第一篇：我國農村養老模式問題現狀及策略分析

我國農村養老模式問題現狀及策略分析

養老保障模式是指為保證老人在需要的時候得到贍養的方式和方法。這是農村養老保障立法的基礎。八屆全國人大第四次會議通過的《中華人民共和國國民經濟和社會發展“九五計劃”和2010年遠景目標綱要》明確提出:“農村養老以家庭保障為主，堅持政府引導與農民自愿，發展多種形式的養老保險。”按照這一指導方針，我國基本形成了“以家庭養老為主體和基礎，輔之以集體供養、群眾幫助和國家救濟相結合的農村養老保障模式”。

(一)家庭養老，即指由家庭成員尤其是子女負擔贍養老人的養老方式。這是當前中國農村使用最普遍的養老方式，也是中華民族傳統美德的具體體現。有關資料顯示，老年人口的全部經濟來源構成中，來自子女供給部分城市占16.8%，鎮占21.0% ,縣(農村地區)占

38.1 %。這說明，子女供養在城鎮老年人中占有一定地位，而在農村中則占有重要地位。另據民政部門的統計數據表明，截至1999年6月，農村97.6%的老人仍然為家庭所供養。目前，農村老人中只有2.4%的“五保”老人才能獲得集體養老。

(二)土地養老。在自給自足的自然經濟條件下，土地是農民養老的一個重要保障。土地分配以家庭為單位進行分配，對土地的使用和收益是父母的專有權利。父母退出生產領域后，并不意味著放棄了對生產資料的占有權，子女要想獲得土地使用權，必須以贍養父母為前提。千百年來，這種讓渡與受讓的實踐，要求年輕一代必須負責家庭養老。這不但是一種道德約束，而且是一種近乎于因等價交換而產生的強制性義務。直至今日，土地仍然在維系農村養老關系中發揮著一定作用，擁有土地的農民還可以依靠土地的產出作物或有償讓渡給他人使用獲得收益來維持生活。

(三)儲蓄養老，就是老年人主要依靠自己平時積蓄維持生活的養老類型。這在農村占有一定的比例。這些人年輕時有所為，年老時也能從事力所能及的勞動，同時沒有什么負擔，生活上可能比子女要好些，因此他們沒有向子女提出贍養要求。但是，也有一些農民因為對養兒防老已喪失了信心，認為只有錢財才是可靠的，因而在年輕時盡可能省吃儉用，節約儲蓄以備老年之用。

(四)集體養老，就是由農村集體經濟組織對年老多病、無依無靠的老人進行贍養的制度。集體養老主要包括五保供養、優撫對象中部分老人的優待撫恤、農民退休養老和養老院制度。

(五)養老保險。從1991年開始，根據國務院的決定，民政部開始有計劃、有組織地組織農村社會化養老保險改革的試點。到1998年底，全國已有2000多個縣(市、區)的8200多萬農民參加了養老保險。

二、我國農村養老模式面臨的問題

從多年的實踐來看，以家庭保障為主，多種形式并存的農村養老保障形式不僅符合中國國情，也減輕了社會負擔。但是，隨著社會的發展，各種養老形式都出現了程度不同的問題，養老矛盾重重，贍養糾紛事件逐年增長。

(一)大家庭養老格局解體，家庭養老功能逐漸弱化。首先，家庭規模小型化使多個子女合力贍養老一輩的家庭養老基礎和優勢在逐漸消失。核心家庭、空巢家庭大量涌現，子女結婚成家隨即分家析產的現象相當普遍。家庭規模小型化趨勢正在摧毀傳統大家庭的養老格局，多子女老人吃“轉轉飯”的現象日益增多。據1982年到1990年兩次人口普查，家庭戶規模從4.3人/戶降到3.97人/戶。1995年中國人口抽樣調查顯示，平均家庭戶規模降到3.9

人/戶;2000年又降到3.44人/戶。中國的家庭結構也轉變為以核心家庭為主體的結構，1990年核心家庭占家庭總數的67.31%，其中父母與未婚子女組成的完全核心家庭占57.81%，比1982年增長了4.92個百分點。家庭戶平均規模的縮小和完全核心家庭的增多導致純老年戶不斷增加。1990年人口普查時，城鄉合計60歲及60歲以上老年人生活在單身戶和一代戶中所占比例為25.6%。據1992年中國老齡科研中心對全國12個省市的一份調查，老人中一代戶的比例，城市達到41%，農村達到43%。1991年中國老齡科研中心老年人供養體系調查資料表明，我國農村60歲及60歲以上老年人完全依靠家庭養老的比例為63 %;而據2001年國家計劃生育委員會農村家庭變化課題組調查，這一比例已下降為50%左右。其次，人口老齡化加劇了家庭養老的負擔。據來自總部位于華盛頓的戰略與國際研究中心同保德信金融集團聯合發布的《銀發中國—中國養老政策的人口和經濟分析》報告顯示，我國青壯年群體正在縮水，老齡群體迅速膨脹。中國青壯年人口數量將在2015年達到頂峰，隨后逐漸下降。到21世紀中葉，中國總計將失去18%一35%的青壯年勞動力。而此時，中國老齡人口總數將達到4億人，占人口總數的26%左右，超過法國、德國、意大利、日本和英國目前人口的總和。這種人口老齡現象在農村尤為突出。第五次人口普查資料表明，到2000年底，我國60歲以上的農村老年人口有1億人左右，是世界上農村老年人口最多的國家。我國農村人口老齡化超前于經濟社會的發展水平，明顯高于城鎮的現實，使農村家庭養老不堪重負。

再者，傳統孝道的調整力度減弱。隨著家庭人口外流，迫于崗位競爭壓力，大量農村的年輕人進城學習或工作，子女無暇顧及在農村的父母。雖然老年人的收人通過子女匯款增加了，但他們在需要時卻無法得到子女應有的照顧。傳統孝道的調整力度受到削弱，健康不佳的農村老年人在經濟供養不足之外，還面臨生活不便、照料不夠、精神苦悶等問題。

(二)城市化、工業化的沖擊影響著農村家庭養老模式得以存在的經濟基礎，土地養老形式在逐步弱化。歷經時代變遷和社會制度的變革，特別是在實行土地聯產承包責任制后，土地已不是父母的私有財產，每人都可依其農民身份依法獲得一份土地，而不再以對父母的贍養為必要前提。源于老一輩對土地等家庭財產的控制與讓渡的家庭養老模式面臨存在的危機。此外，受土地制度、土地數量及土地收入的限制，加上我國農業基本上還是“靠天吃飯”的現狀，農村老年人單純依靠農村可耕地養老的形式日顯不足。

(三)社會養老保險對農民養老保障作用因地區經濟發展水平的差異各有不同。在經濟比較發達的地區，農民已經過上了溫飽生活，具有了一定參加社會保險的經濟承受能力。如東莞、溫州的一些地方，農村社會養老保險已全面覆蓋。浙江省杭州市的鄉鎮覆蓋率已達到95%，一些富裕的農民通過一次性交納幾千元養老基金，已開始按月50元、60元不等數額領取養老保險金。而有些貧困地區農民因難以承受其經濟壓力和風險，連一般的保費都無法收齊。從目前農民繳費的情況看，人均繳費不到150元錢，根據他們的繳費額，幾十年后，平均每人每月拿不到幾元錢的養老保險金，根本達不到保險的目的。盡管到1998年底，全國已有30個省、市、自治區的2000多個縣(市、區)開展了農村養老保險改革試點，有8200多萬農民參加了養老保險，但社會化養老保險對大部分農民來說達不到理想的保障效果。

