第一篇：銀行擺帳操作流程-資金鎖定函

存 款 擺 帳 操 作 協(xié) 議

甲方（資金方）：

乙方（項(xiàng)目方）：

甲、乙雙方就存款擺帳一事，經(jīng)過友好協(xié)商遵循平等自愿、互利互惠、誠實(shí)信用的原則，達(dá)成一致，自愿簽定本協(xié)議共同遵守如下條款：

一、接款銀行：中國________銀行________分行________支行。

二、雙方達(dá)成意向接款額度：__________萬元人民幣，首單_____________萬元人民幣。

三、存款期限：_____月。

四、擺帳利潤固定回報(bào)：乙方按照擺帳總額一次性貼息：____%支付給甲方。由乙方銀行開出受益人為甲方的《資金鎖定函》，甲方核實(shí)無誤后將資金轉(zhuǎn)入乙方賬戶，到期甲方憑《資金鎖定函》及匯款憑據(jù)支取本金及相應(yīng)的利息。

五、操作程序：

1.乙方法人或負(fù)責(zé)人到達(dá)甲方所在地，雙方互換公司文檔，出示貼息資金證明。簽訂本協(xié)議后，乙方支付甲方前期操作人員_________費(fèi)用后，甲方即刻協(xié)調(diào)資金，同時(shí)安排財(cái)務(wù)人員到乙方接款銀行了解核實(shí)有關(guān)情況。

2.甲方確認(rèn)情況無誤后，即在乙方指定的接款銀行開始操作此單業(yè)務(wù)。

3.乙方接款銀行按照此單業(yè)務(wù)的正常程序?qū)①Y金鎖定函蓋真實(shí)有效的行政公章，行長及經(jīng)辦人簽字，經(jīng)甲方確認(rèn)無誤核實(shí)無誤，乙方同時(shí)支付全部貼息后，甲方按照協(xié)議約定將資金匯入乙方接款銀行的乙方賬戶內(nèi)。

4.在此期間鎖定函由甲方保管，資金到達(dá)乙方賬戶后鎖定函由甲方人員帶離銀行，首筆業(yè)務(wù)操作結(jié)束。后續(xù)資金按照上述同樣方式操作。

六、違約責(zé)任：

1.如甲方核實(shí)乙方不能按照事先提供的與本次業(yè)務(wù)相關(guān)的書面要求進(jìn)行操作，甲方有權(quán)終止本次業(yè)務(wù)，或乙方未能履行本協(xié)議約定的條款及本次業(yè)務(wù)相關(guān)的書面要求，同時(shí)不能支付全部貼息及乙方接款銀行不能出具資金鎖定函，則視為乙方違約，本次業(yè)務(wù)便自動(dòng)終止。甲方所收的前期費(fèi)用不予退回，乙方要承擔(dān)已發(fā)生的全部費(fèi)用及相關(guān)的法律責(zé)任。

2.甲方在核實(shí)乙方所有條件符合前提下，在約定的期限內(nèi)，資金不能到位，則無條件退回乙方的費(fèi)用，并賠償乙方因此而產(chǎn)生的費(fèi)用。

七、正式操作之前，如需修改操作方式和程序，需經(jīng)雙方一致同意。上述條款雙方要嚴(yán)格遵守，以保證本協(xié)議的執(zhí)行。未盡事宜，另行解決。

八、本協(xié)議壹式肆份，雙方各執(zhí)貳份。經(jīng)甲、乙雙方授權(quán)代表簽章后立即生效均具有同等法律效力。如有不到之處雙方再另行協(xié)商補(bǔ)充。

九、本協(xié)議爭議的解決方式：本協(xié)議在履行過程中如發(fā)生爭議，由雙方當(dāng)事人協(xié)商解決；協(xié)商不成時(shí)任何一方均可向甲方所在地仲裁委員會(huì)申請仲裁。

十、此協(xié)議簽署完在五日內(nèi)有效，逾期自動(dòng)作廢。

甲方（蓋章）：乙方（蓋章）：

法定代表人：法定代表人：

年月日年月日

本協(xié)議簽署地：

第二篇：銀行鎖定函資金操作要點(diǎn)

