第一篇：基本養老保險制度改革面臨的問題與對策

養老保險是社會保險制度的重要內容，也是整個社會保障制度中最基本的內容。養老保險制度是國家和社會根據一定的法律和法規，為解決勞動者在達到國家規定的解除勞動義務的勞動年齡界限，或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。我國的基本養老保險制度是隨著1951年政務院頒布《中華人民共和國勞動保險條例》而建立起來的，從上世紀80年代開始，進行了多次基本養老保險制度改革試點探索，1995年3月，國務院發布了《關于深化企業職工養老保險制度改革的通知》(國發［1995］6號)，進一步明確了企業職工養老保險制度改革的目標、原則和主要任務，養老保險制度開始引入個人賬戶機制，促進了養老保險新機制的形成。1997年7月，國務院在總結當時改革試點經驗的基礎上，作出了《關于建立統一的企業職工基本養老保險制度的決定》(國發［1997］26號)，勾劃出社會主義市場經濟體制下具有中國特色的企業養老保險制度的基本輪廓，標志著我國養老保險制度改革進入到一個新的階段。至2002年止，我國基本養老保險制度覆蓋了11128萬城鎮職工和3608萬離退休人員，覆蓋面進一步擴大。基本養老社會化發放的目標基本實現，社會化發放率為99.4%，絕大多數離退休人員按時足額領到基本養老金。并已經建立起社會統籌與個人賬戶相結合的新型統一的養老保險制度和基本養老金年度調整新機制。

一、基本養老保險制度面臨的問題和困難

養老保險制度通過十多年的改革與發展，在制度的統一上有了長足的進展，積累了一定數量的基金，確保養老金按時足額支付，維護了社會穩定和促進了經濟發展。但同時也存在一些問題和困難，主要有：

1、擴大基本養老保險制度的覆蓋面。養老保險制度長期以來主要覆蓋國有企業，而目前國企的就業人數正在逐步減少，非國有企業的就業人數卻增加很快。無論從建立統一的勞動力市場、免除非國有企業就業人員的后顧之憂考慮，還是從非國有企業就業人員年齡較輕，參加社會養老保險有助于減輕國有企業乃至國家的養老負擔考慮，都必須要求盡快擴大養老保險的覆蓋面，制訂出切實可行的參加養老保險具體政策和工作措施，盡早實現基本養老保險的“廣覆蓋”目標。

2、提高養老保險基金的統籌層次，增加抵御風險能力。目前，養老保險制度的統籌范圍主要是以縣級為主，層次過低，社會保險制度固有的社會共濟性受到制約，分散風險的功能也大大減弱。在統一養老保險制度中，一項重要工作就是取消縣級統籌以至地市統籌和行業統籌，最后過渡到省級統籌。但提高統籌層次所涉及的利益格局和權益關系復雜，需要進行深入的調查研究并制定積極慎重的政策措施。近期內，尤其要重點解決在省級統籌范圍內，如何盡快統一繳費率、統一養老金待遇，以及如何通過補充保險的形式，緩解由于經濟發展程度和收入水平差異所引發的地區乃至行業之間養老金待遇扭曲的問題，進而在事實上而不只是在形式上實現基本養老保險省級統籌。

3、有效解決合理費率基礎上的養老基金征繳手段問題。基本養老保險基金的按時足額繳費，是至今尚未解決的難點問題之一。一部分經營困難的國有企業，拖欠養老保險費的現象嚴重；一些“三資”企業和其他非國有企業拒交養老金的事情時有發生，僅靠行政手段征集基金，其效能日漸低下。為了保證養老保險制度的正常運轉和基金調劑的客觀要求以及適應統籌層次提高的需要，應當在合理確定并盡可能統一的費率基礎上，保證《社會保險費征繳暫行條例》的有效實施，通過地方立法的形式，賦予社保費征繳單位以合法的強制手段，來提高基金的征繳率，保證基金來源的穩定可靠。

4、科學合理限定“轉制成本”的必要范圍和支付補償辦法。在新的經濟體制轉軌過程中，不可避免地派生“轉制成本”或“隱性債務”。如果不是由政府而是由養老保險基金來負擔這種歷史欠帳，就有可能造成各地養老保險制度從費率界定、基金征繳到營運監管的規則不一，機理不全，約束軟化。目前一些地區用養老保險基金來承擔各種支付養老金以外的社會職能，正是這種情形的反映。因此，除必須切實加強基金管理外，還必須嚴格界定“轉制成本”和養老基金的支出范圍，并尋求有效的歷史債務補償辦法，確保制度安全。

5、積極發展補充養老保險事業，建立多層次的養老保險體系。為了健全和完善養老保險體系，各地區和有關部門應在國家政策指導下，大力發展補充養老保險，改善老年人的退休生活。政府有關部門應當給予必要的政策扶持，積極鼓勵發展各種類型的補充保險，如企業補充保險、職工互助保險、個人儲蓄保險及商業保險等形式，逐步建立多層次的養老保險體系，既體現市場效率原則，又為國家減輕負擔，保證制度安全創造有利條件。

二、問題產生的原因與根源

產生養老保險制度問題的原因是多方面的，既有養老保險基金供給方面的原因，又有養老金需求方面的原因；既有制度設計層面的原因，又有具體操作層面的原因；既有歷史的原因，又有現實的原因；同時還有一些其他特殊原因。具體說來，有以下幾方面：

1、養老保險制度的設計目標與制度運行機制之間的不適應。“統帳結合”的養老保險制度，其設計初衷是通過個人賬戶基金以及社會統籌基金的積累（或部分積累），預防老年化高峰到來時的養老保險基金支付危機。但由于歷史債務未曾補償，新收繳的養老基金絕大部分要用于支付離退休人員的養老金，每年積累的基金大約為數十億元至100億元左右，而歷史上留下的基金缺口大約在2萬億－3萬億元左右，按照目前的積累規模，大約需要近二三百年時間。世界銀行在極為嚴格的制度前提下所作的樂觀估計也需要100年左右。因此不難想象，由制度設計目標與制度運行機制的不適應所派生的預籌積累和現收現付兩種運行機制并存，長此以往，勢必造成養老保險制度運行中的諸多矛盾與問題。

