第一篇：關于銀行中間業務近幾年發展

關于銀行中間業務近幾年發展、運行狀況的調查

暑假我利用近一個月的時間對北京農村商業銀行閻村分行的中間業務近幾年發展和運行狀況進行了調查

北京農村商業銀行多年來始終堅持服務“三農”，支持新農村建設的信貸方針，重點扶持了特色林果、綠色養殖、休閑旅游三大主導農業產業的發展，以及涉農的相關企業，并培養出一批農業及涉農的龍頭企業，支農主力軍作用充分體現。同時，加大對中小企業的信貸投入，積極服務市民百姓，加大個人金融業務的科技投入，中間業務品種日趨豐富，推出了帶有銀聯標識的具有農商行特色的鳳凰卡，大大提升了北京農商行市場競爭力。

一 中間業務簡述

中間業務是指商業銀行不直接運用或很少運用自身貨幣資金要素，依托業務、技術、機構、信譽和人才等優勢，以中間人和代理人的身份替客戶辦理收付、咨詢、代理、擔保、租賃及其他委托事項，提供各類金融服務并收取一定費用的經營活動。

新的發展為商業銀行中間業務帶來了極大的想象和發展空間，伴隨著全球范圍內金融自由化程度的不斷加深和銀行再造理論的廣泛應用，中間業務已成為國際商業銀行新的利潤增長點和核心業務之一，是新興的“朝陽”業務。同時，由于中間業務對服務客戶、聯系客戶及促進傳統資產負債業務發展的重要作用，加之其較強的盈利能力，因此中間業務的發展水平已成為衡量商業銀行綜合實力和發展水平的重要標準。

在國外，商業銀行的中間業務發展得相當成熟。美國、日本、英國的商業銀行中間業務收入占全部收益比重均在50％左右，而我國目前商業銀行表外業務的規模一般占其資產總額的15％以上。目前商業銀行的中間業務主要有本、外幣結算、銀行卡、信用證、備用信用證、票據擔保、貸款承諾、衍生金融工具、代理業務、咨詢顧問業務等。

中間業務是我國商業銀行業務發展和收入提升的重要著眼點，更是加入世貿組織后與外資銀行競爭的主要目標。盡管我國商業銀行在發展中間業務方面已取得一定的成果，但與外資銀行相比差距較大，到目前為止，仍不能擺脫中間業務品種不多、產品創新能力差、技術含量低，難以滿足市場需求的變化。這里面不僅有歷史體制的原因，還有商業銀行自身經營的缺陷。

二 銀行中間業務近幾年發展、運行現狀

為了使商業銀行的中間業務保持健康、持續、穩步發展，人民銀行頒發了《商業銀行中間業務暫行辦法》，最近又制定了《關于落實〈商業銀行中間業務暫行辦法〉 的通知》，對我國商業銀行發展中間業務起到了積極的推動作用。

我國商業銀行中間業務得到了迅速發展，增長幅度大。主要體現在產品日漸豐富。1978年以前，我國銀行中間業務只有結算一類，具體品種不到10個。近幾年迅速發展，相繼開辦了代理、保管、信托租賃、票據承兌和貼現、信用證、型用卡、基金托管等業務，已有上百個品種。截至2007年末，北京農商行資產總額1829億元，存款余額1694億元，貸款余額974億元，較上年末分別增長20.4%、27.2%和34.4%；五級和四級分類口徑的不良貸款率分別為6.83%和7.10%，較上年末分別下降了4.24和3.50個百分點；實現經營利潤19.77億元，較上年增長23.1%。截至2010年末，北京農商銀行資產總額達3358億元，存款余額3008億元，貸款余額1391億元；全年實現撥備前利潤31.7億元，資本充足率達14.06%。目前擁有近700個營業網點，居全市金融機構網點數第一，大多都分布在北京十個郊區縣，存貸款總額占郊區及農村市場份額的三分之一，是北京社會主義新農村建設的金融主力軍。

雖然我國商業銀行的中間業務發展取得長足進步，但總體上還不太成熟，體現在品種單一，結構欠合理。從商業銀行開展的一系列中間業務品種上來看，在傳統的中間業務基礎上創新的產品居多而新興的中間業務品種居少。收入水平貢獻度低,我國商業銀行中間業務收入占總收入的比重一般在20%以內，有的甚至不足10%。而許多發達國家的商業銀行中間業務往往占到總收入的50％以上。我們的中間業務還有相當多的潛力可挖。科技手段運用有限，目前，我國的商業銀行雖然都有比較發達的電子網絡系統，但在對中間業務產品創新的運用上極其有限。科技優勢主要局限在匯兌、支付和結算等傳統業務上。

農村商業銀行經過近年的改革與發展，業務量、業務范圍和業務種類有了很大的變化，新業務得到開發和普及，金融產品和金融工具日益增多，服務功能日益擴大和完善，但與商品經濟發展的要求和同業競爭的需要相比還有很大差距。

(一)產品同質化、服務趨同化，金融創新能力有待提高。受制于嚴格的分業管理要求、以及早些年急于追求資產規模擴張等因素，我國商業銀行中間業務普遍起步較晚，業務范圍較窄，金融產品較為單

一、缺乏吸引力。

（二）金融科技化程度不高，嚴重制約了中間業務的創新與發展中間業務的發 展需要以金融科技化為基礎和保障，我國商業銀行的科技信息化水平經過多年的發展有了很大提高，具備了一定基礎，但與信息化程度較高的國際一流銀行相比、與建設現代商業銀行的要求相比，仍存在較大差距。當代金融變革的重心是在實現金融電子化的基礎上實現金融信息化、虛擬化和智能化，而我國商業銀行在總體上仍處于基本實現電子化階段，金融信息化、虛擬化建設起步時間不長，金融智能化建設還處在醞釀和探索之中。

