第一篇：07-01-02業(yè)務部一級庫業(yè)務操作流程(091029)[定稿]

文件編號：07-01-02發(fā)布日期：2009-10-28

業(yè)務部一級庫業(yè)務操作流程

1．通過對講機，接單人員通知等途徑了解航班信息。

2．接單人員將艙單、貨運單等隨機文件送達后，復印艙單并標注時間交予理貨主管，然后填制《進港航班記錄》、《臨時取消航班記錄》，《進港航班記錄》中注明以下內(nèi)容：日期、航班號、進港時間、負責人、噸位、備注等。

3．分撥貨單。流程如下：

1）分檢、標注、留存貨運單。將貨運單額外副本撕下并標注，注意貨運單上的收貨人、代理人、貨物名稱、操作注意事項、毛重、件數(shù)、目的地、運費支付情況等。在貨運單上標注代理人，毛重，件數(shù)，操作注意事項，目的地及運費支付情況等。若是運費到付，需備注交統(tǒng)計人員。

2）根據(jù)貨運單標注載貨清單，應標注代理人，計費重量，特殊操作注意事項如冷藏，危險品、分批等。如發(fā)現(xiàn)郵件、快件，應盡快通知倉儲部提前理貨。

3）將標注完的載貨清單簽字并記錄時間，與理貨主管交接，將理貨主管簽字的已標注載貨清單留存。

4）將運單信息錄入電腦系統(tǒng)并核對。

5）根據(jù)理貨記錄，修改、核對錄入的系統(tǒng)信息。

6）打制分撥單，核對分撥單內(nèi)容。如果是郵件，以郵件路單作為交接單據(jù)，無需打制分撥單。

7）若有不正常運輸情況，將單貨的不正常運輸情況詳細標注在載貨清單上。

8）將分撥單和已標注不正常運輸情況的載貨清單一并交現(xiàn)場海關(guān)放行。

9）將現(xiàn)場海關(guān)放行分撥單和貨單，按代理人置入分撥柜中，并與代理接貨人員進行交接，留存海關(guān)蓋章的一聯(lián)分撥單。非指定貨分撥單應與倉儲部接貨員進行交接。

10）如有提前分撥情況，應通知倉儲部提前理貨，并依據(jù)海關(guān)批復的《異常申請》提前進行貨單放行等工作。

11）根據(jù)工作情況填寫《業(yè)務部工作時間記錄》，應記錄以下時間：接單時間、遞單時間、接理貨記錄時間、分撥完成時間、海關(guān)放行時間。

4．發(fā)生不正常運輸時，做好《不正常運輸記錄臺帳》，應記錄以下內(nèi)容：

編號、日期、運單號、航班號、代理、目的地、件數(shù)，重量、實際件數(shù)、責任方、結(jié)案人、結(jié)案日期、處理過程及結(jié)果、崗位交接情況。不正常運輸處理過程參照《不正常運輸處理事項》。

5．若有貴重物品，需填寫《貴重物品登記表》。

6．若提供運輸變更服務，應登記《運輸變更服務登記表》，并由貨代簽字確認。

7．填制《進口分撥單交接明細》，注明以下內(nèi)容:日期、航班、交接單號、代理人、貨單交接狀況。

根據(jù)理貨部門提交的《貨物交接明細》，核對《進口分撥單交接明細》中的貨物交接狀況，并在備注一欄填寫貨物提走時間。

8．值班日志由值班經(jīng)理負責記錄，應包含以下內(nèi)容：

1)每個航班具體的噸位、票數(shù)、非指定貨的票數(shù)及重量，是否有貴貨、危險品等特殊物品。

2)不正常運輸?shù)脑敿毺幚磉^程。

3）其它特殊情況的處理過程。需詳細記錄經(jīng)辦的每個操作過程，重要事件的處理要具體到個人、時間。若事情未處理完畢，需要在值班日志上突出標注，以便與下班值班經(jīng)理交接。

4）重要通知、電話等內(nèi)容以及經(jīng)辦情況，QAL的交接記錄等。

5）有關(guān)單據(jù)的交接情況。

6）海關(guān)新艙單系統(tǒng)的發(fā)送、回執(zhí)情況。

7）每日辦公場所線路檢查情況。

8）其它需要記錄的有關(guān)情況。

9．歸檔。

1）留存上交海關(guān)的載貨清單，分撥單，貨運單副本，供海關(guān)查詢。

2）留存理貨記錄，詳細標注的載貨清單備查。

3）留存其他一級庫重要單據(jù)。

10．郵件錄入規(guī)則

以ML-開頭，根據(jù)原郵件編號和當天日期錄入系統(tǒng)。若當日郵件編號有重復的，在編號的日期末尾按英文字母順序添加大寫字母加以區(qū)分,首次出現(xiàn)的編號不加字母。

如：2009年1月4日MU2034航班，有Mail No.4，16件173.15公斤；Mail No.4，1件0.4公斤；Mail No.5，7件128.38公斤；Mail No.5，1件0.7公斤，則錄入系統(tǒng)單號依次為ML-4090104、ML-4090104A、ML-5090104、ML-5090104A。