2、養老保險制度運行前提與現實經濟條件之間的矛盾。這種部分預籌積累式的養老保險制度，需要養老保險費的繳費率在較長時期內必須高于其實際支付需要，方能使制度向設計的目標邁進；需要具備較高的資金歸集、投資營運、金融管理能力的基金機構，以實現養老基金的流動性、安全性和效益性；需要完備健全的資本市場和穩定有序的宏觀經濟秩序，使日益積累起來的基金得以安全順利地進入回報率較高的產業部門；還需要提高行政管理能力和健全社會監督機制。但我國目前正處在體制轉軌、經濟轉型和結構調整的關鍵時期，國企職工年齡老化，養老和醫療負擔以及失業、再就業負擔加重，同時作為資本稀缺的發展中國家需要降低勞動成本以吸引外資。加之金融體制改革還相對滯后，資本市場處于初創階段，宏觀經濟變數相對較多，行政管理和社會監督能力也還比較薄弱，對長期積累式資本還缺乏安全有效的保值增值渠道和手段。從長期看，預籌積累模式給予社會保障部門的工作壓力及要求是前所未有的。

3、分散風險的初衷與風險因素加大的現實矛盾。“統帳結合”的制度模式尤其是個人賬戶的設置，是為了分散老年社會來臨時的養老風險。但現實中，社保機構為了保證支付而挪用個人賬戶基金，從而形成“空帳”風險。況且，即使個人賬戶做到實帳積累，也只有其按照銀行利率計息的增值率完全與職工工資增長率同步時，才能實現或達到制度本身所設計的目標替代率。數十年間兩者能否吻合不得而知，這又無疑加大了制度運行的風險。在今后幾十年的體制轉軌和經濟轉型的劇烈變革時期，宏觀經濟風險始終是存在的。這些都是社會保障部門所應當努力規避的風險。

4、均衡負擔的現實需求與“馬太效應”機制的內在沖突。退休養老從企業或單位福利轉變為社會保險，一個最基本的出發點就是要均衡單位乃至地區之間的養老負擔。但目前積累起來的養老保險基金，主要集中在一些人口構成相對年輕、經濟相對發達、職工個人收入相對較高的地區，相反而那些老工業基地、職工年齡構成相對老化的地區，養老基金的積累就不多，甚至入不敷出，難以為繼。結果越是老工業基地、職工年齡老化、結構調整負擔較重的地區，越是要提高養老保險費的收繳率以應付日益增長的養老金支付壓力，而越是新興城市或產業、職工年輕、經濟增長速度較快的地區，反倒可以維持一個較為適當的養老保險費籌資比例。盡管可以通過實行省級統籌來緩解這一矛盾，但由于個人賬戶所強化了的與個人利益直接相關的地區利益格局，省級范圍內統一費率、待遇和有效調劑資金等，仍然是十分艱難而又必須盡力解決和實現的。

5、制度統一原則與利益分化機制之間的矛盾。實行“統帳結合”的養老保險制度，即使在省級統籌之后，個人賬戶也通常建在地市一級，由市級社保機構向投保者個人負責。在這種情況下，省級社保機構要調劑資金將極為困難。因為：第一，養老金有所結余的地市，其基金積累數額以個人賬戶的形式對象化在職工個人名下。第二，一個地區養老基金的盈余與虧欠，影響因素很多，除了與養老負擔相關外，還涉及當地繳費基數的準確程度、繳費率的測定、覆蓋范圍的大小、征繳率的高低以及養老金替代水平等諸多因素，其間的任何隨機行為都有可能改變養老保險基金的盈虧狀況。第三，養老金余額調節辦法，還會使地區因余額上繳、缺口地區等待下撥資金而產生消極因素，導致基金收繳率下降。積極化解這些矛盾，無疑是社會保障部門的艱巨任務。

三、養老保險制度改革的出路與對策

面對養老保險制度存在的困難和問題，為保證制度的長期運行，促進社會養老保險事業的可持續發展，應著重采取如下措施：

1、進一步擴大養老保險的覆蓋面。根據我國《憲法》規定，所有勞動者都有享受社會保障制度的權利。目前，我國養老保險包括的范圍除國有企業、集體企業和部分事業單位外，還有部分事業單位、集體企業、外資企業以及私營企業和個體經濟組織的從業人員游離在養老保險之外；還有大部分政府公務人員也沒有真正進入養老保險范圍；占全國總人口80%的農村人口的老年保障問題也尚待解決。從我國是一個人口眾多的發展中國家和現階段生產力發展水平出發，要研究制訂出恰當的養老保險范圍、項目、費率、水平等符合國情的養老保險辦法，根據權利和義務相對等以及強制性的原則，調動各部門各方面的力量，進一步擴大養老保險的覆蓋面。這樣可以把擴大部分歸集的養老保險基金，用于彌補當前的養老基金缺口，從而增強養老保險基金的支撐能力。

2、繼續完善養老保險制度，防范和化解養老保險制度的各種風險因素。作為長期運行的養老保險制度，其面臨的經常性風險主要有：基金來源狀況及財務機制中的不確定因素，其中主要是企業能否按時足額繳費；目前運行中社會統籌基金與個人賬戶基金的“混帳”管理所造成的基本養老金收支狀況模糊形態；離退休費用對個人賬戶基金的長期性透支；基本養老保險制度所承擔的額外社會負擔的增加，如提前退休；養老保險基金的投資運營風險。

為了防范和化解制度中遇到的各種風險因素，社會保障部門應當高度重視，主動應對，完善制度。主要有：賦予社會保險費征繳單位以嚴格、權威的征繳職責，強化征繳手段，提高養老基金的收繳率；加強養老保險基金的管理與監督，確保基金的保值增值；改進養老保險制度，按科學、合理原則測定養老保險費率；在保證長期運行和持續發展的前提下，逐步做實個人賬戶，減少和避免長期透支個人賬戶；嚴格、科學制定享受養老保險待遇的年齡和繳費年限條件，根據社會發展狀況，適時提高退休年齡；迅速建立起基本養老保險制度的風險監測指標體系和預警機制。

3、可采取變現部分國有資產補充養老保險基金和調整財政支出結構等財政手段，增辟補充增大社會養老保險基金的新渠道。變現部分國有資產來補充社會養老保險基金，有兩方面的理由，即在過去實行計劃經濟時期，長期實行低工資政策，職工的工資收入中沒有包括各種補償勞動力需要的社會保險費用，社保費進入企業利潤中全部上繳給了國家，國家又將其中的一部分或大部分變成了國有的固定資產，使社保費凝結在國有資產中。另一方面，隨著體制轉軌、經濟轉型，政府的投資要逐漸退出競爭性領域，減持國有股、中小型企業拍賣、國有土地轉讓等也為補充養老基金提供了現實條件。這樣不僅補充了基金缺口，解決了養老金的供求矛盾，而且還體現了國家對舉辦養老保險事業應盡的政府責任。

按理論和國際經驗，轉制成本和養老保險的一些債務應由政府承擔，才有利于制度的健康發展。通過財政手段主要包括：(1)、調整財政支出結構，撥入補充養老保險基金；(2)、新的稅收來源，可考慮開征面向社會高收入階層的稅種，為開征遺產稅、利息稅等，所得收入全部直接劃入基金；(3)、發行長期(償還期為10年以上)的有關社會保障特種國債；(4)、可以考慮發行社會保障彩票籌集養老基金。

