第一篇：我國(guó)小額信貸的發(fā)展及其經(jīng)濟(jì)效益分析

我國(guó)小額信貸的發(fā)展及其經(jīng)濟(jì)效益分析

現(xiàn)在我國(guó)的小額信貸仍在實(shí)踐中探索，在借鑒國(guó)際項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)結(jié)合我國(guó)實(shí)際國(guó)情，繼續(xù)摸索經(jīng)驗(yàn)。雖然小額信貸在全球多個(gè)國(guó)家開(kāi)展，甚至在一些發(fā)達(dá)國(guó)家也十分活躍，但在我國(guó)的發(fā)展仍然存在諸多尚待解決的問(wèn)題。

多重因素制約我國(guó)小額信貸的發(fā)展

目前，我國(guó)有五六百家格萊珉模式的小額信貸機(jī)構(gòu)，能夠正常運(yùn)轉(zhuǎn)的不多。“只貸不存”，資金匱乏是我國(guó)小額信貸發(fā)展的最大障礙，大部分依靠央行再貸款。只有在發(fā)放貸款的同時(shí)吸納存款，我國(guó)小額信貸的整體項(xiàng)目才可實(shí)現(xiàn)健康持續(xù)發(fā)展。

“扶貧”理念曲解了小額信貸意義。在我國(guó)，小額信貸更多的是被視為一種單純扶貧方式而非新型的信貸方式來(lái)對(duì)待。要實(shí)現(xiàn)小額信貸的可持續(xù)發(fā)展，就必須首先認(rèn)識(shí)到小額信貸既是一種特殊的金融形式同時(shí)又是扶貧手段；既要遵循市場(chǎng)規(guī)則，同時(shí)又離不開(kāi)政府的支持。小額信貸扶貧是一種經(jīng)濟(jì)政策行為，不是權(quán)宜之計(jì)，只有考慮信貸資金的回收和財(cái)務(wù)管理目標(biāo)，按市場(chǎng)法則辦事，小額信貸扶貧才能實(shí)現(xiàn)其利人利己的雙贏目的。

我國(guó)現(xiàn)在缺乏專(zhuān)門(mén)針對(duì)農(nóng)村小額信貸機(jī)構(gòu)的金融政策和法規(guī)制度。小額信貸是一種創(chuàng)新的金融活動(dòng)，國(guó)內(nèi)還沒(méi)有較適用的法規(guī)，還處在一種無(wú)法可依的狀態(tài)。沒(méi)有法律的規(guī)范和保護(hù)，制約了小額信貸的進(jìn)一步發(fā)展。

農(nóng)戶(hù)小額信貸資金得不到良性循環(huán)。我國(guó)的小額信貸項(xiàng)目，資金是首要問(wèn)題，尤其是在農(nóng)村所進(jìn)行的小額信貸活動(dòng)中，資金很難得到良性循環(huán)。造成這種弊端的主要因素有如下幾方面：

農(nóng)戶(hù)小額信貸的資金需求量大，使用時(shí)間長(zhǎng)，對(duì)農(nóng)信社的資金籌措能力提出了很高的要求；盈利能力弱影響了農(nóng)信社的資金供給能力；農(nóng)戶(hù)貸款“門(mén)檻”過(guò)高，放貸并不完全將錢(qián)貸給那些最貧窮的人們，農(nóng)信社普遍存在著“畏借惜貸”心理；缺乏金融意識(shí)和信用觀念，部分農(nóng)戶(hù)只貸不還，逃廢債務(wù)，隨意改變貸款用途，失去支農(nóng)效益；小額信貸資金“放”與“管”不到位，目的意義不明確，農(nóng)信社的內(nèi)控制度不嚴(yán)，風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制軟化，不良貸款居高不下。

執(zhí)行主體轉(zhuǎn)型難。小額信貸項(xiàng)目在由非政府組織（NGO）資助向正規(guī)金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)型時(shí)遇到的轉(zhuǎn)型難題表現(xiàn)在：金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為農(nóng)戶(hù)的居住范圍廣，貸款規(guī)模小、交易成本大、風(fēng)險(xiǎn)大，得不償失；現(xiàn)行信貸利率水平低，不能補(bǔ)償信貸成本；小額信貸的扶貧目標(biāo)與商業(yè)銀行的利潤(rùn)目標(biāo)相悖。

利率管制導(dǎo)致小額信貸的供小于求。中國(guó)人民銀行規(guī)定，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的農(nóng)戶(hù)小額信貸利率浮動(dòng)區(qū)間為5.02%～12.83%。由于信貸額度小，交易成本高，風(fēng)險(xiǎn)大，相應(yīng)貸款成本也高。在小額信貸高風(fēng)險(xiǎn)的民族地區(qū)，其貸款成本則會(huì)更高。國(guó)際相關(guān)研究顯示，小額信貸有效利率至少達(dá)到16%以上，才能覆蓋其經(jīng)營(yíng)成本，故目前的規(guī)定利率偏低，金融機(jī)構(gòu)不能獲得正當(dāng)合理利潤(rùn)。

農(nóng)戶(hù)小額信貸的經(jīng)濟(jì)效益分析

農(nóng)戶(hù)小額信貸的主體有銀行、農(nóng)民和政府。只有各利益主體達(dá)到同時(shí)受益，農(nóng)戶(hù)信貸才可健康發(fā)展。

銀行的經(jīng)濟(jì)效益。交易成本、利率、風(fēng)險(xiǎn)等因素影響銀行的經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)受其他兩個(gè)信貸主體行為的影響，如風(fēng)險(xiǎn)受貸款農(nóng)戶(hù)行為的影響，利率受中央銀行利率管制影響。顯而易見(jiàn)，銀行的利潤(rùn)與交易成本和風(fēng)險(xiǎn)呈負(fù)相關(guān)，與貸款利率呈正相關(guān)。要提高銀行效益必須從提高利率和降低交易成本入手。

農(nóng)戶(hù)的經(jīng)濟(jì)效益。農(nóng)戶(hù)是小額信貸的受益主體，主要是針對(duì)那些具創(chuàng)造價(jià)值、有生產(chǎn)能力，但無(wú)資本的農(nóng)戶(hù)，其貸款項(xiàng)目所創(chuàng)造的勞動(dòng)產(chǎn)出會(huì)隨著貸款額以及生產(chǎn)能力的投入而變化，其邊際效益將會(huì)經(jīng)歷遞增、遞減和負(fù)增長(zhǎng)這三個(gè)階段。當(dāng)農(nóng)戶(hù)獲取信貸后投入生產(chǎn)，在資本和生產(chǎn)能力共同作用下其產(chǎn)出是正增長(zhǎng)，處于遞增階段。在這一階段，隨著資本增加，勞動(dòng)產(chǎn)出的總量和資本增加的邊際產(chǎn)量總是增加的。