第二篇：業(yè)務部貸款操作流程

業(yè)務部貸款操作流程

一、抵押貸款操作流程

（一）貸款流程

客戶申請→業(yè)務部貸款受理和調(diào)查→風控部及審貸會貸款審查和審批→執(zhí)行部簽訂合同→抵（質(zhì)）押登記和公證→貸款發(fā)放→貸后部收取利息收入→貸后管理→貸款收回。

1、客戶申請：與客戶面談,了解基本信息；

2、客戶經(jīng)理貸款受理和調(diào)查：材料清單、申請表、借款申請書、調(diào)查報告、貸款審批表；

3、貸款審查、審批：業(yè)務部、風險部、總經(jīng)理、審貸會，簽訂合同：借款合同、擔保合同；

4、執(zhí)行部辦理抵押登記和公證；

5、執(zhí)行部發(fā)放貸款：貸款發(fā)放通知書、收息（費）通知書、收息（費）憑證、借款借據(jù)；

6、貸后管理：貸后檢查表；

（二）貸款審查審批流程

受理→調(diào)查→信貸部經(jīng)理→業(yè)務總監(jiān)→風險部經(jīng)理→審貸會→總經(jīng)理

1、業(yè)務部受理：客戶填寫貸款申請表、貸款申請書，按材料清單提交材料，信貸員審查材料上報業(yè)務總監(jiān)，業(yè)務總監(jiān)初審完畢通知風控部看房；

2、風控部調(diào)查：現(xiàn)場調(diào)查，撰寫調(diào)查報告，填寫貸款審批表 ；

3、審貸會出最終貸款額度和方案；

4、總經(jīng)理審查通過，安排其他部門辦理。

(三)抵押物的范圍（僅限于蘭州市及白銀市，景泰縣、會寧縣、平川區(qū)除外）

1、抵押人所有的房屋和其它地上定著物。

2、抵押人購買的預售房屋。

3、抵押人所有的汲取設(shè)備、交通工具和其他財產(chǎn)。

4、依法可以抵押的其他財產(chǎn)。(四)抵押人應提交的材料

1、抵押人為法人的需提交下列材料：

(1)營業(yè)執(zhí)照及最近的年檢證明(副本及復印件、必備)。(2)組織機構(gòu)代碼證書及最近的年檢證明。(3)稅務登記證明及最近的年檢證明。(4)法定代表人身份證明及簽字樣本或印鑒(必備)。(5)企業(yè)章程。

(6)抵押人同意提供抵押擔保的書面文件(必備)。

(7)抵押人對抵押物享有所有權(quán)、使用權(quán)或者依法處分權(quán)的權(quán)屬證明。

(8)抵押人所有的國有土地使用權(quán)證和房屋所有權(quán)證(必備)。

2、抵押人為自然人的需提交下列材料：(1)抵押人及配偶的有效身份證件(居民身份證)。(2)抵押人的居住證明(戶口簿)和結(jié)婚證明。(3)抵押人及配偶個人征信報告。

(4)抵押人所有的國有土地使用權(quán)證和房屋所有權(quán)證。(五）辦理財產(chǎn)抵押應注意的事項

1、以共有財產(chǎn)抵押的，應有共有人同意抵押的書面文件。

2、以集體所有制企業(yè)的財產(chǎn)抵押的，應有該企業(yè)職工代表大會同意抵押的書面決議。

3、以鄉(xiāng)鎮(zhèn)(村)企業(yè)廠房和集體土地使用權(quán)抵押的，應有鄉(xiāng)鎮(zhèn)(村)出具并經(jīng)村民代表大會審議通過的同意抵押的書面文件。

4、以有限責任公司、股份有限公司的財產(chǎn)抵押的，應有該公司董事會或股東大會依據(jù)公司章程作出的同意抵押的書面決議。

5、以承包經(jīng)營企業(yè)的財產(chǎn)抵押的，應有發(fā)包方同意抵押的書面文件。

6、以尚在海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的進口設(shè)備或貨物為抵押物的，還應有該設(shè)備或貨物的原始產(chǎn)地證、買賣合同、付款憑證、運輸單據(jù)、商品檢驗證明、主管海關(guān)審批單據(jù)及核準抵押的書面證明。

7、以已出租的財產(chǎn)抵押的，還應有證明租賃在先的事實以及抵押人已將設(shè)定本次抵押告知承租人的書面文件。

8、以預售房屋抵押的，應有商品房預售許可證及生效的預購房屋合同。

9、以在建工程抵押的，應有國有土地使用權(quán)證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建設(shè)許可證；證明已交納的土地使用權(quán)出讓金或需交納的相當于土地使用權(quán)出讓金的款額、已投入在建工程的工程款、施工進度及工程竣工日期、已完成的工作量和工程量等事項的書面材料；建設(shè)工程承包合同及證明建設(shè)工程價款預、決算及拖欠情況的書面材料。

10、以機動車輛抵押的，還應有機動車登記證書。

11、以機器設(shè)備、原輔材料、產(chǎn)品或商品以及其他動產(chǎn)抵押的，還應有抵押物的所有權(quán)或者使用權(quán)證明以及抵押物的存放狀況資料。

