第一篇：小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理研究與實踐

《小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理研究與實踐 》簡介：

4月9日，銀監(jiān)會啟動中國銀行業(yè)小微企業(yè)金融服務(wù)成就展暨宣傳月活動；4月26日，國務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于進一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》，從多方面加大對小微企業(yè)的扶植力度。政府的政策支持加上商業(yè)銀行自身轉(zhuǎn)型的需要，國內(nèi)銀行業(yè)對小微企業(yè)的信貸支持力度在加大。

然而，小微企業(yè)由于自身規(guī)模、經(jīng)營實力以及風(fēng)險控制等方面的原因，往往使得商業(yè)銀行難以按照一般企業(yè)貸款的模式予以對待。因而，需要正確認(rèn)識目前我國小微企業(yè)貸款現(xiàn)狀，并對其中存在的問題予以糾正；通過學(xué)習(xí)及借鑒一些關(guān)鍵技術(shù)，把握小微企業(yè)的核心環(huán)節(jié)以及關(guān)鍵風(fēng)險點控制，在開拓小微企業(yè)業(yè)務(wù)藍海的過程中實現(xiàn)風(fēng)險最小化與利潤最大化。

本報告分為五個章節(jié)，第一章介紹了國內(nèi)銀行業(yè)小微企業(yè)貸款的現(xiàn)狀，包括目前普遍存在的小微企業(yè)貸款模式、不同類型金融機構(gòu)對小微企業(yè)的支持情況、國家對小微企業(yè)的一些扶植政策以及2012年小微企業(yè)貸款表現(xiàn)出的特征等；第二章主要介紹目前在小微企業(yè)貸款領(lǐng)域出現(xiàn)的一些難點及風(fēng)險點；第三章主要介紹小微企業(yè)貸款的風(fēng)險管理理念和策略，商業(yè)銀行可以通過多種手段完成小微企業(yè)貸款風(fēng)險的轉(zhuǎn)移、分散以及防范；第四章主要是抓住小微企業(yè)貸款的核心環(huán)節(jié)，介紹一些小微企業(yè)貸款的關(guān)鍵技術(shù)，商業(yè)銀行可以通過對小微企業(yè)貸款關(guān)鍵技術(shù)的掌握，更大程度的控制小微企業(yè)貸款風(fēng)險、挖掘小微企業(yè)貸款潛力與收益。第五章是在前面章節(jié)的基礎(chǔ)上，選取了極具參考價值的小微企業(yè)信貸同業(yè)經(jīng)驗，內(nèi)容包括國外商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)驗、國內(nèi)商業(yè)銀行中股份制商業(yè)銀行與城商行小微企業(yè)貸款經(jīng)驗，以期達到拋磚引玉的目的。

《小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理研究與實踐 》目錄：

第一章 小微企業(yè)貸款概況

第二章 小微企業(yè)貸款的難點及風(fēng)險

第三章 小微企業(yè)貸款風(fēng)險管理理念與策略

第四章 小微企業(yè)貸款關(guān)鍵技術(shù)突破

第五章 他行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)驗借鑒

第二篇：小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理的流程和實踐

課程主題：小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理的流程和實踐 課程主講：資深銀行產(chǎn)品與風(fēng)險管理專家 課程提綱：

第一部分：小微企業(yè)信貸市場營銷

1，小微企業(yè)信貸市場的基本特點

2，我國小企業(yè)和微企業(yè)客戶群的分類和界定 3，小企業(yè)的客戶群特征、分類和信貸需求 4，微企業(yè)客戶群特征、分類和信貸需求

5，商業(yè)銀行如何進行小微企業(yè)信貸市場的開拓 第二部分：小微企業(yè)信貸管理的業(yè)務(wù)流程 1，客戶群的營銷

2，小微企業(yè)信貸產(chǎn)品的分類

3，貸款調(diào)查和受理

4，貸款審查

5，貸款審批

6，貸款發(fā)放

7，貸后管理

第三部分：小微企業(yè)風(fēng)險管理系統(tǒng)及風(fēng)險模型的建設(shè) 1，小微企業(yè)信貸操作風(fēng)險點及其防范

2，小微企業(yè)信貸組織架構(gòu)

3，小微企業(yè)風(fēng)險指標(biāo)及風(fēng)險模型

4，小微企業(yè)授信、審批政策

5，小微企業(yè)信貸管理系統(tǒng)基本架構(gòu)及其管理作用

第三篇：商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信貸風(fēng)險管理--基于民生銀行的案例研究

商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信貸風(fēng)險管理--基于民生銀行的案例研究

小微企業(yè)有力地促進了我國經(jīng)濟增長與技術(shù)創(chuàng)新創(chuàng)造了大量就業(yè)崗位是我國國民經(jīng)濟發(fā)展的重要基礎(chǔ)而小微企業(yè)融資卻是長期難以破解的問題。

商業(yè)銀行在外部競爭壓力和內(nèi)部利潤驅(qū)使之下紛紛加大對小微金融的投入將其視為業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的契機。然而小微企業(yè)的信貸風(fēng)險問題阻礙了商業(yè)銀行的嘗試。因此對小微企業(yè)信貸風(fēng)險進行科學(xué)、高效的管理成為我國商業(yè)銀行拓展小微金融業(yè)務(wù)的必然選擇。

本文以風(fēng)險管理理論與新巴塞爾協(xié)議為分析框架結(jié)合國內(nèi)銀行傳統(tǒng)管理經(jīng)驗提出“貸前調(diào)查”、“貸中審查”、“貸后檢查”的小微企業(yè)信貸風(fēng)險動態(tài)管理模式。實踐中商業(yè)銀行也基本按這一模式進行運作并取得了一定的成效但目前小微金融仍處于起步階段商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理存在不少問題如風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)不盡合理、內(nèi)部信用評級體系針對性不強等本文分析認(rèn)為這些問題是由宏觀環(huán)境、小微企業(yè)和商業(yè)銀行共同造成的。

為了更好地研究商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信貸風(fēng)險管理問題并總結(jié)現(xiàn)階段小微金融開展經(jīng)驗本文接著以民生銀行作為案例先是分析了民生銀行小微金融業(yè)務(wù)的開展情況與信貸風(fēng)險管理措施總結(jié)其經(jīng)驗并針對其風(fēng)險管理問題提出了解決措施然后研究了民生銀行廣東省某支行的一個商圈信貸業(yè)務(wù)重點分析了該業(yè)務(wù)的授信方案設(shè)計與信貸風(fēng)險管理。

