第一篇：蘭州辦義務培訓基層審計隊伍

簡訊

審計署駐蘭州特派員辦事處于2013年2月28日至2013年3月24日，對隴南市審計局及武都區(qū)、成縣審計局進行了為期24天的義務計算機審計中級培訓。

這次培訓班辦領(lǐng)導非常重視，為此，蘭州辦召開黨組會議，研究決定具體由蘭州辦計算機處籌辦，配備了極強的師資力量，計算機處副處長、處級審計員、留學博士等多名經(jīng)驗豐富、理論功底扎實的老師親自授課。針對隴南基層審計系統(tǒng)計算機審計底子薄、力量弱的現(xiàn)狀，開設(shè)了《計算機實用技術(shù)基礎(chǔ)》、《程序設(shè)計基礎(chǔ)及應用》、《計算機網(wǎng)絡應用技術(shù)》、《計算機審計技術(shù)和方法》、《計算機數(shù)據(jù)審計》、《會計信息系統(tǒng)與審計》、《數(shù)據(jù)庫應用技術(shù)》及《AO2011版實用手冊》等8門課程，對參與本次培訓的審計人員進行了系統(tǒng)培訓，培訓效果達到了預期目的。這在審計系統(tǒng)上級部門對基層義務培訓開啟了先河。

第二篇：淺談基層審計隊伍的現(xiàn)狀及解決對策

目前基層審計隊伍的綜合素質(zhì)偏低是普遍問題，主要表現(xiàn)為基層審計機關(guān)較低素質(zhì)的審計隊伍與《審計法》規(guī)定“審計人員應當具備與其從事的審計工作相適應的專業(yè)知識和業(yè)務能力”的較高要求不相適應，審計監(jiān)督能力不強。基層審計機關(guān)的審計人員年齡偏大、水平偏低、專業(yè)知識偏少，呈現(xiàn)出“六多六少”現(xiàn)象：特長型人才多，復合型人才少；有高學歷的多

（多是通過“五大”學習、自學考試、續(xù)職培訓等獲得的“初中大專”、“高中本科”），有高水平的少；年齡偏大的多，年富力強的少；當領(lǐng)導的多，當審計員的少（審計員和中層以上干部的比例為一比一，甚至更少）；會審計的多，會總結(jié)的少；搞社交的多，鉆業(yè)務的少。總體可概括為三個“三分之一”：三分之一出類拔萃，即通過各種渠道的學習鉆研，比較精通審計業(yè)務，對審計工作能拿得起、放得下；三分之一基本適應，即雖不算優(yōu)秀，但還能干些審計業(yè)務，基本適應某些審計工作；三分之一不適應的或不適合的。解決現(xiàn)有人員素質(zhì)較低的問題，從理論上說好辦，即留下適應的，提高基本適應的，剔出不適應的，開除不適合的。但事實上并非這么簡單，對違法亂紀的不適合人員還比較好辦，但對不適應人員則難以有一個量化的標準，即使有個量化的標準，敞開了出口，也不會有接收者，推向社會自然是不安定因素。因此，筆者認為，要提高基層審計隊伍的素質(zhì)，必須面對上述現(xiàn)狀，著眼未來，采取以下措施加以解決。

一、嚴把審計人員準入關(guān)，吸引高素質(zhì)人才到基層審計隊伍來。要提高審計隊伍素質(zhì)，造就一支“政治合格、業(yè)務精通、作風過硬、勤政廉潔” 的審計隊伍，就要嚴把審計人員準入關(guān)，在源頭上把好關(guān)。一是要制訂詳實準入標準，包括德、智、體各個方面，鑒于審計工作的實戰(zhàn)性、技術(shù)性，對審計人員較一般行政工作人員有更高要求。在“德”方面要有審計為民的理念，清正廉潔、勤奮敬業(yè)、吃苦耐勞；在“智”方面要有大專以上文化程度，有較高文字表達能力，具備審計專業(yè)知識和基本法律法規(guī)知識，能正確理解運用法律、法規(guī)；同時要有強健體魄，勇猛迅捷，反應靈活。二是嚴格審計執(zhí)法資格考試制度。考試應為閉卷，避免走過場，考試不合格的即淘汰。三是嚴把審計人員資格審核關(guān)，有不良行為記錄人員一律不得進入審計隊伍。

二、建立審計人員學習制度，強化學習意識。審計工作是一項極其復雜的智力勞動，知識性、專業(yè)性、技術(shù)性和實踐性都很強，沒有一定的法學理論功底、嫻熟的審計技能和相當?shù)奈幕萍贾R，不僅難以履行職責，也難以獲取社會公眾的信任和尊重。要塑造好審計機關(guān)審計人員的良好形象，必須根據(jù)審計職業(yè)的要求不斷更新知識，提高自身素養(yǎng)。因此,審計機關(guān)應當建立健全一套完整的學習制度，加強對相關(guān)法律法規(guī)及審計業(yè)務知識的學習，特別培養(yǎng)審計人員辨證思維的能力和審計取證、分析研究的能力，努力營造良好的學習氛圍，明確只有學習才能提高，只有提高才能發(fā)展，只有發(fā)展才能拓寬工作的思路。同時，通過審計案例探討和交流等方式提高審計人員的審計水平，從而達到在審計過程中正確運用法律法規(guī)對違紀違規(guī)問題進行定性和處罰，為提高審計水平打下堅實的基礎(chǔ)。

