第一篇：商業銀行小微企業信貸風險的成因及防范措施 (論文)

商業銀行小微企業借貸風險的成因及防范措施

目 錄

一、商業銀行信貸風險相關理論................................................................1

1、信貸：..........................................................................................1

2、風險：..........................................................................................1

3、小微企業：...................................................................................2

二、商業銀行向小微企業借貸產生風險的原因..........................................2

（一）、商業銀行自身原因.................................................................2

1、相關內部機制不完善.....................................................................2

2、危險意識不強...............................................................................2

3、危機應對措施不全面.....................................................................2

（二）、小微企業原因.........................................................................2

1、誠信缺失.......................................................................................2

2、經營方式不當...............................................................................2

3、發展過程中的風險意識不夠..........................................................3(三)政府部門方面...............................................................................3

1、立法不完善...................................................................................3

2、監管不到位...................................................................................3

三、商業銀行向小微企業借貸產生風險的防范措施...................................3

1、商業銀行加強內部監管。..............................................................3

2、商業銀行建立全方位的信息系統...................................................4

3、加強法律宣傳，各方共同抵御風險...............................................4

4、促進行業創新，與現代企業現狀相結合........................................4

5、強化各方風險意識，力爭減少損失...............................................4

6、加強監管，調控處罰力度..............................................................5

四、結語...................................................................................................5 參考資料...................................................................................................6 致 謝 辭...................................................................................................6

商業銀行小微企業借貸風險的成因及防范措施

摘要 信貸業務是商業銀行的主要業務，銀行依靠信貸來獲取部分利潤，一些商業銀行為了獲取更多的利潤就會不斷增加對外貸款的數量和加大對外貸款的力度。他們借貸的對象主要包括：個人、事業單位、團體、小微企業、中大型企業等等，那么經過調查研究發現，個人借貸主要是采用信用卡的方式，當事人辦理信用卡之前，銀行會對當事人個人的收入情況以及信用情況進行一個評估，一般情況下，對個人的借貸風險較低。那么對于一些事業單位或者中大型企業，他們有一定的社會背景和相關的資金運轉，所以在面對危險時能夠及時的防范和處理，所以給其借貸所產生的風險不大。那么對于一些微小企業，由于其本身資金不足、管理體制不完善，利潤率不高，回報時間長等一系列的弊端，所以銀行借款給它們之后，它們很難及時償還，從而造成銀行的一些損失。所以，本次研究，重點對商業銀行給予中小企業貸款產生風險的原因進行有效分析，并結合原因找出其相關對策，以此來降低商業銀行給中小企業貸款所帶來的風險。

關鍵詞 商業銀行

小微企業

借貸

風險

一、商業銀行信貸風險相關理論

1、信貸：

狹義的信貸通常指銀行的貸款業務，即銀行以償還和付息為條件向借款單位或個人對資金使用價值的單方面過渡。本文所研究的信貸是指狹義信貸1。在本文中的定義是：銀行以償還和付息為條件向小微企業資進行資金過渡的一個過程。

2、風險：

是指無法有效預料，并且可能產生極其嚴重后果或者產生較大損失的一種不確定行為。目前商業銀行的信貸風險主要來源于三個方面: 一是信用風險，即由于種種原因造成債務人不能按期還款而違約所形成損失的可能)二是市場風險，即市場的價格變化使頭寸蒙受的損失，它包括利率風險!匯率風險和價格風險等三是操作風險，即因不完善的內部管理程序和不規范的內部操作程序而形成的2。那么本文中的風險，主要是指由于小微企業自身各方面原因，未能如期足額償還給商業銀行的本金和利息，從而給商業銀行帶來損失的一種行為。

3、小微企業：

小微企業是小型企業、微型企業、家庭作坊式企業、個體工商戶的統稱，是由經濟學家郎咸平教授提出的。那么小微企業主要有：資金缺少、內部管理松散、相關制度不完善等問題。本文也會針對相關局限性，提出一些合理化的建議。

二、商業銀行向小微企業借貸產生風險的原因

（一）、商業銀行自身原因

1、相關內部機制不完善

商業銀行作為盈利性銀行，不具有人民銀行所履行的相關調控職能。也可以將商業銀行理解為“盈利性的企業”，既然企業要盈利就必須要有健全的管理制度，擁有科學的內部機制。當前一些商業銀行存在以下問題：一是沒有制定科學的相關機制。從而導致銀行在放貸時沒有科學的規章制度作為參考指標，從而帶來一些風險。二是：執行不到位。有的商業銀行有科學的相關管理機制，由于相關管理人員意識不強、行動力不夠，導致好的政策沒有及時有效的實施。

2、危險意識不強

人無遠慮，必有近憂。商業銀行要想在當今復雜的商業和貨幣格局中能夠很好的生存和發展，就必須要樹立這種危險意識。作為商業銀行高層管理者，應該充分認識風險意識對一個銀行或者說對一個企業的重大意義，從而在銀行相關決策時考慮到風險因素。作為銀行中層管理者，應該做好承上啟下的工作，在做好自己工作的同時，就應該將這種風險意識傳遞給下屬員工，讓其明白風險意識對銀行發展的重要性。

3、危機應對措施不全面

根據調查顯示，很多銀行在發生信貸危機的時候并沒有很好的辦法去處理。一是沒有形成科學的預防方案，二是相關人員處理不及時或者處理方法不當。所以，由此造成在風險發生之后，沒能及時的挽救損失和降低風險。

（二）、小微企業原因

1、誠信缺失

個別小微企業在取得銀行貸款之后，并沒有做到誠實守信，沒有及時將從商業銀行處所借的錢款及時歸還銀行，那么這樣一來就會造成銀行的損失，從而產生信貸危機。

2、經營方式不當

因為小薇企業沒有形成有效、合理的管理制度和相關的規范流程，并且在日常運營當中經驗不足等自己的原因，會使自己利潤降低，那就無法及時償還債款。這就需要小微企業從自身方面出發，及時的解決和處理自己發展中存在的一些問題，找到自己的核心競爭力，加強創新，轉變發展方式，從而使自身有足夠的能

力來償還外部債務。

3、發展過程中的風險意識不夠

一些小微企業的股東和主要經營者在經營公司一段時間之后，從營業額、公司規模等方面看，公司發展的很好，所以這些所有者和管理者們就進行盲目投資，甚至還向銀行或者私人進行借貸。如果決策正確還好，可是一旦戰略或者執行過程中出現問題，那么將會使公司的資金鏈斷裂，如果不能及時的將手上的產品或者固定資產變現，那么很可能會進入倒閉狀態。所以，公司資產所有者和經營者都應該有較強的風險意識，能夠做出科學合理的決策，避免盲目。

(三)政府部門方面

1、立法不完善

當前一些銀行貸款出現問題，有一部分可能源于國家相關部門立法不完善，導致一些違法行為不能及時的受到法律制裁。比如：國家應該對銀行的某些具體放貸行為是否違法，做一個詳細的法律說明或寫入法律當中，做到有法可依。比如：小微企業的哪些行為應該受到處罰、處罰多少、何時處罰等進行詳細說明，以此來樹立法律權威和法律的作用。

2、監管不到位

因為商業銀行的放貸量非常大，所以政府相關部門在監管時也有一定的困難，無法快速地、精準地拿到數據，所以導致一些監管滯后，從而出現一些違法放貸的情況沒有得到及時解決。

