第一篇：農村合作金融機構合規知識競賽試題之八

xxxx省農村合作金融機構合規知識競賽試題之八

全部試卷已經發完

《商業銀行合規風險管理指引》輔導試題及答案

（全部試卷已經發完）

一、填空題

答題要求：將正確的答案填在橫線上。

1、合規管理是商業銀行的一項核心的風險管理活動。商業銀行應綜合考慮合規風險與 信用風險、市場風險、操作風險 和其他風險的關聯性，確保各項管理政策和程序的一致性。

2、合規是商業銀行所有員工的共同責任，并應從商業銀行高層做起。

3、董事會和高級管理層應確定合規的基調，確立全員主動合規、合規創造價值等合規理念，在全行推行誠信與正直的職業操守和價值觀念，提高全體員工的合規意識，促進商業銀行自身合規與外部監管的有效互動。

4、監事會應監督董事會和高級管理層合規管理職責的履行情況。

5、商業銀行應建立對管理人員合規績效的考核制度。商業銀行的績效考核應體現倡導合規和懲處違規的價值觀念。

6、商業銀行應建立誠信舉報制度，鼓勵員工舉報違法、違反職業操守或可疑的行為，并充分保護舉報人。

7、商業銀行內部審計部門應負責商業銀行各項經營活動的合規性審計。內部審計方案應包括合規管理職能適當性和有效性的審計評價，內部審計的風險評估方法應包括對合規風險的評估。

8、商業銀行資本充足率為核心資本與風險加權資產之比，不應低于8%。

9、銀監會《商業銀行合規風險管理指引》所稱合規管理部門，是指商業銀行內部設立的專門負責合規管理職能的部門、團隊或崗位。

10、合規管理是商業銀行一項核心的風險管理活動。商業銀行應綜合考慮合規風險與信用風險、市場風險、操作風險和其他風險的關聯性，確保各項風險管理政策和程序的一致性。

二、單項選擇題

答題要求：在以下各小題所給出的選項中，僅有1個選項是正確的，請將正確選項的代碼填入括號內。

11、商業銀行各業務條線和分支機構的（B）應對本條線和本機構經營活動的合規性負首要責任。

A、合規管理人員

B、負責人 C、高管人員 D、全體員工

12、合規負責人的職責中，不包括（D）。A、全面協調商業銀行合規風險的識別和管理

B、監督合規管理部門根據合規風險管理計劃履行職責 C、定期向高級管理層提交合規風險評估報告

D、分管業務條線

13、在合規管理建設中，商業銀行建立的用以鼓勵員工舉報違法、違反職業操守或可疑行為，并充分保護舉報人的制度是（C）。

A、合規績效的考核 B、合規問責制度 C、誠信舉報制度 D、獨立管理制度

14、商業銀行在合規負責人離任后的（B）個工作日內，應向銀監會報告離任原因等有關情況。A、五 B、十 C、十五 D、二十

15、以下哪項不屬于商業銀行設立相應合規管理部門的直接依據？（D）A、業務條線經營范圍 B、分支機構的經營范圍 C、分支機構的業務規模 D、人員的數量

16、下列哪項不屬于商業銀行應及時向銀監會備案的內部制度？（A）A、合規風險管理計劃 B、合規政策 C、合規管理程序 D、合規指南

17、商業銀行發現重大違規事件應按照（B）的規定向銀監會報告。A、重大事故報告制度 B、重大事項報告制度 C、重大案件報告制度 D、重大事件報告制度

18、以下說法錯誤的是（C）。

A、商業銀行應明確合規風險報告路線以及合規風險報告的要素、格式和頻率

B、商業銀行境外分支機構或附屬機構應加強合規管理職能，合規管理職能的組織結構應符合當地的法律和監管要求

C、合規負責人應對合規管理部門工作的外包遵循法律、規則和準則負責

D、銀監會應定期對商業銀行合規風險管理的有效性進行評價，評價報告作為分類監管的重要依據

19、以下哪個選項不屬于合規管理人員應具備與履行職責相匹配的要件（D）。A、資質 B、經驗

C、專業技能 D、個人關系網 20、以下不屬于法律風險的是（A）。

A、商業銀行因客戶違約而可能形成不良貸款的風險

B、商業銀行的業務活動違反法律或行政法規，依法可能承擔行政責任或者刑事責任的風險 C、商業銀行因違約、侵權或者其他事由被提起訴訟或者申請仲裁，依法可能承擔賠償責任的風險 D、商業銀行簽訂的合同因違反法律或行政法規可能被依法撤銷或者確認無效的風險

三、多項選擇題

答題要求：在以下各小題所給出的選項中，至少有1個選項是正確的，請將正確選項的代碼填入括號內。

21、銀監會《商業銀行合規風險管理指引》所稱的合規，是指使商業銀行的經營活動與（ACD）相一致。

A、法律 B、法規

C、準則 D、規則

22、商業銀行合規風險管理的目標是（ABCD）A、建立健全合規風險管理架構 B、實現對合規風險的有效識別和管理 C、促進全面風險管理體系建設 D、確保依法合規經營

23、銀監會對商業銀行合規風險現場檢查的主要內容包括（A BCD）A、商業銀行合規風險管理體系的適當性和有效性

B、商業銀行董事會和高級管理層在合規風險管理中的作用

C、商業銀行績效考核制度、問責制度和誠信舉報制度的適當性和有效性 D、商業銀行合規管理職能的適當性和有效性

24、以下在中華人民共和國境內設立的哪些機構可以適用《商業銀行合規風險管理指引》？（A BCD）A、中資商業銀行 B、外資獨資銀行 C、中外合資銀行 D、外國銀行分行

25、董事會在銀行合規管理過程中的職責包括（A BC）A、審議批準商業銀行的合規政策，并監督合規政策的實施

B、審議批準高級管理層提交的合規風險管理報告，并對商業銀行管理合規風險的有效性作出評價 C、授權董事會下設的風險管理委員會、審計委員會或專門設立的合規管理委員會對商業銀行合規風險管理進行日常監督 D、任命合規負責人，并確保合規負責人的獨立性

26、合規風險，是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受（A BCD）的風險。A、法律制裁 B、監管處罰

C、重大財務損失 D、27、商業銀行應建立與其（A CD）相適應的合規風險管理體系。

A、經營范圍 B、員工水平

C、組織結構 D、業務規模

28、以風險為本的合規管理計劃，包括以下哪些內容？（ABCD）A、特定政策和程序的實施與評價 B、合規風險評估 C、合規性測試 D、合規培訓與教育

29、商業銀行應當明確合規風險報告路線以及合規風險報告的（ABD）。A、要素 B、格式

C、具體內容 D、頻率 30、合規風險管理體系應包括以下基本要素（A B C D E）： A、合規政策；

B、合規管理部門的組織結構和資源； C、合規風險管理計劃；

D、合規風險識別和管理流程；

E、合規培訓與教育制度。

四、判斷題

答題要求：請判斷以下各小題的對錯，正確的用√表示，錯誤的用×表示。

31、合規是商業銀行高層責任，與其他員工無關。（×）

32、銀行合規管理部門享有與銀行任何員工進行溝通并獲取履行職責所需的任何記錄或檔案材料的權利。（√）

33、銀行高級管理層負責制定書面的合規政策，并根據合規風險管理狀況以及法律、規則和準則的變化情況適時修訂合規政策，報經監事會審議批準后傳達給全體員工。（×）

34、合規負責人可以同時分管業務條線。（×）

35、商業銀行應建立有效的合規問責制度，嚴格對違規行為的責任認定與追究，并采取有效的糾正措施，及時改進經營管理流程，適時修訂相關政策、程序和操作指南。（√）

36、商業銀行合規管理部門同時具備內部審計職能。（×）

37、銀行業協會依法對商業銀行合規風險管理實施監管，檢查和評價商業銀行合規風險管理的有效性。（×）

38、合規負責人應對商業銀行經營活動的合規性負最終責任。（×）

39、商業銀行操作風險包括法律風險、策略風險和聲譽風險。（×）

40、合規管理部門應積極主動地識別和評估與商業銀行經營活動相關的合規風險，但不包括為新產品和新業務的開發提供必要的合規性審核和測試，識別和評估新業務方式的拓展、新客戶關系的建立以及客戶關系的性質發生重大變化等所產生的合規風險。（×）

五、簡答題

41、銀監會《商業銀行合規風險管理指引》中所稱的合規和合規風險指的是什么？ 答案：略

42、作為一名銀行業員工，你認為自己應該怎樣參與到銀行合規文化建設中？ 答案：略

第二篇：安徽省農村合作金融機構合規知識競賽試題之五

安徽省農村合作金融機構合規知識競賽試題之五

會計出納知識試題及答案

一、單選題

答題要求：在以下各小題所給出的選項中，只有1個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填人括號內。

1、《農村信用合作社會計基本制度》中關于“憑證的裝訂與保管”敘述不正確的是（Ｃ）。

Ａ、憑證必須按日或定期裝訂，定期裝訂期最長不得超過十天。Ｂ、科目日結單裝訂在各科目憑證的前面，銷號單附憑證最后。Ｃ、合并裝訂的憑證，只編一個順序號，分別注明共幾冊第幾冊。Ｄ、已裝訂的憑證，封面要注明單位名稱、起訖日期、起訖號碼。