最后本文基于上述理論分析與案例研究提出了我國商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理的五大對策建議建立專門的小微金融業(yè)務(wù)部門、構(gòu)建針對小微企業(yè)貸款的內(nèi)部信用評級體系、加強與外部機構(gòu)合作、豐富小微金融產(chǎn)品與服務(wù)、建立小微企業(yè)貸款風(fēng)險定價機制。

第四篇：光大銀行 A分行小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理案例分析

光大銀行 A分行小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理案例分析

光大銀行 A 分行小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理存在的問題及啟示

摘要 小微企業(yè)是我國國民經(jīng)濟重要的組成部分，是市場經(jīng)濟中最活躍的細(xì)胞，占我國企業(yè)總數(shù)的95%以上，廣泛分布于各行各業(yè)和各地區(qū)，在增加就業(yè)、促進經(jīng)濟增長、科技創(chuàng)新與社會和諧穩(wěn)定等方面具有不可替代的作用，對國民經(jīng)濟和社會發(fā)展具有重要的戰(zhàn)略意義。而小微企業(yè)融資卻是長期難以破解的問題。商業(yè)銀行在外部競爭壓力和內(nèi)部利潤驅(qū)使之下，紛紛加大對小微金融的投入，將其視為業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的契機。然而小微企業(yè)的信貸風(fēng)險問題阻礙了商業(yè)銀行的嘗試，使商業(yè)銀行在開展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)舉步維艱。因此，對小微企業(yè)信貸風(fēng)險進行科學(xué)、高效的管理成為我國商業(yè)銀行拓展小微金融業(yè)務(wù)的必然選擇。

本文采取理論與實際分析相結(jié)合的研究方式。先是介紹了小微企業(yè)信貸風(fēng)險 管理概述，包括小微企業(yè)信貸、信貸風(fēng)險的概念、小微企業(yè)信貸風(fēng)險分類與成因、小微企業(yè)風(fēng)險特征等。然后通過光大銀行 A 分行小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理案例，包括光大銀行 A 分行介紹、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)狀況，小微企業(yè)客戶行業(yè)分布特點以及對小微企業(yè)信貸所采取的相關(guān)風(fēng)險管理措施等。在此基礎(chǔ)之上，分析光大銀行 A分行小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理存在的問題，歸納出目前制約小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理的基本成因，最后提出了對小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理采取建立科學(xué)指標(biāo)體系；完善信貸管理體系，優(yōu)化小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)流程；注重人才培養(yǎng)，實施激勵約束；加強貸款合規(guī)性調(diào)查等可行性啟示與建議，以期在解決小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理問題上起到一定的借鑒作用。銀行作為主要的資金提供者也對小微企業(yè)信貸發(fā)展給以強有力的支撐和推動作用。總之，只要堅持穩(wěn)健經(jīng)營、科學(xué)發(fā)展、風(fēng)險可控，按規(guī)定審貸、放貸、管貸、收貸，就一定能將小微企業(yè)信貸風(fēng)險降至最低，從而達到銀、政、企多贏的目標(biāo)。關(guān)鍵詞 小微企業(yè) 信貸 風(fēng)險管理 案例介紹

貸前小微企業(yè)資信評級體系不健全

在改革開放快速發(fā)展的浪潮中，很多小微企業(yè)迅速崛起，沒有完善和健全的 公司管理機制，幾個人或者甚至一個人就可以組建小公司，短期現(xiàn)金流動非常大，很難把握好小微企業(yè)的實力。在西方商業(yè)銀行的信貸過程中，其主要采用的是一 系列諸如財務(wù)比率分析、客戶資信評價分析和貸后監(jiān)督監(jiān)控分析等規(guī)范而嚴(yán)格的 程序，從而使其信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險得以降低和防范，所以說科學(xué)的資信評價方法是 銀行貸前風(fēng)險管理的重要一步。光大銀行 A 分行在內(nèi)部的資信評級中，只是根 據(jù)總行的相關(guān)文件，并沒有參照相關(guān)的其它行業(yè)評級機構(gòu)，對于小微企業(yè)的判斷 過于武斷，有些小微企業(yè)由于季節(jié)效應(yīng)，短期的現(xiàn)金流非常大，暫時效益良好，銀行在資信評級時會有失判斷。

此外，有一些有往來的小微客戶也要不定期的考察，不要以為之前有過往來 就把貸前的考核程序簡單化，要根據(jù)當(dāng)時的情況來判斷是否通過貸前考核，以及 鎖定企業(yè)回款賬戶，因為這些小微企業(yè)的效益很不穩(wěn)定，時時刻刻都會受到各種 經(jīng)濟環(huán)境的沖擊，例如國際石油價格的上漲、金融危機以及國家之間的矛盾等，都會不同程度的影響到小微企業(yè)的運營發(fā)展，有些小微企業(yè)通過其它自救方式能 度過經(jīng)濟難關(guān)，更有甚者一些企業(yè)就會面臨破產(chǎn)。所以光大銀行 A 分行的這種 以小微企業(yè)貸前資信考核為重要的評判貸款指標(biāo)并不是很完善。小微企業(yè)的貸款 程序應(yīng)該嚴(yán)格化，因為小微企業(yè)的實力并不是被非常的認(rèn)可，相關(guān)的財務(wù)信息失 真，以及小微企業(yè)的的償債能力、競爭能力、現(xiàn)金流量的穩(wěn)定性、管理水平和還 款意愿很難深入的了解。由于小微企業(yè)起步比較晚，光大銀行 A 分行在對小微 企業(yè)信貸風(fēng)險管理上并沒有形成一套較為完善和可靠的評價體系，如缺乏有針對 性的風(fēng)險控制制度、對小微企業(yè)的風(fēng)險分析和評價不全面等，這種不完善的評價 體系忽略了一些潛在的風(fēng)險，使銀行在進行業(yè)務(wù)時不能及時的采取風(fēng)險防范措 施，從而加大了銀行的機會成本和現(xiàn)實風(fēng)險，不利于銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展，甚至給銀行帶來一些不必要的損失。2 貸中的動態(tài)分析管理不完善

對于銀行來說，在其信貸管理工作中，對貸中管理往往是不到位的，是管理 的薄弱環(huán)節(jié)。光大銀行 A 分行的貸中管理就是典型的例子，在日常工作中其關(guān) 注的是小微企業(yè)貸前的風(fēng)險分析，而對貸中的管理就比較寬松，由于其不重視貸 中的動態(tài)分析，從而導(dǎo)致小微企業(yè)貸款風(fēng)險的增加。加強貸中的動態(tài)分析是銀行 減少損失發(fā)生的重要環(huán)節(jié)。對小微企業(yè)貸中進行各因素的動態(tài)分析，在一定程度 上可以防范信貸風(fēng)險，減少資產(chǎn)損失發(fā)生的可能性。在當(dāng)今飛速發(fā)展的市場經(jīng)濟 條件下，銀行在進行貸款決策時，其目標(biāo)客戶的情況不可能一成不變，尤其是其 小微企業(yè)客戶的情況，變動會更加頻繁，所以加強貸中風(fēng)險的動態(tài)分析是非常重 要的。