三、建立競爭激勵機制，發(fā)揮審計人員潛能。人們常說“行政人員是鐵飯碗，旱澇保收”，現(xiàn)在看來，正是這種優(yōu)越的工作環(huán)境磨滅了許多審計人員的憂患意識，工作起來進取心不足，總?cè)菀诐M足于小小的工作成績。全面提升審計人員的素質(zhì)，就必須健全激勵、競爭機制，充分運用“物競天擇，適者生存”的規(guī)律，促使每位審計人員充分發(fā)揮自己的潛能。因此，引進考核、末位淘汰制等競爭機制，增強在崗審計人員的憂患意識已迫在眉睫。在重用、重獎素質(zhì)高、貢獻大的審計干部的同時，要下決心對水平低、能力弱、修養(yǎng)差、不能適應審計工作，特別是不能自覺地提高自己的水平、能力、修養(yǎng)的，要堅決予以淘汰，將審計人員培訓考試成績、是否出現(xiàn)過錯和行政訴訟等情況列為年終考核的主要內(nèi)容，讓人人形成強烈的危機感，促使審計人員自找差距，自覺學習，不斷提高自身素質(zhì)。

四、加強審計執(zhí)法監(jiān)督，建立審計職業(yè)道德考核機制。要牢固樹立法制監(jiān)督工作服務審計執(zhí)法的理念，將法制監(jiān)督工作貫穿于審計執(zhí)法的全過程，執(zhí)法監(jiān)督機制是一種法制職權(quán)結(jié)構(gòu)功能的有機結(jié)合，筆者認為，加強執(zhí)法監(jiān)督，要完善監(jiān)督權(quán)力的配置，加強監(jiān)督制度的建設(shè)，有效開展監(jiān)督活動，并及時公布監(jiān)督結(jié)果。通過制度規(guī)范，讓每一個審計執(zhí)法人員都要有壓力感和緊迫感。當前，對審計執(zhí)法監(jiān)督的部門多，形式全，包括人大監(jiān)督、法院監(jiān)督、以及審計機關(guān)內(nèi)部的層級監(jiān)督等，但監(jiān)督主體又各自為陣，力量分散，相互之間缺少信息溝通和協(xié)調(diào)行動的機制。為此，如何通過執(zhí)法監(jiān)督，提升審計人員的素質(zhì)和職業(yè)道德，筆者認為可以引入審計機關(guān)工作人員職業(yè)道德評鑒機構(gòu)，建立審計人員的職業(yè)道德考核機制，并使之制度化、經(jīng)常化。依據(jù)審計職業(yè)道德準則，按照法定程序，對審計人員的操守、品行、能力、業(yè)績等進行評鑒，并將評鑒結(jié)果公之于眾。對好的審計職業(yè)道德行為，要表揚，對違反職業(yè)道德的行為，要批評，違紀違法的，要依法懲處，由此促進整個審計隊伍基本素質(zhì)和道德素養(yǎng)的不斷提升。

總之，基層審計隊伍要切實擔負起依法審計的職責，必須通過行之有效的途徑，努力提高審計能力和審計水平，在依法審計的同時，不斷

加強自身建設(shè)，內(nèi)強素質(zhì)，外樹形象，使審計隊伍真正成為一支組織嚴格、業(yè)務熟練、紀律嚴明、關(guān)系協(xié)調(diào)、運行有力、充滿活力的專職執(zhí)法隊伍，為維護正常的財政經(jīng)濟秩序，保持社會穩(wěn)定發(fā)揮更大的作用。

第三篇：縣委基層辦

縣委基層辦工作運行及職能履行

情況小結(jié)

縣委基層辦

（2011年10月 20 日）

近年來，我辦緊緊圍繞縣委中心工作，不斷豐富工作內(nèi)涵，創(chuàng)新工作載體，形成了以深化拓展“四培三帶兩提高”活動選好配強農(nóng)村黨組織帶頭人隊伍，以農(nóng)村干部流動培訓學校培育提升農(nóng)村“帶頭人”素質(zhì)，以全面推行“七有六議五公開”活動規(guī)范約束“帶頭人”行為的“三位一體”農(nóng)村基層組織建設(shè)新模式；扎實開展了“千名干部進百村幫千戶”和“我做一周村官”活動，深化村級黨組織“升級晉檔、科學發(fā)展”；認真落實“一定三有”要求，建立完善了村級干部關(guān)懷激勵機制；加大村級組織活動場所建設(shè)和管護力度，農(nóng)村基層黨建工作呈現(xiàn)出特色鮮明、有序推進的良好局面，有力的推動了農(nóng)村經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展。

一、大力開展“四培三帶兩提高活動”，農(nóng)村黨員干部素質(zhì)顯著提高。經(jīng)過4年多的實踐，我們創(chuàng)立了“培育實用型人才、科技型黨員、創(chuàng)新型干部三支隊伍、助推農(nóng)村發(fā)展”的成功做法，為推動農(nóng)村發(fā)展注入了活力。4年來，全縣共發(fā)展農(nóng)村黨員1301名，培養(yǎng)入黨積極-1-

分子1946名，培養(yǎng)村級后備干部452名，全縣建立黨員科技示范基地50個、示范戶120戶，培育黨員致富能手800多名，210名黨員經(jīng)濟能人進入村班子，黨員干部結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化，建成了刺繡、奶牛養(yǎng)殖、生豬養(yǎng)殖、農(nóng)副產(chǎn)品加工、大棚蔬菜種植等形成“一村一品”的專業(yè)村39個，建立了黨員科技示范基地1+5幫扶，黨員科技示范戶1+3幫扶，黨員致富能手1+1幫扶的帶動幫扶機制，村級黨組織的凝聚力、戰(zhàn)斗力明顯增強。農(nóng)民人均純收入從2006年的1700元增長到2010年的4477元，年均增長 24.3 %。《當代陜西》、《咸陽日報》、《咸陽黨建》等報刊對我縣開展“四培三帶兩提高”活動多次對這一做法進行了專題報道。