三、商業銀行向小微企業借貸產生風險的防范措施

1、商業銀行加強內部監管。

發生借貸損失或者借貸糾紛，作為主體之一的商業銀行應該從自身方面尋找原因，不斷改變原有的、落后的一些不適合銀行發展的相關制度。一是：加強銀行制度建設。作為銀行就應該制定科學合理的銀行制度，對于一些企業進行借款，必須有相關的申請和審批程序，對于不合理的申請堅決拒絕，保證內部機制和管理的科學性，也要保證審核機制和監督機制的科學性。二是：加強銀行運營執行。如果只有好的管理制度，沒有足夠的執行力，也無法促進公司很好的運作和發展。這就需要我們公司領導層從自身做起，以身作則時時刻刻謹記公司的使命，通過帶動、激勵、監督等方式提高員工的執行力。三是：加強員工素質建設。一些銀行為了能夠使放貸額度更大，獲取更多的利息，所以采用一些方法和措施來吸引小微企業前來借貸。比如：采用員工激勵制度，如果銀行員工能夠帶來微小企業向本銀行借錢，那么這個員工就可以得到相應的提成，而且還有升職的可能，所以公司員工就千方百計的尋找他們的目標客戶。即使他們明知一些小微企業沒有償還貸款的能力，但是依然繼續將其帶到銀行借貸，甚至還和小微企業一起填報

虛假信息等等，從而導致小微企業在借貸之后無法收回，產生借貸風險，造成非常大的損失。

2、商業銀行建立全方位的信息系統一些小微企業之所以借貸之后沒有及時還款，從銀行對小微企業審核角度考慮主要有以下幾方面原因：一是：商業銀行對小微企業的還款能力了解不足。那么商業銀行針對此項可以建立一些小微企業還款能力的數據庫,進行有效確定小微企業的財務狀況和經營狀況。從而避免由于小微企業財務能力等問題所帶來的風險。二是：商業銀行應該了解小微企業的信用情況，從工商局、稅務局等處了解其是否存在一些失信情況，甚至一些違法行為，對于一些有信用缺失行為的企業應該杜絕向其借款。三是：通過了解小微企業法人、主要股東的個人財產狀況、及個人信用狀況進行有效評估是否應該借款給該企業。

3、加強法律宣傳，各方共同抵御風險

一些企業之所以出現不及時還貸、信用缺失等行為，主要是因為法律意識淡薄。不能深刻認識到，法律規定不可違的情況，必須堅決不為，法律規定應該履行的義務，必須堅決履行。他們認為向銀行借去的貸款，推遲還款不會受到什么處罰等，這種僥幸心理，是一種法律意識淡薄的表現，所以應該加大對微小企業的法律宣傳，讓他們知法、懂法、守法。同時，對于一些商業銀行，也應該加強法律知識宣傳，讓銀行的管理人員有法律意識，同時也要讓在銀行工作的每一名員工有法律意識，在法律允許的范圍內開展業務。所以，加強法律宣傳必須從銀行和中小企業兩方面同時努力，以此減少商業銀行向小微企業借貸所產生的危機。

4、促進行業創新，與現代企業現狀相結合

銀行金融業發展水平的高低，是一個社會經濟發展水平的重要衡量指標，所以我們的金融機構必須從自身方面努力，不斷創新，不斷與現代經濟制度、商業制度、企業現狀相結合，促進自身不斷發展。一是：要不斷促進行業創新。不斷創新管理制度、不斷創新經營模式、不斷創新方式方法，做到不斷改進，不斷升級。二是：要與現在企業的現狀相結合。因為商業銀行的借貸對象是小微企業，那么就應該考慮，小微企業的利潤回報周期是多長，從而去確定我們要求其還款期限等等。所以商業銀行自身的不斷發展和進步是降低借貸風險的有效途徑。

5、強化各方風險意識，力爭減少損失

風險的發生，源于意識的淡薄。所以，我們必須加強意識教育，以此減少放貸風險，從而降低損失。商業銀行想要在當今復雜的商業和貨幣格局中能夠很好的生存和發展，就必須要樹立這種危險意識。作為商業銀行的相關管理者應該有責任意識、有愛崗敬業的精神，將自己的工作做得最好。同時小微企業主也要考 4

慮好自己企業的發展方向問題，如果沒有好的產品、科學的管理模式，一旦虧損，公司將面臨嚴重危機。所以，不管是商業銀行、還是小微企業都應該不斷加強風險意識。

6、加強監管，調控處罰力度

政府部門應該加強完善相關法律法規，必須保證本地法規、規章制度符合本地實際情況。同時，加強監管，對于違法違紀行為必須依法進行監管，比如商業銀行的工作人員違規操作、小微企業的欺瞞行為、數據造假行為等等。同時，必須加大處罰力度，爭取使一些違紀違法事情減少發生。

四、結語

在激烈地競爭氛圍中，在千變萬化的市場條件下，信貸風險的管理，關乎到銀行的發展、關乎到企業的生存、關乎到市場平衡。所以本次研究從原因入手，分析了小微企業可能存在的原因，分析了商業銀行可能存在的原因，分析了政府方面可能存在的原因，然后再研究其避免風險的對策，希望這些對策能夠對當前商業銀行降低借貸風險有指導性意義。

參考資料

[1] 陳鴻志.商業銀行信貸風險的成因及防范[D].鄭州大學,2006.[2] 鄭艷麗,劉金珠.當前我國商業銀行信貸風險的成因與防范[J].河北聯合大學學報(社會科學版),2013,05:69-72.[3] 沈全芳.宏觀經濟不確定下的商業銀行信貸風險防范研究[D].西南財經大學,2012.[4] 徐敏輝.國有商業銀行信貸風險分析與防范[D].上海海事大學,2004.[5] 陳鴻志.商業銀行信貸風險的成因及防范[D].鄭州大學,2006.[6] 董有國.我國國有商業銀行信貸風險防范研究[D].暨南大學,2006.致 謝 辭

在很多人的幫助下，我才完成了本次的論文，在此深表感謝。首先，非常

感謝論文指導余韌老師！他在百忙之中給我細心的講解和耐心教導，使我掌握了完成論文正確的方法，從而使我事半功倍。其次，感謝各位領導和老師，在三年的學習中給予我的教導。完成論文，除了需要個人不斷研究之外，更需要有扎實專業知識，我的專業知識是院系老師三年辛勤傳授的結果。還要感謝在寫作本論文過程中，一些銀行人員給予的幫助，讓我獲得了更多的數據。最后，我要向百忙之中抽時間對本文進行審閱的各位老師表示衷心的感謝。謝謝你們！

第二篇：商業銀行對小微企業信貸風險分析

商業銀行對小微企業信貸風險分析

摘 要：文章首先闡述了小微企業信貸風險的表現形式，然后從銀行角度和小微企業兩個角度分別闡述了商業銀行對小微企業信貸風險存在的問題；最后文章又分別從銀行和小微企業兩個角度對癥下藥，提出完善商業銀行對小微企業信用風險控制對策。