(四)農村集體養老面臨困境，舉步維艱。集體養老存在的物質基礎是農村集體經濟組織管理的完善和物質的豐富，存在的心理基礎是老人社會交際的廣泛和子女對養老認識的多元化。在目前農村經濟普遍落后的情況下，其適用對象、范圍具有一定局限性和特定性，集體養老難以普及化和規模化。

(五)儲蓄養老固然具有一定的自主性，但是銀行儲蓄的低利率、高膨脹、大額的醫療費以及農民收人低的現實，使得單靠儲蓄難以保障養老問題。

綜上所述，我國目前的農村養老保障模式已經難以適應社會發展和進步的要求，針對我國城鄉經濟發展水平差別懸殊、農村經濟發展不平衡等特點，借鑒吸收各國立法經驗，筆者認為應該以維持農村老年人最低生活水平為出發點，以引導農村養老立法向城鄉養老立法一體化過渡為目標，盡快建立健全獨立的農村養老保障法律制度。

三、我國農村養老保障的立法建議

從理論上講，城鄉養老保障立法一體化是市場經濟的必然要求，但是城鄉養老保障經濟基礎的巨大差異和政策性區別決定了農村養老保障立法只能走獨立發展的道路，即在城鄉養老保障二元化格局難以得到根本改變的社會經濟背景下，首先單獨制定農村養老保障法，該法的制定將會對我國的社會保障法治管理水平起到積極的促進作用。

第二篇：我國農村養老保障現狀及相關分析對策

淺談我國農村養老保障制度

【摘要】：文章在分析我國農村養老現狀及存在問題的基礎上，針對農村人口老齡化的趨勢，結合我國社會經濟條件，提出社區服務型居家養老模式是我國當前農村養老方式的理性選擇。并進一步對此養老模式的實現條件及作用進行了深入分析。

【關鍵詞】：農村老年人；社區服務型居家養老

據2000年第五次人口普查資料顯示，全國農村人口7.84億，其中65歲以上老年人比重達7.51％。這個龐大的老年群體與城市老年職工的重大差異是，他們無工薪，沒有退休年齡的規定，年老喪失勞動能力后，不能享受退休金待遇，生活缺乏基本的社會保障。因此如何解決他們的養老問題是一大難題。這關系到廣大農村老年人的基本生活權益，關系到農村的繁榮和穩定，關系到國家的長治久安。

一、我國農村老年人養老的現狀及問題分析

在目前經濟形態下，我國農村除了少數發達地區之外，絕大部分地區的基本養老模式還是“家庭養老＋社會救助供養”。這種狀況基本反映了我國農村目前生產力發展水平和社會經濟發展水平。但目前還存在許多問題：

（一）家庭養老在我國養老保障制度中的地位及面臨的問題

家庭養老是中華民族的優良傳統。我國無論是在社會制度的變遷，家庭結構的變化還是生活方式的改變中都始終保持著傳統式家庭關系：父母有養育子女的責任，子女有贍養父母的責任，代代相傳。《中華人民共和國老年****益保障法》明文規定：“老年人養老主要依靠家庭，家庭人員應當關心和照料老年人”，家庭成員有“對老年人經濟上供養，生活上照料和精神上慰藉的義務。”大量資料調查證明，在我國需要生活上照料的老人95％以上住在家庭，他們主要靠配偶和子女照料。而改革開放后，特別是農村進行市場化改革以來，傳統的家庭養老方式受到嚴重挑戰，當前面臨的問題主要表現在如下幾個方面：

1、子女的贍養壓力增大。我國的計劃生育政策使獨生子女家庭成為我國農村主要的家庭構成模式，隨著我國人口老齡化的來臨，80年代后的獨生子女，面臨著承擔四個老人的贍養義務，同時還有一至二個子女的負擔。

2、勞動力流動和人口的遷移給家庭贍養帶來了負面影響。隨著改革開放和市場經濟的發展，我國內地農村人口大量向沿海地區流動，這些“離土又離鄉”、“進廠又進城”人員長年在外務工經商，勢必影響對老人的供養。

3、農村的相對貧困，給家庭養老帶來困難。近年來，農民收入增長滯緩，甚至出現負增長。而近年來由于子女教育費用的上漲，農民收入有向子女傾斜的趨勢，這給農村老年人的家庭供養帶來更大困難。

（二）社會養老在農村實施的難度

我國農村的社會養老尚處于起步階段，在欠發達地區，農村的社會養老更是難以維護。1992我國在全國范圍內開始推廣《縣級農村社會養老保險方案》。實踐證明，該方案在欠發達地區的農村推行并不成功。究其原因，主要有以下四個方面：

1、該方案雖然在養老金籌集上體現了國家、集體、個人相結合的方式，但更強調“以個人繳納為主”，集體補助為輔，國家僅提供政策支持。由于國家、集體在社會養老方面的責任沒有通過法律法規予以制度上的明確，從而使得國家、集體在這方面的責任越來越淡化，再加上集體經濟發展落后，因此，“以個人繳納為主”基本上變為“完全由個人繳納”。

2、我國地區經濟發展不平衡，欠發達地區年人均收入多在2000元以下，缺乏開展該方案所期望的農村社會養老保險的經濟條件。

3、我們現在的農村養老保險水平太低。由于欠發達地區經濟水平過低，農民投保大多選擇低檔（每人每月只繳納2元），在考慮通貨膨脹因素的情況下，每月幾元或十幾元的投保對于若干年以后的養老保障幾乎沒有任何價值。

4、養老保險金增值困難。從1996年至銀行利率不

斷下調，加上通貨膨脹的影響，養老金保值困難，更不用說增值了。另外，由于養老金管理不善，非法挪用養老金的情況也挫傷了農民投保的積極性。據資料，截至2004年年底，全國農村參加社會養老保險的人數為6172萬人，還不到人國農村 人口的1/10，基金余額為195.5億元，人均僅316.75元。

二、社區服務型居家養老模式是當前我國農村社會養老的必然選擇

針對我國過去家庭養老的困難，以及社會養老存在的不足，我們認為當前農村養老的最佳方式是老年人居住在家，由家庭提供養老費用，由社會提供社會化的服務體系。

（一）社區服務居家養老模式的涵義及特點

社區服務居家養老模式是指老年人居住在家，由子女提供經濟供養，社會提供統一社會化服務的養老方式。該模式在養老對象的居住方式和養老資源的組合上具有明顯的特點：

1、它選擇居住在家的方式。居住方式是養老的重要內容之一，它與一個國家的文化、養老觀念有著密不可分的聯系。由于家庭處于文化以及社會生活中的核心地位，親情顯得十分重要，人們崇尚、仰慕天倫之樂，因此，居家養老是我國老年人特別是農村老年人更愿意接受的方式。

2、在經濟供養方面確定了家庭供養（包括子女、配偶、個人）的基本原則。

3、在日常照顧方面堅持以社區的社會化服務為基礎，但又注意發揮家庭照顧以及其他各種非正式照顧資源的作用。

總之；社區服務型居家養老模式就是“家庭供養+居住在家+社區服務”的局部社會化養老方式。其中，家庭供養是核心，社區服務是關鍵，居住在家是表現形式。以上幾個方面的有機結合，便構成一種獨特的養老方式。

