第一篇：保險業(yè)反洗錢工作淺析

保險業(yè)反洗錢工作淺析

就中國目前情形而論，洗錢犯罪的上游犯罪不應(yīng)局限在《刑法》限定的“毒、黑、私”三種，還應(yīng)包含“貪污、賄賂、販賣人口、制假售假、詐騙、逃稅、侵占國有資產(chǎn)”等犯罪活動。這些犯罪活動會產(chǎn)生巨額的非法收益，僅通過個人窩藏、銷贓等活動難以消化，必須借助金融機構(gòu)實現(xiàn)其來源的合法化

隨著我國經(jīng)濟市場化程度的不斷加深，通過犯罪活動謀求非法經(jīng)濟利益的手段日益增多，在實施這些犯罪行為的同時也實施了洗錢行為。從國際國內(nèi)洗錢犯罪趨勢來看，保險正因其社會滲透性和獨特的金融屬性而逐漸成為洗錢的重要渠道。隨著保險業(yè)洗錢活動頻率的日趨增高和洗錢規(guī)模的不斷擴大，保險業(yè)已然成為我國反洗錢工作的重點領(lǐng)域。保險洗錢危害極大，不但會影響保險公司自身的長遠健康發(fā)展，還直接為其上游犯罪提供了資金通道和便利，無形中助長縱容了違法犯罪行為的發(fā)生，會對國家金融秩序和社會秩序產(chǎn)生多重的負面影響。本文重點從保險洗錢風(fēng)險分析、保險洗錢主要手段及征兆入手，就如何做好保險業(yè)反洗錢工作進行探討。

一、我國保險業(yè)洗錢風(fēng)險分析

（一）洗錢活動動態(tài)變化所帶來的外部風(fēng)險

從廣義而言，只要出于隱瞞資金來源的目的，并通過某種手段將其變成看似合法資金的行為和過程都應(yīng)當視為洗錢。就中國目前情形而論，洗錢犯罪的上游犯罪不應(yīng)局限在《刑法》限定的“毒、黑、私”三種，還應(yīng)包含“貪污、賄賂、販賣人口、制假售假、詐騙、逃稅、侵占國有資產(chǎn)”等犯罪活動。這些犯罪活動會產(chǎn)生巨額的非法收益，僅通過個人窩藏、銷贓等活動難以消化，必須借助金融機構(gòu)實現(xiàn)其來源的合法化。理論上，金融機構(gòu)通過審查個人或團體金融申報材料或者其他一些數(shù)據(jù)分析，是不難發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪的，但在實際業(yè)務(wù)處理過程中，因洗錢犯罪缺乏明顯、具體的受害對象，要想直接發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪十分困難。一是犯罪嫌疑人無需借助暴力，本身缺乏引人注目的可譴責(zé)性；二是在洗錢活動過程中會有包括金融業(yè)務(wù)經(jīng)辦人在內(nèi)的多人受益，在業(yè)務(wù)過程中會保持相當默契的沉默；三是洗錢活動的專業(yè)化、復(fù)雜化程度不斷加深，已經(jīng)出現(xiàn)了職業(yè)化的傾向，犯罪嫌疑人不再親自出現(xiàn)在洗錢活動中，而是通過雇傭熟悉國際貿(mào)易、法律和金融實務(wù)的專業(yè)人士進行洗錢活動的策劃、組織和實施。這就為金融機構(gòu)被動地成為了洗錢活動參與者創(chuàng)造了客觀條件。在經(jīng)濟全球化和金融自由化的背景下，洗錢活動是一個動態(tài)的變化過程，總會伴隨著經(jīng)濟活動、管制強度和管制標準的變化而出現(xiàn)新的內(nèi)容和方式，從而加大了保險業(yè)反洗錢的外部風(fēng)險。

（二）保險業(yè)經(jīng)營活動特性所引發(fā)的內(nèi)部風(fēng)險

投保自由、退保自愿、繳費方式靈活以及可以保單貸款等特點而使保險成為目前洗錢活動的主要途徑，特別是人身保險，更因其投保人、被保險人、受益人的即可分離又可融合的特性以及由此導(dǎo)致的利益分配流向的可變性和多樣性為洗錢活動提供了諸多便利條件，一些人以及團體便利用保險市場和保險中介市場的渠道，通過投保、理賠、變更、退保等方式來掩飾、隱瞞非法所得的來源或性質(zhì)，以此逃避法律法規(guī)的制裁。據(jù)ＦＡＴＦ公布數(shù)據(jù)，在2005年涉嫌洗錢的犯罪案件中，用于購買保險的資金占35％，其中有近27％的資金用于購買人身保險，其嚴重程度可見一斑。

二、保險洗錢主要手段及征兆

（一）目前保險洗錢的主要手段

洗錢者購買保險產(chǎn)品的真正目的并不是獲取風(fēng)險保障，而是為了掩飾資金來源、轉(zhuǎn)移資金、套取現(xiàn)金、避稅、侵占國有資產(chǎn)等，通過保險洗錢的手段主要有“團單個做”、“長險短做”、“躉繳即領(lǐng)”、非經(jīng)濟提前退保、利用中介機構(gòu)套取費用等。

（二）保險洗錢的征兆

任何行為都會留下痕跡，洗錢也不例外，根據(jù)國內(nèi)外經(jīng)驗，保險洗錢也有一些值得追查的疑點和征兆。

1．客戶自身情況存有疑點

有關(guān)投保人、被保險人和受益人的姓名、名稱、住所、聯(lián)系方式或財務(wù)狀況等信息不真實；客戶的通訊地址或居住地經(jīng)常變更；客戶本身或其代理人與洗錢高風(fēng)險國家和地區(qū)有直接或間接的業(yè)務(wù)聯(lián)系；對保險公司的審計、核保、理賠、給付、退保規(guī)定異常關(guān)注，而不關(guān)注保險產(chǎn)品的保障功能和投資收益。

2．所購保險存有疑點

客戶要求購買的保險與其表述的需求明顯不符，經(jīng)業(yè)務(wù)人員解釋后仍堅持購買的；客戶接受一些明顯極為不利的條款；客戶要求購買的保險金額，明顯超過其表面需要；客戶向多家保險機構(gòu)購買了保險；經(jīng)常變更受益人。

3．資金來源存有疑點

客戶資金來源不明，或與其身份地位不相符；通過第三人支付自然人保費，而不能合理解釋第三人與投保人、被保險人和受益人的關(guān)系；保險經(jīng)紀人代付保費，但無法說明資金來源；以躉繳方式購買大額保單，與其經(jīng)濟狀況不符；法人、其他組織首期保費或者躉繳保費從非本單位賬戶支付或者從境外銀行賬戶支付。

4．產(chǎn)品交易過程存有疑點

短期內(nèi)分散投保、集中退保或者集中投保、分散退保且不能合理解釋；頻繁投保、退保、變換險種或者保險金額；猶豫期退保時稱大額發(fā)票丟失，或同一投保人短期內(nèi)多次退保遺失發(fā)票總額達到大額的；大額保費保單猶豫期退保、保險合同生效日后短期內(nèi)退保或者提取現(xiàn)金價值，并要求退保金轉(zhuǎn)入第三方賬戶或者非繳費賬戶的；不關(guān)注退保可能帶來的較大金錢損失，而堅決要求退保；明顯超額支付當期應(yīng)繳保險費并隨即要求返還超出部分，或者要求進行質(zhì)押貸款或退保；法人、其他組織堅持要求以現(xiàn)金或者轉(zhuǎn)入非繳費賬戶方式退還保費，且不能合理解釋；投保人堅持要求以現(xiàn)金方式投保、賠償、退還保險費和保單現(xiàn)金價值以及支付其他資金數(shù)額較大的；客戶以某種貨幣繳付保費，但要求以另一種貨幣給付或退保。

三、反洗錢工作的幾點建議

（一）提高認識，明確定位

自“一個規(guī)定、兩個辦法”實施以來，各保險公司均已陸續(xù)建立了相關(guān)工作制度，認真落實了反洗錢部門和人員，逐步履行起反洗錢工作職責(zé)。但是，作為保險行業(yè)的一項新職責(zé)，目前的反洗錢工作無論在質(zhì)量還是在內(nèi)容上都遠未完善和成熟。各保險公司需要進一步明確反洗錢工作在整體經(jīng)營活動中的重要地位，根據(jù)自身實際情況，明確反洗錢工作目標，圍繞處理好商業(yè)經(jīng)營與反洗錢工作的長短期利益沖突、引導(dǎo)基層機構(gòu)正確認識和處理好反洗錢與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系、鼓勵規(guī)范經(jīng)營和有序競爭、堵塞反洗錢業(yè)務(wù)漏洞，對不正當競爭行為進行處理等內(nèi)容制定切實可行的反洗錢工作規(guī)劃和年度實施方案，提高全員對反洗錢工作的重要性和緊迫性的認知程度。

（二）完善制度，認真落實

目前，大多保險公司已根據(jù)“一個規(guī)定、兩個辦法”制定了各自的《反洗錢工作管理暫行辦法》，對客戶身份識別、大額及可疑交易報告等反洗錢工作的核心內(nèi)容和報告流程都作了細致規(guī)定，下一步的工作重點要集中在制度的細化完善和落實執(zhí)行上，不但要使直保業(yè)務(wù)核保、保單管理、理賠等業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)更符合反洗錢真實性、有效性、完整性的有關(guān)要求，還要進一步規(guī)范銀行、中介機構(gòu)等的代理銷售行為，確保在代售過程中切實履行了相應(yīng)的反洗錢義務(wù)，特別是在客戶身份識別的環(huán)節(jié)上，要認真執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，不能再將客戶開戶時的身份識別作為客戶身份識別的最終結(jié)果，必須要進一步了解投保人、被保險人以及指定受益人的真實情況，了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人情況，確保業(yè)務(wù)交易的可追蹤性。