(六)抵押擔保的調(diào)查評審

1、應綜合考慮借款人的資信狀況、償債能力、貸款期限、貸款風險度，抵押物所處位置、使用年限、折舊程度、功能狀況、估價可信度、變現(xiàn)能力、變現(xiàn)時可能發(fā)生的價格變動、變現(xiàn)費稅等因素，根據(jù)抵押物的不同種類確定合理的抵押率。

(1)個人房產(chǎn)及國有土地使用權(quán)證(出讓方式)的抵押率不得超過70%(參考房產(chǎn)評估機構(gòu)評估書和實際購房價款，以本公司內(nèi)部評估為準，下同)。

(2)個人房產(chǎn)及國有土地使用權(quán)證(劃撥方式)的抵押率不得超過50%。

(3)個人房產(chǎn)及集體土地使用權(quán)證的抵押率不得超過50%。(4)廠房及國有土地使用權(quán)證(出讓方式)的抵押率不得超過70%。

(5)廠房及國有土地使用權(quán)證(劃撥方式)的抵押率不得超過50%。

(6)以在建工程作抵押，抵押率不得超過50%；(7)車輛等交通運輸工具的抵押率不得超過50%；(8)機器設(shè)備及其他動產(chǎn)的抵押率不得超過50%。

2、特別支持措施

對于我公司經(jīng)營初期的大戶及黃金客戶，信用好，還貸及時的，以個人房產(chǎn)證及出讓方式的國有土地使用權(quán)抵押的，其抵押率可上浮至80%，并且以本公司內(nèi)部評估報告書為基價。

3、應對抵押人的主體資格、意見表示、授權(quán)情況，抵押物的權(quán)屬、清單等相關(guān)文件和手續(xù)進行審查，確定其真實性，完整性、合法性和有效性。

(七)抵押物的登記和公證

抵押物要以有關(guān)部門辦理抵押登記和公證才有效，執(zhí)行部員工、投資客戶應與抵押人一同前往有關(guān)部門辦理抵押登記和公證，并親自拿回產(chǎn)權(quán)證和抵押登記證明書、公證書。

1、房地產(chǎn)抵押登記機關(guān)為市、區(qū)房管局和縣國土資源局。

2、在建工程抵押登記機關(guān)為市國土資源局和縣規(guī)劃建設(shè)局。

3、車輛抵押登記機關(guān)為市交通局車管所。

4、設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押登記機關(guān)為區(qū)工商局。

5、進口設(shè)備和貨物抵押登記機關(guān)為主管海關(guān)。

6、位于農(nóng)村的個人私有房產(chǎn)抵押登記為公證處(辦理抵押公證)。

7、公證機關(guān)為省、市、區(qū)縣的公證處。(六)抵押物的保管

1、房地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證書封包后，填寫交接清單(執(zhí)行部經(jīng)理和包總)交出納入庫(保險箱)保管，并登記抵押物保管登記薄。

2、抵押物由抵押人占管的，貸后檢查崗應定期檢查抵押物的使用、管理和變化情況。

3、貸后檢查抵押人及抵押物的主要內(nèi)容：

(1)抵押人涉及重大經(jīng)濟糾紛，經(jīng)營范圍與注冊資本變更，股權(quán)變動。

(2)抵押人經(jīng)營機制或組織結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。

(3)抵押人破產(chǎn)、歇業(yè)、解散、停業(yè)整頓、營業(yè)執(zhí)照被吊銷、被撤消。

(4)抵押人章程、法定代表人、住所等發(fā)生變更。(5)抵押物的權(quán)屬發(fā)生爭議。

(6)抵押物毀損、滅失、價值減少或者被征用。(7)抵押的在建工程竣工或者形成新增財產(chǎn)。

(8)抵押物被再設(shè)立抵押、質(zhì)押、或被出租、轉(zhuǎn)讓、饋贈。(9)抵押物被有關(guān)執(zhí)法機關(guān)依法查封、扣押。(10)抵押權(quán)受到或可能受到來自任何第三方的侵害。

4、抵押權(quán)存續(xù)期間客戶經(jīng)理要密切關(guān)注上述情況的發(fā)生，及時向公司領(lǐng)導匯報，以采取相對應的策略、措施，向有關(guān)機關(guān)主張權(quán)利。

(八)抵押權(quán)的實現(xiàn)

1、借款合同履行期限屆滿，借款人未能按期歸還貸款本息的，可依法向人民法院申請抵押權(quán)，變賣或拍賣抵押物優(yōu)先受償貸款本息以及相關(guān)費用。

2、處分抵押物所得價款不足以清償貸款本息及相關(guān)費用的，應當向借款人繼續(xù)追償其不足部分；清償后尚有剩余的，應退還給抵押人。

3、抵押擔保的貸款本息清償后，應當與抵押人向原登記機關(guān)辦理注銷登記，并將相關(guān)抵押物權(quán)屬證明及證件交還抵押人，辦妥交接手續(xù)。

