第一篇：語文小組管理規則

十四中初二、二班語文學習小組管理規則 分組：

全班分為11個小組，每組5-7人，按照成績好中差搭配。根據上期期末成績，80分以上（含80）為A類、60-79分為B類、60分以下為C類。管理：

各組實行小組長負責制，小組長是老師的助手，負責管理小組成員的座位安排、紀律、學習等。組長實行自薦和班委安排相結合的方式產生，鼓勵主動擔任組長的行為。

獎懲：小組是一個整體，獎懲主要針對整個小組，即小組共榮辱。小組在一周獲得全班最高分可免一次周末作業；一周為負分的小組所有組員要請家長。組長根據小組全學期的表現參加期末的“優干”和“三好學生”評比具有優先權。給分規則：

每組的基礎分為3分，實行累加減。為鼓勵成績差的同學積極回答問題，實行分類差別給分。A類學生回答問題答對只個人加分，小組不加分；B類學生答對按正常加分；C類學生答對加0.2分。

回答問題：

1.答對+0.1

2.答不完整+0.05，同學補充+0.05

3.故意搗蛋-0.1

4.直接抄襲資料書（可以參閱）.不加分

上課紀律：

1.上課講話.喧鬧等影響老師教學的行為-0.1

2.頂撞老師-1

3.在未告知的情況下遲到-0.2曠課-0.4

4.在默寫.聽寫.考試中有作弊行為的-0.5

5.玩手機.吃零食-0.2（并直接報告湯老師，手機爛不爛，零食買幾包不關我們事）

作業情況：

1.作業評級：優+：+0.15優：+0.1良：+0.05差：-0.1 重做：重做并且-0.15

2.作業未交.未做-0.3（允許有特殊情況，如沒帶可向老師說明情況，并-0.1）

3.背書.翻譯.默寫在規定時間內未完成的，超過一天-0.1，超過兩天-0.2，超過三天-0.3依此類推

4.學習情況抽查：老師抽查學習情況，如生字注音、生詞解釋、課文的背誦、文言文的翻譯等。A類學生正確小組不加分；錯誤，小組扣0.05分。B類學生正確加0.1分；錯誤扣0.05分。C類學生正確加0.2分；錯誤扣0.05分 注備：

為了實行扣分加分完全透明，每一小組的每一個成員可以每天監督一次（扣分，加分）

第一組監督第二組，第二組監督第三組，第三組監督第四組，第四組監督第五組，第六組監督第七組，第七組監督第八組，第八組監督第九組，第九組監督第十組，第十組監督第十一組，第十一組監督第一組。