銀行鎖定函操作要點(diǎn)

一.申請資格

1.項(xiàng)目方為在中國大陸境內(nèi)合法登記且正當(dāng)經(jīng)營的企業(yè)(不限國營或是民營的企業(yè))

2.最低申請擺帳金額: 5億人民幣，最高: 無上限

3.項(xiàng)目方須先有預(yù)計(jì)需求擺帳金額的18%+2%之資金證明 [註]

4.項(xiàng)目方無需提供擔(dān)保品

[註] 我方能接受的資金證明，僅限於 “銀行對公帳戶對帳單”: 涵蓋最近二個(gè)月的日期，摘要，借，貸，以及餘額之明細(xì)。最後一筆交易日期必須在三日內(nèi)。對帳單顯示項(xiàng)目方帳戶名與帳號，以及打印日期，時(shí)間，和打印櫃員的身份編號，並加蓋銀行紅頭章。

二.週期與成本

1.五年期

2.合計(jì)項(xiàng)目方之成本五年共18%+2%，於現(xiàn)金擺入時(shí)一次性付清。分?jǐn)偯磕瓿杀鞠喈?dāng)於4.4%

3.項(xiàng)目方銀行鎖定該資金現(xiàn)金，到期資金憑銀行開出的鎖定及進(jìn)賬單提取本金。

三.簡明流程

1.項(xiàng)目方先提供給我方預(yù)計(jì)擺帳金額的18%資金證明彩色清晰掃描電子文件，並授權(quán)我方查詢，年息4%年底支付一次。

2.初步認(rèn)可後，我方會(huì)要求項(xiàng)目方更多書面資料，例如: 公司符合法律的證件.....等。

3.經(jīng)我方初步審核符合條件者，我方會(huì)盡速指派專人接洽項(xiàng)目方。所有細(xì)節(jié)，均需面對面友好坦 承溝通，協(xié)商好才能達(dá)成雙贏的協(xié)議。4.雙方同意合同條款後，簽訂合同。

5.我方依實(shí)際情況需要，派出工作小組(含律師，金融專家，銀行專家..等)至項(xiàng)目方銀行操作，約需二到三個(gè)工作天。其差旅費(fèi)須由項(xiàng)目方支出。6.當(dāng)擺帳成功，相關(guān)的介紹人和經(jīng)辦人共同享有擺入資金的 1% 獎(jiǎng)金的分配。接洽過程將比照國際商會(huì)ICC 500/600 範(fàn)例，相關(guān)人簽署不愈越，不洩密，不可撤銷的合作協(xié)議和獎(jiǎng)勵(lì)保護(hù)協(xié)議(NCNDA/IMFPA)。

7.操作平臺(tái)需先審核專案方提供的相關(guān)資料，如資料查驗(yàn)通過，將前往項(xiàng)目所在地辦理前期手續(xù)，如變更企業(yè)股東（平臺(tái)48%股份，五年到期資金撤出後退出）、（共計(jì)五年，每年1%管理費(fèi)用）等。

資金鎖定函

致：………………………………公司

貴公司安排的存款人將個(gè)人賬戶戶企業(yè)公司賬戶內(nèi)，按照貴公司的要求，我行負(fù)責(zé)監(jiān)督、監(jiān)管該賬戶內(nèi)的資金安全，并鎖定賬戶不得存取、轉(zhuǎn)賬、扣劃等行為。鎖定時(shí)間為天，即2013年月___日至年月____日止，保證到期日由我行負(fù)責(zé)將轉(zhuǎn)入的資金返還貴公司指定賬戶，無條件地支付給貴公司。鎖定我行開戶企業(yè)賬戶期間內(nèi)，如此賬戶內(nèi)資金被有權(quán)機(jī)關(guān)凍結(jié)、扣劃等情況，給貴公司造成的直接或間接經(jīng)濟(jì)損失，則由我行無條件支付給貴公司并承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)賠償與法律責(zé)任。

