第一篇：中國人民建設銀行儲蓄柜員制管理試行辦法

中國人民建設銀行儲蓄柜員

制管理試行辦法

第一章 總 則

第一條 為提高儲蓄柜臺工作效率，向儲戶提供快捷、高效、優質的服務，適應儲蓄業務不斷發展的需要，建設銀行將在有條件的儲蓄所(含專柜，下同)積極穩妥地試行單人收付操作責任制(簡稱“柜員制”)。

第二條 儲蓄柜員制是指從辦理儲蓄存款、取款、轉帳業務過程中的接柜、記帳、計息、收付現金到日常整理票幣、柜臺軋帳等業務操作環節，都由一人獨立完成并單獨承擔經濟責任的一種勞動組合。

第三條 為使儲蓄柜員制運作納入規范化管理軌道，現按照儲蓄業務有關管理制度，結合單人收付操作的實際需要，特制定本辦法。

第二章 申報程序和基本條件

第四條 儲蓄所試行柜員制，應由管轄行處根據業務發展需要提出申請，經地市行同意后，報省、自治區、直轄市分行和計劃單列市分行批準。

第五條 試行柜員制的儲蓄所應該具備如下條件：

1.自辦儲蓄所，擁有房產所有權或穩定的使用權；

2.儲蓄所業務已實現電算化，且點鈔機、驗鈔機、閉路監控器等主要機具齊備；

3.儲蓄所存款余額高、業務量每天在300筆左右，并設有兩個以上對外直接辦理儲蓄業務的窗口；

4.儲蓄所內部管理較好，在達標升級考核中被評為三級以上(含三級)。

第六條 臨柜人員必須具備的基本素質：

1.有較高的思想覺悟、職業道德，對工作認真負責；

2.經過儲蓄業務基礎知識及電腦操作等培訓合格，且具有一年以上的儲蓄臨柜實踐經驗。未經培訓人員和實習生以及經考核成績不合格者，一律不得單人上崗；

3.熟悉電腦儲蓄業務和現金出納工作的各項規章制度；

4.能獨立操作電腦，正確處理日常儲蓄業務，并掌握儲蓄掛失、托收等較復雜業務的操作要領；

5.掌握現金出納工作的操作規程，具有現金整點、識別假鈔的基本技能。

第七條 柜員制的儲蓄業務電腦軟件必須采用總行統一的版本。

第三章 崗位職責

第八條 實行柜員制的儲蓄所一般應設立所長、綜合柜員、柜員、外勤四個崗位，體現柜員制的組織監督、平衡控制、臨柜操作和外勤攬儲的營運方式。

第九條 儲蓄人員必須遵實儲蓄會計帳務核算、出納現金管理和電腦儲蓄授權管理等有關制度規定，并建立相應的崗位責任制。

第十條 所長的主要職責

1.組織全所人員政治、業務學習，不斷提高儲蓄人員的政治思想覺悟和業務水平；

2.組織、調配柜員正常營業，監督柜員工作程序；

3.檢查、監督綜合柜員日常核算工作，確保帳帳、帳證、帳表相符；

4.定期和不定期檢查錢箱現金、有價單證、重要空白憑證，并認真做好檢查記錄，確保帳款、帳實相符；

5.監督綜合柜員領繳現金情況，定期檢查核對儲蓄所內部往來帳目；

6.掌管儲蓄所計算機主機鑰匙、監控設施和特殊業務的授權；

7.全面負責本所的安全工作，及時解決營業中出現的問題。對異常現象深入分析，防止事態擴大。發現重大問題及時向上級部門報告；

8.制定儲蓄業務工作計劃和措施，搞好儲蓄存款的綜合分析，完成上級下達的增儲任務。

第十一條 綜合柜員的主要職責

1.領發、登記和保管儲蓄所的有價單證和重要空白憑證，辦理各柜員的領用、上交；

2.負責各柜員營業用現金的內部調劑和儲蓄所現金的領用、上繳，并做好登記；

3.處理與管轄行會計部門的內部往來業務；

4.監督柜員辦理儲蓄掛失、查詢、托收、凍結與沒收等特殊業務，并辦理儲蓄所年度結息；

5.監督柜員工作班軋帳；

6.辦理儲蓄所結帳、對帳，編制憑證整理單和科目日結單；打印儲蓄所流水帳，定期打印總帳、明細帳、存款科目分戶日記帳、表外科目登記簿；備份數據及打印、裝訂、保管帳、表、簿等會計資料，負責將原始憑證、帳、表和備份盤交事后監督；