二、質(zhì)押貸款操作流程

(一)質(zhì)押物的范圍

l、可以接受下列條件的動產(chǎn)質(zhì)押：(1)出質(zhì)人享有所有權(quán)或依法處分權(quán)。(2)依法可以流通、轉(zhuǎn)讓。(3)依法可以特定化和轉(zhuǎn)移占有。(4)易變現(xiàn)、易保值、易保管。

2、可以接受以保證金等形式特定化的金錢質(zhì)押。

3、可以接受下列權(quán)利質(zhì)押：(1)匯票、本票、存單。

(2)國債、金融債券、大企業(yè)債券。(3)股份、股票。

(4)依法可以質(zhì)押的具有現(xiàn)金價值的人壽保險單。

(5)依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)。(6)依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。(二)質(zhì)押人應提交的材料 同抵押人應提交的材料。(三)質(zhì)押貸款應注意的事項

1、以存貨質(zhì)押的，應具備產(chǎn)品有市場、有銷路、有保管質(zhì)物的倉儲條件。

2、以匯票、本票質(zhì)押的，應有出質(zhì)人與出票人或其前手之間的商品交易合同和增值稅發(fā)票。

3、以憑證式國債質(zhì)押的，應有出質(zhì)人出具的所有權(quán)無爭議、沒有掛失或依法止付的，同意提供質(zhì)押擔保的書面承諾文件。

4、以倉單質(zhì)押的，應有倉單或倉單持有憑證以及證明倉單開具人的合法主體資格和倉單項下貨物的品名、數(shù)量、入庫檢驗、保管期限等事項的書面文件。

5、以提單質(zhì)押的，應有提單或提單項下貨物的原始產(chǎn)地證、買賣合同、付款憑證、運輸單據(jù)、質(zhì)量和重量檢驗證明、商業(yè)發(fā)票、保險單等資料和證明文件。

6、以一般企業(yè)股權(quán)質(zhì)押的，應有企業(yè)章程和該公司董事會及其他股東同意出質(zhì)投資者將其股權(quán)質(zhì)押的書面決議。

7、以商標專用權(quán)質(zhì)押的，應有商標注冊證及出質(zhì)前該商標專用權(quán)的許可使用情況證明文件。

8、以專利權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的，應有專利權(quán)的有效證明、出質(zhì)前該專利權(quán)的實施及許可使用情況證明文件。

9、以著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的，應有作品權(quán)利證明、出質(zhì)前著作權(quán)的授權(quán)使用情況證明文件。

(四)質(zhì)押擔保的調(diào)查評審

1、應綜合考慮借款人的資信狀況、償債能力、貸款期限、貸款風險度、出質(zhì)動產(chǎn)所處位置、使用年限、折舊程度、功能狀況、估價可信度、變現(xiàn)能力、變現(xiàn)時的價格變動、變現(xiàn)稅費等因素，根據(jù)質(zhì)物的不同種類確定合理的質(zhì)押率，并據(jù)此與出質(zhì)人簽定質(zhì)押合同。原則上一般動產(chǎn)的質(zhì)押率不超過評估價的50%。

2、應當綜合考慮質(zhì)押權(quán)利的易變現(xiàn)性、發(fā)行單位的信用等級以及市場價格、商業(yè)風險、相關(guān)費用等因素，確定合理的權(quán)利質(zhì)押率，并據(jù)此與質(zhì)押人簽訂合同。原則上：

(1)人民幣存款單的質(zhì)押率不超過存款行確認數(shù)的90%，而辦理銀行承兌匯票，其質(zhì)押率可達100%。

(2)國家債券的質(zhì)押率不超過90%。(3)金融債券的質(zhì)押率不超過80%。

(4)銀行本票和承兌匯票的質(zhì)押率不超過90%。(5)非上市股份有限公司股份、有限責任公司股份的股權(quán)質(zhì)押率不超過評估價值的50%。

(6)倉單、提單的質(zhì)押率不超過其項下貨物總金額的70%。(7)人壽保險單的質(zhì)押率不超過出質(zhì)時保單現(xiàn)金價值的90%。

3、應當安排雙人對質(zhì)押擔保進行調(diào)查評審和核押工作。(五)質(zhì)押登記

1、質(zhì)押登記手續(xù)辦妥日期不得遲于質(zhì)押貸款的實際發(fā)放日期。

2、以非上市股份有限公司和有限責任公司的股份質(zhì)押的，應在5日內(nèi)將股份出質(zhì)記載于股東名冊，可申請公證機關(guān)公證。

3、以商標專用權(quán)、專利權(quán)中財產(chǎn)權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的，其登記機關(guān)為國家工商局的商標局、中國專利局和國家版權(quán)局。

(六)質(zhì)押擔保的管理

1、動產(chǎn)質(zhì)押合同項下質(zhì)物的權(quán)屬證書、發(fā)票、保險單證及其他相關(guān)資料正本經(jīng)確認后，填寫移交清單并簽字蓋章后交包總?cè)霂毂９堋?/p>

2、以匯票、本票、記名股票、企業(yè)債券出質(zhì)的，還應當要求出質(zhì)人在出質(zhì)權(quán)利憑證上正確背書記載“質(zhì)押”字樣并簽章。