對貸款期間信貸資金的監(jiān)控，主要是確保其還款能力不受影響。光大銀行 A分行的信貸人員對小微企業(yè)客戶的還款能力分析不到位，如對小微客戶的經(jīng)營狀 況是否發(fā)生變化沒有進行及時的跟蹤的調(diào)查，沒有通過全面的分析來了解貸款面 臨的各種風(fēng)險及其程度。筆者認(rèn)為貸款期間影響小微企業(yè)客戶還款能力的主要因 素如下：

第一，行業(yè)情況。小微企業(yè)顧名思義，是個較小的經(jīng)濟單位，其生產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)狀況以及經(jīng)營范圍等方面都無法與大型企業(yè)相比擬。其具有自身積累少，形式多元化，內(nèi)部管理松散，生產(chǎn)銷售靈活等特點，這使其極容易受到外界變化 的影響，小微企業(yè)為了適應(yīng)新的外界環(huán)境，就必須做出相應(yīng)的變化，所以這使小 微企業(yè)在貸款期間極有可能甚至是經(jīng)常性的發(fā)生某些變化，這給銀行的信貸工作 帶來一些意料之外的風(fēng)險，甚至影響其還款能力。例如在貸款前國家可能對零售 業(yè)在稅收方面采取某些優(yōu)惠政策，但國家的這個政策發(fā)生了變化，從而影響小微 企業(yè)的還款能力；又如由于行業(yè)競爭關(guān)系使某家小微企業(yè)的生存環(huán)境發(fā)生了變 化，且這個變化是在貸款期間發(fā)生的，這就會是該小微客戶在同行中的競爭力受 到影響，從而影響其償還能力。

第二，財務(wù)情況。由于小微企業(yè)規(guī)模小，業(yè)務(wù)量少，通常沒有系統(tǒng)的財務(wù)管理的部門，因此也就沒有可以真正用來分析財務(wù)信息的財務(wù)報表，而財務(wù)信息是光大銀行 A 分行對企業(yè)經(jīng)營活動分析工具的主要工具，所以光大銀行 A 分行在對小微企業(yè)進行財務(wù)信息分析時不能僅局限于財務(wù)數(shù)據(jù)，還要全面考慮影響其還款能力的非財務(wù)信息。3 貸后管理不到位

銀行在實際工作中，其最薄弱的環(huán)節(jié)要屬貸后管理了。然而貸后管理是控制 風(fēng)險、防止不良貸款發(fā)生的重要一環(huán)。一方面貸后檢查不到位，貸后檢查部門 和崗位形同虛設(shè)，一些客戶經(jīng)理不認(rèn)真對待貸后檢查，不按規(guī)定對客戶進行實地 檢查，有時甚至為了應(yīng)付檢查而偽造檢查數(shù)據(jù)，對小微企業(yè)的貸后檢測就更不用 說能做到實地檢查、按規(guī)定和頻率進行檢查了，貸后檢查和監(jiān)測的不到位，使其 真正的風(fēng)險防范作用沒有得到發(fā)揮，從而加大了信貸風(fēng)險，這已成為近年來銀行 內(nèi)外審計過程中的主要問題。另一方面，數(shù)據(jù)收集和處理的滯后，也是阻礙光大 銀行 A 分行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)得以順利進行的主要原因。對于光大銀行 A 分行來說，許多建議是好的，但是實施起來非常的困難，其主要表現(xiàn)在貸后信息收集不及時、不完整，從而導(dǎo)致其中存在的問題發(fā)現(xiàn)緩慢，甚至有時信貸逾期了報表系統(tǒng)中還沒有真實的反映。另外，對貸后管理認(rèn)識不到位，貸后管理觀念滯后，也會導(dǎo)致不良信貸的存在。主要表現(xiàn)在信貸員主觀上把能夠正常還息的企業(yè)認(rèn)定為好客戶，其發(fā)生的信貸就是好信貸，而沒有進行定期的對企業(yè)拜訪，隨時了解企業(yè)的發(fā)展動態(tài)，進而放松貸后管理或盲目辦理倒貸，忽視了企業(yè)的實際情況和實的償債能力。銀行激勵機制存在缺陷也會導(dǎo)致貸后管理不善，雖然強調(diào)的是支 持小微企業(yè)的發(fā)展，但更關(guān)注的其實是貸款的收益率，這就在一定程度上助長了 “重貸輕管”的現(xiàn)象，由于這一現(xiàn)象的長期存在，導(dǎo)致了不良貸款的產(chǎn)生。綜上 所述，光大銀行 A 分行小微企業(yè)信貸風(fēng)險是多方面的：

首先，從客戶自身來看。小微企業(yè)信貸需求的主體大都處于個體工商戶，這 些企業(yè)由于規(guī)模小、靈活性大，容易受外部環(huán)境變化的影響，因此其抗風(fēng)險能力 相對較弱。小微企業(yè)生產(chǎn)的自身特點決定了小微企業(yè)收入具有較強的波動性，易 外界干擾，屬于比較薄弱的企業(yè)群體，同時又是高風(fēng)險的行業(yè)。

其次，從小微企業(yè)信貸具有的特征來看。小微企業(yè)信貸具有授信風(fēng)險高、服 務(wù)成本大、利率較高以及較低盈利水平等特點，并且銀企雙方的信息存在嚴(yán)重不 對稱，客觀上提高了銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的操作成本，使得銀行小微企業(yè)信貸 的風(fēng)險加大。

最后，從光大銀行 A 分行自身方面來看。趨利性是企業(yè)的本質(zhì)屬性，也是真正商業(yè)銀行的實質(zhì)內(nèi)涵。以經(jīng)營貨幣和特殊風(fēng)險為主的光大銀行 A 分行，是以利潤最大化作為銀行目標(biāo)的，也就說其具有天然的趨利性。這種趨利性會導(dǎo)致銀行對大企業(yè)信貸比對小微企業(yè)信貸重視，再加上小微企業(yè)自身所特有的特性，導(dǎo)致小微企業(yè)信貸風(fēng)險增加、回報周期長。