我行保證此資金鎖定函的簽發(fā)屬于銀行行為，真實(shí)有效、依法合規(guī)；受中華人民共和國法律管轄。銀行（公章）：

銀行名稱：中國銀行支行 銀行地址： 銀行電話： 行長簽名： 業(yè)務(wù)主管簽名：

（此文本用銀行行簽紙打印）2013年月日

委托方（甲方）： 居間方（乙方）：

居間合同

根據(jù)《中華人民共和國合同法》第二十三章關(guān)于居間的有關(guān)規(guī)定，甲乙雙方就甲方委托乙方提供居間、策劃等服務(wù)事項(xiàng)達(dá)成如下協(xié)議：

第一條 受甲方委托，乙方為甲方:項(xiàng)

足夠訂立合同的居間服務(wù)，促使合同成立。

第二條 甲乙雙方約定：在出資方資金到達(dá)其在甲方接款銀行的企業(yè)賬戶顯賬后，按實(shí)到資金總額的 5%

（百分之伍）作為居間和策劃服務(wù)及乙方項(xiàng)目用款的獎(jiǎng)勵(lì)金一次性支付給乙方。貴方引資人服務(wù)費(fèi)

居目,引進(jìn)《公司》 專項(xiàng)投

資建設(shè)資金共計(jì)人民幣億元人民幣整，向甲方如實(shí)報(bào)告與出資方訂立合同的機(jī)會(huì)，并提供

第三條如果本合同第一條所述的融資款分批漸進(jìn)地進(jìn)入甲方接款銀行的企業(yè)賬戶，將相應(yīng)地漸次按實(shí)到資金總額的 5%（百分之五）作為居間和策劃服務(wù)及乙方項(xiàng)目用款的獎(jiǎng)勵(lì)金一次性支付給乙方。

第四條甲乙雙方約定：在居間和策劃服務(wù)范圍內(nèi)，無論情況如何變化，合同名稱變化或乙方不在現(xiàn)場的情況下，只要甲方與出資方的合同成立，甲方就要按本合同第二條之規(guī)定，支付相應(yīng)的居間和策劃服務(wù)獎(jiǎng)勵(lì)金，包括此業(yè)務(wù)延續(xù)所增加的融資額度在內(nèi)。

第五條甲方及其關(guān)聯(lián)企業(yè)不得繞過乙方，直接與乙方所推薦的出資方及其相關(guān)代理人簽署合作協(xié)議。第六條受甲方委托，乙方向甲方提供了本合同項(xiàng)下的居間、策劃服務(wù)，甲方向乙方支付本合同項(xiàng)下的居間和策劃服務(wù)及乙方項(xiàng)目用款的獎(jiǎng)勵(lì)金是甲方在遵循國家的法律法規(guī)基礎(chǔ)上的自愿承擔(dān)法律責(zé)任的行為。一旦出現(xiàn)甲方拒付或少付或拖延支付的違約情況，甲方聲明、承諾、保證：無條件承擔(dān)全部的違約責(zé)任和賠償責(zé)任，并放棄一切法律訴訟行為。

第七條除本合同另有規(guī)定外，任何一方均不得單方擅自終止本合同。凡因執(zhí)行本合同所發(fā)生的或與本合同有關(guān)的一切爭議，雙方應(yīng)協(xié)商解決。協(xié)商不成，可在乙方居住地上訴至法院或報(bào)仲裁委員會(huì)裁決。第八條本合同如有未盡事宜，雙方可簽訂補(bǔ)充合同。補(bǔ)充合同與本合同具有同等法律效力。第九條乙方所提供的本合同項(xiàng)下的居間和策劃服務(wù)，是基于甲方所提供的資料。乙方不對甲方所提供資料的真實(shí)性、合法性、有效性負(fù)責(zé)，也不承擔(dān)由此產(chǎn)生的法律和賠償責(zé)任。

第十條本合同一式貳份，雙方各執(zhí)壹份，掃描件具同等法律效力。本合同自雙方代表人（或授權(quán)代表）簽字、蓋章之日起即具法律效力。

甲方：（蓋章）乙方：法定代表人:

年月日

第三篇：銀行擺帳資金借款承諾書

銀行擺帳資金借款承諾書

由于我方經(jīng)營的需要，需向資金方融入金額萬資金，用作開具銀行承兌匯票保證金使用，經(jīng)和我方出票銀行充分協(xié)商后確認(rèn)，操作程序和承諾如下：

