第一篇：審計部規章制度及崗位職責

審計部規章制度及崗位職責

一、主要職責：

1、負責制定公司財務管理與審計監督的工作計劃，制定并完善會計、財務及審計管理制度。

2、負責公司的會計核算工作。

3、負責公司財務管理工作。

4、負責公司的審計工作。

5、監督、指導子公司的財務管理工作。

二、主要工作內容：

1、編制公司年度綜合經營計劃，財務收支計劃，并監督、檢查計劃的執行情況。

2、組織公司會計核算工作，真實反映經營成果，分析經濟活動，提出改善建議。

3、貫徹執行國家財經法規，制定公司財務管理辦法，并負責組織實施。

4、審核、合并公司財務報表，編制年度財務決算報告。

5、制定資金管理制度，合理調配使用資金，監控資金的投入、提高資金利用效率。

6、做好財務預算和公司內部財務管理工作。

7、建立健全財務檔案管理制度，保證會計資料的合法與完整。

8、對擬投資項目進行資金籌措、經濟效益預測等財務方面的可行性研究，作為公司決策參考。

9、檢查指導各子公司的財務工作，通過內部審計，監督其財務運行并對其經營業績進行考核、評價。

10、制定內部統計報表，收集整理統計資料，提供統計分析報告，發布、傳遞統計信息。

11、協助和支持其他部門的工作，保持部門之間良好的溝通。

12、搞好部門建設，不斷改進內部管理工作；管理財會人員，做好財會人員的后續教育和財會業務的培訓工作，提高員工綜合素質和部門工作績效。

13、完成公司領導交給的其他任務。

三、主要工作要求：

1、工作計劃

1.1在每月的第一個工作日，每季度首月的第三個工作日內，每年1月15日前，制定出本部門的各項工作計劃，年度計劃上報總經理，經總經理審批后組織實施。

1.2工作計劃的制定要及時、客觀，要具有全面性、科學性和可操作性。

1.3按計劃開展各項工作，及時跟蹤計劃實施情況，發現問題立即處理；根據實際工作需要及時修改工作計劃，并做好修改記錄。

2、制定制度

2.1按照國家的有關政策和相關會計制度、財務管理制度以及法規要求和公司的實際情況，制定公司內部會計核算、投資管理、綜合統計、財務管理等內部財會管理制度，并經審批后組織實施。

2.2確保各項制度、細則得到貫徹實施：實施時要根據實際需要做好準備、動員工作，如出現疑問和異議要立即認真解答和處理；要及時跟蹤檢查制度執行情況，發現問題及時處理。

3、子公司考核與審計

3.1及時對各所屬子公司進行內部審計，及時做好離任審計工作和重大財務事項的專項審計工作。

3.2在審計中必須旁證材料收集齊全，做好工作底稿，做好調查記錄；做到依法審計、堅持原則、客觀公正、保守秘密，不得濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守；審計報告必須以書面形式提交，做到事實清楚，數據確實，依法有據，建議恰當；要跟蹤審計報告執行結果，及時將有關資料、檔案歸檔保管。

3.3按月收集、整理并按季度分析所屬子公司財務報表，形成財務分析報告，提交各所屬子公司董事會（長）和公司分管領導。

3.4監督各所屬子公司各項財務制度的執行情況；每季度組織召集各所屬子公司財務負責人召開財務分析會，對于其出現的重大財務收支情況，及時向領導匯報。

3.5根據公司關于財務負責人委派制度的有關規定，參與考核委派至各所屬子公司的財務負責人，并提出考核意見。

3.6每年度終了后2個月內，對各所屬子公司的經營業績進行考核，收集各項經濟指標，并

提交考核報告，提出考核意見。

4、統計

4.1統計指標設置合理，工作規范，保證原始記錄和統計臺帳的準確性、完整性、規范性和條理性，妥善保管有關統計資料。

4.2統計信息資料的收集及時，數據審核認真，保證有效性和準確性。

4.3每月（季、年）終了后8個工作日內，要將上月（季、年）各類統計報表報送公司分管領導；每季（年）終了后15日內將上季（年）度的統計分析報告報送公司分管領導。根據上級統計部門的要求，按時編制、上報統計報表。

4.4月度報表要附有文字說明，根據統計報表中各項主要指標反映的問題，說明產生的原因、影響及其后果。分析報告應以報表為基礎，以檢查計劃為重心，測定計劃完成程度，分析計劃完成與未完成的原因，并提出改進意見。

