第一篇：保險業(yè)反洗錢典型案例

保險業(yè)反洗錢典型案例

客戶身份識別案例篇

【案情簡介】 案例一

投保人張某在一個工作日內(nèi)到保險公司累計投保5次，每單40萬元，合計200萬元。投保人的職業(yè)告知為政府機(jī)關(guān)辦公人員，但通訊地址卻留存的是辦理業(yè)務(wù)的銀行地址。投保人的執(zhí)業(yè)收入與高額報廢支出明顯不符，保險公司將此交易作為可疑交易上報至中國反洗錢監(jiān)測分析中。隨后，有關(guān)部門根據(jù)保險公司提供的可疑線索核查到以下問題：

（1）投保人張某為某機(jī)關(guān)處級領(lǐng)導(dǎo)，共有24個銀行賬戶，累計大額交易3000多萬元，個人賬戶數(shù)量較多，且金額較大。張某各賬戶的大額交易現(xiàn)金交易累計1400多萬元，未知來源的轉(zhuǎn)賬資金200多萬元，存在大量的現(xiàn)金交易和未知來源去向的資金進(jìn)出。

（2）投保人張某的部分交易對象參與經(jīng)營地下錢莊。與張某有賬務(wù)往來的兩名交易對手李某和王某，等級身份為農(nóng)民，但自身交易量大，交易對象多，疑似參與經(jīng)營地下錢莊。

（3）投保人張某的交易對象中有兩人職業(yè)與其相同，經(jīng)查為其下屬人員馬某和王某。馬某和王某都曾多次收到張某的銀行轉(zhuǎn)賬匯款，單詞轉(zhuǎn)賬金額最高達(dá)20萬元，且無合理理由。

案例二

A女士（40歲）在某保險公司投保一款萬能險，保費躉交500萬元。該保險公司進(jìn)一步查詢A女士名下還有多張保單，近3年各保單累計交保費近100萬元；調(diào)查A女士歷次投保資料，顯示其為普通街道事業(yè)單位會計，且前后投保資料存在不一致，投保保費金額與其收入水平不符；查詢A女士的洗錢風(fēng)險等級中風(fēng)險，且職業(yè)為高風(fēng)險職業(yè)；進(jìn)一步查詢歷史投保資料，獲得A女士某保單被保險人為其丈夫B先生；網(wǎng)絡(luò)查詢B先生的資料，顯示其為當(dāng)?shù)卣程幖壒賳T。該保險公司綜合分析后認(rèn)為存在洗錢風(fēng)險且無法排除可疑，遂向反洗錢管理部門報告，反洗錢管理部門進(jìn)一步查證情況后向公安機(jī)關(guān)轉(zhuǎn)辦了該案件。

案例三

2011年初，某保險公司前臺受理人員在為B女士辦理投保時發(fā)現(xiàn)，該投保人以躉交方式投保，投保金額為120萬元。前臺人員詳細(xì)核對投保單信息，發(fā)現(xiàn)投保單上投保人填寫的職業(yè)為公司職員、年收入為10萬元，存在“以躉交方式購買大額保單，與其經(jīng)濟(jì)狀況不符“的可疑情形。

保險公司前臺受理人員發(fā)現(xiàn)疑點后，立即通知公司反洗錢崗位人員，反洗錢崗人員查詢了該客戶名下的保單，發(fā)現(xiàn)該客戶在2009年及2010年有2筆投保記錄，以躉交方式投保，保費分別為8萬元、10萬元。調(diào)閱客戶檔案發(fā)現(xiàn)，2筆投保單上投保人的職業(yè)及年收入填寫均不一致，職業(yè)分別填私營、家庭婦女，收入分別填5萬元、8萬元，前后信息村子矛盾。

為進(jìn)一步核實情況，公司人員立即與該客戶的保險代理人聯(lián)系，詢問該客戶的家庭背景及真實身份。經(jīng)查，該客戶無業(yè)，屬家庭主婦，其丈夫在政府部門任職，家人沒有做生意或資金雄厚的背景。經(jīng)過多方面調(diào)查，保險公司認(rèn)為，該客戶同時存在“以躉交方式購買大額保單，與其經(jīng)濟(jì)狀況不符”及“發(fā)現(xiàn)所獲得的有關(guān)投保人、被保險人和受益人的姓名、名稱、住所、聯(lián)系方式或者財務(wù)狀況等信息不真實的”兩種可疑情形，保險公司立即作為可疑交易上報當(dāng)?shù)厝嗣胥y行。

【風(fēng)險分析】

案例一中的國家公職人員涉嫌巨額資金來源不明且利用地下錢莊洗錢。該執(zhí)法部門官員張某以躉交方式購買大額保單，且個人賬戶交易金額巨大，與其公職人員的身份不符。同時，通過后續(xù)調(diào)查發(fā)現(xiàn)其部分交易對象的交易行為極為可疑，登記身份為農(nóng)民，卻擁有大量個人賬戶且交易金額巨大，存在經(jīng)營地下錢莊并利用地下錢莊幫助張某轉(zhuǎn)移資金的嫌疑。

案例二和案例三，通過嚴(yán)格執(zhí)行客戶身份識別和盡職調(diào)查制度，發(fā)現(xiàn)存在客戶信息資料相互矛盾、投保金額與職業(yè)收入水平不符等疑點，并通過歷史交易調(diào)查發(fā)現(xiàn)更多的可疑交易線索。通過疑點展現(xiàn)，保險公司人員對客戶信息、交易背景、交易目的等產(chǎn)生合理懷疑，并進(jìn)行了針對性的重點調(diào)查和評估，在無法排除可疑交易的情況下，及時報告了監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

【思考與啟示】

通過分析上述案例，我們可以得到以下兩點啟示：

第一，一些公職人員在貪污受賄之后必然需要通過種種途徑給自己的非法所得披上合法的外衣，因此，貪污受賄罪與洗錢罪往往以伴生的狀態(tài)出現(xiàn)。

第二，需加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)可疑交易的人工分析水平，提高金融機(jī)構(gòu)反洗錢從業(yè)人員的反洗錢意識和警惕性，避免可疑交易漏報，以便有關(guān)機(jī)構(gòu)能夠通過相關(guān)信息有效追溯上游犯罪。應(yīng)將盡職調(diào)查貫穿交易始終，作為可疑交易判斷的基礎(chǔ)。

第二篇：反洗錢典型案例評析范文

反洗錢典型案例評析——貸款詐騙案

發(fā)布時間：2011.07.14 點擊數(shù)：14613 選擇字號：大 中 小

反洗錢案例分析——許宗林上市公司洗錢案

發(fā)布時間：2011.07.14 點擊數(shù)：6537 選擇字號：大 中 小

[案情] 2005年1月10日，上海證券交易所正式對西安達(dá)爾曼實業(yè)股份有限公司股票實施停牌，達(dá)爾曼這只曾經(jīng)盛極一時的“中華珠寶第一股”壽歸正寢。一葉知秋，達(dá)爾曼的結(jié)局凸現(xiàn)出中國股市的一些問題。從洗錢的角度分析這支個股，問題更是觸目驚心。

達(dá)爾曼于1996年12月上市，發(fā)行3000萬流通股，發(fā)行價7.3元，經(jīng)過數(shù)次送股后總股本從最初的7600萬股迅速擴(kuò)張至2.28億股。此后機(jī)構(gòu)經(jīng)過兩次配股，再次圈走5.78億元。退市前，達(dá)爾曼歷史上的最高股價高達(dá)94億元，成為中國股市著名的高價股，號稱“中華珠寶第一股”。而其董事長許宗林2001年和2002年連續(xù)兩年以身價6億元入選《福布斯中國內(nèi)地百富榜》。

到了2004年6月末，公司卻虧損14.44億元，每股收益為-5.04元，股東權(quán)益為-3.47億元，每股凈資產(chǎn)為-1.21元。短短數(shù)年時間，達(dá)爾曼從一支績優(yōu)股突然變?yōu)橐恢О俨±p身的退市股，其中的原因令人費解。

根據(jù)有關(guān)部門核查，發(fā)現(xiàn)達(dá)爾曼所有的采購、生產(chǎn)、銷售基本上都是在一種虛擬狀態(tài)下進(jìn)行的。每年公司都會制定一些所謂的經(jīng)營計劃，然后組織有關(guān)部門和一些核心人員根據(jù)計劃制作虛假的原料入庫單、生產(chǎn)進(jìn)度報表和銷售合同等。為了做到天衣無縫，相關(guān)銷售發(fā)票和增值稅發(fā)票應(yīng)繳的稅款都一分不少地繳納——據(jù)測算，達(dá)爾曼幾年來用以造假的成本達(dá)數(shù)億元。其虛假投資經(jīng)營項目也數(shù)不勝數(shù)，如帳面顯示“達(dá)爾曼一條街”項目投入8227萬元純屬子虛烏有；還有賬面顯示6000萬元的“都江堰鉆石加工中心”、5213萬元的“西安富士達(dá)傳感器”、1950萬元的“藍(lán)天林木種苗項目及輕型基制”，都屬于虛報項目。

為了隱瞞其詐騙事實與非法收入，許宗林建立了大量由他控制的空殼公司和影子公司來與達(dá)爾曼進(jìn)行“業(yè)務(wù)往來”，這類公司總數(shù)達(dá)30多個，其法定代表人表面看起來與許宗林沒有任何關(guān)系，但其實都是許宗林身邊的人，許宗林只需要懷揣著這些公司的印鑒，在需要的時候就可以輕松完成他的數(shù)字游戲了。

此外，為了順利瞞過監(jiān)管部門和通過會計事務(wù)所的審計，達(dá)爾曼所有帳務(wù)都是由一位湖北的注冊會計師來做。大部分的資金最后都匯集流向深圳。許宗林通過在深圳的幾家公司，以設(shè)備采購、投資為由，或者通過地下錢莊等種種手段將數(shù)億元的資金洗往國外。

[評析] 許宗林通過上市公司大肆詐騙股民財產(chǎn)，為上市公司的監(jiān)管再一次敲響了警鐘。然而從反洗錢角度來看，這起案件同樣擁有重要意義。

早在2004年初達(dá)爾曼事件東窗事發(fā)之前，加拿大反洗錢部門就對許宗林通過地下錢莊向境外轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的不法行動有所察覺，并向我國相關(guān)的執(zhí)法部門進(jìn)行過求證。然而當(dāng)時我國并沒有有效的反洗錢制度，相關(guān)部門缺少對金融情報的敏感性，對加拿大提供的這個及其有價值的情報沒有引起重視，所以沒能及時進(jìn)行調(diào)查及對許宗林采取強(qiáng)制措施，以至于許宗林成功外逃，他非法獲得的大量不法收益亦難以全部追回。從這起事件我們可以看到建立高效的反洗錢機(jī)制、加強(qiáng)國際間反洗錢合作，對打擊犯罪行為、保護(hù)投資者利益具有何其重大得意義，對我國來說也是一件必要而緊迫的任務(wù)。所有國家機(jī)關(guān)、金融機(jī)構(gòu)和公民個人都要把反洗錢作為一件視為關(guān)系到切身利益的事情予以關(guān)注和支持。

案情摘要

2005年某市多家商業(yè)銀行向公安機(jī)關(guān)報案，稱L氏兄弟利用轄內(nèi)H公司騙取銀行貸款，至今尚未歸還，涉嫌貸款詐騙。2006年6月初，公安機(jī)關(guān)請求人民銀行協(xié)助核查L氏兄弟在該市各金融機(jī)構(gòu)開立賬戶及相關(guān)交易、貸款交易、貸款情況等相關(guān)信息收集后移送給公安機(jī)關(guān)。公安機(jī)關(guān)根據(jù)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行提供的證據(jù)，進(jìn)一步發(fā)現(xiàn)犯罪嫌疑人L某在當(dāng)?shù)爻闪⒘薍公司等多家關(guān)聯(lián)公司，上述公司在轄內(nèi)4家金融機(jī)構(gòu)開立了30多個銀行結(jié)算賬戶。另外，犯罪嫌疑人還利用親戚朋友的名義在各金融機(jī)構(gòu)開立了多個銀行存款賬戶，將銀行貸款在上述賬戶之間毫無交易背景地相互劃轉(zhuǎn)或存取現(xiàn)金，企圖非法占有。公安機(jī)關(guān)果斷抓捕L氏兄弟，經(jīng)偵查審訊，該案所涉及貸款總額高達(dá)3000多萬元。案例評析

該案當(dāng)事人在貸款到賬后，精心策劃進(jìn)行了一系列的清洗，妄圖把水?dāng)嚋啠瑢族X洗黑，達(dá)到非法占有的目的。

一、利用關(guān)聯(lián)公司簽訂虛假的購銷合同，騙取銀行開出銀行承兌匯票

L氏兄弟利用所控制的部分關(guān)聯(lián)公司，操縱這些公司簽訂沒有真實貿(mào)易背景的虛假購銷合同，通過其他公司借款或銀行貸款作保證金，騙取銀行開出銀行承兌匯票（部分承兌匯票的保證金僅占匯票面值的20%左右）。經(jīng)查實，H公司簽訂虛假購銷合同的銀行承兌匯票有30份，金額合計4400多萬元。由于沒有真實貿(mào)易背景，承兌匯票又被L氏兄弟在其他商業(yè)銀行貼現(xiàn)后用于歸還借款、發(fā)放工資、支付差旅費、購置房產(chǎn)等用途。

二、以某鋼鐵集團(tuán)的產(chǎn)品集資款重復(fù)抵押，騙取金融機(jī)構(gòu)貸款

1997年3月，H公司交給某鋼鐵集團(tuán)產(chǎn)品集資款300萬元。1997年12月，該公司利用某鋼鐵集團(tuán)產(chǎn)品的集資款證明和收據(jù)作抵押，向一家商業(yè)銀行成功申請開出銀行承兌匯票兩行合計300萬元，又向另一家商業(yè)銀行成功貸款330萬元。L氏兄弟控制的H公司以重復(fù)抵押的方式，騙取銀行信用或貸款合計630萬元。

三、通過以下三種方式洗錢

第一種方式是利用公司貸款資金為個人夠買住房和寫字樓進(jìn)行洗錢。進(jìn)查實，1998年3月，犯罪嫌疑人以H公司的名義成功貸款150萬元，次日即將30萬元劃轉(zhuǎn)至一家房地產(chǎn)開發(fā)公司用于購買住房；2000年1月，犯罪嫌疑人以H公司的名義成功貸款200萬元，次日即將貸款劃轉(zhuǎn)至其控制的一家關(guān)聯(lián)公司賬戶，其中100萬元通過該關(guān)聯(lián)公司劃至一家房地產(chǎn)開發(fā)公司用于購買寫字樓。上述房屋產(chǎn)權(quán)人均是L氏兄弟。L氏兄弟用公司貸款資金為個人購買住房和寫字樓，非法占有銀行貸款。

第二種方式是利用公司回籠資金為個人購買商鋪和住房進(jìn)行洗錢。經(jīng)查實，2000年4月，L氏兄弟以銀行匯票方式從外地帶回公司銷售鋼材款170萬元，在銀行兌付后通過關(guān)聯(lián)公司賬戶過渡，將其中115萬元用于購買住房和商鋪。2000年1月，H公司收到銷售鋼材款36萬元，將其中35萬元現(xiàn)劃至關(guān)聯(lián)公司，然后用于購買寫字樓。上述房屋產(chǎn)權(quán)均是L氏兄弟，L氏兄弟利用公司銷售回籠的貨款資金為個人購買商鋪和寫字樓，非法占有公司資金。

第三種方式是利用復(fù)雜的交易手段，制造資金周轉(zhuǎn)的假象，清洗不法所得。犯罪分子利用一些關(guān)聯(lián)公司和親戚朋友的賬戶（事后證實關(guān)聯(lián)公司均由犯罪分子完全控制與操控），從銀行騙取貸款后，通過頻繁轉(zhuǎn)賬交易，使貸款資金進(jìn)入復(fù)雜的交易當(dāng)中，有時一筆資金在一天時間就轉(zhuǎn)了4個銀行賬戶；有些銀行承兌匯票短期內(nèi)經(jīng)過多個單位倍數(shù)轉(zhuǎn)讓，明顯沒有交易背景，加大了公安部門的追查難度；還有部分資金以歸還個人借款的名義被犯罪分子據(jù)為己有。

反洗錢案例分析——里格斯銀行洗錢案

發(fā)布時間：2011.07.14 點擊數(shù)：8613 選擇字號：大 中 小

【案情】

19世紀(jì)成立的里格斯銀行(Riggs Bank N.A)以和美國政府的悠久關(guān)系聞名，華盛頓的160多家大使館，有95％是里格斯的客戶。數(shù)據(jù)顯示，來自外交圈的生意，占里格斯銀行42億存款的23％。美參議院在2004年7月14日提交的一份長達(dá)114頁的報告詳細(xì)揭露了里格斯銀行協(xié)助智利前總統(tǒng)皮諾切特洗錢，卷入赤道幾內(nèi)亞獨裁者腐敗資金的事件。今年5月，里格斯銀行已經(jīng)因涉及與沙特恐怖組織之間資金轉(zhuǎn)移，而被處以2，500萬美元的民事罰款。

參議院報告披露，從1994~2002年，里格斯銀行至少為智利獨裁者皮諾切特開了6個戶頭，并發(fā)出了好幾個存單，其中有的發(fā)生在皮諾切特在英國被軟禁期間。皮諾切特在里格斯的存款總額曾經(jīng)一度達(dá)到400萬~800萬美元。銀行的賬戶經(jīng)理幫助皮諾切特規(guī)避了披露賬戶的法律程序。他們對這幾個賬戶的資金來源從來沒有認(rèn)真的調(diào)查。為了掩蓋他對這些賬戶的控制，銀行甚至幫他設(shè)立了兩個空殼公司，以這兩個公司的名義開出戶頭，以皮諾切特為實際受益人。在皮諾切特被拘禁，法庭凍結(jié)其賬戶期間，幫他把160萬美金從倫敦轉(zhuǎn)移到美國。里格斯銀行用自己的賬戶掩蓋皮諾切特的一些現(xiàn)金交易，還開出了190多萬美元的現(xiàn)金支票，使他身在智利也能順利取出現(xiàn)金。在遞交聯(lián)邦調(diào)查機(jī)構(gòu)的文件中，皮諾切特被偽稱為“一位退休的教授”，曾在“公共服務(wù)部門的高薪職位服務(wù)多年”。

1997年，美國貨幣監(jiān)理署檢查人員發(fā)現(xiàn)里格斯銀行存在違反《銀行保密法》問題并向該行管理層提出，當(dāng)時管理層采取了積極的合作態(tài)度并作出了及時反應(yīng)。因此，貨幣監(jiān)理署將該行評定為“合格”。2001年“9.11”事件后，貨幣監(jiān)理署對存在高風(fēng)險的大銀行(包括里格斯銀行在內(nèi))進(jìn)行了一系列反恐金融檢查。2003年1~5月與執(zhí)法機(jī)關(guān)密切配合，共同檢查了里格斯銀行中沙特阿拉伯大使館的部分可疑交易。2003年7月頒布禁令要求里格斯銀行立即停止違法行為并采取相應(yīng)糾正措施。

2003年10月，貨幣監(jiān)理署檢查官對該銀行進(jìn)行重新檢查，同樣的情況再次發(fā)生，在檢查該行是否遵守7月份頒布的法令時，又發(fā)現(xiàn)該行與赤道幾內(nèi)亞的關(guān)系存在一系列問題。赤道幾內(nèi)亞是西非第三大產(chǎn)油國，美國重要的石油進(jìn)口國。自現(xiàn)任總統(tǒng)奧比昂在1979年政變中奪權(quán)后，這個國家一直為腐敗、貧困和暴力問題困擾。美國的調(diào)查認(rèn)為，該國每年大約1.5億美元的石油開采費，絕大部分進(jìn)了政府高官的腰包。小組委員會還發(fā)現(xiàn)，從1995~2004年，里格斯銀行為赤道幾內(nèi)亞政府、政府官員和他們的家庭成員，管理著超過60個賬戶和存單。2002年該國成為里格斯銀行最大的客戶，他們總的存款加在一起在400萬~700萬美元之間。里格斯為奧比昂總統(tǒng)和他妻子、親戚開設(shè)多個個人賬戶，建立離岸殼公司；2000~2002年間，幫助使1，300萬美元流入奧比昂和他妻子控制的現(xiàn)金賬戶。另外，里格斯為赤道幾內(nèi)亞政府專門開了一個賬戶，接受來自在該國做石油生意公司的資金，然后，把3，500萬美元轉(zhuǎn)到了銀行根本不了解的兩個公司的賬戶上，而《銀行保密法》禁止這樣做。報告說，委員會有理由相信至少其中一個收款銀行是完全被奧比昂總統(tǒng)控制的。