案例分析

貸前管理存在問題的原因分析

第一，小微企業(yè)信用評級標(biāo)準(zhǔn)單一且缺乏科學(xué)性。目前，國內(nèi)商業(yè)銀行對小 微企業(yè)的風(fēng)險評級方面需要進行大幅度的改進，因為其通常是采用非常傳統(tǒng)且較 為落后的比率分析法，缺乏專業(yè)化、全面化的方法。再者，光大銀行 A 分行即 使采用傳統(tǒng)的比率分析法，也會因為小微企業(yè)的數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確不客觀而降低分析結(jié) 果的準(zhǔn)確性，最終導(dǎo)致對小微企業(yè)的風(fēng)險評級的誤差很大。光大銀行 A 分行在 對小微企業(yè)進行信用評價的過程中較多的是機械的沿用大中型企業(yè)信用評價方 法，主要是傳統(tǒng)的比率分析及訂單分析。其中，運用財務(wù)報表的數(shù)據(jù)來計算的各 個指標(biāo)，進而用來分析企業(yè)的償債能力和盈利能力的主要是比率分析。誠然，這 些財務(wù)指標(biāo)確實具有簡單易懂易操作的優(yōu)點，但是建立在對企業(yè)過去財務(wù)數(shù)據(jù)基 礎(chǔ)上的財務(wù)指標(biāo)其預(yù)測能力實在有限。雖然訂單分析在一定程度上能夠彌補單一 財務(wù)狀況分析的缺陷，但是由于缺乏相關(guān)專業(yè)人才，對科學(xué)的評估方法掌握的不 夠全面，限制了訂單分析作用的發(fā)揮。

第二，小微企業(yè)風(fēng)險、成本難控制。小微企業(yè)具有金額小，期限短，風(fēng)險、成本難控制的特點，光大銀行 A 分行在向小微企業(yè)提供信貸業(yè)務(wù)時，會產(chǎn)生相 對較大的成本壓力并需要進行貸款前的業(yè)務(wù)調(diào)查。近些年，由于受國內(nèi)外經(jīng)濟發(fā) 展變化的影響，小微企業(yè)資金鏈的問題日益顯現(xiàn)。2011 年底全國小企業(yè)貸款不良率 2.02%，其中單位授信 500 元以下的小微企業(yè)貸款不良率占 5.14%，遠于 商業(yè)銀行整體 1%的不良貸款率。因此，商業(yè)銀行在進行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)時，必須要充分做好信貸風(fēng)險防范的工作。目前光大銀行 A 分行在信貸風(fēng)險管理方 面主要存在管理層人員過于冗余、營銷和操作層面人員不足、市場拓展人員少等 的問題，從而使光大銀行 A 分行在進行小微企業(yè)信貸時對小微企業(yè)市場拓展不 到位。同時又由于小微企業(yè)行業(yè)存在許多自身特有的特點，使其與銀行的信貸業(yè) 務(wù)之間也產(chǎn)生了諸如貸款額度小、周期短、次數(shù)頻繁等特點，從而使之與 A 銀 行業(yè)務(wù)之間的契合更少。如果光大銀行 A 分行還是采用服務(wù)大企業(yè)那樣的方式 來進行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，而不是根據(jù)小微企業(yè)自身的特點開發(fā)出一套與之相匹 配的完整操作系統(tǒng)，其在進行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)時必然會承擔(dān)著巨大的風(fēng)險和壓 力。

貸后管理存在問題的原因分析

第一，客戶經(jīng)理素質(zhì)不齊。貸后管理成效的關(guān)鍵是看信貸資產(chǎn)管理責(zé)任人的 管理素質(zhì)。該行客戶經(jīng)理專業(yè)素質(zhì)參差不齊，甚至有的客戶經(jīng)理在業(yè)務(wù)知識上的 掌握非常缺乏，從而導(dǎo)致其對企業(yè)可能存在的風(fēng)險不能在第一時間進行認(rèn)知和判 斷，從而造成本能避免的風(fēng)險損失。光大銀行 A 分行部分資產(chǎn)業(yè)務(wù)大行存量小 企業(yè)客戶均在 40 戶以上，但配備的客戶經(jīng)理相對較少，貸后管理可能會出現(xiàn)管 理上不深入的現(xiàn)象。對此，該行 2010 年已經(jīng)進行了小微企業(yè)信貸客戶經(jīng)理“海 選”，安排了部分網(wǎng)點人員充實到支行客戶經(jīng)理崗位，但隨著業(yè)務(wù)量的上升，管 理上壓力仍然較大。

第二，抵押擔(dān)保方面存在風(fēng)險。抵押擔(dān)保是指信貸資產(chǎn)客戶或者其他的第三 方在仍然擁有對抵押資產(chǎn)的所有權(quán)等的情況下將該抵押資產(chǎn)作為對信貸資產(chǎn)的 擔(dān)保。關(guān)于抵押擔(dān)保的弊端存在于兩個方面：首先，過分強調(diào)抵押物擔(dān)保無形中 就將很多需要信貸資產(chǎn)的小微企業(yè)拒之門外，不利于其健康快速發(fā)展；其次，銀 行自身由于過分看重抵押物的價值而往往會忽視掉很多對小微企業(yè)信貸風(fēng)險監(jiān) 管控制十分重要的風(fēng)險指標(biāo)，從而給小微企業(yè)信貸違約提供可能。抵押擔(dān)保在實 際操作中存在以下幾個方面的風(fēng)險：

首先，沒有同時抵押房產(chǎn)證和土地使用權(quán)。小微企業(yè)在進行房產(chǎn)抵押(特別 是經(jīng)營用房）時，銀行往往會從簡化程序增加業(yè)務(wù)量角度考慮默認(rèn)單以房產(chǎn)證作 抵押。而正確的做法是，銀行在把房產(chǎn)作為抵押物時，要以房產(chǎn)證和土地使用證 同時進行有效的抵押。

其次，抵押物價值評估報告虛假。該行將評估機構(gòu)出具的評價報告作為信貸 決策的依據(jù)也存在問題，因為目前即使是具有正規(guī)資質(zhì)的評估機構(gòu)也普遍存在以 顧客需要為宗旨的問題，很容易出現(xiàn)虛假的價值評估報告。雖然該行在擔(dān)保公司 的選擇上采取非常高的標(biāo)準(zhǔn)，但是此種形式本仍然不可避免的存在一定的風(fēng)險。

最后，實施抵押物追索權(quán)困難多。按照法律規(guī)定，在貸款人違約的情況下，銀行可以實施抵押物追索權(quán)，但這一追索權(quán)的實現(xiàn)在現(xiàn)實中困難重重，導(dǎo)致銀行 的行權(quán)成本很高，更為無奈的是，銀行最后的結(jié)果非常可能是即使贏了官司但仍 然要承擔(dān)最后的風(fēng)險損失。