7.編制營業日、月、季、年度報表。

第十二條 柜員的主要職責

1.對外辦理存取款、計息業務，包括輸入電腦記帳、打印憑證、存折、存單，收付現金等；

2.辦理營業用現金的領解、保管，登記柜員現金登記簿；

3.辦理營業用存單、存折等重要空白憑證和有價單證的領用與保管，登記重要空白憑證和有價單證登記簿；

4.掌管本柜臺各種業務用章和個人名章；

5.辦理柜臺軋帳，打印軋帳單，清理、核對當班庫存現金和結存重要空白憑證和有價單證，收檢業務用章，在綜合柜員的監督下，共同封箱，辦理交接班手續，憑證等會計資料交綜合柜員。

第十三條 外勤的主要職責

1.調查研究，分析儲源；

2.負責組織開展儲蓄宣傳工作，動員和組織存款；

3.培養和發展儲蓄宣傳員、協儲員；

4.輔導和檢查所轄代辦所的業務；

5.了解核對儲戶存款掛失的真實性；

6.調查申請小額抵押貸款客戶的資信情況。

第四章 現金管理

第十四條 儲蓄所應設置總錢箱，并按柜臺配備分錢箱，編號使用，不得混淆。

第十五條 儲蓄應設置總的現金登記簿，用以反映儲蓄所的現金領繳、使用、結存情況。同時按柜臺設立現金登記簿，用以登記各柜員的現金領繳、使用、結存情況。

第十六條 儲蓄所的現金由綜合柜員統一領用、上繳，儲蓄所應在核定的現金限額內，嚴格控制各柜員的錢箱現金數，對超過限額的，要及時上交管轄行，營業中出現現金不足時，由柜員提出申請，向綜合柜員領取，柜員之間不得自行調劑使用。

第十七條 每日營業終了，綜合柜員應認真監督柜員的柜臺軋帳、現金清點、封箱，并辦理交接手續，實行倒班的儲蓄所，還應在綜合柜員的監督下辦理柜員之間的現金交接。

第二篇：中國人民建設銀行系統檔案管理試行辦法

中國人民建設銀行系統檔案管理試行辦法 作者：中國人民建設銀行

頒布日期：1987-06-05

執行日期：1987-06-05

第一章 總 則

第一條 為了加強中國人民建設銀行（以下簡稱建設銀行）系統檔案管理，更好地為各項業務工作服務，根據中共中央、國務院以及國家檔案局有關檔案工作的指示和規定，特制定本辦法。

第二條 檔案是黨和國家的寶貴財富。建設銀行檔案是反映各項工作和業務活動的真實記載，是考查建設銀行工作，研究建設銀行歷史的重要依據。檔案管理工作是一項專門事業，各級行必須加強檔案工作的領導，按照本辦法的要求，實行科學管理，使檔案工作更好地為改革和四化建設服務。

第三條 各級建設銀行在工作活動中形成的黨、政、工、團的文書檔案、經濟檔案、會計檔案和聲像檔案均應由本級行檔案部門集中統一管理，不得分散保存，以維護檔案的完整與安全。

第二章 檔案管理體制和任務

第四條 各級建設銀行必須建立健全檔案工作機構。總行和各省、自治區、直轄市分行、計劃單列市分行在辦公室下設立專門的檔案管理機構，其他各級行根據工作量大小要配備專（兼）職的檔案人員。

第五條 各級建設銀行檔案部門受本級行辦公室領導，同時受上級行檔案部門和同級地方檔案管理機關的指導，監督和檢查。

第六條 各級建設銀行應配備政治上可靠、熱愛檔案工作、熟悉業務有一定工作經驗的同志從事檔案管理工作。檔案管理干部應保持相對穩定，并應掌握和熟悉檔案管理知識，努力提高業務素質。