美國參議院報告認(rèn)為，里格斯銀行沒有盡到反洗錢的法定義務(wù)，對相關(guān)證據(jù)“視而不見”，允許無數(shù)的可疑交易發(fā)生而不通知執(zhí)法機(jī)構(gòu)。2004年5月13日，美國貨幣監(jiān)理署根據(jù)《銀行保密法》宣布對里格斯銀行(此行為里格斯國民銀行的子公司)大量違規(guī)行為處以2，500萬美元罰款。金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)(FinCEN)認(rèn)為貨幣監(jiān)理署所認(rèn)定的罰金水平適當(dāng)。里格斯銀行必須向財政部一次性繳納所有罰金。

關(guān)于里格斯銀行案，美國貨幣監(jiān)理署表示，里格斯銀行未能根據(jù)《銀行保密法》建立有效的反洗錢制度，從而無法監(jiān)測可疑交易，也未進(jìn)行可疑交易報告；另外，該行搜集和保存外國銀行客戶資料也不全面。貨幣監(jiān)理署對該行下發(fā)整改命令，要求銀行采取行動盡快加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，尤其是與《銀行保密法》及反洗錢相關(guān)的內(nèi)部控制，包括以下幾個方面：第一，提高管理能力。董事會必須于30日內(nèi)對銀行管理層、員工以及管理手段作出整改決定。第二，制定評估計劃，對銀行會計的準(zhǔn)確性與完整性進(jìn)行評估，并根據(jù)《銀行保密法》規(guī)定抓緊相關(guān)交易的建檔及歸檔保存工作。第三，貫徹實施適用于銀行賬戶和有關(guān)人員的書面內(nèi)控制度，包括涉及大使館以及國際私人銀行集團(tuán)的各項規(guī)定。此規(guī)定要求至少每3年對所有相關(guān)經(jīng)理進(jìn)行背景資格審查，禁止銀行職員對客戶賬戶擁有簽字權(quán)、所有權(quán)及托管權(quán)。第四，僅當(dāng)銀行嚴(yán)格遵守相關(guān)法律及貨幣監(jiān)理署頒布的書面通知時，才允許銀行支付股利。第五，除其他規(guī)定外，還應(yīng)建立有效內(nèi)部稽核制度，監(jiān)測銀行異常操作及交易并對銀行遵守法規(guī)的情況進(jìn)行評級。【點評】

眾所周知，金融業(yè)是洗錢活動的主要領(lǐng)域，是反洗錢的第一道防線。里格斯銀行案件使我們認(rèn)識到，當(dāng)前洗錢犯罪的復(fù)雜性和跨國性特征更加典型，像把犯罪資金存入銀行，設(shè)立空殼公司，大額的現(xiàn)金賬戶，可疑的資金轉(zhuǎn)移，掩蓋賬戶所有者真實身份的形式更加復(fù)雜多樣。控制洗錢的領(lǐng)域逐漸增多，控制洗錢的措施從適用于傳統(tǒng)的銀行業(yè)發(fā)展到了適用于空殼公司、離岸公司、保險業(yè)、會計業(yè)、律師業(yè)和網(wǎng)絡(luò)行業(yè)等其他行業(yè)。但透視里格斯銀行案件可以看出，這條防線竟成為犯罪者的幫兇，金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門均負(fù)有不可推卸的責(zé)任。

一是里格斯銀行沒有盡到反洗錢的法定義務(wù)。美國有比較完備的反洗錢法律體系。1986年，美國首先制定了《洗錢控制法》，規(guī)定洗錢是犯罪行為；美國的反洗錢機(jī)制主要建立在交易報告制度的基礎(chǔ)上，近年來逐步重視“了解你的客戶”原則以幫助確定哪些是可疑交易；2001年通過的《愛國者法案》更是要求：美國所有金融服務(wù)企業(yè)必須任命反洗錢的專門負(fù)責(zé)人，建立專項反洗錢規(guī)劃與措施，對所有員工進(jìn)行反洗錢教育與培訓(xùn)，建立內(nèi)部稽查制度，嚴(yán)格評估和考核反洗錢工作的效果。此外，法案還把對違規(guī)行為的處罰金額從10萬美元提高到了100萬美元。洗錢直接責(zé)任人和出現(xiàn)瀆職的反洗錢負(fù)責(zé)人，還將面臨被刑事起訴的危險。而上述一系列關(guān)于金融機(jī)構(gòu)負(fù)有識別客戶、保存記錄、披露可疑交易和內(nèi)部控制等的法律義務(wù)，里格斯銀行均未做到。

二是監(jiān)管者監(jiān)管不力。美國參議院報告稱，負(fù)責(zé)在1998年間追蹤里格斯銀行業(yè)務(wù)的聯(lián)邦銀行審查員李(Lee)，調(diào)查了關(guān)于皮諾切特的銀行交易記錄；幾個月后，他從政府退休，接受了里格斯銀行的一個主管職位。2004年6月3日，美國貨幣監(jiān)理署署長霍克(John D.Hawke)在參議院銀行業(yè)委員會講話時指出，“顯然，這是銀行監(jiān)管的一次失敗。我們本應(yīng)該早一些采取更強(qiáng)硬態(tài)度施行補(bǔ)救措施，更快采取正式強(qiáng)制手段，對賬戶的交易監(jiān)測進(jìn)行更深入的研究。我們沒有認(rèn)識到里格斯銀行的大使館銀行業(yè)務(wù)以及其他一些賬戶的內(nèi)在風(fēng)險，也沒有意識到銀行缺乏風(fēng)險控制系統(tǒng)”。但霍克也認(rèn)為，貨幣監(jiān)理署在過去30年內(nèi)十分注重金融機(jī)構(gòu)制度建設(shè)，并通過督促金融機(jī)構(gòu)遵守相關(guān)法規(guī)，從而保證他們及時建立所需控制系統(tǒng)以免成為洗錢工具。目前，美國貨幣監(jiān)理署已經(jīng)督導(dǎo)貨幣監(jiān)理署最高督察官對所有檢查人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高他們對于可疑交易或高風(fēng)險賬戶的警惕性，并再次強(qiáng)調(diào)應(yīng)對類似情況進(jìn)行深入調(diào)查，對交易進(jìn)行進(jìn)一步監(jiān)測。[案情]

廈門遠(yuǎn)華案件是一起震驚中外的特大走私洗錢案件，涉案人員眾多，涉及金額巨大，案情極為復(fù)雜，造成的影響極為惡劣。賴昌星等走私分子主要是通過四種手段積累起巨額非法財富的：

⑴直接闖關(guān)，走私成品油。從1996年開始，賴昌星走私犯罪集團(tuán)用直接闖關(guān)的方法共走私成品油450多萬噸，是整個廈門關(guān)區(qū)同時期正常報關(guān)進(jìn)口量的一倍多。這些走私油一到廈門，無須辦理任何海關(guān)手續(xù)，就被卸入當(dāng)?shù)匾粋€大油庫。然后，走私分子用各種小型的船舶將油運往福建等地區(qū)銷售。

⑵假轉(zhuǎn)口，真走私。賴昌星在廈門注冊的首個企業(yè)是廈門遠(yuǎn)華電子有限公司，該公司一直沒有進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)。為實現(xiàn)大規(guī)模走私，就利用廈門多家有進(jìn)出口權(quán)的國營大企業(yè)，打著它們的招牌進(jìn)行走私，然后再將走私所得分成。這樣，從所有的海關(guān)單據(jù)中，都看不到遠(yuǎn)華公司的名字。1996年后，賴昌星團(tuán)伙用假轉(zhuǎn)口等方式，走私進(jìn)口香煙高達(dá)300多萬箱，而同時期整個廈門關(guān)區(qū)包括石獅、晉江等5個隸屬關(guān)區(qū)申報進(jìn)口的香煙只有180萬箱。走私香煙的數(shù)量是正常進(jìn)口香煙的近兩倍。

⑶偽報品名，走私汽車。賴昌星團(tuán)伙走私汽車，用得最多的手段就是偽報品名。明明進(jìn)口的是汽車，卻假報為樹脂、聚乙烯、木漿等貨物。為什么要偽報這些品名呢？原來，廈門海關(guān)是不允許汽車整車進(jìn)口的，只有以諸如樹脂這樣的品名才能進(jìn)關(guān)。就這樣，從1997年2月至12月間，通過買通海關(guān)人員，賴昌星團(tuán)伙將走私汽車偽報成低稅值的化工原料等品名，先后分29個批次走私各種系列汽車共計3588輛，價值人民幣15.7億元，偷逃稅款人民幣9億元。

⑷代理走私，收取水費。憑借著強(qiáng)大的保護(hù)傘，賴昌星逐漸成為廈門關(guān)區(qū)的走私霸主，在私底下人們把遠(yuǎn)華稱作廈門的“第二海關(guān)”，把賴昌星稱作“地下關(guān)長”。依此非法地位，賴昌星開辟了一項“新業(yè)務(wù)”，即包攬走私的通關(guān)活動，并收取費用。這種費用被稱作“水費”，“水費”的標(biāo)準(zhǔn)一般是10%。如一個集裝箱的“555”煙值300萬元，賴昌星就收30萬元。但在成品油和植物油的走私中，遠(yuǎn)華收取的“水費”標(biāo)準(zhǔn)竟然高達(dá)70%。“水費”收入占賴昌星團(tuán)伙總收入的一半。由此可見賴昌星之猖狂，把國家的海關(guān)變成了他為所欲為的天下。在大肆揮霍并用巨額非法財富賄賂腐敗分子以獲取更多非法財富的同時，賴昌星開始了其大規(guī)模的洗錢活動。其基本手法是通過地下錢莊將非法財富向境外轉(zhuǎn)移。走私集團(tuán)首先將販賣物資取得的大量人民幣現(xiàn)金收入存入地下錢莊并勾結(jié)定點銀行接收保管支付，之后地下錢莊勾結(jié)跨境洗錢集團(tuán)或境內(nèi)貿(mào)易公司付匯給境外合伙人，境外合伙人按地下錢莊要求付匯給走私集團(tuán)境外賬戶，然后走私集團(tuán)付匯給境外供貨商或匯往境外安全賬戶，最后境外供貨商向走私集團(tuán)提供物資繼續(xù)走私販賣活動。從上述流程我們可以看到，一方面地下錢莊、貿(mào)易公司成為洗錢的渠道，使走私資金得以表面合法地融入金融體系和實體經(jīng)濟(jì)，另一方面管理不善的金融機(jī)構(gòu)助紂為虐，成為洗錢得逞的關(guān)鍵的因素。

[評析]

賴昌星大規(guī)模的洗錢活動之所以能夠得逞。地下錢莊、跨境洗錢集團(tuán)、貨幣兌換店、貿(mào)易公司甚至城市信用合作社這樣合法的金融機(jī)構(gòu)都扮演了不光彩的角色。本案運用的主要洗錢手法：

一是與定點金融機(jī)構(gòu)勾結(jié)開立專門資金賬戶，進(jìn)行非正規(guī)資金結(jié)算，這是遠(yuǎn)華走私集團(tuán)洗錢的重要渠道。借金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員權(quán)力，直接開立專門資金賬戶，進(jìn)行巨額、頻繁的現(xiàn)金存繳、現(xiàn)金支取和現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金支票、現(xiàn)金本票解付等結(jié)算活動。比如，幫助遠(yuǎn)華集團(tuán)洗錢的晉江“東石麗”地下錢莊主要是定點聯(lián)系晉江金城信用社，勾結(jié)該信用社原副主任吳某和營業(yè)廳主任姚某，商定接收、保管、支取巨額現(xiàn)金，必要時墊付匯款和用現(xiàn)金解付匯票等，少則幾十萬，多則幾千萬。賴昌星集團(tuán)還長期勾結(jié)香港寶生銀行一名前高級經(jīng)理，將黑錢存于銀行內(nèi)或匯往加拿大。

二是借空殼公司名義，開立公司資金賬戶。遠(yuǎn)華走私集團(tuán)建立了遠(yuǎn)華房地產(chǎn)有限公司、遠(yuǎn)華電子有限公司等實體企業(yè)，利用這些行業(yè)現(xiàn)金流量較大的特點，編造虛假財務(wù)報表，在沒有多少營業(yè)活動和收入的情況下，將走私所得贓款加入其中，虛增營業(yè)額和利潤，再向稅務(wù)局申報納稅，繳納各種稅費和保險，使稅后資金成為合法收入，最終隱瞞和轉(zhuǎn)換了犯罪違法所得的性質(zhì)和來源。調(diào)查反映，遠(yuǎn)華集團(tuán)及其下屬共計有17家公司，曾分別在7家廈門的商業(yè)銀行設(shè)立55個賬戶，其中44個屬于一般存款賬戶和輔助賬戶，11個屬于基本存款。這些公司都是為遠(yuǎn)華走私集團(tuán)洗錢而建立的空殼公司。

三是借個人儲蓄存款名義開立個人儲蓄賬戶，將走私非法收入直接存入個人儲蓄存款賬戶，然后通過銀行與其他人或單位進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算，轉(zhuǎn)移和兌換非法收入。比如，借用一些假名開立儲蓄賬戶，或借用別人名義開立儲蓄賬戶。加拿大警方曾發(fā)現(xiàn)遠(yuǎn)華案件主犯賴昌星錢包中有兩張用他人名字的提款卡，其妻曾明娜則有六個銀行戶口及兩個定期存款賬戶。

四是借貨幣兌換店和“專業(yè)”貿(mào)易公司，把人民幣現(xiàn)金兌換成外匯。主要是通過跨境洗錢集團(tuán)并長期勾結(jié)一家香港的貨幣兌換店將人民幣現(xiàn)金換成外匯再存入香港遠(yuǎn)華賬戶。該貨幣兌換店通過辦理個人實盤買賣業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)換幣種，而不以謀利為目的。“專業(yè)貿(mào)易”公司則通過虛假合同、報關(guān)單進(jìn)行套匯騙匯，再匯入香港遠(yuǎn)華賬戶。

從本案我們可以得到許多深刻的啟示，但最突出的一點是洗錢犯罪的滋生和猖獗，與腐敗現(xiàn)象有深刻的內(nèi)在聯(lián)系。賴昌星集團(tuán)之所以在一個較長的時期能夠大肆進(jìn)行走私和洗錢犯罪活動，是因為他們得到當(dāng)?shù)乇姸嗍治諏崣?quán)的黨政官員和執(zhí)法人員的權(quán)力保護(hù)。在腐敗滋生的地方，所有的法律、制度都形同虛設(shè)。而洗錢所產(chǎn)生的巨大利益，又進(jìn)一步被用來腐蝕官員，加劇腐敗，形成惡性循環(huán)。因此，必須切實建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預(yù)防腐敗體系，這樣才能從根本上遏制洗錢活動。

反洗錢案例分析——成克杰洗錢案

發(fā)布時間：2011.07.14 點擊數(shù)：7511 選擇字號：大 中 小

[案情]

曾任廣西壯族自治區(qū)政府主席、全國人大常委會原副委員長成克杰因受賄罪被判處死刑，這是新中國歷史上因經(jīng)濟(jì)犯罪被處以極刑的職位最高的領(lǐng)導(dǎo)干部。

成克杰利用手中的職權(quán)，伙同情婦李平，通過種種非法手段累積了巨額錢財，如何處理這些“燙手山芋”呢？成克杰想到了洗錢，而且他在洗錢時相信專業(yè)分工的優(yōu)勢，不像某些貪官只是簡單地存在銀行或寄放在親戚朋友那里。成克杰借助一些不法分子采用非常隱蔽的手法來清洗他的黑錢，香港商人張靜海是其中最重要的同伙。成克杰將贓款交給張靜海，要求其利用香港公司的名義幫助其轉(zhuǎn)款，具體由張靜海全權(quán)代理操作。成克杰的洗錢順序具體如下：

首先，他與情婦李平將受賄所得4109萬元交給了香港商人張靜海，張幫助其將黑錢存入銀行，為此成克杰付給張靜海1150萬元，而且還須付給銀行手續(xù)費。如此一來，成克杰的4000多萬元大幅縮水。

其次，成克杰以李平的名義在香港注冊一家空殼企業(yè)。這家公司純屬掩人耳目，但即使什么業(yè)務(wù)都不做，為了假戲真唱，不露馬腳，還是需要偽造經(jīng)營活動，請會計師做虛假賬目，繳納25%左右的企業(yè)所得稅，40%的個人所得稅。這樣一來，資產(chǎn)又縮水不少。最后，成克杰還得想辦法把企業(yè)賬戶上的錢轉(zhuǎn)到自己指定的賬戶上，整個洗錢過程才算大功告成。

但是，成克杰卻沒有想到他的這一切努力最終都是枉費心機(jī)。香港某銀行發(fā)現(xiàn)，一貿(mào)易公司在該行的賬戶經(jīng)常收到從內(nèi)地廣西轉(zhuǎn)入的大宗款項，金額從500萬至1000萬不等，但該公司留存銀行的客戶身份資料顯示其經(jīng)營規(guī)模難以支撐如此大額的貿(mào)易活動，該銀行于是將其作為可疑支付交易行為報告香港FIU——聯(lián)合財富情報組。香港、內(nèi)地兩地警方以此為線索聯(lián)合展開偵查，發(fā)現(xiàn)該公司是準(zhǔn)備為成克杰清洗貪污受賄所得而設(shè)立的。成克杰將收受的巨額賄賂以貿(mào)易為名轉(zhuǎn)入該公司，該公司以合法經(jīng)營為掩護(hù)將犯罪收入謊稱正常經(jīng)營收入，在向香港特區(qū)政府繳納所得稅后轉(zhuǎn)變?yōu)楸砻婧戏ㄊ杖搿?/p>

但是，成克杰還沒有享受到他煞費苦心清洗的巨額黑錢，就已經(jīng)被送上正義的審判席。[評析]

成克杰洗錢案件有兩個特點：

⑴ 通過設(shè)立空殼公司做掩護(hù)進(jìn)行洗錢，一般公司所應(yīng)有的經(jīng)營活動和資金往來賬目全部通過偽造來實現(xiàn)。這樣做雖然代價不菲，需繳納25%左右的企業(yè)所得稅和40%的個人所得稅，但由于成克杰清洗的資金都是來自于貪污受賄的“橫財”，因此這些洗錢成本對他來說無關(guān)痛癢了。

⑵ 通過專業(yè)的洗錢代理人進(jìn)行洗錢。本案中成克杰就是依靠張靜海的出謀劃策和實際操作而完成巨額受賄款清洗的。其中的種種程序和手續(xù)十分復(fù)雜，還涉及內(nèi)地和香港在經(jīng)濟(jì)金融和法律制度方面的巨大差別，如果沒有張靜海的參與，對于成克杰這樣一個從未經(jīng)商過的政府官員來說其清洗黑錢的圖謀是很難完成的。因此，成克杰付給他全部贓款25%的巨額酬金也就不奇怪。其實，這還是在張靜海不太敢敲竹杠的情況下的數(shù)額，在國外的洗錢案件中，贓款被洗錢代理人或?qū)I(yè)洗錢集團(tuán)吞沒一半甚至大半的情況也不鮮見。這也是為什么專業(yè)洗錢集團(tuán)猖獗的重要原因，即所謂暴利驅(qū)動。專業(yè)洗錢犯罪集團(tuán)的存在對整個國際社會的反洗錢工作都是一個巨大的挑戰(zhàn)，必須堅決打擊。

這起洗錢案件的破獲給了我們幾點重要的啟示：

⑴在日常工作中，銀行必須充分了解和掌握客戶的基本情況，尤其是業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營特點、企業(yè)規(guī)模等重要信息，這是識別可疑支付交易的重要基礎(chǔ)。執(zhí)法部門之所以能夠發(fā)覺并破獲這一重大洗錢案件，香港那家銀行的警覺性和盡職調(diào)查起到了非常重要的作用。銀行方面敏銳地察覺到成克杰的空殼公司的日常收入與企業(yè)經(jīng)營特點、規(guī)模明顯不相符，并及時上報給了香港金融情報機(jī)構(gòu)，為案件的破獲提供了重要線索。

⑵關(guān)注洗錢犯罪專業(yè)化的趨勢并采取積極對策。由于洗錢的高額利潤，吸引了一批專門為洗黑錢服務(wù)的洗錢代理人，包括精于鉆法律漏洞的律師、熟悉稅收制度的會計師、資深金融理財專家以及經(jīng)不住誘惑的銀行雇員等等，這對反洗錢工作提出更高的專業(yè)化要求。

⑶完善有關(guān)法律，加強(qiáng)對“政治公眾人物”賬戶情況的關(guān)注。《聯(lián)合國反腐公約》第52條中明確要求：“各締約國均應(yīng)當(dāng)根據(jù)本國法律采取必要的措施，以要求其管轄范圍內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)核實客戶身份，采取合理步驟確定存入大額賬戶資金的實際收益人身份，并對正在或者曾經(jīng)擔(dān)任重要公職的個人及其家庭成員和與其關(guān)系密切的人或者這些人的代理人所要求開立或者保持的賬戶進(jìn)行強(qiáng)化審核。”對于像我國這種新興市場經(jīng)濟(jì)國家來說，應(yīng)該特別針對政府官員、國有大中型企業(yè)高層管理人員個人賬戶的情況加強(qiáng)監(jiān)督，注意非正常的資金流動。我國已經(jīng)簽署了《聯(lián)合國反腐敗公約》，為落實公約所確定的原則，還需對相關(guān)的法律進(jìn)行修改和完善。