關鍵詞：小微企業；信用風險；商業銀行

中圖分類號： F830.91 文獻標識碼： A 文章編號： 1673-1069（2016）12-50-2 小微企業信貸風險的表現形式

1.1 信用風險

信用風險一般是指企業沒有按照事先約定的利率償還本金和利息，從而導致銀行無法按時收回本金和利息的可能性。一般來說，小微企業的信用級別越低，銀行所面臨的信用風險越大。造成小微企業的信用風險的原因，大部分來自于小微企業自身。一方面小微企業生產規模小，抵御市場風險的能力較差，很容易出現資金短缺的問題。同時小微企業的各項資產較少，能夠提供擔保抵押的資產更少，造成小微企業在銀行的信用評級系統中的信用級別較低。另一方面，小微企業的大多數的經營者，經營管理素質較差，有時會為了短期利益而放棄長遠利益，從而導致在向銀行借貸的過程中存在著違約行為。

1.2 市場風險

市場風險是企業的產品的價格或者盈利情況受到市場變動情況的影響而產生價格下降和盈利受損的程度。目前，中國經濟雖然持續發展，但增長速度已經放緩，同時受到世界經濟低迷的影響，小微企業的盈利狀況不是很樂觀。在這種情況下，小微企業很容易出現業務下降，資金也容易出現問題。這樣銀行面臨小微企業的無法償還本金和利息的風險加大。

1.3 操作風險

操作風險是指由于不恰當或者錯誤的內部流程、人員和系統或者外部事件帶來損失的風險。造成這一風險主要來源于銀行自身。比如說對小微企業貸款的審查出現問題造成銀行貸款損失的就屬于操作風險。小微企業為了獲取銀行的貸款，而編制虛假的財務報告。銀行只對小微企業的財務和盈利狀況等財務信息進行審查，而忽視其他非財務性的信息，從而產生操作風險，造成銀行貸款的損失。商業銀行對小微企業信貸風險存在的主要問題

2.1 從銀行角度分析

2.1.1 銀企信息不對稱

小微企業向銀行進行信貸時，銀行會對小微企業的信用情況、投資項目、財務狀況、盈利狀況做充分的調查，以此來降低銀行的經營風險和壞賬損失；但是小微企業要想選擇合適貸款銀行，就要花費更多的時間和精力；銀行有時候會為大量資金貸不出去而發愁；小微企業卻面臨著融資困難，造成上述原因主要是因為銀行和小微企業之間的信息不對稱。

2.1.2 貸款定價機制不科學

小微企業由于經營規模的限制，會加大銀行信貸風險，因而銀行提高小微企業的貸款利率。這種專門針對小微企業提高貸款利率的做法，無法滿足小微企業的融資的需求，也不利于銀行和小微企業雙方的長遠發展。因此銀行合理的制定小微企業的貸款定價機制，既滿足小微企業發展，又使銀行對小微企業的信貸收益高于小微企業信貸的風險和成本。

2.1.3 產品創新程度不足

目前銀行貸款供給和需求之間的差距還是較大，究其原因是銀行信貸產品無法滿足企業借款的需要，特別是針對小微企業的信貸產品就更少了。因此，銀行應當根據小微企業的貸款資金量小、抵押物少的特點設計合理的金融產品，既滿足自身收益的同時也為小微企業的發展提供資金需求，為雙方的長期發展奠定良好基礎。

2.1.4 專業的風險管理人才嚴重匱乏

風險管理在銀行的信貸管理中是關鍵的環節。但風險管理的人才要求具有會計學、數理統計、管理學、金融學多種學科的專業素質。從事風險管理的人才還要具有敏感的思維能力，能夠洞悉貸款企業或者項目存在風險，從而為銀行降低經營風險。目前銀行的風險管理專業的人才是十分欠缺，嚴重影響了我國銀行信貸風險管理發展。

2.2 從小微企業的角度

2.2.1 小微企業信用評級體系建設不完善

首先，我國信貸評價體系建設起步較晚，歷史數據還比較少。其次，信用評級體系中的數據有待核驗。由于小微企業的財務數據真實性有待驗證，導致信用評級系統中的數據不準確，貸款人員無法準確核算小微企業真實的信貸風險。最后，小微企業信用體系缺乏更新機制。小微企業的經營狀況、盈利狀況會隨著時間而發生變動。銀行看中的這些貸款的重要指標沒有在信用體系中進行更新，因而會失去一些資質較好的客戶，同時由于沒有刪減信用級別不夠的企業，而加大銀行的信貸風險。

2.2.2 小微企業的信用擔保體系不完善

首先，小微企業擔保體系機制設計不合理。小微企業在向銀行申請貸款時要么用自身的財產擔保，要么請擔保公司作擔保。小微企業一般自身財產不多，因此小微企業在向銀行申請貸款時都需要擔保公司擔保，擔保公司要向小微企業收取一大筆擔保費，增加了小微企業貸款的成本。其次，盡管我國銀行貸款的擔保方式有所創新，但是還沒有得到廣大小微企業的認可。完善商業銀行對小微企業信用風險控制對策

3.1 從商業銀行的角度

3.1.1 加強信息收集，解決信息不對稱難題

銀行在解決小微企業信貸信息不對稱可以通過以下幾個方面：第一，盡量進行實地考察。第二，除了考察小微企業的財務信息之外，還要考察小微企業的非財務信息。第三，除了與企業的管理層進行考察，也要與小微企業的生產工人、銷售工人側面進行考察企業的經營情況。

3.1.2 建立小微型貸款的風險補償定價機制

銀行不能采用一刀切的利率定價機制，這樣不僅不利于銀企之間的良性發展，也不利于小微企業的可持續發展。銀行應當根據小微企業的不同階段、貸款用途以及是否有擔保物而采用浮動的銀行利率，不斷讓銀行的貸款收益大于貸款成本和風險。對于前景較好、收益穩定的、風險較小的小微企業貸款時采用較低的浮動利率；對于風險程度較高的小微企業的貸款時采用較高的浮動利率。

3.1.3 創新小微企業信貸產品

第一，由于目前現有的小微信貸品種較少，因此銀行加大對現有的小微企業的信貸品種進行創新，同時加大對新信貸產品品種的宣傳力度，增加小微企業的使用率。第二，加大對信貸產品和非信貸產品進行組合創業，滿足小微企業在不同發展階段融資的需求。第三，對小微企業進行需求調查，設計出更多滿足小微企業多層次和多樣化的需求的新產品。

3.1.4 加強風險管理的人才團隊建設

為了提高銀行的經營效率，降低銀行的經營風險，人才建設是重要的保證。首先，對銀行管理人員實行差異化培訓，特別是加強小微企業的信貸管理的培訓。其次，實現人才資源的優化配置，將業務素質強的員工安排在小微企業信貸管理上。最后，制定小微企業的信用管理機制和建立員工執行小微企業信用管理的激勵和約束機制。

3.2 從小微企業的角度

3.2.1 完善小微企業的信貸體系

第一，構建財務指標和非財務指標的綜合指標體系。第二，從現有的數據著手，不斷完善和更新信貸體系中的數據信息。第三，針對小微企業，采用獨特的數據分析方法，加強對信貸體系中小微企業的數據分析，合理評估小微企業的信貸風險。

3.2.2 完善小微企業擔保體系

第一，加強銀行與擔保機構的合作，既可以有利于銀行和擔保機構之間的長期合作，同時也能夠降低雙方的經營風險，有利于銀行和擔保機構之間對小微企業的信息快速共享。第二，銀行對小微企業進行信貸時要選擇合理的擔保方式。小微企業要根據企業的實際情況選擇合理的擔保方式，既能滿足銀行的信貸要求，也能將小微企業的抵押風險降低到最低。第三，銀行加大的擔保方式的創新力度。例如可以使用無形資產和應收賬款進行信貸擔保。

參 考 文 獻

[1] 陳華?[.我國商業銀行小微企業信貸風險管現研究[J].中小企業管理與科技，2015（3）：82-83.[2] 韓炳旭.論商業銀行小微企業信貸業務發展與風險防范[J].商，2013（7）：187.[3] 梁彩紅.論商業銀行小微企業信貸風險管理[J].上海金融，2014（9）：108-110.[4] 王素娟，王俊鵬.基于FAHP的商業銀行小微企業信貸風險因素影響度分析[J].科技和產業，2013（4）：76-79.[5] 李昆芳.中國民生銀行小微企業信貸風險管理研究[D].廣西大學，2013.