（二）社區服務居家養老模式的現實依據

從經濟角度看，一方面，隨著近年來農村土地改革的積極推進，農村土地的長期承包經營權已經為法律所確認，作為最后一道保障的土地的社會保障尤其是養老保障功能，就有了實現的可能。另一方面，隨著社會養老試點的推行，個人養老儲備、商業養老保險、子女養老保險等形式多樣的社會保險的不斷增加，也有利于解決經濟供養中遇到的問題。此外，取消各種農業稅以及積極解決“三農”問題的各項政策可以促進農民增收，從而提高家庭經濟供養水平。從農村社區運作模式來看，隨著社會改革的推進，村民委員會的職能和運轉模式正在發生變化，一旦村民委員會確立了市場理念、服務理念，村政行為就會按照村民的需求方向運行，農村社區服務也會逐步具體化、規范化、完善化，社區服務型居家養老也就成為可能。

從政策和法律保障角度看，黨和政府一直重視以養老為主的社會保障體系的建設。黨的十六大報告也指出：“建立健全全同經濟發展水平相適應的社會保障體系，是社會穩定和國家長治久安的重要保證。有條件的地方，探索建立農村養老、醫療保險和最低生活保障制度。”可見，社區服務型居家養老就是在對國家政策和農村實際進行充分考慮基礎上的創造性落實。

從文化觀念來看，由于受傳統文化的影響，中國人“家”的觀念非常強，家庭養老的思想根深蒂固。社區服務型居家養老結合了家庭養老和社會養老的優點，通過以社區為單位的社會化服務在家養老，沒有脫離家庭和村落，因而更容易被接受。

（三）社區服務居家養老模式的重要作用

首先，有利于降低養老成本。社區服務居家養老把經濟供養的責任分散到每個家庭，減少了養老對國家的過多依賴。同時，家庭收入、個人貢獻與個人養老需求和養老水平的有機結合，也充分體現了權利與義務的統一。此外，社區服務型居家養老便于各村、各社區結合自身的實際情況靈活多變地開展養老服務項目，易于在廣大農村推廣。

其次，適應農村管理改革的形勢，有利于促進社區管理水平的提高。社區是老年人社會

活動的主要場所。作為社會管理的基層組織，拓展社區的管理和服務范圍，不僅有利于轉變政府職能，而且有利于提高村委會的管理水平。社區管理水平的提高受社區自治程度、社區開放程度、社區內的市場發育程度、社區居民的參與意識等影響。目前的調查數據表明，人們對社區服務的要求提高了，群眾參與社區活動的欲望增強了。這就要求社區管理機構包括村民委員會改變原有的服務范圍、服務方法和服務理念，建立適應新形勢的管理機制，從而推動社區管理水平的提高。

再次，有利于老人精神文化生活。居家養老沒有改變農村老年人的人文環境，老人們能夠與自己的親朋好友保持經常的接觸，精神上不會感到寂寞和孤獨，有利于其身心健康。從觀念上來說，社區服務型居家養老與傳統的養老觀念并不發生直接抵觸，也易于為農村老年人所接受。同進，對子女少或者子女不在身邊的農村老年人而言，與親戚朋友、街道鄰居保持密切的接觸，在消除農村老年人孤獨感的同時，又可以發展社區鄰里關系，增強團結。最后，可以促進農民更新傳統生育觀念，有利于農村人口的控制。社區服務居家養老把經濟供養的責任留給家庭，而同時把養老的服務責任轉移到社會，這就迫使“理性人”進行內部經濟核算，積極考慮生養孩子的成本與收益的對比關系。萊賓斯坦的邊際孩子合理選擇理論以及貝克爾的孩子數量與質量替代關系理論表明，當孩子的養老效用下降時，人們會自覺減少生育孩子數，從而實現對人口數量的有效控制。

總之，由于形勢的發展，傳統的家庭為主的養老方式，已經不適應當前條件下中國人口急劇老齡化的趨勢。而在國家經濟不足夠寬裕的情況下，要把農村養老完全拋向社會，也是不現實的。因此，我們提出以家庭提供資金，社會提供服務為特征的社區服務居家養老模式是我國當前條件下農村養老方式的理性選擇。

第三篇：我國養老保險制度現狀及問題和對策

我國養老保險制度現狀及問題和對策 內容摘要：養老保險是一種社會保險，是根據國家法律規定，對達到退休年齡的老年人，由國家和社會提供物質幫助以保障其晚年生活所需的社會保險制度。養老保險制度的改革，對于建立社會主義市場經濟體制，促進改革、發展和社會穩定都具有十分重要的意義。社會統籌與個人帳戶相結合模式在現收現付的基礎上，既面臨著人口老齡化、支出需要大幅度增加的現實，又存在著缺乏政府的財源支持、企業和個人繳費已不堪重負的問題，在這種情況下，養老保險前進的道路是十分曲折、困難的。結合我國的實際情況，針對我國社會養老保險在實踐中出現的一些問題，查找出現問題的原因，借鑒國外的一些經過實踐而逐漸成熟的經驗，淺談我國養老保險制度的完善。

一、我國養老保險的現狀

20世紀80年代實行養老保險社會統籌試點開始進行改革探索,90年代改革全面展開并不斷深化,建立了由國家、企業和個人共同負擔的基金籌集模式,確定了社會統籌與個人賬戶相結合的基本模式,統一了企業職工基本養老保險制度。社會統籌與個人賬戶相結合。社會統籌部分采取現收現付模式,均衡單位負擔;個人賬戶部分采取積累模式,體現個人責任,全部由個人繳費形成。

養老保險基金主要由企業和職工繳費形成,企業繳費比例一般不超過企業工資總額的20%,個人繳費比例為8%,由用人單位代扣代繳。財政每年對中西部地區和老基地給予養老保險資金補助。2007年中央財政給予養老保險資金補助873億元、地方財政補助260億元。城鎮個體工商戶和靈活就業人員參加基本養老保險的繳費標準為當地上在崗職工平均工資的20%,其中8%記入個人賬戶。

從長遠看,基本養老保險應當實行全國統籌,但是,在目前的財稅體制下,實行全國統籌難度比較大。因此,統籌層次比較低,2007年底,全國共有17個省市實現了省級統籌,能夠在全省統一調度使用養老保險基金,其他地方仍在實行縣市級統籌。截止到2008年底，全國參加城鎮職工基本養老保險人數為21890萬人，其中在職人員16597萬人，離退休人員5293萬人。統籌層次不高,難以發揮社會保險的互濟和調劑功能,不利于提高管理水平,在一定程度上影響了勞動力的合理流動。而且轉移接續困難,影響了勞動者參保的積極性,有的地方允許退還外來務工人員所繳的個人賬戶部分養老基金,形成“退保潮”,使養老保險制度名存實亡。

二、社會統籌與個人帳戶相結合的出現及意義

社會統籌是指依靠國家立法和行政保證，對社會養老保險基金進行統一籌集、統一管理、統一支付的社會基本養老保險形式。社會養老保險基金屬于社會公共基金，歸投保人共同所有；養老金的支付一般采取規定受益的方式，具有很強的社會財富再分配的性質。社會統籌表現為養老保險基金的現收現付，主要是使養老基金成為活動基金，加強現金的流通，它正常運行的最重要前提條件是長期相對穩定的人口結構和表現為退休人口占生產性人口比重的經濟負擔比率；以現收現付為特征的養老保險基金的社會統籌，更多強調的是短期尤其是內的財政收支平衡；強化社會養老保險制度的收入再分配，較好地體現市場經濟所要求的社會公平。社會統籌還使社會養老保險基金與國家的整體財政預算相協調，有利于社會養老保險基金預算項目和國家的其它各項財政預算項目相聯系，保證社會養老保險基金的收支在內達到平衡，有利于國家整體經濟的運行。