第二篇：小組管理

西湖中學初一（）班小組量化管理細則

一、扣分：

1、課堂上被值日生記名字一次扣2分（包括講話、睡覺、傳紙條、照鏡子、玩其他東西），被老師當堂點名批評一次扣三分。

2、作業未交一次扣三分，遲交一次扣2分，抄襲作業一次扣3分。

3、無故遲到一次扣2分，無故曠課一節扣5分，早退一次扣3分。

4、在教室吃零食一次除罰款外另扣2分，亂丟垃圾一次扣2分。

5、進入網吧一次除罰款外扣10分，打架一次扣20分，抽煙一次除罰款100元外扣20分。

6、故意損壞他人或公共財物除照價賠償外扣5分.7、集體活動不遵守紀律（如做操、升旗、排隊放學、開會等）一次扣5分。

二、獎分：

1、上課舉手回答問題一次加3分，被老師當堂表揚一次加3分。

2、月考或單元測試中前十名的同學（分單科和總分）分別加10、9、8^1分。

3、參加各級各類體育比賽獲獎的每人次加3分。

4、做好事一次（如拾金不昧）加5分，積極舉報壞人壞事一次加5分。5/結對師徒每月評比一次，獎勵進步最大的前三對分別10、8、5分。

三、評分：

每節課后上課老師對每個小組進行打分，最低0分，最高10分。

四、每周六下午計算各組最后得分，各組基礎分100分。

五、獎懲措施：

1、每周量化評分最低的三個小組依次給得分最高的三個小組購買獎品（如中性筆、筆記本等其他學習用品，價值不得少于1.5元）。

2、得分最低的三個小組里扣分最多的兩人當眾罰唱歌一首，小組每個成員寫《行為反思》一份。

3、每月組織全班同學評選最優秀小組2個，最優秀組長3人，最差小組一個，最差組長一人，最差小組給最優秀2個小組每個成員購買獎品一份（同上）。最差小組長給三個優秀小組長購買獎品一份，最差小組長寫《行為反思》一份，且自動辭職。同時給優秀小組授予“模范小組”的光榮稱號，并給“模范小組”全體成員照相，做成相冊上光榮榜。

4、結對師徒進步最小的三對依次給進步最大的三對每人購買獎品一份（同上）。

第三篇：各小組的組規

各小組的組規

王一粟組 組規

一．

當日所上課程的作業需保質保量完成。二．

作業不允許有抄襲現象。

三．

課堂記錄、眼操、課間操紀律需保證做好。四．

課堂積極發言。

五．

須認真對待課堂的每一個細節，并做好課堂筆記。

六．

學校里不允許做與學習無關的事情。不看與學習無關的雜志。七．

課后要求每一位組員都學會提問，向老師或同學虛心請教。八．

課間時，不大吵打鬧，影響他人學習。九．

全組在學習、生活方面做到互幫互助。十．

上課時，桌面上無與學習無關的用品

十一． 不干值日或值日不合格者，替全體組員干值日一周。（注：若違反該組規，抄組規1遍；嚴重者，找家長座談。）2組組規 組長：邢祖儀組員：

①每日作業必完成，忘帶，課前自行解決，否者，當天內補完并給予老師合理解釋另附抄組規1遍。

②課上自覺遵守紀律，老師點名批評者，組規1遍并在當日內將功補過掙取所扣得分。組員自律，相互監督。

③2組是一個小家庭，組員應團結互助，任何人不得作出破壞組內團結的事。違者，請自行另覓他組。

④值日生認真值日，確保高效。打鬧或曠值日者，罰獨自值日一

天，期間應改過并認著值日，其他組員做好監督工作。

⑤ 身在實驗，人在四班，應遵守班規校訓有關規定，違紀或嚴重違紀者閉門于家中思過/自行改正并附反思，二者任選其一。

⑥身為學生，應以學業為重，課上認真聽講并積極回答問題，回答問題次數不作硬性規定，組員應從自身角度出發，三思。

⑦違反組規認錯態度誠懇且及時補過者，從輕處罰。態度惡劣且拒不接受處罰者，組長應與其適當溝通疏導，不通者，敬請退組。⑧組員應服從管理，三次以上無視管理，另覓他組。

⑨每周一，三，五組員可已書面形式遞交改正建議，一經采用組內通報表彰。⑩每周一下午第四節課為小組會議，期間表彰或批評個人。姜炳岳組：

1、上課別說話

2、下課別搗亂

3、課堂守紀律

4、值日好好干

5、到校別遲到

6、放學早回家

7、不帶手機刀

8、不可說臟話

9、上課不打鬧

10、行為要高尚

11、上課認真聽

12、作業質量高

組

規

四組 楊薇組 課堂：

（1）紀律

為維護集體利益并保證工作進行而要求成員必須遵守的規章、條文。而對學生來說亦是如此，一個學生如果連自己的紀律都無法管理，此人在未來的學習或生活，以至于在社會都不會有大作為！