隨著資本增加，在技術(shù)條件和勞動(dòng)投入既定的條件下，邊際產(chǎn)出（MPK）隨市場(chǎng)需求變化而逐漸進(jìn)入邊際收入遞減乃至負(fù)增長(zhǎng)階段。因此，貧困農(nóng)戶(hù)的小額信貸初始投入可以為他們帶來(lái)遞增收益。

政府的宏觀效益分析。轉(zhuǎn)移支付是政府重要的職能之一。由于政府的約束函數(shù)，政府用于扶貧的財(cái)力是有限的。當(dāng)政府的購(gòu)買(mǎi)支出乘數(shù)（Kg）大于稅收乘數(shù)（KT）及政府的轉(zhuǎn)移支付乘數(shù)（Ktr），也就是說(shuō)，改變政府的購(gòu)買(mǎi)水平對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所產(chǎn)生的效果要大于稅收和轉(zhuǎn)移支付所產(chǎn)生的效果。

如果政府大力促進(jìn)小額信貸發(fā)展，那么原來(lái)由政府承擔(dān)的扶貧任務(wù)由正規(guī)金融機(jī)構(gòu)來(lái)承擔(dān)，減輕了政府轉(zhuǎn)移支付的財(cái)政壓力。當(dāng)政府轉(zhuǎn)移支付的支出總量減少，可增加政府購(gòu)買(mǎi)方面的支出。改變政府購(gòu)買(mǎi)水平是財(cái)政政策的有效手段，政府購(gòu)買(mǎi)力的增加會(huì)使國(guó)民收入增加。在政府的效用函數(shù)中，將以最小的代價(jià)減少最多的貧困。

(作者單位分別為國(guó)立華僑大學(xué)商學(xué)院、財(cái)政部離退休干部管理局）

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第二篇：我國(guó)農(nóng)村小額信貸發(fā)展的可行性分析

滕丹妮 西南財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院【摘 要】農(nóng)村小額信貸發(fā)展的探索對(duì)解決“三農(nóng)”問(wèn)題、農(nóng)村正規(guī)金融服務(wù)有著重要的意義。本文對(duì)小額信貸做了較全面概述，提出了積極發(fā)展小額信貸的探索，引出我國(guó)農(nóng)村小額信貸發(fā)展的可行性。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村小額信貸 商業(yè)化 可持續(xù)性 可行性

一、小額信貸發(fā)展概述

1． 定義及分類(lèi)。小額信貸是指以農(nóng)村低收入人口為對(duì)象，提供小額度無(wú)資產(chǎn)抵押和擔(dān)保的貸款及相關(guān)服務(wù)，以增強(qiáng)其自我發(fā)展能力的開(kāi)發(fā)式扶貧模式。

從運(yùn)營(yíng)模式上分為公益性和商業(yè)性小額信貸。公益性小額信貸以扶貧和慈善為目的，接受各類(lèi)捐助資金，以特定項(xiàng)目形式操作和運(yùn)營(yíng)，追求社會(huì)效應(yīng);商業(yè)性則將小額信貸當(dāng)作一種具有廣闊市場(chǎng)需求的特殊金融產(chǎn)品和服務(wù)，為追求其持續(xù)發(fā)展而進(jìn)行商業(yè)化的運(yùn)作與管理。

2． 起源及其在中國(guó)的發(fā)展。最早于 20 世紀(jì) 70 年代在孟加拉國(guó)出現(xiàn)，隨后以其成功經(jīng)驗(yàn)在全球得以推廣實(shí)踐。

我國(guó)在 90 年代引入小額信貸，發(fā)展歷經(jīng)國(guó)際援助機(jī)構(gòu)的捐助和貼息貸款，政府從資金、人力和組織等方面介入推動(dòng)小額信貸，農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)全面介入，中央監(jiān)管部門(mén)鼓勵(lì)民營(yíng)和海外資本進(jìn)入，試行商業(yè)性小額信貸機(jī)構(gòu)活動(dòng)等階段。

3． 發(fā)展趨勢(shì)。就目前趨勢(shì)看，小額信貸領(lǐng)域的商業(yè)化已是不可逆轉(zhuǎn)的潮流。花旗金融集團(tuán)、德意志銀行等開(kāi)始涉足以扶貧為目的的“小額信貸”領(lǐng)域;2007 年，國(guó)內(nèi)第五大銀行———中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行的設(shè)立也標(biāo)志著“新農(nóng)村”金融工作的全面展開(kāi)。

二、我國(guó)農(nóng)村小額信貸現(xiàn)狀

1． 農(nóng)村小額信貸組織。目前農(nóng)村小額信貸組織主要可劃分為兩個(gè)類(lèi)型:(1)資金來(lái)源單一，只貸不存。如非營(yíng)利的 NGO、農(nóng)村互助合作社和村鎮(zhèn)銀行，它們是農(nóng)村小額信貸的有益補(bǔ)充，是解決農(nóng)村資金約束一股不可忽視的力量。

(2)可以吸納公眾存款。如農(nóng)村信用社、郵政儲(chǔ)蓄銀行、政策性銀行，它們?cè)谵r(nóng)村小額信貸中發(fā)揮著主要的作用，是提供農(nóng)村金融服務(wù)的主力軍。

2． 農(nóng)村小額信貸運(yùn)行環(huán)境。我國(guó)農(nóng)村金融發(fā)展滯后，農(nóng)村越來(lái)越多資金向城市轉(zhuǎn)移，存貸差逐漸增大，正規(guī)金融服務(wù)在農(nóng)村進(jìn)一步弱化，農(nóng)村地區(qū)資金外流。

金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村信貸市場(chǎng)獲取信息的困難性加劇了信息不對(duì)稱(chēng)程度，加大了逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)村低收入人群獲得貸款的難度增大。

3． 農(nóng)村小額信貸的執(zhí)行情況。小額信貸適應(yīng)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)分散性和小規(guī)模生產(chǎn)的特點(diǎn)，有效配合了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)政策的實(shí)施，擴(kuò)大了農(nóng)村生產(chǎn)消費(fèi)需求。截至 08 年 1 月，僅全國(guó)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的農(nóng)戶(hù)貸款余額已達(dá) 12260 億元。其中，農(nóng)戶(hù)小額信用貸款 2038 億元，農(nóng)戶(hù)聯(lián)保貸款余額達(dá)到 1351 億元。獲得貸款的農(nóng)戶(hù)達(dá)到 7742 萬(wàn)戶(hù)，占全國(guó)農(nóng)戶(hù)總數(shù)的32． 6%。