2、下列不屬于綜合核算系統組成部分的是（Ａ）A、余額表

B、科目日結單

C、總賬

D、日計表

3、下面關于利息計算表述不正確的是（A）A、活期儲蓄存款，每年6月30 日為結息日。

B、定期儲蓄到期日如遇例假日不辦公，可以提前一天支取，視同到期利息計算。

C、全部以天數計算利息的，利息=本金×天數×日利率 D、存貸款賬戶結清時，當即結息列賬。

4、《農村信用合作社會計基本制度》及補充規定中明確會計分析的方法，其中將相同事物進行分類，并計算各個類別在所在整體中占的比重的分析方法為（Ｂ）。

Ａ、比較分析法Ｂ、結構分析法Ｃ、比率分析法Ｄ、因素分析法

5、《會計基本制度》補充規定中對編制憑證做了一些具體要求，下列（Ｂ）要求是不正確的。

Ａ、憑證填寫錯誤不得涂改，應另制傳票。Ｂ、在一張憑證記載多個科目時，需結出金額合計。Ｃ、在一張憑證只填一筆金額時，可不填合計，其余額空格，用斜線劃銷。Ｄ、憑證應依業務發生的次序編號

6、在會計檢查中主要檢查會計核算是否合法、真實、準確、及時、完整地記載和反映各項業務活動，達到賬務“六相符”的檢查為（Ｃ）。A、例行檢查

B、業務檢查

C、賬務檢查

D、制度檢查

7、農村合作金融機構發生虧損，可以在（C）年內延續彌補，此后不足彌補的，用稅后利潤彌補。

A、二

B、三

C、五

D、十年

8、下列支出不能計入農村合作金融機構成本的是（C）。

A、職工福利費

B、呆賬準備金

C、支付的罰款

D、訴訟費

9、農村合作金融機構從事經營租賃業務取得收入，按規定計入當期損益，列（A）。

Ａ、營業外收入 B、其他營業收入Ｃ、投資收益Ｄ、營業;LINE-HEIGHT: 2“>

10、低值易耗品采用分期攤入成本的方法，攤銷期最長不得超過（B）年。

Ａ、1

Ｂ、２

Ｃ、３

Ｄ、５

11、農村合作金融機構固定資產有償轉讓、清理、報廢和盤虧、毀損的凈損失應計入（C）。

Ａ、營業外收入 Ｂ、其他營業支 Ｃ、營業外支出Ｄ、營業費用

12、殘缺人民幣，票面殘缺不超過（B），其余部分的圖案、文字能照原樣連接者，應全額兌換。

A、二分之一； B、五分之一 ； C、三分之二。

13、庫房管理的質量要求必須達到（B）。

A、賬務無積壓、無霉爛、無蟲蛀、無盜竊、無火災、無鼠咬； B、無霉爛、無蟲蛀、無盜竊、無火災、無鼠咬、無差錯事故。

14、銀行會計的具體對象是(B)A.價值運動 B.會計六要素 C.資金來源、資金運用 D.信貸資金運動

15、出納賬簿采取的是(B)記賬法。A、復式記賬法； B、單式記賬法。

16、柜臺收付現金應達到(A)的質量要求。A、準、快、好； B、無差錯、無積壓、無透支。

17、農村合作金融機構決算是對一年來的各項業務活動、財務收支和經營成果進行的總結、分析和考核，要做好會計決算工作。下面（C）不是“決算日”當天的工作。

A.處理賬務

B.結轉損益

C.盈虧處理

D.計提款項

18、銀行會計對“應收利息”的核算，當超過會計制度的規定的時間就不再記入當期損益，而在表外登記，這體現了(C)A.權責發生制原則 B.歷史成本原則 C.謹慎性原則 D.劃分兩類支出原則

19、下列哪一項表述方法不符合固定資產計價原則的規定（D）。A、自行建造的固定資產，按建造過程中實際發生的全部支出計價。B、購入的固定資產，以買價加上支付的運輸費、途中保險費、包裝費、安裝費和繳納的稅金等計價。

C、購建固定資產繳納的增值稅和耕地占用稅等應計入固定資產價值。D、盤盈的固定資產，按該項固定資產新舊程度以的凈值評估計價 20、會計檔案是重要的歷史資料，會計檔案按保管期限劃分為永久保管和定期保管兩種，下列（B）不屬于永久保管的會計檔案。A存貸款開銷戶登記簿 B信用站的交賬清冊 C機構撤銷交接清冊 D會計檔案保管登記簿

21、銀行會計具有嚴密的內部控制管理機制和制度，這體現了銀行會計的(D)A.任務 B.作用 C.職能 D.特點

22、年利率、月利率、日利率的表示符號分別為（A）A、％、‰、0/000

B、‰、％、0/000、0/000、‰、％

23、銀行會計根據有關原始憑證及業務事項，自行編制憑以記帳的憑證是(A)A.基本憑證 B.特定憑證 C.原始憑證 D.記帳憑證

24、存款人因特定用途需要而開立的存款帳戶是(C)A.基本存款帳戶 B.一般存款帳戶 C.專用存款帳戶 D.臨時存款帳戶

25、同城、異地均可采用的支付結算方式是(B)A.銀行匯票 B.商業匯票 C.銀行本票 D.支票

26、計息余額表、月計表、資產負債表、損益表和決算報表屬于保管（B）年的會計檔案。

A、3年

B、5年

C、10年

D、15年

27、儲蓄存款開銷戶登記簿屬于（D）的檔案。

A、定期保管 B、保管五年C、保管十五年 D、永久保管

28、會計科目一般分為（B）。A、資產類、負債類

B、資產類、負債類、資產負債共同類、或有資產負債類、損益類和所有者權益類

C、資產類、負債類、資產負債共同類 D、資產類、負債類、所有者權益類

29、綜合核算由（A）組成。A、科目日結單、日計表、總賬

B、科目日結單、月計表、總賬

C、科目日結單、余額表、日計表、總賬

30、總分類、明細分類核算的各種賬、簿、卡的保管期限為（B）年。A、5

B、15

C、10

D、永久

31、既可以用于支取現金，也可以用于轉帳的支票是(C)A.現金支票 B.轉帳支票 C.普通支票 D.劃線支票

32、活期儲蓄存款的季度結息日為每年的（B）。A、季末30日

B、季末20日

C、季末21

33、銀行拍賣抵押品時，當凈收入等于貸款本息時應編制的會計分錄是(A)A.借：現金等 B.借：現金等

貸：抵押貸款—借款人戶 貸：逾期貸款—借款人戶

應收利息 應收利息

利息收入 利息收入

C.借：現金等 D.借：現金等

貸：抵押貸款—借款人戶 貸：抵押貸款—借款人戶 應收利息 應收利息

34、明細核算由（C）組成。A、總賬、余額表、日報表；

B、科目日結單、分戶賬、日計表； C、分戶賬、登記薄、余額表

35、儲蓄存款以（A）為起息點，（A）以下不計息。A、元、元；

B、元、角；

C、角、角；

36、活期儲蓄存折存入現金時的會計分錄為（A）。A、借：現金 貸：活期儲蓄存款－××戶 B、借：活期儲蓄存款

貸：現金

37、商業銀行繳存中央銀行法定存款準備金可稱為(D)A.聯行往來 B.同業往來 C.轄內往來 D.金融企業往來

38、對出納短款，當按規定的審批手段予以報損時，可確認為銀行的(C)A.營業費用 B.其他營業支出 C.營業外支出 D.手續費支出

39、為防范金融風險，保持金融運行的穩定性，各儲蓄機構（B）采用任何理由拒絕儲蓄存款的提取。A、可以

B、不可以 40、(A)屬于固定資產。A、監控設備

B、點鈔機

C、微機

D、打印機

41、(C)屬于低值易耗品。

A、大、中型計算機網絡 B、汽車 C、保險柜 D、辦公用房

42、能夠反映固定資產出售，報廢或毀損的主要帳戶是(C)A.“待處理財產損溢” B.“固定資產” C.“固定資產清理” D.“營業外支出”

43、屬于銀行自制的、無限期的、不可辨認的且不可轉讓的無形資產是指(C)A.土地使用權 B.商標權 C.商譽 D.專營權

44、銀行按稅后利潤的一定比例提取，專門備用于職工福利設施建設的是指(B)A.資本公積 B.公益金

C.法定盈余公積 D.任意盈余公積

45、（B）是商業銀行最主要的資金來源。

A、同業拆借 B、存款 C、向央行借款 D、發行債券

46、用于核算銀行固定資產折舊所用的會計科目是(A)A.“其他營業支出” B.“營業費用” C.“制造費用” D.“營業外支出”

47、根據規定，從中華人民共和國境內的儲蓄機構取得的人民幣、外幣儲蓄存款利息，應當繳納儲蓄存款利息所得稅，利息稅稅率為（A）。A、5% B、10% C、15% D、20%

48、能記入“營業稅金及附加”帳戶借方的稅金是(D)A.增值稅 B.印花稅 C.土地使用稅 D.營業稅

49、目前，各家銀行多使用逐筆計息法計算（A）利息。A、整存整取定期存款 B、零存整取定期存款 C、整存零取定期存款 D、活期存款

50、銀行使用年利率除以360天折算日利率，對儲戶利息收益的影響（A）。

A、提高 B、降低 C、無關 D、兩可

51、資產負債表設臵的基本原理是(A)A.資產=負債+所有者權益 B.收入-費用=利潤

C.∑本期借方發生額=∑本期貸方發生額 D.記帳規則

52、已經登記入賬的記賬憑證在當年內發現錯誤的可以用（D）進行更正。

A、劃線法 B、雙紅線法 C、藍字填制一張更正憑證 D、紅字注銷法

53、在票據轉讓中，轉讓匯票的背書人與受讓匯票的被背書人在匯票上的簽章依次前后銜接稱為（C）。

A、背書繼承 B、背書承繼 C、背書連續 D、背書續原

54、一張原始憑證所列支出需要幾個單位共同負擔的，對其他單位負擔的部分，正確的做法是(C)。A.將原始憑證復印件蓋章后交對方單位

B.將原始憑證復印件蓋章后留本單位，而將原始憑證交對方單位 C.開給對方原始憑證分割單 D.開給對方收款收據

55、企業、單位因辦理日常轉賬結算和現金收付需要而開立的銀行結算賬戶是（A）。A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶

56、存款人因注冊驗資等臨時需要，可以申請開立的賬戶是（D）。A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶

57、（A）指單位類客戶在商業銀行開立結算賬戶，辦理不規定存期、可隨時轉賬、存取的存款類型。A、單位活期存款 B、單位定期存款 C、單位協定存款 D、單位通知存款

58、單位協定存款中超過基本存款額度的存款，按規定的上浮利率計付利息，對保留的基本存款額度按（A）利率付息。

A、活期存款 B、定期存款 C、協定存款 D、基準利率

59、金融機構將尚未到期的商業匯票轉讓給金融同業而取得資金的行為，稱之為（D）。

A、再貼現 B、貼現 C、直貼 D、轉貼現 60、銀行本票的簽發人和付款人是（B）。A、客戶 B、銀行

C、銀行與客戶外的第三人 D、無特定人

61、會計機構、會計人員必須對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權(C)。

A.退回并要求更正、補充 B.制止和糾正 C.不予接受 D.受理并向單位負責人報告 62、在普通支票左上角劃兩條平行線的支票（B）。A、只能支取現金 B、只能轉賬

C、既可以支取現金，也可以用于轉賬 D、遠期支付（10天以后）

63、由銀行簽發的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據為（B）。

A、銀行匯票 B、銀行本票 C、普通支票 D、商業匯票 64、銀行本票提示付款期限為（C）。

A、10天 B、1個月 C、2個月 D、3個月

65、銀行根據申請人的要求和指示，向收益人開立的載有一定金額，在一定期限內憑規定的單據在指定地點付款的書面保證文件稱為（C）。A、銀行匯票 B、銀行本票 C、信用證 D、支票

66、管理會計主要向（C）提供，用于經營決策等方向的信息。A、投資者 B、債券人 C、企業管理部門 D、政府監管機構 67、據我國《企業會計準則》規定，企業一律采用（A）記賬法。A、借貸 B、增減 C、收付 D、簡單

68、()應當對所移交的會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他有關資料的合法性、真實性承擔法律責任。

A.單位負責人 B.會計機構負責人 C.移交人員 D.接替人員

69、編制利潤表所依據的平衡公式是（D）。A、收入＝利潤 B、成本費用＝利潤

C、收入＝成本費用 D、收入—成本費用＝利潤

70、在銀行財務報表中，（A）是反映銀行在某一特定日期（如每年12月31日）財務狀況的重要報表。

A、資產負債表 B、現金流量表 C、利潤表 D、損益表 71、下列項目中，屬于資產負債表項目的有（D）。A、營業收入 B、營業成本 C、經營費用 D、應付票據 72、下列項目中，屬于利潤表項目的有（C）。A、貨幣資金 B、應收賬款 C、經營費用 D、長期借款

73、在銀行，計提貸款損失準備、長期投資減值準備等，都是貫徹了（A）。A、謹慎原則 B、重要性原則 C、配比原則 D、相關性原則 74、下列中只有（A）項是屬銀行投資活動產生的現金流量。A、增加在建工程所支付的現金 B、支付已發行債券利息 C、支付的各項稅費 D、賣出回購款項凈額 75、下列中只有（B）項是屬于銀行籌資活動產生的現金流量 A、收取的利息和手續費 B、增加股本收到的現金 C、處臵固定資產而收回的現金凈額 D、貸款及墊款凈增加額 76、損益表中的營業收入部分不包括（B）。A、貸款利息收入 B、營業稅金及附加 C、其他營業收入 D、手續費收入 77、下列不屬于“營業收入”部分的一個項目是（D）。A、貸款利息收入 B、貼現利息收入 C、金融企業往來收入 D、投資收益

78、資產負債表中下列不屬于流動資產的一個項目是：（D）。A、貼現 B、應收利息 C、存放同業款項 D、在建工程 79、下列指標中，不屬于衡量盈利能力的指標是（D）。A、經營凈收益率 B、凈資產收益率 C、普通股每股凈利潤 D、利息覆蓋率

80、假設某銀行今年的凈利潤為5000萬元，負債總額為450000萬元，股東權益總額為50000萬元，則該銀行資產利潤率為（A）。A、1% B、2.5% C、3.5% D、5% 81、假設某銀行今年的凈利潤為5000萬元，資產總額為500000萬元，負債總額450000萬元，則該銀行資本利潤率為（B）。A、5% B、10% C、15% D、20% 82、下列不屬于衡量商業銀行經營績效財務指標的是（C）。A、資產利潤率 B、資本利潤率 C、資本充足率D、收入利潤率 83、下列計算公式中表達正確的是（A）。A、資產利潤率＝凈利潤／總資產*100%

B、資本利潤率＝凈利潤／核心資本*100% C、股權乘數＝凈資產／資本*100% D、資產利用率＝凈利潤／總資產*100% 84、存單的性質屬于（C），即用來證明存款人與存款機構之間的約定的存在。

A、收款憑證 B、付款憑證 C、合同憑證 D、票據憑證 85、干好會計工作的首要前提是（B）。

A．客觀公正 B．愛崗敬業

C．遵守準則 D．廉潔自律

86、不能單獨設臵會計機構的單位，應當在有關機構中設臵會計人員并指定（A）。

A.會計主管人員 B.會計主管 C.主管會計 D.主辦會計

87、逾期支取的定期儲蓄，其超過原定存期的部份，除自動轉存外，按（D）支付利息。A、原訂的定期儲蓄利率 B、存入日的活期儲蓄存款利率 C、支取日的掛牌公告定期儲蓄存款利率 D、支取日的掛牌公告的活期儲蓄存款利率

88、會計主管或主管柜員應具備相應的文化程度、從事會計工作時間一般不少于（B），獲得會計從業資格證書或會計專業職稱。A、1年 B、2年 C、3年 D、5年

89、柜員卡密碼設臵做到（B）更換，柜員在辦理業務輸入密碼時應實行回避制度。

A、每天 B、不定期 C、每月 D、每周

90、需要向外寄發的結算憑證，必須于當天及時發出，最遲不得超過（A）。A、次日B、3日C、4日D、5日

二、多選題

答題要求：在以下各小題所給出的選項中，至少有2個（含）以上選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填人括號內。

91、農村合作金融機構購建固定資產應掌握的原則包括（BC）。A、固定資產凈值與資本金之比不得超過50% B、確實需要 C、確保效益 D、位臵優越

92、結算原則包括（AD）A、恪守信用、履約付款 B、不得截留挪用客戶和他行資金 C、不準簽發空頭銀行匯票、本票 D、行社不墊款

93、會計科目劃分為表內科目和表外科目，表外科目為（AB）。A、有價單證 B、重要空白憑證 C、應收應付待結算款項 D、轉賬類

94、錯賬沖正的方法有（ACD）。A、劃線更正法

B、反方向紅、藍沖正法 C、同方向紅藍沖正法 D、反方向藍字沖正法

95、單位定期存款，一萬元起存，存期分為（ＡＢＣ），存取均轉賬。A、三個月

B、半年

C、一年

D、二年 96、憑證的基本要素包括（ＡＢＣＤ）A、收付款人賬號戶名 B、會計分錄 C、客戶簽章 D、年、月、日

97、賬務核對分為（ＡCＤ）

A、每日核對

B、每旬核對

C、不定期核對

D、定期核對 98、下列哪些賬簿屬于基本賬簿（ABCD）A、現金庫存登記簿 B、款項交接登記簿 C、代保管有價物品登記簿 D、抵質押有價物品登記簿

99、掛失人要求補發定期存單時，應重新開立賬號，但（A、B、C、以原存單為準。

A、到期日

B、起息日

C、存期

D、利率 100、下面屬于永久性保管的檔案有（A、C、D）A、掛失登記薄 B、社內往來的對賬 C、會計檔案登記簿 D、檔案銷毀清單

101、按年裝訂的報表分別為（B、C）A、日計表 B、月計表

C、業務狀況表

102、記賬規則中規定紅色墨水和紅色復寫紙只能用于（A、B、C）A、劃線

B、錯賬沖正 C、規定用紅字批注的有關文字說明 103、儲蓄憑證按其使用范圍可分為（A、C）

A、特定憑證

B、專用憑證 C、基本憑證 D、一般憑證 104、下面傳票屬于基本憑證的有（A、B、C、D、E）A、現金收入傳票 B、現金付出傳票 C、轉賬借（貸）方傳票 D、特種轉賬借（貸）方傳票 E、表外科目收入（付出）傳票 105、（A、B、C、D）都屬于特定憑證。

A、活期儲蓄存單（折）

B、儲蓄存（取）款憑條 C、儲蓄利息清單

D、儲蓄掛失申請書

D）仍 106、下面屬于五年保管的會計檔案有（A、B、C、D、E）

A、分戶余額表 B、各級機構及匯總全轄日計表C、本機構聯行之間的查詢、查復書D、會計主管人員的交接清單 E、數據備份 107、屬于十五年保管的會計檔案有（A、B、D）