個人帳戶是在國家立法和行政約束力的保證下，由政府推行的勞動者在職期間強制儲蓄以防備退休后的養老風險的制度，其核心是“自我保障”，它是個人帳戶基金屬于投保人個人所有，不作社會調劑使用。個人帳戶基金籌集采用的是完全積累的方式，規定繳費，自我受益。個人帳戶投保人的待遇水平是由個人預繳專款備付金的多少決定的，最終取決于勞動者投保期間的長短、繳費的多少和投資回報率的高低。勞動者和用人單位依法逐月交納保險費，歷

經全部就職過程，積聚起社會養老保險基金，到勞動者退休時或者一次性連本帶息返還給交費人，或者按照一定比例逐月進行發放，以保障退休職工的基本養老需求。這是個人收入在其一生中的縱向平衡分配的過程，這種方式要求將一個人一生受保險期間所需的養老保險金通過科學的保險精算預測，按照一定比例平均分攤到勞動者一生的勞動期間內，使勞動者工作期間的部分收入能夠延遲至退休期間使用。因此，社會養老保險基金的個人帳戶形式是將勞動者就業期間的部分收入以延期支付的形式表現為其退休時領取的養老金。

社會統籌與個人帳戶相結合在現階段究其實質是現收現付的社會統籌模式與完全積累的規定繳費模式的綜合，它是通過國家立法，采取強制性手段，統一籌集社會養老保險基金，建立或選擇專門的機構對基金統一管理。社會養老保險基金的一部分供基金全體受保人共同調劑使用；余下的基金部分進入個人帳戶，歸受保人個人所有，并作為計發養老金待遇和繼承的基本依據。可見，現階段我國社會養老保險基金的“個人帳戶”是由原來制度中現收現付的一定比例和改革后采取的完全積累基金的一部分構成的。

三、實施中出現的問題

1、在實踐中，社會統籌常常只能顧及當前社會養老保險基金的收支狀況，而無法顧及到未來人口老齡化和可能出現的經濟危機對社會養老保險制度所帶來的風險，社會養老保險基金的長期平衡是社會統籌的難題。而大數額的人口進入養老金領取者的行列，這無疑會給社會養老保險基金的籌集帶來巨大的壓力。由于積累的個人帳戶由于要求收支平衡的期間過長，容易受到通貨膨脹的嚴重影響，一旦遇到大的經濟危機和金融危機，養老金個人帳戶的貶值風險無法抵御；而且，單純以個人交納的保險費數額來決定養老金給付數額的模式下，社會的低收入者或負擔重的勞動者往往難以通過自身預提積累的保險金滿足維持退休后最基本生活水平的需求。

2、機制轉軌過程中存在著巨大的資金缺口。社會養老保險基金從現收現付模式轉向“社會統籌與個人帳戶相結合”的部分積累模式，從財富流動的機制上來看，新制度下的勞動者除了要為自己繳費之外，還必須為退休的上一代再交一次費用。現收現付模式向積累模式的轉換過程中，存在著一代人必須養活兩代人的難題，即當代勞動者在為自己積累資金、充實自己的“個人帳戶”之外，還必須繳納足夠的基金養活上一代人。

3、在社會極度進步的時代，經濟高速發展也帶來了極不穩定的因素，企業破產導致下崗職工增多，社會養老保險基金的籌集更加困難。由于各種因素所致的經營不景氣、頻臨倒閉或破產的企業很多，同時，下崗職工的人數也因此而增多。雖然企業破產了，職工下崗了，但時間不會停止，由此產生的養老保險基金還得繼續交，但下崗的職工拿不出這部分資金，但退休的那部分職工的退休工資還得繼續發放，在這種情況下，社會養老保險基金只出不進，社會統籌的入不敷出就將不可避免。不僅如此，一方面企業經營困難，另一方面又需要被迫不斷地提高繳費率去應付日益增長的養老金支付壓力，不僅社會養老保險基金入不敷出，由此也導致收入分配的巨大差距，乃至進一步拉大地區之間社會經濟發展的水平。即使是在省市級“社會統籌”的范圍內，不同縣市的社會養老保險基金的盈虧也涉及到當地的人口結構、制度的覆蓋范圍、企業的繳費能力、社會養老金的替代水平和基金征繳到位率等諸多因素，差距過大也會造成社會養老保險基金統籌和調節的困難和壓力。

4、缺乏政府的財政投入。在1995年的《國務院關于深化企業職工養老保險制度改革的通知》中規定“基本養老保險基金發生困難時，由同級財政予以支持”。但在實際工作中，有關支持的手段、力度、范圍和財政基金的來源卻沒有明確的規定，所以此種支持很難到位。綜上所述，社會統籌與個人帳戶相結合模式在現收現付的基礎上，既面臨著人口老齡化、支出需要大幅度增加的現實，又存在著缺乏政府的財源支持、企業和個人繳費已不堪重負的問題，在這種情況下，養老保險前進的道路是十分曲折、困難的。

四、出現問題的原因

出現以上問題，一部分原因是養老金管理不善造成的。我國的養老金制度并沒有遵循切合實際的核算原則實施管理，或者說是很多因素導致無法切實遵照國家規定的制度實施，結果是繳費水平不足以支撐養老金的支付；以享受特殊待遇的職工為服務對象的特別養老金制度更是如此。國家公務員可以不向該養老金制度繳納任何的費用而在養老保險上都作為視同繳費，退休后都能享受到非常豐厚的養老金。另外，有些國家的養老金制度普遍存在逃避繳費的弊病，由于中國的計劃生育政策，老齡化趨勢不斷加強，計劃生育政策出現的弊端將在養老這一領域出現，有調查顯示，未來幾年，將出現兩個年輕人養活四個老人的狀況，這不僅意味著有更多的人有資格領取養老金，致使養老金的支付費用增加，而且還意味著為養老金領取者提供經費的在職職工人口比例在下降。目前的社會養老保險基金仍然是現收現付式的，許多地方發放養老金只能是拆東墻補西墻，拖欠職工養老金的現象也是屢見不鮮，交費人養老金難以兌現的風險在日益加大。更值得注意的是，有些企業，特別是非國有企業對參加社會統籌的熱情不高，近年來社會養老保險基金的籌資情況不容樂觀，拖欠或逃避繳費的企業有增加的趨勢。就個人帳戶上的資金積累而言，按照統一制度的要求，個人繳費要逐步增加到8％，條件允許和經濟發達地區被要求加快增加提取的速度。與此相應，企業按比例劃撥的部分也要同步增加。這樣做固然對個人繳費有某種激勵作用，但社會財富的流動方向卻是與社會養老保險的設計目標是相違的。因為，按照現有的制度安排，經濟效益越好的企業，職工的工資收入就越高；經濟效益越差的企業，職工的工資收入也就越低，個人帳戶提取的比例即使相同，個人帳戶上養老金的積累額也是有差別的。工資差距越大，最后獲得的養老金收入的差別也就越大。而且，社會統籌部分的養老金水平，最后也要按照個人帳戶的“記帳比例”進行計算。這就是說，社會統籌與個人帳戶相結合模式的受益唯一的標準是個人和企業繳費的多少。顯然，這個模式中財富是向收入高的人群流動的，這與發揮社會養老保險在代際內部水平分配的功能，將高收入階層的財富轉移給低收入階層的既定目標是完全相反的。

由于必須用社會統籌的基金去償還舊制度對上一代人的欠債，難以在代際內部進行收入的再分配，這就造成了當代人個人帳戶的“空帳”。由于必須用現在交費人的交費來支付現在已經退休的老職工的養老金，事實上部分積累資金又不得不去完成現收現付的目標，個人帳戶也就只能有名無實。而由于現階段的部分積累基金還不夠上一代人的現實養老金，無論是個人帳戶，還是部分積累，就都只是一個構架而已。