⑷加強(qiáng)內(nèi)地與香港金融情報機(jī)構(gòu)的反洗錢情報交流、協(xié)查工作。由于金融的自由化，由于語言、文化等方面和內(nèi)地具有相似性，且兩地間人員往來非常頻繁，香港是一個洗錢分子比較青睞的洗錢中心和資金轉(zhuǎn)移的中轉(zhuǎn)站。因此進(jìn)一步推動兩地金融情報機(jī)構(gòu)和警方在反洗錢方面的緊密合作非常必要。

第三篇：保險業(yè)反洗錢淺析

保險業(yè)反洗錢之我見

經(jīng)濟(jì)全球化和社會信息化使洗錢活動更便捷，網(wǎng)絡(luò)銀行和電子商務(wù)使洗錢者“如虎添翼”。洗錢已成為國際社會十大犯罪之首，它是一種借助金融渠道，有計劃、有預(yù)謀的高科技犯罪，因此，關(guān)注金融機(jī)構(gòu)反洗錢現(xiàn)狀，研制相應(yīng)的防控對策，意義重大。2003年央行施行“一個規(guī)定兩個辦法”，拉開了我國反洗錢的序幕。在當(dāng)前 經(jīng)濟(jì) 全球化、資本國際化、信息技術(shù)高速 發(fā)展 的情況下，日益猖獗的各種洗錢活動已經(jīng)威脅經(jīng)濟(jì)和金融安全，成為目前國際普遍關(guān)注的焦點和熱點問題。作為洗錢活動高發(fā)領(lǐng)域的保險業(yè)，應(yīng)加強(qiáng)對保險業(yè)洗錢風(fēng)險的研究，指導(dǎo)實踐，打擊洗錢犯罪活動。

一、洗錢罪概述

（一）洗錢犯罪的含義

洗錢，顧名思義就是把贓錢清洗干凈，給非法的資金披上合法的外衣。它最早出現(xiàn)在20世紀(jì)20年代，當(dāng)時美國芝加哥的一黑幫分子開了一家投幣洗衣店，在每晚計算當(dāng)天的洗衣收入時，他把其它賭博、走私、勒索等非法收入混入洗衣收入中，再向稅務(wù)部門納稅，扣除應(yīng)繳的稅款后，剩下的非法收入就成了他的合法收入，這就是“洗錢”的由來。各國的法律及國際公約對“洗錢”有不同的表述，通常是與各國對洗錢罪的界定相適應(yīng)的。國際金融行動特別工作組認(rèn)為，凡隱瞞或掩飾因犯罪行為所取得財物的真實性質(zhì)、來源、地點和流向，或協(xié)助任何與非法活動有關(guān)的人規(guī)避法律應(yīng)負(fù)責(zé)任者，均屬洗錢行為。

《刑法》第191條規(guī)定，洗錢犯罪是指明知是毒品犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪和黑社會性質(zhì)犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)而采取的提供資金賬戶，協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)移為現(xiàn)金或者金融票據(jù)，通過銀行轉(zhuǎn)賬或者其他方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移，協(xié)助資金匯往境外，以其他掩飾、隱瞞犯罪的違法所得利益轉(zhuǎn)移為合法財產(chǎn)，所轉(zhuǎn)移的違法所得及其收益達(dá)到一定數(shù)額的行為。《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》將洗錢的上游犯罪增加了“或其他犯罪”，將洗錢行為表述為：“將毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪或其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為”。

（二）洗錢犯罪的特征

洗錢犯罪有如下幾個特征：一是有預(yù)謀的故意犯罪；二是利用銀行或地下錢莊進(jìn)行；三是具有跨國性。各主權(quán)國家司法管轄權(quán)有限，不能越界追逃；四是缺乏可識別的受害者，難以引起人們的注意。

（三）洗錢犯罪的危害

洗錢犯罪危害性大，破壞經(jīng)濟(jì)建設(shè)，影響金融業(yè)的健康發(fā)展。一是為有組織犯罪提供資金來源；二是助長刑事犯罪，危害社會穩(wěn)定。洗錢的高利潤會刺激犯罪分子的欲望，助長了其囂張氣焰，給社會帶來危害；三是助長官員貪污腐敗，造成貪官外逃。我國的資本外流數(shù)額排行世界第四位，僅次于委內(nèi)瑞拉、墨西哥和阿根廷，已給經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來負(fù)面影響；四是損害金融機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)，嚴(yán)重影響銀行業(yè)務(wù)的拓 展，誘發(fā)金融危機(jī)。如國際商業(yè)信貸銀行倒閉，原因之一就是參與洗錢；五是嚴(yán)重?fù)p害了社會公平原則，沖擊合法經(jīng)濟(jì)，破壞國家投資環(huán)境。

二、金融機(jī)關(guān)反洗錢的現(xiàn)狀

近年來洗錢犯罪日益增多，數(shù)額不斷上升。主要表現(xiàn)為：一是利用地下錢莊把在國內(nèi)犯罪所得贓款清洗到境外。首先贓款所有者在境內(nèi)將要清洗的贓款交給地下錢莊的經(jīng)營者，然后在境外從地下錢莊的同伙處提取被清洗過的贓款。二是利用同海外公司簽訂假進(jìn)口合同，以金融機(jī)構(gòu)信用證支付方式將資金匯往境外，即將犯罪所得資金轉(zhuǎn)移到境外金融保密制度比較嚴(yán)格的國家和地區(qū)。三是利用他人身份證件或假身份證件開立賬戶，通過金融機(jī)構(gòu)存取、轉(zhuǎn)賬等方式轉(zhuǎn)移非法資金進(jìn)行洗錢。四是利用借貸方式洗錢。首先通過向他人借大額錢款，然后再用贓款償還債務(wù)，使贓款被清洗成來路合法的款項。五是利用外匯黑市把贓款兌換成外匯，再將其走私出境，從而達(dá)到洗錢的目的。六是通過成立皮包公司或者利用其它單位走賬進(jìn)行虛擬貿(mào)易，偽造經(jīng)營業(yè)績，謊報收入，然后以公司經(jīng)營所得的名義將犯罪收入向稅務(wù)當(dāng)局申報納稅，將贓款變成完全可以公開的正當(dāng)收入。

三、保險業(yè)洗錢的特質(zhì)因素

洗錢不僅是一個有著高額利潤的、復(fù)雜的犯罪領(lǐng)域，還是一種經(jīng)濟(jì)活動。這種經(jīng)濟(jì)活動披著合法外衣，嚴(yán)重危害著金融安全和社會穩(wěn)定。保險作為一種轉(zhuǎn)移、分散風(fēng)險的機(jī)制，本身并不牽涉洗錢，但保險業(yè)的內(nèi)在特質(zhì)屬性卻在一定程度上為犯罪分子洗錢提供了一定的 便利條件。

（一）保險產(chǎn)品特性引發(fā)的洗錢風(fēng)險

保險業(yè)本身的保險產(chǎn)品特性，使保險業(yè)暗藏洗錢通道。按照保險產(chǎn)品合同的條款設(shè)計，投保人、被保險人、受益人可以不同，且保險合同遵循“投保自愿，退保自由”原則。因此，犯罪分子可以通過在不同關(guān)系人之間轉(zhuǎn)移資金達(dá)到洗錢的目的。如保險產(chǎn)品中的人壽險和團(tuán)體壽險，因涉及被保險人的人身利益，保險期限較長、費率較低、保費繳費方式和退保操作較靈活，容易被犯罪分子所利用，通過長險短做、團(tuán)險個做、地下保單等方式，達(dá)到將公款化為個人私款或者將黑錢流轉(zhuǎn)出境等目的。如果保險人在承保時未履行盡職調(diào)查的責(zé)任，未認(rèn)真審核投保人、被保險人、受益人等的身份資料及關(guān)系，就有可能被洗錢分子利用。

（二）業(yè)務(wù)創(chuàng)新引發(fā)的洗錢風(fēng)險

保險公司正向客戶提供日益復(fù)雜的金融產(chǎn)品，與其他金融行業(yè)之間的競爭也在日益加劇。許多具有投資功能的人壽保險產(chǎn)品在溢繳保費和提前贖回方面彈性很大，為洗錢者大量轉(zhuǎn)移資金和模糊資金交易軌跡提供了新的空間。洗錢分子可以將保單當(dāng)作銀行賬戶進(jìn)行管理，甚至達(dá)到“黑錢”增值的效果，也可以多繳保費并提前贖回，或利用這個渠道將其資金向多個賬戶或是國外轉(zhuǎn)移，特別是向一些反洗錢不合作國家和地區(qū)以及不存在外匯管制的國家和地區(qū)轉(zhuǎn)移。

（三）利潤驅(qū)動引發(fā)的洗錢風(fēng)險

目前，利潤最大化是保險公司的主要經(jīng)營目標(biāo)，各家保險機(jī)構(gòu)為 搶占市場份額，完成剛性業(yè)務(wù)考核指標(biāo)，對于某些涉嫌洗錢的業(yè)務(wù)往往難于取舍，而洗錢行為本身并沒有直接受害方，如果洗錢分子通過躉繳保費洗錢，保險公司還可獲取大宗保費；退保時，洗錢分子也可能采取成本較高的短期退保方式，保險公司又可獲得比較客觀的手續(xù)費，這樣保險公司在短期內(nèi)既擴(kuò)展了業(yè)務(wù)，又提高了公司利潤，在市場監(jiān)管不到位的情況下，雙方表面上達(dá)到了“雙贏”。

（四）保險支付結(jié)算手段引發(fā)的洗錢風(fēng)險

如果說傭金誘惑是保險公司冒險參與洗錢的原動力，那么保險支付結(jié)算手段的快速發(fā)展，則是保險洗錢現(xiàn)象泛濫的加速器。洗錢行為主要依賴于資金的劃撥、轉(zhuǎn)移。而現(xiàn)在保險銷售渠道不斷增多，隨著支付結(jié)算技術(shù)手段的快速發(fā)展，資金的劃轉(zhuǎn)和提取，無論是境內(nèi)還是跨境都非常便捷和迅速，犯罪資金將難以被監(jiān)控和追繳，這大大加大了保險洗錢的風(fēng)險。

（五）保險中介機(jī)構(gòu)引發(fā)的洗錢風(fēng)險

中介機(jī)構(gòu)提供的代理服務(wù)是保險公司展業(yè)的重要渠道，中介機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)向保險公司推薦投保人或被保險人，保險公司負(fù)責(zé)審核投保請求控制保單風(fēng)險。這種由中介機(jī)構(gòu)引薦業(yè)務(wù)帶來了客戶身份識別過程延長、環(huán)節(jié)增多的問題，保險公司可能無法直接接觸顧客，造成了客戶身份確認(rèn)的準(zhǔn)確性、完整性和真實性下降。同時中介機(jī)構(gòu)只有等保險合同簽訂后才能獲得傭金，為追求利潤，中介機(jī)構(gòu)存在明知客戶還可能洗錢的情況而不報告甚至盡力掩蓋事實的可能性，甚至中介機(jī)構(gòu)與客戶還可能存在隱性關(guān)系，或被控制和操縱，蒙蔽保險公司，不可避 免的產(chǎn)生洗錢的風(fēng)險。

二、保險業(yè)參與反洗錢的策略

保險業(yè)反洗錢的主要困境是無約束機(jī)制和利益問題，因而要有效地遏制保險業(yè)反洗錢，就必須加強(qiáng)法律法規(guī)和制度建設(shè)，對金融保險領(lǐng)域進(jìn)行全方位的監(jiān)控，全面圍剿保險洗錢。

(一)建立保險業(yè)反洗錢監(jiān)管體系。首先要從法律層面完善保險業(yè)反洗錢監(jiān)管的法律制度，有法可依是執(zhí)法必嚴(yán)和違法必究的前提。2007年1月1日開始施行的《反洗錢法》，正式建立了我國預(yù)防、監(jiān)控洗錢活動的基本法律制度，與《中華人民共和國刑法》有關(guān)制裁、打擊洗錢犯罪的法律條款共同構(gòu)成了我國全面預(yù)防、控制和打擊洗錢犯罪活動的基本法律框架，形成了一道全面預(yù)防監(jiān)控洗錢活動的反洗錢“法網(wǎng)”。中國保監(jiān)會也于2006年公布了《保險公司合規(guī)管理指導(dǎo)意見》，并向社會征求意見，其中明確將反洗錢列入保險公司合規(guī)管理部門的主要任務(wù)之一；其次建立交易申報制度和嫌疑交易報告制度，要求保險機(jī)構(gòu)從事超過一定數(shù)額的現(xiàn)金交易須向保監(jiān)會報告，發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢的交易應(yīng)主動向保監(jiān)會或司法部門報告；再次在反洗錢立體監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)體系中保監(jiān)會應(yīng)充分發(fā)揮其執(zhí)行和監(jiān)管職能，做好對保險機(jī)構(gòu)報送的大額和可疑交易的甄別、篩選、分析和檢查，充分發(fā)揮規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。

(二)加強(qiáng)保險業(yè)反洗錢的制度建設(shè)。建立全國統(tǒng)一的中央監(jiān)測系統(tǒng)，適時監(jiān)控境內(nèi)所有保險公司的出單系統(tǒng)，通過監(jiān)控系統(tǒng)掌握退保受益人與投保人的全部信息，對于沒有血源和姻緣關(guān)系的受益人要進(jìn)行密切監(jiān)控；加強(qiáng)制度約束，對提前退保的團(tuán)體險，尤其是國企和國企控股的公司，保險公司有義務(wù)上報有關(guān)部門，追蹤錢的來源和去向，并且不準(zhǔn)國有企業(yè)把年金交給外資保險公司，對身居要職的公務(wù)員和國企高管層，不準(zhǔn)在外資保險公司投保；出臺相應(yīng)規(guī)定，要求保險公司對大額付款金建立檔案制度，保留線索。

(三)完善保險產(chǎn)品的設(shè)計，提高保險業(yè)的聲譽(yù)。要查與研相結(jié)合，即提高保險從業(yè)人員的反洗錢意識，改進(jìn)保險業(yè)反洗錢的技術(shù)手段，完善保險產(chǎn)品的設(shè)計，對現(xiàn)有保險產(chǎn)品存在的可能被洗錢者利用的漏洞進(jìn)行監(jiān)督、預(yù)防，制定嚴(yán)密的防范洗錢的處理程序；完善保單條款，如對退保理由進(jìn)行核查，并設(shè)立不同等級的解約防范措施，杜絕黑錢從保險系統(tǒng)流過。積極研發(fā)出更優(yōu)質(zhì)的，且能有效預(yù)防成為洗錢工具的新型保險產(chǎn)品，增強(qiáng)本國保險產(chǎn)品的競爭力，提高保險業(yè)聲譽(yù)，積極有效的遏制“地下保單”的盛行。

(四)聯(lián)合互動工作制度。為加強(qiáng)保險業(yè)的反洗錢工作，保險業(yè)要與國務(wù)院反洗錢行政主管機(jī)構(gòu)、中國保監(jiān)會、中國銀監(jiān)會、中國證監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)加強(qiáng)配合，互通信息，形成合力。按照分業(yè)監(jiān)管，職責(zé)明確，規(guī)則透明，講究實效的原則，建立聯(lián)席會議工作制度，及時研究解決保險業(yè)反洗錢工作中的重大事項和跨行業(yè)監(jiān)管的復(fù)雜性問題。

（五）加大專業(yè)人才的培養(yǎng)。洗錢作為一種高智商的隱蔽性犯罪，不會被輕易發(fā)現(xiàn)。反洗錢對業(yè)務(wù)技能要求高, 因此，要取得反洗錢工作成效，不僅需要完善相關(guān)立法，還需要一大批熟悉法律、精通業(yè)務(wù)的從業(yè)人員具備較強(qiáng)的分析能力。在金融機(jī)構(gòu)等其他反洗錢工作作戰(zhàn)的各個崗位中，都必須要充實相應(yīng)的專業(yè)人才。所以必須設(shè)立專門的反洗錢培訓(xùn)部門負(fù)責(zé)培養(yǎng)專業(yè)人才這項工作。目前當(dāng)務(wù)之急是要加強(qiáng)對員工法制教育和思想道德教育，加強(qiáng)對從業(yè)人員的培訓(xùn),提高一線工作人員的反洗錢意識,平時注意對員工進(jìn)行反洗錢的操作程序、應(yīng)緊處理措施的指導(dǎo)與培訓(xùn)，確保所有從業(yè)人員熟練掌握和運用反洗錢技術(shù)和法律法規(guī), 懂得如何甄別異常資金，側(cè)重對一線臨柜人員識別客戶和可疑交易的教育培訓(xùn)，加強(qiáng)行業(yè)自律與職業(yè)自律,自覺遵守反洗錢規(guī)章制度,切實加強(qiáng)內(nèi)部控制與防范,全面提升銀行業(yè)反洗錢工作水平。

（六）實行綜合治理。洗錢是高技術(shù)犯罪，反洗錢包括預(yù)防、控制、偵查、打擊等多個方面，沒有銀行的配合，反洗錢就成為一句空話。但反洗錢工作不僅是銀行的事情，不能靠銀行“單打獨斗”，它是一項社會系統(tǒng)工程，必須實行綜合治理，既需要公安、檢察、法院、財政、稅務(wù)、工商、海關(guān)、外匯管理等部門的分工協(xié)助；也需要其它社會各界齊抓共管，銀行、證券、保險、房地產(chǎn)和珠寶等各行業(yè)聯(lián)手支持，才能有效打擊洗錢犯罪，遏制貪官外逃現(xiàn)象，維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全和社會穩(wěn)定，并通過反洗錢發(fā)現(xiàn)并切斷恐怖主義融資渠道。同時，加大打擊力度，實行“雙罰制”，即對單位及其高級管理人員、直接責(zé)任 人員追究法律責(zé)任。

（七）完善我國的金融服務(wù)及信用制度，降低現(xiàn)金交易在社會經(jīng)濟(jì)生活中的比重受傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟(jì)的影響，我國的金融服務(wù)及信用制度很不完善。在社會經(jīng)濟(jì)生活中，現(xiàn)金交易占有較大比重，這給洗錢犯，尤其是清洗毒品收益的洗錢犯提供了可乘之機(jī)。眾所周知，毒品交易絕大部分通過現(xiàn)金進(jìn)行，而且數(shù)額巨大。對于金融服務(wù)及信用制度比較完善的國家來說，巨額現(xiàn)金的出現(xiàn)很容易引起警方的懷疑，而對于現(xiàn)金交易在社會生活中占有較大比重的國家則不然，既不容易引起懷疑，又可以很容易地同其它合法交易的現(xiàn)金混在一起進(jìn)行清洗。我國的反洗錢機(jī)制已經(jīng)在短短十年之間取得了從無到有、從不完善到比較完善的巨大進(jìn)展，但是在還存在一些不足和需要完善的地方，我們應(yīng)當(dāng)借鑒國際經(jīng)驗，從加強(qiáng)法律制度建設(shè)、加強(qiáng)反洗錢的組織機(jī)構(gòu)與協(xié)調(diào)機(jī)制建設(shè)、加強(qiáng)反洗錢的監(jiān)管機(jī)制建設(shè)等三個方面入手解決這些問題，以進(jìn)一步完善我國的反洗錢機(jī)制。

第四篇：2011保險業(yè)反洗錢工作管理辦法

關(guān)于印發(fā)《保險業(yè)反洗錢工作管理辦法》的通知

保監(jiān)發(fā)〔2011〕52號

各保監(jiān)局，各保險公司、保險資產(chǎn)管理公司，各保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀(jì)公司：

為進(jìn)一步加強(qiáng)保險業(yè)反洗錢工作，防范洗錢風(fēng)險，我會制定了《保險業(yè)反洗錢工作管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

中國保險監(jiān)督管理委員會

二〇一一年九月十三日

保險業(yè)反洗錢工作管理辦法

第一章 總則

第一條 為做好保險業(yè)反洗錢工作，促進(jìn)行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國保險法》等有關(guān)法律法規(guī)、部門規(guī)章和規(guī)范性文件，制定本辦法。

第二條 中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國保監(jiān)會”）根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和國務(wù)院授權(quán)，履行保險業(yè)反洗錢監(jiān)管職責(zé)。

中國保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)根據(jù)本辦法的規(guī)定，在中國保監(jiān)會授權(quán)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)管職責(zé)。

第三條 本辦法適用于保險公司、保險資產(chǎn)管理公司及其分支機(jī)構(gòu)，保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀(jì)公司及其分支機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)類保險兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)。

第二章保險監(jiān)管職責(zé)

第四條 中國保監(jiān)會組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)保險業(yè)反洗錢工作，依法履行下列反洗錢職責(zé)：