4、開辟養老保險基金投資的新渠道。在養老保險體制改革目標、模式甚至更具體的政策組合都比較清晰后，改革成敗的關鍵無疑取決于改革的管理體制是否有效，尤其是能否確保基金被有效地使用、保值、增值。根據國際經驗，保險基金投資比例一般為：公司股票60%，公司的債券17%，政府債券6%，短期貸款3%，抵押貸款11%，房地產3%。我國的養老保險基金可采取多種投資方式，甚至學習智利的經驗，把基金交由多家非政府部門進行經營并引入競爭機制，可以委托給符合營運條件的銀行、信托投資公司、基金會、保險公司等機構進行保值增值營運。

5、積極構建多層次的養老保險體系。為有利于分散保險責任，適應人口老年化快速(本文權屬文秘之音所有，更多文章請登陸www.tmdps.cn查看)發展的需要，增強企業的凝聚力，提高離退休人員的生活水平，政府鼓勵實施企業補充養老保險、個人儲蓄性養老保險、職工互助性補充保險、商業人壽保險以及家庭養老等形式的補充養老保險，逐步建立起多層次的養老保險體系。

總之，我們要繼續完善社會養老保險制度，加強社會養老保險執法力度，積極推進社會化管理服務工作，一個適用城鎮各類企業職工和個體勞動者，資金來源多渠道、保障方式多層次、社會統籌與個人賬戶相結合、權利與義務相對應、管理服務社會化的養老保險體系就一定能建立起來，為建立社會主義市場經濟體制和改革、發展、穩定的大局作出應有的貢獻。

第二篇：社會養老保險面臨的問題與對策

社會養老保險面臨的問題與對策

隨著企業改革的日益深化,職工的流動性日趨增大,企業與職工之間的勞動關系和社會保險關系越來越復雜,同時,隨著確保企業離退休人員養老金按時足額發放政策的落實,養老保險基金支出呈現剛性增長.我市養老保險面臨著不少新情況新問題,應引起高度重視,認真研究解決。

一、當前養老保險面臨的問題

（一）養老保險擴面工作進展緩慢。目前，我市國有、集體養老保險已基本實現了全覆蓋，城鎮個體私營經濟發展很快，到今年１０月底，全市城鎮個體私營企業的參保工作還是一個相當薄弱的環節。改革開放以來，我市城鎮個體私營企業從業人員共１０．４萬人。國務院頒發的《關

于建立統一的養老保險制度的決定》（國發〔９７〕２６號）明確規定，將城鎮個體私營企業納入養老保險范圍。對此，各級勞動部門做了大量工作，但由于阻力大，這項工作尚未打開局面，到今年１０月底，全市城鎮個體私營共納入５５０８人，僅占城鎮個體私營從業人員總數的５．２％。大量城鎮從業人員未參保，不僅影響了城鎮個體私營經濟的發展，也損害了從業人員的合法權益。

（二）斷保問題日益嚴重。由于企業生產經營不景氣和改制等因素的影響，我市斷保問題比較嚴重，導致這部分職工脫離了社會養老保險的“安全網”，也減弱了養老保險基金的支撐能力。所謂斷保就是原來參加了社會養老保險，由于種種原因而中斷繳納養老保險費的現象。到今年１０月底，全市斷保人員共２４５７１人，占全市參保人員總數的１８．６％，其中自由職業者斷保的２４５７人，占斷保人員總數的１０％，企業改制而斷保的４１０３人，占有１６．７％，企業破產而斷保的１６２２人，占６．６％，“兩不找”人員１６３８９人，占６６． ７％，所謂“兩不找”人員即未與企業解除勞動關系而中斷繳納養老保險費的人員。

（三）欠費數額增加，征繳率下降。９７年前我市企業基本不欠養老保險費，征繳率均在９８％以上，進入９８年后企業欠費逐年增多，到２００１年底全市企業累計欠費３５１９．８萬元，平均征繳率為９２．１％，同９７年相比下降了近６個百分點。征繳率下降削弱了養老保險基金的支付能力。

（四）退休人員增多，供需結構失調。經測算，我市１名離退休人員的養老金需要５．２名參保人員提供保障。９６全市企業參保職工１２３５６２人，離退休人員２０４６８人，離退休人員與參保職工之比為１：６。２００１全市企業參保職工１３２０２０人，離退休人員２８５３４人，其中斷保人員１３９６８人，繳費職工１１８０５２人，離退休人數與繳費人數之比為１：４．１。其中棗強、武邑、武強、饒陽、安平、深州、阜城離退休人數與繳費人數之比不足：３．５％。由于供需結構不合理，即使征繳率達到１００％，養老金也入不敷出。

上述問題的存在，導致養老金收不抵支，２００１除市直、冀州外，其他１０個縣市區養老金收支相抵均呈現赤字，共虧２６８７萬元。同時，養老保險積累金越來越少，支付能力明顯下降。截止今年１０月底，除市直、桃城區和冀州外，其他縣市積累金均不足３個月的支付能力，超過了養老保險的警戒線，對確保養老金按時足額發放構成了威脅。

二、問題的主要原因

據分析，出現上述問題的原因是多方面的，主要是：

（一）認識不到位。很多私營企業主認為，給員工投保，增加成本，利潤下降，參保吃虧。市寶力橡膠廠、京華焊管廠都是具有較大規模的私營企業，效益也不錯，從９８年我們就動員他們參保，但他們認為，職工參保，企業拿大頭，是割自己身上的肉，不愿參保，至

今仍游離在養老保險范圍之外。有些國有集體企業領導談起養老保險都有認識，但到了繳費時，總是以很多理由搪塞。市建材廠就是這樣，該廠累計欠費２２０多萬元。

（二）企業生產經營狀況不景氣，停產破產企業增多。最近，我們赴安平縣化肥廠、食品廠、拔絲廠、絲網廠等１４個企業進行調查，其中破產的３個，長期停產的１１個，涉及職工２１００多人。如此的經濟環境影響了征繳成效。

（三）勞動部門執法力度不夠。國務院頒布的《社會保險費征繳暫行條例》對養老保險的覆蓋范圍、征繳制度和程序、監督檢查和法律責任等都作了規定，為勞動部門提供了法律依據，但勞動部門執法不嚴、違法不究的現象比較普遍。

（四）我市就業困難，職工找個工作不容易，單位不給上保險或不足額繳費，職工因怕解雇不敢奢求。啟明、英才、匯龍、南苑等私立學校辦得都很紅火，教師均系大中專畢業生，他們養老保險意識很強，但校長不給他們上保險，由于他們怕被炒魷魚而忍氣吞聲，這幾所學校至今未納入養老保險范圍。