三、我國(guó)農(nóng)村小額信貸發(fā)展過(guò)程中的問(wèn)題及相應(yīng)探索1． 阻礙農(nóng)村小額信貸發(fā)展的因素。

1． 1 金融政策的限制。在我國(guó)開(kāi)展金融業(yè)務(wù)要經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)，而非營(yíng)利 NGO 在法律上的合法性仍待完善;政府雖賦予小額信貸公司商業(yè)經(jīng)營(yíng)合法性，但因其屬于非銀行機(jī)構(gòu)，資金來(lái)源有限，業(yè)務(wù)擴(kuò)展受阻；

鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村互助合作社等小額信貸機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)品種單一，可持續(xù)發(fā)展的前景令人擔(dān)憂(yōu)。

1． 2 資金來(lái)源問(wèn)題。NGO 資金來(lái)源單一，規(guī)模有限，難以在小額信貸方面有大而可持續(xù)的作為;而新成立的商業(yè)性小額貸款公司和農(nóng)村互助合作社等都是只貸不存，不能吸收儲(chǔ)蓄來(lái)擴(kuò)展業(yè)務(wù)，也不能從銀行獲得商業(yè)性貸款用于小額信貸，被允許的資金來(lái)源只能是捐贈(zèng)、再貸款、自有資金等。資金來(lái)源的限制，一定程度上阻礙小額信貸的發(fā)展。

1． 3 運(yùn)作成本過(guò)高利率低。小額信貸的特點(diǎn)是額度小、成本高，必須要有較高的存貸差才能彌補(bǔ)操作成本。而我國(guó)存貸款利率仍實(shí)行嚴(yán)格控制，存在利率上限，利率控制使大部分小額信貸機(jī)構(gòu)收取的利率不能補(bǔ)償操作費(fèi)用，因而大多數(shù)非政府小額信貸機(jī)構(gòu)仍只能基本實(shí)現(xiàn)賬面上的盈利。

2． 促進(jìn)農(nóng)村小額信貸發(fā)展的進(jìn)一步探索。

2． 1 探索各種合作機(jī)制，促進(jìn)小額信貸商業(yè)化。積極探索商業(yè)銀行與 NGO 的合作機(jī)制、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村互助合作社的合作機(jī)制，加強(qiáng)聯(lián)動(dòng)，解決農(nóng)村小額信貸組織資金來(lái)源問(wèn)題。

商業(yè)銀行開(kāi)展小額信貸優(yōu)勢(shì)在于有足夠資金，但小額信貸的技術(shù)性較強(qiáng)，操作較復(fù)雜，缺少經(jīng)驗(yàn)和人才;NGO 組織優(yōu)勢(shì)在于小額信貸專(zhuān)業(yè)化操作，但囿于資金的限制無(wú)法擴(kuò)大范圍;二者合作在一定程度上可有效解決問(wèn)題，如華夏銀行通過(guò)與中國(guó)扶貧基金會(huì)合作而成功開(kāi)展了小額信貸業(yè)務(wù)。

2． 2 小額信貸利率市場(chǎng)化。小額信貸的持續(xù)發(fā)展要求其經(jīng)營(yíng)收入能覆蓋操作成本，而這必須要通過(guò)提高貸款利率來(lái)實(shí)現(xiàn)。目前，國(guó)際成功的小額信貸機(jī)構(gòu)所收取的利率比正規(guī)金融機(jī)構(gòu)高出許多，有效地實(shí)現(xiàn)了可持續(xù)性目標(biāo)。因此，在充分考慮農(nóng)民承受能力及農(nóng)村資金市場(chǎng)需求狀況的基礎(chǔ)上，對(duì)小額貸款利率逐步進(jìn)行市場(chǎng)化改革，使小額貸款利率按照市場(chǎng)需求而定。

2． 3 制定更多優(yōu)惠政策。小額信貸機(jī)構(gòu)有別于普通的商業(yè)機(jī)構(gòu)，其目標(biāo)之一扶貧，使得它的發(fā)展具有巨大的社會(huì)效益。為了保障小額信貸機(jī)構(gòu)更好發(fā)展，國(guó)家還需制定更多有別于其它商業(yè)機(jī)構(gòu)的優(yōu)惠政策，如稅收上，通過(guò)減免小額信貸組織的所得稅加快其自身的資本積累;對(duì)小額信貸業(yè)務(wù)審批的規(guī)定，在符合相關(guān)法律基礎(chǔ)上，應(yīng)盡量簡(jiǎn)化程序，縮短審批時(shí)間，積極促進(jìn)其業(yè)務(wù)創(chuàng)新。

2． 4 構(gòu)建良好的農(nóng)村社會(huì)信用體系。一方面，通過(guò)在農(nóng)村廣泛開(kāi)展關(guān)于金融和法律知識(shí)的教育講座，提高農(nóng)民的信用和法律意識(shí)。另一方面，各地區(qū)監(jiān)管部門(mén)應(yīng)建立一套小額信貸登記和評(píng)估系統(tǒng)，用于記錄農(nóng)戶(hù)信用信息，對(duì)農(nóng)戶(hù)信用進(jìn)行等級(jí)評(píng)估，并實(shí)現(xiàn)相關(guān)信息在當(dāng)?shù)匦☆~信貸機(jī)構(gòu)之間共享，從而使小額信貸機(jī)構(gòu)可根據(jù)農(nóng)戶(hù)的信用等級(jí)或相關(guān)信息制定相應(yīng)的金融產(chǎn)品，在有效減少和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，可增加低收入農(nóng)戶(hù)的貸款機(jī)會(huì)，培養(yǎng)農(nóng)戶(hù)的信用意識(shí)，減少農(nóng)戶(hù)的機(jī)會(huì)主義行為。

四、農(nóng)村小額信貸發(fā)展的可行性分析大力拓展農(nóng)村小額信貸，完善農(nóng)村正規(guī)金融服務(wù)，解決農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中的資金約束，加快推進(jìn)農(nóng)村現(xiàn)代化進(jìn)程，符合我國(guó)當(dāng)前的基本國(guó)情。

我國(guó)要在農(nóng)村穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)村小額信貸的發(fā)展，讓小額信貸惠及廣大農(nóng)村，首先要解決的問(wèn)題就是小額信貸發(fā)展的可行性。通過(guò)上文分析可知，小額信貸做大做強(qiáng)的關(guān)鍵是要實(shí)現(xiàn)小額信貸的正規(guī)化、金融化和商業(yè)化。