（一）參與制定保險業(yè)反洗錢政策、規(guī)劃、部門規(guī)章，配合國務(wù)院反洗錢行政主管部門對保險業(yè)實施反洗錢監(jiān)管；

（二）制定保險業(yè)反洗錢監(jiān)管制度，對保險業(yè)市場準(zhǔn)入提出反洗錢要求，開展反洗錢審查和監(jiān)督檢查；

（三）參加反洗錢監(jiān)管合作；

（四）組織開展反洗錢培訓(xùn)宣傳；

（五）協(xié)助司法機(jī)關(guān)調(diào)查處理涉嫌洗錢案件；

（六）其他依法履行的反洗錢職責(zé)。

第五條 中國保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)在中國保監(jiān)會授權(quán)范圍內(nèi)，依法履行下列反洗錢職責(zé)：

（一）制定轄內(nèi)保險業(yè)反洗錢規(guī)范性文件，開展反洗錢審查和監(jiān)督檢查；

（二）向中國保監(jiān)會報告轄內(nèi)保險業(yè)反洗錢工作情況；

（三）參加轄內(nèi)反洗錢監(jiān)管合作；

（四）組織開展轄內(nèi)保險業(yè)反洗錢培訓(xùn)宣傳；

（五）協(xié)助司法機(jī)關(guān)調(diào)查處理涉嫌洗錢案件；

（六）中國保監(jiān)會授權(quán)的其他反洗錢職責(zé)。

第三章保險業(yè)反洗錢義務(wù)

第六條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司和保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)當(dāng)以保單實名制為基礎(chǔ)，按照客戶資料完整、交易記錄可查、資金流轉(zhuǎn)規(guī)范的工作原則，切實提高反洗錢內(nèi)控水平。

第七條 申請設(shè)立保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)符合下列反洗錢條件：

（一）投資資金來源合法；

（二）建立了反洗錢內(nèi)控制度；

（三）設(shè)置了反洗錢專門機(jī)構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作；

（四）配備了反洗錢機(jī)構(gòu)或崗位人員，崗位人員接受了必要的反洗錢培訓(xùn)；

（五）信息系統(tǒng)建設(shè)滿足反洗錢要求；

（六）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第八條 設(shè)立保險公司、保險資產(chǎn)管理公司的申請文件中應(yīng)當(dāng)包括下列反洗錢材料：

（一）投資資金來源情況說明和投資資金來源合法的聲明；

（二）反洗錢內(nèi)控制度；

（三）反洗錢機(jī)構(gòu)設(shè)置報告；

（四）反洗錢機(jī)構(gòu)或崗位人員配備情況及崗位人員接受反洗錢培訓(xùn)情況的報告；

（五）信息系統(tǒng)反洗錢功能報告；

（六）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

申請設(shè)立保險公司、保險資產(chǎn)管理公司，可以在籌建申請和開業(yè)申請中分階段提交上述各項材料，但最遲應(yīng)當(dāng)在提出開業(yè)申請時提交完畢。

開業(yè)驗收階段，申請人應(yīng)當(dāng)按照要求演示反洗錢的組織架構(gòu)、工作流程、風(fēng)控管理和信息系統(tǒng)建設(shè)等。

第九條 申請設(shè)立保險公司、保險資產(chǎn)管理公司分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)符合下列反洗錢條件：

（一）總公司具備健全的反洗錢內(nèi)控制度并對分支機(jī)構(gòu)具有良好的管控能力；

（二）總公司的信息系統(tǒng)建設(shè)能夠支持分支機(jī)構(gòu)的反洗錢工作；

（三）擬設(shè)分支機(jī)構(gòu)設(shè)置了反洗錢專門機(jī)構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作；

（四）反洗錢崗位人員基本配備并接受了必要的反洗錢培訓(xùn)；

（五）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第十條 設(shè)立保險公司、保險資產(chǎn)管理公司分支機(jī)構(gòu)的申請文件中應(yīng)當(dāng)包括下列反洗錢材料：

（一）總公司的反洗錢內(nèi)控制度；

（二）總公司信息系統(tǒng)的反洗錢功能報告；

（三）擬設(shè)分支機(jī)構(gòu)的反洗錢機(jī)構(gòu)設(shè)置報告；

（四）擬設(shè)分支機(jī)構(gòu)的反洗錢崗位人員配備及接受反洗錢培訓(xùn)情況的報告；

（五）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

第十一條 發(fā)生下列情形之一，保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)知悉投資資金來源，提交投資資金來源情況說明和投資資金來源合法的聲明：

（一）增加注冊資本；

（二）股權(quán)變更，但通過證券交易所購買上市機(jī)構(gòu)股票不足注冊資本5%的除外；

（三）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

第十二條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)了解反洗錢法律法規(guī)，接受反洗錢培訓(xùn)，通過保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)組織的包含反洗錢內(nèi)容的任職資格知識測試。

保險公司、保險資產(chǎn)管理公司董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格核準(zhǔn)申請材料中應(yīng)當(dāng)包括接受反洗錢培訓(xùn)情況報告及本人簽字的履行反洗錢義務(wù)的承諾書。

第十三條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全反洗錢內(nèi)控制度。

反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）客戶身份識別；

（二）客戶身份資料和交易記錄保存；

（三）大額交易和可疑交易報告；

（四）反洗錢培訓(xùn)宣傳；

（五）反洗錢內(nèi)部審計；

（六）重大洗錢案件應(yīng)急處置；

（七）配合反洗錢監(jiān)督檢查、行政調(diào)查以及涉嫌洗錢犯罪活動調(diào)查；

（八）反洗錢工作信息保密；

（九）反洗錢法律法規(guī)規(guī)定的其他內(nèi)容。

保險公司、保險資產(chǎn)管理公司分支機(jī)構(gòu)可以根據(jù)總公司的反洗錢內(nèi)控制度制定本級的實施細(xì)則。

第十四條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，組織開展反洗錢工作。

指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)組織開展反洗錢工作的，應(yīng)當(dāng)設(shè)立反洗錢崗位。

保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)明確相關(guān)業(yè)務(wù)部門的反洗錢職責(zé)，保證反洗錢內(nèi)控制度在業(yè)務(wù)流程中貫徹執(zhí)行。

第十五條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)將可量化的反洗錢控制指標(biāo)嵌入信息系統(tǒng)，使風(fēng)險信息能夠在業(yè)務(wù)部門和反洗錢機(jī)構(gòu)之間有效傳遞、集中和共享，滿足對洗錢風(fēng)險進(jìn)行預(yù)警、提取、分析和報告等各項反洗錢要求。

第十六條 保險公司應(yīng)當(dāng)依法在訂立保險合同、解除保險合同、理賠或者給付等環(huán)節(jié)對規(guī)定金額以上的業(yè)務(wù)進(jìn)行客戶身份識別。

第十七條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)按照客戶特點或者賬戶屬性，劃分風(fēng)險等級，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，適時調(diào)整風(fēng)險等級。

第十八條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管要求密切關(guān)注涉恐人員名單，及時對本機(jī)構(gòu)客戶進(jìn)行風(fēng)險排查，依法采取相應(yīng)措施。

第十九條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)依法保存客戶身份資料和交易記錄，確保能足以重現(xiàn)該項交易，以提供監(jiān)測分析交易情況、調(diào)查可疑交易活動和查處洗錢案件所需的信息。

第二十條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司破產(chǎn)和解散時，應(yīng)當(dāng)將客戶身份資料和交易記錄移交國務(wù)院有關(guān)部門指定的機(jī)構(gòu)。

第二十一條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)依法識別、報告大額交易和可疑交易。

第二十二條 保險公司通過保險專業(yè)代理公司、金融機(jī)構(gòu)類保險兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)開展保險業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)在合作協(xié)議中寫入反洗錢條款。

反洗錢條款應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）保險專業(yè)代理公司、金融機(jī)構(gòu)類保險兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)按照保險公司的反洗錢法律義務(wù)要求識別客戶身份；

（二）保險公司在辦理業(yè)務(wù)時能夠及時獲得保險業(yè)務(wù)客戶身份信息，必要時，可以從保險專業(yè)代理公司、金融機(jī)構(gòu)類保險兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)獲得客戶有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件；

（三）保險公司為保險專業(yè)代理公司、金融機(jī)構(gòu)類保險兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)代其識別客戶身份提供培訓(xùn)等必要協(xié)助。

保險經(jīng)紀(jì)公司代理客戶與保險公司開展保險業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)提供保險公司識別客戶身份所需的客戶身份信息，必要時，還應(yīng)當(dāng)依法提供客戶身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。

保險公司承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的最終責(zé)任，保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀(jì)公司、金融機(jī)構(gòu)類保險兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第二十三條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)開展反洗錢培訓(xùn)，保存培訓(xùn)課件和培訓(xùn)工作記錄。

對本公司人員的反洗錢培訓(xùn)應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）反洗錢法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定；

（二）反洗錢內(nèi)控制度、與其崗位職責(zé)相應(yīng)的反洗錢工作要求；

（三）開展反洗錢工作必備的其他知識、技能等。

對保險銷售從業(yè)人員的反洗錢培訓(xùn)應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）反洗錢法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定；

（二）反洗錢內(nèi)控制度；

（三）展業(yè)中的反洗錢要求，如提醒客戶提供相關(guān)信息資料、配合履行反洗錢義務(wù)等。

第二十四條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)開展反洗錢宣傳，保存宣傳資料和宣傳工作記錄。

第二十五條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)每年開展反洗錢內(nèi)部審計，反洗錢內(nèi)部審計可以是專項審計或者與其他審計項目結(jié)合進(jìn)行。

第二十六條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)妥善處置涉及本公司的重大洗錢案件，及時向保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告案件處置情況。

第二十七條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)配合反洗錢監(jiān)督檢查、行政調(diào)查以及涉嫌洗錢犯罪活動的調(diào)查，記錄并保存配合檢查、調(diào)查的相關(guān)情況。

第二十八條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司及其工作人員應(yīng)當(dāng)對依法履行反洗錢義務(wù)獲得客戶身份資料和交易信息予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個人提供。

保險公司、保險資產(chǎn)管理公司及其工作人員應(yīng)當(dāng)對報告可疑交易、配合調(diào)查可疑交易和涉嫌洗錢犯罪活動等有關(guān)信息予以保密，不得違反規(guī)定向客戶和其他人員提供。

第二十九條 保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)當(dāng)建立反洗錢內(nèi)控制度，禁止來源不合法資金投資入股。

保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀(jì)公司高級管理人員應(yīng)當(dāng)了解反洗錢法律法規(guī)。

第三十條 保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)當(dāng)開展反洗錢培訓(xùn)、宣傳，妥善處置涉及本公司的重大洗錢案件，配合反洗錢監(jiān)督檢查、行政調(diào)查以及涉嫌洗錢犯罪活動的調(diào)查，對依法開展反洗錢的相關(guān)信息予以保密。

第四章 監(jiān)督管理

第三十一條 保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法對保險業(yè)新設(shè)機(jī)構(gòu)、投資入股資金和相關(guān)人員任職資格進(jìn)行反洗錢審查，對不符合條件的，不予批準(zhǔn)或者核準(zhǔn)。

第三十二條 保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法開展反洗錢現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管。

第三十三條 反洗錢現(xiàn)場檢查可以開展專項檢查或者與其他檢查項目結(jié)合進(jìn)行。

第三十四條 保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)根據(jù)監(jiān)管需要，要求保險公司、保險資產(chǎn)管理公司提交反洗錢報告或者專項反洗錢資料。

第三十五條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司發(fā)生下列情形之一，保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以將其列為反洗錢重點監(jiān)管對象：

（一）涉嫌從事洗錢或者協(xié)助他人洗錢；

（二）受到反洗錢主管部門重大行政處罰；

（三）中國保監(jiān)會認(rèn)為需要重點監(jiān)管的其他情形。

第三十六條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司違反反洗錢法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的，由保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正、約談相關(guān)人員或者依法采取其他措施。

第三十七條 保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)保險公司、保險資產(chǎn)管理公司反洗錢工作開展情況，調(diào)整其在分類監(jiān)管體系中合規(guī)類指標(biāo)的評分。

第三十八條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司違反本辦法規(guī)定，達(dá)到案件責(zé)任追究標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)依法追究案件責(zé)任人的責(zé)任。

第五章 附則

第三十九條 中國保監(jiān)會依法指導(dǎo)中國保險行業(yè)協(xié)會，制定反洗錢工作指引，開展反洗錢培訓(xùn)宣傳。

第四十條 保險公司與非金融機(jī)構(gòu)類保險兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)的反洗錢合作可以參照本辦法。

第四十一條 本辦法由中國保監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。

第四十二條 本辦法自2011年10月1日起施行，中國保監(jiān)會之前反洗錢監(jiān)管要求與本辦法不同的，以本辦法為準(zhǔn)。

第五篇：2018保險業(yè)反洗錢考試題庫

一、判斷題：

1、對既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)可只提交可疑報告。（錯）

2、反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)和各國反洗錢法律都有規(guī)定的防范洗錢的核心措施是大額交易報告制度。（錯）

3、金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制制度應(yīng)凌駕于金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理等基本活動之上才能達(dá)到預(yù)期效果。（錯）

4、金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)對國家反恐怖主義工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)的辦事機(jī)構(gòu)公告的恐怖組織和人員的資金或者其他資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)立即予以凍結(jié)，并按照規(guī)定及時向國務(wù)院公安部門、國家安全部門和反洗錢行政主管部門報告。（對）

5、海關(guān)發(fā)現(xiàn)個人出入境攜帶的現(xiàn)金、無記名有價證券超過規(guī)定金額的，應(yīng)當(dāng)及時向反洗錢行政主管部門通報。（對）

6、對于存在未按規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度的機(jī)構(gòu)，中國人民銀行依法責(zé)令限期改正，情節(jié)嚴(yán)重的，還可以建議保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令被檢查單位對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予行政處分。（錯）

7、在自然人客戶身份識別中，客戶的住所地與經(jīng)常居住地不一致的，登記客戶的住所地。（錯）

8、金融機(jī)構(gòu)核對新版營業(yè)執(zhí)照時，可通過當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T，或登錄全國或地區(qū)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)查詢以及實地查訪等方式核實證照的真實性。（對）

9、與洗錢行為不同，洗錢犯罪在行為主體、行為方式、主管條件、上游犯罪等方面有明確界定。（對）

10、當(dāng)有關(guān)資金還沒有被實際用于實施恐怖活動時，資助恐怖活動的事實不能成立，不具有犯罪性。（錯）11、2012年版的《四十項建議》所指的特定非金融機(jī)構(gòu)包括賭場、房地產(chǎn)代理商、貴金屬和寶石交易商、律師、公正人、其他獨立法律專業(yè)人士和會計師，以及信托和公司服務(wù)提供者。（對）

12、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》規(guī)定，當(dāng)受益人請求保險公司賠償時，如金額為人民幣10000元以上或外幣等值1000美元以上應(yīng)當(dāng)確認(rèn)其與被保險人之間的關(guān)系。（錯）

13、反洗錢內(nèi)部控制的檢查、評價部門應(yīng)當(dāng)也是內(nèi)部控制制度的制定和執(zhí)行部門。（錯）

14、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將可疑交易監(jiān)測工作貫穿于金融業(yè)務(wù)辦理的各個環(huán)節(jié)。（對）

15、投保政策性或強(qiáng)制性保險產(chǎn)品，如政策性農(nóng)業(yè)保險、機(jī)動車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險等，這些產(chǎn)品具有財政補(bǔ)貼和強(qiáng)制性特點，平均保費金額較低，一般情況下不允許退保、變更受益人等操作，雖洗錢風(fēng)險極低，但仍應(yīng)開展洗錢風(fēng)險評估和客戶風(fēng)險等級劃分工作。（錯）

16、客戶洗錢風(fēng)險分類管理是指金融機(jī)構(gòu)按照客戶涉嫌洗錢風(fēng)險因素或涉嫌恐怖融資活動特征，通過識別、分析、判斷等方法，將客戶劃分為不同風(fēng)險等級，并針對不同風(fēng)險等級制定和采取不同措施的過程。（對）

17、金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取預(yù)防、監(jiān)管措施，建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度，履行反洗錢義務(wù)。（對）

18、在我國，上游犯罪主體不可以構(gòu)成洗錢犯罪主體。（對）

19、反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢犯罪的交易活動，應(yīng)當(dāng)及時向檢察機(jī)關(guān)報告。（錯）

20、完善、有效的內(nèi)控控制制度能夠為金融機(jī)構(gòu)提供絕對的保障。（錯）

21、當(dāng)先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性存在疑點時，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)重新識別客戶。（對）

22、國務(wù)院反洗錢行政主管部門有權(quán)依法責(zé)令金融機(jī)構(gòu)對直接負(fù)責(zé)董事、高級管理人員、其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分。（錯）

23、現(xiàn)金和無記名有價證券的走私是洗錢活動常見表現(xiàn)形式。（對）

24、中國對各種洗錢行為規(guī)定了不同罪名，而中國香港、中國澳門、中國臺灣等經(jīng)濟(jì)體則對各種洗錢行為規(guī)定了統(tǒng)一罪名。（錯）

25、反洗錢內(nèi)部控制制度要達(dá)到“雙全”要求，即覆蓋范圍全面和覆蓋人員全面。（錯）

26、在保險期間內(nèi)，可任意超額追加保費、資金可在風(fēng)險保障賬戶和投資賬戶間自由調(diào)配的產(chǎn)品，洗錢風(fēng)險相對較小；相反，不可任意追加保費和跨賬戶調(diào)配資金的產(chǎn)品，洗錢風(fēng)險相對較大。（錯）

27、金融機(jī)構(gòu)在履行客戶身份識別義務(wù)時，客戶拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件的，應(yīng)當(dāng)向中國反洗錢監(jiān)測分析中心和中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報告可疑行為。（對）

28、金融機(jī)構(gòu)建立反洗錢內(nèi)部控制制度對洗錢風(fēng)險進(jìn)行預(yù)防和控制，與中國人民銀行外部監(jiān)管所要達(dá)到的目的存在差異。（錯）

29、國務(wù)院反洗錢行政主管部門為履行反洗錢資金監(jiān)測職責(zé)，可以從國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)獲取所必需的信息，國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提供。（對）30、2012年2月，金融行動特別工作組全會討論通過《打擊洗錢、恐怖融資與擴(kuò)散融資的國際標(biāo)準(zhǔn)：FATF建議》，首次將稅務(wù)犯罪列為洗錢的上游犯罪。（對）

31、保險機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險的內(nèi)部風(fēng)險包括客戶自身屬性所形成的風(fēng)險以及產(chǎn)品和服務(wù)自帶的風(fēng)險。（錯）

32、金融機(jī)構(gòu)與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶每一次交易時金融機(jī)構(gòu)都要對客戶的身份進(jìn)行重新識別。（錯）

33、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)不定期對反洗錢制度的有效性進(jìn)行回顧與評估。（錯）

34、洗錢行為首先是一種違法行為，洗錢行為的金額是決定其社會危害性大小的唯一因素。（錯）

35、保險機(jī)構(gòu)可以開展專門的洗錢風(fēng)險評估，也可以將洗錢風(fēng)險評估納入整體的風(fēng)險評估和風(fēng)險管理框架。（對）

36、中國人民銀行做為國務(wù)院反洗錢行政主管部門，與國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)共同履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。（對）

37、在我國，單位不可以構(gòu)成洗錢犯罪主體。（錯）

38、客戶身份識別的完整流程包括了解、核對、留存三個環(huán)節(jié)。（錯）

39、客戶身份識別制度禁止義務(wù)主體為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易，并不得為匿名或假名客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系。（對）

40、金融行動特別工作組的任何決議都需要得到所有成員的一致同意。（對）

41、為確保客戶洗錢風(fēng)險分類的客觀性和準(zhǔn)確性，應(yīng)采取對客戶洗錢風(fēng)險分類進(jìn)行靜態(tài)、不變的管理。（錯）

42、我國實施客戶身份識別制度的目的，是為義務(wù)主體監(jiān)測分析交易情況并發(fā)現(xiàn)和報告可疑交易、反洗錢行政主管部門調(diào)查可疑交易活動和恐怖融資活動、司法機(jī)關(guān)打擊洗錢及相關(guān)犯罪提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息，以提高反洗錢工作的有效性。（對）

43、反洗錢的核心問題和基礎(chǔ)工作是反洗錢內(nèi)控制度的建設(shè)。（錯）

44、客戶風(fēng)險分類不是客戶身份識別中的內(nèi)容，金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)自身情況決定是否開展此項工作。（錯）

45、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)反洗錢或反恐怖融資監(jiān)控名單的維護(hù)工作。（對）

46、保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)要搭建符合自身反洗錢合規(guī)管理要求的反洗錢組織架構(gòu)，反洗錢牽頭部門應(yīng)具有一定的獨立性，具有足夠的條件獲取、行使反洗錢組織管理職能。（對）

47、保險機(jī)構(gòu)應(yīng)定期開展洗錢內(nèi)部風(fēng)險評估工作，間隔一般不超過三年。（對）

48、中國人們銀行作為國務(wù)院反洗錢行政主管部門，承擔(dān)全國反洗錢工作組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理的責(zé)任，負(fù)責(zé)涉嫌洗錢和恐怖活動的監(jiān)測。（對）

49、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)不定期對反洗錢制度的有效性進(jìn)行回顧與評估。（錯）