啟示

第一，更加關(guān)注企業(yè)資產(chǎn)使用率。企業(yè)營運能力，主要指企業(yè)營運資產(chǎn)的效 率與效益。企業(yè)營運資產(chǎn)的效率主要指資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)率或周轉(zhuǎn)速度。企業(yè)的產(chǎn)出額 與資產(chǎn)占用額之間的比率就是企業(yè)營運資產(chǎn)的效益。對小微企業(yè)進行營運能力的分析，可評價小微企業(yè)對資產(chǎn)的管理是否有效，進一步分析小微企業(yè)在資產(chǎn)營運中存在的不足與問題，它對盈利能力分析和償債能力分析具有一定的補充作用。

第二，深入的揭示企業(yè)償還利息能力。在短期償債能力分析指標(biāo)體系中加入 了現(xiàn)金流量比率。足夠的現(xiàn)金流量是企業(yè)投資活動、籌資活動、經(jīng)營活動的根本，是衡量企業(yè)償還債務(wù)能力的主要指標(biāo)。對于小微企業(yè)來說，其本身就有著自有資 金匱乏，資本積累不多的特點，償債比率普遍不高，如果企業(yè)的現(xiàn)金凈流量為負(fù) 數(shù)或較小，則說明企業(yè)的償債能力不強，這必將會影響到企業(yè)償還銀行貸款的能 力。

第三，加入較為系統(tǒng)的信貸獲利分析。這種分析對小微企業(yè)更具有針對性，其分析指標(biāo)主要包括內(nèi)部收益率、還貸能力指數(shù)、回收期比率及銷售凈利率，其 中內(nèi)部收益率、還貸能力指數(shù)、回收期比率這三個指標(biāo)都是針對企業(yè)信貸獲得能 力的指標(biāo)。內(nèi)部收益率被普遍認(rèn)為是項目投資的盈利率，反映了投資的使用效率，內(nèi)部收益率指標(biāo)的突出優(yōu)點就是在計算時不需事先給定基準(zhǔn)折現(xiàn)率，避開了這一 非常有爭論的問題。內(nèi)部收益率是建立在折現(xiàn)的項目現(xiàn)金流基礎(chǔ)上的，它用一個 數(shù)字就能概括出一個復(fù)雜項目的特性。通過這一簡單扼要的收益率，就可以方便 地對項目進行分析評價，IRR 優(yōu)越性更加顯現(xiàn)出來。

第一，注重了對外部環(huán)境的考察。外部環(huán)境涵蓋了政策支持、金融市場以及 行業(yè)前景等具體指標(biāo)。顯然，外部環(huán)境與內(nèi)部環(huán)境一樣會引致小微企業(yè)信貸風(fēng)險。所以，銀行應(yīng)該加強對外部環(huán)境的考察，一旦這種整體的經(jīng)濟形勢出現(xiàn)大的、不 祥的征兆，銀行應(yīng)該立刻采取相應(yīng)的應(yīng)急措施預(yù)防和化解小微企業(yè)信貸風(fēng)險。第二，強調(diào)了非財務(wù)指標(biāo)體系的重要性。非財務(wù)指標(biāo)體系因非量化的特征，在當(dāng)下的小微企業(yè)信貸管理體系中并不是處于核心地位。但是，在其對小微企業(yè) 信貸風(fēng)險管理的重要性中的逐漸顯現(xiàn)，必然會逐漸成為小微企業(yè)信貸管理體系中 的核心因素。因此本文用常見的且非常重要的非財務(wù)指標(biāo)來構(gòu)造非財務(wù)指標(biāo)體 系，強化了非財務(wù)指標(biāo)體系的重要性，以改變只注重財務(wù)指標(biāo)而忽視非財務(wù)指標(biāo) 的錯誤導(dǎo)向。完善信貸管理體系，建立全方位風(fēng)險管理和控制體系

光大銀行 A 分行應(yīng)該進一步規(guī)范授信業(yè)務(wù)管理，有效防范和控制授信風(fēng)險。建立了以“統(tǒng)一授信、審貸分離、分級審批、責(zé)權(quán)分明”為核心內(nèi)容的信貸管理 和業(yè)務(wù)運作體制，并分別組建信貸管理部和信貸業(yè)務(wù)部，分別負(fù)責(zé)信貸風(fēng)險管理 和信貸業(yè)務(wù)開拓，有力地促進了信貸風(fēng)險的防范和信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。同時可以借 鑒國際大銀行的信貸管理經(jīng)驗，把小微企業(yè)貸款、信用證等相關(guān)的貿(mào)易融資形式 以及消費信貸全部納入授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理體系，并以良好的公司治理機制為核 心的公司發(fā)展戰(zhàn)略，同時引入盡職調(diào)查和風(fēng)險評審為核心內(nèi)容的科學(xué)授信決策機 制，擴大風(fēng)險管理的涵蓋范圍，有力地促進了小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理和信貸業(yè)務(wù) 的發(fā)展。優(yōu)化小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)流程

按照國務(wù)院“拓寬小型微型企業(yè)融資渠道”的工作部署，光大銀行 A 分行應(yīng) 該將發(fā)展小微企業(yè)作為其戰(zhàn)略重點，明確規(guī)定把小微企業(yè)貸款作為新增貸款的主 要來源，并從考核上予以支持。同時光大銀行 A 分行應(yīng)該結(jié)合當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)信貸發(fā)展的特點，摸索建立小小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)可持續(xù)商業(yè)化經(jīng)營模式，并將“明確邊界，持續(xù)創(chuàng)新，規(guī)劃先行，優(yōu)化流程，統(tǒng)一管理”確定為小微企業(yè)發(fā)展的基本原則。通過小微企業(yè)信貸政策的制定，優(yōu)化信貸客戶和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，進一步明確小微企業(yè)客戶的目標(biāo)市場和管理要求。同時，光大銀行 A 分行還應(yīng)該明確中小微企業(yè)業(yè)務(wù)總體策略和基本原則、客戶分類和主要產(chǎn)品指引、客戶評級和主要押品管理、統(tǒng)一授信管理、貸后管理等規(guī)定。3注重人才培養(yǎng)，實施激勵約束

人力資源是銀行業(yè)務(wù)快速有效進行的重要支撐。光大銀行 A 分行的各個信 貸業(yè)務(wù)都離不開人才的支持，特別是小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的開展。為了提高該銀行 的各期業(yè)務(wù)效率，就必須對該行的客戶經(jīng)理的專業(yè)素質(zhì)和技能進行培訓(xùn)和強化。