第三篇：淺析我國商業銀行個人消費信貸風險及防范措施

淺析我國商業銀行個人消費信貸風險及防范措施

【摘要】商業銀行是經營貨幣的特殊企業，信貸業務仍是我國商業銀行的主體業務，商業銀行獲取盈利主要是通過經營信貸資產來實現的。而個人消費信貸是其中很重要的部分，但是隨著其市場空間不斷拓展,消費貸款規模不斷擴大,該項業務中存在不少題和風險,應有針對性地采取防范對策,化解商業銀行個人消費信貸業務的風險。

【關鍵詞】商業銀行；個人消費信貸；風險

個人消費信貸是金融創新的產物，是指銀行或其他金融機構采取信用、抵押、質押擔?；虮ＷC方式，以商品型貨幣形式向個人消費者提供的信用。個人消費信貸的開辦，是國有商業銀行適應我國社會主義市場經濟體制的建立與完善、適應金融體制改革、適應金融國際化發展趨勢的一系列全方位變革的重要措施之一，它打破了傳統的個人與銀行單向融資的局限性，開創了個人與銀行相互融資的全新的債權債務關系。正是因為它的這些特性，積極采取措施防范個人消費信貸的風險顯得尤為重要。

一、我國商業銀行個人消費信貸發展現狀

近年來個人信貸業務不斷發展壯大,市場空間不斷拓展,個人住房信貸、個人汽車消費信貸、個人大額耐用消費品信貸、助學信貸等個人信貸業務迅速發展起來。其中,國家對住房消費、汽車消費、農村消費等領域的金融支持力度加大,是拉動個人信貸業務提升的主要原因。以中國建設銀行來說，2010年上半年個人貸款質量效益穩步提升。，建行積極支持居民購買自住房貸款需求，拓展支農、個人助業等新型個人經營類貸款，房改金融業務優勢不斷鞏固，個人貸款資產 質量水平同業領先，貸款收益穩步提高。于6 月末，個人貸款增長14.63%至12,477.08億元，占客戶貸款和墊款總額的比例上升到23.32%。個人信貸業務呈現出的快速增長態勢,與中國一系列擴大內需政策緊密相關,大型商業銀行仍占據個人信貸業務市場的主要份額。但是,我國商業銀行在發展消費信貸方面還處于初級階段,還存在許多制約因素。隨著消費貸款規模的不斷擴大,該項業務中存在的問題和風險也逐步顯露出來。為此,商業銀行應結合個人信貸業務的特點,加強對該業務隱藏風險的分析與識別,以便及時采取措施,防范風險。

二、風險的主要表現形式

（一）信用風險

傳統的信用風險被理解為違約風險,即借款人因為外在或自身的種種原因無力履約的風險?，F代意義上的信用風險更多地指借款人失信,承約信用喪失而產生的風險,主要表現在借款人對借款行為不負責任,沒有按時償還貸款的責任心,或者是有意隱瞞真實目的、騙取貸款的欺詐行為。據統計,我國商業銀行每年因客戶的失信行為造成的經濟損失達幾千億元。

（二）、經營風險

商業銀行在開展個人消費信貸業務過程中遇到的市場風險,包括利率風險、股市風險、匯率風險等,或者采取不當的經營策略而引發的可能威脅商業銀行發展個人消費信貸業務的潛在風險等,都可以歸并為經營風險。相對于信用風險,經營風險具有明顯的系統風險的特征,受到不確定因素的影響也較多。

（三）、管理風險

管理風險是指商業銀行個人消費信貸管理體制不健全,管理信息系統滯后,加之相關的管理人員對個人消費信貸業務管理水平不高,管理經驗不足,缺乏相應的風險防范意識和風險管理的能力,無視信貸資產風險,違規操作,盲目發放貸款,由此造成不良貸款增加的風險。

（四）、政策與法律風險

政策風險是指政府的金融政策或相關法律、法規發生重大變化或是有重要的舉措出臺,引起市場波動,從而給商業銀行帶來的風險。而法律風險通常指商業銀行的日常經營活動或各類交易中違反了相關的商業準則和法律原則或者沒有相應的法律法規做依托和保障所引發的風險。

三、我國商業銀行個人消費信貸風險因素

消費信貸風險是指銀行消費信貸不能按期收回，造成信貸資金損失的可能性。個人消費信貸存在極大的不確定因素，風險隱含其中。對于消費貸款業務來說，商業銀行所面臨的最主要的風險是信用風險，即因個人消費者不能按照與銀行簽訂的協議行事而對銀行信貸資產收益造成的風險。

(一)、缺乏健全的法律法規

我國至今尚未建立有關規范消費信貸活動的法律規范，特別是保護銀行債權的法規不健全，對失信、違約的懲處辦法不具體。消費信貸期限長，客戶分散，不確定因素多，銀行風險控制難以落實，很容易造成一些借款人利用法律的漏洞進行欺詐。此外，關于抵押物的處理、拍賣等問題，銀行在處置個人抵押財產方面缺乏有效的法律保障和市場保障。我國消費品二級市場尚處于起步初創階段，交易秩序尚不規范，交易法規也不完善，各種手續十分繁瑣，變現成本較大，導致銀行難以將抵押物變現。由于缺少法律規范，個人消費信貸在實際操作中無章可循、無法可依、隨意性很大，這使得銀行開辦消費信貸業務缺乏法律保障，商業銀行難以通過有效的方式來保全自己的消費信貸資產，增大了個人消費信貸的風險。

(二)、銀行內控制度欠缺或管理手段落后加大業務風險

目前,國內一些商業銀行管理水平不高,內控制度欠缺,管理手段落后,內部管理薄弱。由于國內商業銀行開辦個人信貸業務時間不長,缺乏個人信貸管理方面的經驗,而且同一個借款人的信用信息、基礎資料分散在不同業務部門,相當一部分銀行沒有配套的業務管理系統,僅憑人工統計,難以管理和實現資源共享。個人信貸業務的規章制度不完善、操作手段落后等因素也是制約個人信貸業務發展的主要原因之一。個人信貸業務在國內起步較晚,商業銀行從事該業務的人員不足,往往不能做到在對每筆貸款的審查、審批時都與借款人當面核查相關材料,加上一些業務人員素質不高,貸前調查不嚴,貸后監督檢查又往往流于形式,一旦出現風險不能及時采取補救措施,致使個人信貸業務的潛在風險增大。