我國(guó)農(nóng)村小額信貸是可行的，具有一定發(fā)展?jié)摿Γ唧w分析如下:首先，政府出臺(tái)相關(guān)的政策支持，積極探索完善農(nóng)村小額信貸發(fā)展的各種途徑。銀監(jiān)會(huì)下發(fā)《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見(jiàn)》，大幅放寬了農(nóng)村銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入條件。而后銀監(jiān)會(huì)下發(fā)了系列配套文件。

其次，農(nóng)村小額信貸運(yùn)行空間較大，實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)自身的可持續(xù)發(fā)展是現(xiàn)實(shí)的。我國(guó)正積極嘗試?yán)适袌?chǎng)化定價(jià)機(jī)制，但由于國(guó)情和相關(guān)法律限制，短期內(nèi)是無(wú)法實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化，然而小額信貸仍存在商業(yè)運(yùn)作空間，可通過(guò)創(chuàng)新和迂回方式逐步實(shí)現(xiàn)商業(yè)化運(yùn)作。據(jù)世行統(tǒng)計(jì)，國(guó)際上商業(yè)可持續(xù)的小額信貸組織平均的管理成本 10% － 15% 左右，中國(guó)的資金成本是 4% － 8%。如商業(yè)銀行開(kāi)展小額信貸業(yè)務(wù)，本身資金成本低且管理水平相對(duì)較高，不僅利息收入可覆蓋成本，收益也比較高。

如再加強(qiáng)管理，降低管理成本，增加融資渠道，如爭(zhēng)取獲得央行再貸款，也可做到商業(yè)化的可持續(xù)運(yùn)作。

最后，農(nóng)村小額信貸實(shí)踐也證明: 小額信貸不僅政策上可行，在經(jīng)濟(jì)效益方面也是可行的。國(guó)際上，尤努斯的孟加拉格萊珉銀行是一個(gè)為全球所熟知的典范。國(guó)內(nèi)實(shí)踐上，哈爾濱銀行是中國(guó)眾多農(nóng)村小額信貸成功實(shí)踐的一例。哈爾濱銀行三家提供農(nóng)貸的經(jīng)辦行在開(kāi)辦農(nóng)貸業(yè)務(wù)前均處于虧損的邊緣，而開(kāi)辦小額農(nóng)貸后，三個(gè)經(jīng)辦行均實(shí)現(xiàn)盈利，年平均盈利均在 5000 萬(wàn)元以上。

綜上所述，農(nóng)村小額信貸是一項(xiàng)利國(guó)利民的偉大舉措，小額信貸的發(fā)展日趨成熟，是將來(lái)解決我國(guó)“三農(nóng)問(wèn)題”、農(nóng)村正規(guī)金融服務(wù)問(wèn)題的利器。雖然目前農(nóng)村小額信貸發(fā)展有一些尚待解決的瑕疵，但并不構(gòu)成絕對(duì)的障礙。農(nóng)村小額信貸的發(fā)展在政策和可行性層面是值得肯定的。

第三篇：小額信貸在我國(guó)的發(fā)展

山東財(cái)經(jīng)大學(xué)燕山學(xué)院學(xué)士學(xué)位論文

目錄

一、引言.........................................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

二、小額信貸概述..................................................1

（一）小額信貸的起源和發(fā)展......................................1(二)小額信貸的概念..............................................2

三、我國(guó)小額信貸的發(fā)展情況和現(xiàn)狀.................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

（一）中國(guó)農(nóng)村小額信貸的發(fā)展歷程................................2

（二）小額信貸可持續(xù)發(fā)展對(duì)我國(guó)的意義............................3

（三）小額信貸的成功經(jīng)驗(yàn)介紹....................................3

四、目前我國(guó)小額信貸存在的問(wèn)題及成因..............................4

（一）小額信貸機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理的問(wèn)題................................4

（二）缺乏資金來(lái)源..............................................4

（三）小額信貸機(jī)構(gòu)生存發(fā)展的政策環(huán)境問(wèn)題........................5

五、推進(jìn)小額信貸可持續(xù)發(fā)展的對(duì)策..................................5

（一）小額信貸機(jī)構(gòu)..............................................5

（二）解決資金問(wèn)題..............................................5

（三）為小額信貸發(fā)展創(chuàng)造穩(wěn)定的政策環(huán)境..........................6 結(jié)束語(yǔ).............................................................6 參考文獻(xiàn)...........................................................7

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我國(guó)小額貸款公司的發(fā)展問(wèn)題及其對(duì)策

摘要

隨著改革開(kāi)放的不斷深入發(fā)展，我國(guó)小額貸款公司也取得了快速的發(fā)展，數(shù)量巨大，但是在地域差異明顯，發(fā)展不平衡。在目前的經(jīng)濟(jì)條件下，制約著我國(guó)小額貸款公司長(zhǎng)足發(fā)展的仍然存在多種因素，其中最主要的是小額貸款公司融資難問(wèn)題，成為了制約小額貸款公司發(fā)展的主要瓶頸。本研究旨在探討小額貸款小額貸款的可持續(xù)發(fā)展，更提供充足豐富的理論依據(jù)為了小額貸款的可持續(xù)發(fā)展。此外，對(duì)可持續(xù)發(fā)展的小額貸款的研究，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義：它有利于提高小額信貸機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展；有助于縮小城鄉(xiāng)收入差距，提高低收入群體收入；可以促進(jìn)資源配置，市場(chǎng)的發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)村區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。關(guān)鍵字 小額貸款；瓶頸；可持續(xù)發(fā)展

一、引言

近幾年，金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展小額信用貸款和學(xué)生貸款下崗工人的小額貸款等業(yè)務(wù)，在生活工作中產(chǎn)生了廣泛的影響,促進(jìn)城市和農(nóng)村就業(yè)健康的發(fā)展,和國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了積極的推動(dòng)作用。但對(duì)小額信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展過(guò)程中，仍然面臨許多困難和挑戰(zhàn)。現(xiàn)有農(nóng)村金融和小額信貸正規(guī)不能足以解決中國(guó)農(nóng)村金融面臨的困境，必須以改革開(kāi)放和農(nóng)村金融市場(chǎng)，商業(yè)資本投資的引入，對(duì)商業(yè)性小額信貸的發(fā)展。這是因?yàn)樯虡I(yè)資本保持盈利和保持可持續(xù)發(fā)展的制度層面以及業(yè)務(wù)擴(kuò)張有足夠的動(dòng)機(jī)是為了提高中國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和減少貧困的新途徑。促進(jìn)農(nóng)村的發(fā)展，學(xué)習(xí)國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn)，國(guó)外近年來(lái)，中國(guó)農(nóng)村小額信貸業(yè)務(wù)得到了快速發(fā)展。在實(shí)踐中我們發(fā)現(xiàn)，在國(guó)家實(shí)施農(nóng)村小額信貸現(xiàn)狀不容樂(lè)觀，消除在大部分農(nóng)村地區(qū)幾個(gè)試點(diǎn)項(xiàng)目都不是萬(wàn)能的。