第七條 各級建設銀行檔案部門的主要任務是：

1．指導和督促本行文書部門搞好文件材料的立卷、歸檔工作；

2．負責本行檔案的收集、整理、保管和統計工作；

3．負責本行檔案資料的調閱和利用工作；

4．按規定期限向當地檔案館辦理檔案移交工作；

5．組織安排對已經超過保管期限的檔案資料的鑒定、處理工作；

6．嚴格執行黨和國家的保密制度，保護檔案的完整與安全；

7．負責對下級行和直屬單位的檔案工作進行指導、監督、檢查和組織經驗交流。

第三章 檔案的種類

第八條 各級建設銀行在工作活動中形成的全部檔案，按照其來源、時間、內容和載體的不同，可分為文書檔案、經濟檔案、會計檔案和聲像檔案四大類。

文書檔案是指本級行工作活動中形成的，具有查考利用價值的文件材料。主要包括：

1．中共中央、國務院和各級黨、政部門關于銀行工作的指示、決定、命令、規定、辦法、通知等；

2．上級行、黨政機關頒發或轉發的通知、指示、制度辦法等文件；

3．本級行黨組和黨委發文、黨組會議記錄、決定、決議、紀要通知及整黨中形成的文件；

4．上級行或本級行召開的行長會議、重要的專業會、電話會議的通知、報告、決議、總結、領導人講話、紀錄紀要；

5．本級行召開行務會議、辦公會議紀錄、紀要及地方志、大事記；

6．本級行業務工作中形成的正式文件，包括請示、報告、通知、復函、復電以及其他重要文稿；

7．本級行關于機構設置、成立、開業、調整以及改變領導關系的文件、規定及啟用印信的文件材料；

8．本級行調整研究工作，綜合性報告、專題報告及轉發的重要經驗材料；

9．本級行工作計劃、長遠規劃、總結、報告、會計決算報表、各種統計年報及編印的資料，刊物、文件匯編；

10．本級行關于人員編制、干部任免、調配、獎懲、職務聘任、勞資、離退休、干部名冊、干部統計年報等的文件材料；

11．本級行財產、物資和設備、建房、基建圖紙、移交清冊等文件材料；

12．本級行關于文書、檔案、保密、保衛工作中形成的文件材料；

13．本級行有關出國人員的審批及出國考察、學習的重要文件材料；

14．本級行、團委、工會、婦女工作形成的文件材料；

15．其他有保存價值的文件材料。

第九條 會計檔案是指會計核算材料，它是記錄和反映經濟業務的重要史料和證據。主要包括：會計憑證、會計帳簿、會計報表以及會計檔案移交清冊、保管清冊、銷毀清冊等。

第十條 聲像檔案是指以錄音、錄像以及圖片等音像形式記載本行重大活動的檔案材料。主要包括：

1．本行召開重要會議的聲像圖片材料；

2．各級黨政領導人視察本行工作，接見會議代表及有關人員的聲像圖片材料；

3．本行涉外活動、洽談業務的聲像圖片材料；

4．本行成立新分支機構活動的聲像圖片材料；

5．本行開辦新業務及取得新成果的聲像圖片材料；

6．本行經辦重大建設項目開工、竣工驗收、投產和本行領導人在這些單位活動的聲像圖片材料；

7．本行培訓干部、表彰先進集體和個人活動的圖片；

8．本行發生的其它重大事件的有關聲像圖片材料。

第四章 文件的立卷和歸檔

第十一條 各級建設銀行應建立健全文件材料立卷歸檔制度。案卷應按照文件材料自然形成規律，保持文件之間的歷史聯系，分類立卷。

第十二條 各級行的文書材料，要堅持由文書處理部門立卷的原則，各立卷單位將工作中形成的文件材料，承辦人在辦理完畢后，應及時、全部交本單位立卷人員整理、立卷和歸檔。

第十三條 各單位立卷人員，應在每年開始前，按照本行檔案管理部門的要求，結

合本單位實際情況擬定案卷類目，設置臨時卷夾，對具有保存價值的文件進行收集、歸卷。

第十四條 歸檔文件應當符合下列要求：

1．應歸檔的文件材料要齊全完整，使立成的案卷能正確地反映本級行各項工作活動，并便于查找和利用；

2．鑒定歸檔文件資料的保存價值和確定保管期限，立卷時應按照規定將永久、長期、定期保管的文件分類整理立卷；

3．案卷標題要簡明、扼要、準確地反映出卷內文件的主要內容，用毛筆或鋼筆書寫工整，凡屬永久、長期保管的案卷，都要填寫卷內目錄和備考表，并編頁號；

4．案卷要按規定要求進行裝訂，裝訂線外有領導重要指示的應加寬邊；

5．歸檔的聲像材料，應保持清晰、整潔，各種不同載體的聲像圖片材料應分別保管；

6．每一盤（盒、張）聲像圖片材料，應標明保管期限，以及所記錄的日期、地點、內容、人物等必要的文字說明。

第五章 檔案保管期限

第十五條 檔案保管期限規定為永久、長期、短期三種。長期為16年～50年左右，短期為15年以下（含15年）。各省、自治區、直轄市分行以及計劃單列市分行永久保管的檔案，應按照規定交由省級檔案館接收保管；經辦行永久、長期保管的檔案應交由當地政府檔案館接收保管；派出機構的檔案應交回派出行統一處理。不向檔案館移交的由本級行自行保管、利用。

第十六條 永久保管的檔案，是指反映本級行主要業務活動和基本歷史面貌的，在經濟建設、文化建設和科學研究中需要長遠利用的檔案。主要包括：

1．本行工作中形成的重要文件。如：條例、細則、規定、指示、決議、決定、各種會議的重要文件、工作計劃或總結、重要的請示或報告，以及有關機構演變、人員編制、干部任免的文書材料以及聲像圖片材料。