A、總分類、明細分類核算的各種賬、薄、卡

B、傳票及附件C、各種開銷戶登記薄

D、業務公章的頒發、使用、保管和繳銷情況記錄； 108、儲蓄會計檔案的內容主要包括（A、B、C、）A、憑證、賬表 B、重要文件、清單

C、登記薄 109、凡殘損人民幣屬于下列情況之一的，不予兌換（A、C、D）A、票面殘缺二分之一以上者

B、票面殘缺三分之一者

C、票面污損、熏焦、水濕、油浸、變色不能辨別真假者

D、故意挖補、涂改、剪貼、拼湊，揭去一面者

110、零存整取定期儲蓄存款到期支取現金時，其會計分錄為（A、B）A、借：定期儲蓄存款－零存整取定期儲蓄存款－××戶 借：應付利息

貸：現金

B、借：定期儲蓄存款－零存整取定期儲蓄存款－××戶 借：利息支出 貸：現金

111、會計檔案的保管期限分為（A、C、E）三種，并且保管期限只可延長，不可縮短。

A、五年

B、十年

C、十五年

E、永久 112、銀行支付結算原則是什么(ABC)A恪守信用，履約付款 B誰的錢進誰的賬，有誰支配 C銀行不墊款。

113、所有者權益是投資者對農村合作金融機構凈資產的所有權，主要包括(ABCD)A 實收資本、B 資本公積、C 盈余公積D 未分配利潤。

114、農村合作金融機構應按月（或季）計提固定資產折舊，計入當期成本。下列（BCD）屬于固定資產計提折舊的范圍。Ａ、已估價單獨入賬的土地； Ｂ、房屋和建筑物；

Ｃ、季節性停用、維修停用的設備； Ｄ、以經營租賃方式租出的固定資產； Ｅ、已提足折舊但仍繼續使用的固定資產。115、下面關于對表外科目的敘述正確的有（ADE）。A、采用單式記賬原理 B、發生記借方、銷減記貸方 C、采用借貸記賬法 D、余額在借方

E、余額要與有關實物、單證、賬簿核對相符

116、《農村信用合作社會計基本制度》中對“決算”的各項工作做了明確劃分，下列哪些屬于決算日的工作（ＢＣＥ）。

Ａ、盤點財產 Ｂ、處理賬務 Ｃ、計提款項 Ｄ、盈虧處理 Ｅ、結轉賬簿

117、會計檔案是重要的歷史資料，會計檔案按保管期限劃分為永久保管和定期保管兩種，下列（ＡＣＥ）屬于永久保管的會計檔案。Ａ、存貸款開銷戶登記簿

Ｂ、綜合核算和明細核算的各種賬、簿、卡 Ｃ、機構撤銷、合并交接清冊

Ｄ、農村合作金融機構本身及匯總分社、儲蓄所日報、旬報表 Ｅ、農村合作金融機構實收資本、股本金分戶賬

118、有價單證是具有面值的特殊憑證，應視同現金管理，下列（ＡＤＥ）屬于有價單證的范疇。

Ａ、定額存單Ｂ、現金支票Ｃ、銀行承兌匯票Ｄ、金融債券Ｅ、國庫券 119、農村合作金融機構的現金收付憑證可分為(AC)。A、基本憑證； B、儲蓄存單； C、特定憑證； D、信用卡。120、農村合作金融機構日常出納業務使用的印章有(ACD)。A、個人名章； B、公章；C、現金收訖章；D、現金付訖章。121、在會計檢查中為包括（ABC）。

A、賬務檢查

B、財務檢查

C、業務檢查

D、制度檢查 122、下列那些開支不得計入當期費用（ABC）A、購臵和建造固定資產、無形資產支出 B、對外投資支出 C、罰沒支出

D、利息支出

123、下列屬于重要空白憑證的有（ABC）

A 支票 B存單、存折 C貸款收回憑證 D現金收入傳票 124、下列屬于可疑支付交易的是（ABCD）

A 短期內資金分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出 B 資金收付頻率及金額與企業經營規模明顯不符 C 資金收付流向與企業經營范圍明顯不符 D 企業日常收付與企業經營特點明顯不符 125、下列固定資產不需計提折舊的有（ABC）

A已經報廢的固定資產 B 已經提足折舊的固定資產 C已經營方式租入的固定資產 D融資租賃租入的固定資產 126、農村合作金融機構實行（ABCD）

A、獨立核算 B、自主經營 C、自負盈虧 D、自擔風險 127、下列那些應計入營業外收入（ABCD）

A、固定資產盤盈 B、固定資產清理凈收益C、罰沒收入 D、-BOTTOM: 0px;LINE-HEIGHT: 2”>128、《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》提供的計息方式有（AB）。

A、積數計息法 B、逐筆計息法 C、逐日計息法 D、逐月計息法 129、銀行的資產負債表由（ABC）組成。A、資產 B、負債 C、所有者權益 D、利潤 130、銀行損益表包括（ABC）。

A、收入 B、成本費用 C、利潤 D、所有者權益 131、以下屬于所有者權益的有（ABD）。A、實收資本（股本）B、盈余公積 C、凈利潤 D、未分配利潤

132、執行柜員管理制度，做到雙人簽到。執行柜員復核制網點應實行錢賬分管和（ABCD）復核簽章制度，雙人臨柜。A、錢 B、賬 C、證 D、表

133、現金收付和轉賬業務按規定辦理。（ABCD）。A現金存入，先收款后記賬，現金取款先記賬后付款 B轉賬業務先借后貸 C他行（社）票據，收妥抵用 D內外賬務，定期換人核對

134、會計事務應遵循真實性原則，（ABC）。A、不得在法定會計賬冊外另立會計賬冊 B、不得偽造、篡改會計憑證、賬簿 C、不得報送虛假會計報表 D、不得報送虛假文字材料

135、會計人員（柜員）變動、短期離崗均應辦理交接，交接手續清楚。移交內容包括：（ABCD）現金、有價證券、支票、發票、文件、軟件及密碼、數據磁盤、磁帶、檔案以及其它會計資料。A、憑證 B、賬簿 B、報表 D、印章

136、會計憑證傳遞（ABCD）的原則。內部憑證由專門人員負責傳遞，不得通過客戶傳遞（制度另有規定除外）。

A、準確及時 B、手續嚴密 C、先外后內 D、先急后緩

137、會計憑證裝訂應先表內后表外，以科目順序先后排列，表內科目按（ABC）順序排列，表外科目按收入、付出排列。A、現收、現付

B、轉借、轉貸 C、他代本借、他代本貸 D、收入、付出

138、賬務處理做到“五無”。包括（ABCD）。

A、賬務無積壓 B、結算（聯行）無事故 C、計息無差錯 D、記賬無串戶 139、賬務核算達到“六相符”。即按：（ABCD）賬表和內外賬核對相符。A、賬賬 B、賬款 C、賬據 D、賬實

140、按規定要求及時編制和上報會計報表，并做到（ABCD）印章齊全。A、及時編報 B、數字真實 C、計算準確 D、字跡清晰 141、（ABD）要有文字說明。

A、季報 B、年報 C、月報 D、財務分析

142、各種報表裝訂整齊，加蓋有關印章，并登記入檔保管。日計表按月，其它報表按年，做到分類分期限編號，（ABCD）裝訂整齊，及時登記。A、排列有序 B、填寫目錄 C、內容完整 D、加封牢固

143、堅持（ABCD）的原則，查詢查復及時認真，收到他機構查詢時，應于當日查復，最遲不超過次日上午。

A、有疑必查 B、有查必復 C、查必及時 D、復必詳盡 144、柜面人員受理結算業務，堅持（ABC）。

A、雙人操作 B、換人復核 C、大額款項要進行審查，逐級授權 D、一人操作

145、印章、密押（機）、壓數機按規定分別建立登記簿。登記簿應注明（ABCD）日期和使用情況。

A、啟用 B、領用 C、停用 D、銷毀

146、業務印章管理應堅持（BCD）的原則，啟用前應進行登記，人員調換應辦理交接手續。

A、一章多用 B、專人使用 C、專人保管 D、專人負責

三、判斷題 答題要求：請判斷以下各小題的對錯，正確的用√表示，錯誤的用×表示。147、表外科目采用單式記賬法。答案：(√)148、農村合作金融機構當月報廢的固定資產，當月繼續提取折舊。答案：（√)149、現行的營業稅稅率是3%。答案：（√)150、低值易耗品攤銷可一次攤銷。答案：（√)151、人民幣的單位為元，人民幣輔幣單位為角、分。答案：(√)156、表內科目按現收、現付、轉借、轉貸順序排列，表外科目按收入、付出順序排列。答案：答案：(√)157、會計憑證的傳遞是指從會計憑證的取得或填制時起到歸檔保管過程中,在單位與單位之間、單位內部有關部門和人員之間的傳遞程序。答案：（√)158.原始憑證有錯誤的應當由出具單位重開或更正,并在更正處加蓋出具單位印章。原始憑證金額有錯誤的,應當由出具單位重開,不得在原始憑證上更正。答案：(√)159、保管重要空白憑證的人員，不得兼管業務公章和密押.：答案：√)160、本發現上錯帳，應填制藍字反方向憑證沖正，不得更改決算報表。答案：(√)161、農村合作金融機構內部簽發的重要空白憑證，嚴禁由客戶簽發。答案：(√)162、操作員不得自制憑證上機處理，更不得無憑證進行數據輸入。答案：(√)163、會計檔案保管期限的計算自檔案終了后的次年1月1日起算。答案：(√)164、票幣整點的要求：張數點準、殘幣挑凈、小把墩齊、大捆捆緊、蓋章清楚。（√）