本課題以小額信貸原則和相關(guān)理論問(wèn)題為指，分析了國(guó)內(nèi)小型貸款的現(xiàn)狀，從而促進(jìn)小額信貸機(jī)構(gòu)更好地為社會(huì)服務(wù)，促進(jìn)社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。通過(guò)探討小額貸款小額貸款的可持續(xù)發(fā)展，更提供充足豐富的理論依據(jù)為了小額貸款的可持續(xù)發(fā)展。此外，對(duì)可持續(xù)發(fā)展的小額貸款的研究，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義：它有利于提高小額信貸機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展；有助于縮小城鄉(xiāng)收入差距，提高低收入群體收入；可以促進(jìn)資源配置，市場(chǎng)的發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)村區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。

二、小額信貸概述

（一）小額信貸的起源和發(fā)展

1976年穆罕默德·尤努斯在一個(gè)村對(duì)42名最窮的農(nóng)戶(hù)進(jìn)行每人貸款27美元的小額實(shí)驗(yàn)，隨后逐步建立起孟加拉國(guó)鄉(xiāng)村銀行————“格萊明銀行”（簡(jiǎn)稱(chēng)GB）。目前，孟加拉鄉(xiāng)村銀行模式已在許多國(guó)家的重視，已成為一個(gè)復(fù)制國(guó)際小額信貸的主要模式。

為了促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展在農(nóng)村地區(qū)的銀行和其他金融機(jī)構(gòu)投入大量的補(bǔ)貼資金到農(nóng)村地區(qū)。由于農(nóng)村金融環(huán)境有許多不利因素，而傳統(tǒng)的農(nóng)村金融政策的實(shí)施并沒(méi)有自己的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和金融的準(zhǔn)確理解，這些做法都是不成功的，但有一個(gè)負(fù)面影響，發(fā)展中國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的制約。此后，這些國(guó)家繼續(xù)探討近年來(lái)發(fā)展的新途徑，越來(lái)越受到世界各國(guó)的重視改善他們的經(jīng)濟(jì)狀況為窮人提供社會(huì)條件，對(duì)低收入的人作為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)擴(kuò)大小額信貸的支持，以提高他們的創(chuàng)業(yè)啟動(dòng)資金融通方式的經(jīng)濟(jì)地位和經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。與此同時(shí)，小額信貸機(jī)構(gòu)及從業(yè)人員也有了大的提升，如下圖所示：

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圖1-1(二)小額信貸的概念

1．小額信貸的定義

小額信貸是指低收入人群的規(guī)定，量小，反貧困和促進(jìn)發(fā)展的信用的基本目的。它通過(guò)提高低收入者的經(jīng)濟(jì)狀況，可以大大增加了社會(huì)有效需求作為一個(gè)整體，并促進(jìn)社會(huì)生產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的投資。

2．小額信貸機(jī)構(gòu)的分類(lèi)

我們的MFI是伴隨著小額信貸的發(fā)展而發(fā)展起來(lái)的。1993七月，社會(huì)的農(nóng)村發(fā)展研究所中國(guó)科學(xué)院學(xué)習(xí)格萊珉小額信貸模式（GB模型），專(zhuān)項(xiàng)貸款和國(guó)內(nèi)扶貧資金的外國(guó)機(jī)構(gòu)使用，在河南，河北的試點(diǎn)，山西和其他省份。在國(guó)家的小額信貸機(jī)構(gòu)，基本上可分為三類(lèi)：小額貸款，為弱勢(shì)群體的福利也享受外部資金或補(bǔ)貼；福利主義小額貸款，既面向弱勢(shì)群體，并自籌資金和可持續(xù)發(fā)展機(jī)構(gòu)本身的追求；小企業(yè)貸款，服務(wù)組高于前兩個(gè)但是，傳統(tǒng)銀行集團(tuán)不愿意或售后服務(wù)困難，和追求利潤(rùn)最大化的小機(jī)構(gòu)本身和貸款機(jī)構(gòu)。

三、我國(guó)小額信貸的發(fā)展情況及現(xiàn)狀

（一）中國(guó)農(nóng)村小額信貸的發(fā)展歷程

小額信貸是在上個(gè)世紀(jì)末進(jìn)入我國(guó)，作為一個(gè)快速的扶貧，特殊信貸業(yè)務(wù)已經(jīng)得到了廣泛的應(yīng)用，實(shí)踐證明小額信貸是快速解決貧困，促進(jìn)就業(yè)的最有效途徑。城市低收入人群的小額信貸的主要目標(biāo)是小規(guī)模的金融服務(wù)業(yè)務(wù)。小額信貸量范圍為一千元以上，十萬(wàn)元以下。無(wú)擔(dān)保貸款的主要特點(diǎn)，按揭貸款人沒(méi)有任何資產(chǎn)或第三方擔(dān)保，等，就可以直接獲得貸款的貸款人的償還能力，信用等級(jí)評(píng)估。隨著中國(guó)的小額信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的擴(kuò)張已經(jīng)逐漸發(fā)展成為高收入的人使用。由于小額信貸服務(wù)對(duì)許多小額信貸業(yè)務(wù)為導(dǎo)向的金融機(jī)構(gòu)或公司的繁殖地的發(fā)展，相比這些機(jī)構(gòu)，銀行占據(jù)了相當(dāng)大的優(yōu)勢(shì)，主要開(kāi)展長(zhǎng)期的業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)和行政部門(mén)的豐度，在密切的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)連接和更密集的。

銀行在資本方面具有絕對(duì)的優(yōu)勢(shì)，為銀行的可持續(xù)融資提供了豐富的資源。雖然有許多支持優(yōu)勢(shì)，銀行應(yīng)該對(duì)小額信貸業(yè)務(wù)的更激烈，但事實(shí)并非如此，因?yàn)橹袊?guó)的商業(yè)銀行小額信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的瓶頸，發(fā)展速度緩慢。小額信貸是一個(gè)低收入城市和農(nóng)村金融服務(wù)的服務(wù)對(duì)象的小規(guī)模的方式，隨著社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，小額信貸機(jī)構(gòu)越來(lái)越受到各方面的重視，如下圖所示：

