第一篇：商業銀行作業一

利率變動對商業銀行及企業經營的影響

隨著利率市場化的推進，我國商業銀行面臨的各類利率風險將明顯的加大。

一、基本點風險的威脅

基本點風險也稱為利率定價基礎風險，是一種重要的利率風險來源。在利息收入和利息支出所依據的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產、負債和表外業務的重新定價特征相似，但因其現金流和收益的利差發生了變化，也會對銀行的收益或內在經濟價值產生不利影 響。相

二、期權性風險的加劇

期權性風險是一種越來越重要的利率風險，來源于銀行資產、負債和表外業務中所隱含的期權。一般而言，期權賦予其持有者買入、賣出或以某種方式改變某一金融工具或金融合同的現金流量的權利，而非義務。期權可以是單獨的金融工具，如場內（交易所）交易期權 和場外期權合同，也可以隱含于其他的標準化金融工具中，如債券或存款的提前兌付、貸款的提前償還等選擇性條款。一般而言，期權和期權性條款都是在對買方有利而對買方不利時執行，因此，此類期權性工具因具有不對稱的支付特征而會給賣方帶來風險。利率市場化往往會帶來利率水平的上升，我國階段性的利率上升對存款人比較有利，他們可以選擇重新安排存款，這樣就對商業銀行產生非常不利的影響。另外，隨著我國金融市場的發展，越來越多的 期權品種因具有較高的杠桿效應，還會進一步增大期權頭寸可能會對銀行財務狀況產生的不利影響，這些都會讓期權性的利率風險更加嚴重。

三、重新定價風險的加大

重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，來源于銀行資產、負債和表外業務到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）所存在的差異。這種重新定價的不確定性使銀行的收益或內在經濟價值會隨著利率的變動而變 化。例如，如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出卻會隨著利率的上升而增加，從而使銀行的未來收益減少和經濟價值降低。我國商業銀行的存貸款期限失衡嚴重，必須在利率變動前盡快采取有效的管理手段，以避免或減少不利的利率變動給銀行帶來的損失。而這一切的前提是商業銀行是商業銀行能夠盡可能準確地分析利率變動的影響因素，把握利率的變動趨勢。我們商業銀行在這方面 不足大大加重了利率風險的危害。

利率調整對于企業經營影響也很大，尤其是降息帶來的影響。

利率下調有助于企業特別是國有企業改善自身的財務狀況。這表現在以下幾個方面：首先，銀行降息直接降低了企業的資金成本，縮減了企業的財務費用。降息減少企業利息支出。其次，連續的降息有利于刺激消費和企業的投資欲望，在一定程度上激 活了市場和需求，有利于擴大企業的產品需求和企業扭虧增盈。再次，降息的一個重要目的，就是為了改善國有企業的財務狀況。我國銀行的貸款流向主要是國有企業，降息后，貸款利率水平大幅度調低，將使債務負擔較重的國有企業直接降低經營成本，中、長期固定資產貸款利率的降低更將使一些工業類國企的經營處境得到改善。降息對企業改善經濟效益無疑是有一定的作用，但值得指出的是，降息盡管能在一定程度上改善目前企業經濟效益下滑的狀況，但企業效益真正好轉只有通過企業制度創新 技術創新、產業和產品結構升級才能實現。利率下調有利于提高企業的預期投資收益率。

第二篇：商業銀行作業（范文模版）

我國商業銀行業務為什么要創新

由于人民銀行一直實行存款利率管制我國國有商業銀行運行機制內在活力不足金融市場規模較小發育不完善鑒于這種狀況商業銀行存款產品創新應考慮以下方面

（一）從宏觀角度來看

1．人民銀行對利率管理政策進行適當調整

當前可選擇市場化程度高的地區進行試點工作對特定數額之上的存款賦予商行一定范圍浮動利率的權限有助于體現利率的真實水平推助我國利率市場化改革 2．深化國有銀行體制改革引入先進的管理模式和經營理念