二、全面推行村級組織規(guī)范化建設(shè)活動，村級組織運行方式逐步規(guī)范。我們結(jié)合落實“四議四公開”工作法，創(chuàng)新推行“七有六議五公開”工作機制，圍繞完善制度、規(guī)范議事、民主管理，切實加強村級組織規(guī)范化建設(shè)。對黨支部會議、“兩委”聯(lián)席會等六類會議，從召開時間、會議內(nèi)容、決策程序等方面作出了明確規(guī)定，嚴格杜絕“一把手”拍板現(xiàn)象。全面落實村財鄉(xiāng)管、“雙審雙簽”和村務“零接待”制度，堅持黨務、村務、財務和重大經(jīng)濟活動定期公開。積極爭取中省市項目資金590萬元，新建村級活動場所93個，并定期下?lián)艽逯?/p>

管護經(jīng)費。先后兩次調(diào)整現(xiàn)任村干部待遇，由06年的每人1317元，提高到現(xiàn)在的5160元，4年多增長了3843元，落實了卸任村干部生活補助，年補助金額共計18.96萬元，建立了農(nóng)村基層干部激勵保障機制。開展“五送一建”活動，每年為村干部進行體檢，調(diào)動了村干部帶領(lǐng)群眾致富增收的熱情。

三、扎實推進村級黨組織“升級晉檔、科學發(fā)展”活動，農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展穩(wěn)步推進。我們牢牢把握分類建檔、對口幫扶、教育培訓、產(chǎn)業(yè)發(fā)展四個重點，按照創(chuàng)建一類、擴大二類、提升三類、轉(zhuǎn)化四類的工作思路，科學制定了《村級黨組織“升級晉檔、科學發(fā)展”整體規(guī)劃（2009年—2012年）》，按農(nóng)民人均純收入分六個檔次對農(nóng)民進行分類建檔，有針對性地制定幫扶措施。始終把增加農(nóng)民收入作為升級晉檔的核心任務，打造品牌，發(fā)揮優(yōu)勢，著力在做優(yōu)蘋果產(chǎn)業(yè)、培育雜果產(chǎn)業(yè)、提升勞務輸出層次三個重點上實施突破，全力加快農(nóng)民增收步伐。活動開展以來共完成涉農(nóng)項目220多個，累計投入資金達到5.91億元，全縣160個村中，一類村達到3個，二類村達到82個，三類村達到75個，消除了四類村。

四、積極開展黨建工作創(chuàng)新，不斷豐富基層黨建內(nèi)容。創(chuàng)新是基層組織建設(shè)的不竭動力和源泉，近年來，我們先后創(chuàng)新推行了“三位一體”農(nóng)村基層組織建設(shè)新模式，建立“農(nóng)村黨建工作日”制度，在全市率先成立了農(nóng)村干部流動培訓學校，建立了農(nóng)村干部流動培訓工作新機制。實施“三加一”工程，加強村級后備干部隊伍建設(shè)，建立了農(nóng)村無職黨員設(shè)崗定責制度，按照一人一崗、有崗有責的要求，為3372名農(nóng)村無職黨員中設(shè)立了為民服務崗位。抽調(diào)200多名優(yōu)秀機關(guān)干部開展了“百名干部下基層，強基礎(chǔ)，促發(fā)展”活動，幫助鄉(xiāng)村調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展特色經(jīng)濟，解決實際困難。按照“一個主題七個突出三大目標”的活動載體，扎實開展“三為”主題實踐活動，定期督促檢查各基層黨組織的履諾踐諾情況，建立了“千名干部進百村幫千戶”扶貧幫困長效機制，選派全縣1050名黨員領(lǐng)導干部，走進160個行政村結(jié)對子，一對一上門幫扶1050戶黨員群眾。按照倒排查的原則，每年安排開展農(nóng)村基層組織“集中整建”活動。堅持定期對各基層黨組織黨建工作進行全面檢查，年終進行綜合考核。連續(xù)三年組織召開了全縣基層組織建設(shè)工作推進會，交流經(jīng)驗，尋找差距，進一步調(diào)動了基層黨組織的工作積極性和主動性。

第四篇：審計辦工作總結(jié)

審計辦工作總結(jié)(精選多篇)

2014年審計辦工作總結(jié)

2014年1月21日2014里，審計辦在黨工委、辦事處的正確領(lǐng)導下，努力開展工作，服從領(lǐng)導，聽從安排，認真完成各項審計工作，包括臨時性工作的審計。為了更好地開展積極工作，找出差距，特總結(jié)如下：

一、嚴格執(zhí)行考勤制度。

審計辦根據(jù)黨工委、辦事處制定的規(guī)章制度，嚴格考勤，包括早上簽到、會議考勤、查崗審計和例會集合考勤。認真執(zhí)行請銷假制度，不定期抽查機關(guān)人員在崗情況，保證了機關(guān)工作秩序的正常運轉(zhuǎn)，監(jiān)督機關(guān)人員在正常工作時間里積極開展工作。

二、認真執(zhí)行崗位目標責任制考核辦法。

2014年初制定了新的《崗位目標責任制考核辦法》，審計辦認真貫徹執(zhí)行《辦法》，每月對各社區(qū)、工作區(qū)的臨時性進行審計匯總，匯總情況兩委擴大會通過后簡報、通報形式下發(fā)到各社區(qū)、工作區(qū)保證了各工作審計辦法的順利實施，同時激發(fā)了社區(qū)領(lǐng)導干部的工作積極性，形成社區(qū)、工作區(qū)力爭上游的良好工作氛圍。每項工作單獨審計，審計結(jié)果由擴大會通過后存檔。

三、搞好每月的加班、夜間值班、考實費扣發(fā)匯總工作。

審計辦每月對機關(guān)人員的加班情況、夜間值班人員的值班情況，考實費扣發(fā)情況進行認真統(tǒng)計匯總，周六加班情考，試大收集整理況每季度統(tǒng)計，張榜公布無誤后提交財政辦兌付。每個周日由一人值班進行加班考勤，保證獎罰的及時兌現(xiàn)。