（三）專業人才的不足成為中間業務發展的一大瓶頸。中間業務是知識密集型業務，涉及經濟、金融、貿易、法律、科技等諸多領域，是金融業的高科技“板塊”。中間業務的發展需要大批知識面廣、實踐經驗豐富、懂技術、會管理的復合型人才，尤其 需要具備系統的銀行、保險、證券、外匯等金融專業知識，通曉各種金融商品和投資工具，了解國際國內經濟金融形勢專家。與西方商業銀行相比，我國商業銀行這種高素質的復合型人才較少，培養和儲備不足，各行應盡快建立一支能將系統性、綜合性金融理論知識和操作技能相結合的專業人才隊伍，不斷提高人均中間業務收入水平。

（四）經營理念與管理模式有待更新與完善。在內部管理上，我國商業銀行大多還沒有設立自上而下的、專門的機構來負責管理中間業務的發展，中間業務分散在各個部門之間，業務的拓展沒有領頭部門去規劃、組織、管理及協調，相應制約了中間業務的快速、健康發展。

三 拓展中間業務的策略

當前新形勢下，農村商業銀行在全國金融行業中存款結構不優、資金成本提高、不良貸款和應收未收利息仍然居高不下的問題依然存在。因而要走出信貸擴張的怪圈，就必須轉變經營的著力點，大力發展中間業務。

(一)大力開拓創新。一是要推進結算現代化。現階段，農村商業銀行結算業務的水平同經濟和社會發展的要求及國內銀行相比差距較大。因此，必須積極推進結算票據化，穩妥地簽發匯票、本票、支票，擴大票據的使用范圍。二是要大力拓展代理業務，按規定辦理代理發行有價證券、代理金融業務等。三是要開發與運用智力資源。利用農村商業銀行點多面廣、信息靈敏的優勢，開展經濟可行性咨詢，受理金融咨詢、投資咨詢等。四是要挖掘設施潛力。利用農村商業銀行在安全設施和技術方面的優勢，開展保管箱、電話銀行和未來的“家庭銀行”等業務。

（二）深入開展市場調查。接受客戶委托，適應客戶的需要，及時了解客戶不斷增長的需求，適時推出和提供優質、高效、全方位的系列化金融服務，促進中間業務發展。

（三）加大經營力度。為了推動農村商業銀行適應市場經濟和社會發展的需要，應加大經營中間業務的力度，充實業務骨干，提高各項中間業務開發和創新的能力。同時要適應客戶需要，不斷提高服務的水平與質量，把中間業務各項指標列入考核獎勵。

四 需相應把握和解決的問題

拓展中間業務要本著“積極穩妥、安全效益”的原則，與主營業務有機結合起來，相互促進，利用現代科技、財務管理來推動中間業務向更高層次發展。

（一）更新知識，提高素質，提高信合干部的業務水平。加強專業培訓，通過引進人才、借鑒吸收，提高業務技能。加大宣傳力度，普及人們的金融知識，提高客戶對中間業務的需求，促使中間業務穩步健康地發展。

（二）增加收入，完善設施。應把有限的財務集中于電子化建設，改進服務手段，提高經營的水平與效率。當前電子化建設既有投入不足、普及率低的問題，又有人才缺乏、軟件開發不力的問題，所以這兩方面都應增加投入。

（三）處理好三個方面的關系。一是中間業務與資產負債業務的關系。二是中間業務與效益的關系。加大對中間業務資本投入力度，一定要以創新效益為前提。三是中間業務與風險防范的關系。中間業務雖是資產負債之外的業務，但并不是無風險的業務，發展中間業務一樣要注重風險防范。

五 調查體會

經過這次社會實踐調查，我發現了太多，收獲了太多，不僅增加了我的知識積累，更拓寬了我的社會視角，豐富了我的大學生活，讓我更近一步學會了如何打開與他人溝通的局面，如何與他人進行心與心的溝通交流。同時為今后踏入基層打下了很好的基礎。但是，知識是需要去探索積累的，在社會這一門綜合的學科中，存在著太多的‘為什么’，而這些‘為什么’是我們所不知的，這些‘為什么’正等著我們去探索、去發現、去挖掘分析、解答。而我將一如既往去探索學習社會中的這一系列‘為什么’。

第二篇：我國銀行中間業務發展歷程

我國銀行業中間業務現狀

一直以來，我國銀行業業務單一，收入嚴重依賴存貸款利差。國外經濟發達國家商業銀行發展中間業務的一個背景是市場利率走低，傳統的利潤來源——存貸款利差縮小，銀行的盈利能力降低，銀行迫切需要開辟新的利潤來源。在我國銀行業的市場化改革中，利率將逐步實現市場化，存貸款利差也將逐步縮小。同時，隨著我國資本市場的逐步完善，銀行客戶的融資方式日益多元化，我國商業銀行傳統業務的盈利空間將日益縮小。這迫切要求我國商業銀行開辟新的利潤增長來源。

我國銀行業中間業務的發展比較落后，表現為起步晚、品種少、收入占比低、管理體制和手段落后等。我國銀行業中間業務的發展真正起步是在1994年后的金融體制改革。從發展速度和中間業務量來看，我國商業銀行中間業務的總體發展水平仍然較低，效益也較差。

從1994——1998年，四大國有商業銀行中間業務收入占總收入的比重一直在6.7%——9.6%之間徘徊。

據統計，2002——2005年我國商業銀行中間業務占營業收入的比重從3.8%提高到了8%左右，實現了較大的跨越，但此時國際上大的銀行中間業務對銀行收入的貢獻率高達30——70%，如花旗銀行中間業務收入占比達70%，英國巴克萊銀行更高達73%。可見與國際上的大銀行相比，我國銀行業中間業務發展的差距在進一步擴大。

根據上市銀行2005～2007年有關會計資料顯示，伴隨著上市銀行營業收入的增長，中間業務收入占比也在逐步提升。當前，我國上市銀行中間業務收入貢獻度已從2005年的5.4%提升到2007年的13.07%，特別是國有上市銀行這一指標更是大大超過其他上市銀行，顯示出經過股份制改造后的國有商業銀行在激烈的市場競爭中的生機與活力，但同時，我們也應保持清醒的認識，必須看到，與國際上發達金融體系中的商業銀行中間業務貢獻度平均在45%左右的狀況相比，我們尚有十分明顯的差距。