（1）繼續深化國有商業銀行產權制度改革建立現代金融企業制度完善內控制度形成有效的約束激勵機制以市場為導向使用配置金融資源的在這個前提下各級銀行才能以自身收益最大化為目標通過成本收益對比分析科學地設計存款產品理性吸收存款

（2）使用差別式的定價機制科學測算銀行提供服務成本結合客戶貢獻度、銀行服務種類和服務量確定合理收費標準彌補虧本服務的費用增加非利息收入同時用優惠的定價吸引住大客戶群體盡量使存款保持高余額低進出

（3）掌握客戶存款動機、行為目標適時開展咨詢、代理、信托等中間業務提高與客戶關系的密切度

（4）推進銀行電子網絡、自助終端等基礎設施建設向客戶提供多樣化的服務渠道便利存款的存、取、轉、用還可結合定價策略誘導客戶使用成本低的服務渠道降低運營成本提高科技設備利用效率（5）整合人力資源補充產品設計營銷人員成立專門機構綜合分析存款目標市場的經濟環境、人口因素、社會文化背景、法律法規、技術條件及銀行經營狀況創新存款品種優化銀行存款結構提高經營效益

（二）從微觀角度來看 1．產品包裝策略

國內商業銀行各種金融產品是由各個專業部門提出需求而開發的只能滿足客戶某一種核心需求且金融產品的營銷常常是單獨進行所以對商業銀行現有產品的更新改造主要是對現有產品的“包裝”銷售，國外商業銀行對產品包裝的運用相當成熟有很多可借鑒的經驗如原大通銀行香港分行按產品功能包裝的“十存十美”、“月月出息”、“夢想成真”等儲蓄產品按銷售對象包裝的“卓越理財”、“運籌理財”“、大學生理財”等個人產品在國內商業銀行中運用包裝進行產品促銷也日漸廣泛但使用范圍有待進一步擴展銀行產品包裝形式基本上可分為三種第一種是對產品功能特色的包裝；第二種是按營銷服務對象的包裝；第三種是對銀行個別優質品牌的包裝特定的產品使用特定的包裝鎖定產品特色有助于加強金融產品營銷效果

2．產品差別策略即市場細分化策略

商業銀行實施市場細分化策略時在產品設計上要采用不同于其它金融機構的方法采用新技術使金融產品具有新功能并提供新服務要對復雜的金融產品組合中增加的成本與開發這些產品所得收益之間進行平衡依據客戶的個性需要和動機推出相應的存款商品，西方國家的商業銀行十分重視存款產品的設計和開發針對客戶某種特殊目的而設計的特種儲蓄存款品種繁多商業銀行應借鑒外國的先進經驗推出一些具有新意、符合客戶口味和心理同時有利于其自身經營的儲蓄品種現階段負債業務的創新可以從儲蓄存款種類提供實惠以及便利條件等方面出發來進行如開設聯立定期儲蓄存款、禮儀儲蓄、住房儲蓄開辦養老金、醫療保險型帳戶開設支票存款帳戶繼續發展、完善已有的預購債券儲蓄、子女入學儲蓄、生產基金儲蓄、青年結婚儲蓄等新型儲蓄品種以適應不同層次的消費需求。

第三篇：商業銀行作業

1、商業銀行流動性:隨時能以適當的價格取得可用資金的能力，以便隨時應付客戶提存及其他支付的需要。

2、現金資產:銀行持有的庫存現金以及現金等同的可隨時用于支付的銀行資金。

3、轉租賃；指由出租人從一家租憑公司或制造廠商租進一件設配后，轉租給客戶的租憑業務。

4、同業拆借:指金融機構之間為了調劑資金余缺，利用資金融通過程的時間差、空間差、行際差來調劑資金而進行的短期借貸；

5、金融租賃；由出租人根據承租人的請求，按雙方的事先合同約定，向承租人指定的出賣人，購買承租人指定的固定資產，在出租人擁有該固定資產所有權的前提下，以承租人支付所有租金為條件，將一個時期的該固定資產的占有、使用和收益權讓渡給承租人。