四、認真搞好創(chuàng)城工作。

根據(jù)上級領(lǐng)導部署創(chuàng)城工作指示，認真學習創(chuàng)城工作的標準要求，認真貫徹創(chuàng)城工作精神，按照創(chuàng)城高標準、高要求進行準備，在上級檢查驗收中取得了較好成績。城市環(huán)境得到大幅度改善。

五、積極認真執(zhí)行督辦工作制度。

自黨工委、辦事處實施督辦工作以來，審計辦根據(jù)督辦工作、督辦時限的規(guī)定，認真靠上，在規(guī)定時限內(nèi)及時了解督辦工作的進展情況，時限到期及時審計，審計結(jié)果匯報給領(lǐng)導，為領(lǐng)導工作決策提供依據(jù)，有力促進各項工作的順利完成，認真執(zhí)行獎罰制度。

在明年里，審計辦將繼續(xù)認真嚴格執(zhí)行考勤制度，加大查崗審計力度，搞好各項工作的審計，每月及時匯總社區(qū)、工作區(qū)考核情況進行通報。認真貫徹執(zhí)行黨工委制定的工作督辦制度。

審計辦二〇一四年工作總結(jié)

2014年，審計辦在鎮(zhèn)黨委、政府的直接領(lǐng)導下，堅持以鄧小平理論、三個代表重要思想為指導，遵守內(nèi)審職業(yè)

道德，依法履行監(jiān)督職責，努力提高工作質(zhì)量。根據(jù)政府工作安排，我辦已開展了村級財務審計，自10月份以來，審計辦陸續(xù)完成了對18個村2014—2014的村級財務審計工作，主要內(nèi)容包括各村2014年—2014年的收入到位情況，支出安排情況，村級債權(quán)債務情況以及村內(nèi)工程承包項目情況。在審計工作中嚴格按照《審計法》規(guī)定的有關(guān)程序，堅持實事求是的原則，通過核實和帳內(nèi)審查基本結(jié)束了這階段的工作，并根據(jù)各村的審計結(jié)果已分別形成審計工作報告，接下來，我辦還將繼續(xù)完成對中心小學以及兩所中學的財務審計工作。

根據(jù)目前的審計結(jié)果來看，村級財務主要存在如下幾方面的問題：

1、承包合同管理不規(guī)范。一是存在口頭合同的情況，缺少書面工程承包合同或協(xié)議；二是各類承包合同未履行鑒證手續(xù)。在承包合同管理中，要嚴格按照《合同管理法》辦事，村集體對所

發(fā)生的各類承包必須簽訂合同，嚴禁使用口頭合同，嚴禁以實際費用抵沖承包款，要實行規(guī)范鑒證及存檔。

2、債權(quán)債務處理不及時。通過核實和帳內(nèi)審查，尤其從2014年6月的賬面上反映的債權(quán)債務來看，村級債權(quán)債務處理不夠及時，部分債權(quán)債務時間較長，數(shù)額較大，已成沉淀款。

3、存在坐收坐支現(xiàn)象。根據(jù)“村財鄉(xiāng)代管”的財務制度以及“收

支兩條線”的原則，村級收入尤其是現(xiàn)金收入必須先繳存鎮(zhèn)會計核算中心賬戶，村內(nèi)需要付賬時，憑相關(guān)支出憑證，再統(tǒng)一到鎮(zhèn)會計核算中心進行報賬，以確保資金安全和規(guī)范財務收支管理。根據(jù)目前的審計情況來看，各村均存在違反財務制度的坐收坐支現(xiàn)象。

4、支出憑證不規(guī)范。一是部分大額支出手續(xù)不全，比如：無經(jīng)手人或證明人；大額支出無附件或明細。二是大量使用白條入賬，特別是存在部分大額支出以白條入賬的情況，比如：公路工

程無合同或協(xié)議，并且在支付工程款時，無正式完稅發(fā)票，以白條入賬。

回顧今年以來的工作，雖然取得了一定成績，但跟上級和領(lǐng)導的要求還有不小的差距。由于人力有限，自身業(yè)務能力不足，尤其是在進行村級項目工程審計時，由于缺乏基建工程項目的審價知識，有些工作做得還不夠深入細致，審計工作水平和審計質(zhì)量還有待于進一步提高。在今后的工作中，我們將進一步加強學習，不斷提高自身素質(zhì)；要堅持邊干邊學，學用結(jié)合，認真總結(jié)，查找不足，不斷提高審計工作質(zhì)量和審計效率；要嚴格按照內(nèi)審工作要求，進一步規(guī)范操作程序，堅持依法審計，及時完成各項工作任務。

2014年審計工作總體思路：進一步加強政治理論和業(yè)務學習，不斷提高審計人員業(yè)務素質(zhì)；緊緊圍繞黨委、政府的中心工作，服務于我鎮(zhèn)經(jīng)濟社會建設(shè)，當好領(lǐng)導的“眼睛”，不斷加強監(jiān)督力度；搞好部門間的溝通和協(xié)調(diào)，有效

開展各項審計。

審計工作要堅持科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，堅持“全面審計、突出重點”的工作方針，繼續(xù)做好財務收支審計、經(jīng)濟責任審計，加強財務監(jiān)督，促進經(jīng)濟管理，努力提高審計工作質(zhì)量，著力抓好審計整改落實。2014

年主要工作設(shè)想如下：

1、繼續(xù)搞好經(jīng)濟責任審計。重點審計各單位包括村、學校、駐鎮(zhèn)單位領(lǐng)導干部任期內(nèi)的單位財務制度、財務收支、資產(chǎn)管理使用情況，以及單位內(nèi)部財務控制制度的建立健全和執(zhí)行情況，客觀公正地進行審計評價。