我國上市銀行中間業務增長情況。2005～2007年我國上市銀行中間業務飛速發展，尤其是隨著2007年資本市場的火暴，使得代理證券、代理基金、代理保險買賣等中間業務強勁增長，中間業務收入首次實現了翻番，特別是依托發達的網上銀行銷售渠道、靈活的銷售政策、廣泛的代銷產品等，非國有上市銀行中間業務增長速度更是遙遙領先。

近年來，隨著我國銀行客戶金融服務需求的日趨多元化、差異化，我國金融市場迅猛發展，我國商業銀行體制機制改革不斷深化，公司治理不斷完善，風險管理水平顯著提高，中間業務產品日益豐富，中間業務發展步伐日益加快。從總量上看，我國商業銀行中間業務收入總量增長迅速，遠遠超出同期利差收入的增長，也遠遠超出同期資產、負債的增長，如工行2009至2011年間中間業務收入年均增長36%，而同期利息收入年均增長為21%，而資產與負債同比僅分別增長14%、15%，中間業務收入增長是同期利差收入增長的1.7倍，是資產負債增長的2.4至2.5倍。

(一)我國上市銀行中間業務貢獻度情況。根據上市銀行2005～2007年有關會計資料顯示，伴隨著上市銀行營業收入的增長，中間業務收入占比也在逐步提升。當前，我國上市銀行中間業務收入貢獻度已從2005年的5.4%提升到2007年的13.07%，特別是國有上市銀行這一指標更是大大超過其他上市銀行，顯示出經過股份制改造后的國有商業銀行在激烈的市場競爭中的生機與活力，但同時，我們也應保持清醒的認識，必須看到，與國際上發達金融體系中的商業銀行中間業務貢獻度平均在45%左右的狀況相比，我們尚有十分明顯的差距。

(二)我國上市銀行中間業務增長情況。2005～2007年我國上市銀行中間業務飛速發展，尤其是隨著2007年資本市場的火暴，使得代理證券、代理基金、代理保險買賣等中間業務強勁增長，中間業務收入首次實現了翻番，特別是依托發達的網上銀行銷售渠道、靈活的銷售政策、廣泛的代銷產品等，非國有上市銀行中間業務增長速度更是遙遙領先。

第三篇：銀行中間業務比較

中外銀行中間業務比較分析

摘要 ：文章介紹了中國銀行與國外銀行中間業務的區別與優劣勢的分析，在各個層次進行研究，重點突出了我國銀行中間業務的一些優勢，以及與國外銀行中間業務的差距，通過調查得出中國銀行中間行業的特點，了解中國銀行中間業務的收入方式，發展過程，規模，結構，品種等方面，詳細的說明應如何利用比較的方式來提高中國銀行中間業務的收入，并提高利用價值，在更好的為大家服務的基礎上，提高自身的業務收入。關鍵詞：銀行 中間業務 收入 比較

中間業務是指不構成商業銀行表內資產或負債，并形成銀行非利息收入的業務活動。中間業務作為銀行業三大支柱業務之一，具有高盈利、低風險和收入穩定等諸多優點，是衡量銀行經營水平和競爭能力的主要標志。我國商業銀行與國外商業銀行中間業務的發展水平相比，在數量、質量上還存在很大的差距和不足。本文擬分析中外商業銀行中間業務之間的發展差距并提出國內商業銀行發展中間業務的對策。同時文章以比較的角度上，重點介紹了兩者之間互相需要提高的不分，了解的同時分析其中的厲害關系。

1銀行中間業務簡要介紹 支付結算類中間業務，指由商業銀行為客戶辦理因債權債務關系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關的收費業務，如支票結算、進口押匯、承兌匯票等。銀行卡業務，是由經授權的金融機構向社會發行的具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部或部分功能的信用支付工具。代理類中間業務，指商業銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業務，包括代理政策性銀行業務、代收代付款業務、代理證券業務、代理保險業務、代理銀行卡收單業務等。擔保類中間業務，指商業銀行為客戶債務清償能力提供擔保，承擔客戶違約風險的業務。包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。承諾類中間業務，是指商業銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業務，包括貸款承諾、透支額度等可撤銷承諾和備用信用額度、回購協議、票據發行便利等不可撤銷承諾兩種。交易類中間業務，指商業銀行為滿足客戶保值或自身風險管理的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，包括期貨、期權等各類金融衍生業務。基金托管業務，是指有托管資格的商業銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產，為所托管的基金辦理基金資金清算款項劃撥、會計核算、基金估值、監督管理人投資運作。

咨詢顧問類業務，是商業銀行依靠自身在信息和人才等方面的優勢，收集和整理有關信息，結合銀行和客戶資金運動的特點，形成系統的方案提供給客戶，以滿足其經營管理需要的服務活動，主要包括財務顧問和現金管理業務等。其他類中間業務，包括保管箱業務以及其他不能歸入以上八類的業務。

2銀行中間業務國內外現狀比較 2.1 中間業務創新品種比較分析 從時間上觀察，西方國家中間業務的創新時間是從上世紀60年代開始的，而我國則是在1979年之后，兩者相隔時間近20年。當然這與我國的經濟體制相關，在改革開放以前，實行的是計劃經濟體制，國家金融比較脆弱，不具備大規模金融創新的實力，而在實行改革開放以后，政府首先提出對我國金融體制的改革，加快了我國金融機構尤其是銀行的發展步伐。