165、庫房管理的質量要求：無火災、無霉爛、無蟲蛀、無鼠咬、無盜竊、無差錯事故。（√）

166、會計人員調換工作或離職必須與接管人員辦清交接手續。答案：(√)167、一般存款帳戶無數量限制，可辦理轉帳結算和現金的存入。（√）168、會計檔案分為紙介質和磁介質兩種。（√）

169、結算業務借助的主要結算工具包括銀行匯票，商業匯票，銀行本票和支票。答案：(√)。

170、受理貼現申請，貼現申請人是否為銀行承兌匯票所記載的收款人或最后被背書人。答案：(√)。

171、不符合固定資產條件的物品，為低值易耗品。答案：(√)。172、柜員卡、金農卡視同重要空白憑證管理，領用、保管、發卡、銷卡、換卡、廢卡收回等按規定處理。答案：(√)173、掛失人用函電形式要求撤消掛失申請的，應不給于受理。(√)。174、農村合作金融機構應實行獨特核算，自主經營，自負盈虧，自擔風險。答案：(√)。

175、財務管理機構各崗位應當職責分離，相互制約，嚴禁一人兼任非相容的崗位或獨自完成財務行為全過程的業務操練。(√)。

176、柜員在上交尾箱現金和日結前，應碰庫核對，做到賬款相符。營業終了，所有現金、印章、有價單證和重要空白憑證應掃數入庫。答案：(√)177、活期存款在每季結息日時，將利息計入本金作為下季的本金計算復利。答案：(√)178、銀行除仍可沿用普遍使用的每年360天（每月30天）計息期外，也可選擇將計息期全部化為實際天數計算利息。答案：(√)179、簽發支票使用碳素墨水，憑印支取，折角驗印。答案：(√)180、會計差錯率控制在萬分之一以內。會計差錯率＝會計差錯筆數/會計業務總筆數。答案：(√)181、出納差錯率控制在百萬分之一以內。出納差錯率＝出納差錯金額/出納現金收付總量。答案：(√)182、定期存款在存期內遇有利率調整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應定期存款利率計息。答案：(√)20 183、定期存款若逾期支取，超過原定存期的部分，除約定自動轉存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。答案：(√)184、農村合作金融機構要按核定的庫存限額合理保留庫存現金，超過限額要及時上交。答案：(√)185、票幣整點必須做到點準、墩齊、挑凈MARGIN-TOP: 0px;MARGIN-BOTTOM: 0px;LINE-HEIGHT: 2">186、責任事故賠款，應按長款歸公，短款自賠的原則處理。答案：(√)187、會計憑證是記錄業務執行和完成情況，明確經濟責任的書面證明，是登記賬簿、核對賬務及事后考查的依據。答案：(√)188、有價單證要貫徹“賬證分管”的原則，由會計部門會計人員管賬，出納部門出納人員管證，相互制約，相互核對。答案：(√)189、出納的“四雙”制度是指一切現金業務必須堅持 雙人臨柜、雙人管庫、雙人守庫、雙人押運。答案：(√)190、出納賬簿的記載必須遵守會計記賬規則，并按照業務發生的順序和有效憑證，認真及時地進行記載。答案：(√)191、會計主管確認工作程序、管理應符合要求，賬務柜員管理應實行異地交流或輪崗和親屬回避制度。答案：(√)192、柜員實行一人一卡，柜員卡應視同重要空白憑證管理，做到人走卡收，嚴禁由他人代保管和一人多卡、一卡多人操作業務。答案：(√)193、柜員增加或調動由行、社會計管理部門負責辦理交接手續，柜員代號一經設定不得變更。柜員崗位變動，繼續使用原柜員代號，卡隨人走。柜員卡遺失、毀損應及時上報，并按規定處理。答案：(√)194、柜員因事、病假等原因，應辦理交接手續。柜員離職、退休等原因應及時向行、社會計管理部門申請注銷柜員卡。答案：(√)195、超過交易限額級別實行逐級授權，授權時各級柜員須親自操作，不得將柜員卡和密碼授予他人代為操作。答案：(√)196、員臨時離崗，應向系統做臨時簽退，營業終了，須向系統做正式簽退，嚴禁不做簽退擅自離開操作終端。答案：(√)197、自制原始憑證必須有經辦單位領導或指定人員簽名蓋章。答案：(√)198、購買實物的原始憑證，嚴格執行“三簽”制度。答案：(√)199、電子信息與紙質憑證基本內容應一致。答案：(√)200、按規定及時進行往來對賬，查清未達。存放資金往來賬要換人逐筆勾對，及時核對綜合業務系統清算資金賬戶，定期核對行（社）內往來賬。答案：(√)

第三篇：農村合作金融機構合規風險管理

合規風險是銀行經營面臨的主要風險之一，合規風險管理是商業銀行一項核心的風險管理活動。農村合作金融機構合規風險管理工作才處于起步階段，和國有或股份制商業銀行相比還存在較大差距，本文對當前農村合作金融機構的合規風險管理存在的問題做出了分析，并提出了加強合規風險管理的對策和建議。

一、合規與合規風險的內涵

“合規”一詞在中文詞典中找不到有關解釋或定義，單從字面上解釋，“合”的字義為不違背；“規”的字義為法則，章程，標準，合規也就是合乎規范的含義。2005年4月29日，巴塞爾銀行監管委員會發布了《合規與銀行內部合規部門》文件。文件引言對“合規風險”的表述為：“合規風險”是指銀行因未能遵循法律、監管規定、規則、自律性組織的有關準則，以及實用于銀行自身業務活動的行為準則而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險；中國銀行業監督管理委員會于2006年11月發布了《商業銀行合規風險管理指引》。指引中對合規和合規風險的定義是：“合規”是指商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致。“合規風險”是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。

二、當前農村合作金融機構合規風險管理存在的主要問題

近年來，在銀監會積極倡導和推動下，包括農村合作合作金融機構在內的廣大銀行業金融機構啟動了合規建設，注重和加強了對合規風險的管理。農村合作金融機構通過合規建設推進年等活動的開展，合規風險管理工作取得了初步成效，表現在合規風險管理的組織架構初步搭建，高級管理層的合規風險意識有所增強，內控合規制度逐步完善，合規文化開始形成。但也不容忽視，農村合作金融機構的合規風險管理工作才剛剛起步，存在著合規風險意識淡薄、管理資源有限人才匱乏、合規部門獨立性不強以及合規風險管理有效性差的問題，合規風險管理工作與監管要求、與業務發展需要、與管控風險的需要相比還存在很大差距。

（一）合規風險管理意識淡薄，合規文化缺失。由于管理體制、經營機制和人員素質等方面原因，農村合作金融機構還處于過去傳統的經營和管理模式中，從高級管理層的高管人員到分支機構的一般操作柜員，對合規風險的理解還存在模糊，“合規從高層做起”、“全員主動合規”、“合規人人有責”、“合規創造價值”等先進的合規理念還沒有得到深入貫徹，沒有自覺地把合規風險當做一項重要風險源去管控，合規風險管理工作的主動性和積極性不高。

（二）合規管理力量不強。一是大部分農村合作金融機構未按照《商業銀行合規風險管理指引》的要求成立專職的合規風險管理部門，合規風險管理工作仍由風險管理、審計稽核或監察保衛等部門承擔；二是從事合規風險管理工作的人員較少，管理力量單薄，表現在合規管理部門專職管理人員達不到要求，分支機構層級設置的合規風險管理崗位多數為兼職；三是農村合作金融機構配備的合規管理人員大多是信貸、審計、監察等部門中的崗位輪換人員，未接受過合規風險管理的專業學習與培訓，缺乏合規管理應具備的水平、資質、經驗和能力。

（三）合規管理工作的獨立性不夠。表現在農村合作金融機構合規風險管理部門和管理人員的定位不準，職責不清晰，合規風險管理部門只是充當了業務部門、審計稽核部門等防范操作風險的一個“替補”（身份），所從事的工作只限于在制定制度、參加內部審計檢查、信貸責任認定、反洗錢等方面。由于機構設置、人力資源等方面的條件限制，農村合作金融機構業務條線管理部門和分支機構層級的合規管理崗位人員多為兼職，集“運動員”與“裁判員”于一身，自身仍參與操作與經營，形成了經營者對自己經營合規性進行監督的局面，合規風險管理的獨立性大打折扣，難以發揮合規風險管理的職能作用。

（四）合規風險管理的有效性較差。一是目前農村合作金融機構合規管理的實質性功能尚不具備，獨立于其他檢查的合規風險檢查機制尚未建立，獨立檢查尚未開展，合規風險管理部門組織開展的專項合規檢查較少，對一些違法、違規問題的調查受到所屬業務部門或機構負責人的干擾或影響，達不到合規風險管理職責的要求；二是農村合作金融機構對合規風險管理技術的認識和應用尚在起步階段，合規風險管理的方法與手段落后，有關合規風險管理的識別、監測、計量、控制技術嚴重缺乏，遠達不到監管要求；三是合規風險管理部門與業務、審計稽核、風險管理和監察等部門尚未形成資源信息共享、溝通合作、協同配合的機制。