三、今后工作措施

養老保險基金是確保養老金按時足額發放的物質基礎，為做好“確保”工作，應采取如下措施：

（一）深化企業改革，提高經濟效益。

養老保險的根本出路在于發展經濟，提高經濟效益。黨中央、國務院要求，要緊緊抓住經濟結構調整這條主線，努力推動經濟持續發展。結構調整要取得實質性進展，最終取決于企業的主體作用。為此，企業要強化主體意識，加強市場調研，明確發展方向，搞好技術改造和產品開發，在調整中培育優勢，加快發展，不斷提高經濟效益。對扭虧無望和停產半停產企業要加快改制步伐，以優化生產要素配置，搞活企業。

（二）努力做好城鎮個體私營的養老保險工作。

從當前調查的情況看，城鎮個體私營普遍存在參加養老保險沒必要、不合算、不可靠的認識誤區。對此，要加強針對性的宣傳教育，提高他們參保的自覺性。在宣傳的基礎上，還必須采取強制性措施。省政府冀政〔９８〕３３號文件規定，工商行政管理部門要將城鎮私營企業和個體勞動者參加養老保險作為工商年檢的內容，對不參保的不予辦理年檢合格手續。各級勞動部門要認真貫徹冀政〔９８〕３３號文件精神，同工商管理部門聯手

制約，將生產經營較穩定，效益較好的個體私營納入養老保險范圍，把這個難點突破。

（三）強化措施，做好養老保險費的征繳工作。當前，養老保險費征繳率較低，要改變這種狀況，必須采取一些措施，其中最重要的是社保機構要嚴格按照國務院《社會保險費征繳暫行條例》的規定，用好用足政策。對那些不按規定申報繳費的，首先由社保機構對其進行稽核，重點稽核職工人數、工資基數和財力等，并按《條例》規定對有關責任人進行處罰。

（四）努力做好斷保人員的續保工作。

為確保未來職工老有所養，增強基金支撐能力，各級勞動部門要認真貫徹勞動保障部《關于開展再就業援助行動的通知》精神，積極推進再就業工作，同時要抓緊抓好續保工作。要根據實際情況，擬制續保實施方案，并組織實施。續保方案的內容應包括續保對象、調查摸底、宣傳發動、下達《社會養老保險接續通知書》，繳費續保、政策措施和完成時限等。在限定日期內續保的，實施從寬政策，即按當時全省上年社平工資的６０％為基數、現時費率計算養老保險費的本金和利息，并減收滯納金。對限定日期外續保的從嚴，即按當時全省年社平工資為基數、現時費率計算養老保險費的本金和利息，并按日加收２‰的滯納金，滯納金不計入個人帳戶。凡不續保的，屬于調動的，不予辦理轉移手續，屬新辦退休的，核減養老金待遇。個人繳費年限累計不滿１５年的，退休后不享受按月領取養老金待遇，其個人帳戶儲存額一次性支出付給本人，同時解除養老保險關系。

（五）嚴格退休審批工作。退休審批工作涉及到職工的切身利益，也關系到養老保險基

金的合理開支，必須公開、公平、公正地進行，為此，要建立健全退休審批公示制度，即對擬辦退休的人員，在報勞動部門審批前，先由企業在職工中進行公示，充分發揮企業工會、職代會和職工的監督作用。各級勞動行政部門和社保機構要實行聯合辦公，不講人情，不開口子，嚴格按照政策規定做好職工退休審批工作。對于病退人員，要適當減發退休待遇，按每提前一年減發２％的基本養老金。此外，要針對極少數離退休人員死亡不報、冒領養老金問題，定期開展離退休人員生存普查工作，發現一起查處一起，不但要追回冒領的養老金，還要對冒領人進行經濟處罰，確保基金不流失。

第三篇：基本養老保險制度改革

公平視角下的中國基本養老保險制度改革

養老保險制度作為20世紀最偉大的成就之一，一直起著推動社會進步，維護社會穩定的積極作用。具體表現為：一方面，它可以有效地降低老年貧困率，解決社會風險造成的一部分勞動者退休后無法享受基本生活水平的問題；另一方面，也可以有效地促進社會平等和安全，從根本上為解決社會不平等與構建和諧社會提供制度上的保障。

然而，隨著我國社會經濟中養老金差距過大、老年貧困人口增加、“退保”事件迭起等現象的日漸顯現，如何進行中國養老保險制度改革成為了社會輿論話題。在閱讀了相關文獻的基礎上，我了解到進行基本養老保險制度改革的目的在于為老年人提供可靠的養老金替代率，避免陷入老年貧困，使其通過累積制的個人賬戶獲得超過總額工資增長率的投資收益。然而現實操作中，我國對個人賬戶僅采取參照一年期銀行存款利息計息，這與制度設計之初關于收益率可與工資增長率相當的假設相去甚遠。因此，進行何種改革讓大眾受益最多更廣，真正體現公平合理，成為了討論的焦點話題。

下面，我將從我國基本養老保險制度的發展歷程、存在的缺陷以及相應的改進措施等幾個方面來論述我對基本養老保險制度進行公平化改革的一些認識。具體內容如下：

（一）我國基本養老保險制度的發展歷程：

20世紀90年代以前，我國實行的是“先收現付”的養老保險制度，即職工參加養老保險計劃期間的繳費并非直接用于自己，而是用于已退休職工的養老支出，因而沒有養老金的積累。

但隨著社會主義市場經濟體制的建立，舊有的制度安排已不能適應新形式的發展，因此必須進行改革。1997年《國務院關于建立統一的企業職工基本養老保險制度的決定》, 正式將基本養老保險制度統一為社會統籌與個人賬戶相結合的“部分積累制”。

當前，我國養老保險制度主要由三部分構成：城鎮企業的職工的養老保險制度、機關事業單位的離退休養老制度和農村社會養老保險制度。其中，城鎮企業職工的養老保險制度又分為基本養老保險、企業年金和個人儲蓄性養老保險三個層次。通常意義上的養老保險主要是指城鎮企業職工的基本養老保險。這是我國當前養老保障體系的核心部分。雖然改革使養老保險制度逐步完善起來，但是個人賬戶空帳、保障水平不同等問題仍沒有得到根本解決。

（二）我國基本養老保險制度存在的主要缺陷：

1、制度中保障主體城鄉發展不統一，形成“二元格局”。養老保險的對象應該是全體社會成員，然而受生產力水平和國家財力的制約，傳統體制下僅為城市居民提供了較全面的保障，農村居民基本無保障，雖然養老保險體制的覆蓋范圍隨著改革的推進逐步擴大著，但是城鄉居民之間保障權利的嚴重不平衡卻成為了現實。