從整體上看，西方國家中間業務的品種及技術含量明顯優于我國，尤其80年代后，西方國家創新出大量的期權、期貨等金融衍生產品，而我國目前的金融衍生產品仍比較缺乏，只有少數的幾種衍生產品。這與我國的金融市場發展程度有關，雖然在20世紀90年代初，我國就嘗試過金融衍生業務，但由于各種原因發展較為緩慢。直到我國加入WTO，金融業對外開放以后，決策部門為了進一步完善我國的金融市場，不斷的探索與開發各類金融衍生產品，加大金融創新力度。美國銀行中間業務收入占比平均在50%以上，其中花旗集團中間業務收入平均占比為61.85%，屬于同行業最高，中間業務收入占據了它們總收入的半壁江山。而我國中間業務開展得比較早、業務較大的中國銀行中間業務收入占總收入的平均水平也才13.99%，與國外水平相差近三四倍，此外建設銀行、工商銀行、交通銀行平均水平達不到10%。

2.2 我國中間業務收入占比低于國外的原因

我國開展中間業務的起步時間晚，整整落后西方發達國家20年，在經營策略上沒有引起足夠的重視，仍以傳統的資產負債業務為主。甚至還有一些銀行在提供中間業務時不收費或只收取少量的手續費。

我國中間業務創新品種匱乏，尤其是金融衍生業務方面。而我國銀行衍生中間業務量極少，從2007年中國建設銀行中間業務量統計數據中顯示，2006年全年該行交易類業務金額才5627億元，主要是因為在最近幾年，我國才陸續推出一些金融衍生工具。

2.3 中間業務收入結構比較分析

在美國前20家大銀行非利息收入構成要素中，托管業務收入，傳統的銀行手續費收入，投資銀行業務收入，證券交易收入，保險收入，信用卡業務收入等所占比重較大，構成美國商業銀行中間業務收入的重要來源。在1996-1998三年中間業務收入中，傳統業務手續費收入占比年均為15.55%，托管業務手續費收入占比年均為14.69%，保險業務收入占比年均為12.67%，信用卡業務收入占比年均為12.75%，而中間業務收入占比最高的是資本市場收入，年均占比達到22.39%，其中投資銀行收入，證券交易收入所占資本市場收益的70%以上。三年間各類中間業務基本呈穩定發展態勢，但衍生交易量收入1997年、1998年下降明顯，1996年占資本市場收入的比例為54.34%，19 97年下降到49.76%，1998年則下降到31.62%，當然這與1997年的亞洲金融危機有關。

而在我國，中間業務收入占比排在前面的是人民幣結算業務收入、代理業務收入、銀行卡業務收入。外匯中間業務收入和擔保承諾類業務收入的占比極少。綜合以上分析，我國銀行中間業務收入占比最高的是結算業務收入，而美國則為資本市場收入。這與我國近年來國際貿易的快速發展密切相關，導至國際結算業務成為銀行的一大亮點。而美國銀行之所以能在資本市場方面取得巨額收益，主要是因為美國對銀行實行的是一種混業經營的模式，銀行可以參與證券、保險行業，同時由于美國金融市場發育相對完善，金融產品豐富，因此為銀行發展衍生業務提供良好的基礎。

銀行卡業務收入與西方國家大體相當，這與我國商業銀行銀行卡近幾年的迅速發展有重要聯系。但是我國發行的銀行卡多為借記卡，約占95%以上，貸記卡只有1%左右。每年銀行卡的交易額中80%以上是存取款交易，真正的刷卡消費金額只有2%左右。而國外銀行卡交易主要是刷卡消費，逐步實現貨幣電子化。因此兩者的收入來源性質是不同的。3銀行中間業務國內外發展比較 3.1經營范圍和品種比較

西方國家商業銀行經營的中間業務種類繁多，尤其是在各國紛紛打破分業經營的限制，實行混業經營以來，為滿足客戶各種需求，商業銀行的金融產品日新月異、層出不窮。如素有“金融百貨公司”之稱的美國銀行業，其中間業務的范圍涵括：傳統的銀行業務、信托業務、投資銀行業務、共同基金業務和保險業務。他們既可以從事貨幣市場業務，也可從事商業票據貼現及資本市場業務。這一點我們可以從美國商業銀行的非利差收入構成中得到反映，以美洲銀行為例，美洲銀行的非利差收入構成主要有以下11項內容：存款帳戶服務費、銀行卡服務費、信托服務費、其它服務費、交易收入、私有權益投資服務費、貸款銷售服務費、證券銷售服務費、其它收入、分支機構及業務銷售收入、投資銀行費。相較之下，由于我國商業銀行中間業務的起步較晚以及對銀行業實行嚴格的分業管理等因素，中間業務的發展受到了極大的限制，從事的業務范圍很窄，金融創新能力差，金融產品單一，缺乏吸引力。從上述現狀分析中可以發現，目前，在我國商業銀行中間業務中起主導作用的是那些籌資功能較強、日常操作簡單的結算類、代理類業務，而層次較高、為市場提供智力服務而從中收取手續費為主的業務很少，由此帶來的直接結果是盈利能力低且缺乏專業經驗。