6、資金信托；所謂資金信托，指委托人將自己合法擁有的資金，委托信托公司按照約定的條件和目的，進行管理、運用和處分。

7、可疑貸款；可疑貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。

8、補償存款；是應銀行要求，借款人保持在銀行的一定數量的活期存款和低利率定期存款

9、商業銀行制度；是一個國家用法律形式所確定的該國商業銀行體系、結構及組成這一體系的原則和總和。

10、回購協議；指的是在出售證券的同時，與證券的購買商達成協議，約定在一定期限后按預定的價格購回所賣證券，從而獲取即時可用資金的一種交易行為。

11、備用信用證；是為投標人中標后簽約，借款人還款及履行的保證金等提供的書面保證文件。

12、商業信用證；是指進口商請求當地銀行開出的一種保證書，授權出口商所在地的另一家銀行出口商在符合信用證的規定的條件下愿意承兌或付款承購出口商的匯票單據。

13、銀行保函；是指銀行、保險公司、擔保公司或擔保人應申請人的請求，向受益人開立的一種書面信用擔保憑證，保證在申請人未能按雙方協議履行其責任或義務時，由擔保人代其履行一定金額、一定時限范圍內的某種支付或經濟賠償責任。

14、票據發行便利；又稱票據發行融資安排，是指銀行同客戶簽訂一項具有法律約束力的承諾，期限一般為5-7年，銀行保證客戶以自己的名義發行短期票據，銀行則負責包銷或提供沒有銷售出部分的等額貸款。

15、承諾貸款；貸款承諾是指銀行承諾在一定時期內或者某一時間按照約定條件提供貸款給借款人的協議，屬于銀行的表外業務，是一種承諾在未來某時刻進行的直接信貸。可以分為不可撤消貸款承諾和可撤消貸款承諾兩種。對于在規定的借款額度內客戶未使用的部分，客戶必須支付一定的承諾費。

16、貸款出售：是指商業銀行一反以往“銀行就是形成和持有貸款“的傳統經營哲學，開始視貸款為可銷售的資產，在貸款形成以后，進一步采取各種方式出售貸款債權給其他投資者，出售貸款的銀行將從中獲得手續費收入。

簡答：

1、商業銀行貸款政策包含那些內容，制定貸款政策的影響因素？商業銀行貸款政策的主要內容應包括：貸款業務發展戰略 ；.貸款工作規程及權限劃分； 貸款規模和比率控制； 貸款種類及地區； 貸款的擔保；貸款定價；貸款檔案管理政策；貸款的日常管理和催收制度；不良貸款的管理。制定貸款政策的因素：有關法律、法規和國家的財政、貨幣政策；銀行的資本金狀況；銀行負責結構；服務地區的經濟條件和經濟周期；銀行信貸人員的素質。

2、商業銀行管理理論中主要有哪些管理思想重心,分別有哪些特點？

1、資產管理思想：商業貸款理論；可轉換理論。2.負責管理思想：儲備頭寸的負責管理；貸款頭寸的負責管理：3.資產負債管理思想：銀行的資產負債合理搭配，實現銀行的流動性、安全性和盈利性，核心利率是風險管理。

3、商業銀行現金資產的構成項目？包括銀行庫存現金、在中央銀行的存款、在途資金、存放同業存款四部分。

4、商業銀行信用評級中的“5c'原則”5c"原則是指：借款人品德(Character)、經營能力(Capacity)、資本(Capital)、資產抵押(Collateral)、經濟環境(Condiltion)。

5、融資租賃的基本特征？一，設備的所有權和使用權分離二，租期分期歸流三，資金與物資運動的緊密結合四，承租人一般對設備有留購、續租和退租三種選擇，若要留購，購買價格可由租賃雙方協商確定。