第一，要實現(xiàn)客戶經(jīng)理培訓(xùn)的常態(tài)化。對客戶經(jīng)理的培訓(xùn)，光大銀行 A 分行可以將時間定在晨會或者是利用實際工作中針對某項具體的業(yè)務(wù)進行培訓(xùn)，實 現(xiàn)培訓(xùn)的差異化，增強客戶經(jīng)理人的實踐經(jīng)驗。

第二，要實現(xiàn)人才選拔和管理制度，擇優(yōu)錄用和提升。使客戶經(jīng)理在各個方 面的優(yōu)勢都得以展現(xiàn)，同時把業(yè)務(wù)素質(zhì)等各個方面具有較強優(yōu)勢的銀行職員安排 在公司信貸的崗位上，并對其進行不定期的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使其專業(yè)技能得到進一步 的提升，增加對各個業(yè)務(wù)特別是對小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范意識，最終提高 全行員工防范風(fēng)險的意識和能力。

第三，要確保激勵約束的實施。要想優(yōu)化小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理，不僅需要 制定科學(xué)合理的信貸資產(chǎn)監(jiān)督管理制度，還要經(jīng)辦人員按質(zhì)量執(zhí)行制度規(guī)定的自 覺性。要想提升經(jīng)辦人員個自覺性，對相關(guān)部門制定科學(xué)且有針對性的考核標(biāo)準(zhǔn) 是必不可少的，這可以提高客戶經(jīng)理的對風(fēng)險管理的自覺性，對于那些有較高自 覺性的客戶經(jīng)理，應(yīng)該考慮增加其薪酬或者是給予晉升的機會，以提高他們的工 作效率與積極性。4加強貸款合規(guī)性調(diào)查 貸款合規(guī)性調(diào)查，顧名思義，就是對貸款的合法性、有效性的調(diào)查認(rèn)定，主 要包括對貸款申請人及擔(dān)保人的資格、抵押物等合法性、有效性的調(diào)查認(rèn)定。為 了提高貸款的質(zhì)量，光大銀行 A 分行可采用雙人協(xié)調(diào)調(diào)查，從而加強對貸款的 監(jiān)督。首先要調(diào)查申請人、擔(dān)保法人資格的合法性，可以通過對申請人的法人資 格、營業(yè)執(zhí)照等情況以及擔(dān)保人的授權(quán)委托人、法人公章等情況進行調(diào)查；其次 要對抵押物的合法性進行調(diào)查，審查其是否符合我國的貸款擔(dān)保管理規(guī)定，同時

要以事實為基礎(chǔ)對貸款抵押物進行的價值評估，不得高估貸款抵押資產(chǎn)的價值，以減少銀行貸款的壞賬和風(fēng)險，防止無效抵押。5切實做好貸后分析監(jiān)測和管理決策

貸后管理工作的根本目的是保證光大銀行 A 分行貸款合規(guī)、安全，貸后管 理工作是否做好，直接關(guān)系著銀行貸款的質(zhì)量和風(fēng)險的防范。要真正做好貸后的 管理工作，首先，要加強對貸款擔(dān)保企業(yè)的現(xiàn)場走訪，通過對其經(jīng)營業(yè)績、財務(wù) 狀況的有效調(diào)查和分析，對其貸款抵押資產(chǎn)的現(xiàn)場核查，防止貸款企業(yè)私自轉(zhuǎn)移 和處置抵押資產(chǎn)；其次，要對有潛在風(fēng)險的客戶進行跟蹤調(diào)查，同時對其關(guān)聯(lián)企 業(yè)和擔(dān)保企業(yè)一并進行定期的調(diào)查；最后，光大銀行 A 分行要加強信貸風(fēng)險額 度的控制，對于風(fēng)險預(yù)警的客戶，應(yīng)根據(jù)實際的情況決定是維持額度還是壓縮額 度，還是采取其他的風(fēng)險防范措施，通過客戶預(yù)警跟蹤管理及時采取措施并形成 決策，做到早發(fā)現(xiàn)早防范。此外，還要加強對企業(yè)賬戶資金的監(jiān)控，關(guān)注企業(yè)管 理人的資金動向，盡早發(fā)現(xiàn)不良跡象，避免產(chǎn)生客戶逃廢債務(wù)的事情的發(fā)生。

參考文獻 [1]Altman, E.I., Haldeman R.G., Narayanan P., Zeta Analysis: A new Model to Identify Bankruptcy Risk of Corporations [J], Journal of Banking and Finance.1977,(1)：45-89.[2] Altman, E.I., Sabato G., Modeling Credit Risk for SMEs: Evidence from the US Market [R], Dec.27,2005.[3]Berlin, M., Mester L.J., On the Profitability of Relationship Lending [J], Journal of Banking and finance, 1997,(6)：22-60.[4]陳浪南，謝清河．中國小額信貸研究[J]．農(nóng)業(yè)經(jīng)濟問題，2002，(3)：16-19． [5]段斌,王中華.股份制商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理的研究[J].現(xiàn)代管理科 學(xué)，2008，(8)：111-113.[6]胡瑞光.美國促進小微型企業(yè)發(fā)展的融資經(jīng)驗及啟示[J]，華北金融，2011，(11)：40-42.[7]黃樹青．四川省貧困鄉(xiāng)村經(jīng)濟發(fā)展促進會及小額信貸[M]．中國小額信貸十 年．北京社會科學(xué)文獻出版社，2003：105-106．

[8]黃毅．中國小額信貸問題研究(上)[J]．銀行家，2005，(12)：18-20． [9]黃毅．中國小額信貸問題研究(下)[J]．銀行家，2006，(01)：32-36． [10]紀(jì)瓊驍.麥克米倫缺欠與中小企業(yè)政策性融資[J]，金融研究，2003，(7)： 111-118.[11]賈生華，史煌藥．商業(yè)銀行的中小企業(yè)信貸風(fēng)險因素及其管理對策[J]，浙 江大學(xué)學(xué)報，2003，(2)：56-63.[12]劉曉昀，葉敬忠．小額信貸的小組信貸與信貸機制創(chuàng)新[J]．農(nóng)業(yè)經(jīng)濟問題，2002，44(3)：45-47．