3.2業務規模和收入水平比較

根據國際清算銀行1999年發表的《國際金融市場發展報告》，1983年至1986年美國銀行業的中間業務量從9120億美元增長到121880億美元，從占銀行所有資產的78％上升到142．9％，其中7家最大銀行的中間業務比貸款業務要多出一倍多，居于美國銀行業前列的花旗、美洲等五大銀行集團1988年的中間業務活動所涉及的資產總和已超過2．2萬億美元，而同期這幾家銀行資產負債項下的資產總和為7800億美元，資本總和近450億美元；中間業務3年來平均增速為54．2％，遠遠高于資產總額年均9％和資本總額年均21．6％的增速。從中間業務的收入看，西方商業銀行在1980年至1990年的10年間，非利差收入占總收入的比重都呈快速上升趨勢，如美國銀行業非利差收入占總收入的比重從1980年的22％上升到了1996年39％。1997年美洲銀行非利差收入占總收入的比重為44％，花旗銀行的比重為51．8％，大通銀行的比重高達52．7％。與之相比，我國四大國有獨資商業銀行中間業務的總體發展水平低、效益差，非利差收入占總收入的比重從1994年至1998年一直在6．7—9．6％之間徘徊，到1998年收入比重又回落到7．25％，僅占美國銀行業1990年年均水平的22．66％。就單個銀行比較，與國際商業銀行的差距更大。目前，就中間業務收益占全部收益比重而言，中國銀行約17％，中國建設銀行約8％，中國工商銀行約5％，中國農業銀行則低于4％。3.3服務手段比較。國外銀行業中間業務的服務手段科技化程度高，以美洲銀行和大通銀行為例，美洲銀行支付網絡發達，有45萬個間接自動轉帳帳戶，具有多種帳戶服務，其設置的超級帳戶既方便、靈活，又便于管理，1998年存款帳戶服務費和其它服務費收入達32億美元。大通銀行憑借其強大的支付系統和市場推銷能力在銀行卡方面獲得了巨額的服務費收入。相比之下，我國商業銀行的中間業務服務手段相對落后，科技化程度低，表現在缺乏高效、快捷的結算、支付系統，缺乏健全、科學的核算體系，缺乏完善的管理信息系統，通訊網絡、計算機應用軟件配套能力差。

因此盡管也建立了電子聯行、電子清算中心等收付和清算系統，但這一系統覆蓋面有限，速度也有待提高；支付系統尚未聯網，各家銀行又各自為政，例如信用卡，只局限于某一家銀行的通存通兌，特約商戶支付，沒有真正意義上的“一卡通”；客戶服務系統滯后，網上銀行、家庭銀行、電話銀行業務難以開展。

第四篇：中外銀行中間業務發展比較與啟示

中外銀行中間業務發展比較與啟示

提升中間業務水平，對降低商業銀行資本約束意義重大。通過比較分析，發現中外銀行在中間業務統計、核算方面有著較大差異，不同統計、核算口徑下，發展水平表現不同。產生上述差異的重要原因是不同的監管政策和業務模式選擇。在此基礎上本文結合當前國外銀行發展中間業務的經驗教訓，得出一些促進國內銀行發展中間業務的啟示。

不同的統計、核算口徑下中外商業銀行中間業務發展水平表現不同

（一）中外商業銀行中間業務統計、核算口徑有所不同

1、國外商業銀行中間業務主要是指非利息收入業務，其損益核算口徑大于中資銀行。國外銀行所言中間業務是指非利息收入業務，其既包括手續費及傭金凈收入等較少消耗資本業務，也包括衍生交易以及價差收入等表內外消耗資本業務，具有降低資本約束和應對利率市場化雙重作用。其業務種類涉及表外衍生金融交易、資金交易、資本投資等內容，包含了價差收入和資本利得，其損益核算口徑是：非利息收入=營業收入-凈利息收入（含債券利息收入）=手續費及傭金凈收入+其他業務收入+匯兌損益+投資收益（剔除債券利息收入）+公允價值變動收益。

2、國內銀行中間業務主要是指收費業務，其收入主要是手續費及傭金凈收入，其損益核算口徑小于非利息收入。根據人民銀行規定，國內商業銀行中間業務產品統計分為結算性中間業務、擔保性中間業務、管理性中間業務等七類。從分類情況看，國內中間業務的實質是低資本消耗的收費性業務（除擔保性中間業務面臨信用風險屬于資本消耗業務），其統計、核算并不涉及表外衍生金融交易、資金交易、資本投資等資本消耗業務內容，對應的損益核算口徑是：中間業務收入=手續費及傭金凈收入+其他業務收入（租賃收入）。

（二）不同口徑比較下，中外銀行中間業務占比差距有所不同

1、按國外銀行以非利息收入定義中間業務收入進行比較，中外銀行中間業務收入占比具有較大差距。美國銀行業非利息收入占比2000年至2010年平均基本保持在40%左右，而國內銀行業在20%上下。

2、按國內中間業務口徑比較，中外商業銀行差距縮小。按國內中間業務收入核算口徑，手續費及傭金凈收入是主要項目，對比此項目中外銀行中間業務收入差距有所縮小，國外在20%左右，國內銀行在15%上下。

不同的監管政策和業務模式選擇是產生中外商業銀行中間業務占比差異的重要因素

（一）中外金融監管政策不同是中外商業銀行非利息收入占比產生差距的主要原因

從比較中不難看出，部分中資銀行手續費及傭金凈收入占比與國外銀行的差距已顯著縮小，非利息收入占比存在的差距主要是投資收益、匯兌損益、公允價值變動收益等其他非利息收入方面，其對應的業務主要是表外衍生金融交易、資金交易、資本投資等面對市場風險（利率風險、匯率風險）的資本消耗業務。目前國外銀行非利息收入的主要收入來源是：存款賬戶服務占16%、信托業務占11%、資產證券化占10%、交易業務占11%、投行占6%，資產管理業務、交易業務、投行業務合計占美國商業銀行非利息收入的近40%左右，國內平均不超過3%。西方銀行交易業務方面除了利率、匯率產品外，在金融自由化、混業監管大背景下，交易收入大部分來自于股票、大宗商品和衍生品交易，我國分業監管使國內商業銀行無法參與股票和商品交易，衍生品市場規模受限；資產管理方面，受分業監管限制，國內銀行主要提供基于信貸和債券為基礎資產的理財產品，難以提供跨市場套利的高收益產品；投行業務方面，受分業監管政策限制，國內銀行主要從事債券承銷業務，并受券商機構的競爭，同時不能從事股票承銷和分銷，而國外銀行投行業務收入主要來自于股票承銷和分銷以及結構性產品融資服務。