2．下級行報送的有關方針政策性的和重要問題的請示、報告、總結等文書材料和聲像圖片材料。

第十七條 長期保管的檔案，是指反映本級行基本業務活動，并在相當長的時間內需要查考利用的檔案。主要包括：

1．本行工作中形成的，在相當長時間內需要查考利用的文書材料以及聲像圖片材料。

如：各種規定、辦法、比較重要的請示、報告、照片、錄音磁帶、錄像帶等。

2．上級機關頒發、轉發的屬于本行主管業務并需要貫徹執行的重要文書材料。如：對銀行工作的指示、命令、批復等。

3．上級行下發和下級行報送的重要文件材料。

第十八條 短期保管的檔案，是指在較短的時間內，本行工作需要考察利用的各種文書材料。如：一般業務性來往文書、通知、規定和批復文件。

第十九條 由于各行的職權范圍不同，在工作中形成的文書材料保存價值也有所不同，因此，在進行鑒定工作時，一定要從本行的實際情況出發，恰當合理地確定歸檔文書材料以及聲像材料的保管期限。

第二十條 檔案的保管期限是從檔案的所屬年代的下一年1月1日起計算，長期計劃、協議、協定、合同（正本）等有關文件的保管期限則按其有效期滿后的下一年1月1日起計算。

第六章 檔案的管理和提供利用

第二十一條 各級行文書部門應在第二年的上半年向本行檔案部門辦理檔案移交，交接雙方根據移交目錄清點、核對，并履行簽字手續。

第二十二條 各級行檔案部門建立檔案統計制度。對檔案的收進、移出、保管、利用及銷毀情況進行統計，定期向上級行和同級地方檔案管理部門報告。

第二十三條 各級行要建立健全檔案庫房管理制度。檔案庫房要堅固、并有防盜、防光、防火、防鼠、防蟲、防潮、防塵、防高溫等設施。對所接收的案卷，要進行審查、分類、加工整理，并入庫妥善保存。

第二十四條 各級行檔案部門應不斷提高檔案的科學管理水平，加強檔案隊伍建設，根據工作需要和可能采用先進的技術設備，逐步增置去濕機、復印機、電子計算機，逐步實現檔案、資料的檢索、復制和管理的科學化、現代化。

第二十五條 檔案部門應建立檢查制度，定期對檔案保管的狀況進行全面檢查，如遇特殊情況應隨時檢查，發現問題要及時解決，以保證檔案的完整與安全。

第二十六條 各級行檔案部門應編寫全宗介紹、組織沿革、大事記、重要文件匯編、專題文件匯編，根據需要編制重

第三篇：20128 信用社柜員等級評定管理試行辦法

韓城市農村信用合作聯社文件 韓信聯發〔2012〕8號

信用社柜員等級評定管理試行辦法

各社（部）：

為了切實防范柜臺操作風險，進一步提高柜臺辦公質量，充分調動柜員工作的積極性、主動性，經聯社辦公會研究，特制訂信用社柜員等級評定管理辦法（試行）如下。

一、評定標準

擬將柜員按照相關評定條件分為三個等級，具體為：三星級柜員（90分及以上）、二星級柜員、（80分（含）－90分）、一星級柜員（70分（含）－80分）。

二、評定條件

（一）得分項 1、45歲以下員工必須有從業人員資格證，10分（其中公共基礎6分，其他4分）；

2、柜員必須嚴格遵守各項規章制度，嚴格按照綜合柜員制管

2類推，因其他原因經聯社研究后可一次性給付；（真實性稽核如本人及家屬貸款出現逾期，發現三違貸款，聯社將本人及在信用社工作家屬所有星級補助予以歸還貸款，本處家屬僅指夫妻雙方）；

（五）所有得分及扣分項均由聯社相關部室打分，并經理事長辦公會研究審核通過后為準（得分及扣分項逐社逐項要有詳細說明；扣分項扣分要有部室雙人簽字，并詳細記錄時間、事件、以確保真實準確）；

（六）信用社柜員中途調整的，以上評比結果為準；

（七）信用社柜員調離信用社系統的，星級補助予以扣除。以前與本辦法有抵觸的以本辦法為準，本辦法自2012年1月1日起執行。

二Ｏ一二年一月一日

主題詞：信用社 柜員 等級評定 管理 辦法

抄 送：理事長、各主任、監事長

檔

（二）聯系人：雷軍永

聯系電話：5222888

（共印3份）

韓城市農村信用合作聯社

2012年1月1日印發

第四篇：銀行柜員制管理暫行辦法

XX市商業銀行股份有限公司 綜合柜員制管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為適應商業銀行業務發展和計算機網絡化建設的需要，圍繞“以客戶為中心”的服務理念，切實提高工作效率和服務水平，在增強市場競爭實力的同時，進一步加強內部管理和風險防范，根據《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國會計法》等法規制度和《XX市商業銀行綜合業務管理辦法》等制度規定，結合我行實際情況，特制定本辦法。