對此做出如下規定：1.本組組員不可在課上妨礙、影響他人或竊竊私語。處罰：若違反此條，應向其他組員道歉，并抄寫此條10遍。發言

現今的教育都在發展為自由課堂，所謂自由，就是指學生不在是死板板的坐在椅子上接受老師的“熏陶”，而是主動站起回答問題，經研究，這樣的方式竟開拓了學生的思維。

為提高組員積極程度，做出如下獎勵：1.小組以周積分制，回答問題數最多的組員得到相應個人分及獎勵。值日

“值”是值班；“日”是當日需要處理的事務工作。值日時每個組員不可推脫的義務，不可逃避，或故意推脫。

若違反此條，由組員監督獨自清掃一周本組值日區。作業

組員需完成每科老師布置的作業，質量不可偷工減料。如有“忘”寫或不補者處罰數學試題一張另附一份反思交由老師。

3組組規

小組成員：朱小謝、邵永輝、靳恒洋、石金艷 1.本組規特為本小組制定； 2.服從組長管理；

3.認真老師的任務，認真完成作業； 4.上課認真聽老師講課，上課不準隨便講話； 5.上課積極回答問題，為小組爭光； 6.按時、認真做值日；

7.上學不遲到，放學不在校外逗留。

8組組規 【劉蘇漫】

1．上課須認真聽講，不得人在心不在。

2．守紀律，時時抓好老師的節拍，不許開小差。3．

即使在不喜歡的課上也要認真聽，認真對待每堂課。4．

作業需仔細對待，及時完成。

5．值日要認真，為自己應承擔的事情負責。6．

與周圍同學和睦相處，不要起內訌。

以上為基本要求，下為我組其他規定

7.盡量“高高興興到校來，開開心心回家去”。8.學會尊重，尊重自己，尊重他人

9．不許給別人起謠言，綽號等，不玷污別人的名譽是對一個人起碼的尊重。10.當別人需要時，我一定竭盡全力幫助他。

11.男生對女生不要那么斤斤計較，畢竟自己是男生，是男子漢就要豁達一些，忍讓一些；女生對男生不要那么放肆不堪，別以為自己是誰，有多少能耐，你不比別人高貴。

12.永遠記住：你是自己唯一的決定人。

12組 組長：尹雨婷

組員：張一雪、王昊宇、魏林澤 組規：

1.作業要及時上交 2.小組討論時不能說閑話

3.有問題及時提出，大家一起解決，不能不懂裝懂 4.上課積極回答問題 懲罰：（可供選擇）1.寫反思 NO.15 李清瑤組

組員： 盧子薇

劉金昊

董楷文 課堂：

1、積極回答問題，1、2號帶頭，3、4、好能回答就回答。

2、除研討外，借東西要小聲說話，其他時間在課堂上不應說話。

3、如果3、4號說話，1、2號能管則管，管不了則“潔身自好” 值日“

1、干值日時該7:40以前干完

2、干值日要快，干得干凈。作業：

1、帶好作業，1、2號必帶，3、4號主課作業必帶，副課完成98%即可，后循序漸進。

2、學案沒帶就復印

3、一兩次沒帶還相信，第3次沒帶扣分，必須下午帶來。發型：

1、不可留過眉毛的劉海，留了的話1號馬上剪掉此人劉海。自習：

1、自主學習課不說話。

2、有問題下課后再問。

NO.13 陳香凝組

組員：明珠

郭鑫

楊山偉

1、認真并保質保量完成作業。

2、上課積極回答問題，并在一天之內保證回答兩個問題。

3、上課必須認真聽講，保持精力跟上老師的思維。

4、上課自覺遵守紀律。

5、在自習課上保持安靜，四人相互監督。

6、在自己課上必須完成規劃內容。

7、服從老師組長的命令。

NO.16 侯芮組

組員： 張春暉

李俊賢

秦潤達

1、組里的男生上課時要保持安靜，集中精力聽講。

2、李俊賢做值日要認真。

3、上課時組員都要積極回答問題。

4、作業盡量按時完成（3、4號），沒做的話盡早補上。

5、午休時遵守紀律。

6、做眼操、課間操要認真。

No.6 王靜雅組

組員：劉興華 苗天翔

王紫婷 紀律：

1、上課時廢話閑話不得超過三次。

2、課下不許打鬧，否則干值日兩周。

