合規(guī)職責的履行情況。第十四條 高級管理層的合規(guī)職責

1．制定書面的合規(guī)政策，并根據(jù)合規(guī)風險管理狀況以及法律、規(guī)則和準則的變化情況適時修訂合規(guī)政策，報經(jīng)董事會審議批準后傳 3 達給全體員工。

2．貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，確保發(fā)現(xiàn)違規(guī)事件時及時采取適當?shù)募m正措施，并追究違規(guī)責任人的相應責任。

3．任命合規(guī)負責人，并確保合規(guī)負責人的獨立性。

4．明確合規(guī)管理部門及其組織結構，為其履行職責配備充分和適當?shù)暮弦?guī)管理人員，并確保合規(guī)管理部門的獨立性。

5．識別公司所面臨的主要合規(guī)風險，審核批準合規(guī)風險管理計劃，確保合規(guī)管理部門與風險管理部門、內部審計部門以及其他相關部門之間的工作協(xié)調。

6．每年向董事會提交合規(guī)風險管理報告，報告應提供充分依據(jù)并有助于董事會成員判斷高級管理層管理合規(guī)風險的有效性。

7．及時向董事會或其下設委員會和監(jiān)事會報告任何重大違規(guī)情況。

8．合規(guī)制度規(guī)定的其他職責。第十五條 合規(guī)部門的職責

合規(guī)管理部門應在合規(guī)負責人的管理下有效識別和管理公司所面臨的合規(guī)風險，履行以下基本職責：

1．持續(xù)關注法律、規(guī)則和準則的最新發(fā)展，正確理解法律、規(guī)則和準則的規(guī)定及其精神，準確把握法律、規(guī)則和準則對公司經(jīng)營的影響，及時為高級管理層提供合規(guī)建議。

2．制定并執(zhí)行以風險為本的合規(guī)管理計劃，包括特定政策和程序的實施與評價、合規(guī)風險評估、合規(guī)性測試、合規(guī)培訓與教育等。

3．審核評價公司各項政策、程序和操作指南的合規(guī)性，組織、協(xié)調和督促各業(yè)務條線和內部控制部門對各項政策、程序和操作指南進行梳理和修訂，確保各項政策、程序和操作指南符合法律、規(guī)則和準則的要求。

4．協(xié)助相關培訓和教育部門對員工進行合規(guī)培訓，包括新員工的合規(guī)培訓，以及所有員工的定期合規(guī)培訓，并成為員工咨詢有關合規(guī)問題的內部聯(lián)絡部門。

5．組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊、員工行為準則等合規(guī)指南，并評估合規(guī)管理程序和合規(guī)指南的適當性，為員工恰當執(zhí)行法律、規(guī)則和準則提供指導。

6．積極主動地識別和評估與公司經(jīng)營活動相關的合規(guī)風險，包括為新產品和新業(yè)務的開發(fā)提供必要的合規(guī)性審核和測試，識別和評估新業(yè)務方式的拓展、新客戶關系的建立以及客戶關系的性質發(fā)生重大變化等所產生的合規(guī)風險。

7．收集、篩選可能預示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)，如消費者投訴的增長數(shù)、異常交易等，建立合規(guī)風險監(jiān)測指標，衡量合規(guī)風險發(fā)生的可能性和影響，確定合規(guī)風險的優(yōu)先考慮序列。

8．實施充分且有代表性的合規(guī)風險評估和測試，包括通過現(xiàn)場審核對各項政策和程序的合規(guī)性進行測試，詢問政策和程序存在的缺陷，并進行相應的調查。合規(guī)性測試結果應按照公司的內部風險管理程序，通過合規(guī)風險報告路線向上報告，以確保各項政策和程序符合法律、規(guī)則和準則的要求。

9．負責反洗錢和反恐怖融資管理工作。

10．保持與人民銀行日常的工作聯(lián)系，跟蹤和評估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實情況。