(三)、信用風險是個人信貸業務的主要風險

個人客戶信用風險主要表現在收入波動和道德風險方面,指個人客戶作為債務人在信貸業務中的自行違約或作為保證人為其他債務人提供擔保過程中的違約。商業銀行對消費者信用的把握決定了個人信貸的開展程度。在歐美等國家,個人信貸之所以成為人們普遍接受和認可的消費方式,除傳統觀念的差異外,主要是個人信用制度、銀行或專業評級公司專業的信用評級體系等比較健全。另外,由于具有先進的信用消費管理體系,銀行和商家可借助于計算機網絡及時了解消費者的信用情況,因而能夠迅速確定是否應向消費者提供貸款。例如,歐美等國家的消費者到銀行申請消費信貸業務,銀行可通過專業的信用評價體系對申請貸款客戶進行信用評分,通過相關系統查詢該客戶以往貸款有無不良記錄,判斷客戶能否按時還款后,再通知下一流程辦理相關業務。我國目前雖然建立了中國人民銀行的個人信用信息基礎數據庫,可以借此查詢個人信用信息,但由于種種原因,一些銀行信息不能完全收錄到個人信用信息基礎數據庫,有時甚至根本查詢不到申請人的信用信息,銀行只能掌握申請人提供的有限資料,在審批時缺乏相關依據和調查借款人資信的有效手段。一般情況下,銀行只是對借款人提供的身份證明、個人收入證明等基本材料進行判斷和決策,對個人的信用調查基本上是參考中國人民銀行個人征信系統查詢的個人征信報告,而有的客戶和銀行沒有發生過業務關系,信用報告就無法提供有效的參考信息。對于借款人的資產負債狀況,銀行僅能參考客戶提供的相關資料或其所在單位的證明?？蛻舸饲坝袩o違法紀錄、有無失信情況等,銀行更是無從了解。

我國個人收入不透明,個人征稅機制不完善,銀行難以對借款人持有的財產、個人收入的完整性、穩定性和還款意愿等資信狀況作出正確判斷,各種惡意欺詐行為時有發生。銀行目前仍采用的面見核查或上門調查等原始征詢方式,已經無法保證信用信息的時效性和可靠性,銀行和客戶之間存在嚴重的信息不對稱。此外,由于政策或市場等一些不可控因素,有些借款人會出現收入大幅下降或暫時失業等情況,導致貸款無法按期歸還,形成逾期或不良貸款。例如,在國家政策的要求下,一些銀行給某些高校大學生發放助學貸款,許多銀行采用的是信用方式,四年后,無論是宏觀經濟形勢惡化或是學生主觀因素,一旦貸款不能按時歸還,即會形成逾期貸款。這種逾期貸款一旦產生,收回的可能性極小,因為大學生一旦畢業,要么因其未能就業而無法按時償還貸款,要么是借款人無固定居所而使商業銀行很難查尋到其去向和收入狀況,一段時間后就會形成不良貸款。

四、商業銀行應對個人信貸風險的防范措施

個人信貸業務對于商業銀行乃至整個經濟市場的重要性都是有目共睹的，所以它的健康發展就成了整個社會需要高度關注的事情。針對上面提到的個人信貸業務發展過程中出現的各種風險,商業銀行應建立一套防范個人信貸業務的風險管理體系。

(一)、建立健全消費信貸相關法律法規

為了確保消費信貸市場的有序運行，應該盡快制定和頒布消費信貸法規，明確消費信貸活動中相關主體的職責義務和相關權利，合理分散信貸風險。建立健全消費信貸法規體系，一是盡快制定一部綜合性的《個人消費信貸法》，對與個人信貸有關的問題進行明確規范，充實我國《擔保法》中有關個人消費信貸的條款；二是要用法律條文明確規定對消費者失信行為的懲罰辦法，用法律手段規范消費者的借貸行為；三是要進一步完善社會保障制度、住房制度、醫療制度等相關制度，從而分散和共擔個人信用風險。

(二)、完善銀行內部信貸風險管理體系

必須嚴肅信貸紀律，責任明確到位，一旦出現問題按規定對有關責任人進行責任追究。貸前要嚴把信貸入口，有規劃地發展個人消費信貸業務，嚴格規范各環節操作流程。在審核貸款申請時，主要側重考慮以下幾個因素:個人信用記錄、個人負債比率、個人保險等。抵押擔保并非萬全之策，抵押品也存在風險，要明辨借款人的實際收入水平。貸中，進一步明確各操作崗位的關鍵所在，規范操作，做到任務、權限和責任的統一。貸后，從跟蹤、監控入手，建立一套消費信貸風險的預警機制，加強貸款后的定期或不定期跟蹤監控。貸款發放后，銀行要密切關注客戶的還款動態，當有拖延現象時，及時找出原因并采取措施。對于具有還款能力而故意不還者，從信函通知到口頭通知、加收逾期貸款罰息，直至處理抵押物甚至訴諸法律。對于多次惡意拖欠貸款者，要將其列入“黑名單”，加大追討力度，并拒絕再度貸款。對于貸款到期潛逃和下落不明的借款者，應提請公安等有關部門協助查尋。

(三)、逐步完善個人信用制度

個人信用制度的健全將有利于降低消費信貸的交易成本，抑制由信息不對稱導致的逆向選擇和道德風險。因此，逐步完善個人信用制度是商業銀行進行消費信貸風險管理必不可少的制度環節，是商業銀行管理消費信貸風險的起點。完善個人信用制度，一方面要建立健全全社會范圍的個人征信體系；另一方面要建立科學的個人信用評價體系。

首先,建立完善的個人信用制度是銀行控制個人信貸風險的前提保證。從目前各商業銀行的實際情況來看,商業銀行已基本實現了以內部信用卡和儲蓄賬戶個人信息資料為基礎建立的個人客戶資源數據庫,各業務部門可根據需求提出申請,經相關領導審批同意后,由數據管理部門提取和使用客戶資源。在客戶在辦理銀行業務過程中,商業銀行可以同時補充客戶新的信用情況以不斷更新該數據庫。各商業銀行應共建信息數據庫,而且要確保信息數據庫能在全銀行系統中共享。同時,應著手建立國內各金融機構、政府行政管理部門之間的信息交換制度,這需要各金融單位和政府行政管理部門共同努力方能實現。其次,加快中國人民銀行征信條例的法制化進程,盡快收錄各金融機構、稅務部門、海關、法院、企事業單位、居民水電費交款情況等信息入庫,搜集整理個人收入、信用、工商審批、居民納稅情況等信息,評估個人信用等級,按評定的信用等級給予授信。

(四)、將風險轉移引入個人消費貸款業務

由于銀行難以掌握借款人的健康狀況和償還能力的變化,這就給個人消費貸款能否到期收回造成極大隱患。從西方發達國家發展消費信貸的經驗來看,避免

和防范消費信貸中的風險,主要是在建立個人資信評估制度和信用擔保制度的基礎上,將消費信貸與保險結合起來,以減少貸款風險,這是采用合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種風險管理辦法。不同的個人消費貸款購買保險公司對應的險種產品,可以達到風險轉移的目的,這種風險轉移策略是最為直接、有效的。例如,銀行在發放某些消費貸款時,可以要求部分經銀行評估認為風險系數相對較大的借款人必須購買某種特定保險,一旦借款人發生意外而不能償還貸款時,可以由保險公司向保險受益人支付一定金額的保險賠償金,而這筆賠償金又足以償還銀行貸款本息。這樣,一方面可化解銀行的經營風險,實現個人信貸風險的合理有效轉移,另一方面也有助于保險業的發展。當然,這種險種的保費應較低,在貸款客戶的承受范圍之內,使消費者在獲批銀行貸款的同時沒有過高增加其成本,又可以得到保險的益處,而銀行的信貸資產也能夠得到有效保障。