3、在質(zhì)押合同有效期內(nèi)，應按貸后檢查間隔期定期檢查質(zhì)物的管理和變化情況，并督促出質(zhì)人按約定履行各項義務。

4、質(zhì)押貸款的貸后檢查主要內(nèi)容同抵押貸款的檢查內(nèi)容。(七)質(zhì)權(quán)的實現(xiàn) 基本上同抵押權(quán)的實現(xiàn)。

三、保證貸款操作流程

(一)保證人的資格

1、具有代為清償能力的法人、其他經(jīng)濟組織、自然人，可以作為借款人的保證人。其中其他經(jīng)濟組織指依法登記并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的獨資企業(yè)、合伙企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)等。

2、原則上應當選擇代為清償能力強、信譽狀況好的法人為保證人。

3、國家機關(guān)、學校、醫(yī)院、企業(yè)法人的分支機構(gòu)和職能部門不能作為保證人。

4、擔任法定代表人、董事或高管人員所在公司曾有過破產(chǎn)、逃廢銀行債務、拖欠銀行貸款本息等不良信用記錄的不能作為保證人。

(二)保證人應提交的材料

1、法人、其他組織為保證人的，應提交下列材料：(1)最近經(jīng)年檢的的營業(yè)執(zhí)照(必備資料)；(2)最近經(jīng)年檢的組織機構(gòu)代碼證；

(3)法定代表人(負責人)身份證明及簽字樣本或印鑒(必備資料)；

(4)經(jīng)年審的貸款卡(無貸款的可不必)；(5)最近經(jīng)年檢的稅務登記證；(6)企業(yè)章程；(7)經(jīng)中介機構(gòu)審計的上和當期財務報表(資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表)；

(8)有必要提交的其他材料。

2、有限責任公司、股份有限公司為保證人的，還要提交下列材料：

(1)公司董事會或股東大會依據(jù)公司章程作出的同意提供保證擔保的書面決議；

(2)公司董事會或股東大會依據(jù)公司章程作成的簽約人授權(quán)委托書及簽字樣本或印鑒。

3、承包經(jīng)營企業(yè)為保證人的，還要提交發(fā)包人同意該保證擔保的書面文件。

4、專業(yè)擔保機構(gòu)為保證人的，還應提交下列材料：(1)中介機構(gòu)出具的實收資本驗資報告；(2)一定數(shù)額的擔保基金存款證明文件；(3)同意提供該保證擔保的書面文件。

5、自然人為保證人的，應提交下列材料：(1)保證人及配偶的有效身份證件；(2)保證人的居住證明(戶口薄)；(3)保證人財產(chǎn)及收入狀況證明(公務員)；(4)保證人及配偶同意提供擔保的書面文件。(三)保證擔保貸款的調(diào)查評審 l、應當對保證人的主體資格、意思表示、授權(quán)情況以及其他相關(guān)文件進行審查，確定其真實性、完整性、合法性和有效性。

2、應當對保證人的資信狀況、代償能力等事項進行審查評估，確定保證擔保的可靠性。

3、應當對保證人的資產(chǎn)規(guī)模、所有者權(quán)益、已為他人擔保的余額、信用等級、現(xiàn)金流量、信譽狀況、發(fā)展前景等因素進行綜合考證。

4、保證額度＝資產(chǎn)總額—負債總額一已為他人提供的各類擔保余額。

(四)保證合同的訂立

1、保證合同的訂立可以采取以下形式：(1)保證人與公司簽訂書面合同；

(2)保證人向公司出具無條件、不可撤消、對主債務承擔連帶責任的保函；

(3)保證人向公司開立無條件、不可撤消、對主債務承擔連帶責任的備用信用證；

(4)保證人向公司出具無條件、不可撤消、對主債務承擔連帶責任的其他書面擔保文件。

2、同一筆貸款有兩個以上保證人的，應當與保證人分別簽訂保證合同，或者是簽訂聯(lián)保協(xié)議。

3、同一筆貸款既有保證人又有第三人提供的抵(質(zhì))押擔保的，應當分別簽訂保證合同和抵(質(zhì))押合同。(五)保證擔保的管理

1、保證合同有效期間，應當按照貸后檢查問隔期，對保證人的資信狀況、償債能力及保證

合同的履行情況定期檢查，督促保證人按照保證合同的約定按期提交有關(guān)材料并履行各項義務。

2、應當檢查保證人是否發(fā)生下列情形：(1)財務狀況惡化或涉及重大經(jīng)濟糾紛；

(2)經(jīng)營機制或組織結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，如承包、租賃、分立、合并、股份制改造等；

(3)經(jīng)營范圍與注冊資本變更、股權(quán)變動；(4)破產(chǎn)、歇業(yè)、解散、被吊銷營業(yè)執(zhí)照等；(5)企業(yè)章程、法定代表人、住所、電話等發(fā)生變更。(六)擔保債權(quán)的實現(xiàn)

1、借款合同到期、借款人未能按期歸還本付息的，除按規(guī)定向借款人催收外，還應當在合同履行期屆滿六個月內(nèi)向保證人送達催收通知收，并取得回執(zhí)。