2、制度中對政府職能的規定不清晰。由于缺乏科學理論的指導，全國統一的養老保險制度尚未建立，政府政策帶有隨意性、臨時性和非連續性，養老發展各地區存在差距。此外，未正確區分出和規定出中央政府和地方政府的不同角色定位，形成“人人靠社保，社保靠財政，財政靠中央”的局面，責任難以落實，不能及時保障大眾的權益。

3、養老保險制度中的監督和問責機制不完善。現行的養老保險制度存在立法不健全、立法層次低、缺乏法律責任制度等問題，因而必然帶來了一系列的問題，如缺乏對欠繳保費的行為的法律制裁措施、非法挪用社保基金的行為得不到有效解決。因此，必須完善養老保險制度的監督和問責機制，合理使用社保基金，保障大眾權益。

（三）實現基本養老保險制度公平的政策建議：

1、盡快完善、統一基本養老保險制度設計。即要通過適當的調查，研究制定出恰當的養老保險范圍、項目、費率、水平等具體的養老保險方法，從制度層面上解決體制問題，改善城鄉發展不平衡、保障對象待遇不統一等現象。制度完善才是促進養老保險事業順利發展的前提和基礎。

2、嚴格規范養老保險金領取和使用條件。首先，要嚴格控制提前退休的條件，真正做到只有到法定退休年齡的老人才能領取養老保險基本；其次，對仍在就業的退休人員，若其收入高于最低生活保障線，應及時停發養老金并繼續上繳養老保險費；最后，嚴格審核養老保險基金的發放情況，建立基金支付的制約機制，做到透明化操作。

3、將“隱形養老金債務”顯化，建設可持續的養老金體系。這一措施，有利于社會公平，也將提升養老保險體系的透明性和共性度，從而提升投保率。顯化養老金債務，能讓民眾清晰地了解到養老基金的現狀，有利于吸納資金。因而，要通過顯化方式來促進養老保險事業的良性發展。

當然改革措施還有很多，但我認為這三點便是目前最需要進行改革的，也是

能促使基本養老保險制度公平合理化發展的關鍵環節。

真正公平的基本養老保險制度應該是所有公民公正公平的享有基本養老保險的基本權利，既要避免同為公民，一部分享有基本養老保險權益而另一部分卻享受不到的狀況，也要盡量避免同為公民，相同的狀況下卻因工作崗位、工作性質不同而基本養老保險權益差別較大的狀況。這既是我國進行基本養老保險制度改革的目標，也是改革最值得借鑒的地方。

第四篇：機關事業單位基本養老保險制度改革論文

統一而有特色——淺議機關事業單位基本養老保險制度改革社會保障制度是國家最重要的社會經濟制度之一，加強社會保障制度建設，已成為當今世界各國政府的共識和共同行動。建立健全與社會主義市場經濟體制相適應，與人事制度改革相配套，與企業職工基本養老保險相街接的社會保障體系是當前一項十分急迫的任務。然而，機關事業單位是黨和國家行政的主要脈絡，情況比較復雜，制定一套具有中國特色又切實可行的養老保險制度尤其顯得重要。

一、全國機關事業單位養老保險制度改革試點的主要成績

我國機關和事業單位工作人員的養老制度，其主要特征為：一是經費全部或部分來源于財政；二是待遇與工作年限掛鉤，以退休時基本工資為基數，按一定比例計發；三是退休人員管理與由原單位關系保持不變。這種制度在我國社會主義事業的發展中起到了積極的作用。進入20世紀90年代后，到目前為止，全國已有28個省、市、自治區開展了機關事業單位養老保險制度改革，參保人數達到1862萬人，占全國機關事業單位工作人員的46.55%，滾存基金節余500億元。

從改革試點的軌跡來看，全國機關事業單位養老保險制度改革經歷了起步、發展和完善三個階段：

20世紀90年代初至1996年為起步階段。有上海、北京、天津、海南、福建、湖南、重慶等（個別由地市自行出臺試點政策，邁出了改革的第一步；

1997年至2005年為發展階段。不少試點地區，適應社會主義市場經濟體制的需要，將全額撥款事業單位和機關公務員全部納入了參保范圍，隊伍不斷擴大。

2006年至今為完善階段。事業單位中的農林漁工、民辦學校教師、科研院所改制轉企人員、鄉鎮機構改革分流人員、復退軍人、大中專畢業生、開發區引進高科技人才等特殊群體以及原在機關社保參保的刑滿釋放人員等參保、續保、轉保等問題，各地從實際出發，較好地得以解決，彌補了制度的空缺。

二、全國機關事業單位養老保險制度改革的制約因素

1、法規相對滯后，理論研究不夠。我國機關事業單位養老保險制度十多年來，基本處于法律法規缺乏支持狀態，僅國務院頒布的《社會保險費征繳暫行條例》，沒有經過人大立法程序，其強制性已大打折扣，并且，其內容還沒有涵蓋機關事業單位養老保險。

2、基金監管不力，支撐能力不強。社保基金進入財政專戶后，財政部門片面認為是財政資金，轉存定期，購買國債，經辦機構包括主管部門都沒有知情權，由政府主管領導任主任的基金監督委員會也是形同虛設，同級審計部門的監督不可能做到公正、公平。

3、經辦方式不統一，計發辦法不合理。各地在實施改革方案時，其繳費基數、繳費比例、支付項目、發放方式、結算辦法等是根據本地參保職工人數、工資總額、離退休人數、離退休金總額等數據測算而設置的，因而，繳費基數不盡相同。

4、管理體制不順，人員流動不暢。機關事業單位養老保險由人事部門成建制劃轉勞動和社會保障部門主管后，離退休人員養老保險待遇政策的制定和退休審批權，仍由人事部門負責，包括在職參保人員繳費基數和離退休人員的養老金待遇確定仍依賴于人事部門工資福利政策，造成個人賬戶與待遇不掛鉤的矛盾，也使得社會保障經辦機構失去主動權，形成管人管事相分離；特別是特殊工種提前退休人員的養老金領取資格和待遇問題，也因為國家退休制度與基本養老金領取制度不配套，而造成工作的不協調。

5、精算工作沒有得到應有重視，經費長效機制沒有得到很好建立。“精算”就是：“預測未來”。“精算”可以為機關事業單位養老保險經辦機構對基金收支量、替代率、參保人數、死亡率、退養比、基金積累率、存量及投資回報率、工資增長率、繳費比例等等及其可能的變化趨勢作出長期預測，提供基金運行總體風險評估數據，為確定機關事業單位養老保險的發展戰略保駕護航。但是，精算工作在大部分地方的機關事業單位養老保險經辦機構里，至今仍然沒有被重視，面對人口老齡化、人員流動、特殊人群的特別需求及機關事業單位歷次調待的大潮，只能倉促應戰。