50、所有洗錢行為都有放置、離析、融合三個階段，并且需要嚴(yán)格遵循三個階段的遞進(jìn)順序。（錯）

51、當(dāng)客戶要求變更姓名或者名稱、身份證件或者身份證明文件種類、身份證號碼、注冊資本、經(jīng)營范圍、法定代表人或者負(fù)責(zé)人時，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)重新識別客戶。（對）

52、按照《金融機(jī)構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》，金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)涉恐資金交易應(yīng)只向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告。（錯）

53、洗錢的主要預(yù)防措施只包括建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度、客戶身份識別制度、大額交易和可疑交易報告制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度是洗錢的預(yù)防措施。（錯）54、2003年6月，金融行動特別工作組擴(kuò)展、充實并強(qiáng)化了有關(guān)反洗錢措施，出臺了2003年版《四十項建議》，將稅務(wù)犯罪列為洗錢的上游犯罪。（錯）

55、反洗錢的核心問題和基礎(chǔ)工作是反洗錢內(nèi)控制度的建設(shè)。（錯）

56、金融機(jī)構(gòu)僅管理層對反洗錢內(nèi)部控制負(fù)有責(zé)任。（錯）

57、金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制具有一定的獨立性，與高管的管理風(fēng)格、企業(yè)文化、風(fēng)險意識等因素?zé)o關(guān)。（錯）

58、國務(wù)院反洗錢行政主管部門有權(quán)依法責(zé)令金融機(jī)構(gòu)對直接負(fù)責(zé)董事、高級管理人員、其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分。（錯）

59、客戶風(fēng)險等級分類應(yīng)當(dāng)遵循保密性原則。（對）

60、留存客戶身份識別流程中的“留存”等同于客戶身份資料和交易記錄的“保存”。（錯）61、保險機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險的內(nèi)部風(fēng)險包括客戶自身屬性所形成的風(fēng)險以及產(chǎn)品和服務(wù)自帶的風(fēng)險。（錯）

62、內(nèi)部控制并不能為金融機(jī)構(gòu)提供絕對保障，只能做到“合理”保障。（對）

63、客戶身份識別的有效性原則一方面，客戶提供的身份證明文件必須為合法機(jī)關(guān)頒發(fā)，具有法律效力；另一方面，客戶提供的身份證明文件應(yīng)處于有效期內(nèi)。（對）

64、反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)和各國反洗錢法律都有規(guī)定的防范洗錢活動的核心措施是大額交易報告制度。（錯）

65、保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立反洗錢內(nèi)部監(jiān)督檢查組織架構(gòu)，對本機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度的完善和執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。（對）

66、反洗錢客戶風(fēng)險等級劃分是指各級機(jī)構(gòu)根據(jù)客戶身份、風(fēng)險等級分類標(biāo)準(zhǔn)、對客戶按照高、中、低風(fēng)險等級進(jìn)行分類，目的是根據(jù)客戶不同的風(fēng)險等級采取不同的識別和監(jiān)控措施，切實防范洗錢風(fēng)險。（對）

67、國務(wù)院反洗錢行政主管部門、國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)在反洗錢工作中應(yīng)當(dāng)相互配合。（對）

68、反洗錢的核心問題和基礎(chǔ)工作是反洗錢內(nèi)控制度的建設(shè)。（錯）

69、銷售金融產(chǎn)品的金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)采取的客戶身份識別措施符合反洗錢法律法規(guī)的要求，且能夠有效獲得并保存客戶身份資料信息時，金融機(jī)構(gòu)可依賴銷售金融產(chǎn)品的金融機(jī)構(gòu)所提供的客戶身份識別結(jié)果，不再重復(fù)進(jìn)行已完成的客戶身份識別程序，不需承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。（錯）

70、《反洗錢法》的立法宗旨是為了預(yù)防和打擊洗錢活動，維護(hù)金融秩序，遏制洗錢犯罪及其相關(guān)犯罪。（錯）

71、將洗錢犯罪的主觀方面限定于故意的立法模式是國際立法的主要趨勢。（對）72、推行客戶身份識別制度重要的現(xiàn)實意義在于確認(rèn)客戶真實身份，構(gòu)建真實、完整、全面的客戶信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，有效保護(hù)客戶資金安全。（對）

73、客戶身份識別的“差異性”是指秉承“風(fēng)險為本”原則，按照風(fēng)險程度分配資源。（對）74、證券期貨業(yè)機(jī)構(gòu)在辦理法人或其他組織授權(quán)他人辦理業(yè)時，要求核對、登記、留存法人或其他組織、法定代表人的身份證明文件或復(fù)印件。（對）

75、承擔(dān)大額交易和可疑交易報告義務(wù)的證券期貨業(yè)結(jié)構(gòu)，包括證券公司和期貨公司。（錯）76、金融機(jī)構(gòu)經(jīng)評估論證后認(rèn)定，自行確定的風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)或風(fēng)險控制措施的實施效果不低于《金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶分類管理指引》或其中某項要求，即可決定不遵循本指引或其中某項要求，但應(yīng)書面記錄評估論證的方法、過程及結(jié)論。（對）77、為了便于反洗錢工作資料的及時調(diào)取和更新，證券期貨業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)盡可能實現(xiàn)相關(guān)資料數(shù)據(jù)的紙質(zhì)化保存，并進(jìn)行有效的規(guī)范化管理。（錯）

78、反洗錢檢查和調(diào)查組均有權(quán)查閱和復(fù)制與檢查調(diào)查相關(guān)的數(shù)據(jù)資料。（對）

79、中國對各種洗錢行為規(guī)定了不同罪名，而中國香港、中國澳門、中國臺灣等經(jīng)濟(jì)體則對各種洗錢行為規(guī)定了統(tǒng)一罪名。（對）

80、金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)或解散時，應(yīng)當(dāng)將客戶身份資料和交易記錄移交給國務(wù)院反洗錢行政主管部門指定的機(jī)構(gòu)。（錯）

81、我國最高立法機(jī)關(guān)2012年12月在《刑法修正案》中，將恐怖主義犯罪列為洗錢犯罪的上游犯罪。（對）

82、恐怖主義是指通過暴力、破壞、恐嚇等手段，制造社會恐怖、危害公共安全、侵犯人身財產(chǎn)，或者脅迫國家機(jī)關(guān)、國際組織，以實施其政治、意識形態(tài)等目的的主張和行為（對）83、客戶身份識別的完成流程包括了解、核對、留存三個環(huán)節(jié)。（錯）

84、在保險起見內(nèi)，可任意追加保費、資金可在風(fēng)險保障賬戶和投資賬戶間自由調(diào)配的產(chǎn)品，洗錢風(fēng)險相對較小；相反不可以任意追加保費和跨賬戶調(diào)配資金的產(chǎn)品，洗錢風(fēng)險相對較大。（錯）

85、金融機(jī)構(gòu)于客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶每一次交易時金融機(jī)構(gòu)都要對客戶的身份進(jìn)行重新識別。（錯）

86、中國人民銀行作為國務(wù)院反洗錢行政主管部門，與國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)共同履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。（對）

87、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對通過交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)篩選出的交易進(jìn)行人工分析、識別，并記錄分析過程；不作為可疑交易報告的，分析排除的合理理由可不保存。（錯）

88、在真實原則中，金融機(jī)構(gòu)保存的客戶身份資料和交易記錄應(yīng)當(dāng)全面、完整、嚴(yán)格識別和審核，不得弄虛作假。資料發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時更新、保存。（錯）

89、銷售金融產(chǎn)品的金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)采取的客戶身份識別措施符合反洗錢法律法規(guī)的要求，且能夠有效獲得并保存客戶身份資料信息時，金融機(jī)構(gòu)可信賴銷售金融產(chǎn)品的金融機(jī)構(gòu)所提供的客戶身份識別結(jié)果，不再重復(fù)進(jìn)行已完成的客戶身份識別程序，不需要承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。（錯)

90、國務(wù)院反洗錢行政主管部門、國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)在反洗錢工作中應(yīng)當(dāng)相互配合。（對）

91、在自然人客戶身份識別中，客戶的住所地與經(jīng)常居住地不一致的，登記客戶的住所地。（錯）

92、金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取預(yù)防、監(jiān)管措施，建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度，履行反洗錢義務(wù)。（對）

93、中國對各種洗錢行為規(guī)定了不同罪名，而中國香港、中國澳門、中國臺灣等經(jīng)濟(jì)體則對各種洗錢行為規(guī)定了統(tǒng)一罪名。（錯）94、客戶洗錢風(fēng)險分類管理目標(biāo)是對所有客戶采取不變的識別程序。（錯）

95、當(dāng)客戶要求變更姓名或者名稱、身份證件或者身份證明文件種類、身份證件號碼、注冊資本、經(jīng)營范圍、法定代表人或者負(fù)責(zé)人時，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)重新識別客戶（對）

96、客戶身份識別和可疑交易報告是兩項不同的工作，互相獨立而不聯(lián)系，在對可疑交易分析時可以不參考客戶身份識別所獲得的信息。（錯）

97、反洗錢的核心問題和基礎(chǔ)工作是反洗錢內(nèi)控制度的建設(shè)（錯）

98、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保存的客戶身份資料包括記載客戶身份信息、資料以及反映金融機(jī)構(gòu)開展客戶身份識別工作情況的各種記錄和資料。（對）

99、保險機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險的內(nèi)部風(fēng)險包括客戶自身屬性所形成的風(fēng)險以及產(chǎn)品和服務(wù)自帶的風(fēng)險。（錯）100、2003年6月，金融行動特別工作組擴(kuò)展，充實并強(qiáng)化了有關(guān)反洗錢措施，出臺了200年版《四十項建議》，將稅務(wù)犯罪列為洗錢的上游犯罪。（錯）

101、保險機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險的包括客戶自身屬性所形成的風(fēng)險以及產(chǎn)品 和服務(wù)自帶的風(fēng)險（錯）

102、保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)對依法配合反洗錢調(diào)查過程中獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密；非依調(diào)查機(jī)構(gòu)要求，不得向任何單位和個人提供。（錯）

103、檢查單位應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時限內(nèi)對檢查組出具的《執(zhí)法檢查事實認(rèn)定書》等文書進(jìn)行確認(rèn)，認(rèn)為所列明的問題不屬實的，應(yīng)當(dāng)及時與檢查人員進(jìn)行溝通，提出書面反饋意見，并附相應(yīng)的書面證據(jù)資料，以便檢查組進(jìn)行核實。（對）

104、可疑交易報告是指按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)、范圍及程序，報告達(dá)到規(guī)定金額的交易信息的行為。（錯）

105、通過販毒、走私、軍火貿(mào)易、人口販賣等有組織犯罪獲取非法收益，是恐怖主義的資金支持唯一來源。（錯）106、投保人對被保險人無可保利益，是財險業(yè)務(wù)在投保承保環(huán)節(jié)需要 進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)控的點。（對）

107、系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫中賬戶管理、客戶信息、報表管理、交易信息等內(nèi)容的備份，必須轉(zhuǎn)儲到不可更改的介質(zhì)上進(jìn)行保存。（對）

108、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保存的交易記錄為大額或可疑交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)憑證、賬簿以及有關(guān)規(guī)定要求的反映交易真實情況的合同、單據(jù)、業(yè)務(wù)函件和其他資料。（錯）

109、保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄致使洗錢后果發(fā)生，情節(jié)特別嚴(yán)重的，中國人民銀行可責(zé)令其停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證。（錯）

110、同一介質(zhì)上存有不同保存期限客戶身份資料或者交易記錄的，應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一按5年期限保存。（錯）

111、金融機(jī)構(gòu)懷疑客戶、資金、交易或者試圖進(jìn)行的交易與恐怖主義、恐怖活動犯罪以及恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動的人相關(guān)聯(lián)的，無論所涉及資金金額或者財產(chǎn)價值大小，都應(yīng)當(dāng)提交涉嫌恐怖融資的可疑交易報告（對）

112、金融行動特別工作組是目前全球最權(quán)威的專業(yè)反洗錢和反恐怖融資國際組織（對）

113、金融機(jī)構(gòu)的客戶不是恐怖組織或恐怖分子，不可能涉及恐怖融資（錯）

114、客戶寧愿損失投連產(chǎn)品的初始費用而提前退保或解除合同，尤其是以現(xiàn)金支付卻要求以支票形式支付給第三方的行為，是一種經(jīng)濟(jì)不理性的行為，應(yīng)分析是否存在洗錢可疑。（對）

115、保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)在報告可疑交易時，應(yīng)分析、審核和判斷所篩查出的的異常交易是否存在相關(guān)條款所提示的“與客戶身份、財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)明細(xì)不符”、“原因不明”等可疑原因。（對）

116、總過人民銀行在反洗錢調(diào)查中需要調(diào)取保險機(jī)構(gòu)重要業(yè)務(wù)信息的，保險機(jī)構(gòu)可以基于保密考慮不予提供。（錯）117、金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制具有一定的獨立笥，與高管的管理風(fēng)格、企業(yè)文化、風(fēng)險意識等因素?zé)o關(guān)。（錯）

118、保險客戶洗錢風(fēng)險分類不需要考慮業(yè)務(wù)因素。（錯）

119、埃格蒙特集團(tuán)是由12家著名的國際大型銀行組織的銀行業(yè)協(xié)會。（錯）

120、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》規(guī)定，當(dāng)受益人請求保險公司賠償時，如金額為人民幣10000元以上或外幣等值1000美元以上，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)其與被保險人之間的關(guān)系。（錯）

121、金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制具有一定的獨立性，與高管的管理風(fēng)格、企業(yè)文化、風(fēng)險意識等因素?zé)o關(guān)。（錯）

122、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將可疑交易監(jiān)測工作貫穿于金融業(yè)務(wù)辦理的各個環(huán)節(jié)。（對）

123、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照客戶的特點或者賬戶的屬性，并考慮地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)、客戶是否為外國政要等因素，劃分風(fēng)險等級，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，在同行條件下，來自于反洗錢、反恐怖融資監(jiān)管薄弱的國家（地區(qū)）客戶的風(fēng)險等級應(yīng)高于來自于其他國家（地區(qū)）的客戶。（對）

124、保險公司評估人員應(yīng)在內(nèi)部風(fēng)險評估基礎(chǔ)上，將客戶投保的保險產(chǎn)品的內(nèi)部風(fēng)險等級作為外部風(fēng)險評分的參考因素，初步確定客戶風(fēng)險等級。（對）

125、保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)要搭建符合自身反洗錢合規(guī)管理要求的反洗錢組織架構(gòu)，反洗錢牽頭部門應(yīng)具有一定獨立性，具有足夠條件獲取、行使洗錢管理職能。（對）

126、與洗錢行為不同，洗錢犯罪在行為主體，行為方式、主觀要件、上游犯罪等方面有明確的界定。（對）

127、金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制制度應(yīng)凌駕于金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理等基本活動之上才能達(dá)到預(yù)期效果。（對）128、中國對各種洗錢行為規(guī)定了不同罪名、而中國香港、中國澳門、中國臺灣等經(jīng)濟(jì)體制則對各種洗錢行為規(guī)定了統(tǒng)一的罪名。（錯）

129、保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照反洗錢規(guī)定需要保存的客戶交易記錄僅限紙質(zhì)介質(zhì)，不包括電子數(shù)據(jù)。（錯）

130、埃格蒙特集團(tuán)石由12家著名的國際大型銀行組織的銀行業(yè)協(xié)會。（對）

131、國務(wù)院反洗錢行政主管部門有權(quán)依法責(zé)令金融機(jī)構(gòu)對直接負(fù)責(zé)董事、高級管理人員、其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分（錯）

132、經(jīng)融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)不定期對反洗錢制度的有效性進(jìn)行回顧與評估。（錯）

133、在我國，上游犯罪主體不可以構(gòu)成洗錢犯罪主體。（對）

134、內(nèi)部控制并不能為金融機(jī)構(gòu)提供絕對保障，只能做到“合理”保障。（對）

135、2003年6月，金融行到特別工作組擴(kuò)展、充分并強(qiáng)化了有關(guān)反洗錢措施，出臺了2003年版《四十項建議》，將稅務(wù)犯罪列為洗錢的上游犯罪。（錯）

136、金融機(jī)構(gòu)僅管理層對反洗錢內(nèi)部控制負(fù)有責(zé)任。（錯）

137、保險機(jī)構(gòu)委托其他機(jī)構(gòu)開展客戶風(fēng)險劃分等洗錢風(fēng)險管理工作時，受托機(jī)構(gòu)應(yīng)該積極協(xié)助委托機(jī)構(gòu)開展洗錢風(fēng)險管理，并對洗錢風(fēng)險管理工作承擔(dān)最終法律責(zé)任。（錯）

138、金融機(jī)構(gòu)對本單位客戶風(fēng)險等級判定為最高風(fēng)險級別的客戶，至少每年進(jìn)行一次審核。（錯）139、2012年2月，金融行動特別工作組全會討論通過《打擊洗錢、恐怖融資與擴(kuò)散融資的國際標(biāo)準(zhǔn)：FATF建議》，首次將稅務(wù)犯罪列為洗 錢的上游犯罪。（對）

140、對該高風(fēng)險客戶，保險公司應(yīng)當(dāng)了解其資金來源、資金用途、經(jīng)濟(jì)狀況或者經(jīng)營狀況等信息，加強(qiáng)對其金融交易活動的檢測分析。（錯）

141、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)不定期對反洗錢制度的有效性進(jìn)行回顧與評估。（錯）142、所有洗錢行為都有放置、離析和融合三個階段，并且需要嚴(yán)格遵循三個階段的遞進(jìn)順序。（錯）

143、按照《金融機(jī)構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可以交易管理辦法》，金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)涉恐資金交易應(yīng)只向中國反洗錢分析中心報告。（錯）

144、保險金融機(jī)構(gòu)要搭建符合自身反洗錢合規(guī)管理要求的反洗錢組織機(jī)構(gòu)，反洗錢牽頭部門應(yīng)具備有一定的獨立性，具有足夠的條件獲取、行使反洗錢組織管理能。（對）

145、現(xiàn)金和無記名有價證券的走私是洗錢活動的常見表現(xiàn)形式。（對)

146、金融機(jī)構(gòu)建立反洗錢內(nèi)部控制制度對洗錢風(fēng)險進(jìn)行預(yù)防和控制，與中國人民銀行外部監(jiān)管所要達(dá)到的目的存在差異。（錯）

147、國務(wù)院反洗錢行政主管部門為履行反洗錢資金監(jiān)測職責(zé)，可以從 國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)獲取所必需的信息，國務(wù)有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提供。（對）

148、按照《金融機(jī)構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》，金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)涉恐資金交易應(yīng)只向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告。（錯）

149、反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)管管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢犯罪的交易活動，應(yīng)當(dāng)及時向檢察機(jī)關(guān)報告。（錯）150、客戶風(fēng)險等級分類應(yīng)當(dāng)遵循保密性原則。（對）

151、現(xiàn)金和無記名有價證劵的走私是洗錢活動常見的表現(xiàn)形式。（對）

152、保險機(jī)構(gòu)應(yīng)定期開展洗錢內(nèi)部風(fēng)險評估工作，間隔一般不超過三年。（對）

153、金融行動特別組的任何決議都需要得到所有成員的一致同意。（對）154、在我國，上游犯罪主體不可以構(gòu)成洗錢犯罪主體。（對）

155、金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取預(yù)防、監(jiān)管措施，建立健全客戶身份識別制度，客戶身份資料和交易記錄保存制度，大額交易和可疑交易報告制度，履行反洗錢義務(wù)。（對）156、國務(wù)院反洗錢行政主管部門有權(quán)依法責(zé)令金融機(jī)構(gòu)對直接負(fù)責(zé)董事、高級管理人員、其他直接責(zé)任人給予處分。（錯）

157、洗錢行為首先是一種違法行為，洗錢行為的金額是決定其社會危害性大小的唯一因素。（錯）

158、保險機(jī)構(gòu)可以開展專門的洗錢風(fēng)險評估，也可將洗錢風(fēng)險評估納入整體的風(fēng)險評估和風(fēng)險管理（錯）

159、反洗錢內(nèi)部控制制度要達(dá)到“雙全”要求，即覆蓋范圍全面和覆蓋人員全面。（錯）

160、海關(guān)發(fā)現(xiàn)個人出人境攜帶的現(xiàn)金，無記名有價證券超過規(guī)定金額的，應(yīng)當(dāng)及時向反洗錢行政主管部門報告。（對）

161、客戶洗錢風(fēng)險分類管理的必要性包括客戶洗錢風(fēng)險分類有助于金融機(jī)構(gòu)在成本投入不變的情況下提高風(fēng)險控制效果。（對）

162、按照《金融機(jī)構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理中心》，金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)涉恐資金交易應(yīng)只向中國反洗錢監(jiān)測中心匯報。（錯）

163、客戶身份識別、報告大額和可疑交易、保存客戶身份資料和交易 信息是反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)和各國反洗錢立法確認(rèn)的洗錢預(yù)防措施的三項基本制度。（對）

164、保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立反洗錢內(nèi)部監(jiān)督檢查組織架構(gòu)，對本機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度的完善的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。（對）