11．按規(guī)定向人民銀行報送有關監(jiān)管資料與信息。12．負責公司法律事務管理。第十六條 其他各部門的合規(guī)職責

各部門應根據(jù)合規(guī)管理程序對本部門管理業(yè)務（或事務）范圍內的合規(guī)風險進行識別、認定、評估、檢查和管理。如有重大違規(guī)風險或損失發(fā)生，應向高管層和合規(guī)部門及時報告或通告，采取積極措施化解或減少合規(guī)風險。各部門制訂的規(guī)章制度必須符合公司章程、公司治理結構和合規(guī)有效原則，嚴格遵循道德標準和行為準則，接受合規(guī)部門的業(yè)務指導。

第四章 合規(guī)部門的權限

第十七條 合規(guī)部門可根據(jù)合規(guī)工作需要，采取必要的方式對公司各類業(yè)務活動實施合規(guī)檢查，被檢查部門或個人應予以密切配合與合作。

第十八條 合規(guī)部門為履行職責，可從公司相關部門獲取必要的信息，并享有與公司任何員工進行溝通并獲取履行職責所需的任何記錄或檔案材料的權力。相關部門或個人在提供有關信息方面，應予以密切合作。

第十九條 合規(guī)部門就檢查過程中涉及的有關事項，向有關部門 6 或個人進行調查、質詢、取證，有關部門或個人應當如實提供情況、資料。

第二十條

合規(guī)部門經(jīng)批準，對公司內部可能違反合規(guī)政策的事件可獨立進行調查，經(jīng)授權后也可委托其他機構進行調查。

第二十一條 對于調查所發(fā)現(xiàn)的任何異常情況或可能的違規(guī)行為，應隨時向公司主管領導報告，必要時可直接向董事會報告。

第二十二條 合規(guī)部門通過檢查發(fā)現(xiàn)有關部門或人員因違規(guī)造成嚴重后果或存在重大經(jīng)營隱患時，有權建議高級管理層對責任部門或個人進行經(jīng)濟或行政處罰。

第二十三條 各部門應為合規(guī)人員獨立、盡職地開展調查、檢查、督查等工作提供必要的配合和支持，并對合規(guī)人員履職行為給予公正客觀的評價，禁止對合規(guī)人員進行打擊報復。

第二十四條 被檢查部門或個人對合規(guī)部門就有關存在的問題所提出的整改意見，要認真進行落實，并將實施的整改措施及其結果，書面反饋給合規(guī)部門。

第五章 合規(guī)檢查的方式與程序

第二十五條 合規(guī)部門可根據(jù)設立的檢查事項，主要采取現(xiàn)場檢查的方式。在條件具備時，可采用非現(xiàn)場檢查的方式進行。

第二十六條 合規(guī)部門在實施合規(guī)檢查前，應擬定檢查方案，報主管領導批準實施。實施檢查前，可以預先通知被檢查部門，也可以不必預先通知被檢查部門。第二十七條 合規(guī)檢查過程中如發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟案件，應及時向主管領導報告。

第二十八條 合規(guī)檢查終結后，起草合規(guī)檢查報告書、合規(guī)建議通知書。合規(guī)檢查報告書、合規(guī)建議通知書經(jīng)主管領導簽批后，被檢查部門必須按載明的要求執(zhí)行。

第二十九條 被檢查部門對合規(guī)檢查報告書、合規(guī)建議通知書上載明的事項如有異議，經(jīng)協(xié)商后仍不能達成一致意見的，應交由高層領導裁決認定。

第三十條 合規(guī)部門應對原檢查事項隨時進行后續(xù)檢查，以監(jiān)督各項法律、規(guī)則、準則的有效實施。

第六章 合規(guī)問責

第三十一條 應建立違規(guī)責任追究制度。對違規(guī)責任人進行責任追究，包括對違規(guī)的執(zhí)行者、管理者、檢查者、用人者的問責。

第三十二條 公司對違規(guī)責任人的認定、處理過程和結果，以及所采取的糾正違規(guī)行為的措施，應符合公司章程和有關辦法，體現(xiàn)董事會和高管層對合規(guī)的價值理念和行為準則。