（三）加強培訓(xùn)，提高水平

要通過為反洗錢工作人員提供多樣化的學(xué)習(xí)反洗錢知識的渠道，盡快培養(yǎng)一批具有反洗錢專業(yè)技能的業(yè)務(wù)骨干，全面提升公司反洗錢工作水平。一是要結(jié)合國內(nèi)外反洗錢工作形勢和各公司實際運營狀況，編定一套《保險業(yè)反洗錢工作培訓(xùn)教材》，作為今后反洗錢工作的基礎(chǔ)教材；二是要進行反洗錢專題培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容不僅要涵蓋反洗錢日常工作處理，還要包含當前國際國內(nèi)保險業(yè)反洗錢的理論和實踐；三是要建立反洗錢內(nèi)、外交流機制，鼓勵和引導(dǎo)反洗錢工作人員自發(fā)地參與各種反洗錢工作探討和經(jīng)驗交流。

（四）專項調(diào)研，重點整改

要在一些經(jīng)濟外向度高、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)特殊、反洗錢任務(wù)較重的區(qū)域開展專題調(diào)研，重點要解決保險公司與中介公司、保險公司與銀行間如何建立反洗錢工作聯(lián)動機制等，爭取反洗錢工作的主動性和前瞻性。

（五）防范風(fēng)險，統(tǒng)一監(jiān)管

要制定《反洗錢工作內(nèi)部審計方案》，針對組織機構(gòu)建設(shè)、工作流程設(shè)定、關(guān)鍵業(yè)務(wù)點管控措施、工作人員管理等反洗錢工作要點制定詳細的工作計劃，將反洗錢工作統(tǒng)一納入公司內(nèi)控管理體系。

（六）開展宣傳，營造環(huán)境

積極舉辦或參加反洗錢宣傳活動，通過懸掛條幅、廣播、宣傳板展示、散發(fā)宣傳單等形式，向市民廣泛宣傳《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》及反洗錢相關(guān)知識，推動反洗錢工作縱深發(fā)展，營造和諧的金融環(huán)境。

第二篇：保險業(yè)反洗錢工作管理辦法

保險業(yè)反洗錢工作管理辦法

中國保監(jiān)會網(wǎng)站 2011-09-29

保險業(yè)反洗錢工作管理辦法

第一章 總則

第一條 為做好保險業(yè)反洗錢工作，促進行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國保險法》等有關(guān)法律法規(guī)、部門規(guī)章和規(guī)范性文件，制定本辦法。

第二條 中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國保監(jiān)會”）根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和國務(wù)院授權(quán)，履行保險業(yè)反洗錢監(jiān)管職責(zé)。

中國保監(jiān)會派出機構(gòu)根據(jù)本辦法的規(guī)定，在中國保監(jiān)會授權(quán)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)管職責(zé)。

第三條 本辦法適用于保險公司、保險資產(chǎn)管理公司及其分支機構(gòu)，保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司及其分支機構(gòu)，金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)。

第二章保險監(jiān)管職責(zé)

第四條 中國保監(jiān)會組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)保險業(yè)反洗錢工作，依法履行下列反洗錢職責(zé)：

（一）參與制定保險業(yè)反洗錢政策、規(guī)劃、部門規(guī)章，配合國務(wù)院反洗錢行政主管部門對保險業(yè)實施反洗錢監(jiān)管；

（二）制定保險業(yè)反洗錢監(jiān)管制度，對保險業(yè)市場準入提出反洗錢要求，開展反洗錢審查和監(jiān)督檢查；

（三）參加反洗錢監(jiān)管合作；

（四）組織開展反洗錢培訓(xùn)宣傳；

（五）協(xié)助司法機關(guān)調(diào)查處理涉嫌洗錢案件；

（六）其他依法履行的反洗錢職責(zé)。

第五條 中國保監(jiān)會派出機構(gòu)在中國保監(jiān)會授權(quán)范圍內(nèi)，依法履行下列反洗錢職責(zé)：

（一）制定轄內(nèi)保險業(yè)反洗錢規(guī)范性文件，開展反洗錢審查和監(jiān)督檢查；

（二）向中國保監(jiān)會報告轄內(nèi)保險業(yè)反洗錢工作情況；

（三）參加轄內(nèi)反洗錢監(jiān)管合作；

（四）組織開展轄內(nèi)保險業(yè)反洗錢培訓(xùn)宣傳；

（五）協(xié)助司法機關(guān)調(diào)查處理涉嫌洗錢案件；

（六）中國保監(jiān)會授權(quán)的其他反洗錢職責(zé)。

第三章保險業(yè)反洗錢義務(wù)

第六條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司和保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司應(yīng)當以保單實名制為基礎(chǔ)，按照客戶資料完整、交易記錄可查、資金流轉(zhuǎn)規(guī)范的工作原則，切實提高反洗錢內(nèi)控水平。

第七條 申請設(shè)立保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當符合下列反洗錢條件：

（一）投資資金來源合法；

（二）建立了反洗錢內(nèi)控制度；

（三）設(shè)置了反洗錢專門機構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)負責(zé)反洗錢工作；

（四）配備了反洗錢機構(gòu)或崗位人員，崗位人員接受了必要的反洗錢培訓(xùn)；

（五）信息系統(tǒng)建設(shè)滿足反洗錢要求；

（六）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第八條 設(shè)立保險公司、保險資產(chǎn)管理公司的申請文件中應(yīng)當包括下列反洗錢材料：

（一）投資資金來源情況說明和投資資金來源合法的聲明；

（二）反洗錢內(nèi)控制度；

（三）反洗錢機構(gòu)設(shè)置報告；

（四）反洗錢機構(gòu)或崗位人員配備情況及崗位人員接受反洗錢培訓(xùn)情況的報告；

（五）信息系統(tǒng)反洗錢功能報告；

（六）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

申請設(shè)立保險公司、保險資產(chǎn)管理公司，可以在籌建申請和開業(yè)申請中分階段提交上述各項材料，但最遲應(yīng)當在提出開業(yè)申請時提交完畢。

開業(yè)驗收階段，申請人應(yīng)當按照要求演示反洗錢的組織架構(gòu)、工作流程、風(fēng)控管理和信息系統(tǒng)建設(shè)等。

第九條 申請設(shè)立保險公司、保險資產(chǎn)管理公司分支機構(gòu)應(yīng)當符合下列反洗錢條件：

（一）總公司具備健全的反洗錢內(nèi)控制度并對分支機構(gòu)具有良好的管控能力；

（二）總公司的信息系統(tǒng)建設(shè)能夠支持分支機構(gòu)的反洗錢工作；

（三）擬設(shè)分支機構(gòu)設(shè)置了反洗錢專門機構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)負責(zé)反洗錢工作；

（四）反洗錢崗位人員基本配備并接受了必要的反洗錢培訓(xùn)；

（五）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第十條 設(shè)立保險公司、保險資產(chǎn)管理公司分支機構(gòu)的申請文件中應(yīng)當包括下列反洗錢材料：

（一）總公司的反洗錢內(nèi)控制度；

（二）總公司信息系統(tǒng)的反洗錢功能報告；

（三）擬設(shè)分支機構(gòu)的反洗錢機構(gòu)設(shè)置報告；

（四）擬設(shè)分支機構(gòu)的反洗錢崗位人員配備及接受反洗錢培訓(xùn)情況的報告；

（五）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

第十一條 發(fā)生下列情形之一，保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當知悉投資資金來源，提交投資資金來源情況說明和投資資金來源合法的聲明：

（一）增加注冊資本；

（二）股權(quán)變更，但通過證券交易所購買上市機構(gòu)股票不足注冊資本5%的除外；

（三）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

第十二條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當了解反洗錢法律法規(guī)，接受反洗錢培訓(xùn)，通過保險監(jiān)管機構(gòu)組織的包含反洗錢內(nèi)容的任職資格知識測試。

保險公司、保險資產(chǎn)管理公司董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格核準申請材料中應(yīng)當包括接受反洗錢培訓(xùn)情況報告及本人簽字的履行反洗錢義務(wù)的承諾書。

第十三條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當建立健全反洗錢內(nèi)控制度。

反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)當包括下列內(nèi)容：

（一）客戶身份識別；

（二）客戶身份資料和交易記錄保存；

（三）大額交易和可疑交易報告；

（四）反洗錢培訓(xùn)宣傳；

（五）反洗錢內(nèi)部審計；

（六）重大洗錢案件應(yīng)急處置；

（七）配合反洗錢監(jiān)督檢查、行政調(diào)查以及涉嫌洗錢犯罪活動調(diào)查；

（八）反洗錢工作信息保密；

（九）反洗錢法律法規(guī)規(guī)定的其他內(nèi)容。

保險公司、保險資產(chǎn)管理公司分支機構(gòu)可以根據(jù)總公司的反洗錢內(nèi)控制度制定本級的實施細則。

第十四條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當設(shè)立反洗錢專門機構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)，組織開展反洗錢工作。

指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)組織開展反洗錢工作的，應(yīng)當設(shè)立反洗錢崗位。

保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當明確相關(guān)業(yè)務(wù)部門的反洗錢職責(zé)，保證反洗錢內(nèi)控制度在業(yè)務(wù)流程中貫徹執(zhí)行。

第十五條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當將可量化的反洗錢控制指標嵌入信息系統(tǒng)，使風(fēng)險信息能夠在業(yè)務(wù)部門和反洗錢機構(gòu)之間有效傳遞、集中和共享，滿足對洗錢風(fēng)險進行預(yù)警、提取、分析和報告等各項反洗錢要求。