參考文獻

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（二）》，經濟科學出版社

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4、楊福明:《西方商業銀行信貸運作機制的特點及啟示》，《經濟問題》

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7、《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》(中國銀行業監督管理委員會令)

8、魏凡：《淺析商業銀行信貸風險的成因及防范對策》，《陜西金融》

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10、朱維?。骸蛾P于我國商業銀行個人消費信貸業務風險因素分析》，《會計文苑》

第四篇：商業銀行信貸風險成因及對策分析

商業銀行信貸風險成因及對策分析

商業銀行作為城市金融的主力軍，被賦予支持經濟發展的歷史使命，承擔著城市金融服務的神圣職責，建設社會主義新城市是城市商業銀行一項義不容辭的任務。為支持經濟發展經濟發展做出了巨大的貢獻，在新城市建設中如何發揮出更好更大的作用，以新金融作為撬動新城市建設的著力點，運用新金融業務、新策略定位、新信貸機制和新金融制度安排重塑新城市建設的資金需求，以彰顯新城市建設的理念、思路和方法。

商業銀行機構遍布城市，具有相當的資金實力和經營規模，已成為城市金融的基礎和我國金融體系的重要組成部分。城市合作金融機構經過幾年來的積極清收不 良貸款和呆賬核銷，通過調整信貸結構和投向，貸款結構得到進一步的優化，信貸資產質量有了較大幅度的提高，經營效益逐年增加，貸款操作手續日趨規范，風險 狀況已得到緩解，但由于歷史原因和條件限制，商業銀行經營的對象是農業產業、城市中小型企業和個體私營經濟，層次低、底子薄、效益差，經營風險較大，形成了商業銀行不良貸款居高不下的局面，城市合作金融機構在發放貸款時還存在著一些誤區，在信貸管理上還存在著一些薄弱環節。

一、商業銀行信貸風險成因分析

1、農業生產的風險性大

商業銀行的主要服務對象為“經濟發展”，而農業生產易受自然災害影響，每一次大的自然災害都造成大批借款戶因農業生產遭受破壞而難以按期歸還貸款，由此造成大量的信貸資金沉淀。

2、貸款三查制度執行不嚴

目前商業銀行信貸資產的管理尚處于粗放經營的管理層次，缺乏一套與現代市場經濟體制相適應的貸款決策、約束機制。且信貸管理手段落后，跟不上信貸業務快速發展的要求，在實際工作中，只注重貸款的調查和審查，疏忽貸后跟蹤檢查。

3、行政干預依然存在一些地方黨政領導由于缺乏金融知識和風險意識，為了在任期內政績顯著，大搞短期行為，盲目地搞一些市場風險大的發展項目和超過承受能力的基本建設，強令銀行發放貸款，不可避免地存在那種“政府點菜、銀行買單”的現象。

4、不良貸款清收乏力

隨著社會經濟的迅猛發展，商業銀行存款總額逐年增長，貸款規模不斷擴大，而部分信貸員風險意識淡薄，存在著只收取貸款利息，本金不收也可的思想，不采 取有力措施積極清收老欠貸款。更為嚴重的是有的銀行為完成收息任務，采取紙上作業的方式，以貸收息，致使借款戶借款余額逐年累增，潛在風險逐年加大。

二、商業銀行信貸風險隱患

1、單戶大額貸款清收難度大

由于部分鄉鎮企業由于規模過大、轉制未徹底、產權不明晰，城市合作金融機構對這部分鄉鎮企業貸款清收、壓縮難度較大，收效甚微。近幾年的園區熱，導致部分 城市合作金融機構也新增了一部分單戶大額貸款，大部分入園企業自有資金不足，且盲目追求擴張規模，流動資金貸款往往被固定資產所占用。國家產業政策的變 化、國際國內市場價格的變化、企業經營者素質的變化直接關系到單戶大額貸款的風險隱患。因此，單戶大額貸款是當前城市合作金融機構的主要風險源。

2、行業風險加劇

部分鄉鎮由于種種原因產業結構單一，鄉鎮區域內行業較為集中，城市合作金融機構業務范圍受區域的限制，導致在發放貸款時大部分信貸資金集中在某一個行業及 相關產業。隨著我國市場經濟的不斷發展，國內市場與國際市場的接軌日趨成熟，市場行情千變萬化，在一定區域內把信貸資金集中投入單一的行業，如果該行業發 生重大變化，必將引發城市合作金融機構新一輪的信貸風險，行業風險的特點具有政策性、突發性、全面性，行業風險的主要風險源是市場風險、政策風險、自然災 害風險，一旦形成風險短時間內是難于化解的。

3、抵押物貶值

從抵押貸款的現狀看，大部分抵押物都是以房地產為主，少部份用企業的機器設備等動產作抵押，但由于近幾年來房地產市場過熱，價格的泡沫因素較大，中介機構 評估的價值偏高，大部分信貸人員是按評估價的70%計算發放貸款，一旦房地產市場回落，房產貶值必將帶來變現價值的貶值風險隱患。機器設備等動產作抵押的 其貶值速度將更快，對貸款人缺乏有效的措施對抵押物進行監管，有的借款人甚至擅自將抵押物變賣處置，變賣所得款項用于支付他債務，導致貸款人無資產可處 置。

4、保證人貸款保證留于形式

部分商業銀行信貸對保證人的保證資格審查不嚴，對保證人為他人擔保的借款額度未加控制，造成部分保證人保證的借款額度超出其自身的承受能力。部分鄉鎮 存在循環擔保的現象，一旦其中一個借款人出現風險，由于擔保人同時也是借款人，擔保人的借款又由其他人擔保，在訴訟過程中必將追究擔保人的責任，引起連鎖 反應。

5、信貸人員人為風險

由于個別商業銀行信貸人員業務素質不高，工作責任心不強，貸款前調查不認真，貸款中審查不嚴格，貸款后跟蹤檢查不及時，導致貸款準入把關不嚴、貸款退 出不及時、貸款失去訴訟時效；對借款人、保證人、抵押人以及抵押物的真實性、有效性審查不嚴，導致保證或抵押無效等現象的發生，違規操作帶來風險隱患。

6、公務員職業道德風險

當前部分商業銀行信貸管理人員錯誤認為公務員借款總是安全的，近幾年來對公務員貸款來者不拒，有增無減，且借款金額越來越大，在貸款操作過程中對借款 人的道德品行、借款用途、家庭狀況不甚了解，一旦該借款人違規、違紀、違法，貸款就因此而形成風險。公務員借款除了公務員本身的職業道德風險外還有政策風 險和市場風險，據本人了解目前大部分公務員貸款的真實用途是用于投資性質的，因此其投資項目的成功與否，在一定程度上也決定貸款的風險度。