2、繼續(xù)搞好財務審計。重點對各單位包括財務管理、資金使用、會計核算、支付手續(xù)、等情況的審核、監(jiān)督。通過審計，要進一步促進各單位自覺遵守財務制度，建立健全內(nèi)控制度，促進增收節(jié)支，防止損失浪費。

3、繼續(xù)做好審計整改、回訪工作。對審計中發(fā)現(xiàn)的各類問題和整改建議要

及時通知到被審單位，加強督促力度，確保審計意見落到實處，務求取得審計實效。

4、完成黨委和政府交辦安排的其他審計任務以及中心工作。

xx鎮(zhèn)審計辦

2014年12月12日

我叫張**，男，現(xiàn)年47歲，中共黨員，大專文化，現(xiàn)任中國農(nóng)業(yè)銀行運城分行**審計派駐辦副主任，銀行審計辦副主任工作述職。一年來，我嚴以律已，公正無私；遵章守紀，善勤為樂。為了促使農(nóng)業(yè)銀行快速步入規(guī)范化經(jīng)營軌道，我與派駐辦幾名員工一道，認真落實上級行有關(guān)方針政策，嚴格按規(guī)辦事，使臨猗、河津兩個支行的規(guī)范化經(jīng)營又向前邁出了一大步。

一

隨著對審計稽核工作的不斷熟悉，我深刻體會到：知識就是生產(chǎn)力！尤其是金融業(yè)，顯得更為重要。特別在我國加入世貿(mào)組織以后，我更感到學習知識、更新觀念的迫切性和重要性。對此，我平時除了經(jīng)常閱讀黨的各類報刊雜志外，還系統(tǒng)學習了江澤民同志“三個代表”重要思想的各類文獻與資料，在黨的十六大召開之后，我又積極響應各級黨組織的號召，認真學習了《十六大報告專題讀本》《十六大黨章學習問答》以及《求是》雜志等有關(guān)內(nèi)容，使我對鄧小平理論與“三個代表”重要思想有了進一步的理解。在學習金融專業(yè)知識方面，除每天一張《中國城鄉(xiāng)金融報》、每月一期的《農(nóng)村金融研究》以及每季一刊的《經(jīng)濟師》堅持必讀之外，同時就市分行的《農(nóng)行人》以及轉(zhuǎn)發(fā)各行典型經(jīng)驗的簡報信息等也都認真研究，積極借鑒，活學活用，舉一反三，摸索總結(jié)出了不少工作經(jīng)驗，并在實際運用中非常實用，既指導了工作，又提高了自己。

二

就審計稽核工作的性質(zhì)來看，由于牽扯到上上下下、里里外外、方方面面、錯縱復雜的關(guān)系，因而深感責任重大，必須忘我工作。

首先，對工作高度負責。一年來，按照要求，嚴格對**、**轄區(qū)網(wǎng)點進行了常規(guī)審計。在審計中，發(fā)現(xiàn)問題不輕易下結(jié)論，而是結(jié)合工作實際，多調(diào)查、多了解，確保吃透問題，定性確切，并通過嚴格審計，力求將各類隱患消除在萌芽狀態(tài)。針對一些突出問題，均現(xiàn)場督促處理，如果通過督促處理有一定困難的，及時歸類上報。據(jù)計，今年在對**、**的常規(guī)審計中，共糾改問題起，督促處理問題起，對于一些隱患較大、短時難以處理的問題，及時整理上報分行起。

其次，對責任嚴格落實，述職報告《銀行審計辦副主任工作述職》。今年以來，在對**、**以及**財務工作進行序時性審計中，發(fā)現(xiàn)存在不少問題。就業(yè)務工作中的一些共性問題，詳細羅列并及時上報分行通報糾改，同時，針對一些行不嚴格遵守結(jié)算紀律等問題，在審計中，通過順藤摸瓜，一方面將責任

嚴格落實，另一方面對其責任人進行嚴肅處理，確保被稽核的網(wǎng)點不再有類似問題發(fā)生。

其三，對矛盾決不回避。年初，我?guī)ш牳?*支行對2014年決算真實性進行了審計，就該行在決算工作中存在的一些問題，我們不回避矛盾，不回避問題，認真按照各級行精神以及審計工作要求，嚴肅認真，一絲不茍，實事求是反映問題，不套大，不隱瞞，按質(zhì)按量完成了市分行下達的任務，維護了財務紀律的真實性與嚴肅性。

三

首先，在遵守工作紀律、規(guī)章制度等方面，沒有因為我們是派駐機構(gòu)，就可以不遵守上下班時間，就可以遲到早退。因而，每天早晨堅持與同志們在一起按時到崗，上班時間決不隨便外出，決不在同志們面前搞特殊化。同時，嚴格遵守制度、加強組織紀律，一方面可以看出一個人的作風是否過得硬，另一方面可以促使養(yǎng)成良好的工作習慣。如

果缺乏過硬的作風與良好的習慣，又何談審計別人的工作呢？其次，加強團結(jié)，充分調(diào)動派駐辦整體的工作積極性與主動性。對于工作中的事情，決不擅作主張，我行我素。總而言之，工作方面沒小事。無論什么事，都能夠多方聽取不同意見，只有集思廣義，才能正確決策。今年以來，雖然自己是派駐的一名副主任，但是，工作中如果缺乏開拓性和創(chuàng)造性，不能充當重要角色，獨當一面，那么就會喪失主動、處于被動難堪的局面。面對千頭萬緒、千變?nèi)f化的工作實際，常常是設(shè)想好的方案，在操作過程中需要改變，其對副職的綜合素質(zhì)提出了很高的要求。如果不能想主角所想、思主角所思，當然也就不是一個讓各級領(lǐng)導放心的配角。第三，堅持“三個代表”，狠剎歪風邪氣，與腐敗現(xiàn)象做堅決斗爭。作為一名黨的干部，保持較高的覺悟、較強的黨性與過硬的作風，既是在實踐自己的諾言，又是在實現(xiàn)自己的理想，更是在做人。只要工作一天，就