三、農村合作金融機構合規風險管理的建議和對策

（一）進一步完善合規風險管理體系框架建設，建立獨立高效的合規風險管理組織體系。農村合作金融機構要結合其經營范圍、組織結構和業務規模，成立專司合規風險管理工作的部門，配備相應的管理力量，有條件的地方可將合規管理的組織架構鋪設到分支機構等業務經營的一線，設置合規管理的專門崗位，配備專門的管理人員，獨立于所在經營機構和經營的業務，徹底改變由經營者對自己經營的合規性進行自我監督的現狀。同時，把稽核審計部門的職責擴展至合規風險管理的審計，由審計稽核部門對合規風險管理職能的履行情況、適當性和有效性進行監督。

（二）完善合規風險管理的技術與手段。科技進步是推進合規風險管理長效機制建設的重要途徑，農村合作金融機構應改進合規風險管理的方法、技術和手段，在進一步完善核心業務系統、信貸管理系統和財務管理系統的基礎上，適時引進或開發合規風險管理技術系統，可考慮借鑒國有或股份制商業銀行合規風險管理的先進技術手段，提高合規風險管理的技術含量，運用科技手段對合規風險進行識別、計量和監測，及時發現合規風險線索，完善合規管理工作程序，提規合規風險管理的有效性。

（三）加快合規風險管理隊伍建設。一是在現有員工中選拔懂得金融、財務、會計、法律等知識的專業人才，充實到合規風險管理崗位，鼓勵現有在崗人員通過自學、培訓等途徑提升素質；二是招聘具有國家法律職業資格、企業法律顧問執業資格的專業人才，為合規風險管理培養后備力量；三是選拔派遣骨干力量到國有商業銀行、股份制商業銀行合規管理部門掛職或進修，學習他行先進的合規管理經驗，并進行嚴格的考核；四是和監管部門實行互動和對接，參與監管部門的合規風險檢查，分享監管現場檢查重大案例信息，提升農村合作金融機構合規管理人員的資質、經驗、專業技能和個人素質；五是加大省級聯社等行業管理機構對合規風險管理的指導與培訓力度，拓寬培養合規風險管理人才的途徑，造就一批活躍在法人行社的合規風險管理隊伍，為農村合作金融機構合規風險管理提供組織和智力上的保證。

（四）培育良好的合規風險文化。健康向上的合規風險文化是商業銀行實現有效合規風險管理的基礎保障。農村合作金融機構需采取多種手段加強合規風險管理知識教育和技能培訓，加大合規宣傳力度，倡導和強化全員合規風險意識，樹立誠信與正直的價值觀念，讓員工充分認識自己是合規操作和管理的第一責任人，堅持合規操作和管理是每個部門、每位員工的神圣職責，讓每位員工都自覺養成按章辦事、遵紀守規的良好習慣，杜絕有章不偱、違規操作的現象，逐步樹立起良好的合規風險控制文化。

四、結論

當前形勢下，農村合作金融機構合規建設任重道遠，只有結合農村合作金融機構的體制改革和經營機制的完善，進一步加強合規風險管理工作，才能適應新形勢下業務發展和風險管控的需要，實現農村合作金融機構的可持續發展。

第四篇：合規知識競賽

一、單選題，（每題0.5分，共40分）

1．商業銀行因行使抵押權、質權而取得的不動產或者股權，應當自取得之日起()內予以處分。

A．1年 B.2年C.3年D.4年

2．銀行采取常規清收手段無效而向人民法院提起訴訟。銀行如果不服地方人民法院一審判決的，有權在判決書送達之日起()日內向上一級人民法院提起上訴。A.1日 B.7日 C.15日D.30日

3、通常情況下，導致商業銀行破產倒閉的直接原兇是()。A.操作風險 B.流動性風險C.聲譽風險D.利率風險

4、中國人民銀行對商業銀行貸款的期限不得超過多久?()A.半年B一年C二年D三年

5、商業銀行貸款, 對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過多少?（）

A 5% B 7% C 10% D 15%

6、當事人對銀行貸款保證擔保的范圍沒有約定或者約定不明確的，保證人應當如何承擔責任?()A對一般債務承擔保證責任 B對部分債務承擔保證責任 C不承擔保證責任

D對全部債務承擔保證責任

7、案件風險信息的報送時點是案件風險事件發生后（）小時以內。A12 B24 C36 D48 8.十九大的主題是：不忘初心，____，高舉中國特色社會主義偉大旗幟，決勝全面建成小康社會，奪取新時代中國特色社會主義偉大勝利，為實現中華民族偉大復興的中國夢不懈奮斗。

A.繼續前進B.牢記使命 C.方得始終D.砥礪前行 9.十九大報告指出，經過長期努力，中國特色社會主義進入了()，這是我國發展新的()。

A.新時代，歷史方位 B.新時期，歷史定位 C.新紀元，歷史方位 D.新時代，歷史時期

10、存款人開立單位銀行結算賬戶，自正式開立之日起（）個工作日后方可辦理付款業務。

A.5 B.1 C.3 D.2

11、停止流通的人民幣和殘缺、污損的人民幣，由（）負責回收、銷毀。A、中國人民銀行 B、清算中心 C、工商部門 D、公安部門

12、能辨別面額，票面剩余二分之一(含二分之一)至四分之三以下，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，金融機構應向持有人按原面額的（）兌換。A、一半 B、全額 C、不予兌換

13、在與客戶交流時對方總雙肩環抱，傳遞出的信息是？（）A、傲慢 B、漫不經心 C、防御 D、關注

14、營銷失敗后，銀行從業人員除了避免失態外，接著就要（）A、請求客戶指點 B、分析失敗原因 C、聽取教訓 D、保留后路

15、當無法回答客戶問題時，營銷人員應當（）A、不懂裝懂 B、留以后再說 C、實事求是告訴客戶或反問他怎么看 D、巧妙回避過去

16、客戶打印對賬單需要上傳的影像資料（）A、客戶持本人身份證

B、代理人持代理人身份證 C、代理人持客戶本人身份證及代理人身份證

17、儲戶由于種種原因不能親自辦理掛失手續，而委托他人代為辦理，正確的做法是（）

A、由被委托人憑本人身份證及委托人身份證辦理掛失及支取手續

B、由被委托人憑本人身份證及委托人身份證辦理掛失及補發手續，但不得支取 C、由被委托人憑本人身份證及委托人身份證辦理掛失申請手續，在掛失申請手續辦理完畢后，儲戶本人必須親自到儲蓄機構辦理補領新存單（折）或支取存款手續

18、柜面服務強調的“四心”即 誠心、熱心、（）和耐心 A.愛心 B、關心 C、細心

19、營業環境分為外部環境、（）和服務設施 A、工作環境 B、內部環境 C、營業場所 20、客戶意見簿應放置在營業大廳（）。

A、醒目位置 B、角落 C、以不影響客戶辦理業務為原則

21.保守國家秘密，維護國家安全和利益，是我行每個工作人員的責任和義務，每人都應遵守（），認真做好保密工作，確保國家秘密安全。A 保密法規 B 保證法規 C 擔保法規

22.（）適用于向上級單位匯報工作，反映情況，答復詢問。A 報告 B 請示 C 通知

23.辦公室和相關主辦部門嚴格做好考勤管理，對違反會議及培訓紀律的，每項扣罰（）；對于未按要求請假無故不參加會議、培訓及各類活動的，每人每次扣罰（）。A 100元.500元 B 50元.100元 C 500元1000元

24.一年中因為不執行會議和培訓紀律被罰款（）次以上的，進行全行通報批評，并取消年末評優評先資格。A 1 B 2 C 3 D 4

25、存、貸款的利息計算天數定期計算利息的，計算利息時應包括（）A、結息日 B、結息的前一工作日 C、無限制 D、結息的后一工作日

26、以下關于抵債資產表述正確的是（）A、取得抵債資產后，可在帳外核算 B、抵債資產收取后可以長期對外出租 C、抵債資產無須計提減值準備

D、抵債資產可因管理需要使用抵債資產，但需視同新購建固定資產辦理購建審批手續

27、客戶掛失申請書的保管期限為（）A、3年 B、5年 C、15年 D、永久

28、農村商業銀行的凈利潤指的是（）。

A、營業利潤 B、利潤總額 C、利潤總額減去所得稅費用 D、未分配利潤

29、扣劃時必須將資金轉入有權機關的()

A、臨時賬戶;B、專用賬戶;C、指定賬戶;D、個人銀行結算賬戶 30、抵債資產的處置原則上采取（）的方式。

A、網上拍賣 B、內部處理 C、商場公賣 D、公開拍賣

答案：D

31、負債業務為客戶兌付利息做第一步賬務處理時，在內部帳交易中，做內部帳（）A現金記賬 B一借多貸記賬 C 同方向記賬 D一貸多借記賬 答案：B

32、將差額利息兌付給客戶，賬務處理時需要手工填寫（）A貸方傳票 B借方傳票 C協議 D兌付說明 答案：B

33、我行發放的“工薪貸”，最高額度不得超過（）萬元。A.20 B.30 C.40 D.50 答案：B

34、我行發放的住房按揭貸款，借款人應在每月（）日前償還當月還款額。A.20 B.21 C.29 D.30 答案：A

35、機構大額存單投資人認購大額存單起點金額以產品約定為準，但不得低于（）萬元。

A:100萬 B:500萬 C:1000萬 D:2000萬 答案：C

36、以下哪項屬于個人大額存單采用的標準期限（）。A:7天 B:10天 C:1個月 D:2個月 答案：C

37、大額存單是指由我行通過（）向非金融機構投資人發行的記賬式大額存款憑證，是銀行存款類金融產品，屬一般性存款。A:柜面渠道 B:非自有渠道 C:自有渠道 D:電子渠道