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圖3-1 小額貸款公司的歷史沿革

（二）小額信貸可持續(xù)發(fā)展對(duì)我國(guó)的意義

1.有助于解決信息不對(duì)稱(chēng)

信息不對(duì)稱(chēng)是指：每個(gè)人都有不同的信息交易。在社會(huì)，政治，經(jīng)濟(jì)和其他活動(dòng)，一些成員的其他成員不能有信息，由此產(chǎn)生的信息不對(duì)稱(chēng)。在實(shí)際生活中，由于這種信息不對(duì)稱(chēng)的現(xiàn)象存在，使得資源無(wú)法達(dá)到有效的科學(xué)配置，信息不對(duì)稱(chēng)現(xiàn)象會(huì)導(dǎo)致“逆向選擇”以及“道德風(fēng)險(xiǎn)”，從而導(dǎo)致了資源的浪費(fèi)。小額信貸常常采取無(wú)擔(dān)保無(wú)抵押的措施發(fā)放貸款，并且還款率非常高，其可行性是由民間信用、社會(huì)督促所決定的，通過(guò)促進(jìn)小額信貸的可持續(xù)發(fā)展，讓信貸機(jī)構(gòu)和信貸需求者雙方達(dá)到一個(gè)信息的均衡狀態(tài)，實(shí)現(xiàn)信息的對(duì)稱(chēng)，實(shí)現(xiàn)信貸體制的一致性，從而促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)足發(fā)展。

2有助于合約的有效執(zhí)行

小額信貸是指在一定區(qū)域內(nèi)，在小的弱勢(shì)群體的融資貸款的形式。而在我國(guó)的現(xiàn)在國(guó)情下，小額信貸主要是以人們之前彼此的信賴(lài)來(lái)維系的，通過(guò)人們之間長(zhǎng)時(shí)間的接觸，建立起來(lái)的信任關(guān)系，這是在社會(huì)契約論中體現(xiàn)出來(lái)的精神。信任又可以分為制度信任和人際關(guān)系信任，然而制度信任較人際關(guān)系信任來(lái)說(shuō)，有著一些難以避免的缺點(diǎn)和漏洞，這就需要人際關(guān)系的信任來(lái)進(jìn)行補(bǔ)充。通過(guò)兩者的有效組合實(shí)現(xiàn)合約的有效執(zhí)行。

3是增加農(nóng)村資金供給的有效途徑

政府的貸款政策，通過(guò)積極的宣傳，讓農(nóng)民了解政策，消除農(nóng)民的顧慮，開(kāi)拓第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加農(nóng)民的貸款需求。農(nóng)戶(hù)小額貸款的宣傳。銀行通過(guò)傳單，介質(zhì)分布等，向農(nóng)民宣傳，解釋一般農(nóng)村小額信用貸款的區(qū)別，讓農(nóng)民了解小額信貸的政策和程序，為農(nóng)民著想的真實(shí)感受的小額信貸。增加貸款的網(wǎng)點(diǎn)。多少貸款網(wǎng)點(diǎn)反映貸款需求的數(shù)量，這也反映了發(fā)展貸款。我們調(diào)查了郵政儲(chǔ)蓄銀行尚未建立小額抵押貸款，這很容易造成周邊村民想獲得貸款。

在我們看來(lái)，不應(yīng)該因?yàn)樾枨笊俨辉O(shè)立網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)增加網(wǎng)點(diǎn)，隨著經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展需要農(nóng)村小額貸款不可避免地增加，因此一個(gè)可持續(xù)的小額信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展能有效增加農(nóng)村地區(qū)的貨幣供應(yīng)，客戶(hù)服務(wù)目標(biāo)。

（三）小額信貸的成功經(jīng)驗(yàn)介紹

銀行，作為盈利機(jī)構(gòu)，在運(yùn)行時(shí)會(huì)考慮自己的利益。農(nóng)村小額信貸的利率低，利潤(rùn)的折扣和其它激勵(lì)措施使銀行貸款甚至不愿意借。政府應(yīng)該采取一定的政策引導(dǎo)銀行擴(kuò)大小額貸款業(yè)務(wù)。

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其次，對(duì)農(nóng)村第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展需要，制定相應(yīng)的政策來(lái)引導(dǎo)和促進(jìn)農(nóng)村發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)，第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展將帶來(lái)更多的貸款需求，貸款也促進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，從而形成一個(gè)良性循環(huán)。再次，積極推進(jìn)小額信貸的政策，改變傳統(tǒng)的農(nóng)民而不是概念的借貸款。而提高農(nóng)民素質(zhì)，提高他們的信用等級(jí)，讓小額貸款成為農(nóng)民和銀行的優(yōu)惠政策。

在中國(guó)，該國(guó)人口的一個(gè)農(nóng)民占多數(shù)，借鑒國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)，小額信貸的實(shí)施，是促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的正確的措施。然而，由于種種原因，小額貸款的問(wèn)題上還存在一些困難，主要問(wèn)題是小農(nóng)戶(hù)的需求，信用不高，缺乏必要的信托貸款，大銀行的利潤(rùn)低風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)落實(shí)不到位。農(nóng)村小額信貸需要進(jìn)一步加強(qiáng)宣傳，簡(jiǎn)化程序，提高效率和政策指導(dǎo)，只有在不斷的發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的實(shí)施過(guò)程，完善政策，才能真正實(shí)現(xiàn)小額信貸的政策，為廣大農(nóng)民真正享受到小額信貸政策，農(nóng)民生活水平的好處是可以改進(jìn)的，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)將是更好的健康和可持續(xù)發(fā)展。

四、目前我國(guó)小額信貸存在的問(wèn)題及成因

（一）小額信貸機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理的問(wèn)題

社會(huì)和法律地位不明確，公司很難有效地保護(hù)自己的利益。小額貸款公司的法律地位，準(zhǔn)入條件，運(yùn)行機(jī)制和監(jiān)督管理，沒(méi)有明確的國(guó)家或當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)，主要是對(duì)一些文件，國(guó)家銀監(jiān)會(huì)的基礎(chǔ)工作，人民銀行和地方政府。由于法律地位不明確，在諸多限制的操作，使小的貸款公司往往失去了機(jī)會(huì)。