第三十三條 對于違反有關法律、規(guī)則、準則的部門及其有關的責任人員，可按規(guī)定分別作做出以下處理或處罰。

1．誡勉談話。2．通報批評。3．經(jīng)濟處罰。

4．調整工作崗位、停職或免職。5．行政紀律處分。6．解除勞動合同。7．移交司法處理。8．其他必要的處理或處罰。

第三十四條 公司鼓勵并保護員工主動報告（或舉報）本部門已經(jīng)或可能發(fā)生合規(guī)風險的行為。各部門對于發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題應及時處理。對隱瞞問題者，一旦被外部監(jiān)管部門或內部審計、風險管理、合規(guī)部門發(fā)現(xiàn)或查實，將按照公司有關辦法或監(jiān)管部門要求給予處罰，追究責任。對于責任人主動報告違規(guī)行為和減少風險隱患的，可酌情減輕或免除處罰。對員工據(jù)實舉報違規(guī)問題、減少風險損失或有其他合規(guī)貢獻者，應給予表揚和獎勵。

第三十五條 對合規(guī)人員玩忽職守，疏于檢查監(jiān)督，對應該及時發(fā)現(xiàn)的違規(guī)風險未能發(fā)現(xiàn)，引發(fā)案件或造成經(jīng)濟損失等亦應按規(guī)定給予問責。

第七章 報告路線

第三十六條 合規(guī)風險報告路線，包括高管層向董事會報告合規(guī)風險的路線，合規(guī)部門向董事會、高管層的報告路線，各部門向高管層或合規(guī)部門的報告路線。合規(guī)部門每年應向高管層報告一次合規(guī)風險執(zhí)行情況。

第三十七條 報告合規(guī)風險應明確報告人員的職責、報告要素、報告方式和報告格式，以及被報告人直接受理或向上級轉達報告的規(guī)范要求等。

第三十八條 為及時有效地處置、化解合規(guī)風險，合規(guī)部門應建立重大情況的快速報告機制和對違規(guī)舉報的工作機制，落實專門聯(lián)系渠道和聯(lián)系人員，確保合規(guī)信息安全暢通。對重大違規(guī)風險事項，應在第一時間報告高管層、董事會知悉；在特別緊急情況下，可直接向董事長報告。

第三十九條 公司應建立誠信舉報制度，鼓勵員工舉報違法、違反職業(yè)操守或可疑行為，并充分保護舉報人。

第四十條 合規(guī)部門對任何舉報違規(guī)行為的機構或人員負有嚴格保密義務。

第八章 合規(guī)部門的資源

第四十一條 公司應給予合規(guī)合規(guī)部門足夠的資源支持，包括必要的人力、財力和技術支持等。合規(guī)部門應節(jié)約使用資源，確保資源的合理分配和有效運用。

第四十二條 合規(guī)部門在開展合規(guī)風險識別、評估、調研、檢查和監(jiān)控工作中應有效利用公司現(xiàn)有管理信息系統(tǒng)、業(yè)務支持系統(tǒng)，設計合規(guī)風險監(jiān)測指標，提高管理合規(guī)風險的技術手段。需要開發(fā)新系統(tǒng)時，應按有關程序辦理。

第四十三條 合規(guī)人員應具有較高的思想和政治素質，遵紀守法、堅持原則、作風正派，不徇私情；具備能持續(xù)跟蹤國內外合規(guī)管 理的最新發(fā)展，促進制度和業(yè)務創(chuàng)新，正確把握對公司經(jīng)營影響的能力。