7、關系貸款仍然存在部分商業銀行信貸管理人員因個人關系、支行或信用社領導層關系、合行或聯社管理層關系、政府部門領導關系等工作關系、業務關系、黨政關系、管理關系、人情關系所發放的貸款雖說大部分款項在發放時也是符合貸款條件的，但是由于某種關系的存在，信貸人員在貸款發放和管理過程中往往貸款前調查不深

入、貸款中 審查不嚴格、貸款后檢查不到位，對存在的風險隱患未能實時發現，在處置風險時難度較大，有時還會遇到阻力和壓力。

三、商業銀行信貸風險防范策略

切實加強商業銀行信貸風險管理，堅持穩健審慎經營是前提，構筑以人為本體制是保證，明確業務市場定位是方向，調整信貸資產結構是手段，增強支持城市經濟發展的資金實力，努力防范和化解信貸風險已迫在眉睫，刻不容緩。

1、確定支農信貸投放重點

隨著城市經濟的不斷發展，全面加快貸款投放步伐，樹立搶占優質客戶意識，通過拓寬支農領域，在支農深度與廣度上做好文章，除對常規農業保證支持外，對農民 的生產、建房、消費等其他合理資金需求也全力予以支持，使農民群眾存在的貸款難問題得到根本緩解。商業銀行在資金的投入上由發放千家萬戶零星生產費用 貸款轉變為發放專業能手大額集中貸款；由重點發放第一產業貸款轉變為發放一、二、三產業并重貸款；由發放生產生活資金貸款轉變為發放生產生活相關的基礎設 施貸款；由發放流動資金貸款轉變為發放固定資產投資貸款及大額貸款。

2、支持區域內主導產業

商業銀行為更好地促進經濟發展發展，既要突出支持重點，又要擴大貸款面。城市的種養殖大戶，個私工商戶、農業龍頭企業歷來都是商業銀行的支持重點，農 村商業銀行在支持重點戶發展的同時，擴大貸款受益層面，逐步考慮弱勢群體的信貸需求，讓絕大部分農民都能得到信貸支持，達到共同富裕。商業銀行不僅要 在支持生產和農民致富上做文章，也不能忘記，貧困農民的生活困難，要開辦好下崗再就業貸款，發放好青年創業貸款，幫助他們增強造血功能;發放好勞動外出和 舊房改造貸款，改善農民生產和生活困難，通過發放生源地助學貸款讓貧困農民子弟能上大學，促進城市整體面貌出現較大的改觀。把支持糧食生產作為發展經濟發展重 點，農業產業化經營是城市工業化的重要途徑，支持農業向產前、產后延伸，從信貸小農模式中解脫出來，樹立大農業觀念，適當集中資金實行風險可控的授信制 度。通過提供金融服務，支持一批市場前景好、發展潛力大、產品增值增效高的農產品基地的發展，推動區域農業形成集約化經營和規模經營。

3、支持中小企業和民營企業發展

商業銀行要切實轉變經營觀念，認真探索支持中小企業和民營企業的措施、辦法，創新中小企業和民營企業貸款管理機制，加大對中小企業特別是民營企業的信 貸支持力度，將中小企業力度，將中小企業和民營企業貸款作為拓展的重要途徑，作為商業銀行新的信貸增長點。采取最高額抵押方式進行授信，簡化辦貸手 續，以便中小和民營企業健康發展和經營。

4、開展城市社區銀行的金融服務

根據社區個體經營戶和市民客戶的金融服務要求開辦好社區個體經營戶信貸服務，社區市民生活消費信貸服務、國家公務員信貸服務項目。從體制創新的層面構建我 市社區銀行信貸服務體系，從根本性地解決社區個體經營戶、市民融資問題，推動社區金融增長方式良性轉變的新增長點，從而滿足不同社會層面的金融服務需求，實現新城市建設和縣域經濟發展的整體聯動效應。

5、開展業務創新，完善金融品種

通過提升服務層次，滿足不同客戶群體的需要?？梢酝ㄟ^在城區內設立信貸服務中心，中心設立中小企業部、個體民營部、零售業務部；開發多種信譽產品，滿足不 同社會層面的金融服務需求，打造出零售銀行的品牌。還可以變城區多個支行分理處各自為陣為集中信貸營銷模式，方便客戶辦理信貸手續。通過合理整合城區人力 資源配置，節約成本，提高效率，更好地服務于社會，讓利于客戶，全面打造成為農民的銀行、社區的銀行、中小企業的銀行和零售銀行品牌。

6、規范授信業務程序和信貸操作規程

商業銀行要健全審貸分離制約機制，做到職責分明、相互制約、協調發展，實行民主科學的授信決策。前做好貸款戶的科學評估，信貸人員要深入貸款戶，取得 與貸款有關的詳實資料，科學評估、預測貸款風險度，為決策者提供準確真實的調查材料；貸時嚴格按規定程序和審批權限辦事，嚴格執行審貸分離、分級審批制 度；貸后實行跟蹤檢查，建立貸款檢查登記簿，記錄貸款使用、運轉情況，一旦貸款出現風險，積極采取補救措施。

7、嚴格貸款擔保手續，清收不良貸款

為避免信貸資金被長期不合理占用，商業銀行對新發放的貸款要全面推行保證、抵押、質押貸款，盡可能減少發放信用貸款，對原有的不良貸款，要逐步補

辦擔 保手續。在方式上，應優先采用抵押或質押方式，對保證貸款要嚴格審查保證人的資信狀況，防止因保證人多頭擔?；驘o力擔保等造成擔而不保的現象。堅決執行貸 款誰發放、誰收回的制度，聯社要在劃分責任的基礎上全面落實清收不良貸款的任務，與職工個人勞動報酬掛鉤，實行信貸責任追究制度。在清收過程中，針對不良 貸款的風險程度，制定不同的清收計劃，采取崗位清收、責任清收、委托清收、依法清收等方式打好清收不良貸款攻堅戰。

近幾年城市合作金融機構無論是從宏觀戰略層面還是從實際操作層面，均在加強信貸風險管理上做了大量的工作，信貸風險管理的制度建設和工作實踐均取得了顯著 成效。但由于我國社會信用體系不健全、市場主體融資渠道單一，城市合作金融機構自身還未真正形成有效的信貸風險管理工具，各機構執行力和員工從業能力也有 待進一步的提高，建立和完善有效的信貸風險管理體系任重道遠。

綜上所述，城市合作金融機構信貸資產的風險隱患仍然存在，只有強化信貸管理、提高信貸資產質量把貸款的安全性作為城市合作金融機構的生命線來抓；只有把貸 款管理責任制的考核、獎罰制度落實到位，才能促使信貸人員依法合規辦理每一筆貸款業務；只有把貸款“三查”制度真正落到實處，才能及時發現問題、及時處置 和化解風險，把風險隱患控制在萌芽狀態；只有始終堅持審慎經營的原則，才能確保城市合作金融機構穩健經營。