165、金融機(jī)構(gòu)建立反洗錢內(nèi)部控制制度對洗錢風(fēng)險進(jìn)行預(yù)防和控制，與中國人民銀行外部監(jiān)管所要達(dá)到的目標(biāo)存在差異。（錯）

166、保險理賠或給付條件較難滿足，或者退保損失較大的產(chǎn)品，洗錢風(fēng)險相對較大；反之，被用于洗錢的風(fēng)險相對較小。（錯）

167、反洗錢內(nèi)部控制的檢查、評價部門應(yīng)當(dāng)也是內(nèi)部控制制度的制定和執(zhí)行部門。（錯）168、客戶身份識別制度禁止義務(wù)主體為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易，并不得為匿名或假名客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系。（對）169、2003年6月，金融行動特別工作組擴(kuò)展、充實并強(qiáng)化了有關(guān)反洗錢措施，出臺了2003年版《四十項建議》，將稅務(wù)犯罪列為洗錢的上游犯罪。（錯）

170、中國人民銀行作為國務(wù)院反洗錢行政主管部門，承擔(dān)全國反洗錢工作組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理的責(zé)任，負(fù)責(zé)涉嫌洗錢和恐怖活動的資金監(jiān)測。（對）

171、洗錢的主要預(yù)防措施只包括建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度、客戶身份識別制度、大額交易和可疑交易報告制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度是洗錢的預(yù)防措施。（錯）

172、與洗錢行為不同，洗錢犯罪在行為主體、行為方式、主觀要件、上游犯罪等方面有明確的辦公室。（對）

173、《反洗錢法》的立法宗旨是為了預(yù)防和打擊洗錢活動，維護(hù)金融秩序，遏制洗錢犯罪及其相關(guān)犯罪。（錯）

174、國務(wù)院反洗錢行政主管部門的權(quán)依法責(zé)令金融機(jī)構(gòu)對直接負(fù)責(zé)董事、高級管理人員、其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分。（錯）

175、反洗錢客戶風(fēng)險等級劃分是指各級根據(jù)客戶身份、風(fēng)險等級分類標(biāo)準(zhǔn)，對客戶按照高、中、低風(fēng)險等級進(jìn)行分類，目的是根據(jù)客戶不同的風(fēng)險等級采取不同的識別和監(jiān)控措施，切實防范洗錢風(fēng)險。（對）

176、中國人民銀行作為國務(wù)院反洗錢行政主管部門，與國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)共同履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。（對）

177、埃格蒙特集團(tuán)是由12家著名的國際大型銀行組織的銀行協(xié)會。（錯）

178、反洗錢內(nèi)部控制制度要達(dá)到“雙全”要求，即覆蓋范圍全面和覆蓋人員全面。（錯）

179、在我國，單位不可以構(gòu)成洗錢犯罪的主體。（錯）180、銷售金融產(chǎn)品的金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)采取的客戶身份識別措施符合反 洗錢法律法規(guī)的要求，后能夠有效獲得并保存客戶身份資料時，金融機(jī)構(gòu)可信賴銷售金融產(chǎn)品的金融機(jī)構(gòu)所提供的客戶身份識別結(jié)果，不再重復(fù)進(jìn)行已完成的客戶身份識別程序，不需要履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。（錯）181、2003年6額，金融行動特別工作組擴(kuò)展，充實并強(qiáng)化了有關(guān)反洗錢措施，出臺了2003年版《四十項建議》，將稅務(wù)犯罪列為反洗錢的上游犯罪。（錯）

182、金融行動特別工作組是目前全球最權(quán)威的專業(yè)反洗錢和反恐怖融資國際組織。（對）

183、客戶洗錢風(fēng)險分類管理的必要性包括客戶洗錢風(fēng)險分類有助于金融機(jī)構(gòu)在成本投入不變的情況下提高風(fēng)險控制效果。（對）

184、客戶身份識別的流程包括了解、核對、留存三個環(huán)節(jié)。（錯）

31、對于高風(fēng)險客戶或者高風(fēng)險賬戶持有人，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)了解其資金來源、資金用途、經(jīng)濟(jì)狀況或者經(jīng)營狀況等信息，加強(qiáng)對其金融交易活動的監(jiān)測，為外國政要的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取合理措施了解其資金來源和用途。（對）

185、反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)和各國反洗錢法律都有規(guī)定的防范洗錢活動的核心措施是大額交易報告制度。（錯）改正：可疑交易報告制度

186、金融行動特別工作組的任何決議都需要得到所有成員的一致同意。（對）

187、國務(wù)院反洗錢行政主管部門、國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)在反洗錢工作中應(yīng)當(dāng)相互配合。（對)

188、金融機(jī)構(gòu)僅管理層對反洗錢內(nèi)部控制制度負(fù)有責(zé)任。（錯）

36、保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立反洗錢內(nèi)部監(jiān)督檢查組織機(jī)構(gòu)，對本機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度的完善和執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。（對）

189、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)不定期對反洗錢制度的有效性進(jìn)行回顧與評估。（錯）190、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將可疑交易監(jiān)測工作貫穿于金額業(yè)務(wù)辦理的各個環(huán)節(jié)。（對）

191、當(dāng)先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性存在疑點時，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)重新識別客戶。（對）

192、洗錢風(fēng)險評估指標(biāo)體系包括客戶特性、地域、業(yè)務(wù)（含金融產(chǎn)品、金融服務(wù)）、行業(yè)（含職業(yè)）四類基本要素。（對）

193、客戶身份識別的完整流程包括了解、核對、留存三個環(huán)節(jié)。（錯）

194、反洗錢調(diào)查涉及案件線索的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照“知密范圍最小化”的要求管理反洗錢檔案（對）

195、恐怖事件是指正在發(fā)生或者已發(fā)生的造成或者可能造成重大社會危害的恐怖活動。（對）196、在自然人客戶身份識別中，客戶的住所地與經(jīng)常居住地不一致的，登記客戶的住所地。（錯）

197、“三證合一”等級制度改革過渡期內(nèi)，企業(yè)原發(fā)營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證仍在有效期內(nèi)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提示企業(yè)及時更換新版營業(yè)執(zhí)照，未在合理期限內(nèi)更換且沒有提出合理理由的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)中止辦理業(yè)務(wù)。（錯）

198、保險業(yè)的可疑交易類型可分為客戶身份異常、客戶行為異常和客戶交易異常三類。（對）

二、單選題：

1、識別客戶身份異常的主要技巧不包括（A）A要注意客戶的交易次數(shù)

B觀察客戶經(jīng)濟(jì)狀況與其投保產(chǎn)品價值匹配性 C注意客戶關(guān)鍵身份信息 D查看客戶風(fēng)險等級

2、由我國參與創(chuàng)立的區(qū)域性反洗錢組織是（B）A亞太反洗錢組織

B歐亞反洗錢與反恐怖融資組織 C埃格蒙特集團(tuán) D FATF

3、恐怖組織活動及恐怖活動人員名單調(diào)整的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即開展（C）調(diào)查，并提交可疑報告。

A普遍性B全面性C回溯性D實時性

4、關(guān)于洗錢過程的說法中，錯誤的是（A）A放置階段的首要目的是隱藏 B放置階段是洗錢行為的首要階段 C融合階段是下一次洗錢的準(zhǔn)備階段 D融合階段是一個獨立洗錢行為的必經(jīng)階段

5、根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》第十一條的規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產(chǎn)、客戶的交易或者試圖進(jìn)行交易與洗錢、恐怖融資等犯罪相關(guān)的，（B），應(yīng)當(dāng)提交可疑交易報告。A對達(dá)到規(guī)定金額以上資金和交易 B無論所涉及資金金額或者財產(chǎn)價值大小 C對交易金額達(dá)到大額交易標(biāo)準(zhǔn)的 D當(dāng)涉及金融交易或金融資產(chǎn)的

6、按照《反洗錢法》的規(guī)定，國務(wù)院反洗錢行政主管部門采取臨時凍結(jié)措施的最長期限為（A）小時。A 48 B 24 C 72 D 60

7、FATF每年發(fā)布（C），總結(jié)洗錢類型、手法、風(fēng)險和發(fā)展趨勢，提出防范和打擊的工作建議，供各國開展洗錢犯罪類型研究。

A反洗錢建議B不合作國家和地區(qū)名單C洗錢類型報告D最佳實踐報告

8、下列關(guān)于洗錢的危害性的說話中，錯誤的是（D）A洗錢主張更嚴(yán)重和更大規(guī)模的犯罪活動 B洗錢嚴(yán)重危害經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展 C洗錢追漲和滋生腐敗

D洗錢只是掩飾、隱瞞犯罪所得，不影響社會的正常運行

9、金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險劃分標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)報送（B）A中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 B中國人民銀行

C中國反洗錢監(jiān)測分析中心 D中國人民銀行省一級分支機(jī)構(gòu)

10、下列關(guān)于建立反洗錢內(nèi)部控制制度的作用錯誤的是（A）A可以杜絕洗錢行為

B可以加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的自我約束和風(fēng)險管理 C可以提高金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險意識 D可以防范洗錢風(fēng)險

11、在認(rèn)真履行客戶身份識別的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險等級較高的客戶的審核應(yīng)嚴(yán)于風(fēng)險等級較低客戶的審核，指的是（C）原則。A全面性B持續(xù)性C重點識別D審慎性

12、將犯罪所得存入金融機(jī)構(gòu)或購買可流通票據(jù)是洗錢的（A）階段。A放置階段B離析階段C融合階段D匯總階段

13、與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取持續(xù)的客戶身份識別措施，關(guān)注客戶及其日常（C）、金融交易情況，及時提示客戶更新資料信息。A資金來源B經(jīng)濟(jì)狀況C經(jīng)營活動D資金用途

14、《金融機(jī)構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》明確了可疑交易報告標(biāo)準(zhǔn)不包括（D）A金融機(jī)構(gòu)及其工作人員懷疑客戶、交易或者資金與恐怖組織、恐怖分子、進(jìn)行恐怖融資的人相關(guān)聯(lián)的

B國務(wù)院有關(guān)部門和機(jī)構(gòu)、司法機(jī)關(guān)、聯(lián)合國安理會決議所列的恐怖組織和恐怖分子名單 C中國人民銀行要求金融機(jī)構(gòu)關(guān)注的恐怖組織、恐怖分子嫌疑人名單 D其他國家發(fā)布的但未得到我國承認(rèn)的反恐融資監(jiān)控名單

15、對于低風(fēng)險等級客戶，各單位應(yīng)開展持續(xù)性的客戶身份識別，關(guān)注客戶的交易情況，及時提示客戶更新資料信息，并定期對客戶信息進(jìn)行核對更新，對個人客戶，應(yīng)至少每（D）進(jìn)行一次集中核對。A季度B半年C一年D三年

16、對于既符合大額交易標(biāo)準(zhǔn)核和可疑交易標(biāo)準(zhǔn)的交易，保險公司應(yīng)當(dāng)（A）A分別提交大額交易和可疑交易報告 B只提交大額交易報告 C只提交可疑交易報告 D兩個報告均不需要提交

17、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立數(shù)據(jù)信息安全備份制度，采取（C）相結(jié)合的數(shù)據(jù)備份方式，確保交易數(shù)據(jù)的安全、準(zhǔn)確、完整。A同城備份與多地備份 B即時備份與定期備份 C多介質(zhì)備份與異地備份 D人工備份與自動備份

18、以下不屬于識別客戶交易異常的主要技巧的是（B）A客戶有關(guān)基礎(chǔ)信息疑點 B客戶洗錢風(fēng)險等級不合理 C從經(jīng)濟(jì)理性分析不合理 D客戶資金流動不合理

19、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》中明確了保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行的反洗錢三大核心義務(wù)，即（A）A客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存、大額交易和可疑交易報告 B合法審慎、保密、與司法機(jī)關(guān)全面合作 C依法合規(guī)、防范洗錢犯罪、嚴(yán)打恐怖融資 D客戶資料完整、交易記錄可查、資金流向轉(zhuǎn)規(guī)范

20、中國于（C）年通過金融特別行動工作組（FATF）評估，成為其正式成員（C）A 2009年

B 2000年C 2007年 D 2003年

21、（B）將有關(guān)毒品犯罪的洗錢行為規(guī)定為犯罪。A打擊跨過有組織犯罪公約

B禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約 C禁止向恐怖主義提供資助的國際公約 D反腐敗公約

22、關(guān)于反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)獨立性的說話錯誤的是（C）A可請外部審計機(jī)構(gòu)對本單位履行反洗錢義務(wù)的整體情況進(jìn)行檢查評價 B反洗錢內(nèi)部控制的檢查、評價部門應(yīng)有直接向董事會和高級管理層報告的渠道 C反洗錢內(nèi)部控制的檢查、評價部門應(yīng)當(dāng)隸屬于內(nèi)部控制制度的制定和執(zhí)行部門 D反洗錢內(nèi)部控制制度的組織推動情況可由內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)檢查評價

23、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照客戶的特點或者賬戶的屬性，并考慮地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)、客戶是否為國外政要因素。劃分風(fēng)險等級，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，適時調(diào)整風(fēng)險等級。在同等條件下，來自于反恐怖融資監(jiān)管薄弱國家（地區(qū)）客戶的風(fēng)險等級應(yīng)（D）來自于其他國家（地區(qū)）的客戶。

A略高于B略低于C低于D高于

24、恐怖活動組織及恐怖活動人員名單調(diào)整的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即開展（B）調(diào)查，并提交可疑交易報告。

A實時性B回溯性C全面性D普遍性

25、當(dāng)有關(guān)資金還沒有被實際用于實施恐怖活動時，（D）資助恐怖活動事實的成立和犯罪性。

A一定程度上會影響B(tài) 無法確定C不能認(rèn)定D不影響

26、保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)在接受中國人民銀行反洗錢現(xiàn)場檢查的過程中，依法享有的合法權(quán)益不包括（D）

A監(jiān)督舉報權(quán)B對檢查事實作出解釋或提出申辯意見權(quán)C拒絕檢查權(quán)D合規(guī)免責(zé)權(quán)

27、我國關(guān)于洗錢犯罪的主觀要件的規(guī)定，下列說法正確的是（C）

A、過失洗錢行為也構(gòu)成洗錢犯罪

B、洗錢犯罪的明知要件是指犯罪行為人確實知道清洗資金是上游犯罪所得

C、行為人實施洗錢行為時主觀上必須是故意的 D、通過客觀證據(jù)推定行為人應(yīng)當(dāng)知道清洗資金是上游犯罪所得不構(gòu)成洗錢犯罪

28、體現(xiàn)“內(nèi)部控制優(yōu)先”的要求不包括（B）

A、要充分考慮各種可能的洗錢風(fēng)險

B、把消除洗錢風(fēng)險作為制定反洗錢內(nèi)部控制制度的出發(fā)點和落腳點

C、要把防控洗錢風(fēng)險納入總體風(fēng)險的控制框架內(nèi)

D、要與金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險特點相適應(yīng)

29、合規(guī)部門在反洗錢內(nèi)部監(jiān)督檢查事實過程中的職責(zé)是（B）A.對本部門執(zhí)行落實反洗錢內(nèi)控制度情況事實外部監(jiān)督檢查

B.牽頭組織對本機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度建立、執(zhí)行落實情況進(jìn)行監(jiān)督檢查 C.對本機(jī)構(gòu)各部門執(zhí)行反洗錢內(nèi)控制度落實情況實施外部監(jiān)督檢查 D.對本部門執(zhí)行落實反洗錢內(nèi)控制度情況開展自查

30、根據(jù)《涉及恐怖活動資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》（[2014]第1號令），境外有關(guān)部門以涉及恐怖活動為由，要求境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)凍結(jié)相關(guān)資產(chǎn)、提供客戶身份信息及交易信息的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)（B）

A、立即采取凍結(jié)措施

B、告知對方通過外交途徑或者司法協(xié)助途徑提出請求 C、立即提供客戶的身份信息 D、立即提供客戶的交易信息

31、識別客戶身份異常的主要技巧，不包括（）

A、注意客戶關(guān)鍵信息

B、觀察客戶經(jīng)濟(jì)狀況與其投保產(chǎn)品價值匹配性 C、查看客戶風(fēng)險等級

D、要注意客戶的非正常行為

32、在保存環(huán)境上，不屬于防磁、防潮的種類是（C）

A、磁帶 B、光盤 C、銀盤 D、紙質(zhì)檔案

33、以下關(guān)于反洗錢行政調(diào)查的說法錯誤的是（D）

A、保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)在配合開展反洗錢調(diào)查過程中，應(yīng)在合理的范圍內(nèi)提供必要的人員、技術(shù)和設(shè)備支持，不得拒絕或者阻礙反洗錢調(diào)查

B、保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)對調(diào)查的可疑交易主體、可疑交易賬號開戶資料和交易明細(xì)等信息，應(yīng)積極配合收集，如實提供相資料，不得拒絕提供或故意提供虛假材料

C、保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)對依法配合反洗錢調(diào)查過程中獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密

D、反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢有反洗錢監(jiān)管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)履行反洗錢職責(zé)獲得的客戶身份資料和交易信息，可用于反洗錢行政調(diào)查和反洗錢刑事訴訟

34、金融機(jī)構(gòu)在收到有關(guān)部門印發(fā)的涉恐黑名單之后，應(yīng)當(dāng)（C）將名單所列個人、實體信息要素嵌入業(yè)務(wù)系統(tǒng)。

A、在合理期限內(nèi) B、在收到名單后5個工作日內(nèi)

C、立即 D、在收到名單后10個工作日內(nèi)

35、以下不屬于識別客戶交易異常的主要技巧的是（D）

A、客戶有關(guān)基礎(chǔ)信息疑點 B、客戶洗錢風(fēng)險等級不合理

C、客戶資金流動不合理 D、從經(jīng)濟(jì)理性分析不合理

36、以下關(guān)于反洗錢現(xiàn)場檢查保密要求的說法錯誤的是（D）

A、檢查組及其檢查人員應(yīng)對檢查中知悉的被檢查單位的商業(yè)秘密保密

B、檢查組及其檢查人員應(yīng)對檢查中獲得的客戶身份資料和交易信息保密

C、被查單位不得擅自向無關(guān)人員透露檢查信息 D、現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)涉及客戶的可疑線索，被查單位不得擅自向無關(guān)人員透露，但可以告知客戶本人

37、客戶身份資料與交易記錄保存的原則有：完整原則、真實原則、安全原則（B）

A、有效原則（不選）B、從嚴(yán)原則 C、節(jié)約原則 D、避險原則

38、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立三個反洗錢基本制度包括（B）、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度

A、反洗錢內(nèi)控制度 B、客戶身份識別制度

C、客戶風(fēng)險等級劃分制度 D、報告涉嫌恐怖融資制度

39、資助恐怖主義通常被稱為（B）A、恐怖主義 B、恐怖融資 C、反恐融資 D、恐怖犯罪

40、對反洗錢內(nèi)部控制有較大影響的因素不包括（D）A、企業(yè)合規(guī)文化 B、高級管理層的管理風(fēng)格

C、高級管理層的風(fēng)險意識 D、高級管理層的心理素質(zhì)

41、在保存環(huán)境上，不屬于防磁、防潮的種類是（D）

A、磁帶 B、光盤 C、硬盤 D

42、以下關(guān)于金融機(jī)構(gòu)依法享有的拒絕檢查權(quán)說法正確的有（B）

A、反洗錢現(xiàn)場檢查內(nèi)容涉及金融機(jī)構(gòu)保密信息的，被查單位可以拒絕接受檢查

B、反洗錢現(xiàn)場人員未依照程序出示執(zhí)法證和檢查通知書的，被查單位可以拒絕接受檢查

C、反洗錢現(xiàn)場檢查人員少于3人，被查單位可以拒絕接受檢查 D、被查單位工作人員因工作繁忙，可以拒絕接受檢查詢問

43、反洗錢內(nèi)部控制制度要達(dá)到“雙全”要求，不包括（B）

A、反洗錢內(nèi)部控制應(yīng)滲透到所有產(chǎn)品服務(wù)和業(yè)務(wù)的各個操作環(huán)節(jié) B、反洗錢內(nèi)部控制主要涉及反洗錢牽頭部門

C、從制度內(nèi)容看，反洗錢內(nèi)控制度包括核心管理制度

D、從制度內(nèi)容看，反洗錢內(nèi)控制度包括工作責(zé)任制，考核評估和內(nèi)部審計制度

44、以下不屬于個人壽險產(chǎn)品繳納保費環(huán)節(jié)中的洗錢風(fēng)險的是（B）

A.、投保人要求用大額現(xiàn)金繳納保費

B．投保人購買銀保產(chǎn)品，將保費交付給銀行

C．短期內(nèi)分散投保、集中退保或者集中投保、分散退保 D．由第三人代為繳納保費，資金的真實來源難以追查

45、洗錢分子在個人壽險的滿期給付和理賠環(huán)節(jié)中，洗錢的可疑之處有（B）

A、寧愿損失投連等產(chǎn)品的初始費用而執(zhí)意解除合同

B、客戶委托他人代領(lǐng)或要求將資金匯往被保險人、受益人以外的第三人

C、短期內(nèi)分散投保、集中退保或者集中投保、分散退保

D、客戶突然要求改變原來銀行轉(zhuǎn)賬的方式而改用大額現(xiàn)金或支票追加大額保費，卻不能合理解釋原因

46、以下關(guān)于保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)配合反洗錢調(diào)查中的保密問題說法正確的是（D）