第四十四條 總經(jīng)理及副總經(jīng)理應具有大學本科以上學歷且從事金融業(yè)務、信息處理、電子商務或其他相關工作5年以上；或取得與擬任職務相關的高級專業(yè)技術合格且從事相關工作5年以上的人員。

第四十五條 一般合規(guī)人員應具有大學本科以上學歷且從事金融業(yè)務、信息處理、電子商務或其他相關工作3年以上的人員。

第四十六條 公司應為合規(guī)管理人員提供系統(tǒng)的專業(yè)技能培訓，尤其是在正確把握法律、規(guī)則和準則的最新發(fā)展及其對公司經(jīng)營的影響等方面的技能培訓。通過定期和系統(tǒng)的教育不斷提升專業(yè)技能。

第九章 合規(guī)部門與其他部門的關系

第四十七條 合規(guī)部門與各職能部門的關系

1．合規(guī)部門應為各職能部門和員工提供合規(guī)咨詢、幫助、培訓，通過提供合規(guī)性預警、預告、評價等方式，指導、督促職能部門管理合規(guī)風險，并為業(yè)務部門的業(yè)務發(fā)展或產品創(chuàng)新等提供合規(guī)支持。

2．根據(jù)工作需要，合規(guī)部門可以參與業(yè)務部門對業(yè)務政策、操作程序等的擬訂及修訂。也可對業(yè)務部門執(zhí)行規(guī)章制度情況進行合規(guī)性檢查，必要時可以商請內審員進行聯(lián)合檢查。

3．職能部門根據(jù)合規(guī)部門的相關要求向合規(guī)部門提供相應的合規(guī)信息，報告合規(guī)風險情況，接受合規(guī)部門根據(jù)工作職責和工作需 11 要進行的合規(guī)性調查、檢查、督查、指導等，配合合規(guī)部門完成合規(guī)風險識別、評估、監(jiān)測、報告等工作，對合規(guī)督查意見應認真落實，有效整改，及時反饋。

第四十八條 合規(guī)部門與風險管理部門的關系

合規(guī)風險屬于公司全面風險管理體系的重要組成部分。合規(guī)部門主要依據(jù)法律、規(guī)則和準則等，側重管理其在公司執(zhí)行過程中的合規(guī)風險；風險管理部門主要管理公司各項業(yè)務的操作風險，是負責風險管理與內部控制的綜合管理部門。公司應建立合規(guī)部門與風險管理部門相互協(xié)同、各盡其責、共保安全、共促發(fā)展的業(yè)務合作機制。

第四十九條 合規(guī)部門與內部審計部門的關系

1．合規(guī)部門與內部審計部門應分別設置，以確保各自履行職責的獨立性。合規(guī)部門應接受內審人員對自身盡職程度有效性、公正性、客觀性的定期檢查。在檢查工作完成后，內審員應將有關檢查情況和結果及時反饋合規(guī)部門，并督促整改。

2．合規(guī)部門與內審員之間也應建立必要的業(yè)務合作機制。合規(guī)管理工作應為內部審計部門開展業(yè)務審計、檢查提供參考建議或案例線索；內部審計部門應將審計、檢查發(fā)現(xiàn)的屬于業(yè)務部門的合規(guī)性問題和審計意見等抄送合規(guī)部門，為合規(guī)部門開展后續(xù)工作提供信息來源和管理依據(jù)。

第五十條 合規(guī)部門與法律事務的關系

1．合規(guī)部門下設法律事務管理崗，都是全面風險管理體系的重要組成部分。法律事務管理崗負責公司法律事務和法律風險管理等工 作。

2．合規(guī)部門在識別、評估、檢查合規(guī)風險過程中發(fā)現(xiàn)的法律風險應及時提供給法律事務管理崗，為法律事務管理崗管理法律風險提供信息和案例線索。法律事務管理崗在檢查、訴訟等工作中發(fā)現(xiàn)合規(guī)風險等問題，也應將合規(guī)風險信息和合規(guī)風險點提供給合規(guī)部門。合規(guī)部門應在合規(guī)守法事務方面建立內部合作機制。