同時，在分業監管的總體框架下，國內商業銀行綜合經營處于試點階段，國內股份制銀行難以有效形成銀行控股集團進行多元化綜合經營或開展全能銀行業務服務。國內只有中國銀行憑國際化優勢和特殊政策，建立銀行控股集團開展綜合經營，非利息收入占比達到29.93%，已接近國外銀行水平。中國銀行主要是利用其國際化優勢，依托海外市場設立多元化綜合經營平臺，在香港和海外注冊多家全資子公司，開展了投行業務、保險業務、投資業務、資產管理、租賃業務等綜合金融服務，子公司產生的非利息收入占并表后中國銀行集團公司非利息收入的22%以上。

國外歷史經驗和數據也表明，監管政策是銀行提高非利息收入的決定性因素。上世紀30年代大蕭條后，美國于1933年制定了銀行分業經營的《格拉斯 斯蒂格爾法案》，美國銀行業在1934~1948年間非利息收入始終在20%以下；只是上世紀70年代后，新自由主義經濟政策在西方決策中漸處主流地位，推行匯率浮動制、利率市場化，在利差收窄壓力和監管環境放寬作用下，美國銀行非利息收入才得以逐步提高到20%以上；特別是1999年美國前總統克林頓簽署《現代金融服務法案》全面允許銀行等金融機構綜合經營，解除了《格拉斯·斯蒂格爾法案》的商業銀行分業經營限制，美國銀行業非利息收入占比突飛猛進，在21世紀前十年始終保持在40%以上，并在2003年達到43.8%的最高水平。

（二）零售型銀行業務模式是提高手續費及傭金凈收入占比的重要因素

從國外銀行手續費及傭金凈收入來源看，主要來自傳統零售銀行業務，基本收入結構是：存款賬戶服務費（主要是個人和對公結算、清算等賬戶服務費以及銀行卡服務費，不消耗資本）一般占到銀行手續費及傭金凈收入的30~50%，而消耗資本的擔保類及信用承諾類手續費收入僅占手續費及傭金凈收入的3-6%。

國內銀行也遵循這個規律，儲蓄存款和小企業存款占比超過30%的銀行可視為零售型銀行，目前工商銀行、中國銀行、建設銀行、招商銀行均達到零售型銀行標準，其手續費及傭金凈收入占營業收入的比重在15-20%之間，已接近國外20%的水平；工商銀行、中國銀行、建設銀行、招商銀行的手續費及凈傭金收入結構與國外銀行趨于接近，差距縮小。其收入結構特征是：存款賬戶服務費（不消耗資本）占比高，擔保類收入（由票據承兌、信用證、保函等傳統表外業務產生，面臨信用風險消耗資本）占比低。結算類及銀行卡收入平均占37.81%，而擔保及承諾類資本消耗收入平均僅占8.78%。

反之，國內以公司業務為主的股份制銀行手續費及傭金凈收入占營業收入比重普遍低于15%，其收入結構特征是：存款賬戶服務費占比低，擔保類收入占比高（由票據承兌、信用證、保函等傳統表外業務產生，面臨信用風險）。此外，國內以公司業務為主的銀行普遍采取息轉費方式提高手續費收入，即將部分貸款利息收入轉入咨詢顧問費。因此，國內公司業務型銀行中間業務直接和間接資本消耗并不低。其結算類及銀行卡收入平均占比僅為16.64%；而擔保及承諾類和財務顧問費等面臨信用風險直接或間接資本消耗性中間業務收入平均占48.37%，其對降低銀行資本約束的作用有限。（平均數不含中信銀行數據，因其手續費及傭金占比雖然低于民生銀行、興業銀行，但其打造零售銀行方向堅定，發展迅速，收入結構已略優于其他上市銀行）。

國外銀行開展中間業務面臨的主要問題

（一）未來交易類業務面臨嚴厲監管約束

2008年金融危機爆發后，西方監管新規要求更多衍生品在交易所交易，這將限制銀行對“定制”衍生品收取溢價的能力。可能會導致一些業務出現萎縮，比如利潤豐厚的“定制”衍生品業務；另一些業務則將徹底消失，比如銀行在自有賬戶上進行的“自營交易”。與此同時英國提出銀行業改革方案，計劃將零售銀行業務與投行業務進行隔離，只有零售銀行機構才可以吸納個人及中小企業存款、向中小企業發放貸款，而這些機構不得經營自營業務，不得進行衍生品交易(對沖零售風險的業務除外)，不得向歐盟以外的客戶提供服務，也不得為其他金融機構提供服務(支付服務除外)。此外德國、法國等歐洲國家提出金融交易稅建議，未來可能將進一步壓制獲取資本利得的金融投機交易。因此，目前高盛集團、美國銀行、瑞士信貸集團、摩根士丹利和瑞士銀行等金融產品交易巨頭已開始裁員和實施成本削減計劃。

（二）危機下公司金融業務中間業務受挫嚴重，但傳統收費業務表現出較強抗風險性

例如，著名的國際銀行花旗銀行，2008年投行業務收入比上年同期下降56.3%，投行業務手續費及傭金收入表現出明顯的順周期特征；2008年，花旗銀行為高杠桿金融承諾沖銷49億美元壞賬損失，導致當年公司業務條線虧損48.76億美元；2008年，花旗銀行貸款服務損失嚴重，損失17.31億美元，主因是集團對抵押服務資產的公允價值進行了調整。與此同時，花旗銀行傳統賬戶支票服務業務，絲毫未受金融危機影響，收入從2005年的9.97億美元增長到2008年的11.34億美元。

國外經驗對國內商業銀行中間業務發展的啟示

（一）可視環境、政策變化分階段開展綜合經營，逐步提高非利息收入占比

根據國外歷史經驗，隨著我國匯率彈性增強、利率市場化逐步推進、直接融資渠道增多，將導致利差收窄，為開展銀行綜合服務，提高非利息收入占比創造了條件。雖然金融危機爆發后，國際金融界開始反思監管模式，對衍生交易、跨境資本投機套利監管收緊，但西方銀行總體混業監管綜合經營的模式并沒有徹底改變，能否回到上世紀30年代大蕭條后的分業監管模式，有待觀察。同時在我國總體分業監管的框架下，銀行可以通過申請和監管部門審批，收購或出資設立基金、保險、信托、租賃等金融服務公司，以銀行控股集團形式試點開展綜合經營，目前這一趨勢沒有改變。因此，國內商業銀行可視政策變化，分階段布局，開展綜合經營，應對我國逐步推進的利率市場化改革進程。