第十六條 保險公司應(yīng)當依法在訂立保險合同、解除保險合同、理賠或者給付等環(huán)節(jié)對規(guī)定金額以上的業(yè)務(wù)進行客戶身份識別。

第十七條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當按照客戶特點或者賬戶屬性，劃分風(fēng)險等級，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，適時調(diào)整風(fēng)險等級。

第十八條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當根據(jù)監(jiān)管要求密切關(guān)注涉恐人員名單，及時對本機構(gòu)客戶進行風(fēng)險排查，依法采取相應(yīng)措施。

第十九條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當依法保存客戶身份資料和交易記錄，確保能足以重現(xiàn)該項交易，以提供監(jiān)測分析交易情況、調(diào)查可疑交易活動和查處洗錢案件所需的信息。

第二十條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司破產(chǎn)和解散時，應(yīng)當將客戶身份資料和交易記錄移交國務(wù)院有關(guān)部門指定的機構(gòu)。

第二十一條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當依法識別、報告大額交易和可疑交易。

第二十二條 保險公司通過保險專業(yè)代理公司、金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)開展保險業(yè)務(wù)時，應(yīng)當在合作協(xié)議中寫入反洗錢條款。

反洗錢條款應(yīng)當包括下列內(nèi)容：

（一）保險專業(yè)代理公司、金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)按照保險公司的反洗錢法律義務(wù)要求識別客戶身份；

（二）保險公司在辦理業(yè)務(wù)時能夠及時獲得保險業(yè)務(wù)客戶身份信息，必要時，可以從保險專業(yè)代理公司、金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)獲得客戶有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件；

（三）保險公司為保險專業(yè)代理公司、金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)代其識別客戶身份提供培訓(xùn)等必要協(xié)助。

保險經(jīng)紀公司代理客戶與保險公司開展保險業(yè)務(wù)時，應(yīng)當提供保險公司識別客戶身份所需的客戶身份信息，必要時，還應(yīng)當依法提供客戶身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。

保險公司承擔未履行客戶身份識別義務(wù)的最終責(zé)任，保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司、金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)承擔相應(yīng)責(zé)任。

第二十三條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當開展反洗錢培訓(xùn)，保存培訓(xùn)課件和培訓(xùn)工作記錄。

對本公司人員的反洗錢培訓(xùn)應(yīng)當包括下列內(nèi)容：

（一）反洗錢法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定；

（二）反洗錢內(nèi)控制度、與其崗位職責(zé)相應(yīng)的反洗錢工作要求；

（三）開展反洗錢工作必備的其他知識、技能等。對保險銷售從業(yè)人員的反洗錢培訓(xùn)應(yīng)當包括下列內(nèi)容：

（一）反洗錢法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定；

（二）反洗錢內(nèi)控制度；

（三）展業(yè)中的反洗錢要求，如提醒客戶提供相關(guān)信息資料、配合履行反洗錢義務(wù)等。

第二十四條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當開展反洗錢宣傳，保存宣傳資料和宣傳工作記錄。

第二十五條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當每年開展反洗錢內(nèi)部審計，反洗錢內(nèi)部審計可以是專項審計或者與其他審計項目結(jié)合進行。

第二十六條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當妥善處置涉及本公司的重大洗錢案件，及時向保險監(jiān)管機構(gòu)報告案件處置情況。

第二十七條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當配合反洗錢監(jiān)督檢查、行政調(diào)查以及涉嫌洗錢犯罪活動的調(diào)查，記錄并保存配合檢查、調(diào)查的相關(guān)情況。

第二十八條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司及其工作人員應(yīng)當對依法履行反洗錢義務(wù)獲得客戶身份資料和交易信息予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個人提供。

保險公司、保險資產(chǎn)管理公司及其工作人員應(yīng)當對報告可疑交易、配合調(diào)查可疑交易和涉嫌洗錢犯罪活動等有關(guān)信息予以保密，不得違反規(guī)定向客戶和其他人員提供。

第二十九條 保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司應(yīng)當建立反洗錢內(nèi)控制度，禁止來源不合法資金投資入股。

保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司高級管理人員應(yīng)當了解反洗錢法律法規(guī)。

第三十條 保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司應(yīng)當開展反洗錢培訓(xùn)、宣傳，妥善處置涉及本公司的重大洗錢案件，配合反洗錢監(jiān)督檢查、行政調(diào)查以及涉嫌洗錢犯罪活動的調(diào)查，對依法開展反洗錢的相關(guān)信息予以保密。

第四章 監(jiān)督管理

第三十一條 保險監(jiān)管機構(gòu)依法對保險業(yè)新設(shè)機構(gòu)、投資入股資金和相關(guān)人員任職資格進行反洗錢審查，對不符合條件的，不予批準或者核準。

第三十二條 保險監(jiān)管機構(gòu)依法開展反洗錢現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管。

第三十三條 反洗錢現(xiàn)場檢查可以開展專項檢查或者與其他檢查項目結(jié)合進行。

第三十四條 保險監(jiān)管機構(gòu)有權(quán)根據(jù)監(jiān)管需要，要求保險公司、保險資產(chǎn)管理公司提交反洗錢報告或者專項反洗錢資料。

第三十五條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司發(fā)生下列情形之一，保險監(jiān)管機構(gòu)可以將其列為反洗錢重點監(jiān)管對象：

（一）涉嫌從事洗錢或者協(xié)助他人洗錢；

（二）受到反洗錢主管部門重大行政處罰；

（三）中國保監(jiān)會認為需要重點監(jiān)管的其他情形。

第三十六條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司違反反洗錢法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的，由保險監(jiān)管機構(gòu)責(zé)令限期改正、約談相關(guān)人員或者依法采取其他措施。

第三十七條 保險監(jiān)管機構(gòu)根據(jù)保險公司、保險資產(chǎn)管理公司反洗錢工作開展情況，調(diào)整其在分類監(jiān)管體系中合規(guī)類指標的評分。

第三十八條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司違反本辦法規(guī)定，達到案件責(zé)任追究標準的，應(yīng)當依法追究案件責(zé)任人的責(zé)任。

第五章 附則

第三十九條 中國保監(jiān)會依法指導(dǎo)中國保險行業(yè)協(xié)會，制定反洗錢工作指引，開展反洗錢培訓(xùn)宣傳。

第四十條 保險公司與非金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)的反洗錢合作可以參照本辦法。

第四十一條 本辦法由中國保監(jiān)會負責(zé)解釋。

第四十二條 本辦法自2011年10月1日起施行，中國保監(jiān)會之前反洗錢監(jiān)管要求與本辦法不同的，以本辦法為準。

第三篇：保險業(yè)反洗錢工作管理辦法

第一章 總 則

第一條 為做好保險業(yè)反洗錢工作，促進行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國保險法》等有關(guān)法律法規(guī)、部門規(guī)章和規(guī)范性文件，制定本辦法。

第二條 中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國保監(jiān)會”）根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和國務(wù)院授權(quán)，履行保險業(yè)反洗錢監(jiān)管職責(zé)。

中國保監(jiān)會派出機構(gòu)根據(jù)本辦法的規(guī)定，在中國保監(jiān)會授權(quán)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)管職責(zé)。

第三條 本辦法適用于保險公司、保險資產(chǎn)管理公司及其分支機構(gòu)，保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司及其分支機構(gòu)，金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)。第二章 保險監(jiān)管職責(zé)

第四條 中國保監(jiān)會組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)保險業(yè)反洗錢工作，依法履行下列反洗錢職責(zé)：

（一）參與制定保險業(yè)反洗錢政策、規(guī)劃、部門規(guī)章，配合國務(wù)院反洗錢行政主管部門對保險業(yè)實施反洗錢監(jiān)管；

（二）制定保險業(yè)反洗錢監(jiān)管制度，對保險業(yè)市場準入提出反洗錢要求，開展反洗錢審查和監(jiān)督檢查；

（三）參加反洗錢監(jiān)管合作；

（四）組織開展反洗錢培訓(xùn)宣傳；

（五）協(xié)助司法機關(guān)調(diào)查處理涉嫌洗錢案件；

（六）其他依法履行的反洗錢職責(zé)。

第五條 中國保監(jiān)會派出機構(gòu)在中國保監(jiān)會授權(quán)范圍內(nèi)，依法履行下列反洗錢職責(zé)：

（一）制定轄內(nèi)保險業(yè)反洗錢規(guī)范性文件，開展反洗錢審查和監(jiān)督檢查；

（二）向中國保監(jiān)會報告轄內(nèi)保險業(yè)反洗錢工作情況；

（三）參加轄內(nèi)反洗錢監(jiān)管合作；

（四）組織開展轄內(nèi)保險業(yè)反洗錢培訓(xùn)宣傳；

（五）協(xié)助司法機關(guān)調(diào)查處理涉嫌洗錢案件；

（六）中國保監(jiān)會授權(quán)的其他反洗錢職責(zé)。

第三章 保險業(yè)反洗錢義務(wù)

第六條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司和保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司應(yīng)當以保單實名制為基礎(chǔ)，按照客戶資料完整、交易記錄可查、資金流轉(zhuǎn)規(guī)范的工作原則，切實提高反洗錢內(nèi)控水平。

第七條 申請設(shè)立保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當符合下列反洗錢條件：

（一）投資資金來源合法；

（二）建立了反洗錢內(nèi)控制度；

（三）設(shè)置了反洗錢專門機構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)負責(zé)反洗錢工作；

（四）配備了反洗錢機構(gòu)或崗位人員，崗位人員接受了必要的反洗錢培訓(xùn)；

（五）信息系統(tǒng)建設(shè)滿足反洗錢要求；

（六）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第八條 設(shè)立保險公司、保險資產(chǎn)管理公司的申請文件中應(yīng)當包括下列反洗錢材料：