目前，當代勞動者一代除了要為自己積累一個“個人帳戶”之外，還必須拿出另外的繳費比例來養活退休的老年一代，一代人要承受兩代甚至兩代人以上的繳費份額，以償還幾十年現收現付留下的養老金欠債。在新舊模式轉軌、同時又面臨人口老齡化的情況下，工作中的一代所承受的繳費壓力和在收入再分配中的犧牲是不難想象的。

五、近年來國外養老保險制度改革主要趨勢及對我國的啟示

當今世界各國養老保險制度一般概括為4類：

(1)福利型。以英國的庇古、凱恩斯和貝費里奇的經濟理論為基礎構建的一種以國家為主的全民保障模式。其特點是強調全民性和公平性原則，以及統一繳費、統一給付，基金主要由國家承擔。西歐和北歐的一些國家實行這一模式的社會保障制度。

(2)社會共濟型。該模式由德國政府首創，美國、日本、荷蘭等國也實行此模式。“社會共濟型”模式強調“選擇性”和“個人責任”原則，主張支付標準與個人收入、交費相聯系，費用由國家、企業、個人三方負擔或其中兩方負擔。

(3)國家保障型。該模式的理論根據是馬克思在《哥達綱領批判》中關于“必要勞動”和“剩余勞動”的劃分以及列寧提出的“最好的工人保險形式是國家保險??”，即國家責任主體說。其突出特點是社會保障資金完全由國家承擔，個人不交納任何保險費。前蘇聯和東歐社會主義國家，以及中國傳統的社會保障制度都實行這一模式。由于蘇聯的解體、東歐

國家政治經濟體制的變化，以及中國等社會主義國家市場經濟體制的改革，該模式正處在劇烈的變革之中。

(4)“個人儲蓄型”。以新加坡為代表的一些東南亞國家實行該模式。其特點是國家立法強制性地由雇主和雇員交費，以職工個人名義進行儲蓄。上述各種養老保險模式的運作都面臨著新的問題和挑戰，比如人口結構的變化及人口老齡化的加快，經濟發展速度減慢和通貨膨脹加劇;國民需求提高及政府開支增大，國家財政負擔過重;福利國家的高福利和高稅收政策削弱了市場對勞動力供求關系的調節等等。世界各國都在積極探索新世紀養老保險制度的新模式。在此簡述較為典型的英國、美國、新加坡養老保險制度改革的主要趨勢：

1.英國“福利型”養老保險制度改革的主要趨勢。號稱福利國家的英國自20世紀70年代以來，出現了對福利國家理論的信任危機，以及社會保障財政的危機，整個社會保障體系受到很大沖擊，體現在整體保障制度(含養老保險)和給付水準都大幅度降低。如把社會保障支柱之一的家庭津貼列入削減范圍，即把第一子女從家庭津貼中排除在外，同時把家庭津貼作為課稅對象;把原來作為“安全網”的“國民扶助”改為“補充給付”，形成“家庭所得補充制度”(FIS)，并把扶助對象限定在周勞動時間30小時以上的勞動者范圍之內。上述措施對養老保障的沖擊也是較大的。近幾年來，英國為完善本國的養老保險制度，采用了許多改革舉措，其“福利型”養老保障模式變革的主要趨勢體現在以下幾個方面：(1)增收節支，提高社會保險稅率，增加養老保險基金財源;(2)徹底改革養老保險制度，確保公民過上更有保障的退休生活，恢復國民對養老金制度的信心;(3)養老保險項目實行私有化，強調雇主的責任，改變國家統一付費的體制;(4)規范養老保險在內的社會保障管理體制，打擊和防止福利欺詐。

2.美國養老保險制度的主要發展趨勢。美國型的社會保障，主要是通過自由競爭和經濟增長，擴大第一次所得分配，以此來確保國民生活的安定和社會的保障。美國型的養老保險制度經歷了兩個階段。第一階段是養老保險制度的建立階段(1935～1939年)，國家以頒布《社會保障法》的形式建立了養老保險項目，實行“籌資對應主義”即給付與籌資對應。

第二階段是1939年至今，它的標志是1939年修改的《社會保障法》，從而使社會保障的給付部門擴大，養老保險擴大到老人的健康保險也包含在內。此階段強調“需求對應主義”，即給付與需求對應，從而使給付水準有了逐年提高。美國型的養老保障有以下特點：(1)聯邦政府對養老保險基本不提供財政援助，它的意圖顯然是強調水平性(或時間性)的再分配。

(2)迄今仍未建立一般通用的以全體老齡者為對象的老齡年金制度。

進入21世紀，美國的養老保險制度的變革主要有以下發展趨勢：(1)養老保障機制多重化。突破由政府履行保障職能的單一保障方式，以私營保險為主、政府保險為輔、自愿性保險為補充，組成多重保障機制。在管理體制上則采取以政府管理與私人管理相結合的強制性和競爭性相混合的管理模式。(2)養老保障私營化。政府通過立法，實施各項免稅優惠政策，加強對私營社會保障業的管理，促進私營社會保障市場的發展。(3)年金保險儲蓄化。強制性儲蓄和自愿性儲蓄相結合的職業年金保險將成為未來美國養老保險的主要模式。(4)彈性退休制度將取代強制退休制度，勞動者在70歲以前，仍有權繼續就業。

3.新世紀新加坡公積金制度面臨的挑戰。新加坡的公積金制度實施40多年來，已完全實現了規范化和法制化，參加這項制度的人口占總人口的2/3以上。新加坡的中央公積金制度在取得巨大成功的同時，也面臨諸多方面的挑戰。具體表現在以下幾個方面：(1)該制度只具有強制儲蓄性質，缺乏互助、互濟、分擔風險的功能，社會化程度低。(2)養老金種類單一，缺乏多層次的保障體系，在國家經濟不景氣時，養老金的支付面臨困難。(3)過度的儲蓄導致需求不足，經濟衰退。(4)雇主繳納高額保費，企業負擔重。新加坡公積金的繳費率隨著社會保障功能的擴展和工資水平的提高而不斷攀升。雇主將所繳納的公積金計入產品成本，成本升高，削弱了產品的國際競爭力。(5)中央公積金制度拉大了社會收入分配的差

距。該制度在使一些人的福利變得更好的同時，也使另一些人的福利相對來說變壞。對此，新加坡政府正在制定面向ZI世紀的社會保障制度改革方案，如：擴大養老金來源，鼓勵國民參加商業人壽保險;增加新的公積金投資計劃，適當擴大投資范圍，拉動消費需求;在不影響中央公積金制度的實施情況下，適當降低總投保費率，減輕企業負擔，提高產品的國際競爭力等。

綜上所述，各國養老保險法制化都走過了一個相當長的歷史時期，各種養老保險模式在當代經濟發展的過程中，已經顯露出各自的利弊。為適應各國經濟發展的要求，各國都在進行養老保險制度的改革。改革的重點主要包括：(1)受世界性人口老齡化的影響，在養老保險上，進行著兩種不同的改革：一種是延長退休年限，以增加養老金供款數量;另一種是提前退休，以減輕就業壓力。(2)在養老保險資金籌集模式上，也在相互比較與吸收借鑒，完善適合自己國情的籌款和供款模式。(3)為正確處理經濟發展與社會保障的關系，各國在養老保險資金的籌集上，都在開始考慮減少國家責任，增加個人自我保障責任的辦法。