第二條 綜合業務柜員制是指對柜員的設置、管理、考核、風險控制及相關業務、崗位等進行系統管理的業務管理體制。本辦法所指綜合業務柜員制是營業網點在法定業務范圍內，通過單一員工或多個員工的組合，按照規定操作流程和業務核算操作權限，通過2個以上（含2個）臨柜窗口為客戶提供全部或部分金融服務，并獨立或共同承擔相應職責、享有相關權限的一種勞動組織方式。

第三條 依照安全、高效、科學的原則，綜合考慮營業網點業務種類、日均業務量、人員素質、輔助設備、經營管理需要和經濟環境等因素，將會計核算業務人員按照業務處理的權限不同分為業務經辦（C級柜員）、業務主辦（B級柜員）、業務主管（A級柜員，包括營業經理和總會計）三種。

一、業務經辦是指具體辦理前臺會計核算業務的人員，負責對權限 范圍內業務具體處理和對超權限范圍業務資料的初審。

二、業務主辦是指對超業務經辦權限范圍的各類業務進行復核或在規定范圍內和額度內授權的人員。

負責對C級柜員辦理的業務和規定額度內的業務進行審核、劃卡授權，負責營業網點重空的領取、保管，并向各柜員進行發放；負責本網點總庫錢箱管理和下發分庫錢箱到指定柜員。

三、業務主管是指對超業務主辦權限的重要業務進行授權處理的管理人員。

主要包括網點負責人、總會計、各級會計結算部門負責人，以及有權部門聘任的行使業務主管職責的管理人員。

負責對超過B級柜員授權權限的業務進行劃卡授權。

四、各類業務應由業務經辦、業務主辦、業務主管逐級辦理。獨立為客戶提供服務并獨立承擔相應責任的業務經辦必須自我復核、自我約束、自我控制、自擔風險；按規定必須經由業務主辦和業務主管人員進行復核(授權)和二次授權的業務事項，業務經辦與業務主辦、業務主管必須明確各自的相應職責，相互制約、共擔風險。

第二章 基本條件

第四條 實行柜員制營業網點基本條件：

1、會計基礎工作達到規范化管理標準。

2、建立了符合柜員制要求，嚴謹的勞動組織形式和完善的業務操作規程。

3、必須安裝監控系統；配備合格、充足的出納機具和防偽設備，確保業務操作安全、準確。

4、柜員應持有與授權業務相應的專業資格上崗證，從業務知識到操作技能，切實具備辦理相關業務的能力；業務人員必須通過全面培訓和嚴格考核。

第五條 實行柜員制的柜員必須具備的基本素質：

1、有較高的思想覺悟、職業道德，對工作認真負責。

2、經過綜合業務基礎知識及電腦操作等培訓合格，且具有一年以上的臨柜實踐經驗。未經培訓和考核成績不合格者，一律不得單人上崗。

3、熟悉綜合業務和現金出納工作的各項規章制度。

4、能獨立操作電腦，正確處理日常綜合業務，并掌握銀聯卡、人民銀行支付系統業務等較復雜業務的操作要領。

5、掌握現金出納工作的操作規程，具有現金整點、識別假鈔的基本技能，持有反假幣上崗資格證書。

第三章 業務操作管理

第六條 規范和細化業務操作流程。XX市商業銀行按照不同的業務種類制定科學、嚴謹的業務操作流程，明確界定操作者、操作依據（如所需單據）、操作內容（如交易選擇和錄入要素）、操作結果（如打印記賬憑證和客戶回單）及各個操作環節之間的責任劃分。