3、不許對別人的自行車動手動腳

4、不許損壞他人物品。發言：

1、每人每天爭取回答5個以上問題。

2、不可在發言中損害他人利益。值日：

1、值日生按時到，不遲到

2、值日時不打鬧，否則干值日三周。

3、值日要有質量，須在10分鐘內完成。作業：

1、每天作業必須完成，一周線一次忘帶，否則罰款，一課一元。

2、作業要保質保量完成。其他：

1、有活動時積極參加。

2、有意見是要提出。

3、自主學習不許說話，否則在全組成員面前反省。

NO.9 王一博組

組員： 張曉光

王穎思

董志國

1、不許有性別歧視，男女平等，互幫互助。

2、必須完成作業，保證質量。

3、自主學習日不說話，珍惜時間。

4、上課全組組員積極回答問題，組長帶頭。

5、早上上學不遲到，7:40前必到。

6、不說臟話，不罵人，不打架。

7、不帶食品、飲料出食堂。

NO.5 徐婉晴組

組員：吳瑛琪

馮子豪

曲芳雪 組內人員要互幫互助，共同進步。

1、組員在每個星期內允許一次沒做、沒帶作業，多者每次罰抄一篇文章。文章的長度有作業多少而決定。

2、組員在課上回答問題11次，即可不抄（將功贖罪）

3、組員每天至少回答問題三次（特殊情況除外）

4、組員在課上若被點名批評須寫一份300字以上的檢查（特殊情況適當減少字數）

5、若忘記干值日罰干一周。

6、以上條約違規且不接受處罰者，班法處置！

NO.11 王韻揚組

組員：林楷

房姝婷

賈曉暉

1、確保每人按時完成作業，違者雙倍補完（特殊情況另議）

2、上課用具帶全，違者抄書（內容由組長定）（特殊情況可借或課前拿來）

3、每人每日發言至少兩次，不足者第二日補上或自定懲罰（自定懲罰必須有組長認同）并保證第二日回答。

4、輪到值日時必須提前到，違者罰干兩次（下次輪到是獨自干或替別人干）情況特殊例外，可請人代替）

5、嚴禁違反校規，如有違反，除班級懲罰外，另給全組每人一個禮物（必須每人都同意的禮物）

6、做操時被點名者，中午為操場跑一圈，（會有人看著）

7、自主學習日被點名或記名者，寫一篇400字的檢查。（組內組員如果覺得寫的不好再寫一篇）

附：在學習上遇到困難可隨時咨詢組長或其他組員，被問者若沒有急事并且會，必

第四篇：合規管理

銀行業合規管理

為健全銀行內部控制體系框架，建立有效管理合規風險的運行機制，促進全面風險管理體系的建立，才能確保銀行安全穩健運行，但要促進銀行依法合規經營，銀行業的合規風險管理體制建設刻不容緩。

合規風險是指銀行因未能遵循合規法律、規則和準則，而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。

合規風險管理機制是指，銀行有效識別合規風險，主動避免違規事件發生，主動采取各項糾正措施和適當的懲戒措施，持續修訂相關制度及詳盡描述具體做法的崗位手冊，有效管理合規風險的周而復始的循環過程。合規風險管理的任務正是及時發現并制止風險產生以及由此造成的破壞。隨著監管環境的變化，銀行內部合規經營與合規性監督檢查的重要性日益突出，合規風險管理對于銀行具有特別重要的意義。因此，必須建立健全合規風險管理機制建設。

一、倡導和培育良好的合規文化氛圍，推行誠信和正直的道德觀念。

（一）合規從高層做起，樹立“合規人人有責”的觀念。合規應從高層做起，通過不斷完善治理強化合規風險管理，高層的言行應與銀行的宗旨和價值觀念相一致。由于合規文化體現在每一個銀行職員對合規理念的認識及其日常的行為規范和準則之中，這不但需要董事會及高級管理層在全行推行誠實與正直和“合規創造價值”觀念，還需要制定和執行清晰的員工行為準則和規范。只有當銀行的員工恪守高標準的職業道德規范，人人都能有效履行自身合規職責，銀行合規風險管理才會有效。