根據我國國情，我們可以從英、美及新加坡三個國家的養老保險制度改革中吸收經驗，得到如下啟示：(1)我國的財政支出方面早已有危機也應減負;(2)我國職工的退休年齡應適當延長，不同性質的勞動者不應“一刀切”規定退休工齡，性別也不應是退休年齡的考慮因素;(3)養老金的籌資模式必須拓寬渠道;(4)多層次養老保險結構中，勞動者個人的自我保障責任應適當增加等。

六、我國養老保險制度的完善

1997年7 月國務院領導在全國統一企業職工基本養老保險制度工作會議上指出在深化（社會養老保險制度）改革過程中，暴露和反映出了一些問題。一是多種養老保險辦法并行，給管理工作帶來諸多困難；二是基本養老保險水平差距過大，存在攀比待遇水平的現象；三是基金統籌層次過低，調劑能力弱，少數經濟效益不好的地區和企業，離退休人員的基本生活難以保障；四是個人繳費到位的速度慢，個人帳戶的功能沒有得到充分體現；五是國家關于基金管理的規定沒有得到認真執行，擠占挪用養老保險基金的問題比較嚴重。”這些問題，使社會統籌與個人帳戶相結合模式的環境風險和目標風險都在加大。因此，采取什么樣的政策和措施，化解風險，保證社會統籌與個人帳戶相結合模式能夠順利地運行，是目前實際工作中最重要的問題。

1、加強養老保險制度涉及廣大人民群眾的切身利益，并且經營管理的期限長達數十年，因此應當針對已經出現的問題分別完善幾個層次的立法，如社會保險（障）法、養老保險管理辦法等，規范籌資方式，明確管理機構和經辦機構，規范資金的運用與投資，加大處理違規行為的力度，統一監管標準，保障資金的安全，促進養老保險制度體系的發展。

2、社會養老保險基金的籌資。一般來說，社會養老保險基金制度的最終實現目標有三個方面。首先是能夠建立充分的基金儲備，以保證國家社會養老保險計劃的順利運轉，實現保險功能，這是社會養老保險基金制度運行的根本目標。其次，社會養老保險基金籌集的各個環節，都要充分保證社會經濟運行的效率性，而不能對社會經濟發展造成障礙。第三，通過其特有的財富轉移機制，達成社會收入第二次分配的目標，努力做到社會公平。“社會統籌與個人帳戶相結合”模式，既能夠通過統籌機制照顧退休人員的現實利益，保證社會養老保險基金現收現付功能的實現，又設立個人帳戶著眼于工作著的現在一代人的長遠利益。在實踐中它既能夠發揮現收現付模式和完全積累模式的長處，又在一定程度上互補了二者的缺陷。社會統籌與個人帳戶相結合模式的關鍵是基金的來源。只有國家、企業和職工個人共同承擔基金籌集的責任，共同參與、共同努力、相互協調才可能保證財源的穩定性。傳統的體制下，國家已經無力繼續支撐不斷增長的社會養老保險費用，實際上現收現付模式已經破產。但是國家作為社會保障的主體，組織、協調并保證社會養老保險制度的順利運行是其根本的權利和義務。推行社會統籌與個人帳戶相結合模式是創新性的嘗試，在目前社會養老保險基

金運行風險加大的情況下，國家需要加大參與和干預的力度。

3、國家對上一代人的債務，可以尋求一定的補償辦法：一是從現有的國有資產存量中取一部分補充其漏缺。我國在對國有經濟結構進行調整改組，自然要涉及對國有資產進行重新配置，可以結合這一過程，劃出部分國有資產補充到社會養老保險基金中去；二是國家財政應劃撥資金對社會養老保險基金進行援助。比如為按時按數額繳納社會養老保險的企業實行稅收優惠政策等。因為，養老費用應屬于勞動力再生產費用的范疇，這筆費用本來可以作為勞動者的勞動報酬發給職工個人支配，職工用這筆費用選擇如何進行養老。現在國家從社會安全的需要出發，建立了社會養老保險制度，由企業代替職工個人繳納了用于職工養老的費用的一部分，即社會養老保險基金。顯然，這部分費用本來就不構成企業的利潤部分，不存在納稅的問題。因此，所謂財政讓利只是一種推動經濟發展的激勵模式。

如果國家財政不投入，靠企業和勞動者個人是不可能承擔得了的。再者，政府財政承擔部分社會養老保險基金，減輕了企業的負擔，不僅有利于企業改革，更有利于企業參與國際分工，增強其在國際市場上的競爭力。解決社會養老保險基金危機的合理、公平的做法就是政府財政及時注入資金實施援助。

4、應建立最低養老金制度。社會統籌與個人帳戶相結合模式中，社會收入有從下向上、從貧向富流的傾向。對生活困難的企業下崗職工征收社會養老保險費不利于社會保險的基本原則，若對他們免征費用，首先是社會養老保險基金承受不了，再者不出力而吃飯的局面會難以控制，而且對繳費者也構成了不公平。因此，建立一個社會最低養老金，維持低收入者養老生活，使人人都有飯吃。

5、確保保險基金的增值。可以通過把死的那部分資金投入運營的方式來增加基金的收入，利用社會保險基金進行投資，購買國債或者存入國有商業銀行等。這樣一來，國家長期建設需要的資金可以依賴于此而解決一點，因此，承著金融風險的逐步解決，國內資本市場的進一步規范，應積極開拓基本養老保險基金的投資市場，將養老保險基金的投資方向著眼于建設周期較長、有穩定回報的長期投資領域。以真正發揮長期資金的優勢，創造最大的經濟效益；而經濟效益的提高不僅將直接對國民經濟產生良好的影響，同時又間接實現了基金收入的穩步增加。

6、逐步建立并完善農村養老保險。我國是農業大國，應加大力度進行農村社會養老保險立法，制定出適用于農村的養老保險制度，保證農村養老保險制度的實行，依法監督、管理農村社會養老保險的實施，并確保農村養老保險基金保值增值。

第四篇：我國農村養老問題淺析

山東財經大學程佳

我國農村養老問題淺析

摘要

全國第五次人口普查數據顯示，我國65歲以上老年人口已達8811萬人，占總人口6.96%，60歲以上人口達1.3億人，占總人口10.2%，以上比例按國際標準衡量，我國已進入了老年型社會。截至2011年末統計數據顯示全國 1.85億的老年人口當中就有將近70%的老年人居住在農村。長期以來,大多數人一直對在黃土地上辛勤耕耘的農村老人的養老問題關注甚少。而現如今由于部分農村生活條件差,加之農村社會保障制度長期發展滯后,家庭養老功能的不斷弱化等等問題的出現和存在，嚴重導致絕大多數農村老年人處在家庭邊緣和社會保障體系之外,生活堪憂。我認為農村老人養老福利保障等制度的建立和方式方法的探討研究將是一個迫在眉睫的問題。關 鍵 詞：農村 老年人口 養老問題

一引言：就目前情況來看，雖然我們國家的經濟建設取得一定的成就，農民收入也隨著農業稅的減免和一系列惠農政策實施有了大幅度的提高，同時隨著物價和農產品收購價格的不穩定等問題的出現，農民可供自由支配的資金不充裕，所以農村老年人養老問題不能只依靠子女更需要政府制度和財政支持。

二、目前農村老年人口養老現狀

(一)1.計劃生育政策已經實施了較長時間,農村家庭擁有子女人數也在不斷減少，目前1970年后出生子女已經進入贍養父母階段，子女數的減少大大削弱了家庭養老功能2.農村青壯年勞動力大量外流,“空巢老人家庭”增多,留守在農