第七條 建立安全、有效的監督復核機制。實行柜員制勞動組合，必須加強對柜員業務操作的事前、事中、滯后和事后的安全控制。

一、事前控制，應根據業務的重要性、風險程度和柜員素質，對柜員的業務操作范圍和核算操作權限授權控制。

二、事中監控，應根據業務的實效性要求、金額大小和應用系統設計情況，分別采用不同的監督控制方式：

1、業務經辦對其經辦的每筆業務必須按規定逐筆認真審核原始憑證的真實性、合法性，并確保交易選擇及要素錄入的準確性、完整性，輔之以監控系統的實時監控；

2、對授權控制的業務，必須由業務主辦或者業務主管人員進行實時逐筆確認或授權；

3、業務主管或業務主辦必須對業務經辦的現金箱、重要空白憑證、會計業務核算憑證、業務用章等進行檢查核對，共同封箱并辦理交接手續。

三、滯后復核，對業務經辦已辦理的超權限業務，業務主辦采取錄入憑證主要要素、翻看憑證填寫內容和打印內容是否相符等方式，進行滯后復核。

四、事后監督，在營業網點日終平賬前，業務主辦必須審查核對所有柜員日間操作的完整性和準確性；上級管理部門對營業網點應進行定期和不定期的檢查督導。

第八條 實行柜員制的營業網點必須實行票據交換傳遞人員與業務經辦、業務主辦崗分離；操作與授權以及二次授權分離。必須嚴格按照事權劃分原則辦理業務。所有業務應先由業務經辦處理，重要業務由業務主辦、業務主管按規定權限進行授權，業務經辦、業務主辦、業務主管不得相互兼職。特殊情況需業務主辦、業務主管具體辦理業務或頂崗替班的，不可為本人經辦的業務授權。

第九條 加強現金管理。對業務經辦現金箱，必須設置最高限額，超過限額的現金應及時上繳入庫。業務經辦之間不允許直接辦理現金調撥業務，業務經辦現金的出、入庫和調拔，必須經總庫管理人員進行操 作，由經辦人員授權辦理。

營業終了，業務經辦應按規定程序軋賬、碰庫；A級或B級柜員應在網點平賬前對庫存現金余額和日間現金收付情況進行核對。

第十條 加強重要空白憑證管理。營業網點的重要空白憑證應指定專人保管和領發，做到賬證分管。

網點B級柜員負責重空的領取和下發，B級柜員根據本網點重空使用情況，統一從支行重空保管人員處領取重空，然后按柜員下發到臨柜人員。

簽發重要空白憑證時必須順序使用，逐份銷號；出售重要空白憑證，必須核對客戶提供的預留銀行簽章；重要空白憑證作廢時，必須加蓋“作廢”章，作為當日表外科目憑證附件。營業終了，業務主管必須對重要空白憑證進行賬、實、簿三核對。

第十一條 嚴密人民銀行支付業務處理手續。人民銀行支付業務的錄入、復核、編押、發送均應分人承擔。印、押（機）、證的使用和保管，必須堅持分管分用，必須履行嚴格的交接手續。

第十二條 嚴格印章使用、權限卡和密碼管理。

記賬憑證作為對柜員業務交易及處理結果的書面記錄，一律加蓋業務印章和經辦人員名章，經業務主辦或業務主管審核或授權的記賬憑證還應加蓋主管人員名章。印章的保管、交接、停用、銷毀必須辦理嚴密的登記手續，切實明確經辦柜員的責任。

權限卡和密碼：權限卡是業務操作人員進入綜合業務系統辦理各項業務的，或擁有一定業務處理范圍的磁卡。權限卡必須與柜員密碼配套使用，柜員密碼是對持卡人身份的再次驗證。其權限卡和密碼的管理、簽發、領用、保管、使用等，按照《XX市商業銀行權限卡管理辦法》嚴格辦理。

第十三條 柜員當天業務處理完畢后方能辦理正式簽退。已辦理正式簽退的柜員，必須經會計主管批準授權后并作有關登記后方能辦理重新簽到手續。柜員臨時離崗，必須辦理臨時簽退手續。柜員休假或調離，必須經有權人員授權批準并按規定辦理交接手續。

第十四條 謹慎辦理抹賬、沖賬交易和掛賬處理。柜員必須經由主管人員審批后方可進行抹賬處理和錯賬沖正。抹賬或沖賬時，應在原憑證上用紅字注明抹賬或沖賬交易的憑證號，經業務主管簽字后，在有關登記簿上進行序時登記。對不能核銷的過渡賬務，必須報上級業務管理部門批準后方可進行掛賬處理，并在有關登記簿上詳細記載掛賬金額、掛賬原因和處理結果等內容。

第四章 業務權限管理

第十五條 業務辦理權限和授權權限規定如下（以內不包括本數，以上包括本數）：

1、現金業務：

儲蓄存取款：C級柜員直接辦理5萬元以內的業務，5萬-20萬元的業務由B級柜員授權，20萬元以上的業務由B、A級柜員二次授權。

對公存取款：C級柜員直接辦理5萬元以內業務。5萬-20萬元的業務由B級柜員授權，20萬元以上的業務由B、A級柜員二次授權。

2、轉賬業務

儲蓄轉賬：C級柜員直接辦理10萬元以內的業務，10-20萬元的業務由B級授權，20萬元以上的業務由B、A級柜員二次授權。對公轉賬：C級柜員直接辦理10萬元以內業務，10-20萬元的業務由B級柜員授權，20萬元以上的業務由B、A級柜員二次授權。