一、在資金方赴我方所在地之前，我方已和出票行支行已經(jīng)辦理了開具銀行承兌匯票的相關(guān)手續(xù)。

二、我方已經(jīng)準(zhǔn)備好了支付貼現(xiàn)資金的全部貼息費(fèi)用。

三、我方先邀請資金方來我方核實(shí)，與出票行和我方達(dá)成共識(shí)后，我方再

邀請資金方操作人員前來我方實(shí)施操作。（交通費(fèi)由我方提前支付）

四、我方需要開票保證金(6個(gè)月)。

五、我方按開票資金總額的%，支付資金方貼息。

六、經(jīng)雙方協(xié)商，此次票據(jù)融資采取背書轉(zhuǎn)讓給資金方的方式操作。

七、操作程序如下：

A、我方安排資金方相關(guān)人員來我地考察并實(shí)施操作。

B、在我方向資金方支付期工作后的2個(gè)工作日內(nèi)，資金方財(cái)務(wù)人員全部到位準(zhǔn)備實(shí)施操作。

C、我方向資金方支付全部貼息款元（扣除所交訂金）的同時(shí)，資金方將資金劃轉(zhuǎn)到我方帳戶。我方出票行即在當(dāng)天開出足額的銀行承兌匯票。（資金方在我?guī)羯项A(yù)留會(huì)計(jì)印鑒，我方章、證手續(xù)交資金方保管，必要時(shí)銀行出資金安全保證書），出票行當(dāng)天不能出票，資金方當(dāng)天劃走資金，所付費(fèi)用作為資金方補(bǔ)償，我方不予追回）

D、我方出票行開出足額的銀行承兌匯票，經(jīng)資金方查驗(yàn)完畢，資金方拿走銀行承兌匯票，同時(shí)退還我方章證手續(xù)。

E：上述業(yè)務(wù)分單操作。

八、資金方食宿費(fèi)用由我方承擔(dān)。

九、本承諾書簽字蓋章后生效。

企業(yè)蓋章

法定代表人簽字：

第四篇：小工廠內(nèi)帳日常操作流程

操作流程設(shè)置

采購入庫

1.入庫手續(xù)，根據(jù)確認(rèn)完整合法的送貨單（供應(yīng)商及倉庫簽字）開據(jù)入庫單（倉庫及會(huì)計(jì)簽字），入庫單倉庫留底一份，據(jù)以登記材料賬，其他聯(lián)交會(huì)計(jì)做帳并據(jù)以登記明細(xì)賬。2.采購貨物是預(yù)先支付貨款的情況，若是支付現(xiàn)金，則由出納支付，必須取得對方開據(jù)的收據(jù)或發(fā)票（票據(jù)須完整合法），實(shí)在無法取得可以開據(jù)支付證明單并簽字加蓋財(cái)務(wù)專用章，注明用途金額等，由總經(jīng)理簽字后交會(huì)計(jì)做賬，出納根據(jù)會(huì)計(jì)填寫的記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬；若是轉(zhuǎn)賬，則取得銀行結(jié)算單據(jù)，或在網(wǎng)上打印出交易明細(xì)，簽字并加蓋財(cái)務(wù)專用章，交會(huì)計(jì)做帳，出納根據(jù)記賬憑證登記銀行存款日記賬。等到貨物送到時(shí)辦理入庫手續(xù)。

3.采購貨物是現(xiàn)付的情況，由出納支付款項(xiàng)，取得對方開據(jù)的單據(jù)，若是無法取得，可以在送貨單和入庫單上注明“現(xiàn)金付訖”，倉庫辦理入庫手續(xù)，收據(jù)、送貨單、入庫單各一張交會(huì)計(jì)做帳，出納根據(jù)記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬。

4.采購貨物是先送貨后結(jié)款的情況，收到貨物時(shí)辦理入庫手續(xù)（入庫單注明“款未付”），單據(jù)交會(huì)計(jì)做帳，待供應(yīng)商對好帳后申請付款，由出納支付款項(xiàng)（現(xiàn)金或銀行結(jié)算），收據(jù)或銀行結(jié)算單據(jù)交會(huì)計(jì)做帳，出納根據(jù)記賬憑證登記現(xiàn)金或銀行存款日記賬。