2、借款人和保證人均不履行責任的，在保證期間或訴訟時效內(nèi)及時提起訴訟或申請仲裁。

3、保證人拒絕履行法院已生效的民事判決或調(diào)解，應在六個月內(nèi)向法院申請執(zhí)行，以收回貸款本息。

第三篇：電網(wǎng)銷業(yè)務部續(xù)保操作流程

電網(wǎng)銷業(yè)務部續(xù)保操作流程 續(xù)保是保險公司為老客戶提供風險管理服務的最有效的過程，保險公司重視續(xù)保從一定意義上來說就是重視老客戶的利益。對于保險公司來說，續(xù)保的過程省去了大量的展業(yè)工作，因此成本要低很多。原有保戶繼續(xù)投保說明該公司服務優(yōu)質(zhì)，具有穩(wěn)定客源，有利于增強客戶對保險公司的信心。如果能夠在保險期限內(nèi)，為現(xiàn)有保戶做好細致的服務從而吸引其續(xù)保成為該公司的穩(wěn)定客源，不但能夠切實的維護老客戶的利益，更能夠提高保險公司的利潤。

因此我們部門在續(xù)保工作方面要切實做好以下幾點： 一是對保險標的的真實狀況進行詳細的了解，以便續(xù)保工作的跟進。二是及時審核，避免保險期限中斷同時根據(jù)車輛的風險情況為客戶做好風險管理服務。三，保險專員及時與投保人、被保險人進行溝通，做好投保車輛的報價。四是維護與保險相關(guān)客戶資料，從而提高續(xù)保率，月底及時計算續(xù)保保險費率，保證成單量。

具體工作如下（想見續(xù)保操作流程圖）

由保險專員負責提取續(xù)保客戶清單，通過企業(yè)統(tǒng)一通信平臺提前2個月向客戶發(fā)出續(xù)保提醒信息，提前一個月首撥提醒，告知客戶保險即將到期，了解客戶續(xù)保意向，對設(shè)計承保條件費率等問題進行解答，達成續(xù)保。對于脫保客戶，了解脫保原因并改善續(xù)保政策，制定階段性解決方案。

第四篇：外貿(mào)出口業(yè)務操作流程

外貿(mào)企業(yè)在有第一次出口業(yè)務以后，拿著合同或者報關(guān)單及相關(guān)資料到主管國稅局進行退稅認定，國稅局調(diào)整企業(yè)到退稅科，委派專管員。

退稅申報前需要收集或者取得的相關(guān)資料：

1，出口發(fā)票（純英文）

2，報關(guān)單退稅聯(lián)

3，報關(guān)單核銷聯(lián)（首先到外管局核銷，現(xiàn)在大部分地區(qū)不用提供紙質(zhì)核銷單到國稅局）

4，增值稅發(fā)票（進貨發(fā)票）

退稅前信息處理：

1，核銷以后，核銷單信息由外管局傳到國稅局（5--7天）

2，報關(guān)單回來以后企業(yè)到電子口岸交單，數(shù)據(jù)傳到國稅局（3---6天）

3，增值稅發(fā)票必須通過認證

4，出口發(fā)票（有的地方要到國稅局購買專門的出口發(fā)票填寫，大部分地區(qū)可以自制發(fā)票）

退稅申報系統(tǒng)正式操作之前的工作

1，下載最新的稅率庫導入

2，下載最新增值稅發(fā)票認證信息（在國稅局出口退稅平臺上面下載，有的地區(qū)沒有開通，那么就自己手動錄入增值稅發(fā)票信息）

3，進入系統(tǒng)的時間一定是你申報所屬期（出口月份）

出口退稅具體操作步驟：

1，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集（包括出口明細申報錄入和進貨明細申報錄入）

關(guān)鍵問題：（1）關(guān)聯(lián)號極其重要（不是如何設(shè)置，而是關(guān)聯(lián)號是一張報關(guān)單，一張出口發(fā)票，可能是多張增值稅發(fā)票的集合）

（2）關(guān)單上有兩種以上的商品（不管是不是同一種商品），在錄入報關(guān)單號碼時候后面加上001，002，003??（3）一張發(fā)票對應兩張以上報關(guān)單情況，要開進貨分批單2，數(shù)據(jù)加工處理（1）審核認可全部數(shù)據(jù)（否則預審報無數(shù)據(jù)）

（2）進貨數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查（出現(xiàn)E就證明數(shù)量有錯誤）

（3）換匯成本檢查（出現(xiàn)問題要寫情況說明）

（4）預審報數(shù)據(jù)一致性檢查

3，形成預審報數(shù)據(jù)（有的地方是形成電子數(shù)據(jù)到國稅局窗口，部分地區(qū)是網(wǎng)上預審報）

4，預審反饋信息讀入和處理

注意：（1）進貨發(fā)票非交叉稽核，出口國家是國內(nèi)，這樣的數(shù)據(jù)可以忽略

（2）報關(guān)單和核銷單沒有信息，如果檢查沒錯就是數(shù)據(jù)傳輸沒有到國稅局，可以忽略

（3）換匯成本問題，要根據(jù)情況寫說明

5，形成正式申報數(shù)據(jù)