6、商業銀行貸款定價應遵循哪些原則？

1、利潤最大化原則。

2、擴大市場份額原則。

3、保證貸款安全原則。

4、維護銀行形象原則。

7、商業銀行取得短期借款的主要渠道？

1、同業拆借。

2、向中央銀行借款。

3、轉貼現。

4、回購協議。

5、歐洲貨幣市場借款。

6、大面額存單

8、什么是表外業務，有那些特點？表外業務指商業銀行從事的，按通行的會計準則不列入資產負債表內，不影響其資產負債總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產報酬率的經營活動。特點：靈活性大；規模龐大；交易集中；盈虧巨大；透明度低。

9、備用信用證的作用？

1、對借款人的作用：利用備用信用證可以使其由較低的信用等級上升到一個較高的信用等級，在融資中處于一個有利地位，能以較低的成本獲得資金。

2、對于開證行的作用：（1）備用信用證成本較低，（2）備用信用證可以給銀行帶來較高的盈利。

3、對受益人的作用：備用信用證使受益人獲得很高的安全性，特別是交易雙方不很熟悉時，更顯示出這種安全性的重要。

10、商業銀行經營目標及相互關系？商業銀行經營目標是：

1、安全性，2、流動性，3、盈利性。實現安全性、流動性、盈利性目標是經營管理的基本要求所決定的，也是商業銀行實現自身微觀效益和宏觀經濟效益相結合、相一致的要求所決定的。商業銀行經營安全性好，有利于整個宏觀經濟的穩定；商業銀行盈利水平高，既可以提高社會經濟效益，也為再審查和擴大在生產積累更多的資金，擴大產業資本規模，增加有效供給。

11、貸款程序由那些步驟組成？

1、貸款的申請；貸款的調查； 對借款人的信用評估；貸款審批；借款合同的簽訂和擔保；貸款發放；貸款檢查；貸款收回。

12、商業銀行的職能？

1、信用中介，2、支付中介，3、金融服務，4、信用創造，5、調節經濟

13、商業銀行并購的動機？

1、追求企業發展，2、追求協同效應，3、管理層利益驅動

14、商業銀行表外業務有那些風險？信用風險；市場風險；國家風險；流動性風險；籌資風險；結算風險；操作風險；定價風險；經營風險；信息風險。

15、20世紀80年代以來“商業銀行發展表外業務的原因”？

1、規避資本管制，增加盈利來源。

2、適應金融環境變化。

3、轉移和分散風險。

4、適應客戶對銀行服務多樣化的需要。

5、銀行自身擁有的有利條件促使銀行發展表外業務。

6、科技進步推動了銀行表外業務。

16、商業銀行貸款定價時，主要考慮哪些因素？

1、資金成本，2、貸款風險程度，3、貸款費用，4、貸款人的信用與銀行的關系，5、銀行貸款的目標收益率，6、貸款供應狀況。

17、商業銀行營銷原則有哪些，如何貫徹？

1、確立新的“客戶群”觀念。為了更好的實現以客戶的需求和利益為工作重點的經營理念，銀行的產品和業務流程設計都以提高考核滿意度為直接目標。為此商業銀行在提供金融服務和提供金融產品時，須要對客戶作區分，以便根據不同的對象提供不同的服務和不同的商品，由此而形成“客戶群”理念。

2、確立“整體客戶滿意經營”的觀念。要使客戶滿意，就必須提高其產品和服務的質量，使這種產品和服務更完善。

3、確立“全方位質量管理”觀念。在“全方位質量管理”觀念總，銀行必須特別重視人力資源管理，重視人員培訓，并注意加強部門合作，追求持續不斷的改善經營管理。同時還必須重視客戶本身在銀行改進產品和服務質量及產銷過程中的雙重角色的作用，即客戶是銀行產品與服務的接受者，同時又是新產品和服務的設計者與提供者。