強化合規理念、意識和行為準則，合規是銀行提高資產質量的基本保障，是減少案件的必要前提，是銀行企業合規文化的核心要素，合規并不僅僅是合規部門或合規員的職責，更是銀行所有員工的責任，樹立“合規人人有責”、“主動合規”、“合規創造價值”、等理念，只有合規成為銀行每一員工的行為準則，成為各級各崗位員工每日的自覺行動，全行員工欣然接受全面的合規培訓，主動尋求合規部門的建議，才能共同保證有關法律、規則和標準及相關管理部門精神得到遵循和貫徹落實。

（二）倡導“主動合規”的文化氛圍。

加強對員工的政治思想教育和法制教育，規范員工的職業道德行為，增強員工合規意識、法制觀念和自覺遵守制度能力，增強主動合規和對風險識別能力的意識，能將合規理念貫穿到每一業務操作環節和所辦理每筆業務中，加強合規文化教育，是提高經營管理水平的需要，是建立長效發展機制的需要，是提高經濟效益的需要，使其能從“要我合規”向“我要合規”轉變。在全行內倡導主動發現和主動暴露合規風險隱患或問題，主動改進相應的業務政策、行為手冊和操作程序，主動避免任何類似違規事件的發生和主動糾正已發生的違規事件，營造“主動合規”的企業合規文化氛圍。

二、成立專門的合規管理部門，構建合規風險管理機制

（一）建立合規責任體系，明確各級管理層的合規工作職責。建立健全合規責任體系，明確合規部門是專門協助銀行高管層實施合規風險管理的職能部門，董事會和高管層對銀行合規經營負最終責任，業務部門對合規風險負直接責任，每位員工對其業務活動的合規性負責，合規部門承擔合規管理責任。對于合規風險及違規問題，要迅速作出處理。明確合規部門的職能定位，合規風險監控的介入時機，落實合規管理職能；業務部門應支持合規部門實施合規風險監測與評估，合規部門應促進業務部門防控合規風險，業務部門應主動地進行動態合規自我評估，建立合規部門與其他部門在合規管理中的溝通與合作機制。

（二）設置合理的合規部門。

根據自身經營特點，組建一個與自身風險管理戰略和組織結構相一致的合規部門，設立獨立或相對獨立的合規風險管理部門，在支行及以下機構可設立合規崗位。還應配備足夠的、素質較高的合規人員，負責合規工作具體組織實施，制定科學、合理的各級機構績效考核辦法等。合規部門應履行崗位職責，就合規法律、規則和準則向高級管理層提出建議；協助高級管理層就合規問題對員工進行教育，并成為員工咨詢有關合規問題的內部聯絡部門；通過政策、內部行為準則和各項操作指引等其他文件，為員工恰當執行合規法律、規則和準則提供書面指引；有效識別、量化、評估內部合規風險。

（三）創建科學的合規管理機制。

許多案件的形成，大多是制約機制失控和監管不嚴的結果。如何確保一個“規”在建立好后能夠被大家持續地遵守，并且保證這個“規”自身還能夠被及時加以修改和完善，必須有一套機制作保證。

首先，要切實建立合規風險管理機制，就必須從涉及銀行整體的企業文化、組織構扁平化、流程管理、崗責體系、績效管理等方面入手，梳理、整合和優化銀行的規章制度，建立專業化的合規風險管理隊伍，確立清晰的報告路線和問責制、舉報制等，真正在銀行日常經營管理活動中體現合規風險管理在風險管理乃至整個銀行管理工作中的核心地位和作用。其次，要通過設立合規部門或專職合規崗位，界定其功能和職責，獨立于銀行的經營活動，對發現有違反法律、規則和標準的操作行為，銀行管理層能夠采取適當措施予以糾正，確保從業人員的行為自覺服從既定的“規”。

再次，要通過一定方式對所有新上任的部門和各級負責人進行上任前的合規培訓，通過培訓使其充分系統地了解和掌握各項主要規章制度和其所在部門的全部規章制度，達到對工作中可能涉及到的“規”了如指掌。而對那些經過培訓不合格的，則不能讓其上崗作業。