要對得起給予充分信任的上級領(lǐng)導，對得起組織的多年培養(yǎng)，更要對得起自己的良心。一年多來，針對審計中發(fā)現(xiàn)的一些問題，有些當事人總想通過搞不正之風蒙渾過關(guān)，希望網(wǎng)開一面。對此，我堅持提高辦事透明度，對工作上的一些問題決不搞暗箱操作，決不能拿農(nóng)行的審計紀律作交易，讓農(nóng)行的利益受到任何損失。

回顧一年來取得的成績與進步，內(nèi)心頗感欣慰，但是，面對形勢與各級領(lǐng)導的期望，我又深感壓力巨大。因而，在今后的工作中，我決心繼續(xù)發(fā)揚經(jīng)驗，負重趕超，迎接挑戰(zhàn)，穩(wěn)步前進，促使農(nóng)業(yè)銀行的審計稽核工作再上新臺階、再創(chuàng)新佳績、再做新貢獻。

2014年元月

2014年，我在局黨組的正確領(lǐng)導下，在辦公室人員的鼎力協(xié)助和全局同志的支持配合下，團結(jié)帶領(lǐng)辦公室全體同志認真履行崗位職責，適時辦會、認真辦文、妥善辦事，廉潔自律，謁誠服

務，為貫徹上級決定，保持政令暢通，協(xié)調(diào)各方關(guān)系，創(chuàng)優(yōu)執(zhí)法環(huán)境，排解各種隱憂，構(gòu)建和諧機關(guān)，宣傳審計工作，促進全局各項任務的順利完成做了一些有益的工作。現(xiàn)簡要述職如下

：

一、強化服務意識，確保政令暢通

選擇審計就選擇了奉獻，從事辦公室工作就應搞好服務。及時準確地向上級機關(guān)和領(lǐng)導，提供可靠的信息資源，合理反映民意，準確傳達并落實上級聲音，保持上情下達，政令暢通，是辦公室人員的基本職責。

今年以來，我們適時組織收看了全省審計工作會議，籌辦召開了全市審計系統(tǒng)黨風廉政建設(shè)會議，及時下達全市審計工作計劃，并向社會進行宣傳報道。年內(nèi)根據(jù)各科工作進度和實際需要，先后協(xié)助有關(guān)科室召開了各種專業(yè)會議，協(xié)助有關(guān)科室組織全市審計人員進行政治業(yè)務培訓，全年組織各類會議20多次，傳遞上級行文200多份，上報文件報告90多份，接待上級和有關(guān)方面檢查考核指導20多次，200多人次。使上級審計機關(guān)、市委市政府和局黨組的要求及時傳達到審計人員，保證每項工作都做到有布置、有檢查、有落實，有聲有色，扎實有效，為每一個審計項目及時提供必要后勤保障服務，確保審計任務按時圓滿完成。在進行各項接待時，本著有理有節(jié)有度，力求做到既執(zhí)行標準，又體現(xiàn)熱情，及時整理并提交大量被考核匯報資料的同時，積極協(xié)調(diào)有關(guān)領(lǐng)導和同志向前來考核、考察、參觀的領(lǐng)導和同志們真實反映我局的工作情況，全面展示大家的勞動成果，我市審計工作受到上級來賓和前來交流考察人士的普遍好評。

二、創(chuàng)優(yōu)工作環(huán)境，構(gòu)建和諧機關(guān)

一年來，我把與審計同仁并肩戰(zhàn)斗二十多年的手足之情融入到為大家服務之中，任勞任怨干工作，誠心誠意搞服

務，千方百計為職工排憂解難，同心協(xié)力構(gòu)建和諧機關(guān)。根據(jù)領(lǐng)導安排，今年，我們主動與財政招標辦和供應商聯(lián)系，為縣級審計機關(guān)配備電腦、撥付“金審工程”專項資金，進一步完善車輛管理，確保行車安全和領(lǐng)導公務用車的前提下，適時為科室和職工提供工作生活等方面的便利，真誠提供服務和幫助，努力營造團結(jié)友愛、誠信互助、和睦相處的和諧機關(guān)。

三、加強協(xié)調(diào)勾通，創(chuàng)優(yōu)審計環(huán)境

一年來我們充分利用對外交流服務這一平臺，妥善協(xié)調(diào)與各方的關(guān)系，提高審計效能，創(chuàng)優(yōu)審計環(huán)境，樹立審計形象。一是加強與有關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合，拓展審計監(jiān)督領(lǐng)域，擴大審計工作成果。二是強化審計宣傳，擴大審計影響。今年在抓審計宣傳工作中主要采取了五項措施：有效利用新聞媒體宣傳審計成果；充分發(fā)揮信息宣傳功能，激發(fā)廣大干部職工反映審計動態(tài)、宣傳審計

工作的熱情；主動占領(lǐng)宣傳陣地，積極向社會推薦、宣傳、征訂審計報刊，并向上級機關(guān)和領(lǐng)導同志贈閱審計資料；有效利用網(wǎng)絡媒體，對**審計網(wǎng)站精心維護，及時更新，成功搭建起審計機關(guān)與社會溝通的橋梁；積極參與征文競賽、理論研討活動，利用各種機會宣傳審計工作。市局分別被中國審計報社、中國時代經(jīng)濟出版社評為全國審計宣傳暨發(fā)行工作先進單位并應邀出席了表彰會議，被省審計廳評為通聯(lián)工作先進單位。三是熱情接待來訪客人，轉(zhuǎn)變工作作風，提高辦事效率。根據(jù)省市政府安排，積極組織開展行政效能建設(shè)，認真落實首問負責制，及時辦理群眾來信來訪，禮貌接待前來辦事人員，從未讓該辦的事情在自己手中延誤。