1.非預期損失對應的資本：——經濟資本

1．流動性資金準備率最高的負責形成: ——穩定性貨幣負債

2．商業銀行轉換資產：——同業存款、中央存款準備金

3．自助銀行基本構成：——ATM、自動柜員機

4．附屬資本構成：——資本票據和債券 5．基礎頭寸：——主要是指商業銀行的庫存現金以及超額存款準備金之和。

7.金融創新的主要原因 ? 1.規避管制。逃避金融管制是金融工具不斷創新的一個推動力 2.技術革新。隨著信息技術革命的開展并在經濟領域中運用，金融全球化得到進一步發展。3.減少風險企業及個人面臨了巨大的利率風險和匯率風險，金融期貨、期權及互換業務等新型的金融衍生工具的產生都是為了滿足客戶減少利率與匯率風險，以達到保值或盈利的要求

8.利率風險分為重新定價風險、基差風險、收益率曲線風險和選擇權風險四類

9.抵押貸款——存貨抵押貸款；證券抵押貸款；設備抵押貸款；不動產抵押貸款

第四篇：商業銀行經營與管理作業一答案

作業一答案

一．

1.√2.×3.√4.×5.√

二．

1.流動性、安全性、盈利性

2.核心資本（一級資本）和附屬資本（二級資本）

3.品德、資本、能力、擔保、環境條件

4.多

5.銀行主導階段、弱市場主導階段、強市場主導階段和證券化階段

三．

1.①金融機構之間的資金借貸活動；②金融機構向同業借入的一種短期負債。

2.是指針對高端個人客戶的特殊提供量身定做的商業銀行服務、財富管理(信托)服務、國際資產傳承規劃服務、綜合授信服務、金融咨詢服務，以幫助客戶達到個人財富保值增值及事業成長發展的雙重目標。

3.是指將同一份資產賣出去再買進來的合約，資產持有人在將一筆資產賣出的同時,與買方約定在未來某一日期,再由賣方以約定價格從買方購回該筆資產的交易行為，實際是一種以資產為質押的短期借貸。

四．

1.（1）借款人對貸款資金的使用情況

（2）投資項目建設進度、質量以及竣工驗收

（3）生產經營情況的預測分析

（4）財務狀況及清償能力

（5）擔保情況的變化：保證人、擔保品

（6）還本付息：落實還款來源(利潤、折舊基金及其他)、貸款的回收、貸款展期

2.（1）分子策略：增加資本總量、調整資本結構。

①內源資本策略：盈余公積金；

②外源資本策略：發行股票、優先股或次級資本債務。

（2）分母策略：資產及業務結構調整，風險控制。

①壓縮風險資產規模、優化資產結構以減少表內資產的信用風險暴露；

②加強表外業務管理，選擇轉換系數及對應信用風險度較小的表外業務；

③約束高風險的市場交易活動，縮小市場風險敞口；

④強化內部控制，減少因系統失靈、操作失誤或人員違規導致的操作風險。

第五篇：商業銀行經營管理作業

商業銀行經營管理理論作業

加強銀行信貸管理

提高我國商業銀行抗風險能力——基于對國際金融危機的思考

學院：經濟與管理學院

班級：07級工商管理一班

專業：市場營銷專業

姓名：李貝貝（0715224154）

日期：2009-12-17

加強銀行信貸管理提高我國商業銀行抗風險能力

——基于對國際金融危機的思考

經濟與管理學院07級工商管理類市場營銷專業李貝貝07152241

54摘要：2008年全球金融危機給美國以及其他各國的經濟極其消極的影響，盡管各國采取積極策略地址金融危機對本國金融業和出口加工業的沖擊，通過直接向金融機構注資、政府投資、增發消費券等各種方式增加社會消費、恢復銀行信譽、提高國人信心。然而，金融危機的陰霾仍然未完全消退，特別是對銀行等金融機構的影響，而我國的商業銀行同樣受到個反面

關鍵詞：信貸管理商業銀行風險金融危機

一，國際金融危機的原因及啟示

原因：在新經濟泡沫破裂和“9.11”事件后，為避免經濟衰退，刺激經濟發展，美國政府采取壓低銀行利率的措施鼓勵投資和消費，刺激經濟的超寬松環境埋下了隱患。美國次貸的消費者以房產作抵押，房產的價格決定了抵押品的價值以房產作抵押是造成風險的關鍵。而次級貸款資產的證券化加重了危機的擴散。