38、大額存單提前支取時如留存余額小于（）時將全額銷戶。A:存款基數 B:產品剩余額度 C:最低起點金額 D:最高起點金額

39、個人大額存單的起存金額以產品協議書為準，但最低不低于（）元人民幣。A:50萬 B:20萬 C:10萬 D:5萬

40、中國共產黨是（）的先鋒隊，同時是中國人民和中華民族的先鋒隊。A、工人階級 B、中國工人階級 C、農民階級 D、中國農民階級

41、黨的紀律是黨的各級組織和全體黨員必須遵守的行為（）。A、準則 B、規則 C、規矩 D、規范

42、績效考核系統中下列哪個功能可以查看行員在本機構中的業績占比？（）A：行員宏觀分析 B：行員趨勢分析 C：行員對比分析

43、《內蒙古農村信用社計算機系統安全運行管理辦法》中規定，網點超過（）次以上未按照規定時間簽退的，要責令其相關負責人對此網點進行整改，并將整改情況以書面材料報自治區科技信息中心。A、1 B、2 C、3 D、4

44、非簽約客戶可通過撥打96688電話銀行時，不能辦理以下哪項業務（）。A、查詢賬戶信息 B、投訴、建議 C、緊急掛失 D、轉賬、繳費

45、由于《民法通則》修訂，自2017年10月1日起，訴訟時效修訂為：（）年。A、2年 B、3年 C、4年 D、5年

46.下列不屬于非法集資特征要求的是（）。A.未經有關部門依法批準吸收資金

B.通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳 C.承諾在一定期限內以貨幣、實物、股權等方式還本付息或者給付回報 D.在親友或者單位內部針對特定對象吸收資金的 47、2017年“信用工程建設”評定為信用戶的農戶可以按貸款額度的（）%匹配扶貧貸款。

A、3 B、5 C、10 D、15 48.無論總行還是支行，信貸審查委員會的組成人數應為（）數，不可為偶數。A、多 B、奇 C、大 D、少

49、為借款人本人查詢信用報告，查詢用途應選擇貸款審批；為擔保人查詢信用報告，查詢用途應選擇擔保資格審查；貸款辦理展期時，如果查詢征信報告，查詢用途應選擇（）。

A、擔保資格審查 B、貸款審批 C、資信審查 D、貸后管理

50、辦理抵押貸款需要核實抵押物狀態為自用、閑置或出租，如為出租，需要與抵押人、承租人簽訂（），同時留存租賃合同復印件。

A、租賃物抵押三方協議 B、租賃合同 C、抵押合同 D、抵押物三方協議

51、小微貸調查技術中所指的三表是指資產負債表、交叉檢驗表和（），可根據實際調查需要制作客戶存貨清單等。

A、資產負債表 B、交叉檢驗表 C、利潤表 D、損益表

52、我行各支行開辦貸款業務，需要在信貸管理系統中設置調查崗、審查崗、支付崗、（）、貸審小組匯總崗。

A、發放崗 B、調查崗 C、審批崗 D、審核崗

53、富民卡開卡在卡業務模塊辦理，辦理富民卡貸款應在（）模塊辦理。A、存款業務 B、貸款業務 C、卡業務

54、致富貸短期貸款月利率執行（）。A、7.6‰ B、8.6‰ C、8.93‰ D、9.6‰

55、中長期涉農小微企業及個體工商戶抵押貸款的科目為（）。A、12530201 B、12530202 C、12530203 D、12530204

56、富商貸最高額度50萬元，短期貸款利率執行（）.A、3.625‰ B、8.96‰ C、9.60‰ D、8.6‰

57、個人征信與企業征信查詢員查得信用報告后，將紙質版信用報告打印交于經辦客戶經理，并填寫（）。

A、征信查詢登記簿 B、征信資料移交登記簿

C、個人貸款到期及征信不良信息報送事前告知登記表 D、授權書

58、經總行審批貸款的合同及借據復印件，在貸款發放后次日起（）日內及時報送授信管理部。

A、1 B、2 C、3 D、5

59、土地設定抵押時，需明確土地取得方式為劃撥還是出讓，如果為（），只需進行抵押登記，價值不予計算。

A、出讓 B、劃撥 C、商業 D、住宅

60、以企業的設備和其他動產抵押的，登記部門為財產所在地的（）部門。A、工商行政管理 B、稅務局 C、不動產管理局

61、辦理預告抵押登記的，自可以辦理正式登記起()個月內辦好現房抵押。預告抵押登記無優先受償權。

A、1 B、2 C、3 D、4 62、我行現行房地產抵押率不得超過70%，土地抵押率不得超過（50）%，質押率不得超過（）%。

A、60 B、70 C、80 D、90 63以下哪種行為屬于合法、合理的表達訴求（）。A.B.C.散播虛假信息、進行虛假宣傳、從事集資串聯活動，擾亂社會秩序

在信訪接待場所、其他國家機關門前或交通要道上堵塞、阻斷交通或非法聚集 煽動、策劃非法集會、游行、示威

D.通過網上信箱、信訪辦以及相關部門對外公布的咨詢舉報電話等形式，理性表達訴求

64、富民卡貸款與農戶小額信用貸款和農戶聯保貸款在信貸管理系統中互斥。辦理了上述兩種農戶貸款的借款人，如辦理富民卡貸款，必須()，否則富民卡授信流程無法發起。

A、結清農戶貸款 B、解散聯保小組 C、結清農戶貸款且解散聯保小組 D、歸還貸款 65、我行發放的致富貸，借款對象為（）。A、農戶 B、婦女 C、農牧戶借款人配偶 D、建檔立卡貧因戶

66、農戶貸款發放完畢后，貸款檔案應于一個月內移交，信貸檔案管理員，其他類貸款辦理完畢后（）內移交。

A、一個月 B、三個月 C、5天 D、7天

67、貸款到期前，主管客戶經理通過電話、短信等方式告知客戶到期事宜并告知如發生逾期未還，不良記錄將計入其個人信用報告，同時必須登記（）。A、征信查詢登記簿

B、貸款及征信不良信息報送事前告知登記表 C、征信資料交接登記簿

68.藍牙key單筆轉賬限額（），當日累計（）A5萬元、10萬元 B10萬元50萬元 C100萬元、300萬元 69.申請企業網銀雙人操作時，應選擇（）模式。A無授權 B一級授權 C多級授權

70.目前我行執行的最低生活保障金額為（）。A1260元 B1560元 C2056元 D2560元

71.負債業務開戶時，審核授權后點擊保存，在存款管理中打印即可打印（）。A定期存單 B機打憑條 C存款憑條 D存款協議

72.嚴禁在授信條件發生變化而導致不符合授信要求或在未完全落實授信條件的情形下（）

A實施授信 B實施用信 C實施放款

73、可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取的單位銀行結算賬戶是（）A一般存款賬戶 B基本賬戶 C專用賬戶 D臨時賬戶

74、傳票過少的可將若干日的傳票合并裝訂，但最長不得超過（）A3日 B5日 C7日 D15日

75、銀行結算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結算賬戶撤銷后（）年。A5 B10 C15 D永久

76、貸款“三個辦法”均強調加強（），有助于提升信貸管理質量。A貸前調查 B資格審查

C貸后管理 D還款能力

77.現金清查中，無法查明原因的長款，批準處理應記入（）賬戶核算。A營業外收入 B利息收入 C中間收入 D營業收入 78.因貸后管理用途查詢個人信用報告應取得（）的審批。A客戶經理 B內勤副行長 C外勤副行長 D支行行長

79.金牛借記卡有效期為（），電子現金有效期與金牛借記卡有效期一致。A5年 B10年 C15年 D20年

80.持卡人如遇金牛借記卡被自動柜員機（ATM）吞卡，應及時與自動柜員機（ATM）所屬營業機構聯系，并在（）個工作日內憑持卡人有效身份證件辦理領回手續。A5 B7 C10 D15 二多選題（每題2分，共60分）

1、不良貸款的處置方式包括（）。

A.重組 B現金清收 C以物抵債 D呆賬核銷

2、按風險程度劃分:哪三類貸款為不良貸款？（）A正常 B關注 C次級 D可疑 E損失

3、民事法律行為應當具備哪些條件().A行為人具有相應的民事行為能力 B意思表示真實

C不違反法律或者社會公共利益

4、保證擔保的范圍包括下列哪些事項?()。A主債權及利息 B違約金 C損害賠償金 D實現債權的費用

5、操作風險的成因主要包括（）。A人員因素 B內部流程 C系統缺陷 D外部事件

6、堅持以上率下，鞏固拓展落實中央八項規定精神成果，繼續整治“四風”問題，堅決反對（）和（）。A.特權思想 B.特權現象 C.個人主義 D.懈怠思想

7、出臺中央八項規定，嚴厲整治（），堅決反對特權。（ABCD）A.形式主義 B.官僚主義 C.享樂主義 D.奢靡之風 E.個人主義

11、兩權抵押貸款指（）和（）。

A、林權 B、農村土地承包經營權貸款 C、農民住房財產權貸款 D、不動產權

８、如果借款人符合下列條件之一，則可界定為涉農貸款：（）A、客戶性質為“自然人農戶”

B、貸款用途為農、林、牧、漁業（包括客戶性質為“自然人農戶或自然人其他戶”）C、以巴彥淖爾市為例，客戶注冊地為除臨河區以外的旗縣及下屬鄉鎮（不包括臨河城區但包括臨河的鄉鎮）