XX市商業銀行可以根據業務發展的需要，隨時調整業務辦理權限和業務授權權限。

其他授權事項，按照《XX市商業銀行會計業務授權管理辦法》執行。第十六條第十七條 本辦法由XX市商業銀行負責解釋。本辦法自下發之日起實行。

第五篇：中國農業銀行柜員制管理暫行辦法

中國農業銀行柜員制管理暫行辦法

第一條 為適應商業銀行業務發展和計算機網絡化建設的需要，圍繞客戶中心的服務理念，切實提高工作效率和服務水平，在增強市場競爭實力的同時，進一步加強內部管理和風險防范，根據《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國會計法》和《中國農業銀行會計基本制度》等法規制度的規定，制定本辦法。

第二條 柜員制是指營業網點的柜員在其業務范圍和操作權限內，由單個柜員或多個柜員組合，為客戶提供本外幣儲蓄、對公、信用卡、代理等業務的全部或部分金融服務，并獨立或共同承擔相應職責、享有相關權限的一種勞動組織方式。

柜員制的基本形式是單人臨柜，獨立為客戶提供金融服務。根據滯后復核方式和人員配備情況，可建立多種形式。第三條 各行應按照安全、高效、科學的原則，綜合考慮營業網點的業務種類、日均業務量、人員素質、輔助設備、經營管理需要和經濟環境等因素，在嚴格區分前臺業務和后臺業務的基礎上，將前臺柜員劃分為可以辦理單項或多項業務的單項柜員、多項柜員和綜合柜員。

第四條 前臺柜員負責直接面向客戶的柜面業務操作、查詢、咨詢等；后臺柜員負責無需面向客戶的聯行、票據交換、內部賬務等業務處理及對前臺業務的復核、確認、授權等后續處理。獨立為客戶提供服務并獨立承擔相應責任的前臺柜員必須自我復核、自我約束、自我控制、自擔風險；按規定必須經由專職復核人員進行滯后復核的，前臺柜員與復核人員必須明確各自的相應職責，相互制約、共擔風險。

第五條 營業網點實行柜員制的基本條件：

（一）實行柜員制前的會計基礎工作達到規范化管理三級以上（包括三級）標準；

（二）建立了符合柜員制要求的嚴謹的勞動組織形式和完善的業務操作規程；

（三）建立了符合柜員制要求的嚴密的崗位責任制和公平、有效、便于操作和監督的柜員考核機制；

（四）安裝了完備的監控系統；配備了合格、充足的出納機具和防偽設備，確保業務操作安全、準確；

（五）柜員應持有與授權業務相應的專業資格上崗證，從業務知識到操作技能，切實具備辦理相關業務的能力；綜合柜員必須通過全面培訓和嚴格考核；

（六）營業網點對外服務窗口和內勤人員的配備應確保業務的正常開展。

第六條 建立完善的審批制度。各營業網點在實施柜員制前必須向縣級行以上的會計部門提出書面申請，并上報終端和柜員的配備、崗位設置及其職責權限等情況，經縣級行簽署意見后，報二級分行會計部門審批。二級分行會計部門除認真審核報批材料外，還應對申請網點進行實地驗收。

第七條 規范和細化業務操作流程。各行應分別不同的柜員制形式，按照不同的業務種類制定科學、嚴謹的業務操作流程，明確界定操作者、操作依據（如所需單據）、操作內容（如交易選擇和錄入要素）、操作結果（如打印記賬憑證和客戶回單）及各個操作環節之間的責任劃分。

第八條 建立健全柜員崗位責任制。各行應根據授權業務種類和操作流程，明確柜員的職責權限，并據此作為考核柜員工作績效、兌現獎懲的依據。

實行柜員制的營業網點，必須明確、嚴格地對柜員經辦的業務種類和操作限額進行授權。需要配備復核人員的營業網點，復核人員的業務范圍和職責權限必須明確、清晰。

第九條 建立安全、有效的監督復核機制。實行柜員制的勞動組合，必須加強對柜員業務操作的事前、事中、滯后和事后的安全控制。

（一）事前控制，應根據業務的重要性、風險程度和柜員素質，對柜員的業務操作范圍和限額進行授權控制。

（二）事中監控，應根據業務的實效性要求、金額大小和應用系統設計情況，分別采用不同的監督控制方式：前臺柜員對其經辦的每筆業務必須按規定逐筆認真審核原始憑證的真實性、合法性，并確保交易選擇及要素錄入的準確性、完整性，輔之以監控系統的實時監控；對授權控制的業務，必須由后臺柜員或者主管人員進行實時逐筆確認或授權；柜員及主管必須對現金箱、憑證箱及平賬器進行適時的檢查核對。