啟示：認識和防范房貸的市場風險，認識和防范信用風險，建立完善信息披露機制和貸款規范，建立房地產金融預警和監控體系，提高抗風險能力，加強對商業銀行的監管和信貸管理。

二，中國商業銀行抗風險能力分析

首先，我國商業銀行市場風險管控體系尚不完善。目前, 我國商業銀行在市場風險的管控方面剛剛起步, 與國際先進銀行的風險管理相比較, 到現在為止國內尚無一家商業銀行建立起了真正意義上的獨立的市場風險管控體系。市場風險的管理主要由董事會、風險管理委員會、行長和相關業務部門負責。市場風險的管理技術主要采用資產負債管理和利率缺口的敏感性分析, 對市場風險的控制手段主要采用對交易員和交易主管的交易額度授權、交易敞口和交易期限、止損規定等。總體而言, 現行的市場風險管理以各項業務的風險點為主, 沒有形成全

面、系統的市場風險管控體系, 因而無法從全行高度綜合全面地控制市場風險。

其次，隨著銀行業資本充足率不低于8％的生死線日益臨近,資本金的補充渠道還是成為各家銀行的擴張瓶頸。股份制銀行缺少政策支持以及資本補充渠道,面臨的資本缺口將愈來愈大。然而，面對當下金融環境劇變之格局,中國商業銀行缺乏足夠的緊迫感。大部分銀行貸款未能擺脫順周期的行業投向結構,即集中于近年來發展迅猛的房地產、制造、通訊等行業。相對而言,建行和招行的貸款投放行業集中度較低,較好地控制了潛在風險。

再次，風險管理能力及風險定價能力是衡量商業銀行經營管理水平的一項重要指標。對于商業銀行而言,如果債券等投資產品出現利率風險和流動性風險動,可能會造成巨大損失。我國銀行的資產質量與過去相比有了大幅提高,但抗風險能力依然不足；貸款行業投向結構則表現出較明顯的順周期特征,存在集中爆發風險的可能性。

三，中國商業銀行信貸管理中存在的問題及不足

（一），銀行業呆壞賬水平居高難下，信貸投放過快潛伏新的金融風險

2002年以來，我國金融機構不良貸款額和不良貸款比率不斷下降，盡管如此，過多地強調這些指標只會促使金融機構通過擴大信貸投放稀釋不良貸款或者收回有利的貸款，事實上不良貸款蘊含的金融風險依然存在，不良貸款比率仍大大高于10％的國際警戒線，僅僅是達到了我國15％的監管標準。而銀行系統通過發放大量新貸款來稀釋不良貸款率的盲目擴張行為也隱含著巨大的危機。在經濟結構不盡合理、社會信用環境不夠完善、公司治理結構不規范、商業銀行自身的內控機制欠缺和風險管理能力不足的情況下，這種過快的信貸投放可能潛伏著較大的金融風險。

（二），信用體制及信貸控制不健全，金融體系透明度不高

由于信息的不可得、搜尋成本過高、信用制度不健全，金融市場上交易雙方信息不對稱的現狀在短期內無法得到改觀，尤其是涉及公司內部經營、個人收入狀況等方面的信息。商業銀行內控薄弱是普遍存在的問題。近年來發生的多起騙貸案件及信貸的操作制度不健全、執行不到位等問題，充分暴露了國內商業銀行內部控制存在的缺陷。如，缺乏系統的內部控制制度和主動的風險識別與評估機制，內部控制措施零散等。