A、配合調(diào)查的工作人員應(yīng)將調(diào)查情況告知客戶經(jīng)理，由客戶經(jīng)理轉(zhuǎn) 告客戶

B、配合調(diào)查的工作人員可將調(diào)查任務(wù)分配給本單位及下級機(jī)構(gòu)盡量多的工作人員，提高調(diào)查效率

C、如果調(diào)查的可疑交易涉及本公司高管或內(nèi)部員工，應(yīng)要求本人協(xié)助調(diào)查，提高調(diào)查質(zhì)量（這項不選）

D、對依法配合反洗錢調(diào)查過程中獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個人提供

47、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保存的交易記錄包括（D）交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)憑證、賬簿以及有關(guān)規(guī)定要求的反映交易真實情況的合同、單據(jù)、業(yè)務(wù)函件和其他資料。

A、大額 B、可疑 C、重點可疑 D、每筆

48、關(guān)于配合反洗錢行政調(diào)查，以下說法錯誤的是（D）

A、配合反洗錢調(diào)查工作應(yīng)堅持“知密最小化”原則

B、反洗錢調(diào)查相關(guān)信息的應(yīng)控制在配合開展反洗錢調(diào)查人員、審批人員、必要的科技或業(yè)務(wù)人員的范圍內(nèi)

C、配合反洗錢調(diào)查時嚴(yán)格禁止向可疑交易主體透露調(diào)查相關(guān)情況

D、對可疑交易調(diào)查的質(zhì)量和效率要求優(yōu)先于保密要求，因此，為提高調(diào)查質(zhì)量和效率，可以直接向可疑交易主體或其客戶經(jīng)理了解第一手信息

49、我國的《反洗錢法》于（A）開始頒布實施。

A．2007年1月1日

B．2007年3月1日

C．2006年10月31日

D．2008年2月1日

50、（A）是國務(wù)院反洗錢行政主管部門，依法對金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作進(jìn)行監(jiān)督管理。

A．人民銀行

B．證監(jiān)會

C．保監(jiān)會

D．銀監(jiān)會

51、保險公司在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時，首先應(yīng)進(jìn)行（A）。A． 客戶身份識別

B．大額和可疑交易報告

C．可疑交易的分析

D．洗錢風(fēng)險評估

52、保險公司在進(jìn)行客戶身份識別時要貫徹的基本原則是（D）A.實事求是

B.規(guī)范管理 C.嚴(yán)進(jìn)寬出

D.了解你的客戶

53、保險公司對于保險費金額人民幣（C）萬元以上或者（）萬美元以上且以轉(zhuǎn)帳形式繳納的保險合同需要進(jìn)行客戶身份識別可客戶身份資料留存。A．10 1

B.20 1

C.20

D．50

54、客戶由他人代理辦理保險業(yè)務(wù)的，保險公司應(yīng)當(dāng)同時對（C）的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對和登記。

A.代理人

B.被代理人

C.代理人和被代理人

D.受益人

55、客戶先前提交的身份證件或身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取何種措施（A）A．中止辦理業(yè)務(wù)

B．繼續(xù)辦理業(yè)務(wù)

C．終止辦理業(yè)務(wù)

D．無需采取其他措施

56、在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系續(xù)存期間，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取持續(xù)的客戶身份識別措施，關(guān)注客戶及其日常（B）、金融交易情況、及時提示客戶更新資料信息。A．資金來源

B．經(jīng)營活動

C．資金用途

D．經(jīng)營狀況

57、客戶風(fēng)險等級劃分工作應(yīng)與客戶身份識別工作同時進(jìn)行，初次建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在業(yè)務(wù)關(guān)系建立后的（C）內(nèi)完成風(fēng)險等級劃分工作。A． 5個工作日

B．15日

C．10個工作日

D．10日

58、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》規(guī)定客戶身份資料和交易記錄的保存期限應(yīng)當(dāng)至少保存（B）。A．3年

B．5年

C．10年

D．15年

59、客戶與保險公司進(jìn)行金融交易，通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)款項的，由（A）向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交大額交易報告

A.銀行 B.保險公司 C.保險公司和銀行各自

D.客戶

60、《反洗錢法》規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務(wù)且情節(jié)嚴(yán)重的，對金融機(jī)構(gòu)處（B）罰款。

A．10萬元以上50萬元以下

B．20萬元以上50萬元以下 C．10萬元以上20萬元以下

D． 20萬元以上30萬元以下

61、單筆或者當(dāng)日累計人民幣交易（D）萬元以上或者外幣交易等值（）美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支，保險公司應(yīng)當(dāng)向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告大額交易。

A． 1萬

1000

B.2萬

2000 C． 10萬

5000

D.20萬

1萬

62、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在可疑交易發(fā)生后的（D）個工作日內(nèi)，通過其總部或者由總部指定的一個機(jī)構(gòu)，及時以電子方式向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易報告。A．2

B．5

C． 7

D．10 63、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告理辦法》規(guī)定的可疑交易識別標(biāo)準(zhǔn)“短期內(nèi)分散投保、集中退保或者集中投保、分散退保且不能合理解釋”中的“短期”是指（A）。A．10個工作日以內(nèi),含10個工作日

B.10個工作日以內(nèi),不含10個工作日 C．5個工作日以內(nèi)，含5個工作日

D.5個工作日以內(nèi)，不含5個工作日

64、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑交易報告管理辦法》所稱的“長期”是指（C）A．半年

B．1年

C．1年以上

D．2年以上

65、《反洗錢法》規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定報送大額交易報告或可疑交易報告，致使洗錢后果發(fā)生的，對該金融機(jī)構(gòu)處（C）罰款。

A．20萬元以上50萬元以下

B． 50萬元以上100萬元以下 C．50萬元以上500萬元以下

D．50萬元以上800萬元以下

66、《反洗錢法》規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定報送大額交易報告或可疑交易報告，情節(jié)嚴(yán)重的，對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，處（B）罰款。A．2萬元以上3萬元以下

B．1萬元以上5萬元以下 C．2萬元以上10萬元以下

D． 1萬元以上10萬元以下

67、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶的風(fēng)險等級，定期審核本機(jī)構(gòu)保存的客戶基本信息，對本機(jī)構(gòu)風(fēng)險等級最高的客戶，至少每（C）進(jìn)行一次審核 A．1個月

B．3個月

C．半年

D．１年

68、金融機(jī)構(gòu)未按規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄致使洗錢后果發(fā)生的，對金融機(jī)構(gòu)處（D）罰款

A、20萬元以上50萬元以下

B、20萬元以上200萬元以下

C、50萬元以上200萬元以下

D、50萬元以上500萬元以下

69、對于單個被保險人保險費金額（B）以上且以現(xiàn)金形式繳納的人身保險合同，在訂閱保險合同時，應(yīng)確認(rèn)投保人與被保險人的關(guān)系，核對投保人和人身保險被保險人、法定繼承人以外的指定受益人的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記投保人、被保險人、法定繼承人以外的指定受益人的身份基本信息，并留存有效證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。

A、人民幣1萬以上或者外幣等值1000美元

B、人民幣2萬以上或者外幣等值2000美元

C、人民幣5萬以上或者外幣等值10000美元

D、人民幣20萬以上或者外幣等值20000美元

70、個人壽險業(yè)務(wù)可分為投保承保、繳納保費、保單保全、滿期給付 和理賠幾個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。（A）

A、投保承保 B、繳納保費 C、保單保全 D、滿期給付和理賠

71、當(dāng)有關(guān)資金還沒有被實際用于實施恐怖活動時，（D）資助恐怖活動事實的成立和犯罪性。

A、無法確定 B、不能認(rèn)定（不選）C、一定程度上會影響 D、不影響

72、下列不屬于金融機(jī)構(gòu)在客戶身份資料和交易記錄保存方面應(yīng)當(dāng)采取的必要的管理措施和技術(shù)措施的是（D）

A 多介質(zhì)保存 B 異地備份 C 規(guī)范調(diào)閱流程

D 不同介質(zhì)保存的資料，將最短年限保管

73、對于存在未按規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度的機(jī)構(gòu)，中國人民銀行依法責(zé)令限期改正，情節(jié)嚴(yán)重的，還可以建議保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令被檢查單位對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人給予（B）

A、行政罰款 B、行政處分 C、紀(jì)律處分

D、取消任職資格或禁止其從事金融行業(yè)工作

74、反洗錢調(diào)查的客體不包括（D）

A、金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定報告的可疑交易活動

B、中國人民銀行通過反洗錢管理發(fā)現(xiàn)的可疑交易活動

C、單位和個人舉報的可疑交易活動

D、一般交易

75、關(guān)于保險業(yè)新設(shè)法人機(jī)構(gòu)申請和維護(hù)大額和可疑交易報告主體資格的說法錯誤的是（D）

A、保險業(yè)新設(shè)法人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在獲取金融許可后的規(guī)定時限內(nèi)，向所在地中國人民銀行申請大額和可疑交易報告主體資格，申領(lǐng)大額和可疑交易互聯(lián)網(wǎng)報送數(shù)字證書 B、保險業(yè)新設(shè)法人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在獲取金融許可后的規(guī)定時限內(nèi)，及時開展大額交易或可疑交易報告試報送

C、保險業(yè)法人機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對數(shù)字證書的規(guī)范化管理，對于數(shù)字證書過期的，應(yīng)當(dāng)及時安規(guī)定申領(lǐng)更換

D、保險業(yè)新設(shè)法人機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)、也需要及時申請大額和可疑交易報告主體資格

76、金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄致使洗錢后果發(fā)生，處（）以下罰款，并對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員處（）以下罰款，情節(jié)特別嚴(yán)重的，中國人民銀行可疑建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和責(zé)令停業(yè)整頓或吊銷其經(jīng)營許可證，（D）

A、五萬元以上五十萬、一萬元以上五萬元

B、二十萬元以上五十萬元、一萬元以上五萬元

C、五十萬元以上五百萬元、二十萬元以上五十萬元

D、五十萬元以上五百萬元、五萬元以上五十萬元

77、以下屬于反洗錢內(nèi)部控制制度中的核心管理制度的是（A）

A、大額交易和可疑交易報告制度 B、反洗錢績效考核制度 C、反洗錢內(nèi)部評估制度 D、反洗錢監(jiān)督檢查、調(diào)查和保密制度

78、下列關(guān)于客戶身份資料和交易記錄保存制度的說法準(zhǔn)確的是（A）

A、涉及反洗錢調(diào)查并在最低保存期限屆滿仍未結(jié)束的，保存時間應(yīng)延長至反洗錢調(diào)查工作結(jié)束

B、同一介質(zhì)上存有客戶身份資料或者交易記錄的，可以按照交易記錄的保存期限保存 79、以下關(guān)于保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)配合反洗錢調(diào)查中心的保密問題說法錯誤的是（D)A、應(yīng)指定專門部門和人員負(fù)責(zé)配合反洗錢調(diào)查工作，知悉范圍應(yīng)控制在配合開展反洗錢調(diào)查人員、審批人員、必要的材料或業(yè)務(wù)人員的范圍內(nèi)

B、若確需上級機(jī)構(gòu)、本級機(jī)構(gòu)其他部門或分支機(jī)構(gòu)提供數(shù)據(jù)、資料的，應(yīng)通過嚴(yán)格的、的內(nèi)部審批流程

C、有關(guān)部門人員，不得擅自轉(zhuǎn)移、隱藏、篡改或者毀損被封存的文件、資料，所有調(diào)查反饋資料只能移交給調(diào)查組人員，不得以任何形式，向任何單位和個人泄露任何調(diào)查信息

D、若在調(diào)查可疑交易的過程中出現(xiàn)困難，可以直接向可疑交易主體核實客戶身份信息，了解交易背景和交易目的，提高調(diào)查效率和質(zhì)量

80、根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》第八條的規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)懷疑客戶、資金、交易或者試圖進(jìn)行了交易與恐怖主義、恐怖活動犯罪以及恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動的人相關(guān)聯(lián)的，（C），應(yīng)當(dāng)提交涉嫌恐怖融資的可以交易報告。

A、對達(dá)到規(guī)定金額以上資金和交易 B、對交易金額達(dá)到大額交易標(biāo)準(zhǔn)的C、無論所涉及資金金額或者財產(chǎn)價值大小 D、當(dāng)涉及金融交易或金融資產(chǎn)的81、對于現(xiàn)場檢查處理階段的配合措施，描述不正確的是（C）

A.檢查單位應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時限內(nèi)對檢查組出具的《執(zhí)法檢查事實認(rèn)定 書》等文書進(jìn)行確認(rèn)；

B.認(rèn)為《執(zhí)法檢查事實認(rèn)定書》所列明的問題不屬實的，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時間內(nèi)提出書面反饋意見；

C.檢查單位對檢查組出具的《執(zhí)法檢查事實認(rèn)定書》有異議的，可以拒絕簽字確認(rèn)；

D.對于現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題，被檢查單位應(yīng)給予高度重視，并按照中國人民銀行的要求進(jìn)行全面整改，指定專門部門負(fù)責(zé)監(jiān)督整改措施的落實情況。

82、金融機(jī)構(gòu)保存的客戶身份資料和交易記錄應(yīng)當(dāng)全面、完整，足以再現(xiàn)（C）。

A.客戶聲音； B.客戶相貌； C.客戶交易的全貌； D.客戶的言談舉止。

83、金融機(jī)構(gòu)報告的大額交易和可疑交易報告要素不全或者存在錯誤的，應(yīng)在接到中國反洗錢監(jiān)測中心補(bǔ)正通知的（B）個工作日內(nèi)補(bǔ)正。

A.3；B.5；C.7；D.10。

84、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶身份資料和交易記錄，確保能（D）每項交易。

A.說明；B.完整記錄；C.還原；D.足以重現(xiàn)。

85、對被檢查單位執(zhí)行反洗錢法規(guī)情況的全方位檢查，包括內(nèi)部控制體系建設(shè)情況、客戶身份識別情況、客戶身份資料及交易記錄保存執(zhí)行情況、大額交易和可疑交易報告制度執(zhí)行情況、宣傳培訓(xùn)情況、內(nèi)部審計監(jiān)督情況、保密制度執(zhí)行情況，叫做（A）。

A.全面檢查；B.專項檢查；C.行政調(diào)查；D.非現(xiàn)場檢查。

86、對新建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶，保險機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，在保險合同成立后的（B）個工作日內(nèi)劃分其風(fēng)險等級。

A.5；B.10；C.15；D.30。

87、檔案銷毀時，應(yīng)有（B）負(fù)責(zé)現(xiàn)場監(jiān)銷。

A、一人B.兩人C.三人D.四人

88、根據(jù)《涉及恐怖活動資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》（[2014]第1號令），境外有關(guān)部門以涉及恐怖活動為由，要求境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)凍結(jié)相關(guān)資產(chǎn)、提供客戶身份信息及交易信息的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)（B）

A、立即采取凍結(jié)措施（不選）

B、告知對方通過外交途徑或者司法協(xié)助途徑提出請求 C、立即提供客戶的身份信息、D、立即體統(tǒng)客戶的交易信息

89、下述不屬于金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保存的交易記錄范圍的是（D）

A、數(shù)據(jù)信息 B、業(yè)務(wù)憑證 C、賬簿 D、客戶業(yè)務(wù)辦理順序號憑證

90、下列關(guān)于反洗錢內(nèi)部控制的說法錯誤的是（D)A 金融機(jī)構(gòu)從管理層到一般員工都應(yīng)對內(nèi)部控制負(fù)有責(zé)任

B 內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與金融機(jī)構(gòu)日常經(jīng)營管理相結(jié)合C 內(nèi)部控制過程是不斷發(fā)展的

D 內(nèi)部控制可以為金融機(jī)構(gòu)提供絕對保障

91、金融機(jī)構(gòu)保存的客戶資料和交易記錄應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確。資料發(fā)生變更的，（D）

A 要調(diào)高客戶風(fēng)險等級 B 應(yīng)當(dāng)及時更新、保存

C 必須停止為客戶辦理業(yè)務(wù) D 應(yīng)當(dāng)將客戶開立的賬戶銷戶

92、以下情形不屬于中國人民銀行重點予以現(xiàn)場檢查范圍的是（D).A 被中國人民銀行及相關(guān)監(jiān)管部門通報重大案件

B 經(jīng)中國人民銀行風(fēng)險評估認(rèn)定為洗錢風(fēng)險控制能力薄弱

C 涉及重特大金額案件，且有證據(jù)表明或有合理理由懷疑案件的發(fā)生與反洗錢失職有聯(lián)系

D 在中國人民銀行考核中出現(xiàn)資料遲報問題

93、保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)在按照中國人民銀行的要求采取臨時凍結(jié)措施四十八小時后，未接到偵查機(jī)關(guān)繼續(xù)凍結(jié)通知的，可采取一下哪些做法（D）

A、應(yīng)向中國人民銀行詢問下一步做法 B、應(yīng)向偵查機(jī)關(guān)詢問下一步做法

C、可根據(jù)情況判斷是否繼續(xù)凍結(jié) D、有權(quán)立即解除凍結(jié)

94、違反保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息，拒絕、阻礙反洗錢檢查，故意提供虛假材料等違法行為的機(jī)構(gòu)，情節(jié)嚴(yán)重的，中國人民銀行可采取的處罰措施不包括（B）

A、依法對被檢查單位處以罰款

B、依法對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員處以罰款

C、建議保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對責(zé)任B人員予以紀(jì)律處分

D、建議保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)取消責(zé)任人員任職資格或者禁止其從事有關(guān)金融行業(yè)工作 95、客戶身份資料，自（D）當(dāng)年起至少保存5年。

A、業(yè)務(wù)關(guān)系建立 B、持續(xù)識別 C、重新識別 D、業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束

96、可疑交易報告通常不包括（D）

A、涉嫌洗錢的可疑交易 B、涉嫌恐怖融資的可疑交易

C、金融機(jī)構(gòu)在履行客戶身份識別義務(wù)過程中發(fā)現(xiàn)的任何可疑行為

D、協(xié)助司法機(jī)關(guān)開展調(diào)查的資金交易

97、聯(lián)合國大會是在（C）年通過了《聯(lián)合國制止向恐怖主義提供資助的國際公約》 A2001年B1998年C1999年D2003年

98、《反洗錢法》規(guī)定，（C）可以根據(jù)國務(wù)院授權(quán)，代表中國政府與外國政府和有關(guān)國際組織開展反洗錢合作。

A公安部

B保監(jiān)會

C中國人民銀行

D最高人民法院 99、《反洗錢法》規(guī)定哪些部門具有反洗錢調(diào)查權(quán)（B）

A國務(wù)院反洗錢行政主管部門及其縣一級派出機(jī)構(gòu)有權(quán)進(jìn)行反洗錢調(diào)查 B國務(wù)院反洗錢行政主管部門及其省一級派出機(jī)構(gòu)有權(quán)進(jìn)行反洗錢調(diào)查 C國務(wù)院反洗錢行政主管部門

D國務(wù)院反洗錢行政主管部門及其市一級派出機(jī)構(gòu)有權(quán)進(jìn)行反洗錢調(diào)查

100、可疑交易明顯涉嫌洗錢、恐怖融資等犯罪活動的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告的同時，以電子形式或書面形式向中國人民銀行或者其分支機(jī)構(gòu)報告，并配合（D）

A.反洗錢檢查

B.反洗錢走訪

C.反洗錢問詢

D.反洗錢調(diào)查 101、從經(jīng)濟(jì)理性分析，以下哪個客戶的交易不合理（D）

A由第三方以支票形式支付保費，特別是在第三方與客戶無明顯關(guān)系的情況下 B客戶支付躉繳保費后短時間內(nèi)要求最大金額的保單借款 C難以得到其賬戶的復(fù)印件或其他與客戶有關(guān)文件的單位客戶

D在退保損失較大時，將躉繳保單提前退保（投保一年以內(nèi)），尤其是以現(xiàn)金支付的保單 102、按照《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》，金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)涉恐資金交易向（D）部門報告。A當(dāng)?shù)匕踩珯C(jī)關(guān) B當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān) C當(dāng)?shù)胤纯植块T

D中國反洗錢監(jiān)測分析中心和中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)

103、（C）年，金融行動特別工作組（FATF）發(fā)布金融業(yè)《風(fēng)險為本的反洗錢及反恐怖融資防范指引：高級原則和程序》，將風(fēng)險為本的理念引入反洗錢工作。A.2003年

B.2012年

C.2007年

D.2013年

104、中國人民銀行于（B）成立了中國反洗錢監(jiān)測分析中心。A.2006-10-1 B.2004-6-1 C.2005-2-1 D.2003-8-1 105、客戶身份識別應(yīng)遵循的原則不包括（C）A全面性 B持續(xù)性 C審慎性 D重點識別 106、金融行動特別工作40項建議最初發(fā)布于（A）A.1990 B.2001