三、設計全國統一有特色機關事業單位養老保險制度的技術細節多層次

“多層次”是指在制度設計上要立足國情，統籌兼顧各個群體的切身利益，特別關注機關事業單位的多樣性和復雜性，否則，制度再好，也難以統一起來。

1、在地域分布上，國家根據經濟與社會發展水平，資源環境差異，已劃分出不同地域給予不同的扶持政策，如東部沿海發達地區率先發展，西部大開發，振興東北老工業基地，實施中部崛起戰略；經濟基礎決定上層建筑，不同地域、就業觀念、工作領域、服務對象是有很大差異的，呈現出多樣性。

2、在單位性質上，有機關公務員和參照公務員管理的事業單位之分，有財政全額撥款、差額撥款、自收自支事業單位之分，有行政監督、公共服務和生產經營之分，并且有的單位性質很難界定清楚，如企業化管理事業單位界定就十分模糊，沒有標準，很難操作。

3、在工資構成上，實行工資改革后，公務員工資由兩項組成，各地財政給予福利津貼，事業單位工資中有績效工資，根據單位性質，財政給予不同標準的補貼；全國各地津補貼標準不會統一，盡不相同；高寒缺氧、邊防邊境地區還有特殊津貼，如高寒補助、邊防補助等。

4、在啟動時間上，已經啟動改革試點地區，啟動時間很不一致，山東是1993年，新疆、湖北是1995年，湖南是1996年；公務員、全額撥款事業單位工作人員參保啟動時間更不一致，有的地區在改革初期就實行全員啟動，有的地區隨著改革的推進，分別將全額撥款事業單位和公務員納入參保范圍，有的地區至今沒有啟動。

有特色

“有特色”是針對機關事業單位工作人員在建設中國特色社會主義偉大事業中所扮演的主角地位、承擔的主要使命、履行的主要職責，其獲得的合法權益，合理報酬，合規待遇理應有別于其它群體。

1、特定的工作職能。機關事業單位工作人員依法行使黨和國家賦予的權力，全心全意為人民服務，職責神圣而重大，這是其他人員所不具備的，他們要扮演好國家公職人員角色，必須具備更高的素質，承擔更多的職責，履行更好的職能。

2、特別的錄用條件。進入黨政機關、事業單位工作的人員，都有特別嚴格的錄用條件，一般都是凡進必考；通過嚴格的考試，公開的面試，全面的考察，按照德才兼備等標準擇優錄用。

3、特殊的紀律約束。一旦進入黨政機關、事業單位，則要受到嚴格的特殊紀律約束，依法履行規定的權利與義務，不準從事其職業之外的第二職業，以求保證其廉潔、公正和較高的工作效能。

4、獨特的管理模式。中國的公職人員具有多層次性，公務員職務從

辦事員到國務院總理,其中有十二層次，對每個職務層次人員的工作要求、條件標準、待遇水平都不相同，事業單位大多實行竟聘上崗，按崗計酬。

四、今后我國機關事業單位養老保險制度改革的思路

目標：認真貫徹落實科學發展觀，銳意進取，扎實工作，到2020年建立健全與社會主義市場經濟體制相適應、與人事制度改革相配套、與城鎮職工養老保險制度相銜接的獨立于機關事業單位之外，資金來源多渠道、保險方式多層次、保險制度規范化、管理服務社會化的機關事業單位養老保險制度。

原則：機關事業單位基本養老保險制度改革遵循權利與義務對應，公平與效率相結合及統帳結合的原則。

制度結構：一方面，統一基本養老保險，按照社會統籌與個人帳戶相結合的原則，建立與企業職工養老保險制度銜接的制度；實行個人繳費制度，繳費比例為8%，建立基本養老保險個人帳戶，基本養老金由基礎養老金、個人帳戶養老金和過渡性養老金三部分組成，養老保險基金管理單獨立帳，獨立核算，加大投資運營力度，實現保值增值；另一方面，進行補充養老保險，結合廉政建設建立職業年金制度。依據公職人員本人工作時間的長短、工資水平的高低、廉政情況和現行制度規定的養老金總體水平，確定職業年金水準。通過建立相對穩定的職業年金制度，既可體現機關事業單位特色，又能使新老退休人員養老金總體水平基本保持平衡。

圍繞這一改革思路，應采取以下措施來保證實施：

1、國家盡快出臺機關事業單位養老制度改革的總體方案。機關事業單位養老保險制度改革，在制定全國統一方案時，要認真總結各地的經驗和教訓，在養老保險范圍和對象、繳費比例、支付項目、養老金發放形式及轉移辦法等方面，都要作出統一規定。

2、加強社會保險法制建設。機關事業單位的養老保險作為社會保障制度不可或缺的組成部分，應該納入國家《社會保險法》的適用范圍，力爭從法律高度解決機關事業單位養老保險的有關問題。

3、參保范圍實行“全覆蓋”。所有機關事業單位的工作人員都納入養老保險的參保范圍，是化解社會風險、促進社會經濟協調發展的必要舉措，但是，門檻必須仍然抬高。

4、實行社會統籌與個人帳戶相結合。這樣能夠改變機關事業單位養老保險由國家和單位統攬統包的狀況，實行國家、單位、個人三方共同承擔

5、建立多層次養老保險體系。第一層次是國家立法。第二個層次是機關事業單位根據級別職務工齡等情況確定的職業年金。第三個層次是個人儲蓄性養老保險。

6、理順管理體制。要從有利于工作開展的實際出發，對養老保險管理職能包括離退休人員養老保險待遇、基金的管理等進行合理調整。綜上所述，我國正在進行社會主義和諧社會的建設，給機關事業單位養老保險制度設計創造了歷史機遇，也提出了新的更高的工作要求，蓬勃發展的社會保障事業迫切需要建立全國統一而有特色的機關事業單位基本養老保險制度，真正起到社會保障安全網和減震器的作用。

第五篇：金融監管面臨的問題與對策

金融監管面臨的問題與對策

【摘要】本文首先從金融監管的含義、目的、內容等方面對其作出初步了解，進而引出我國金融監管面臨的主要問題并對其作出分析，最后針對我國金融監管面臨的一系列問題提出了幾點解決對策。【關鍵詞】金融監管 問題 對策

【緒論】改革開放以來，金融成為我國市場經濟的核心。尤其是當我國加入WTO后，促使國內金融國際化進程進一步加快。基礎差、問題多、壓力大，成為中國金融業不容回避的現實，進而使得我國金融監管當局面臨著巨大的壓力和挑戰。因此，對我國金融監管中出現的問題及其原因的剖析，以及完善我國金融監管體系，對提高我國的金融風險防范和化解能力，具有現實的指導意義。