四、加強內(nèi)部管理，規(guī)范審計行為

首先，規(guī)范自身行為，強化服務意識。根據(jù)效能建設(shè)要求和工作中發(fā)現(xiàn)的問題，我們多次召開會議，建立完善制度，明確崗位職責，規(guī)范自身行為，強

化內(nèi)部管理，先后制定出臺了電話費管理辦法、打印復印登記制度、辦公用品登記制度、燃油管理制度等，在保證工作順利開展的前提下不斷強化內(nèi)部管理；其次，主動協(xié)助各科，提升審計成果。凡各科需要配合的工作，我們都不分份內(nèi)份外，積極主動配合，及時提供人、財、物等保障，從不推萎扯皮。第三，強化檔案管理，完善備考資料。

五、堅持潔身自愛，清清白白做人

始終堅持潔身自愛，不貪不占，清白做人，嚴格規(guī)范行為，帶頭執(zhí)行黨的各項紀律和廉政要求。一是注重學習，牢固構(gòu)筑廉政建設(shè)和反腐敗斗爭思想防線。認真研讀黨的十七大報告、中紀委全會文件學習兩個《條例》和黨章、黨規(guī)，做學習筆記五萬字，準確領(lǐng)會黨的路線方針政策的精神實質(zhì)，真正從思想上增強黨風廉政建設(shè)和反腐敗斗爭的自覺性；二是改進作風，力求做到民主、公開、公平、公正。主動開展批評和自我批評，充分依靠群眾，廣泛集中民智，財務收支主動接受上級審計機關(guān)組織的財務檢查和監(jiān)察室審計監(jiān)督，并針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題認真進行整改，嚴格執(zhí)行領(lǐng)導職務消費進行公示，實行財務公開，接受群眾監(jiān)督，堅持定點接待，杜絕奢侈

浪費；三是嚴守紀律，主動規(guī)范自身行為。模范執(zhí)行黨的各項紀律和各級紀委出臺的政策規(guī)定，將自己的行為嚴格控制在法律、法規(guī)、黨紀、政紀的約束之中，建立在職工群眾的監(jiān)督之下，從不謀取職權(quán)以外的任何私利，從不收受任何形式的賄賂；四是警鐘長鳴，把廉政建設(shè)作為本人政治生命和家庭生活安全的第一道防線，嚴格自律，不以職務之便貪占國家便宜，禁止任何形

式的腐敗和不正之風在身邊發(fā)生。

六、工作中存在的不足和努力方向

回顧一年來的工作，雖然整天忙忙碌碌，盡心謁力，但由于能力和水平所限，與大家的要求還相差甚遠，所有職工滿意的地方都要是黨組的正確領(lǐng)導和

大家的支持、理解與配合的結(jié)果。在此我表示衷心的感謝！我本人性格爆燥，遇事不夠冷靜，說話辦事不夠周到，過去一年里可能對一些同志們有所得罪，在此向大家深表歉意。望大家在今后工作中一如既往地關(guān)心和幫助我，及時指出我的毛病和不足，以便更好地為大家服務。

監(jiān)察審計辦2014年行風評議工作匯報

2014年，監(jiān)察審計辦在院黨政班子的領(lǐng)導下，以行風評議工作為契機，依照行風評議的考核內(nèi)容，結(jié)合醫(yī)院的實際，通過全院教職工的共同努力，在醫(yī)院規(guī)范化管理、監(jiān)督內(nèi)審、醫(yī)德醫(yī)風方面取得了顯著成效。現(xiàn)將具體工作匯報如下：

一、陽光采購，加大監(jiān)督力度

堅持各項監(jiān)督機制，嚴格執(zhí)行上級關(guān)于藥品、醫(yī)用耗材、醫(yī)療器械集中招標采購的規(guī)定，對省內(nèi)集中招標、采購以外的耗材、器械設(shè)備納入醫(yī)院集中招

標采購范圍之內(nèi)。充分征求科室意見，參與醫(yī)院藥事委員會，參考兄弟醫(yī)院的藥品使用情況及價格，選擇質(zhì)量高、價格低、信譽好的廠家達成合作關(guān)系，嚴格控制自采藥品購進價格，采取這樣一系列措施，降低虛高定價，維護患者的利益。進一步加大醫(yī)院基建工程招標的監(jiān)督力度，確保招標程序規(guī)范、競爭平等，價格公開，執(zhí)行有力。今年我部門先后參與了口腔科、骨科、項目部、后勤部等26項設(shè)備、工程等招標工作，程序簡化、過程透明，加大監(jiān)督力度。

二、暢通渠道，建立長效機制

通過設(shè)立意見箱、意見本等形式，積極患者意見，對存在的問題及時解決。醫(yī)院為患者建立了順暢的投訴渠道，修訂了《鄭大四附院患者投訴、舉報登記制度》，提高對患者投訴事件的處理效率。嚴格按照《鄭大四附院醫(yī)德醫(yī)風考評工作實施方案》的要求，進一步完善了全院500多名衛(wèi)生專業(yè)技術(shù)人員的醫(yī)德醫(yī)風檔案，并依照實施方案的規(guī)定，對相關(guān)情況進行獎懲。截止目前，今天全院共收到患者錦旗

45面、鏡匾6面、字畫4幅、表揚信18封、拒收紅包11封共計7200元。對得到這些榮譽的臨床科室及個人進行表揚及經(jīng)濟獎勵，從而促進醫(yī)院服務質(zhì)量的提高。