（一）投資資金來源情況說明和投資資金來源合法的聲明；

（二）反洗錢內(nèi)控制度；

（三）反洗錢機構(gòu)設(shè)置報告；

（四）反洗錢機構(gòu)或崗位人員配備情況及崗位人員接受反洗錢培訓(xùn)情況的報告；

（五）信息系統(tǒng)反洗錢功能報告；

（六）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

申請設(shè)立保險公司、保險資產(chǎn)管理公司，可以在籌建申請和開業(yè)申請中分階段提交上述各項材料，但最遲應(yīng)當在提出開業(yè)申請時提交完畢。

開業(yè)驗收階段，申請人應(yīng)當按照要求演示反洗錢的組織架構(gòu)、工作流程、風(fēng)控管理和信息系統(tǒng)建設(shè)等。

第九條 申請設(shè)立保險公司、保險資產(chǎn)管理公司分支機構(gòu)應(yīng)當符合下列反洗錢條件：

（一）總公司具備健全的反洗錢內(nèi)控制度并對分支機構(gòu)具有良好的管控能力；

（二）總公司的信息系統(tǒng)建設(shè)能夠支持分支機構(gòu)的反洗錢工作；

（三）擬設(shè)分支機構(gòu)設(shè)置了反洗錢專門機構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)負責(zé)反洗錢工作；

（四）反洗錢崗位人員基本配備并接受了必要的反洗錢培訓(xùn)；

（五）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第十條 設(shè)立保險公司、保險資產(chǎn)管理公司分支機構(gòu)的申請文件中應(yīng)當包括下列反洗錢材料：

（一）總公司的反洗錢內(nèi)控制度；

（二）總公司信息系統(tǒng)的反洗錢功能報告；

（三）擬設(shè)分支機構(gòu)的反洗錢機構(gòu)設(shè)置報告；

（四）擬設(shè)分支機構(gòu)的反洗錢崗位人員配備及接受反洗錢培訓(xùn)情況的報告；

（五）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

第十一條 發(fā)生下列情形之一，保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當知悉投資資金來源，提交投資資金來源情況說明和投資資金來源合法的聲明：

（一）增加注冊資本；

（二）股權(quán)變更，但通過證券交易所購買上市機構(gòu)股票不足注冊資本5%的除外；

（三）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

第十二條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當了解反洗錢法律法規(guī)，接受反洗錢培訓(xùn)，通過保險監(jiān)管機構(gòu)組織的包含反洗錢內(nèi)容的任職資格知識測試。

保險公司、保險資產(chǎn)管理公司董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格核準申請材料中應(yīng)當包括接受反洗錢培訓(xùn)情況報告及本人簽字的履行反洗錢義務(wù)的承諾書。第十三條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當建立健全反洗錢內(nèi)控制度。反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)當包括下列內(nèi)容：

（一）客戶身份識別；

（二）客戶身份資料和交易記錄保存；

（三）大額交易和可疑交易報告；

（四）反洗錢培訓(xùn)宣傳；

（五）反洗錢內(nèi)部審計；

（六）重大洗錢案件應(yīng)急處置；

（七）配合反洗錢監(jiān)督檢查、行政調(diào)查以及涉嫌洗錢犯罪活動調(diào)查；

（八）反洗錢工作信息保密；

（九）反洗錢法律法規(guī)規(guī)定的其他內(nèi)容。

保險公司、保險資產(chǎn)管理公司分支機構(gòu)可以根據(jù)總公司的反洗錢內(nèi)控制度制定本級的實施細則。

第十四條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當設(shè)立反洗錢專門機構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)，組織開展反洗錢工作。

指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)組織開展反洗錢工作的，應(yīng)當設(shè)立反洗錢崗位。

保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當明確相關(guān)業(yè)務(wù)部門的反洗錢職責(zé)，保證反洗錢內(nèi)控制度在業(yè)務(wù)流程中貫徹執(zhí)行。

第十五條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當將可量化的反洗錢控制指標嵌入信息系統(tǒng)，使風(fēng)險信息能夠在業(yè)務(wù)部門和反洗錢機構(gòu)之間有效傳遞、集中和共享，滿足對洗錢風(fēng)險進行預(yù)警、提取、分析和報告等各項反洗錢要求。

第十六條 保險公司應(yīng)當依法在訂立保險合同、解除保險合同、理賠或者給付等環(huán)節(jié)對規(guī)定金額以上的業(yè)務(wù)進行客戶身份識別。

第十七條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當按照客戶特點或者賬戶屬性，劃分風(fēng)險等級，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，適時調(diào)整風(fēng)險等級。

第十八條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當根據(jù)監(jiān)管要求密切關(guān)注涉恐人員名單，及時對本機構(gòu)客戶進行風(fēng)險排查，依法采取相應(yīng)措施。

第十九條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當依法保存客戶身份資料和交易記錄，確保能足以重現(xiàn)該項交易，以提供監(jiān)測分析交易情況、調(diào)查可疑交易活動和查處洗錢案件所需的信息。

第二十條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司破產(chǎn)和解散時，應(yīng)當將客戶身份資料和交易記錄移交國務(wù)院有關(guān)部門指定的機構(gòu)。

第二十一條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當依法識別、報告大額交易和可疑交易。

第二十二條 保險公司通過保險專業(yè)代理公司、金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)開展保險業(yè)務(wù)時，應(yīng)當在合作協(xié)議中寫入反洗錢條款。

反洗錢條款應(yīng)當包括下列內(nèi)容：

（一）保險專業(yè)代理公司、金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)按照保險公司的反洗錢法律義務(wù)要求識別客戶身份；

（二）保險公司在辦理業(yè)務(wù)時能夠及時獲得保險業(yè)務(wù)客戶身份信息，必要時，可以從保險專業(yè)代理公司、金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)獲得客戶有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件；

（三）保險公司為保險專業(yè)代理公司、金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)代其識別客戶身份提供培訓(xùn)等必要協(xié)助。

保險經(jīng)紀公司代理客戶與保險公司開展保險業(yè)務(wù)時，應(yīng)當提供保險公司識別客戶身份所需的客戶身份信息，必要時，還應(yīng)當依法提供客戶身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。

保險公司承擔未履行客戶身份識別義務(wù)的最終責(zé)任，保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司、金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)承擔相應(yīng)責(zé)任。

第二十三條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當開展反洗錢培訓(xùn)，保存培訓(xùn)課件和培訓(xùn)工作記錄。

對本公司人員的反洗錢培訓(xùn)應(yīng)當包括下列內(nèi)容：

（一）反洗錢法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定；

（二）反洗錢內(nèi)控制度、與其崗位職責(zé)相應(yīng)的反洗錢工作要求；

（三）開展反洗錢工作必備的其他知識、技能等。

對保險銷售從業(yè)人員的反洗錢培訓(xùn)應(yīng)當包括下列內(nèi)容：

（一）反洗錢法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定；

（二）反洗錢內(nèi)控制度；

（三）展業(yè)中的反洗錢要求，如提醒客戶提供相關(guān)信息資料、配合履行反洗錢義務(wù)等。

第二十四條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當開展反洗錢宣傳，保存宣傳資料和宣傳工作記錄。

第二十五條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當每年開展反洗錢內(nèi)部審計，反洗錢內(nèi)部審計可以是專項審計或者與其他審計項目結(jié)合進行。

第二十六條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當妥善處置涉及本公司的重大洗錢案件，及時向保險監(jiān)管機構(gòu)報告案件處置情況。

第二十七條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當配合反洗錢監(jiān)督檢查、行政調(diào)查以及涉嫌洗錢犯罪活動的調(diào)查，記錄并保存配合檢查、調(diào)查的相關(guān)情況。第二十八條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司及其工作人員應(yīng)當對依法履行反洗錢義務(wù)獲得客戶身份資料和交易信息予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個人提供。

保險公司、保險資產(chǎn)管理公司及其工作人員應(yīng)當對報告可疑交易、配合調(diào)查可疑交易和涉嫌洗錢犯罪活動等有關(guān)信息予以保密，不得違反規(guī)定向客戶和其他人員提供。

第二十九條 保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司應(yīng)當建立反洗錢內(nèi)控制度，禁止來源不合法資金投資入股。

保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司高級管理人員應(yīng)當了解反洗錢法律法規(guī)。第三十條 保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司應(yīng)當開展反洗錢培訓(xùn)、宣傳，妥善處置涉及本公司的重大洗錢案件，配合反洗錢監(jiān)督檢查、行政調(diào)查以及涉嫌洗錢犯罪活動的調(diào)查，對依法開展反洗錢的相關(guān)信息予以保密。

第四章 監(jiān)督管理

第三十一條 保險監(jiān)管機構(gòu)依法對保險業(yè)新設(shè)機構(gòu)、投資入股資金和相關(guān)人員任職資格進行反洗錢審查，對不符合條件的，不予批準或者核準。

第三十二條 保險監(jiān)管機構(gòu)依法開展反洗錢現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管。

第三十三條 反洗錢現(xiàn)場檢查可以開展專項檢查或者與其他檢查項目結(jié)合進行。第三十四條 保險監(jiān)管機構(gòu)有權(quán)根據(jù)監(jiān)管需要，要求保險公司、保險資產(chǎn)管理公司提交反洗錢報告或者專項反洗錢資料。

第三十五條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司發(fā)生下列情形之一，保險監(jiān)管機構(gòu)可以將其列為反洗錢重點監(jiān)管對象：

（一）涉嫌從事洗錢或者協(xié)助他人洗錢；

（二）受到反洗錢主管部門重大行政處罰；

（三）中國保監(jiān)會認為需要重點監(jiān)管的其他情形。

第三十六條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司違反反洗錢法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的，由保險監(jiān)管機構(gòu)責(zé)令限期改正、約談相關(guān)人員或者依法采取其他措施。