要解決我國金融監管面臨的主要問題與對策這一問題，我認為首先要弄懂何為金融監管。金融監管是金融監督和金融管理的總稱。金融監管是指政府通過特定的機構（如中央銀行）對金融交易行為主體進行的某種限制或規定。金融監管本質上是一種具有特定內涵和特征的政府規制行為。綜觀世界各國，凡是實行市場經濟體制的國家，無不客觀地存在著政府對金融體系的管制。從詞義上講，金融監督是指金融主管當局對金融機構實施的全面性、經常性的檢查和督促，并以此促進金融機構依法穩健地經營和發展。金融管理是指金融主管當局依法對金融機構及其經營活動實施的領導、組織、協調和控制等一系列的活動。金融監管有狹義和廣義之分。狹義的金融監管是指中央銀行或其他金融監管當局依據國家法律規定對整個金融業（包括金融機構和金融業務）實施的監督管理。廣義的金融監管在上述涵義之外，還包括了金融機構的內部控制和稽核、同業自律性組織的監管、社會中介組織的監管等內容。

實施監管的目：(1)維持金融業健康運行的秩序，最大限度地減少銀行業的風險，保障存款人和投資者的利益，促進銀行業和經濟的健康發展。(2)確保公平而有效地發放貸款的需要，由此避免資金的亂撥亂劃，制止欺詐活動或者不恰當的風險轉嫁。(3)金融監管還可以在一定程度上避免貸款發放過度集中于某一行業。(4)銀行倒閉不僅需要付出巨大代價，而且會波及國民經濟的其它領域。金融監管可以確保金融服務達到一定水平從而提高社會福利。（5)中央銀行通過貨幣儲備和資產分配來向國民經濟的其他領域傳遞貨幣政策。金融監管可以保證實現銀行在執行貨幣政策時的傳導機制。(6)金融監管可以提供交易帳戶，向金融市場傳遞違約風險信息。

金融監管的主要內容包括：對金融機構設立的監管；對金融機構資產負債業務的監管；對金融市場的監管，如市場準入、市場融資、市場利率、市場規則等等；對會計結算的監管；對外匯外債的監管；對黃金生產、進口、加工、銷售活動的監管；對證券業的監管；對保險業的監管；對信托業的監管；對投資黃金、典當、融資租賃等活動的監管。其中，對商業銀行的監管是監管的重點。主要內容包括市場準入與機構合并、銀行業務范圍、風險控制、流動性管理、資本充足率、存款保護以及危機處理等方面。

通過上面對金融監管的初步了解，下面將提出我國金融監管存在的一些問題并作出分析：

一、對金融監管的目標認識模糊。金融監管作為一種具有特定內涵和特征的政府管制行為, 有其特定的具體目標,以保護存款人利益、維護金融體系的安全穩定為己任。而在中國, 由于銀行的主體均為國家所有, 存款人如同信任政府一樣,不懷疑銀行的支付能力, 保護存款人利益和維持金融體系的穩健經營表面上看來并不是一個現實的突出問題。中國現行的金融監管目標, 是通過監管各類金融機構,確保國家金融方針、政策的有效實施和中央銀行貨幣政策貫徹落實。因此, 在中國金融監管目標和中央銀行貨幣政策目標是一致的。對金融監管目標的認識模糊, 直接影響了監管工作的開展。

二、金融監管措施不力。從金融監管手段看, 我國金融監管長期依賴自上而下的行政管理, 金融監管以計劃、行政命令和適當的經濟處罰方式進行。基本金融法律與實際工作的要求相差甚遠, 沒有具體的實施細則, 監管難以做到有法可依和違法必究。從金融監管方式來看, 我國的金融監管主要是外部監管。由于自我約束、自我管理機制不健全, 自我監管能力極低, 金融同業工會等行業自律性組織在我國也極為少見, 會計師事務所、審計師事務所等社會監督機構對金融機構的監督和檢查非常少。從金融監管內容來看, 我國金融監管中的風險監管幾乎是空白, 監管部門將主要精力放在機構審批和業務審批上, 對金融機構日常營運監管較少, 金融監管和稽核也忙于完成上級任務, 作用有限。從金融監管標準來看, 對銀行等金融機構的檢查和評級以及風險管理沒有一套統一的具體量化標準, 監管行為隨意性強。

三、尚未形成效率高的監管體制。監管的首要任務當然是為了防范和化解金融風險，擔監管本身并不是要絕對保證不出現金融機構的破產倒閉。實際上，市場的規則就是優勝劣汰，倒閉是資源（如資本和管理人員）配置機制的必要組成部分。通過市場的準入和退出機制，可以起到優化資源配置，提高金融效率的作用。而在我國的金融監管中仍只強調防范風險，市場的準入和退出機制十分僵化，這事實上保護了壟斷，極大地降低了金融效率。

四、監管人員素質有待進一步提高。在金融監管工作中，無論是對金融機構的審批，還是對金融風險的、識別、判斷、化解，都需要從事金融監管的人員有較為扎實的功底和豐富的實踐經驗。尤其是在當前金融全球化步伐不斷加快、金融創新層出不窮、銀行迅猛的前景下，要想實現監管目標，必然要對金融監管人員的素質提出更高的要求。但是，金融監管當局的許多現有監管人員的知識水平、知識結構與金已監管目標的高標準和監管任務的艱巨性相比，仍存在著較大的差距，如果有金融監管所要求的較為全面的經濟、金融、、高等教學等方面知識的綜合型人員較少；許多金融監管人員還不能對金融機構的各項指標進行前瞻性和深層次的分析，從而使現場和非現場監管的效果與預期目標相比存在較大差距； 精通計算機及網絡技術的人員不多等；這些都影響了金融監管的力度和深度。

五、金融監管的對象基礎不完善，突出的問題是金融機構的業務范圍界定及其內部控制。在業務范圍界定上，目前實際情況是混業經營，表現在：銀行不僅僅從事傳統的存活業務，還經辦信托，證券及保險業務；保險公司除從事保險業務外，還從事信貸和證券業務；信托投資公司由銀行出資興辦，從事各種銀行業務和證券業務。實行混業經營一方面加大了金融機構的經營風險，另一方面加大了金融監管的難度。完善的金融機構內部控制是金融監管工作的重要組成部分，可以從管理層次上圍繞經營目標來堵塞漏洞，而中國金融機構內部控制相當落后，制度上也不完善，漏洞和操作失誤時常出現，金融機構的經營風險較大。