（二）現階段國內銀行可努力提高低資本消耗中間業務，應對資本約束

國內外經驗表明，基于客戶賬戶服務管理的零售銀行業務（包括個人業務和小企業業務）是提升商業銀行手續費及凈傭金占比水平，提高低資本消耗中間業務收入的主要途徑。從國內外經驗比較看，加強支付結算和融資、服務網絡、風險轉移等能力建設是開展零售銀行業務，提高手續費收入的核心要素。

一是加強基于賬戶服務的支付結算業務。強化結算賬戶系統服務。鎖定核心上下游客戶進行結算服務營銷，將單個孤立的賬戶管理變為網絡群的賬戶管理，憑借快捷系統的時時到賬結算服務，減少客戶資金系統外循環，以此為基礎提供上下游客戶支付結算、企業資信調查、資金監管、融資等系統性服務，帶動中間業務收入；創新傳統結算業務模式，建立國內結算代理行制。與國際結算服務對接組合運用，實現內貿、外貿兩個客戶市場同本外幣結算以及貿易融資服務有機結合一體化發展，以求豐富結算服務內容，擴大結算服務規模，增加中間業務收入；開展資本市場支付結算服務，形成穩定的一般性存款與同業存款互換的雙向回流機制，以有效對沖資本市場波動對銀行流動性產生的不利影響。同時在此基礎上，打通傳統業務與資本市場的聯系，能夠帶動銀行資本市場代理業務，提高理財產品設計和銷售能力，推動銀行托管業務，進一步增加中間業務收入。

二是加強資本運營提高網絡覆蓋和細分市場，提升零售銀行業務基礎。提高機構網絡覆蓋可有一定資本實力支撐。為此，可在通過資本市場和金融債券市場補充核心資本與附屬資本的同時，建立并購基金，將部分募集資金用于城市商業銀行等小型銀行同業機構的股權投資，可考慮以吸收合并股權交換等方式實現同業并購，利用資本營運低成本擴張優勢，快速實現銀行機構網絡的區域覆蓋。

同時，銀行可考慮引入具有廣泛分銷網絡的機構作為戰略投資者，利用其分銷網絡銷售銀行產品。對此可借鑒國外銀行案例，例如西班牙國際銀行通過公私鏈式聯動模式，以開發11萬戶經銷商（汽車經銷商及其銷售點）為基礎，延伸開發和擴大零售銀行業務客戶，搭配銷售信用卡、消費貸款等產品來提高客戶的滿意度和忠誠度。以此為鑒國內商業銀行可考慮通過引入戰略投資或開展戰略合作，借助于公私鏈式聯動模式，延伸零售網絡對個人和小企業的服務，增加中間業務收入。

此外，可細分市場，通過貿易融資類產品、網點就地服務等適合中小企業客戶的服務方式，采取價格風險篩選甄別逆向選擇利率、縮小經營活動半徑、減少信息不對稱等風險防控措施，適度提高小客戶業務量比重，提升零售銀行業務整體規模。為提升中間業務打下基礎。

三是積極探索嘗試資產證券化業務，轉移零售銀行業務風險，拓寬中間業務收入渠道。信貸資產證券化是指將缺乏流動性但具有可預期收入的銀行信貸資產，通過在資本市場上發行證券的方式予以出售，以獲取融資的過程。其具有分散風險功能，占國外銀行非利息收入10%左右。截至2010年末，美國資產規模100億美元以上銀行，證券化資產占比為18%。在國內，資產證券化收入是銀行中間業務的一項空白。作為一項試點業務，截至到2008年，我國共發行了19單累計668億元資產支持證券，此類產品均未出現違約情況。但在2008年次貸危機爆發后，我國的資產證券化進程停止。近期，我國重啟信貸資產證券化，國務院已經批準信貸資產證券化繼續擴大試點。人民銀行把開展信貸資產證券化試點作為推進中小企業金融產品和服務創新的重點工作。目前，人民銀行正在積極會同相關部門研究進一步擴大中小企業信貸資產證券化的實施方案。我國銀行信貸資產證券化以及資產管理公司的不良資產證券化，主要在銀行間債券市場進行交易。其模式是由發起人將其能產生未來現金流的資產打包后，出售給一個特殊目的載體，由受托機構以資產支持證券的形式向投資者募集資金支付給發起人，并以標的資產所產生的現金流支付資產支持證券收益。小企業信貸資產證券化的操作步驟是有信貸需求的中小企業向銀行提出申請，銀行進行資質評審之后確認允許獲得貸款的企業名單和額度。之后，銀行方面會對貸款總額進行資產證券化，把支持證券推向投資市場。銀行通過證券化能將貸款換成流動資金，解決資本充足率以及轉移分散風險，同時還可以管理費方式收取手續費，增加中間業務收入，以此多渠道推進國內銀行中間業務發展。（來源： 金融時報）

第五篇：銀行國內結算中間業務發展思路

國有商業銀行發展中間業務，要從中國的國情和實際情況出發，要確定以效益為目標、以客戶為中心的發展策略，要明確近期以代理業務為主、中期以資產業務為主、長期以金融衍生產品為主的發展步驟。近期要以擴大市場份額、提高服務水平、增加科技投入、培養復合型人才、增強競爭實力為重點；中期以慎重培育和發展技術密集型、知識密集型的中間業務為重點；長期以

發展高效中間業務為重點，逐步實現中間業務高效益、低風險的兩大發展目標。

一、實現“兩個轉變”：轉變經營觀念和轉變經營機制

要從思想觀念上轉變對中間業務的認識。發展中間業務是國有商業銀行的戰略選擇，是與國際接軌的客觀需要，是完善銀行服務功能的需要，它有利于銀行拓展競爭空間，有利于防范風險，有利于促進資產負債業務的發展。