第三十七條 保險監(jiān)管機構(gòu)根據(jù)保險公司、保險資產(chǎn)管理公司反洗錢工作開展情況，調(diào)整其在分類監(jiān)管體系中合規(guī)類指標的評分。

第三十八條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司違反本辦法規(guī)定，達到案件責(zé)任追究標準的，應(yīng)當依法追究案件責(zé)任人的責(zé)任。

第五章 附 則

第三十九條 中國保監(jiān)會依法指導(dǎo)中國保險行業(yè)協(xié)會，制定反洗錢工作指引，開展反洗錢培訓(xùn)宣傳。

第四十條 保險公司與非金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)的反洗錢合作可以參照本辦法。

第四十一條 本辦法由中國保監(jiān)會負責(zé)解釋。

第四十二條 本辦法自2011年10月1日起施行，中國保監(jiān)會之前反洗錢監(jiān)管要求與本辦法不同的，以本辦法為準。[1]

第四篇：2011保險業(yè)反洗錢工作管理辦法

關(guān)于印發(fā)《保險業(yè)反洗錢工作管理辦法》的通知

保監(jiān)發(fā)〔2011〕52號

各保監(jiān)局，各保險公司、保險資產(chǎn)管理公司，各保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司：

為進一步加強保險業(yè)反洗錢工作，防范洗錢風(fēng)險，我會制定了《保險業(yè)反洗錢工作管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

中國保險監(jiān)督管理委員會

二〇一一年九月十三日

保險業(yè)反洗錢工作管理辦法

第一章 總則

第一條 為做好保險業(yè)反洗錢工作，促進行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國保險法》等有關(guān)法律法規(guī)、部門規(guī)章和規(guī)范性文件，制定本辦法。

第二條 中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國保監(jiān)會”）根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和國務(wù)院授權(quán)，履行保險業(yè)反洗錢監(jiān)管職責(zé)。

中國保監(jiān)會派出機構(gòu)根據(jù)本辦法的規(guī)定，在中國保監(jiān)會授權(quán)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)管職責(zé)。

第三條 本辦法適用于保險公司、保險資產(chǎn)管理公司及其分支機構(gòu)，保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司及其分支機構(gòu)，金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)。

第二章保險監(jiān)管職責(zé)

第四條 中國保監(jiān)會組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)保險業(yè)反洗錢工作，依法履行下列反洗錢職責(zé)：

（一）參與制定保險業(yè)反洗錢政策、規(guī)劃、部門規(guī)章，配合國務(wù)院反洗錢行政主管部門對保險業(yè)實施反洗錢監(jiān)管；

（二）制定保險業(yè)反洗錢監(jiān)管制度，對保險業(yè)市場準入提出反洗錢要求，開展反洗錢審查和監(jiān)督檢查；

（三）參加反洗錢監(jiān)管合作；

（四）組織開展反洗錢培訓(xùn)宣傳；

（五）協(xié)助司法機關(guān)調(diào)查處理涉嫌洗錢案件；

（六）其他依法履行的反洗錢職責(zé)。

第五條 中國保監(jiān)會派出機構(gòu)在中國保監(jiān)會授權(quán)范圍內(nèi)，依法履行下列反洗錢職責(zé)：

（一）制定轄內(nèi)保險業(yè)反洗錢規(guī)范性文件，開展反洗錢審查和監(jiān)督檢查；

（二）向中國保監(jiān)會報告轄內(nèi)保險業(yè)反洗錢工作情況；

（三）參加轄內(nèi)反洗錢監(jiān)管合作；

（四）組織開展轄內(nèi)保險業(yè)反洗錢培訓(xùn)宣傳；

（五）協(xié)助司法機關(guān)調(diào)查處理涉嫌洗錢案件；

（六）中國保監(jiān)會授權(quán)的其他反洗錢職責(zé)。

第三章保險業(yè)反洗錢義務(wù)

第六條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司和保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司應(yīng)當以保單實名制為基礎(chǔ)，按照客戶資料完整、交易記錄可查、資金流轉(zhuǎn)規(guī)范的工作原則，切實提高反洗錢內(nèi)控水平。

第七條 申請設(shè)立保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當符合下列反洗錢條件：

（一）投資資金來源合法；

（二）建立了反洗錢內(nèi)控制度；

（三）設(shè)置了反洗錢專門機構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)負責(zé)反洗錢工作；

（四）配備了反洗錢機構(gòu)或崗位人員，崗位人員接受了必要的反洗錢培訓(xùn)；

（五）信息系統(tǒng)建設(shè)滿足反洗錢要求；

（六）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第八條 設(shè)立保險公司、保險資產(chǎn)管理公司的申請文件中應(yīng)當包括下列反洗錢材料：

（一）投資資金來源情況說明和投資資金來源合法的聲明；

（二）反洗錢內(nèi)控制度；

（三）反洗錢機構(gòu)設(shè)置報告；

（四）反洗錢機構(gòu)或崗位人員配備情況及崗位人員接受反洗錢培訓(xùn)情況的報告；

（五）信息系統(tǒng)反洗錢功能報告；

（六）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

申請設(shè)立保險公司、保險資產(chǎn)管理公司，可以在籌建申請和開業(yè)申請中分階段提交上述各項材料，但最遲應(yīng)當在提出開業(yè)申請時提交完畢。

開業(yè)驗收階段，申請人應(yīng)當按照要求演示反洗錢的組織架構(gòu)、工作流程、風(fēng)控管理和信息系統(tǒng)建設(shè)等。

第九條 申請設(shè)立保險公司、保險資產(chǎn)管理公司分支機構(gòu)應(yīng)當符合下列反洗錢條件：

（一）總公司具備健全的反洗錢內(nèi)控制度并對分支機構(gòu)具有良好的管控能力；

（二）總公司的信息系統(tǒng)建設(shè)能夠支持分支機構(gòu)的反洗錢工作；

（三）擬設(shè)分支機構(gòu)設(shè)置了反洗錢專門機構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)負責(zé)反洗錢工作；

（四）反洗錢崗位人員基本配備并接受了必要的反洗錢培訓(xùn)；

（五）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第十條 設(shè)立保險公司、保險資產(chǎn)管理公司分支機構(gòu)的申請文件中應(yīng)當包括下列反洗錢材料：

（一）總公司的反洗錢內(nèi)控制度；

（二）總公司信息系統(tǒng)的反洗錢功能報告；

（三）擬設(shè)分支機構(gòu)的反洗錢機構(gòu)設(shè)置報告；

（四）擬設(shè)分支機構(gòu)的反洗錢崗位人員配備及接受反洗錢培訓(xùn)情況的報告；

（五）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

第十一條 發(fā)生下列情形之一，保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當知悉投資資金來源，提交投資資金來源情況說明和投資資金來源合法的聲明：

（一）增加注冊資本；

（二）股權(quán)變更，但通過證券交易所購買上市機構(gòu)股票不足注冊資本5%的除外；

（三）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

第十二條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當了解反洗錢法律法規(guī)，接受反洗錢培訓(xùn)，通過保險監(jiān)管機構(gòu)組織的包含反洗錢內(nèi)容的任職資格知識測試。

保險公司、保險資產(chǎn)管理公司董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格核準申請材料中應(yīng)當包括接受反洗錢培訓(xùn)情況報告及本人簽字的履行反洗錢義務(wù)的承諾書。

第十三條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當建立健全反洗錢內(nèi)控制度。

反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)當包括下列內(nèi)容：

（一）客戶身份識別；

（二）客戶身份資料和交易記錄保存；

（三）大額交易和可疑交易報告；

（四）反洗錢培訓(xùn)宣傳；

（五）反洗錢內(nèi)部審計；

（六）重大洗錢案件應(yīng)急處置；

（七）配合反洗錢監(jiān)督檢查、行政調(diào)查以及涉嫌洗錢犯罪活動調(diào)查；

（八）反洗錢工作信息保密；

（九）反洗錢法律法規(guī)規(guī)定的其他內(nèi)容。

保險公司、保險資產(chǎn)管理公司分支機構(gòu)可以根據(jù)總公司的反洗錢內(nèi)控制度制定本級的實施細則。

第十四條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當設(shè)立反洗錢專門機構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)，組織開展反洗錢工作。

指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)組織開展反洗錢工作的，應(yīng)當設(shè)立反洗錢崗位。

保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當明確相關(guān)業(yè)務(wù)部門的反洗錢職責(zé)，保證反洗錢內(nèi)控制度在業(yè)務(wù)流程中貫徹執(zhí)行。

第十五條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當將可量化的反洗錢控制指標嵌入信息系統(tǒng)，使風(fēng)險信息能夠在業(yè)務(wù)部門和反洗錢機構(gòu)之間有效傳遞、集中和共享，滿足對洗錢風(fēng)險進行預(yù)警、提取、分析和報告等各項反洗錢要求。

第十六條 保險公司應(yīng)當依法在訂立保險合同、解除保險合同、理賠或者給付等環(huán)節(jié)對規(guī)定金額以上的業(yè)務(wù)進行客戶身份識別。

第十七條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當按照客戶特點或者賬戶屬性，劃分風(fēng)險等級，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，適時調(diào)整風(fēng)險等級。

第十八條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當根據(jù)監(jiān)管要求密切關(guān)注涉恐人員名單，及時對本機構(gòu)客戶進行風(fēng)險排查，依法采取相應(yīng)措施。

第十九條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當依法保存客戶身份資料和交易記錄，確保能足以重現(xiàn)該項交易，以提供監(jiān)測分析交易情況、調(diào)查可疑交易活動和查處洗錢案件所需的信息。