（1）打印出口明細和進貨明細（各一份）

（2）形成匯總表及打印（三份）

（3）打印回執(zhí)單（二份，大連地區(qū)要求）

6，形成電子數(shù)據(jù)

7，到國稅局正式申報

注意：裝訂順序：回執(zhí)單（如果有），匯總表，出口明細，進貨明細，進貨發(fā)票，報關(guān)單，出口發(fā)票另外：2張匯總表夾在里面

可能不同地區(qū)國稅局要求有所區(qū)別，但是數(shù)據(jù)錄入一定仔細并隨時對照

生產(chǎn)企業(yè)出口貨物采用“免、抵、退”稅辦法

“免”稅是指對生產(chǎn)企業(yè)出口的自產(chǎn)貨物，免征本企業(yè)生產(chǎn)銷售環(huán)節(jié)增值稅；

“抵”稅是指生產(chǎn)企業(yè)出口自產(chǎn)貨物所耗用的原材料、零部件、燃料、動力等所含應予退還的進項稅額，抵頂內(nèi)銷貨物的應納稅額；“退”稅是指生產(chǎn)企業(yè)出口的自產(chǎn)貨物在當月內(nèi)應抵頂?shù)倪M項稅額大于應納稅額時，對未抵頂完的部分予以退稅。

這種辦法主要適用于有進出口經(jīng)營權(quán)的生產(chǎn)企業(yè)。

進料加工

每月5號做進料加工免稅證明

具體明明細如下：

1、進料加工進口料件明細申報明細表

2、進料加工貿(mào)易免稅證明（手寫3份）

3、進口報關(guān)單復印件

4、進口手冊及新增手冊

5、帳頁打印

每月15號出口退稅申報裝訂資料

1、出口貨物免抵退稅申報匯總表（打印2份，如果有退稅打印3份）

2、出口貨物免抵退稅申報匯總表附表（上同）

3、出口貨物免抵退稅申報明細表（當期出口明細）

4、出口貨物免抵退稅申報明細表（當期單證收齊）

5、簽字后的手寫進料加工貿(mào)易免稅證明

6、發(fā)票，核銷單，報關(guān)單3單收齊單證（只在有單證收齊時候）

7、增值稅納稅申報表

8、增值稅納稅申報表（表二）

9、出口貨物備案單證目錄（打印其他申報報表里面打印）操作步驟 有進料加工先做進料加工

1、如有新手冊，先基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-進料加工手冊錄入

2、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-進口料件明細申報錄入

3、申報數(shù)據(jù)處理-模擬出具進料加工免稅證明

4、生成明細申報數(shù)據(jù)，打印如上所需表格送國稅局

做出口錄入

1、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-出口貨物明細申報錄入

2、如有單證收齊 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-收齊出口單據(jù)明細錄入 選擇點批量接單入除金額以外錯誤在接單后進行修改

3、在免抵退稅申報-生成明細申報數(shù)據(jù)

預審，審核通過接受數(shù)據(jù)，反饋信息處理-信息讀入，信息處理，信息查詢疑點，通過后

做匯總?cè)缦拢?/p>

1、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-增值稅表項目錄入

2、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-免抵退申報匯總表錄入 直接點增加然后回車保存自動生成匯總表和匯總表附表

3、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-企業(yè)經(jīng)營情況-出口貨物備案單證目錄錄入 直接點生成備案期限些月末或者申報前

4、免抵退稅申報-生成匯總申報數(shù)據(jù)

打印所需表格，按照上面所說裝訂順序裝訂，考U盤一起申報，裝訂冊1份，U盤，單獨匯總表，匯總表附表，明細表（出口貨物，單證收齊）

打印報表在免抵退稅申報-打印申報表里面，入選EXCEL可直接生成A4表格，初次打印調(diào)整格式距離。注意：報關(guān)單要FOB價格，如果價格之前錄入錯誤要在當月沖減如下操作：

基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-生成出口貨物沖減明細，選擇點沖減出口，然后在出口明細里面做一筆正數(shù)的正確的。

如果有退運的，要去國稅申報退運已辦結(jié)稅務證明申請

1、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-免抵退稅單證申報錄入-退運已辦結(jié)稅務證明申請 錄入要注意如果是全部退運填到退稅計稅金額，如果是部分退運全部填寫

2、免抵退稅申報-設(shè)置單證申報標志-退運已辦結(jié)稅務證明 設(shè)置標志

3、免抵退稅申報-生成單證申報數(shù)據(jù)存U盤

4、準備報關(guān)單，發(fā)票，核銷單復印件，帶U盤帶公章到國稅審核通

出口發(fā)票是外貿(mào)公司開給國外客戶的。

國稅局沒有明確要求的情況下，公司自己打印出口發(fā)票就可以，沒有嚴格規(guī)定（但是必須是英文的）

但是，有的地方國稅局要求開局統(tǒng)一的出口發(fā)票（有的5聯(lián)，有的7聯(lián)），可以到國稅局購買，就好像購買普通發(fā)票一樣，有統(tǒng)一的開具要求。