[13]李炅宇，劉偉．小微企業(yè)貸款風(fēng)險定價新解[J]，現(xiàn)代商業(yè)銀行，2011，(8)： 80-82．

[14]李莉莉．正規(guī)金融機構(gòu)小額信貸小額信貸運行機制及其績效評價[D]．北京： 中國農(nóng)業(yè)大學(xué)，2005，(6).[15]李文政，唐羽．國內(nèi)外小額信貸理論與實踐研究綜述．金融經(jīng)濟，2008，(8)： 11-14．

[16]林毅夫，李永軍．中小金融機構(gòu)發(fā)展與中小企業(yè)融資[J].經(jīng)濟研究，2001，(1)：33-35． 28 [17]沈蕾．論商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險預(yù)警體系構(gòu)建[J]，黃岡師范學(xué)院學(xué)報，2008，(8)：21-23．

[18]王孟夏，邢劍深，王林．商業(yè)銀行中小企業(yè)貨款風(fēng)險研究[J]．北方經(jīng)濟，2009，(12)：38-39．

[19]岳鳳榮．我國商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸風(fēng)險控制探析[J]，現(xiàn)代商業(yè)，2008，(17)：20-22．

[20]周磊，周嵩毅．基于層次分析法的商業(yè)銀行中小企業(yè)授信評價研究[J]，現(xiàn) 代商業(yè)，2009，(26)：19-20．

[21]張峭，徐磊．我國小額信貸信用風(fēng)險管理研究．中國農(nóng)村信用合作，2008，(11)：43-45.[22]張維迎．博弈論與信息經(jīng)濟學(xué)[M]，中國:上海人民出版社，1996：97-400．

第五篇：商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險分析

商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險分析

摘 要：文章首先闡述了小微企業(yè)信貸風(fēng)險的表現(xiàn)形式，然后從銀行角度和小微企業(yè)兩個角度分別闡述了商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險存在的問題；最后文章又分別從銀行和小微企業(yè)兩個角度對癥下藥，提出完善商業(yè)銀行對小微企業(yè)信用風(fēng)險控制對策。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；信用風(fēng)險；商業(yè)銀行

中圖分類號： F830.91 文獻標(biāo)識碼： A 文章編號： 1673-1069（2016）12-50-2 小微企業(yè)信貸風(fēng)險的表現(xiàn)形式

1.1 信用風(fēng)險

信用風(fēng)險一般是指企業(yè)沒有按照事先約定的利率償還本金和利息，從而導(dǎo)致銀行無法按時收回本金和利息的可能性。一般來說，小微企業(yè)的信用級別越低，銀行所面臨的信用風(fēng)險越大。造成小微企業(yè)的信用風(fēng)險的原因，大部分來自于小微企業(yè)自身。一方面小微企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模小，抵御市場風(fēng)險的能力較差，很容易出現(xiàn)資金短缺的問題。同時小微企業(yè)的各項資產(chǎn)較少，能夠提供擔(dān)保抵押的資產(chǎn)更少，造成小微企業(yè)在銀行的信用評級系統(tǒng)中的信用級別較低。另一方面，小微企業(yè)的大多數(shù)的經(jīng)營者，經(jīng)營管理素質(zhì)較差，有時會為了短期利益而放棄長遠利益，從而導(dǎo)致在向銀行借貸的過程中存在著違約行為。

1.2 市場風(fēng)險

市場風(fēng)險是企業(yè)的產(chǎn)品的價格或者盈利情況受到市場變動情況的影響而產(chǎn)生價格下降和盈利受損的程度。目前，中國經(jīng)濟雖然持續(xù)發(fā)展，但增長速度已經(jīng)放緩，同時受到世界經(jīng)濟低迷的影響，小微企業(yè)的盈利狀況不是很樂觀。在這種情況下，小微企業(yè)很容易出現(xiàn)業(yè)務(wù)下降，資金也容易出現(xiàn)問題。這樣銀行面臨小微企業(yè)的無法償還本金和利息的風(fēng)險加大。

1.3 操作風(fēng)險

操作風(fēng)險是指由于不恰當(dāng)或者錯誤的內(nèi)部流程、人員和系統(tǒng)或者外部事件帶來損失的風(fēng)險。造成這一風(fēng)險主要來源于銀行自身。比如說對小微企業(yè)貸款的審查出現(xiàn)問題造成銀行貸款損失的就屬于操作風(fēng)險。小微企業(yè)為了獲取銀行的貸款，而編制虛假的財務(wù)報告。銀行只對小微企業(yè)的財務(wù)和盈利狀況等財務(wù)信息進行審查，而忽視其他非財務(wù)性的信息，從而產(chǎn)生操作風(fēng)險，造成銀行貸款的損失。商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險存在的主要問題

2.1 從銀行角度分析

2.1.1 銀企信息不對稱

小微企業(yè)向銀行進行信貸時，銀行會對小微企業(yè)的信用情況、投資項目、財務(wù)狀況、盈利狀況做充分的調(diào)查，以此來降低銀行的經(jīng)營風(fēng)險和壞賬損失；但是小微企業(yè)要想選擇合適貸款銀行，就要花費更多的時間和精力；銀行有時候會為大量資金貸不出去而發(fā)愁；小微企業(yè)卻面臨著融資困難，造成上述原因主要是因為銀行和小微企業(yè)之間的信息不對稱。

2.1.2 貸款定價機制不科學(xué)

小微企業(yè)由于經(jīng)營規(guī)模的限制，會加大銀行信貸風(fēng)險，因而銀行提高小微企業(yè)的貸款利率。這種專門針對小微企業(yè)提高貸款利率的做法，無法滿足小微企業(yè)的融資的需求，也不利于銀行和小微企業(yè)雙方的長遠發(fā)展。因此銀行合理的制定小微企業(yè)的貸款定價機制，既滿足小微企業(yè)發(fā)展，又使銀行對小微企業(yè)的信貸收益高于小微企業(yè)信貸的風(fēng)險和成本。

2.1.3 產(chǎn)品創(chuàng)新程度不足

目前銀行貸款供給和需求之間的差距還是較大，究其原因是銀行信貸產(chǎn)品無法滿足企業(yè)借款的需要，特別是針對小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品就更少了。因此，銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)小微企業(yè)的貸款資金量小、抵押物少的特點設(shè)計合理的金融產(chǎn)品，既滿足自身收益的同時也為小微企業(yè)的發(fā)展提供資金需求，為雙方的長期發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。

2.1.4 專業(yè)的風(fēng)險管理人才嚴(yán)重匱乏

風(fēng)險管理在銀行的信貸管理中是關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。但風(fēng)險管理的人才要求具有會計學(xué)、數(shù)理統(tǒng)計、管理學(xué)、金融學(xué)多種學(xué)科的專業(yè)素質(zhì)。從事風(fēng)險管理的人才還要具有敏感的思維能力，能夠洞悉貸款企業(yè)或者項目存在風(fēng)險，從而為銀行降低經(jīng)營風(fēng)險。目前銀行的風(fēng)險管理專業(yè)的人才是十分欠缺，嚴(yán)重影響了我國銀行信貸風(fēng)險管理發(fā)展。