4.5編制報表的過程中，要仔細核對數據，嚴格履行審核手續，對外報送的報表必須經公司領導審核、簽名或蓋章。

5、其他業務

5.1定期進行盤點清查工作，做到賬、卡、物相符，對盤盈、盤虧和報廢的材料要查明原因，分別不同情況經過批準后進行賬務處理。

5.2制訂固定資產目錄，進行固定資產折舊的分類核算，認真審查固定資產的購建、轉讓、報廢等是否符合公司關于固定資產的有關規定，并及時進行賬務處理；每季度終了后七個工作日內編制固定資產的折舊明細表。每年度終了45天內，會同公司有關部門進行固定資產的盤點清查。

5.3負責按時交納稅款。

5.4及時辦理公司營業執照工商登記的變更和年檢等工作。

5.5根據公司差旅費報銷的有關規定，審查各類報銷手續是否完備，并在報銷手續完備后的當天完成費用報銷的制單。

5.6在公司規定的期限內通知發放工資、獎金等人員費用；按時繳納公積金及各種勞動保險費。

5.7按照公司有關財務管理規定，審查辦理職工備用金、借款手續，并定期（3個月）清理職工個人的備用金及借款賬戶。

5.8根據公司有關財務管理規定，審查辦理信用卡的核銷手續，及時核對信用卡往來賬戶，并補足公司信用卡余額，保證公司信用卡的正常使用。

5.9每季度終了后1個月內核對與關聯企業的往來賬目，編制往來賬目余額調節表，并在下一季度進行賬務調整。

6、其他工作

61搞好部門員工隊伍建設，組織部門員工的學習、培訓，不斷提高員工業務素質。

6.2積極參與公司文化建設；與政府相關部門保持良好的聯系；協助和支持其他部門的工作，保持部門之間良好的溝通。

6.3定期檢查本部門計劃完成和規章制度執行的情況，做好工作總結，形成書面報告，按時向總經理匯報。

6.4按時、按量、按質完成公司下達的各項考核指標和總經理交給的其他任務。

第二篇：審計部崗位職責

審計部職能與崗位職責

審計部職能

在公司審計委員會的領導下,負責組織協調本部門與各管理部門、各分公司的關系，工作上相互配合、支持、諒解，以公司經濟效益為目標，共同完成好全年的審計工作任務。

1、組織并安排進行公司的風險評估：對公司整體層面以及各個業務線和管理部門的風險進行辨識、分析和評價，特別是對公司可能存在的舞弊行為進行審查。公司風險一般包括戰略風險、財務風險、運營風險、合規風險、信息技術（IT）風險等。

2、組織并安排進行內部審計：對公司整體以及各個業務線和管理部門針對其存在的風險所采取的控制措施進行評估和審計測試。

3、提出改進建議并跟蹤實施：對于存在控制缺失的情況，提出改進建議并跟蹤具體業務部門的實施。

4、出具企業內部審計報告：對公司的風險評估及管理情況匯報審計委員會，出具公司內部審計報告。

審計部崗位職責

審計部經理

1.1職責描述

1、復查和評估公司規章

2、聘任內部審計的獨立審計師并監督其工作，復查該獨立審計師的獨立性

3、與管理層審核內部審計部的工作

4、與管理層、內部審計部和外聘獨立審計師討論公司經確定的重大缺陷和實質性弱點

5、其他與公司風險管理以及內部控制相關的職責

6、定期對工作進行檢查、總結，對存在的問題及時提出改進意見。

7、組織協調本部門與各部門的工作關系，按時完成領導交辦的各項工作任務。

1.2任職資格與任免

1、知識教育水平要求：大專以上學歷，熟悉國家有關政策及法律、法規、合同等有關知識；熟悉企業生產產品及生產技術方面的知識。

2、崗位技能要求：有較強的組織管理能力、溝通協調能力、寫作和語言表達能力、良好的人際交往能力。

3、素質要求：身體健康、精力充沛，有較強的責任心和創新精神，無特殊性別與年齡要求。

4、任免：本崗位人員由公司審計委員會任免。

1.3 垂直與橫向關系

1．垂直關系：上級：董事會、審計委員會、總裁、副總裁；下級：本部門崗位人員。

2．橫向關系：各管理部門負責人、各分公司負責人。

第三篇：審計部經理崗位職責

審計部經理崗位職責：

1.貫徹國家、地區有關定額、預算、價格、合同管理等方面的規定，主持工程預算部行政管理的全面工作，做好部門的組織建設，確保部門各項工作有序開展，負責制定部門各項管理規章制度及工作流程。組織實施并監督執行，以控制工程項目的投資。