出口企業(yè)發(fā)生代理出口業(yè)務的，須由受托方向其主管稅務機關(guān)退稅部門申請出具代理出口貨物證明，并由受托方轉(zhuǎn)給委托方，委托方憑代理出口證明等憑證向其主管稅務機關(guān)退稅部門申報辦理出口貨物退（免）稅手續(xù)。出口企業(yè)未在規(guī)定期限內(nèi)申報開具《代理出口貨物證明》的出口貨物，視同內(nèi)銷貨物計提銷項稅額或征收增值稅。

（一）數(shù)據(jù)及資料收集

1，委托方和受托方簽訂的代理出口協(xié)議復印件（加蓋受托方公章，注明與原件相符）

2，報關(guān)單退稅聯(lián)

3，委托方稅務登記證副本復印件

（二）操作流程

1，進入外貿(mào)企業(yè)出口退稅系統(tǒng)---基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集---單證申報錄入---代理出口證明申請表

2，錄入的方式和退稅相似，委托企業(yè)代碼自動形成3，打印出口代理證明申請表：退稅正式申報---打印單證申報數(shù)據(jù)---代理出口證明申請表（1份）

4，形成電子數(shù)據(jù)（U盤）

（三）裝訂順序 代理出口證明申請表--報關(guān)單退稅聯(lián)--代理出口協(xié)議--委托方稅務登記證副本（不需要封皮）

（四）注意事項：

1，申報后，一般需要10個工作日到國稅局窗口領(lǐng)取蓋章的的代理出口證明材料，郵寄給委托方用于退免稅2，報關(guān)單核銷由受托方完成，方法和退稅相同

3，受托方開出證明以后，收取代理費，以后工作由委托方完成（因為受托方?jīng)]有增值稅發(fā)票，不能退稅或免稅）4，代理費比例一般是貨款的1%左右（金額比較大的可能是0.5%）

5，收匯有受托方入賬，扣除代理費用以后，返還給委托方

（五）問題

1，外貿(mào)企業(yè)假自營，真代理的情況現(xiàn)在國稅局查的很嚴，注意國稅局每年對于這樣的貨物年終審查，不開證明，就讓你交稅

2，代理出口證明期限是報關(guān)單出口后60天（特殊情況延期30天）

第五篇：進出口業(yè)務操作流程

XXX有限公司

業(yè)務操作流程說明：

1）業(yè)務部接收訂單，填合約審查表給生產(chǎn)管理部，進行生產(chǎn)審查及評估，由相關(guān)領(lǐng)導審查通過。

2）合約審查通過后，由生產(chǎn)管理部統(tǒng)計需要采購的材料，下采購建議單給采購部。

3）采購部根據(jù)生產(chǎn)管理部的采購建議單分類采購，并確認零件交期告知生產(chǎn)管理部。有需要國外采購的零件需通知業(yè)務部。

4）生產(chǎn)管理部根據(jù)采購提供的零件交期做生產(chǎn)排程，安排生產(chǎn)周期并測算成品預計完成日期，并通知業(yè)務部。

5）業(yè)務部根據(jù)生產(chǎn)管理部提供的產(chǎn)品完成日期告知客戶預計交貨日期，并根據(jù)采購提供的信息評估進出口貿(mào)易方式，若需做進料或來料加工，則申請做加工貿(mào)易手冊，海關(guān)貿(mào)易加工手冊辦好后交由財務部到稅務機關(guān)備案。

6）采購零件進貨，若是進口零件，則由業(yè)務部辦理進口報關(guān)手續(xù)，國內(nèi)零件則直接進貨。零件到貨后由采購部發(fā)驗貨單給品管部驗貨，驗貨完成后交由倉庫辦理入庫手續(xù)。

7）進貨完成后，由采購部提供付款通知單和入庫單，并經(jīng)相關(guān)人員審批后，通知財務部付款，財務部憑付款通知單、入庫單和發(fā)票辦理付款并記賬。

8）零件進貨完成后，由生產(chǎn)管理部下生產(chǎn)指令單給相關(guān)生產(chǎn)車間生產(chǎn)。

9）生產(chǎn)完成后由生產(chǎn)車間提供生產(chǎn)入庫驗貨單給品管部驗貨，驗貨完成后交由倉庫辦理成品入庫手續(xù)。

10）成品入庫完成后，由業(yè)務部提供出貨通知單給倉管部安排備貨，并辦理相關(guān)發(fā)貨、出口報關(guān)等手續(xù)。

11）發(fā)貨完成，財務部開具銷貨發(fā)票并記賬，并通知相關(guān)人員催收貨款。若是出口銷售，則需

辦理出口貨物免稅申報手續(xù)，并通知業(yè)務部按期提供進出口報關(guān)單。

12）收到出口貨物貨款后，由業(yè)務部到外匯管理局辦理出口收匯核銷手續(xù)。并提供相關(guān)單據(jù)給

財務部。

13）財務部根據(jù)業(yè)務部提供的出口報關(guān)單、出口收匯核銷單、發(fā)票辦理出口退稅手續(xù)。

14）當加工貿(mào)易手冊出口完成后，由業(yè)務部先到海關(guān)辦理手冊核銷手續(xù)，海關(guān)核銷完成后，業(yè)

務部提供相關(guān)資料給財務部到稅務機關(guān)辦理手冊核銷手續(xù)。