銷售貨物

1.銷售是預(yù)先收取客戶的款項(xiàng)情況，出納取得銀行結(jié)算單據(jù)或在網(wǎng)上打印交易記錄簽字并加蓋財(cái)務(wù)章，單據(jù)交會(huì)計(jì)做帳，出納根據(jù)記賬憑證登記日記賬，待送貨完畢時(shí)，發(fā)貨單交倉庫一份會(huì)計(jì)一份，據(jù)發(fā)貨單做帳。

2.銷售是現(xiàn)收的情況，由出納收取現(xiàn)金并開據(jù)收據(jù)，送貨完畢后，發(fā)貨單一聯(lián)交倉庫登記材料賬，收據(jù)和發(fā)貨單各一聯(lián)交會(huì)計(jì)做帳，出納根據(jù)記賬憑證登記日記賬。

3.銷售是賒銷的情況，送貨完畢時(shí)，交發(fā)貨單一聯(lián)倉庫一聯(lián)會(huì)計(jì)，待收到貨款時(shí)，開出收據(jù)或取得銀行結(jié)算單據(jù)，單據(jù)交會(huì)計(jì)做帳，出納根據(jù)記賬憑證登記日記賬。

部門領(lǐng)料

車間需要領(lǐng)取原材料、半成品、五金配件、輔料、包裝材料、周轉(zhuǎn)材料等都需要開據(jù)領(lǐng)料單，領(lǐng)料單注明車間、日期、材料類別、名稱、規(guī)格、顏色、數(shù)量、單位、用途等，由領(lǐng)料人、部門主管、倉管共同簽字方生效，領(lǐng)料單車間一聯(lián)，倉庫一聯(lián)，會(huì)計(jì)一聯(lián)，倉庫登記材料賬。

（半）成品入庫

車間加工完成的物料都須辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，注明車間、日期、入庫類別、名稱、規(guī)格、顏色、數(shù)量、單位等，由入庫人、倉庫簽字方生效，入庫單車間一聯(lián)，倉庫一聯(lián)，會(huì)計(jì)一聯(lián)，倉庫登記材料賬。借款

1.出差借款：出差人員填寫好出差申請單，根據(jù)出差申請單填寫借款單，注明日期、借款金額、用途等，由借款人、上級領(lǐng)導(dǎo)、會(huì)計(jì)共同簽字，根據(jù)借款單到出納處領(lǐng)取借款并簽字，出差申請單和借款單交會(huì)計(jì)做帳，出納根據(jù)記賬憑證登記日記賬。

2.員工借款和預(yù)支費(fèi)用：填寫借款單，注明日期、借款金額、用途等，由借款人、上級領(lǐng)導(dǎo)、會(huì)計(jì)共同簽字，若金額超過2000須總經(jīng)理簽字，根據(jù)借款單到出納處領(lǐng)取借款并簽字，借款單交由會(huì)計(jì)做帳，出納根據(jù)記賬憑證登記日記賬。

費(fèi)用報(bào)銷

1． 出差費(fèi)用報(bào)銷：出差人員整理好需要報(bào)銷的各種費(fèi)用單據(jù)，單據(jù)必須合法取得并完整，實(shí)在無法取得的單據(jù)，可以填寫支付證明單，有總經(jīng)理同意，根據(jù)單據(jù)填寫費(fèi)用報(bào)銷單，交由會(huì)計(jì)審核并簽字，會(huì)計(jì)出示借款單，根據(jù)借款單和費(fèi)用報(bào)銷單到出納處辦理報(bào)銷，若借款足以支付費(fèi)用，須收回剩余現(xiàn)金并開收據(jù)，若不足以支付，須支付給出差人員剩余費(fèi)用并開據(jù)支付證明單，全部單據(jù)交會(huì)計(jì)做帳，出納根據(jù)記賬憑證登記日記賬。2． 其他費(fèi)用報(bào)銷：個(gè)人為公司支付的款項(xiàng)，公司未支付，即墊付。根據(jù)單據(jù)填寫報(bào)銷單，實(shí)在無法取得的單據(jù)可以填寫支付證明單交總經(jīng)理簽字，連同單據(jù)和報(bào)銷單交會(huì)計(jì)審核并簽字，出納根據(jù)單據(jù)支付費(fèi)用，并填寫支付證明單，簽字并加蓋財(cái)務(wù)章，單據(jù)交會(huì)計(jì)做帳，出納根據(jù)記賬憑證登記日記賬。