2.負責編制部門、月度工作計劃，并組織落實。負責配合規劃設計部完成設計圖紙審查、設計概算審核、設計方案測算及經濟對比等工作。

3.參與建筑施工圖紙、施工組織設計的會審工作。參與勘查、設計、建筑施工、工程監理和材料設備采購合同等合同會審、會簽工作。

4.根據施工圖編制工程預算，并與設計概算對比分析，為審查施工圖提供支持。

5.負責計算在建工程的變更工程量及造價，進行變更造價測算和變更方案經濟對比工作。

6.負責與項目相關的預算、結算以及進度款審核等。

7.負責與項目相關物資考察及招標、評標、合同談判等。

8.參與銷售相關的面積計算、價格制定，為公司相關部門提供所需要的資料及數據，做好配合工作。

9.負責本部門人員的指導、培訓、監督、績效管理工作。

10.負責工程預算部的組織管理、部門經費控制及與其他部門的協調工作。

第四篇：稽核審計部崗位職責

農村信用社審計部總經理崗位職責

一、檢查督促全轄各信用社及其網點執行國家金融方針、政策和聯社規章制度。

二、負責組織本部門實施

二、組織實施各信用社執行信貸計劃、現金計劃和財務計劃情況。

三、稽核各信用社營運及經濟效益情況，通過稽核審計，不斷總結經驗、發現問題、提出建議，對信用社經營管理發揮謀士作用。

四、檢查信用社各項業務發展的真實情況，醫治虛假經營，當好金融“醫士”。

五、維護國家集體財產安全，幫助信用社改善經營，促使信貸資產按照效益、安全、流動的原則開展業務。

六、圍繞聯社整體工作，與其它部門搞好協調工作。

七、分析反饋經濟、金融業務活動和稽核審計工作情況，草擬稽核審計方案，整理稽核審計記錄，完成稽核審計報告。

八、承辦聯社領導與上級審計部門交辦的其它工作。

（二）稽核審計部副經理崗位職責

一、協助經理管理全縣信用社稽核審計工作，教育部室人員履行職責、深入鉆研農村信用社稽核審計業務，積極完成各項工作任務。

二、負責審核制定本科稽核審計工作計劃，審核本部擬定的各種

文件材料。

三、定期向經理報告工作，分析反饋經濟、金融業務活動和稽核審計工作情況。

四、負責信用社稽核審計工作，深入基層了解信用社工作動態，指導和解決工作中存在的問題。

五、負責稽核審計人員的指導工作，促進稽核審計工作人員政治素質和業務素質的提高。

六、協調與本聯社有關部室及地方審計部門的關系。

七、完成領導交辦的其他工作。

（三）稽核審計部綜合崗位職責

一、負責搜集、整理有關文件、報表資料，掌握被稽核審計對象業務經營活動動態，并建立業務檔案。

二、編制和填報有關稽核工作報表，并起草稽核工作文件、報告和稽核工作計劃、總結。

三、負責信用社業務、財務活動的序時稽核和專項稽核，做到序時稽核有匯報，專項稽核有報告。

四、草擬稽核審計實施方案，整理稽核審計記錄，寫出稽核審計報告，并在職權范圍內對信貸、財務會計工作進行檢查監督，并

堅持查庫制度。

五、收集有關規章制度在執行過程中遇到的問題，如實向領導提出改進意見和建議。

（四）稽核審計部內審崗位職責

第一條 根據領導安排，按照有關規定具體組織開展稽核審計工作。

第二條 負責草擬稽核審計規章制度和稽核審計報告等，對確定的稽核審計項目制定具體的稽核審計計劃、稽核審計方案。

第三條 負責做好所承擔稽核審計項目的有關文件、報表、信息資料收集、整理、分析等基礎工作，按規定建立和管理稽核審計檔案。

第四條 對稽核審計中發現的問題，進行認真的分析研究，提出處理意見，按稽核審計程序和有關規定做出稽核審計結論和決定，并負責監督執行。

第五條 參與調查研究，了解下級稽核審計部門工作進展情況，解決本崗位工作中存在的業務問題，提出做好本崗位稽核審計工作的措施。

第六條 完成領導交辦的其他工作。

第五篇：審計部主任崗位職責

1.貫徹國家有關安全生產的方針、政策，負責對本企業生產經營中的財務收支情況進行監督。

2.負責對外包工程預決算和經濟合同的審定監督。

3.負責對經濟獨立法人離任的審計工作。