要改革完善中間業務管理體制。結合銀行內部勞動組織和人事制度改革的要求，明確中間業務的主管職能部門，專司統一管理的職能。要制定出對分支機構、職能部門發展中間業務的指標考核體系，納入經營狀況評價、行長綜合目標責任考核的范圍。要明確客戶經理發展中間業務的職責和任務。在目前發展相對滯后的情況下，要實行適度傾斜政策，加大績效掛鉤力度。

二、創造“兩個條件”：培育市場需求和改進監管

市場條件是經濟發展的活力源。有需求才會產生滿足這種需求的產品。要培育中間業務消費市場，形成對商業銀行新型產品的擴大和發展的利益驅動和刺激。通過資本融通、產權流動、企業重組、產業擴張、資產管理和金融財務顧問等諸多方面，促進形成對中間業務的廣泛需求。這樣，商業銀行的融資類、咨詢類、衍生金融工具類的中間業務就有廣闊的發展空間。

《商業銀行法》第三條規定了允許商業銀行從事部分投資銀行業務和部分保險業務，即商業銀行本身帶有準全能型銀行的特征。這主要體現在：（1）可以經營部分證券業務，雖然只限于買賣政府債券、政策性金融債權、代理發行、兌付及承銷政府債券，但可以為全面發展中間業務奠定基礎。（2）可以經營部分信托業務，雖然限于代理客戶收付款項、政府和其他金融機構委托代理的業務，但可以拉動中間業務的發展。（3）可以經營保險代理業務。（4）可以經營與資本市場有關的中間業務，如財務顧問、項目融資、基金資產管理、資金結算與清算、代客理財、咨詢服務等。因此，加快發展金融混業業務，搶占新型業務的市場高地，形成明顯的中間業務品牌特色和經營優勢，既有利于拓展商業銀行生存和發展的空間，提高贏利水平，又能創造向全能型銀行過渡的條件和基礎。

要加強國內商業銀行間的行業自律和金融監管，避免無序競爭。從目前情況看，同業之間的不規范競爭是導致中間業務收費低的主要原因之一，加強同業合作，提高行業自律能力，創造公平的競爭環境，對于國內各家商業銀行中間業務的發展顯得尤為重要，因此，有必要借助銀行同業公會，加強聯系與溝通，提出規范發展中間業務的具體措施，對拒絕、拖延繳納手續費的客戶或代理業務漫天要價的委托方要采取統一的抵制行為。監管部門要進一步完善中間業務監管職能，要以新出臺的《商業銀行中間業務暫行規定》為契機，既要本著前瞻性、審慎性的原則，以加快發展的眼光實施監管，制定必要的交易規則和定價體系，消除內耗，維護同業競爭的公平性。

三、開拓“兩個市場”：傳統中間業務市場和新型中間業務市場

近年來，國有商業銀行發展以傳統的代收代付為主的中間業務積累了不少經驗，初步形成了業務規模。要繼續拓展服務領域，開發出更多更好的業務品種，大力發展代理業務、結算業務、信用卡業務、信息咨詢業務、銀行承兌匯票業務和貼現業務，特別是接受政府、部門、企業和個人委托，代理客戶辦理指定的經濟事務業務，具有發展空間大、操作簡單、風險小、市場占有率高的特點，應該成為近期中間業務發展的重點。從現有條件、風險程度及技術含量出發，代理業務完全可以全面發展。結算業務是中間業務的基礎，工商銀行的結算量占國有商業銀行總量的60%。要進一步完善結算支付體系，逐步實現同城票據結算自動化、全國結算網絡化。國際業務中的中間業務是重中之重，要發展外匯貸款承諾業務，增加信用卡附加功能，占領外卡收單市場，向國際化標準靠攏。

要逐步開發高層次的中間業務市場。由于我國目前的中間業務仍處在較低層次發展階段，應逐步推進創新中間業務，慎重培養和發展一些知識密集型、技術密集型的中間業務，如信息咨詢、評估結算、投資銀行業務等，并隨著國家政策的松動，逐步進入交易性的以金融衍生工具為主的市場，發展高層次、高收益，適應國際化要求的中間業務。

四、加大“兩個力度”：科技開發和人才開發

中間業務的競爭關鍵是人才和科技的競爭。要加快國有商業銀行電

子化建設步伐，加快金融業網絡化建設步伐，加大金融業高科技投入，提高金融業信息化程度。商業銀行的信息化建設要走集約經營之路，科技應用開發要走聯合聯營之路，產業化、公司化、商品化是商業銀行科技開發應用無法回避的選擇。只有這樣，才能激活科技保障機制，滿足日益市場化、產品多樣化的中間業務的發展。

人才的開發既要立足于現有

從事中間業務員工的培訓提高，又要大膽引進一批具有較高業務素質的專家。要采取行之有效的方式和途徑，使國有商業銀行逐步涌現出一批既懂科技又懂業務的創新開發人員，以滿足金融服務多樣化的需求。在提高從業人員業務素質的同時，還要不斷提高從業人員政治素質，防范中間業務的道德風險。

五、建立“兩個體系”：法規體系和制度體系

進一步完善和發展《商業銀行法》，逐步理順分業經營和混業經營的矛盾和關系，明確商業銀行發展投資銀行業務的法律地位。立法的目標要體現保護客戶利益、維護銀行安全、鼓勵平等競爭。商業銀行要建立健全規范的中間業務會計處理和信息傳遞制度，嚴格劃分表內業務與表外業務，單設表外業務會計和統計報表，正確全面地反映表外業務的類別及明細。要按照國際銀行業通行的準則和業務規范，形成較完備的中間業務管理辦法和操作程序。要將中間業務納入法人授信范疇，保證依法合規經營。要建立中間業務風險預警和補償機制，加強對表外業務的監控，表外業務應提取一定額度的風險基金，以促進中間業務健康發展。