2.2 從小微企業(yè)的角度

2.2.1 小微企業(yè)信用評級體系建設(shè)不完善

首先，我國信貸評價體系建設(shè)起步較晚，歷史數(shù)據(jù)還比較少。其次，信用評級體系中的數(shù)據(jù)有待核驗。由于小微企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)真實性有待驗證，導(dǎo)致信用評級系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，貸款人員無法準(zhǔn)確核算小微企業(yè)真實的信貸風(fēng)險。最后，小微企業(yè)信用體系缺乏更新機制。小微企業(yè)的經(jīng)營狀況、盈利狀況會隨著時間而發(fā)生變動。銀行看中的這些貸款的重要指標(biāo)沒有在信用體系中進行更新，因而會失去一些資質(zhì)較好的客戶，同時由于沒有刪減信用級別不夠的企業(yè)，而加大銀行的信貸風(fēng)險。

2.2.2 小微企業(yè)的信用擔(dān)保體系不完善

首先，小微企業(yè)擔(dān)保體系機制設(shè)計不合理。小微企業(yè)在向銀行申請貸款時要么用自身的財產(chǎn)擔(dān)保，要么請擔(dān)保公司作擔(dān)保。小微企業(yè)一般自身財產(chǎn)不多，因此小微企業(yè)在向銀行申請貸款時都需要擔(dān)保公司擔(dān)保，擔(dān)保公司要向小微企業(yè)收取一大筆擔(dān)保費，增加了小微企業(yè)貸款的成本。其次，盡管我國銀行貸款的擔(dān)保方式有所創(chuàng)新，但是還沒有得到廣大小微企業(yè)的認(rèn)可。完善商業(yè)銀行對小微企業(yè)信用風(fēng)險控制對策

3.1 從商業(yè)銀行的角度

3.1.1 加強信息收集，解決信息不對稱難題

銀行在解決小微企業(yè)信貸信息不對稱可以通過以下幾個方面：第一，盡量進行實地考察。第二，除了考察小微企業(yè)的財務(wù)信息之外，還要考察小微企業(yè)的非財務(wù)信息。第三，除了與企業(yè)的管理層進行考察，也要與小微企業(yè)的生產(chǎn)工人、銷售工人側(cè)面進行考察企業(yè)的經(jīng)營情況。

3.1.2 建立小微型貸款的風(fēng)險補償定價機制

銀行不能采用一刀切的利率定價機制，這樣不僅不利于銀企之間的良性發(fā)展，也不利于小微企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)小微企業(yè)的不同階段、貸款用途以及是否有擔(dān)保物而采用浮動的銀行利率，不斷讓銀行的貸款收益大于貸款成本和風(fēng)險。對于前景較好、收益穩(wěn)定的、風(fēng)險較小的小微企業(yè)貸款時采用較低的浮動利率；對于風(fēng)險程度較高的小微企業(yè)的貸款時采用較高的浮動利率。

3.1.3 創(chuàng)新小微企業(yè)信貸產(chǎn)品

第一，由于目前現(xiàn)有的小微信貸品種較少，因此銀行加大對現(xiàn)有的小微企業(yè)的信貸品種進行創(chuàng)新，同時加大對新信貸產(chǎn)品品種的宣傳力度，增加小微企業(yè)的使用率。第二，加大對信貸產(chǎn)品和非信貸產(chǎn)品進行組合創(chuàng)業(yè)，滿足小微企業(yè)在不同發(fā)展階段融資的需求。第三，對小微企業(yè)進行需求調(diào)查，設(shè)計出更多滿足小微企業(yè)多層次和多樣化的需求的新產(chǎn)品。

3.1.4 加強風(fēng)險管理的人才團隊建設(shè)

為了提高銀行的經(jīng)營效率，降低銀行的經(jīng)營風(fēng)險，人才建設(shè)是重要的保證。首先，對銀行管理人員實行差異化培訓(xùn)，特別是加強小微企業(yè)的信貸管理的培訓(xùn)。其次，實現(xiàn)人才資源的優(yōu)化配置，將業(yè)務(wù)素質(zhì)強的員工安排在小微企業(yè)信貸管理上。最后，制定小微企業(yè)的信用管理機制和建立員工執(zhí)行小微企業(yè)信用管理的激勵和約束機制。

3.2 從小微企業(yè)的角度

3.2.1 完善小微企業(yè)的信貸體系

第一，構(gòu)建財務(wù)指標(biāo)和非財務(wù)指標(biāo)的綜合指標(biāo)體系。第二，從現(xiàn)有的數(shù)據(jù)著手，不斷完善和更新信貸體系中的數(shù)據(jù)信息。第三，針對小微企業(yè)，采用獨特的數(shù)據(jù)分析方法，加強對信貸體系中小微企業(yè)的數(shù)據(jù)分析，合理評估小微企業(yè)的信貸風(fēng)險。

3.2.2 完善小微企業(yè)擔(dān)保體系

第一，加強銀行與擔(dān)保機構(gòu)的合作，既可以有利于銀行和擔(dān)保機構(gòu)之間的長期合作，同時也能夠降低雙方的經(jīng)營風(fēng)險，有利于銀行和擔(dān)保機構(gòu)之間對小微企業(yè)的信息快速共享。第二，銀行對小微企業(yè)進行信貸時要選擇合理的擔(dān)保方式。小微企業(yè)要根據(jù)企業(yè)的實際情況選擇合理的擔(dān)保方式，既能滿足銀行的信貸要求，也能將小微企業(yè)的抵押風(fēng)險降低到最低。第三，銀行加大的擔(dān)保方式的創(chuàng)新力度。例如可以使用無形資產(chǎn)和應(yīng)收賬款進行信貸擔(dān)保。

參 考 文 獻

[1] 陳華?[.我國商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險管現(xiàn)研究[J].中小企業(yè)管理與科技，2015（3）：82-83.[2] 韓炳旭.論商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險防范[J].商，2013（7）：187.[3] 梁彩紅.論商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理[J].上海金融，2014（9）：108-110.[4] 王素娟，王俊鵬.基于FAHP的商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險因素影響度分析[J].科技和產(chǎn)業(yè)，2013（4）：76-79.[5] 李昆芳.中國民生銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理研究[D].廣西大學(xué)，2013.