政策的不完善，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)。目前，出臺(tái)政策，審批程序復(fù)雜，嚴(yán)格準(zhǔn)入條件，同時(shí)還有一個(gè)多部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督，措辭不及時(shí)，效率低的現(xiàn)象。日常監(jiān)督，由一個(gè)部門(mén)通常負(fù)責(zé)監(jiān)管主體不明確，不固定，嚴(yán)重缺乏有效的約束，可以很容易地導(dǎo)致潛在的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，加劇了不穩(wěn)定，特別是小額貸款公司的貸款損失準(zhǔn)備金，風(fēng)險(xiǎn)與交易，流動(dòng)性，和其他專(zhuān)業(yè)和審慎監(jiān)管不能有效實(shí)施。

缺乏專(zhuān)業(yè)的管理，需要治理結(jié)構(gòu)有待改善。小額貸款公司是一個(gè)新的行業(yè)，從業(yè)人員不同層次，特別是高級(jí)管理人員。小額貸款公司是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，沒(méi)有高水平的管理團(tuán)隊(duì)，沒(méi)有嚴(yán)格的財(cái)務(wù)管理制度，公司必然制約企業(yè)的發(fā)展。大多數(shù)小額貸款公司法人治理結(jié)構(gòu)不完善，通過(guò)變相的方式股份等近親屬的一些重大投資，形成投資主體絕對(duì)控制“家族式管理”，缺乏對(duì)公司內(nèi)部有效制衡。

（二）缺乏資金來(lái)源

相比國(guó)外信用機(jī)構(gòu)和國(guó)外小額信貸還可以吸收存款（吸收公眾存款的可能，它可能是存款的一員），屬于銀行的范疇。在中國(guó)，只有小額貸款公司貸款是不存在的，和銀行基本上是不同的。

第二，中國(guó)的小額貸款公司的主要資金來(lái)源為自有資金，雖然規(guī)定不超過(guò)50%的資金為銀行的股權(quán)資本，但銀行機(jī)構(gòu)獲得融資更加困難，資金來(lái)源單一，更多的杠桿率低，和豐富的國(guó)外小額信貸資金來(lái)源，更高的杠桿。

此外，小額貸款公司的投資基金主要是利潤(rùn)驅(qū)動(dòng)的私募基金，雖然投資到以“三農(nóng)”和小微企業(yè)的規(guī)定，但這不是他們的目的和任務(wù)，但很難進(jìn)入私人資本利潤(rùn)高的金融，只好“曲線(xiàn)救國(guó)”。這LED的小額信貸資金嚴(yán)重缺乏。因此，大量的盈利性小額貸款公司，是我們長(zhǎng)期的金融抑制的結(jié)果，金融發(fā)展可以在時(shí)機(jī)成熟時(shí)，他們將是一個(gè)農(nóng)村銀行和其他高水平。從這個(gè)角度看，我國(guó)的小額信貸公司或許是一個(gè)過(guò)渡形態(tài)，如下圖所示：

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圖4-1：小額貸款公司實(shí)收資本和貸款余額

（三）小額信貸機(jī)構(gòu)生存發(fā)展的政策環(huán)境問(wèn)題

目前，小額信貸在活躍的私人資本的激活起著至關(guān)重要的作用，拓寬融資渠道，增加社會(huì)資本的供給，優(yōu)化資本配置，促進(jìn)良性競(jìng)爭(zhēng)。國(guó)家，有關(guān)部門(mén)和地方政府應(yīng)積極采取一系列相應(yīng)的農(nóng)村小額貸款公司的支持和鼓勵(lì)，在稅收等方面給予適當(dāng)優(yōu)惠，積極出臺(tái)構(gòu)建財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保及補(bǔ)貼與損失補(bǔ)償機(jī)制等方面的文件，使農(nóng)村小額貸款公司在良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境中放開(kāi)手腳。

特殊的法律和法規(guī)的發(fā)展，明確其法律地位。傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的概念，使經(jīng)濟(jì)發(fā)展普遍認(rèn)識(shí)到，傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)是不夠的。隨著國(guó)家多次調(diào)整銀行存款準(zhǔn)備金率，由于中小企業(yè)融資渠道狹窄，難以獲得合適的融資，小額貸款公司有效地解決問(wèn)題，及時(shí)緩解資金短缺的局面，搞活民營(yíng)資本市場(chǎng)。因此，公司應(yīng)制定小額信貸監(jiān)督管理?xiàng)l例盡快，一種與小額貸款公司的合法權(quán)益的保護(hù)提供法律依據(jù)和實(shí)施有效的監(jiān)督。

五、推進(jìn)小額信貸可持續(xù)發(fā)展的對(duì)策

（一）小額信貸機(jī)構(gòu)

1.明確定位目標(biāo)群體

基本上是小額貸款的一個(gè)小的形式，因?yàn)樗且环N貸款，必然也會(huì)有貸款的基本要求，這是不同的從社會(huì)救助的性質(zhì)和補(bǔ)貼的扶貧項(xiàng)目。小額信貸的目標(biāo)之一是服務(wù)貧困人口，對(duì)貧困人口進(jìn)行一定的劃分是很必要的，由于中西部和東部的經(jīng)濟(jì)發(fā)展存在著較大的地域差異，小額信貸的目標(biāo)群體要根據(jù)我國(guó)不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平來(lái)作為劃分的標(biāo)準(zhǔn)，而不能在全國(guó)搞一刀切。例如在東部經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)和在中國(guó)西部經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，這兩個(gè)地區(qū)的弱勢(shì)群體也截然不同，所以要對(duì)此區(qū)別開(kāi)來(lái)，畢竟小額貸款目標(biāo)群體定位的差異性，直接影響到還款率。

2．促進(jìn)小額信貸組織創(chuàng)新

各種形式的商業(yè)性小額信貸可持續(xù)發(fā)展可以有多種方式：在現(xiàn)有商業(yè)銀行小額信貸業(yè)務(wù)，非政府組織小額信貸機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)化為正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，非政府小額信貸機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行建立合作關(guān)系，成立一個(gè)專(zhuān)門(mén)的小額信貸正規(guī)金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)小額信貸的政策環(huán)境有利于發(fā)展需要從利率，稅收，可持續(xù)發(fā)展，技術(shù)方面的組織推動(dòng)創(chuàng)新。