第二十條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司破產(chǎn)和解散時，應(yīng)當將客戶身份資料和交易記錄移交國務(wù)院有關(guān)部門指定的機構(gòu)。

第二十一條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當依法識別、報告大額交易和可疑交易。

第二十二條 保險公司通過保險專業(yè)代理公司、金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)開展保險業(yè)務(wù)時，應(yīng)當在合作協(xié)議中寫入反洗錢條款。

反洗錢條款應(yīng)當包括下列內(nèi)容：

（一）保險專業(yè)代理公司、金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)按照保險公司的反洗錢法律義務(wù)要求識別客戶身份；

（二）保險公司在辦理業(yè)務(wù)時能夠及時獲得保險業(yè)務(wù)客戶身份信息，必要時，可以從保險專業(yè)代理公司、金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)獲得客戶有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件；

（三）保險公司為保險專業(yè)代理公司、金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)代其識別客戶身份提供培訓(xùn)等必要協(xié)助。

保險經(jīng)紀公司代理客戶與保險公司開展保險業(yè)務(wù)時，應(yīng)當提供保險公司識別客戶身份所需的客戶身份信息，必要時，還應(yīng)當依法提供客戶身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。

保險公司承擔未履行客戶身份識別義務(wù)的最終責(zé)任，保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司、金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)承擔相應(yīng)責(zé)任。

第二十三條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當開展反洗錢培訓(xùn)，保存培訓(xùn)課件和培訓(xùn)工作記錄。

對本公司人員的反洗錢培訓(xùn)應(yīng)當包括下列內(nèi)容：

（一）反洗錢法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定；

（二）反洗錢內(nèi)控制度、與其崗位職責(zé)相應(yīng)的反洗錢工作要求；

（三）開展反洗錢工作必備的其他知識、技能等。

對保險銷售從業(yè)人員的反洗錢培訓(xùn)應(yīng)當包括下列內(nèi)容：

（一）反洗錢法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定；

（二）反洗錢內(nèi)控制度；

（三）展業(yè)中的反洗錢要求，如提醒客戶提供相關(guān)信息資料、配合履行反洗錢義務(wù)等。

第二十四條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當開展反洗錢宣傳，保存宣傳資料和宣傳工作記錄。

第二十五條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當每年開展反洗錢內(nèi)部審計，反洗錢內(nèi)部審計可以是專項審計或者與其他審計項目結(jié)合進行。

第二十六條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當妥善處置涉及本公司的重大洗錢案件，及時向保險監(jiān)管機構(gòu)報告案件處置情況。

第二十七條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當配合反洗錢監(jiān)督檢查、行政調(diào)查以及涉嫌洗錢犯罪活動的調(diào)查，記錄并保存配合檢查、調(diào)查的相關(guān)情況。

第二十八條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司及其工作人員應(yīng)當對依法履行反洗錢義務(wù)獲得客戶身份資料和交易信息予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個人提供。

保險公司、保險資產(chǎn)管理公司及其工作人員應(yīng)當對報告可疑交易、配合調(diào)查可疑交易和涉嫌洗錢犯罪活動等有關(guān)信息予以保密，不得違反規(guī)定向客戶和其他人員提供。

第二十九條 保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司應(yīng)當建立反洗錢內(nèi)控制度，禁止來源不合法資金投資入股。

保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司高級管理人員應(yīng)當了解反洗錢法律法規(guī)。

第三十條 保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司應(yīng)當開展反洗錢培訓(xùn)、宣傳，妥善處置涉及本公司的重大洗錢案件，配合反洗錢監(jiān)督檢查、行政調(diào)查以及涉嫌洗錢犯罪活動的調(diào)查，對依法開展反洗錢的相關(guān)信息予以保密。

第四章 監(jiān)督管理

第三十一條 保險監(jiān)管機構(gòu)依法對保險業(yè)新設(shè)機構(gòu)、投資入股資金和相關(guān)人員任職資格進行反洗錢審查，對不符合條件的，不予批準或者核準。

第三十二條 保險監(jiān)管機構(gòu)依法開展反洗錢現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管。

第三十三條 反洗錢現(xiàn)場檢查可以開展專項檢查或者與其他檢查項目結(jié)合進行。

第三十四條 保險監(jiān)管機構(gòu)有權(quán)根據(jù)監(jiān)管需要，要求保險公司、保險資產(chǎn)管理公司提交反洗錢報告或者專項反洗錢資料。

第三十五條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司發(fā)生下列情形之一，保險監(jiān)管機構(gòu)可以將其列為反洗錢重點監(jiān)管對象：

（一）涉嫌從事洗錢或者協(xié)助他人洗錢；

（二）受到反洗錢主管部門重大行政處罰；

（三）中國保監(jiān)會認為需要重點監(jiān)管的其他情形。

第三十六條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司違反反洗錢法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的，由保險監(jiān)管機構(gòu)責(zé)令限期改正、約談相關(guān)人員或者依法采取其他措施。

第三十七條 保險監(jiān)管機構(gòu)根據(jù)保險公司、保險資產(chǎn)管理公司反洗錢工作開展情況，調(diào)整其在分類監(jiān)管體系中合規(guī)類指標的評分。

第三十八條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司違反本辦法規(guī)定，達到案件責(zé)任追究標準的，應(yīng)當依法追究案件責(zé)任人的責(zé)任。

第五章 附則

第三十九條 中國保監(jiān)會依法指導(dǎo)中國保險行業(yè)協(xié)會，制定反洗錢工作指引，開展反洗錢培訓(xùn)宣傳。

第四十條 保險公司與非金融機構(gòu)類保險兼業(yè)代理機構(gòu)的反洗錢合作可以參照本辦法。

第四十一條 本辦法由中國保監(jiān)會負責(zé)解釋。

第四十二條 本辦法自2011年10月1日起施行，中國保監(jiān)會之前反洗錢監(jiān)管要求與本辦法不同的，以本辦法為準。

第五篇：我國保險業(yè)反洗錢工作的研究

我國保險業(yè)反洗錢工作的研究

【內(nèi) 容 摘 要】

洗錢領(lǐng)域逐漸向保險業(yè)延伸，保險洗錢手段趨向多樣化、隱蔽化、專業(yè)化，保險業(yè)反洗錢工作面臨嚴峻考驗，防范并打擊保險洗錢成為目前金融業(yè)反洗錢的重點之一。隨著反洗錢工作范圍從銀行業(yè)、證券業(yè)向整個金融業(yè)全面擴張的開始，保險業(yè)作為重要組成部分，亦是洗錢頻發(fā)的高危地帶。同時，相對其他金融領(lǐng)域，由于保險本身的行業(yè)特征以及保險產(chǎn)品的復(fù)雜性，導(dǎo)致保險業(yè)洗錢手段更多、更隱蔽。隨著《反洗錢法》的出臺，商業(yè)保險反洗錢機制不斷完善，但仍存在缺陷。要有效地遏制保險洗錢，就必須進一步加強法律法規(guī)和制度建設(shè)，對金融保險領(lǐng)域進行全方位的監(jiān)控，全面圍剿保險洗錢活動。

【關(guān) 鍵 字】

反洗錢

洗錢

保險 保單

金融

洗錢是目前國際社會普遍關(guān)注的焦點和熱點問題，同時，也逐步成為我國金融監(jiān)管的重點問題之一。而國際反洗錢經(jīng)驗表明，洗錢離保險業(yè)并不遙遠，因此，反洗錢斗爭在保險系統(tǒng)已刻不容緩。

目前，由人民銀行聯(lián)手銀監(jiān)會、證監(jiān)會以及保監(jiān)會的“一行三局”的組合行動，使得反洗錢監(jiān)測的范圍不斷擴大。中國人民銀行要求銀行機構(gòu)、證券機構(gòu)、保險機構(gòu)報送大額及可疑交易信息等數(shù)據(jù)資料。

一、我國洗錢和反洗錢的概念

所謂洗錢，是指將犯罪所得及其收益通過交易、轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換等各種方式加以合法化，以逃避法律制裁的行為。《刑法》第191條明確，洗錢罪有四種上游犯罪，即毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪和走私犯罪。人民銀行2003年頒布的《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》將通過金融機構(gòu)的洗錢行為所涉及的“黑錢”范圍擴大，包含了貪污、賄賂、詐騙、逃稅、侵占國有資產(chǎn)和其他犯罪的違法所得及其收益，其實質(zhì)是擴展了通過金融機構(gòu)的洗錢行為的上游犯罪。

洗錢活動不僅使違法所得合法化，幫助犯罪分子逃避法律制裁，而且還助長并滋生新的犯罪，扭曲正常的經(jīng)濟和金融秩序，損害金融機構(gòu)的誠信，腐蝕公眾道德。作為現(xiàn)代社會資金融通的主渠道，銀行、證券、保險等金融系統(tǒng)是洗錢的易發(fā)、高危領(lǐng)域。隨著銀行監(jiān)管制度的不斷嚴格和完善，越來越多的犯罪分子將黑手伸入保險行業(yè)，利用商業(yè)保險反洗錢機制的缺陷逐步向保險行業(yè)滲透。因此，在保險業(yè)中做好反洗錢工作已刻不容緩。