三、梳理合規風險點，提出控制風險的有效措施。密切跟蹤銀行適用的法律、規則和準則的最新發展，認真領會行業管理部門的管理意見，對照合規風險點，本單位的合規機制建設情況進行調查摸底，清理現有的規章制度，梳理各項業務流程和風險點，提出如何防范和控制風險的措施和辦法。

（一）清理現行規章制度。對銀行現行的規章制度全面進行清理，清理工作必須橫向到邊，縱向到底，從上至下，各級管理層負責對各自修訂的制度進行清理，對每項制度、每條規定是否適應當前業務發展的需要逐一進行清理，對不適應當前業務發展和監管要求的制度，該廢止的廢止、該修改的修改，而且對沒制度監督的業務要及時進行補充完善，確保不留真空。

（二）梳理業務流程風險點。

梳理各項業務流程，排查各項業務操作環節，對可能會導致發生操作風險的業務流程、環節，或存在的風險點一一記錄在案，組織一線業務人員進行討論，以業務環節和操作流程風險為主題進行討論，收集和掌握一線業務人員對各業務環節操作風險了解的程度，管理層能更清晰地知道各業務流程所存在的風險點，并能促使員工熟悉相關業務操作流程，同時知道相關業務操作環節存在的風險，使其在業務操作過程中能加以防范，只有查找出各項業務操作環節的風險點并制定防范措施，才能有效防范和化解銀行內部風險。

（三）制定完善適應當前業務的規章制度。根據清理結果和梳理、排查情況，結合內外審計發現的合規風險隱患和監管部門的合規風險提示等，開發完善能適應當前業務發展和監管要求的制度，完善相應的合規操作程序，建立有效防范和控制風險的合規機制。

銀行合規工作只有通過以上各環節每一周而復始的循環并能持續下去，銀行內部有效的合規機制才可能形成，合規風險才能得到有效的控制，其他金融機構出現過的違規事件才不會重現，操作風險才能從根本上得到有效遏制。

第五篇：淺談合規管理

淺談合規管理

一家美國本土上市公司，為了遵從薩班斯法案的要求投入了大量的人力、時間和財力，而結果卻沒有通過內控審計。對在美上市公司而言，薩班斯法案到底意味著什么？為什么會出現這樣的情況呢？

2001年，在美國發生了安然事件等一系列財務丑聞，投資者對美國資本市場失去了信心，導致美國股市暴跌。為了恢復投資者的信心，美國最終于2002年7月30日，由布什正式簽署并出臺了薩班斯法案即《2002年薩班斯-奧克斯利法案》（Sarbanes-OxleyActof2002）。薩班斯法案對在美上市公司的內部控制提出了苛刻的要求，并強制要求所有上市公司遵從。然而，薩班斯法案并不那么可怕，關鍵看企業是否真正做到了有效的內部控制，而不是僅僅制定許多內部控制制度。而要做到這一點，不在于投入多少人力、財力，關鍵在于方法。要做到薩班斯法案遵從，就要做到對企業所處的宏觀環境和整體風險的充分認識，更要結合所處行業的特點和企業自身特點切實做好內部控制。為了遵從薩班斯法案也就是達到合規的目標，企業需要一個從合規管理戰略制定、合規管理組織建設到企業合規管理系統設計與實施的全面合規管理解決方案。

合規管理，是企業對各項法規、行業規定以及資本市場對上市公司信息披露和內部控制要求等的遵從工作的管理。薩班斯法案掀開了在美上市公司完善企業合規管理的變革序幕。由于薩班斯法案對在美上市公司的苛刻要求使得所有在美上市公司不得不開展了以薩班斯法案遵從為主的合規管理工作。