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村的老年人不得不承擔起勞務和家務勞動,已經缺少子女的生活照料和精神慰藉，這個問題會越來越嚴重3老年人平均壽命延長、患病率上升自理能力下降 4年輕一代的敬老愛老意識的滑坡, 導致家庭養老的主體責任正在丟失。5.農村老年人自養能力比較薄弱。農村老年人將年輕時的較少的收入及儲蓄用于子女婚嫁蓋房子，不靠儲蓄養老。到了老年只能依賴子女。

(二)農村的低保制度尚未全面建立。農村社會福利、政府救濟和低保投入嚴重不足,絕大多數的老年人基本不能夠享受的到。廣大農村處于弱勢地位的老年人生活狀況不容樂觀基本生活難以維持。

（三）農村人大多重視撫養下一代，都希望把子女送出農村之門，一定程度上輕視對老年人的贍養與照顧。當然這也是現代社會中的一個普遍現象。農村的青壯年在向城市的遷移過程中，還是比較重視孩子的成長與教育的。因為他們的財力和精力有限，他們把大部分的時間和精力都用在孩子身上。因此，他們就沒有充的財力和時間去照顧老人和給予老人足夠的經濟支持。

三、解決農村養老問題的對策簡單分析

第一，《國務院關于開展新型農村社會養老保險試點的指導意見》要進一步明確化合理化，各地試點縣區也要依據各自的實際情況對指導意見進行科學合理的擴展，其中就《指導意見》中的幾個點尤其需要進一步明確與公平化

按照《國務院關于開展新型農村社會養老保險試點的指導意見》的規定年滿60周歲、未享受城鎮職工基本養老保險待遇的農村有戶籍的老年人可以按月領取養老金。新農保制度實施時已年滿60周歲、未享受城鎮職工基本養老保險待遇的可以按月領取基礎養老金，但其參保條件的子女應當參保繳費。

我們可以觀察到指導意見中提到兩個必須的條件，第一是必須滿足60周歲

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第二是未享受城鎮職工基本養老保險待遇的農村有戶籍的老年人。同時后面卻也出現了一個點“但其參保條件的子女應當參保繳費”那么這一點該如何做出一個理解？在其子女也必須參保并符合前兩個條件的農村老年人口才可以拿到基礎養老金，調查了一些試點地區當地的養老金收取方式基本是捆綁式的，基本是把這一條做為一個捆綁條件進行養老金收取的。像養老保險這種國家社會保障性險種有這一條附加條件是否做到公平合理，里面的字眼是“應當”而不是“必須”，這個詞應該做如何理解，有幾個較為現實的問題：第一有三種情形,符合基本條件的老人其子女已經在外工作，或已參保了城鎮基本養老保險;農村2女戶或獨女戶，其女兒戶口因為嫁人等原因落在其他縣區或別的地方:符合條件的農村老人與其子女在同一縣區內，這三種情形下老年人養老金領取政策上是否公平合理？第二指導意見是面向全試點農村的，同一個地區各村戶的經濟能力是存在差異的，有些老人子女因為缺乏一定經濟實力或不積極參保，那么這種捆綁式的參保方式是否會影響到與之相關的老年人的利益。第三“應當”這個詞的理解，“應當”是否等于“必須”？“應當”有時候可以理解為可參保也可以不參保，同時其子女參保與否是否會影響到對其父母正常的養老金領取。

第二，有法可依，有規可循。相關縣區應該將農保基金管理運營納入法制化軌道，制定出相關法規，從養老基金的收取發放、投資、增值、支付等有法可依有規可循。可以制定相應的《農村養老保險基金收繳辦法》，《農村養老保險基金運營監督管理辦法》等一系列法規，這是很關鍵很重要的，有了相關的法律法規就可以為養老基金管理運營提供指導意見以及對各個環節的管理監督。

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第三，對于新農保基金收繳的管理,很大一部分農村居民居住分散，農保收費面相對比較大，農保金收取過程操作復雜，大部分還是由村委負責代收保險費，針對于基金安全與相關個人票據管理問題，各村委應該增加基金收繳人員數量與收繳人員素質培訓，在收繳過程中要注重基金票據的管理，統一收費票據，并在年終收據上交時進行核對，這樣票據管理制度就可以很好的杜絕了鄉鎮農保員挪用、移用、貪污保費的現象。二是可以進一步建立相關的社會保障基金縣級財政專門戶口，農村參保人員可以直接指定銀行交費，這樣就可以很好的保障基金的安全，規避了風險。同樣在發放方面養老金應以銀行為依托實 行社會化發放模式，杜絕截留或挪用現象發生做到“陽光操作”，進而防止養老金發放過程中的資金流失。

第四，新農保基金的保值增值。試點縣區應該盡早出臺相關基金運營政策，成立專門的基金運營的部門進行統一管理，在政策上給予適應放寬和傾斜，可允許農保基金進行適當的投資組合，變“死錢”為“活錢”。在基金基數相對較大的情況下可以嘗試建立專門的養老保險基金銀行，使農保基金能夠直接籌集、同時也可以吸納一些社會閑散資金，增加農保基金的積累，在基金一定量的基礎上進行有效的投資。同時存在投資就必須在此基礎上建立相應的風險管理機制以及投資分析機構，這樣一可以盡量規避在基金運營過程的風險二來也可以選擇更合理的投資方式，使基金增值利益最大化。第二可以參照全國社保基金理事會的設置的具體結構建立在信托和委托代理模式下的現代公司法人治理結構，政策上允許委托代理的出現，通過第三方信托管理，允許其進行合理化投資，農村參保人員60歲開始領取養老金，從參保到保金領取這個空檔期，相關的委托機構可以利用這些資金進行一些長期債券的購買以及一些效益較好的投

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資板塊。第三可以實行市或省級統籌管理，依據各地農村縣區的經濟發展實際情況可以把各縣一級結余的農保基金交由市或者省統籌管理，因為省市的投資環境相對較好，農保基金相對集中，資金規模較大，投資渠道寬，增值效益大。但是在資金集中運作的過程中，筆者認為運營部門必須由有關專家和專業人員組成，在對各種投資方向、收益評估、風險程度等做出詳盡論證后，選擇最佳方案實施。

山東財經大學程佳

山東財經大學程佳

第五篇：我國農村養老的問題社會學

關于我國的農村養老問題

農村養老問題直接關系到中國農村秩序的穩定與農業的可持續發展，由于固有的道德體系的崩潰和農村商品經濟的發展，通過構建和不斷完善農村養老法律體系來規范農村養老已是大勢所趨，“以家庭養老為主導，強化社會養老保險、引進商業養老保險，建立多種形式并存的農村養老保障體系”的價值定位既符合中國農村的實際，又有利于操作和實施。、上世紀初，中國農村大部分地區已經進入老齡化社會，然而在中國，大約94%的農村人養老完全是由子女或家庭贍養。可是，隨著中國經濟社會的發展，這種傳統的農村家庭養老模式面臨著嚴重挑戰。

隨著二十多年來計劃生育政策的實施，農村家庭逐漸小型化，大多以一至兩個子女為主。與此同時，隨著大批農村剩余勞動力流入城市，以前只在城市里出現的“空巢老人”現象，如今在中國農村也日趨普遍。由子女長年不在身邊，依靠家庭養老也就成了一種泡影。另一方面，以前農村養老的主要經濟來源是土地，可是，現在農作物根本不值錢，對于貧困地區的農民來說，能解決基本溫飽問題已經不錯了。在醫療、教育等日常消費開支急劇膨脹的情況下，大多農民根本顧及不了自己的養老問題。