（三），金融體系與地方政府千絲萬縷的聯系

由于歷史原因，盡管20世紀90年代以來對金融體系進行了大刀闊斧的改革，銀行業尤其是地方性銀行與當地政府之間仍然存在千絲萬縷的聯系。銀行經理、地方政府和商業機構的利益是緊密聯系的，地方政府仍然可以通過職權便利對信貸過程施加強有力的影響，來促進地方經濟的發展。這種特殊的關系扭曲了中央政府宏觀經濟政策的實施效果。例如，在2004年上半年的緊縮政策中，江蘇“鐵本”事件是這種關系在一定程度上的反映，損失的銀行資金、民營資本自然無法挽回。地方政府對金融機構的干預，也是潛在的金融風險來源。因此，改進國有商業銀行信用風險管理將是一個長久的話題，這要求管理文化從過去的一致管理轉移到個人責任管理，即對權力和責任的清晰界定和分割。

(四)，信貸風險管理組織及方法不完善。

這表現為：信貸風險管理條塊分割，信貸風險管理框架不完善，難以從總體上測量和把握風險狀況；在制度上沒有把信貸風險的計量、分析規定為日常性工作。如，缺乏獨立的風險報告程序，致使管理層、決策層不能及時、全面、準確地掌握信貸風險狀況。對信用風險分析主要停留在傳統的比例分析階段，缺乏建立在統計分析和人工智能等現代科學方法基礎上的信用風險量化測量工具。另外，我國商業銀行電子化管理起步較晚，很多銀行缺乏詳盡完整的企業信息數據庫，缺乏成熟的信用風險管理專家系統。

四，加強中國商業銀行信貸管理的對策建議

(一)，加快建立信貸風險內部控制制度的步伐。完善商業銀行信貸風險的內部控制制度主要應做好如下兩方面工作：一是成立由管理層直接推動的內控機構。二是強調信貸部門在內控體系建設中的職責。同時，充分發揮內部審計在信貸風險管理中的作用。信貸風險管理是一項綜合性強、全員參與的工作，內部審計就是這一管理體系的重要組成部分。

（二），商業銀行應加強對企業基本情況的審查。在金融危機背景下，應充分重視企業基本經營管理能力和財務穩健性及其流動性風險，嚴格審查資金鏈變化情況和第一還款來源的充分性、可靠性。還要摸清企業的關聯方關系，深入研究關聯方的影響，研究企業及其實際控制人多樣化風險和關聯性風險，研究在經濟周期下行壓力下對企業及其關聯方風險承受能力的狀況，密切關注特殊事件風險。

做好信貸管理中的誠信教育，提高貸款企業和個人的誠信意識。

（三）在金融危機條件下，商業銀行必須拓寬信貸風險管理的關注范圍，將商業銀行自身價值的所有重大來源涵蓋其中，通過分析引起商業銀行不確定性的內、外部變量，持續地監督其變化趨勢，管理層就可以更有效的經營，在商業銀行的安全性、流動性、效益性間找到平衡點，使商業銀行躲開前面未知的“地雷”，持續健康的發展。

（四），對于政府和貸款者也要積極參與商業銀行的信貸管理中。政府應該做到政企分開，不直接一行政命令的形式參與銀行信貸，尤其是幫助企業貸款。同時，完善相關法律法規，加大對商業銀行的扶持力度。中央銀行作為銀行中的銀行應該加大對商業銀行的監督和調節，保證商業銀行的正常運行，完善商業銀行信貸管理體系，提高商業銀行抗風險能力。作為貸款單位和個人，要以自身需要和償還能力為基礎進行貸款，提高自身的誠信度，拒絕拖欠銀行貸款的現象發生。五，結語

隨著我國經濟的快速發展，人民的收入和企業的盈利收益將不斷增多，銀行存款也將隨之增多，這在一定程度上提高了銀行的抗風險能力，但是我國商業銀行經營管理仍然不完善，尤其是在信貸管理上，金融風險仍然存在，這就需要商業銀行不斷加強信貸管理，需要政府、中央銀行及貸款人的共同參與努力。

參考文獻

【1】，莊毓敏商業銀行業務與經營中國人民大學出版社2006-3

【2】，黃國勇商業銀行信貸風險防范措施的有效性浙江金融2007-3

【3】，張國容關于我國商業銀行信貸風險內部控制的考新金融2003-4