行風評議是需要常抓不懈的，也是全院各部門相互配合的一項工作。科室在行風建設(shè)中存在不少問題，在今后的工作中，我們將與時俱進，查找不足，完善制度，規(guī)范管理。

第五篇：審計辦方案

XX公司

內(nèi)部審計工作職責及范圍暫行規(guī)定

一、目的: 為改善公司經(jīng)營管理,加強內(nèi)部控制,提高經(jīng)濟效益,公司決定成立審計辦。審計辦依據(jù)公司法、稅法、海關(guān)法等法律制度及本公司規(guī)章制度的要求對本公司的財務收支及其經(jīng)濟效益進行內(nèi)部審計監(jiān)督，獨立行使內(nèi)部審計職權(quán)，對本公司直接領(lǐng)導人和董事會負責并報告工作。

二、審計機構(gòu)和審計人員設(shè)置及要求:

（一）審計機構(gòu)設(shè)置：在公司財務部門下單獨設(shè)立審計辦公室，審計辦在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導下，依據(jù)公司規(guī)章制度獨立行使審計職權(quán)，不受其它部門影響和干涉。審計辦同時接受公司各部門、各人員的監(jiān)督,并實行審計回避制度。.（二）審計人員設(shè)置:為體現(xiàn)公開、公正、客觀兼專業(yè)的原則，審計辦組成人員主要以財務專業(yè)人員為主，必要時抽調(diào)工程、制造、設(shè)備等其它部門專業(yè)人員兼任。審計業(yè)務采用以財務為主導，其它部門人員相互協(xié)助配合的模式。

審計人員要求：內(nèi)部審計工作要求審計人員忠于職守，堅持原則，客觀公正、廉潔奉公，保守秘密；不得濫用職權(quán)，徇私舞弊，泄露秘密和玩忽職守。

三、審計作業(yè)方法和程序:

公司內(nèi)部審計作業(yè)采用專案審計和常規(guī)審計相結(jié)合的模式。頁（共4頁）第11、專案審計：公司領(lǐng)導和各部門負責人交辦、委托的審計事項和對違法亂紀、嚴重侵占公司財產(chǎn)、嚴重損失浪費等損害公司利益的行為進行專案審計。

專案審計根據(jù)具體審計事項成立臨時專案審計小組，對其專案事項展開審計調(diào)查并出具審計報告。

2、常規(guī)審計：審計人員根據(jù)各自的審計責任和范圍進行審計。

常規(guī)審計以財務數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，結(jié)合各職能的相關(guān)數(shù)據(jù)作出定量或定性分析，運用其結(jié)果推斷過程的倒查法或以過程推斷結(jié)果的順查方法展開審計，并出具審計結(jié)論和合理建議。

四、審計職責和范圍

（一）、參與研究、制定內(nèi)部控制制度，并主導、督導內(nèi)部控

制制度的實施，并對其合理性、合法性、效益性進行評估和反饋。

（二）、對公司所有的財務收支及其有關(guān)的經(jīng)濟活動進行審計。

1、對公司貨幣資金的安全性及資金的管理和使用情況進行審計。

2、對公司的所有費用報銷，如差旅費、業(yè)務招待費等一切費用支出都納入審計范疇。并參與費用報銷標準的制定和審定。

3、審核購進物品的報價單、采購訂單，對購進物品的規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量和市場價格及應付款情況進行審計。

4、對銷售產(chǎn)品的報價單、銷售訂單，及銷售產(chǎn)品的數(shù)量、規(guī)格及應收帳款進行審計。

5、對倉庫所有物料的收發(fā)和庫存情況進行審計。

6、對本公司基建工程項目的概（預）算的執(zhí)行，建造成本的真實性和效益性進行審計。

7、對公司所有的機器設(shè)備的請購（修），管理、使用、報廢、外發(fā)進行審計。

8、對公司塑膠模具和五金模具的委外開模、修模，管理、使用及報廢進行審計。

9、對公司所有的經(jīng)濟合同（或協(xié)議）進行審計。

（三）、對公司各部門的經(jīng)濟效益進行審計和評估。

1、對物料請購的適時、適量及生產(chǎn)安排的合理性和產(chǎn)生的呆滯物料進行責任審計。

2、對制造過程的報廢率及物料報廢的合理性進行審計和評估。

3、對工程物料變更的效益及物料變更后產(chǎn)生后的呆滯料進行評估和審計。

4、對非正常退貨（含銷售退貨和外購退貨）的數(shù)量、原因進行審計，并對相關(guān)責任人和品管進行責任審計。

5、對公司的福利部門進行審計，如飯?zhí)谩⑨t(yī)務室、福利社。

（四）公司領(lǐng)導和各部門負責人交辦、委托的審計事項，及違法亂紀、侵占公司財產(chǎn)、嚴重損失浪費等損害公司利益的行為進行專案審計。

五、審計人員的權(quán)限：

1、檢查實物、憑證、賬冊及有關(guān)文件和資料的權(quán)限。

2、參與有關(guān)會議，并召開與審計事項有關(guān)的會議的權(quán)限。

3、調(diào)查并索取有關(guān)的證明材料的權(quán)限。

4、對正在進行的嚴重違法違規(guī)的行為，作出臨時制止決定。

5、對阻撓、破壞審計工作以及拒絕提供有關(guān)資料的，經(jīng)公司領(lǐng)導批準可以采取必要的臨時措施，并提出追究有關(guān)人員責任的建議。

6、監(jiān)督被審計部門嚴格執(zhí)行審計決定。

7、參與各部門制定內(nèi)部控制制度，并有督導其內(nèi)部控制度實施的權(quán)限。

8、審計部門參與績效指標的評定，并將審計結(jié)果作為各職能部門、各級人員績效考核的重要標準。

六：本暫行規(guī)定以實際下放日為生效日期。

XX公司

XX年X月X