而且，隨著城市化速度不斷提高，失地農民數量大幅增加。據權威部門公布的數據，目前中國失地農民數量達2000萬人，并以每年至少100萬人的規模遞增。

據國家老齡委2006年初公布的數據，全國只有5500萬農民參加了養老保險，還不到應該參保農民總數的10％。首都經濟貿易大學勞動經濟學院呂學靜教授給本刊記者提供了一組權威數據：北京14個郊縣60歲以上的老人農民共有約60萬，其中，只有2.3萬人領取養老金。中國社會養老保險制度，大約出現于上世紀90年代初。直至目前，這種制度主要局限于城鎮，而且已經出現了很多問題，其中最為突出的是養老金空賬問題。公開數據顯示，中國養老保險（養老基金主體由國家、用人單位和個人三部分組成）個人賬戶空賬運行規模已超過8000億元，并以每年1000億元的規模在擴大。當前中國農村養老的基本方式

（一）家庭養老 這是當前中國農村使用最普遍的養老方式，也是中華民族傳統美德之具體體現。有關資料顯示：老年人口的全部經濟來源構成中，來自子女供給部分城市占16.8%，鎮占21.0%，農村地區占38.1%，這說明子女供養在城鎮老人中占有一定地位，而在農村中則占有重要地位。農村家庭養老之所以占如此重要的地位，其原因在于：第一，我國農村老年社會保障體系尚不完善。由于農村地區間發展差異大，地區間經濟發展不平衡，短時間內不可能在全農村范圍內建立、推廣養老保險制度，這勢必決定了家庭養老會在相當長時間內成為農村養老的基本方式；第二，農村家庭服務業不發達，即使有部分老人能在年老時擁有數目可觀的養老金，對于一部分疾病纏身，自理能力極端低下的老年人，如果沒有家庭這個穩定的載體，他們仍然不能安度晚年；第三，傳統的思想觀念，文化觀念長期對農村老人生活習慣的感染和影響。“子孫滿堂”的天倫之樂仍是他們所渴求、向往的，且隨著年歲的增加，農村老人抵卸各種生活風險的能力越來越有限，對親緣家庭人員的物質、精神依賴亦會越來越大。顯而易見，家庭是最理想的養老之地。

（二）集體養老

集體養老就是由集體經濟組織對年老多病、無依無靠的老人進行贍養的制度。目前我國的集體養老的形式主要有“五保制度”和“養老院制度”。集體養老作為由家庭養老向社會化養老過渡的一種形式，是以集體為單位對老人進行集中供養的養老方式。它最初是在20世紀50年代形成的“五保”供養制度。1956年《高級農業合作社示范章程》規定對農村喪失勞動力，無依無靠的老、弱、孤寡殘疾居民以“五保”即保證他們的吃、穿、住、燒、葬（教）等為內容，以社會救濟為主要特征的社會保障制度。“五保”的供養方式逐漸通過建立敬老院來實現對孤寡老殘人員的集中供養。盡管集體養老在歷史上曾經發揮了不小的作用。但是，現在看來，其作用也是較有限的。主要有以下不足：第一，養老保險對象過窄，集體養老保險的范圍事實上就是對五保戶的供養。然而，五保戶的供養條件也非常的苛刻，五保戶必須具備三個條件：一是沒有子女包括女兒；二是有房產；三是有土地。對于只有女兒的老人一般不予“五保”，除非女兒離得很遠（至于多大距離尚無明確的說法）；第二，沒有敬老院的農村地區主要由村組負責對“五保戶”的實行分散供養。集體養老保障也僅僅停留在對老人的贍養，或者說是維持其溫飽，說差一點就是維持其生存，養老的經濟上的供給，生活上的關心和精神上的慰藉方面基本上沒有；第三，對集體養老問題上明顯認識不足。在農村地區，有許多農民符合“五保戶”條件的，但是其不愿享受“五保戶”的待遇，他們認為“五保戶”這個詞帶有歧視。是一句罵人話，就是叫別人是“五保戶”。在他們看來，只是沒有出息的人才享受“五保戶”的待遇，也就是說，只要他們尚有一點點勞動力，或者有親人可以依靠，是誰也不會享受“五保戶”的供養的。

（三）儲蓄養老

儲蓄養老是一種最典型的自我養老方式，即指老年人口依靠日積月累、勤儉節約的積蓄養老，但這種養老方式在農村似乎越來越無多少實用價值。我國特有的戶籍制度和土地政策，使農業人口從農業生產中獲得的收入日趨減少，生活所需的不足部分往往由外出打工補充。于是大量的農村青壯年人口紛紛外出打工，通過辛苦勞作和省吃儉用，或多或少地積攢了一部分“老底”，但這所謂的“老底”實際上也并不豐厚，隨著孩子成長，用于日常開銷、教育投資、醫療費用的支出日漸增多，他們那十分有限的積蓄也日漸耗盡，到了晚年，他們幾乎沒有任何積蓄，唯一的依靠只有子女。

農村家庭養老作為中國農村養老的主要方式，延續數千年。雖然當前農村家庭養老面臨著挑戰，但這并不意味著農村家庭養老將一下子被其他的養老方式所替代。我國農村人口多，經濟落后，基礎薄弱，國家還沒能力完全包攬農民的養老問題，決定了當前家庭養老在我國農村普遍存在的必然性。但隨著經濟的發展，家庭的核心化，人們價值觀念的變遷，家庭養老的主導地位勢必遭到撼動，被適應于新社會條件的社會養老取代。但在這個轉型時期，我們一方面還要繼續鞏固農村家庭養老的功能，另一方面，積極的探索一條適合農村地區的社會養老保障之路——農村社會養老保險，并將兩者結合起來，才是解決當前我國農村養老問題的有效途徑。

我國到目前為止還沒有一部單獨的農村養老法，有關農村養老的問題散見于《婚姻法》、《老年人權益保護法》、《繼承法》、《民法通則》等等之中，這種分散的規定方法不僅容易造成彼此的不協調，而且影響到農村養老制度的實施。因此，應制定單獨的《養老法》，把家庭與社會的養老義務都明確化、制度化，讓養老有法可依。

通過宣傳教育，形成濃厚的尊老敬老的社會氛圍。尊老、敬老、養老是中華民族的傳統美德，也是儒家學說的重要內涵和范疇。幾千年來，孔孟首倡的孝道，歷經朝代更迭而日臻完善，成為維護家庭養老的重要根基。改革開放以后，一些人極端利已主義思想膨脹，不僅不履行對父母、對老人應盡的義務，反而刁難甚至虐待老人，敗壞了社會風氣，也給社會帶來諸多不穩定因素。由此通過多各宣傳工具，采取群眾喜聞樂見的形式，大張旗鼓地做好尊老敬老的宣傳教育工作，仍有其現實意義。通過這種宣傳教育使人們認識到，尊老、敬老、養老是憲法規定每個公民應盡的義務。老人不僅是家庭奠基人，為社會創造財富，年老后理應受到尊敬和照顧，不尊重甚至虐待老人于法于理于情皆不容。并通過社會輿論約束，從道義和制度上規范人們的尊老敬老行為，改變過去片面的女兒不養老和重物質輕精神的養老觀念，使老人時刻保持心情舒暢、精神愉快，保持家庭養老的重要作用。

將社會化養老措施與家庭養老相結合，使二者相輔相成，互相促進。既保證社會化養老隨著經濟的發展而不斷發展，又要從我國的實際出發，鞏固并加強傳統的家庭養老的有益方式，以使老年人的晚年生活得到有效的保障，使老年人的生活質量不斷提高。