很多公司選擇了信息技術提供商來幫助他們進行合規管理。因為，如果沒有IT系統的支撐，很難對大量內控文檔進行有效管理和及時更新，測試工作也全部需要手工完成，效率很低。眾多上市公司，如西門子、AXA、ING等紛紛采用了一種先進的解決方案（即集成內控管理平臺和測試平臺的合規管理解決方案）來支持內控文檔的管理和內控審計測試工作。在國內，位列世界500強的一家中國公司也率先采用了這種解決方案，取得了很好的效果。

以前，在沒有IT系統支持的情況下，這家在美上市公司的合規管理也遇到了很多挑戰。如，由于內控文檔覆蓋面廣，分散且難于管理，文檔的更新與維護相當復雜；測試記錄工作中有很多重復的手工工作等。這些工作不僅耗費了相關人員的大量時間和精力，而且加大了總體合規成本。通過應用了集成內控管理平臺和測試平臺的合規管理信息系統，這家公司的內控管理和測試工作變得更加高效，合規成本大幅降低。

首先，內控部門將所有內控要素集成在內控管理平臺，將流程、風險、控制、測試建立關聯，將內控要素和財務科目、組織結構、應用系統建立關聯，使得流程、風險、控制和測試之間的對應關系更直觀、更清晰，也為測試工作打下了良好的基礎。同時，還制定了通過內控管理平臺進行內部控制手冊的版本變更、集中維護和統一發布的機制，這樣公司總部可以很好地監控下屬公司內部控制手冊的修改工作，保證了內控體系的設計、執行和測試所依據的內部控制手冊版本的一致性及測試結果的準確性。

這家公司對合規工作十分重視，注重結合所處行業的特點和企業自身特點真正做到有效的內部控制。隨著合規工作的推進，內控部門也認識到，要做到有效的內控管理，必須對內控管理的主要對象--流程進行有效的管理。但由于原來公司總部和下屬各級公司間的流程架構不

統一并且原有的流程描述還不夠規范，使得風險的識別難度和工作量很大，也增加了測試工作的復雜度。這家公司重新統一了流程架構并建立了統一的流程規范，將內控文檔管理和流程管理相結合，通過流程的統一規范增強了內控管理的效力。任何業務流程的變更或對合規相關問題的提出等都被集成在內控信息系統平臺中，這樣就確保了內控系統是一個動態更新的、及時反映企業業務變化的管理平臺。

其次，在做好內控文檔管理和流程管理之后，一項重要的工作就是內部控制測試，它是檢查內控系統有效性和不斷完善內控體系的重要一環。這家公司原來大量的測試組織、記錄、報告工作都需要手工完成，非自動化的測試工作又造成了大量的重復工作甚至錯漏現象的發生，內控部門一方面要忙于應對不斷發現的控制缺陷，另一方面又要忙于糾正由于手工工作導致的錯漏。公司將內控管理平臺和測試平臺集成在一起以后，相關測試數據能夠從內控管理平臺同步到測試平臺，工作人員在測試平臺就可以執行內控測試工作。數據同步減少了很多重復工作，極大地提高了測試工作的效率。

這種集成內控管理平臺和測試平臺的合規管理解決方案在文檔管理、流程管理、信息共享、內控測試與報告等方面的優勢能夠很好地滿足上市公司合規管理的需求。而且，這種方案是基于流程以風險管理為核心的，有很好的可擴展性，能夠支持全面風險管理。集成各內控要素的信息系統可以滿足包括國資委《中央企業全面風險管理指引》、上海證券交易所或深圳證券交易所《上市公司內部控制指引》、薩班斯法案、新巴塞爾協議等國內外多項合規要求。同時，這種基于流程的解決方案也能夠支持企業ERP系統及其他IT應用系統，可以實現對企業IT應用系統流程的有效監控，保證藍圖與系統運行的一致性。與IT應用系統的集成可以讓企業更好地強化內控管理。

企業合規管理不僅僅是為了滿足外部監管機構的要求，更是企業完善公司治理，提高內部控制管理水平的重要手段。企業可以借助IT系統從深層次上真正完善內部控制體系，結合所處行業的特點和企業自身特點切實有效地提升公司的內部控制管理水平，真正做到持續有效的合規管理。