第五十一條 合規(guī)部門與外部監(jiān)管部門的關系

合規(guī)部門作為公司與外部監(jiān)管部門的聯(lián)系部門之一，主要承擔以下職責：

1．合規(guī)部門負責對外部監(jiān)管部門關于合規(guī)風險的監(jiān)管規(guī)則、監(jiān)管意見和風險提示等監(jiān)管文件進行分解傳遞和信息反饋，并按相關要求向公司高管層、職能部門提出有效執(zhí)行上述合規(guī)文件的措施、意見或建議，經(jīng)高管層審定后下發(fā)執(zhí)行。合規(guī)部門應持續(xù)跟蹤合規(guī)文件執(zhí)行情況，為員工理解、執(zhí)行合規(guī)文件提供咨詢或指導。

2.公司需向外部監(jiān)管部門報送的合規(guī)性文件或正式材料，合規(guī)部門應按職責分工參與會簽審核、匯總，如有不同意見，應及時與文件主辦部門協(xié)商一致，或將有關情況向高管層報告。

3.合規(guī)部門應參加公司與外部監(jiān)管部門之間進行的工作座談或信息溝通等活動，以準確把握外部監(jiān)管部門的監(jiān)管要求。

4.合規(guī)部門應參與外部法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定等制度建設活動，提出意見和建議，為公司業(yè)務發(fā)展和制度創(chuàng)新提供合規(guī)環(huán)境。

公司應及時向人民銀行報送合規(guī)風險管理計劃和合規(guī)風險評估報告。發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)事件應按照重大事項報告制度的規(guī)定向人民銀行報告。

第十章 合規(guī)文化

第五十二條 公司應把合規(guī)文化作為公司合規(guī)管理制度和企業(yè)文化的一個重要組成部分進行規(guī)范和培育，推行誠信與正直的職業(yè)操守和價值觀念，提高員工的合規(guī)意識，促進公司自身合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動。

第五十三條 倡導和培育良好的合規(guī)文化，確立誠信、正直、守法、合規(guī)的合規(guī)文化理念。合規(guī)人人有責，高管人員帶頭合規(guī)，員工自覺合規(guī)，合規(guī)創(chuàng)造價值。

第五十四條 合規(guī)作為公司業(yè)務經(jīng)營的一個基本前提和重要組成部分，應覆蓋所有的部門與業(yè)務環(huán)節(jié)，滲透到每一個員工。

第五十五條 合規(guī)管理應堅持標準化、制度化、長效化，并遵循主動合規(guī)原則，維護法律、法規(guī)和規(guī)則的嚴肅性和權威性。

第五十六條 實施激勵約束并重的機制，鼓勵員工合規(guī)守法，抑制違規(guī)違章，嚴懲違法亂紀行為，有效防止違規(guī)風險或損失的發(fā)生。

第十一章 合規(guī)考核

第五十七條 公司的合規(guī)考核應與統(tǒng)一的績效考核評價原則相協(xié)調，充分體現(xiàn)鼓勵合規(guī)和約束違規(guī)的原則，通過倡導合規(guī)抑制風險、14 合規(guī)創(chuàng)造價值的理念，把合規(guī)經(jīng)營成果納入業(yè)績考評體系，正確處理業(yè)務發(fā)展與合規(guī)經(jīng)營的關系，增強公司員工的合規(guī)意識，促進公司形成良好的合規(guī)文化。

第五十八條 公司應建立有效的內部考核評價制度，定期考核評價公司各部門管理合規(guī)風險的能力和效果。在業(yè)務合規(guī)性評價上發(fā)揮合規(guī)部門的職責作用。

第十二章 附則

第五十九條 本規(guī)定自印發(fā)之日起執(zhí)行 第六十條 本規(guī)定由本公司解釋和修改。

深圳中付通電子商務有限公司

2014年4月9日