二、我國保險業(yè)洗錢的現(xiàn)狀

目前，利用保險業(yè)洗錢在我國尚無法律上的明確界定，理論界一般將其概括為投保人利用保險機構(gòu)使非法收益合法化，或者以將集體的、國家的公款轉(zhuǎn)人單位“小金庫”化為個人私款或逃避納稅為目的的行為。這種界定方式將利用保險業(yè)洗錢分為兩種：一種是法律意義上的將非法所得及其收益合法化的洗錢行為，如地下保單洗錢，即境外保險機構(gòu)非法入境，以人民幣繳款美元理賠等方式拉保，然后將保單交給境外保險機構(gòu)，為黑錢出境提供便利通道的行為：另一種是非法侵占國家或集體資金的行為，其主要表現(xiàn)在以下幾個方面。

l、利用團險業(yè)務(wù)洗錢

在團體壽險業(yè)務(wù)中，投保人通過長險短做、即交即領(lǐng)、團險個做等不正常的投保、退保方式，將公款轉(zhuǎn)入單位“小金庫”化為個人私款或逃避納稅目的的行為是洗錢行為的重要渠道。按照多數(shù)保險公司的規(guī)定，保險退保是有時間限制的，例如只能投保三年后才能退保，但是，由于團體保險的“單子”都比較大，面對高額保費的誘惑，對于經(jīng)營壓力巨大的保險公司而言，這些規(guī)定逐漸地被掏空，成為“馬其諾防線”——不但何時退保可以商量，甚至退保扣除的費用比例也可以協(xié)商。在這里，保險已經(jīng)失去了為被保險人提供風(fēng)險保障的最基本職能，而成為當事人取得各自不正當利益的工具。甚至有些業(yè)務(wù)員在展業(yè)時以此為誘餌，為展業(yè)對象出謀劃策，主動提供“洗錢”方便。同時，投保企業(yè)可以通過這種方式利用較低的成本達到逃避企業(yè)所得稅的目的。首先是企業(yè)先以單位名義用支票購買團險保單，并將巨額資金分散到幾十甚至上百個員工名下進行投保，事實上，在很多情況下，企業(yè)員工對投保并不知情，接下來在短期內(nèi)退保，這樣保險公司將以現(xiàn)金形式將錢打回企業(yè)賬戶上。這種情況的團單，一般采用上年末投保而新年伊始退保方式，這也是為什么每年年初團險退保量劇增的原因。除團險、騙保手法外，保險洗錢通用的還包括地下保單洗錢、猶豫期退保洗錢，以及保險欺詐、長險短做、躉繳即領(lǐng)、違規(guī)退費等五花八門的手法，此外，隱匿真實身份、虛報個人材料亦是常用的洗錢方式。

2、利用地下保單洗錢

近來，一些境外保險機構(gòu)非法人境承保，以人民幣繳款美元理賠等許諾招攬業(yè)務(wù)，這種非法活動所產(chǎn)生的保單通常被稱為地下保單。地下保單為黑錢出境提供了便利通道。通過地下保單“洗錢”在操作上很隱蔽，投保人的錢甚至不必轉(zhuǎn)到境外就能完成繳款，境內(nèi)賬戶上的資金與境外賬戶上的資金對沖即可實現(xiàn)。據(jù)有關(guān)方面調(diào)查，目前受“地下保單”影響較為嚴重的地區(qū)主要集中在經(jīng)濟較為發(fā)達地區(qū)，特別是與港澳鄰近的珠江三角洲地區(qū)，另外還有福建地區(qū)。一些跡象還表明，“地下保單”已有向內(nèi)地如上海、北京、江浙等地滲透的趨勢，且大多瞄向中高收人人群。

3、利用索取高領(lǐng)回扣及違規(guī)退費洗錢

投保人通過購買商業(yè)保險，向保險機構(gòu)索取各種非法保費回扣或其他利益變相將公款私吞。市場上各保險公司的保險產(chǎn)品趨于同質(zhì)，面臨保險業(yè)日益加劇的競爭壓力，部分保險公司為了與其他保險公司產(chǎn)品爭奪保險資源，獲取更多的保險業(yè)務(wù)，不惜給付高額回扣，甚至有些保險公司違規(guī)退費，出單后，在保單上做手腳，對保單要素進行修改，減少保費，并將這部分差額當作回扣給經(jīng)辦人。

4、利用企業(yè)年金洗錢

有的企業(yè)把企業(yè)年金當成了“洗錢”的渠道，通過企業(yè)年金的“暗箱操作”將保費據(jù)為己有，操作這種洗錢的方式主要表現(xiàn)為：投保前不通過職代會，只有少數(shù)高層人員知情；偽造職工名冊，在某些企業(yè)甚至按級別、職務(wù)分別投保；投保一段時間即退保，保費或少量分給職工，或干脆就進了少數(shù)領(lǐng)導(dǎo)個人的腰包。

三、我國保險業(yè)反洗錢工作面臨的問題

保險業(yè)經(jīng)營中的洗錢活動，不但為其上游犯罪提供了資金通道和便利，助長了貪污腐敗現(xiàn)象的蔓延，而且擾亂了金融、保險市場秩序。在日益嚴峻的反洗錢形勢面前，保險業(yè)還存在許多制度與結(jié)構(gòu)性的問題。

1．通過保險業(yè)洗錢行為的法律界定尚不明確

法律規(guī)定的洗錢行為最顯著的特征是資金來源為犯罪所得，最終目的是隱瞞其來源和性質(zhì)。《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》確定的非法資金的來源除《刑法》規(guī)定的四種犯罪外，增加了“其他犯罪”，擴大了洗錢行為的資金來源，但洗錢目的與《刑法》規(guī)定的相同。這與保險業(yè)界通常所說的洗錢行為有較大的差別。目前，保險業(yè)通常所說的洗錢行為主要包括團險業(yè)務(wù)洗錢、違規(guī)退費洗錢、利用中介機構(gòu)洗錢，其資金來源均是企事業(yè)單位的合法資金，其目的是化公為私或逃避稅收，無論在資金來源上還是其目的均與現(xiàn)有法律法規(guī)所指的洗錢行為不同，從法律角度上說，這些行為更應(yīng)被視作貪污、受賄或挪用公款等犯罪行為，而非洗錢行為。

2．保險業(yè)反洗錢法律法規(guī)不健全

我國現(xiàn)行反洗錢法律法規(guī)尚未將保險業(yè)反洗錢問題囊括其中。首先是保險業(yè)可能存在的洗錢行為的上游犯罪，如貪污、受賄、腐敗等未在《刑法》中加以明確；其次是沒有專門針對保險業(yè)反洗錢的部門規(guī)章，關(guān)于保險業(yè)洗錢的概念、方式及種類也沒有明確界定；再次是保險業(yè)還沒有一套完整的切實可行的反洗錢辦法，以及關(guān)于金融部門反洗錢聯(lián)席會議制度的實施辦法。

3．保險業(yè)反洗錢制度措施不到位

在反洗錢法律法規(guī)不健全的條件下，中國保監(jiān)會為規(guī)范保險市場秩序，制定了一系列措施實施行業(yè)監(jiān)管。以團體壽險為例，中國保監(jiān)會規(guī)定團體年金險一年內(nèi)不得退保，退保時必須以支票支付，除了離開原單位以外不得退現(xiàn)金給個人；對投保團體人身保險的單位，在從人員比例、人數(shù)以及保險期間等方面予以限制，同時規(guī)定團體壽險的滿期生存給付和退保金，一律通過銀行轉(zhuǎn)賬支付給原投保單位，不得向投保單位支付現(xiàn)金，更不得向個人支付現(xiàn)金或銀行儲蓄存單。2005年又出臺辦法，規(guī)定保險公司應(yīng)要求投保人提供被保險人名單，并提供有效證明，確認被保險人同意投保團體保險事宜，投保人退保時，保險公司應(yīng)要求投保人提供有效證明表明被保險人知悉退保事宜，退保金通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付并退至原繳款賬戶等。這些制度從根本上講是為了堵塞保險洗錢通道，但在實施過程中，并沒有從反洗錢的角度進行綜合規(guī)劃，使保險業(yè)反洗錢工作仍處于自發(fā)狀態(tài)，缺乏制度安排和有效組織。

四、我國保險業(yè)開展反洗錢的意義

中國保監(jiān)會表示，保險業(yè)開展反洗錢工作，預(yù)防和打擊洗錢犯罪，有利于維護國家經(jīng)濟安全和社會穩(wěn)定，樹立中國良好的國際形象，有利于推動保險業(yè)的國際化進程，深化保險業(yè)的對外開放，有利于加強保險機構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險管控，夯實保險監(jiān)管基礎(chǔ)，對促進行業(yè)發(fā)展、維護社會和諧、推動國際合作都具有十分重要的意義。

l、有利于樹立我國改革開放的良好形象，維護平穩(wěn)的市場經(jīng)濟秋序

洗錢的危害巨大，洗錢危害國家的正常經(jīng)濟發(fā)展，造成經(jīng)濟扭曲和不穩(wěn)定，影響宏觀經(jīng)濟調(diào)控的效果，擾亂正常的市場秩序，影響了企業(yè)賴以生存的宏觀環(huán)境。做好反洗錢工作，嚴厲打擊洗錢犯罪可以有效地維護國家社會公正和經(jīng)濟秩序的穩(wěn)定，對外樹立良好的政府形象，在人民群眾中樹立威信。同時，做好反洗錢工作也是我國政府履行對外承諾，樹立我國在反洗錢工作中的決心。因此，必須從維護我國經(jīng)濟安全和金融安全的大局出發(fā)，進一步提高對在保險業(yè)開展反洗錢工作重要性和緊迫性的認識。

2、有利于打擊經(jīng)濟犯罪，遇制其他刑事犯罪

隨著我國經(jīng)濟市場化程度的加深，對外開放程度的擴大，走私、偷騙稅、金融詐騙、市場操縱及內(nèi)幕交易等經(jīng)濟犯罪以及國際社會毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的有組織犯罪呈上升趨勢，甚至在局部地區(qū)出現(xiàn)了極少數(shù)極端主義和分裂主義勢力制造恐怖犯罪。上述犯罪行為嚴重影響國家的安定團結(jié)的社會局面，損害國家經(jīng)濟肌體健康、腐蝕社會公眾道德，成為比較嚴重的社會問題。做好反洗錢工作不僅可以從資金流動上監(jiān)測異常和可疑資金流動，為控制非法所得的轉(zhuǎn)移和藏匿贏得時機，為跨境追繳違法資金提供有力手段，從而有效地打擊經(jīng)濟犯罪活動，而且可以發(fā)現(xiàn)和截斷犯罪組織賴以生存的資金鏈條，將有力地削弱、分化和瓦解毒品走私、黑社會及恐怖組織等犯罪活動，其擴大和蔓延，嚴防并最終實現(xiàn)打擊犯罪、保護廣大人民群眾的根本利益、維護正常社會秩序的目標。