（三）滯后復核，復核員應對柜員已辦理的業務，采取錄入憑證主要要素、翻看憑證填寫內容和打印內容是否相符等方式，進行滯后復核。

（四）事后監督，在營業網點日終平賬前，會計主管（坐班主任）必須審查核對所有柜員日間操作的完整性和準確性；上級管理行對營業網點應進行定期和不定期的檢查督導。

第十條 建立健全柜員制考核獎懲辦法。各行應以柜員的崗位職責和業務操作流程為基礎，按照公開、公平、公正的原則，建立科學、有效的考核獎懲機制，對柜員的勞動量進行合理、準確地計量；對柜員履行崗位職責的情況進行及時、準確地監測。

對柜員的考核應分別前臺柜員和后臺柜員及主管進行勞動量考核和勞動質量考核。

（一）對前臺柜員勞動量的考核要按照各種業務的勞動復雜程度和勞動時間長短設定折算標準或權重系數，統一計算口徑，并建立柜員獎勵制度，按勞動量大小落實兌現獎勵金的分配。

對勞動質量的考核主要是根據柜員差錯頻率和差錯金額考核柜員對崗位職責的履行情況，視柜員不認真履行職責的危害程度和情節輕重，落實處罰措施。

（二）對后臺柜員及主管的考核，可采用所在網點考核兌現風險金的平均數計酬，也可依據差錯情況以考核勞動質量為主。

第十一條 加強現金管理。對柜員現金箱，必須設置最高限額，超過限額的現金應及時上繳入庫。交接班時，柜員現金箱應換人盤點。柜員之間的現金調撥必須履行嚴密的手續。營業終了，柜員應按規定軋賬、碰庫；管庫員應清點實物現金、軋平庫存；主管人員應在網點平賬前對庫存現金余額和日間現金收付情況進行核對。

第十二條 加強重要空白憑證管理。營業網點的重要空白憑證應指定專人保管和領發，做到賬證分管。

柜員領用重要空白憑證時必須經主管人員審批簽字；簽發重要空白憑證時必須順序使用，逐份銷號；出售重要空白憑證時必須核對客戶提供的預留銀行簽章；重要空白憑證作廢時，必須加蓋“作廢”章，作為當日表外憑證附件。營業終了，主管人員必須對重要空白憑證進行賬、實、簿三核對。

第十三條 嚴密聯行業務處理手續。聯行業務的錄入、復核和編押應分人承擔。印、押（機）、證的使用和保管，必須堅持分管分用，必須履行嚴格的交接手續。

聯行柜員應按旬逐筆核對匯出匯款；按日核對匯差；按規定時間處理來往賬；按規定打印各種聯行資料。第十四條 嚴格印章使用和密碼管理。

記賬憑證作為對柜員業務交易及處理結果的書面記錄，一律加蓋業務公章和經辦人員名章，經主管審核或授權的記賬憑證還應加蓋主管人員名章。印章的保管、交接、停用銷毀必須辦理嚴密的登記手續，切實明確經辦柜員的責任。柜員密碼可選擇由字母或數字組合，但不得過于簡單。柜員密碼應定期更換，每月更換不得少于三次。實行密碼和磁卡雙重控制的柜員密碼，每月更換不得少于一次。使用密碼封存后交坐班主任入庫保管。停用密碼交坐班主任登記。第十五條 加強會計檔案管理。柜員應按規定及時裝訂憑證、賬簿和報表，原始憑證和記賬憑證應序時裝訂，可按日分冊裝訂，也可合并裝訂，但合并最多不得超過五天；分戶賬賬頁、日計表應按月裝訂；各種登記簿、月計表、資產

負債表、損益表、年終決算報表等按規定保管期限分類、合并裝訂。各類會計檔案應按照國家及總行有關會計檔案管理的法規制度，嚴格履行會計檔案調閱、保管和銷毀的規定手續。

第十六條 柜員當天業務處理完畢后方能辦理正式簽退。已辦理正式簽退的柜員，必須經會計主管（坐班主任）批準并作有關登記后方能辦理重新簽到手續。柜員臨時離崗，必須辦理臨時簽退手續。柜員休假或調離，必須經會計主管（坐班主任）批準并按規定辦理交接手續。

第十七條 謹慎辦理抹賬、沖賬交易和掛賬處理。柜員必須經由主管人員審批后方可進行抹賬處理和錯賬沖正。抹賬或沖賬時，應在原憑證上用紅字注明抹賬或沖賬交易的憑證號，經主管人員簽字后，在有關登記簿上進行序時登記。對不能核銷的過渡賬務，必須報一級分行會計部門批準后方可進行掛賬處理，并在有關登記簿上詳細記載掛賬金額、掛賬原因和處理結果等內容。

第十八條 各行應根據本辦法，結合當地具體情況，制定實施細則或補充辦法，并報總行備案。本辦法由總行財務會計部負責解釋。本辦法自發布之日起實行。