第五篇：淺談商業銀行中小企業信貸風險的防范措施概要

財稅金融

淺談商業銀行中小企業信貸風險的防范措施 ◆張 衛 中國建設銀行江西省分行

【摘 要】近年來,伴隨著我國經濟的快速發展,中小企業信貸業務迅速增長。商業銀行面臨著既要支持中小企業信貸業務健康發展,又要有效

地防控信貸風險,那么,商業銀行可以采取哪些有效措施防范中小企業信貸風險,達到銀企雙贏呢? 【關鍵詞】中小企業 信貸風險 防范措施

近年來,伴隨著我國經濟的快速發展,中小企業已經成為國民經濟中不可忽視的力量。截至2008年,我國中小企業總數已經達到4200多萬家,占全部注冊企業總數的99.8%,創造的最終產品和服務的價值占國內生產總值的58.5%,提供了60%的出口貿易量,成為拉動國民經濟的重要增長點,在全國整體經濟中占據了重要位置。

2009年,為最大程度減輕金融風暴對我國企業特別是中小企業發展的負面影響,央行、財政部等國家有關部門相繼出臺一系列鼓勵中小企業信貸業務發展的政策措施,幫助中小企業應對原材料價格變化、勞動力成本上升、出口需求下降等困難。由于大客戶融資渠道趨于多元化,巨大沖擊,而國內中小企業間接融資的比例高達98%,融資的最主要方式,業務戰略轉型的重點任務，對去年以來小企業貸款的統計企業,占全部企業貸款比重持續上升,雖然小企業貸款的不良率持續下降,但不良率絕對水平依然高于大中型企業?？梢?中小企業信貸業務快速發展的同時,也蘊藏著潛在的風險。商業銀行面臨著既要加強對中小企業信貸業務支持,促進中小企業健康快速發展,又要符合商業銀行風險控制要求,有效地識別與防范中小企業信貸風險。那么,商業銀行可以采取哪些措施防范中小企業信貸風險,并在支持中小企業發展中實現銀企雙贏呢?本文將做以下探討:

一、充分做好貸前調查 貸款過程中設立一定的抵(質)押品是非常重要的。抵押品的設立應該

與服務于中小企業的產品相匹配,抵押品的設定應以簡明、增值、易處理為原則,比如土地、房屋、存貨等。

3.采取多種擔保方式增強中小企業貸款擔保能力。如企業擔保、個人擔保、政府組建的中小企業發展基金擔保等。

五、,可以參照大中型企業客戶,、風險,及時錄入系，將風險損失降到最低,實現由被,并通過該系統建立便捷有效的風險,使

前、中、后臺,上下級之間的信息溝通和決策能夠及時、有效。

六、建立完備有效的貸后管理體系 ,加強對中小企 業信貸風險管理

1.強化中小企業貸后管理。

1.1定期跟蹤和檢查。信貸管理人員應定期及不定期地走訪授信客戶及其上、下游客戶和商業伙伴,檢查授信客戶的交易記錄及業務往來情況,定期審查授信戶的營運及財務資料等,動態把握客戶生產經營狀況和資金流向,對發現的“異?！鼻闆r及時匯報,并積極采取跟進行動,減少貸款損失。

1.2及時更新授信客戶基本資料。除了要求客戶提供相關報表和材料外,還通過向征信部門等特定機構查詢等途徑,了解授信客戶基本 ,把好中小企業客戶信貸準 入關

1.認真做好貸前調查。在貸前調查環節,客戶經理要非常注重對

中小企業風險細節的實地考察和評估。中小企業貸款風險識別的關鍵,在于從客戶提供的財務報表之外,盡可能收集能夠反映客戶資信的相關信息。這類信息對識別和把握中小企業經營情況及潛在風險非常重要。目前一些商業銀行在中小企業客戶貸前信息收集方面內容還比較簡單,應針對不同類型客戶特點加以完善。

2.完善客戶篩選準入機制。商業銀行應從嚴把好中小企業客戶信貸準入關,建立科學評價體系,對中小企業進行信用等級評定和客戶評價。篩選客戶時,首先由經辦行予以推薦,上報至分行小企業中心后,由小企業中心進行分類管理,在同行業中進行比較,并初步篩選。把不符合條件的客戶排除在審批環節外;對暫時符合條件的予以備選,并設立觀察期;對符合條件的指導經辦行準備授信材料上報審批。

二、將授信分析關鍵點涵蓋定性和定量的各關鍵 情況的變化。

1.3跟蹤關注有關法律及訴訟事件。由專門的人員定期收集外界相關資料,核對是否牽涉到本行的授信客戶或擔保人,及時采取應對措施。

1.4關注風險緩釋能力的變化。在抵押品和擔保人方面,通過定期和不定期的押品重估,監控押品市值變化,確保維持合理的押品折扣率。銀行客戶經理在進行授信復檢時,要求重新評估擔保人的擔保能力,并核查擔保人的資信變化。

2.探索中小企業貸后集中管理模式。隨著商業銀行中小企業信貸業務的不斷發展,貸款存量不斷增加,貸后管理的重要性越顯突出。而目前商業銀行部分基層機構在貸后管理工作中存在管理意愿不強、管理人員缺失、管理方法落后等方面缺陷,因此,可以探索建立專門的貸后管理隊伍或差別化的監控管理模式,安排專人進行貸后回訪檢查,明確職責,對中小企業實行專業化貸后管理,提升貸后管理工作質量。

七、完善中小企業信貸業務激勵約束機制

商業銀行要建立與中小企業信貸文化相適應的激勵約束機制,進一步充實、細化中小企業信貸業務考核指標,對信貸部門要從整體利潤、資產質量和風險控制等來考核;對內部員工,也要以其貸款對銀行帶來的利潤及其相關成本來考核,制定專門的中小企業風險防范和業績考核辦法,將風險與內控管理作為一個要素加入到業務成果的評價之中,創新激勵約束方式,充分調動員工積極性,突出對客戶經理和審批人員、風險經理等從業人員的激勵作用。

八、結語

信貸風險的防范是商業銀行支持中小企業融資的前提和基礎,中小企業信貸風險的特點要求商業銀行要改變既有的信貸管理模式,通過制度設計和流程優化,進一步提升中小企業信貸業務的風險管理水平,從根本上建立中小企業信貸風險防范的長效機制,促進中小企業健康穩定發展。

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定性因素包括:外在環境分析,如政治、法律、經濟、社會文化及科

技因素等;其他分析,包括企業的現有競爭者分析等;行業風險分析;經營狀況分析;管理層分析。定量因素包括:財務分析,包括財務報表資料的質量分析和財務比率指標分析;資金交易及往來等情況分析。

三、完善中小企業客戶信用評級制度

商業銀行應制定和完善符合中小企業特點的信用評級辦法,客觀評價中小企業的信用等級。中小企業信用等級評估,必須考慮企業貸款規模小、流轉快、周期難以確定、容易逾期等特點。在建立客戶信用評級指標時,除客戶財務指標外,還應將客戶的經營動態、企業資信記錄等有關因素納入評級范圍,以利更好地開展授信工作,有效控制風險。國內一些商業銀行正在積極完善中小企業客戶信用評級制度,優化信用評級技術,探索引入評分卡等新機制。

四、健全和完善中小企業貸款擔保體系

1.進一步完善中小企業信用擔保體系。在有條件的情況下,對擔保公司進行評級,并通過監管措施規范其經營,積極推動擔保公司的發展,以解決中小企業擔保難的問題。要積極引導各類中小企業信用擔保機構加強與商業銀行的合作關系,建立和完善“風險共擔,利益共享”的銀行擔保合作,不斷提高中小企業擔保貸款的比重。2.加強抵(質)押品的規范管理。為了降低貸款風險,在中小企業 14