3、有利于樹立保險業(yè)誠信負責(zé)的形象，促進我國保險業(yè)國際化

在銀行系統(tǒng)反洗錢監(jiān)管越來越嚴格的情況下，更多的人開始將視線投向保險這個對擴張極度渴望的行業(yè)，而保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金流動頻繁、金額巨大的特點也為洗錢活動提供了便利。目前，保險業(yè)的洗錢規(guī)模不斷擴大，破壞了保險業(yè)誠信為民的社會形象，影響了保險業(yè)的穩(wěn)定健康發(fā)展，不利于保險業(yè)實現(xiàn)“引進來”和‘“走出去”戰(zhàn)略，影響保險國際化進程。做好保險業(yè)反洗錢工作，堅決打擊洗錢活動，有利于營造良好的保險市場外部環(huán)境，樹立保險業(yè)誠信負責(zé)的形象，贏得民眾、政府及國際同行的信任和支持；有利于保險業(yè)健康運行，充分發(fā)揮保險業(yè)為國民經(jīng)濟保駕護航的社會功能，進而提高保險業(yè)的競爭力，加快我國保險業(yè)對外開放，推進我國保險國際化。因此，做好反洗錢工作對維護保險機構(gòu)聲譽，樹立保險業(yè)的良好形象，推進我國保險業(yè)的國際化進程，具有重要的現(xiàn)實意義。

4、有利于保險業(yè)的穩(wěn)定健康發(fā)展

保險業(yè)賴以發(fā)展的兩個“輪子”分別是承保業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)，要保證保險業(yè)的穩(wěn)定健康發(fā)展需要兩個“輪子”同時有效運行。保險洗錢的目的是為了“洗白”違法所得并據(jù)為己有，而不是為了獲得保險保障，其目的決定了保險洗錢資金的短期性，通常在投保后，保險洗錢資金很快通過退保、批單及給付、賠償?shù)刃问搅鞒霰ｋU機構(gòu)。大量的保險洗錢資金的進出，勢必虛增保險費，擾亂保險機構(gòu)的投資計劃，增加保險公司的經(jīng)營風(fēng)險，不利于保險業(yè)的健康發(fā)展。因此，保險業(yè)的穩(wěn)定健康發(fā)展客觀上需要加強保險業(yè)反洗錢工作。

五、我國保險業(yè)反洗錢工作對策建議

盡管保險反洗錢監(jiān)管層的“警鐘”不斷、保險公司的培訓(xùn)也不斷進行，對此，不少業(yè)內(nèi)人士質(zhì)疑，這種培訓(xùn)以及出臺的相關(guān)文件在利益面前，有時會顯得蒼白無力，亦難遏制保險洗錢。

事實上，在大額保單高傭金誘惑的情況下，有些代理人在不知不覺中也扮演了“合謀”的角色。甚至有的代理人更是主動為企業(yè)“想辦法”洗錢，乃至為其設(shè)計洗錢方案。

對此，擺在我們面前的新問題就是，當有潛在可能洗錢的大單擺在保險公司面前時，保險公司代理人面對高額的傭金時能不能做到“公事公辦”或者還是“睜一只眼閉一只眼”?確實，面對這個競爭日益加劇的“搶”單行業(yè)來說，普通的保險代理員能拿下大單顯然是一件不容易的事情。在這里，能不能“扛得住”，是對保險代理員道德的一個考驗。保險業(yè)洗錢活動日益猖撅，洗錢規(guī)模不斷擴大，洗錢手段趨向多樣化、隱蔽化、專業(yè)化。保險業(yè)反洗錢工作面臨嚴峻考驗，現(xiàn)階段要做好保險業(yè)的反洗錢工作，應(yīng)積極穩(wěn)妥地推動以下工作的順利開展。

l、完善保險反洗錢法律法規(guī)制度，建立完備的反洗錢法律體系

首先要從法律層面完善保險業(yè)反洗錢監(jiān)管的法律制度，做到有法可依。2007年1月1日起施行的《中華人民共和國反洗錢法》擴大了洗錢罪的上游犯罪種類，將清洗貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得和收益納入洗錢罪范疇。正式建立了我國預(yù)防、監(jiān)控洗錢活動的基本法律制度，與《中華人民共和國刑法》有關(guān)制裁、打擊洗錢犯罪的法律條款共同構(gòu)成了我國全面預(yù)防、控制和打擊洗錢犯罪活動的基本法律框架，形成了一道全面預(yù)防監(jiān)控洗錢活動的反洗錢“法網(wǎng)”。其次要建立保險業(yè)反洗錢利益補償和利益激勵機制，制定具體的實施細則，便于保險業(yè)反洗錢工作的開展。建立相應(yīng)的利益補償機制，逐漸改變以單一的保費規(guī)模評估保險公司效益的制度，逐步加入資金運營狀況、償付能力等各項指標：建立完善的獎懲制度，出臺一系列政策重獎提供保險洗錢重要線索的人員，同時對合伙造假進行洗錢的保險公司和保險業(yè)務(wù)員要實行嚴懲；實行收繳黑錢利益部分返還制度，增強保險公司參與反洗錢工作的積極性。《反洗錢法》正式施行后，保監(jiān)會及時下發(fā)了《關(guān)于貫徹落實防范保險業(yè)洗錢風(fēng)險的通知》，要求保險業(yè)建立健全反洗錢組織機構(gòu)和內(nèi)控制度，落實保險市場準入階段的反洗錢審查制度，開展反洗錢宣傳培訓(xùn)等

2、建立保險業(yè)反洗錢工作機制

雖然設(shè)立了包括人民銀行、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等部門參加的聯(lián)席會議制度，但是會議議定事項由相關(guān)部門在各自范圍內(nèi)實施。而且反洗錢通常涉及多個部門，任務(wù)繁雜，一個案件往往會經(jīng)過多個部門，如果沒有有效的溝通協(xié)調(diào)，勢必會延緩辦案的速度，降低辦事效率，錯失辦案良機。因此，有必要制定相關(guān)的規(guī)定，明確各個部門在反洗錢工作中的權(quán)責(zé)，確定具體的合作運作機制，提高部門間配合行動的可操作性；建立互動合作的體系，加強保險業(yè)與銀行、司法、執(zhí)法等部門的合作關(guān)系，提高反洗錢工作的效率。保監(jiān)會積極參與了反洗錢工作部際聯(lián)席會議制度和一行三會反洗錢金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機制。各保險機構(gòu)也按要求成立了以公司領(lǐng)導(dǎo)為主要負責(zé)人的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)立了反洗錢專門部門或者指定了現(xiàn)有內(nèi)設(shè)部門負責(zé)反洗錢工作，初步建立了內(nèi)部的反洗錢工作機制。

3、加強對保險機構(gòu)的監(jiān)管

目前保險業(yè)正處于快速發(fā)展階段，個別保險機構(gòu)為了追求保費規(guī)模及短期的利潤在沒有確定客戶身份資料的情況下違規(guī)承保，甚至與洗錢者相互勾結(jié)，為洗錢提供方便。保險機構(gòu)追求利潤的前提必須是合法合規(guī)，不損害社會和國家利益，不害公平競爭的秩序。為督促保險機構(gòu)積極參與反洗錢工作，有必要加強對保險業(yè)洗錢活動的監(jiān)督，加大對保險機構(gòu)的檢查及處罰力度。

4、努力提高反洗錢監(jiān)測技術(shù)水平

當前反洗錢監(jiān)測工作中應(yīng)更多地運用科技手段，增強反洗錢實時監(jiān)控處置能力。提高反洗錢實時監(jiān)控處置能力的有效途徑是變被動報告制為主動采集制，通過構(gòu)建一套科學(xué)規(guī)范的反洗錢監(jiān)測信息采集平臺和分析系統(tǒng)，快速識別出各類潛在的具有洗錢特征的大額和可疑交易信息并實時發(fā)出預(yù)警，使大額和可疑交易得以迅速確認并終止其后續(xù)交易。結(jié)合保險業(yè)特點，開發(fā)大額和可疑保單分析系統(tǒng)，保監(jiān)會單獨建立保險反洗錢信息化網(wǎng)絡(luò)平臺，分析每筆異常交易主體的全部信息，將收集的信息進行歸納分類，甄別與監(jiān)測；同時設(shè)置明確的監(jiān)控預(yù)警指標，可為監(jiān)管部門提供跟蹤檢查線索。

總之，保險業(yè)經(jīng)營中的洗錢活動，不但為其上游犯罪提供了資金通道和便利，助長了貪污腐敗現(xiàn)象的蔓延，而且擾亂了金融、保險市場秩序。在日益嚴峻的反洗錢形勢面前，保險業(yè)還存在許多制度與結(jié)構(gòu)性的問題。

反洗錢工作任重道遠，保險業(yè)所面臨的工作任務(wù)還十分艱巨，使每個保險人都應(yīng)負起自己應(yīng)有的責(zé)任，提高對反洗錢工作重要性、緊迫性的認識，增強工作的責(zé)任心和使命感，求真務(wù)實，與時俱進，開拓進取，不斷開創(chuàng)我國反洗錢工作的新局面。