C.2003

D.1996 107、根據(jù)反洗錢客戶身份識別規(guī)定，保險公司客戶身份識別的起點金額為（B）A退保保費或現(xiàn)金價值人民幣2萬元以上的

B人身保險新契約投保，單個被保險人保險費金額現(xiàn)金人民幣2萬以上或轉(zhuǎn)賬20萬以上 C財產(chǎn)保險新契約投保，保險費金額現(xiàn)金人民幣1萬以上或轉(zhuǎn)賬10萬以上 D理賠給付金額人民幣2萬元以上的

108、下列屬于恐怖組織通過合法渠道籌集資金的方式是（A）A利用宗教名義，或貫以宗教課稅的形式獲取錢財和物品 B打著宗教的幌子，向本明旭個體經(jīng)營商戶收取“保護(hù)費” C通過販賣毒品籌集資金

D進(jìn)行非法宗教活動，并要求信教群眾捐款，作為恐怖組織活動經(jīng)費

109、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全大額交易和可交易監(jiān)測系統(tǒng)，以（D）為基本單位開展資金交易監(jiān)測分析。

A家庭B賬戶C組織D客戶

110、下列不屬于金融機(jī)構(gòu)反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)的是（C）A制定公司反洗錢工作的規(guī)劃、方案、制度和政策 B指導(dǎo)、協(xié)調(diào)各部門反洗錢工作 C制定績效考核指標(biāo)

D協(xié)調(diào)和解決公司反洗錢工作的重大問題和難點問題

111、金融機(jī)構(gòu)通過第三方識別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合反洗錢法要求的客戶身份識別措施，第三方未采取符合反洗錢法要求的客戶身份識別措施的，由此所產(chǎn)生的責(zé)任由（A）來承擔(dān)。A該金融機(jī)構(gòu) B不承擔(dān)責(zé)任 C客戶資金承擔(dān) D第三方

112、依據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》有關(guān)規(guī)定，客戶交易記錄自記賬當(dāng)年起至少保存（B）年。

A.15年

B.5年

C.2年

D.25年

113、最早收到關(guān)注的洗錢活動是在（C）收益方面 A貪污犯罪 B走私犯罪 C毒品犯罪 D黑社會性質(zhì)犯罪

三、多選題：

1、以下哪些企業(yè)因素屬于保險客戶洗錢風(fēng)險類的參考因素。（ABCD）A其經(jīng)營活動活資金來源合法性受到懷疑的客戶 B其交易金額與其經(jīng)營范圍不符的客戶

C與高風(fēng)險國家、地區(qū)或客戶有密切貿(mào)易往來的客戶 D股權(quán)結(jié)構(gòu)過于復(fù)雜，使實際受益人難于辨認(rèn)的客戶

2、反洗錢法律制度的發(fā)展趨勢包括（ABC）A從單純大吉轉(zhuǎn)向預(yù)防與打擊并重 B洗錢犯罪的內(nèi)涵和外延不斷擴(kuò)大 C法律所規(guī)定的義務(wù)主體范圍從金融機(jī)構(gòu)向特定非金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)展 D工作重點由反洗錢和反恐怖融資變?yōu)榉婪顿Y助大規(guī)模殺傷性武器擴(kuò)散

3、《中國人民銀行法》規(guī)定，中國人民銀行對金融機(jī)構(gòu)違反反洗錢義務(wù)的行為擁有哪些權(quán)利（AB）

A行政處罰權(quán)B建議處分權(quán)C責(zé)令停業(yè)整頓D吊銷經(jīng)營許可證

4、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，建立健全和執(zhí)行客戶身份識別制度，遵循“了解你的客戶”的原則，針對具有不同洗錢或者恐怖融資風(fēng)險特征的客戶、業(yè)務(wù)關(guān)系或者交易，采取相應(yīng)的措施，了解客戶及其交易目的和交易性質(zhì)，了解實際控制客戶的（A）和交易的（D）A自然人B法人C受益人D實際受益人

5、金融行動特別工作組（FATF）提出的反洗錢有效性評估的直接目標(biāo)，包括以下哪些方面（ABC）

A通過政策、協(xié)調(diào)和合作降低洗錢和恐怖融資風(fēng)險

B組織犯罪收入和支持恐怖主義的資金進(jìn)入金融體系和其他領(lǐng)域，或能被上述機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)并報告

C發(fā)現(xiàn)和遏制洗錢和恐怖融資威脅，懲處犯罪分子并剝奪其相關(guān)資產(chǎn)和非法收益 D反洗錢和反恐怖融資法律法規(guī)滿足FATF要求

6、以下哪種情況需要進(jìn)行客戶身份的重新識別（ABCD）A客戶姓名或名稱發(fā)生變更的 B客戶有洗錢、恐怖融資嫌疑的 C客戶行為異常的

D先前獲得的客戶資料真實性、有效性、完整性存在疑點的。

7、網(wǎng)點在辦理賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)時，對聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息不一致的，要采取多種方式包括通過下列（ABCD）等輔助手段加以佐證。A居住證B社保卡C駕駛證D戶口簿

8、關(guān)于《反洗錢法》第三十一條規(guī)定的表述，正確的是（ABCD）

A未按規(guī)定設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正

B金融機(jī)構(gòu)如果未按規(guī)定建立可疑交易報告制度的，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正

C金融機(jī)構(gòu)如果未按規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)市一級以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正

D未按規(guī)定對職工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其授權(quán)的社區(qū)的市一級以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正

9、可疑交易明顯涉嫌洗錢、恐怖融資等犯罪活動的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告的同時，以電子形式或書面形式向（BC）報告。A所在地人民法院 B所在地公安機(jī)關(guān)

C所在地中國人民銀行或者分支機(jī)構(gòu) D所在地銀監(jiān)機(jī)構(gòu)

10、金融機(jī)構(gòu)建立客戶洗錢風(fēng)險等級分類制度需要考慮的客戶的因素有（ABCD）A行業(yè)

B是否為外國政要

C地域

D業(yè)務(wù)

11、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定本機(jī)構(gòu)的交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)，并對其有效性負(fù)責(zé)，交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)包括并不限于客戶的身份、行為，交易的資金來源、金額、頻率、流向、性質(zhì)等存在異常的情形，并應(yīng)當(dāng)參考以下因素（ABCDE）A本機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模、地域分布、業(yè)務(wù)特點、客戶群體、交易特征，洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估結(jié)論

B公安機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)發(fā)布的犯罪形勢分析、風(fēng)險提示、犯罪類型報告和工作報告 C中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)出具的反洗錢監(jiān)管意見 D中國人民銀行要求關(guān)注的其他因素

E中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)發(fā)布的反洗錢、反恐怖融資規(guī)定及指引、風(fēng)險提示、洗錢類型分析報告和風(fēng)險評估

12、金融行動特別工作組（FATF）1990年提出的《四十項建議》，在以下哪些年份進(jìn)行了修改（BCD）

A2014年

B2003年

C1996年

D2012年

13、以下屬于區(qū)域性反洗錢國際組織的是（ABCD）A亞太反洗錢組織 B西非政府間反洗錢工作組 C歐亞反洗錢與反恐怖融資組織

D歐洲委員會評估反洗錢措施特設(shè)專家委員會

13、客戶身份資料與交易記錄保存方式，按照保存介質(zhì)可分為（BCDE）A交易錄音資料 B不可更改的保存介質(zhì) C磁帶保存介質(zhì) D紙質(zhì)保存介質(zhì) E電子保存介質(zhì)

14、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對高風(fēng)險客戶采取強(qiáng)化的客戶盡職調(diào)查及其他風(fēng)險控制措施，有效預(yù)防風(fēng)險。可酌情采取的措施包括但不限于（ABCDE）

A對交易及其背景情況做更深入的調(diào)查，詢問客戶交易目的，合適客戶交易動機(jī) B進(jìn)一步深入了解客戶經(jīng)營活動狀況和財產(chǎn)來源 C進(jìn)一步調(diào)查客戶及其實際控制人、實際受益人的情況

D經(jīng)高級管理層批準(zhǔn)或授權(quán)后，再為客戶辦理業(yè)務(wù)或建立新的業(yè)務(wù)關(guān)系 E適度提高客戶及其實際控制人、實際受益人信息的收集或更新頻率

15、以下哪些行為屬于恐怖融資活動（ABCD）A試圖資助恐怖活動 B組織團(tuán)體資助恐怖活動 C組織或指示他人資助恐怖活動 D以共犯身份資助或試圖資助恐怖活動

16、我國反洗錢依據(jù)的法律規(guī)定是：（ABCD）A．《反洗錢法》

B.《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》

C．《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易資料記錄保存管理辦法》

D．《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》

17、屬于洗錢犯罪的上游犯罪種類有（ABCD）A．毒品犯罪

B．恐怖犯罪

C．貪污犯罪

D．金融詐騙犯罪

18、《反洗錢法》規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)包括（ABCD）A．建立客戶身份識別制度

B．建立客戶身份資料和交易記錄保存制度 C．建立健全反洗錢內(nèi)控制度

D． 執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度

19、《反洗錢法》規(guī)定，任何單位和個人發(fā)現(xiàn)洗錢活動，有權(quán)向（CD）舉報。接受舉報的機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對舉報人和舉報內(nèi)容保密。

A.司法機(jī)關(guān)

B.當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局或保監(jiān)會 C.中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种?/p>

D.當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān) 20、“了解你的客戶”內(nèi)容主要是（ABCD）

A.確認(rèn)客戶的真實身份

B.了解客戶的職業(yè)情況

C.了解客戶交易目的和交易性質(zhì)

D.了解客戶資金來源

21、保險公司除核對身份證件外，還可采取（ABCD）等措施識別客戶身份。A.要求客戶補(bǔ)充其他身份資料或身份證明文件 B.回訪客戶 C.向公安、工商行政管理部門核實

D.實地查訪

22、當(dāng)出現(xiàn)（ABCD）情況時，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)重新識別客戶。

A、客戶要求變更姓名或者名稱、身份證件或者身份證明文件種類、身份證件號碼、注冊資本、經(jīng)營范圍、法定代表人或者負(fù)責(zé)人

B、客戶信息與先前已經(jīng)掌握的相關(guān)信息存在不一致或者互相矛盾 C、客戶行為或者交易情況出現(xiàn)異常

D、先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性存在疑點

23、根據(jù)反洗錢法規(guī)定，保險公司下列（ABCD）行為將受到處罰。

A、未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)控制度，未按照規(guī)定設(shè)立專門機(jī)構(gòu)或者指定專業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作的

B、未按照規(guī)定要求單位提供有效證明文件和資料進(jìn)行核對登記，未按照規(guī)定保存客戶的賬戶資料和交易記錄的

C、違反規(guī)定將反洗錢工作信息泄漏給客戶和其他工作人員的 D、未按照規(guī)定報告大額交易和可疑交易的

24、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》適用于中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的下列(ABCD)機(jī)構(gòu)。A．銀行

B．保險公司

C．證券公司

D．基金公司

25、金融機(jī)構(gòu)違反《反洗錢法》有關(guān)規(guī)定的，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其授權(quán)的派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行（ABCD）處罰。

A．責(zé)令限期改正

B．罰款

C．對直接負(fù)責(zé)的高管、董事處分

D．其他處分

26、客戶在辦理哪些保險業(yè)務(wù)時，需要留存并核對客戶身份信息（ABC）A．申請解除合同退還的保費在１萬元以上的 B．申請解除合同退還的保險單現(xiàn)金價值在１萬元以上的 C．被保險人或受益人請求賠償金在１萬元以上的 D．受益人請求給付的保險金在5000元以上的

27、核對客戶身份信息時應(yīng)確認(rèn)哪些人的關(guān)系（AB）A．投保人與被保險人

B．投保人和保費繳納人

C．投報人和法定繼承人以外的指定受益人

D．其他

28、出現(xiàn)下列哪些情況時，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)重新識別客戶（ABCD）A．變更姓名

B．注冊資本

C．身份證號碼

D．經(jīng)營范圍

29、保險公司通過電話、網(wǎng)絡(luò)以及其他方式為客戶提供非面對面方式的保險服務(wù)時，應(yīng)當(dāng)（ABCD）做好資料保存工作。

A.強(qiáng)化內(nèi)部管理措施

B.更新技術(shù)手段，確保相關(guān)交易信息和客戶信息能夠完整傳送

C.保障可疑交易監(jiān)測分析的數(shù)據(jù)需求

D.集中存放或儲存交易數(shù)據(jù)的保險公司，應(yīng)遵循足以重現(xiàn)交易的要求，采取安全保密的措施，向各層級或各業(yè)務(wù)條線人員通過履行反洗錢職責(zé)所需的數(shù)據(jù)資料 30、自然人客戶的“身份基本信息”包括客戶的（ABC）A.姓名、性別、國籍、職業(yè)

B.住所地或者工作單位地址、聯(lián)系方式

C.身份證件或者身份證明文件的種類、號碼和有效期限 D.家庭成員的基本情況

31、自然人的有效身份證件包括（ACE）

A．身份證

B．學(xué)生證

C．護(hù)照

D．工作證

E.臨時居民身份證

32、法人、其他組織和個體工商戶客戶的“客戶身份基本信息”包括（ABCD）A.客戶的名稱、住所、經(jīng)營范圍、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證號碼

B.可證明該客戶依法設(shè)立或者可依法開展經(jīng)營、社會活動的執(zhí)照、證件或者文件的名稱、號碼和有效期限

C.控股股東或者實際控制人、法定代表人、負(fù)責(zé)人

D.授權(quán)辦理業(yè)務(wù)人員的姓名、身份證件或者身份證明文件的種類、號碼、有效期限

33、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保存的客戶身份資料包括(AB)A.記載客戶身份信息、資料

B.反映金融機(jī)構(gòu)開展客戶身份識別工作情況的各種記錄和資料 C.客戶家庭成員情況 D.金融機(jī)構(gòu)反洗錢制度

34、金融機(jī)構(gòu)在履行客戶身份識別義務(wù)時，下列哪些行為屬于可疑行為。（ABCD）A.客戶拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件的 B.客戶無正當(dāng)理由拒絕更新客戶基本信息的

C.采取必要措施后，仍懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性的 D.履行客戶身份識別義務(wù)時發(fā)現(xiàn)的其他可疑行為

35、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照（BC）原則，妥善保存客戶身份資料和交易記錄。A.及時、準(zhǔn)確

B.完整、保密

C.安全、準(zhǔn)確

D.全面、保密

36、《反洗錢法》規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)有下列哪些情形的，反洗錢行政主管部門可以進(jìn)行罰款（ABC）

A．未按規(guī)定履行客戶身份識別義務(wù)的B．未按規(guī)定保存客戶身份資料和交易紀(jì)錄的C．違反保密規(guī)定，泄漏有關(guān)信息的 D．未按規(guī)定對職工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)的

37、按照《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定，短期內(nèi)資金通過金融機(jī)構(gòu)流轉(zhuǎn)具有下列(BC)特點，有可能屬于可疑交易 A、集中轉(zhuǎn)入，集中轉(zhuǎn)出

B、集中轉(zhuǎn)入，分散轉(zhuǎn)出 C、分散轉(zhuǎn)入，集中轉(zhuǎn)出

D、分散轉(zhuǎn)入，分散轉(zhuǎn)出

38、按照《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》的規(guī)定，保險公司哪些交易或行為應(yīng)該作為可疑交易報告（ABCD）

A．短期內(nèi)集中投保、分散退保且不能合理解釋的 B．頻繁投保、退保、變更險種或者保險金額

C．客戶要求將退還的保險費匯往投保人以外的其他人 D．與洗錢高風(fēng)險國家和地區(qū)有業(yè)務(wù)聯(lián)系的

39、下列說法正確的是（ABC）

A.由保險經(jīng)紀(jì)人代付保費卻無法說明資金來源的屬于可疑交易

B.保險公司支付賠償金時，客戶要求將資金匯往被保險人、受益人以外的第三人的應(yīng)作為可疑交易上報

C.實施現(xiàn)場調(diào)查時，可以在金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行，也可以在被詢問人同意的其他地點進(jìn)行 D.交易一方單筆或者當(dāng)日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值2萬美元以上的現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)視為大額交易

40、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定的可疑交易識別標(biāo)準(zhǔn)“頻繁投保、退保、變換險種或者保險金額”中的“頻繁”系指（AD）

A．交易行為營業(yè)日每天發(fā)生3次以上

B．交易行為營業(yè)日每天發(fā)生5次以上

C．交易行為營業(yè)日每天發(fā)生，且持續(xù)5天以上

D.交易行為營業(yè)日每天發(fā)生，且持續(xù)3天以上

41、《反洗錢法》規(guī)定的中國人民銀行依法履行的反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)包括：（ABCD）A.負(fù)責(zé)人民幣和外幣反洗錢的資金監(jiān)測 B.監(jiān)督、檢查金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的情況 C.在職責(zé)范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動 D.向偵查機(jī)關(guān)報告涉嫌洗錢犯罪的交易活動

42、客戶具備下列（ABC）情形的，金融機(jī)構(gòu)可直接將其風(fēng)險等級確定為最高風(fēng)險。A.客戶被列入我國發(fā)布或承認(rèn)的應(yīng)實施反洗錢監(jiān)控措施的名單 B.客戶為外部政要或其親屬、關(guān)系密切人 C.客戶拒絕金融機(jī)構(gòu)依法開展客戶盡職調(diào)查工作 D.客戶為非居民，或者使用了境外發(fā)放的身份證件或者身份證明文件

43、保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)在按照《中華人民共和國反洗錢法》及反洗錢規(guī)章規(guī)定提交可疑交易報告中，還應(yīng)做好以下哪些工作（ABCD）

A報告可疑交易時，應(yīng)分析、審核和判斷所篩查出的異常交易是否存在相關(guān)條款所提示的“與客戶身份、財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符”、“原因不明”等可疑原因 B發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的，還應(yīng)當(dāng)及時以書面形式向公安機(jī)關(guān)報告

C如果某一交易客觀上具有法規(guī)條款所規(guī)定的異常特征，但卻有合理理由排除這些疑點，則不能將該交易作為可疑交易報告的內(nèi)容

D如果某一交易客觀上具有法規(guī)條款所規(guī)定的異常特征，但卻沒有合理理由懷疑該交易或客戶涉及違法犯罪活動，則不能將該交易作為可疑交易報告的內(nèi)容

44、關(guān)于保險客戶洗錢風(fēng)險分類的參指標(biāo)，以下哪些說法是正確的。（ABD）A個人客戶的參考因素是指客戶職業(yè)、職位、收入、背景、地位、信譽(yù)和外界評價等 B企業(yè)客戶的參考因素是指企業(yè)的組織架構(gòu)、經(jīng)營范圍、所處行業(yè)、信用評級以及中介機(jī)構(gòu)的評價因素等

C被聯(lián)合國、政府部門等列入“黑名單”的客戶不屬于參考因素 D客戶因素包括個人客戶和企業(yè)客戶

45、金融機(jī)構(gòu)需提交涉嫌恐怖融資可疑交易報告的具體情形包括（ABCD）A懷疑客戶或者其交易對手是恐怖組織、恐怖分子以及充實恐怖融資活動人員的

B懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子保存、管理、運作或企圖保存、管理、運作資金或者其他形式財產(chǎn)的

C懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動的人以及恐怖活動犯罪或者提供企圖提供資金或者其他形式財產(chǎn)的 D懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子以及恐怖犯罪募集或者企圖募集或者其他形式財產(chǎn)的

46、完整的“了解你的客戶”措施包括（ABCD）A驗證客戶身份 B風(fēng)險管理

C對高風(fēng)險賬戶實施持續(xù)監(jiān)測 D客戶接受政策（包括記錄保存）

47、金融機(jī)構(gòu)客戶身份資料與交易記錄在調(diào)閱管理方面的相關(guān)規(guī)定，下列哪些說法是正確的。（ABCD）

A監(jiān)管部門或上級部門在進(jìn)行反洗錢現(xiàn)場檢查時，如需調(diào)閱檔案，應(yīng)按照反洗錢資料、文件保密和借閱管理方面的規(guī)定，嚴(yán)格掌握調(diào)閱范圍和履行調(diào)閱手續(xù)。

B檔案管理人員對借閱檔案到期末還的及時催還，歸還時要當(dāng)面驗清，并及時放回原處。C借閱者借出的檔案用完后應(yīng)按期歸還，過期不還者必須聲明理由，辦理借閱手續(xù) D借閱檔案要按規(guī)定辦理登記手續(xù)

48、下列洗錢方式屬于利用金融機(jī)構(gòu)洗錢的有（BCD）A通過買賣菜譜和獎券 B利用期貨、期權(quán)洗錢 C利用銀行業(yè)洗錢

D通過證券業(yè)和保險業(yè)洗錢

49、反洗錢現(xiàn)場檢查內(nèi)容包括（ABCD）A內(nèi)部控制體系建設(shè)情況

B大額交易和可疑交易報告制度執(zhí)行情況

C客戶身份識別情況、客戶身份資料及交易記錄保存制度執(zhí)行情況