六、金融監管法律體系不完備。我國現行的金融監管立法由《人民銀行法》、《商業銀行法》、《保險法》、《證券法》、《銀行業監督管理法》、《外資金融機構管理條例》等法律法規構成，其中均規定了金融監管問題，但這些立法中存在眾多的原則性規定，缺乏實際可操作性，而且監管內容簡單化，滯后于金融業發展現狀，并隨著金融創新的不斷推進，對一些新興的金融業務、金融產品還缺乏相應的法律規制。改革和發展的重大決策和立法的結合問題也都沒徹底解決。同時，在實踐中還存在著法律法規重復立法和法律之間相互沖突現象，這些都影響到監管的效率和社會公平的實現。

針對以上金融監管問題，下面將提出加強和改進金融監管，提高金融監管績效的對策：

一、統一對金融監管目標的認識, 積極有效地開展監管工作金融監管的目標在同的經濟、金融發展階段是不相同的。金融機構是經營貨幣商品的特殊企業, 聯系著千家萬戶, 金融業的經營狀況影響著國家的宏觀利益和企業的利益, 具有廣泛性、滲透性、全局性和公共性。金融業又不同于一般企業,主要依靠負債經營, 是用公眾的錢辦公眾的事, 客戶信用狀況不好或者經濟情況不確定因素, 都會影響金融業的安全運行。中國經濟體制正處于向市場經濟轉軌過程中, 金融業本身的運行行為不規范, 金融運行的環境也不寬松, 金融監管目標應選擇維護金融業的安全與穩定, 調整銀行業內部和各類金融機構之間的關系, 維護公共利益, 促進經濟和社會的穩定發展。金融監管的目標不同于貨幣政策目標, 不應過分強調金融監管為貨幣政策服務。

二、不斷完善金融監管方式。首先，加強金融機構內部控制制度的建設。金融機構內部治理控制制度，是防范金融風險與危機的基礎性、根本性制度，是金融機構穩健經營的前提。各國的監管經驗表明，金融監管當局的外部監管手段只是作為金融機構內控不足的補充，控制風險的根本措施還要靠內控制度。事實上，近期國際商業信貸銀行案等金融案例中，假如銀行制定并執行了嚴格的內控制度，危機或許可以避免，某些銀行或許不致倒閉，即使是由其它原因引發的金融動蕩，也可能得到有效的控制和化解。同樣如此，我國國有商業銀行不良資產的形成有一個歷史過程，既有政策性、行政干預、市場變化等原因，也有自身經營治理不善的原因。其自身經營治理中的問題是形成不良資產的主要原因。因此，金融機構應對自身內部各分支機構、各職能部門以及經營決策者加強約束，使金融機構內部導致的風險得到控制并降低到最低限度。其次，深化獨立監管理念和風險意識。政府行為進一步規范。充分發揮市場功能，完善市場運行機制。建立統一的市場規則，為金融機構創造平等的競爭環境，促進金融機構依法獨立經營，按市場規則辦事。增強披露信息的及時性、準確性、透明度，接受社會公眾的監督。充分發揮行業協會的作用，健全行業自律組織機構，實行行業自律。還應充分發揮中介機構的社會監督作用，形成法定監管機構、中介機構、金融機構自律組織的有效監管體系。

三、重視金融監管效率低下問題，提高監管人員業務素質。沒有一支高素質的隊伍，在監管現代化程度高，傳統金融業務與網絡金融業務并存的綜合性金融集團公司時就會出現困難，使監管就會顯得力不從心，甚至陷入無從入手境地。面對網絡金融的不斷發展，應運而生的金融新產品和創新金融服務項目，筆者認為，監管部門應當嚴格從業資格，培養職業榮譽感；加大對網絡監管技術研究資金的投入；強化對監管從業人員的培訓，適時調整培訓內容；大量引進既懂計算機又熟悉金融監管業務的復合型高級人才；建立完善的人力資源管理激勵機制，實現人才的優化配置與合理流動，全面提升監管人員的業務素質。

四、嚴格實行金融分業管理, 科學界定各類金融機構的業務范圍對金融業實行分業經營和管理是一些工業化國家在建立現代金融制度過程中的一項基本原則。在中國, 對金融業實行分業經營和管理, 不僅符合中國現階段的實際情況, 而且是中國金融業健康發展不可逾越的發展階段。因此, 分業管理和經營應是中國金融管理必須堅持的一項基本原則。要確保銀行穩健、維護存款者利益、強調公平競爭的角度出發,中央銀行要按照銀行、信托、證券、保險分業經營和分類管理的要求, 嚴格界定各類金融機構的業務范圍, 規范金融機構的業務行為。加強當前各金融監管當局的協調配合，防止監管重復發生。我國各金融監管當局之間要盡快建立有效的政策協調和信息共享機制，同時，加強監管當局高層定期會晤制度，對業務交叉領域和從事混業經營的金融集團，實施聯合監管。在以后條件成熟時，可考慮實行功能型監管。

五、加強金融建管法制建設。為了規范監管行為，實現金融監管穩定，當務之急應當參照國際法律準則，加快對金融法律、法規的制定、修改和完善，建立于國際金融法規接軌的金融法律體系。鑒于我國在金融監管方面的法律空白，應盡快制定《金融監管法》、《期貨交易法》、《存款保護法》、《金融控股公司法》、《合作金融法》、《外資金融法》等法律法規。與此同時，按照國際慣例和WTO的規則，對于一些不適應經濟發展和金融發展的法律法規的條文進行修訂，完善或廢止，切實解決當前金融監管過程中無法依、有法難依的問題。此外根據已建立的法律在實施過程中出現的問題，出臺相應實施細則。

六、擴大金融監管的國際合作。在當前金融全球一體化的，金融風險的國際傳遞越來越快，面越來越大。實踐證明，要在國際范圍內有效地防范和控制金融風險，有關國家的金融監管當局之間必須開展有效的雙邊和多邊合作，保持經常性的聯系與磋商，進行廣泛的監管信息交流。我國金融業正在逐漸融入世界市場，加強國際交流與合作是防范金融風險的必然要求。在這種背景下，如何加強對境內外資金融機構和境外中資金融機構的監管，督促它們防范風險、穩健經營，是我國金融監管當局應該加以關注的一個問題。同時，加強國際交流與合作也是我國金融監管與國際接軌的客觀需要和必然要求。要使我們的金融監管達到國際認可的水準，就必須通過廣泛的國際交流與合作，全面了解、認真、研究和借鑒國際上的先進做法和有益經驗。

參考文獻：

【1】藍文興 胡余平《當前金融監管存在的問題及對策》 【2】吳強 《我國金融監管的現狀與對策》 【3】曾昭熹 《中國金融監管若干問題研究》

【4】謝增棟 《中國金融監管存在的問題及對策分析》 【5】徐燕 《中國金融監管問題分析》

當代中國經濟結課論文

姓名：董 之 祥

學號：089114200

班級：經濟081班