出納操作流程

1.2.3.4.現(xiàn)金的收取和支付并開據(jù)相關(guān)的單據(jù)簽字交會(huì)計(jì)做帳，銀行存款的管理。根據(jù)會(huì)計(jì)制作的記賬憑證（與現(xiàn)金和銀行存款相關(guān)的憑證）登記日記賬。月末對賬，現(xiàn)金日記賬與實(shí)物核對，銀行存款日記賬與銀行核對

日記賬須日清月結(jié)，即每天要結(jié)出余額，在本日最后一行摘要注明“本日合計(jì)”計(jì)算金額并畫單紅線以突出顯示，每月要結(jié)出余額并與會(huì)計(jì)的現(xiàn)金總賬、銀行存款總賬核對，在本月合計(jì)下畫雙紅線。

會(huì)計(jì)操作流程

1.2.3.4.5.6.審核各種原始憑證的合法完整性。

根據(jù)原始憑證制造記賬憑證并簽字，若涉及到現(xiàn)金和銀行存款須交出納登記日記賬。根據(jù)記賬憑證登記明細(xì)賬。

根據(jù)記賬憑證制造科目匯總表，每10天一編。根據(jù)科目匯總表登記總賬。

對賬：總賬與明細(xì)賬核對、日記總賬和銀行存款總賬與出納日記賬核對、材料明細(xì)賬與倉庫材料賬核對以及需要核對的賬目。

7.結(jié)賬：在總賬和明細(xì)賬的最后一欄注明本月合計(jì)結(jié)出余額，在下面畫單紅線，對往來賬目只需對總賬結(jié)出余額即可，往來明細(xì)賬按結(jié)轉(zhuǎn)。8.編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表以及需要的相關(guān)報(bào)表。

9.對報(bào)表進(jìn)行分析，及時(shí)的發(fā)現(xiàn)問題并做出解決問題的方案

注：該流程設(shè)置在2013年4月20日執(zhí)行，如果有任何疑問，財(cái)務(wù)部予以解釋。

森潮家具有限公司

財(cái)務(wù)部 制 2013-04-17

第五篇：銀行對賬操作流程

銀行對賬

操作員：出納

一、銀行對賬期初錄入

注：（1）只在第一次啟用銀行對賬時(shí)錄入，以后每月不需要錄入

（2）銀行對賬期初錄入是用于錄入上個(gè)月手工對賬的未達(dá)賬項(xiàng)

步驟：總賬——>出納——>銀行對賬——>銀行對賬期初錄入——>選擇銀行——>確定——>錄入對賬單和日記賬的調(diào)整前余額——>單擊對賬單期初未達(dá)項(xiàng)或日記賬期初未達(dá)項(xiàng)——>增加

二、銀行對賬單錄入

步驟：總賬——>出納——>銀行對賬——>銀行對賬單——>選擇銀行，月份——>確定——>增加

三、銀行對賬

步驟：總賬——>出納——>銀行對賬——>銀行對賬——>選擇銀行，月份——>確定——>對賬——>確定對賬日期，對賬條件——>確定

四、余額調(diào)節(jié)表查詢

步驟：總賬——>出納——>銀行對賬——>余額調(diào)節(jié)表查詢——>選擇銀行——>查看

五、反對賬

步驟：總賬——>出納——>銀行對賬——>銀行對賬——>選擇銀行，月份——>確定——>反對賬——>確定反對賬日期——>確定

六、核銷銀行賬

步驟：總賬——>出納——>銀行對賬——>核銷銀行賬——>選擇銀行——>確定