９、貸款雙錄應何時進行？（）

A、以循環用信方式發放的貸款，簽訂新的借據時 B、以一次性用信方式發放的貸款，在辦理新的貸款手續時 C、貸款申請展期時 D、貸款歸還時

10.存款人開立()、()、()、()實行核準制度，經中國人民銀行核準后核發開戶許可證。但存款人因注冊驗資（增資）需要開立的臨時存款賬戶除外。A.基本存款賬戶 B.臨時存款賬戶 C.預算單位專用存款賬戶 D.QFII專用存款賬戶

11、有效身份證件包括：()A.居住在境內的中國公民，為居民身份證和有效期內的臨時居明身份證 B.居住在中國境內16周歲以下的中國公民,為身份證或戶口簿

C.中國人民解放軍軍人、中國人民武裝警察已領取居民身份證的，有效證件為居民身份證。尚未申領居民身份證的，除出具軍人、武裝警察身份證件外，還應出具軍人保障卡或所在單位開具的尚未領取居民身份證的證明材料

D.香港、澳門居民，為港澳居民往來內地通行證；臺灣居民，為臺灣居民來往大陸通行證

E.定居國外的中國公民為中國護照

F.外國公民，為護照或者外國人永久居留證（外國邊民，按照邊貿結算的有關規定辦理）

G.法律、法規和國家有關文件規定的其他有效證件

12、在投訴處理過程中，金融機構應適當應用投訴技巧，包括（）的技巧，（）的技巧，（）的技巧，不斷提升投訴處理水平。（）A、聆聽 B、引導 C、致歉 D、解釋

13、客戶經理網格化營銷走訪要求“54321”指什么（）A.客戶經理每天實地走訪至少5位客戶

B.“4個要”：人要到、相要照、字要簽、事要記

C.每周走訪一次沿街門市、每月走訪一次小區、每月走訪一次市場 D.“兩活動”一次市場宣傳活動、一次廳堂營銷活動 E.一套完善更新的紙質檔案

14、保障金融消費者的八項權利有（）

A.財產安全權、知情權 B.自主選擇權、公平交易權 C.受教育權、信息安全權 D.依法求償權、受尊重權

15、辦理協助查詢業務時，金融機構經辦人員應當核實（）證件和法律文書 A、經辦人員應當核實執法人員的身份證件 B、經辦人員應當核實執法人員的工作證件

C、有權機關縣團級以上（含）機構簽發的協助查詢存款通知書 D、有關生效法律文書或行政機關的有關決定書

16、管理理念：（）

A、處處有規范 B、事事有流程 C、件件有落實 D、時時有效率

E、件件有人抓 F、人人有考核

17.秘密文件是指以（）等形式記載秘密內容的物件.A 文字 B 符號 C 圖像 D 聲像 18.()是信息報送 準確性原則 的內容。

A實事求是B尊重客觀C符合實際D文字表述準確E用詞嚴謹F分析恰當G數字精確 19.非法集資活動的危害性有（）

A.參與集資人員遭受經濟損失 B.影響經濟金融秩序 C.影響社會大局穩定 D.影響黨和政府的形象 20、固定資產是指同時具有（）等特征的有形資產。A.為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有 B.使用年限在一年以上 C.單位價值較高

D.單位價值在5000元以上

21.辦理負債業務開戶審核時，需要上傳的影像資料有但不限于（）A客戶圖像 B客戶證件 C存單 D協議 E會計人員影像

22、自助取款設備備付現鈔必須是7至8成新的人民幣或外幣現鈔，且必須做到以下哪些要求（）。

A、無破損、無斷裂 B、無褶皺、無卷角 C、無透明紙粘貼 D、無原封新鈔、無潮濕現鈔

23、存款人更換印鑒，應提交（）A、正式公函證明 B、更換印鑒申請書 C、新印鑒啟用日期

D、加蓋與原預留印鑒有明顯區別的新印鑒

24、柜員卡實行（）的管理模式。A、一人一卡 B、卡隨人走 C、嚴禁復制 D、不準交接

25、農信銀個人賬戶通存通兌業務交易失敗的主要原因有哪些？（）A、操作失誤 B、應借記方清算賬戶可用余額不足 C、交易超時 D、交易要素與開戶方信息不符

26、案件防控“四項制度”是指（）。A、干部交流 B、柜員輪崗 C、崗位輪換 D、親屬回避 E、強制休假

27、銀行對賬方面，不得存在以下行為。（）A、不允許參與對賬的人員參與對賬。B、不按規定審核對賬回執。

C、不按規定處理存在問題的對賬回執。

28、農戶授信額度增加后，原合同額度不足的問題如何解決（）A、可結清終止之前合同重新簽訂合同。

B、可與原合同全部當事人（含借款人及其配偶、擔保人及其配偶）簽訂補充協議增加授信額度。

C、不管原合同，只簽訂借據

29、以下哪種違約情況可認定為重大不良記錄：（）A、單筆貸款近24個月內有1次（含）以上連續逾期達3期記錄 B、貸款存在“擔保人代還”或“以資抵債”等特殊交易記錄 C、貸記卡被“凍結”或狀態為“呆賬” D、有惡意騙取銀行資金行為

30、屬于我行貸款抵押范圍的抵押物包括：（）等。A、商業用地 B、土地使用權 C、機器設備 D、林權

三、判斷題（每題1分，共20分）

1、銀行業消費者權益保護工作應遵從公平交易的原則，依法維護銀行業消費者的合法權益。（）

2、柜臺異地卡折存取現不需上傳客戶證件圖像。（）

3、單位存款轉個人賬戶不需填寫進賬單。（）

4、轉賬支票記賬時可不輸入支票號碼。（）

5、存款戶本人辦理掛失的，必須憑本人有效身份證件辦理，由代理人代為辦理的，代理人必須同時出具本人及被代理人的有效身份證件。（）

6、客戶因忘記密碼辦理久懸賬戶密碼重置時，操作員需認真核對其本人身份證明文件，進行客戶身份核實，并留存身份證明復印件。（）

7、十九大報告指出，科學立法、嚴格執法、公正司法、全民守法深入推進，法治國家、法治政黨、法治社會建設相互促進，中國特色社會主義法治體系日益完善，全社會法治觀念明顯增強。（）

8、十九大報告指出，脫貧攻堅戰取得決定性進展，六千多萬貧困人口穩定脫貧，貧困發生率從百分之九點二下降到百分之四以下。（）

9、客戶提意見不正確可以和據理力爭。（）

10、當客戶在窗口前徘徊猶豫時，柜員可以不理。（）

11、對個別客戶的失禮表現和無禮要求可以不予理睬。（）

12、辦理對公業務時，可以為老客戶提供方便。（）

13、柜員辦理完業務后，無需等客戶離開即可落坐。（）

14、《黨章》規定，黨員必須維護黨的團結和統一，對黨忠誠老實，言行一致，堅決反對一切派別組織和小集團活動，反對陽奉陰違的兩面派行為和一切陰謀詭計。()

15、當客戶提前支取時，直接在核心系統按提前支取操作即可，不需進入負債系統操作。（）

16、負債業務開戶后，協議兩聯都隨當日傳票保管。（）

17、核心系統開戶提示打印定期存單時，打印到機打憑條上。（）

17、負債業務可以由代理人辦理，但需提供本人和代理人的有效證件。（）

18、負債業務銷戶時，可以到我行任一網點辦理。（）

19、在核心系統沖正差額利息時，應選擇相應定期期限的內部賬戶，不能隨意處理。（）

20、銷戶時不能跨旗縣機構進行銷卡（）

第五篇：合規知識競賽

知識競賽參賽網址：http:///usermana/userlogin.aspx?type=1

試題為60道單選題。每題1分。答題時間為40分鐘。

競賽活動分三個階段。第一階段為初賽；第二階段為復賽；第三個階段為決賽。

（一）初賽：采取在證協網站進行網絡答題方式。公布初賽答題成績優勝者名單。

（二）復賽：初賽優勝者（單位參賽率高，且有5人以上成績達到入圍標準分數）以所屬單位（上市公司，證券公司，基金管理公司，證券公司分公司，中心營業部，證券營業部）組隊報名參加復賽，每隊5人。

（三）決賽：復賽成績前6隊參與決賽。

獎勵

（一）優秀組織獎：20個。從初賽產生。由證監局、證協、上協組成評委團評選，授予參與率高、比賽成績好的單位。

（二）優秀競賽獎：6個。授予決賽的6個隊。其中，一等獎1個、二等獎2個、三等獎3個。上述獎項將在2012年1月舉行的頒獎晚會上頒發錦旗

參考資料為《證券法》的內容，百度可以搜索得到。

參考答案如下：

1-A 2-B 3-B 4-B 5-b 6-C

7-C 8-A 9-D 10-A 11-C 12-D

13-D 14-D 15-B 16-A 17-D 18-B

19-C 20-B 21-C 22-C 23-C 24-A

25-C 26-B 27-A 28-B 29-A 30-A

31-C 32-C 33-A 34-B 35-A 36-B

37-D 38-C 39-B 40-A 41-C 42-B

43-D 44-B 45-A 46-B 47-A 48-A

49-A 50-C 51-C 52-C 53-A 54-b

55-C 56-A 57-C 58-D 59-B 60-C

呵呵：建議大家不要考太高分，但也不能太低分，五十左右就差不多，因為復賽沒有參考答案的哦。