（二）解決資金問(wèn)題

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1．不斷強(qiáng)化小額信貸資金的供給能力

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，城市和農(nóng)村居民自身的企業(yè)越來(lái)越堅(jiān)強(qiáng)的意志和意識(shí)也越來(lái)越強(qiáng)，對(duì)資金的需求。然而，由于對(duì)小額信貸業(yè)務(wù)的限制量，往往不能滿(mǎn)足其資金需求。目前，商業(yè)銀行開(kāi)辦的下崗失業(yè)人員貸款一般為每人2萬(wàn)元，個(gè)別地區(qū)提升為2-5萬(wàn)元；部分農(nóng)村信用社對(duì)農(nóng)戶(hù)發(fā)放的小額信用貸款限額為0.5-5萬(wàn)元。以農(nóng)戶(hù)購(gòu)建一棟蔬菜大棚為例，按目前臨猗市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算，建一棟蔬菜大棚大約需要資金6-8萬(wàn)元，再加上人工工資、籽種、肥料等約需要2萬(wàn)元，從構(gòu)建大棚到啟動(dòng)運(yùn)作需要投資8-10萬(wàn)元，如按上述限額授信，仍有相當(dāng)大的資金缺口。因此，貸款額度偏小，無(wú)法滿(mǎn)足客戶(hù)的實(shí)際需求。所以在加強(qiáng)小額信貸資金的供給能力問(wèn)題是刻不容緩。

2．穩(wěn)步推進(jìn)小額信貸利率市場(chǎng)化

小額信貸市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是利率風(fēng)險(xiǎn)主要。小額信貸的成功關(guān)鍵在于利率水平，合理的小額貸款的利率可以滿(mǎn)足農(nóng)民的需求，同時(shí)保證銀行的盈利能力。貸款期限較短。農(nóng)業(yè)項(xiàng)目投資大，速度慢，高風(fēng)險(xiǎn)、投資回收期長(zhǎng)等特點(diǎn)，和一年期限的失業(yè)貸款小額信貸服務(wù)期限最長(zhǎng)只有兩年。農(nóng)民，下崗工人通常沒(méi)有固定的收入，有可能造成逾期貸款，貸款不僅增加了家庭的利息負(fù)擔(dān)，還款的熱情的影響。而且，不利于反映真實(shí)的信用質(zhì)量；不利于金融機(jī)構(gòu)安排資金，提高資金使用效率；更具針對(duì)性和有效的財(cái)務(wù)影響的決定。國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，只有市場(chǎng)利率的條件下，為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的小額信貸。

（三）為小額信貸發(fā)展創(chuàng)造穩(wěn)定的政策環(huán)境

1．建立完善的法律保障體系

2002年底，人民銀行下發(fā)了《下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款管理辦法》，對(duì)小額擔(dān)保貸款發(fā)放的對(duì)象、數(shù)額、期限、擔(dān)保及貼息等作出了明確規(guī)定。但由于這一政策涉及政府資金擔(dān)保和部分發(fā)行折扣，加少量，在實(shí)施的過(guò)程中，地方政府的積極性不高。第二，由于自然氣候因素，市場(chǎng)因素的影響，存在很大的潛在風(fēng)險(xiǎn)，特別是農(nóng)業(yè)，種植業(yè)和其他行業(yè)，由自然災(zāi)害或市場(chǎng)動(dòng)蕩的影響，往往失去一切。此外，由于小農(nóng)戶(hù)的資金積累，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，所以造成信貸資金形成壞的部分，很多金融機(jī)構(gòu)無(wú)法收回的貸款，影響使小額貸款的積極性。第三，小額貸款公司不能吸收公眾存款，依靠外部資金注入，缺乏可持續(xù)的資金，影響小額信貸的發(fā)展。只有在健全的法律保障體系的建立，為進(jìn)一步的制度性小額信貸機(jī)構(gòu)的發(fā)展創(chuàng)造更好的組，我們可以促進(jìn)小額信貸機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展。

2．不斷完善小額信貸機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入和退出機(jī)制

小額信貸機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入條件目前太高，程序復(fù)雜，甚至從實(shí)際情況出發(fā)，準(zhǔn)入條件應(yīng)該回歸到由國(guó)家銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)提出的標(biāo)準(zhǔn)，或略高，必須層層加碼。如果股東人數(shù)有適當(dāng)?shù)墓景l(fā)展的數(shù)量，但不要太死規(guī)定，注冊(cè)資本也應(yīng)該是一個(gè)合理的保證金，在該地區(qū)的經(jīng)營(yíng)已經(jīng)不限于死，只要有利于企業(yè)的發(fā)展，你可以輕松的；銀行信用證，法律意見(jiàn)書(shū)等文件由一個(gè)自然人的證明是不容易的，不作為強(qiáng)制性條件，防止欺詐，適得其反。

相關(guān)部門(mén)應(yīng)建立和完善小額貸款公司和機(jī)構(gòu)的監(jiān)管體系，根據(jù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要和實(shí)際管理能力，對(duì)小額貸款公司的科學(xué)規(guī)劃和發(fā)展的數(shù)量，按照“誰(shuí)批準(zhǔn)成立，誰(shuí)負(fù)責(zé)，誰(shuí)處理的風(fēng)險(xiǎn)”，切實(shí)承擔(dān)小額貸款公司的監(jiān)管責(zé)任。

政策需要小額信貸機(jī)構(gòu)的發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)穩(wěn)定的政策環(huán)境。在監(jiān)管方面，應(yīng)繼續(xù)完善進(jìn)入和退出機(jī)制、小額信貸機(jī)構(gòu)，玻利維亞和其他國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)可以借鑒，并通過(guò)商業(yè)銀行吸收合并非政府組織小額信貸機(jī)構(gòu)，或允許條件成熟時(shí)進(jìn)入銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)框架，經(jīng)營(yíng)小額信貸項(xiàng)目或機(jī)構(gòu)無(wú)法從市場(chǎng)指南它的順利退出。

結(jié)束語(yǔ)

小額貸款的宗旨和基本目標(biāo)是為廣大農(nóng)民服務(wù)，減少貧困，提高廣大農(nóng)民的生活水平。在中國(guó)，該國(guó)人口的一個(gè)農(nóng)民占多數(shù)，借鑒國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)，小額信貸的實(shí)施，是促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的正確的措施。然

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而，由于種種原因，小額貸款的問(wèn)題上還存在一些困難。主要的問(wèn)題是家庭信貸需求不高，缺乏必要的信托貸款，大銀行的利潤(rùn)低風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)落實(shí)不到位。農(nóng)村小額信貸需要進(jìn)一步加強(qiáng)宣傳，簡(jiǎn)化程序，提高效率和政策指導(dǎo)，只有在不斷的發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的實(shí)施過(guò)程，完善政策，才能真正實(shí)現(xiàn)小額信貸政策，以反映商業(yè)資本的同時(shí)保持盈利，業(yè)務(wù)拓展和維護(hù)機(jī)構(gòu)可持續(xù)方面有足夠的力量，是提高中國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和減少貧困的農(nóng)民的新途徑，才能真正獲得小額信貸的政策中受益，農(nóng)民生活水平的提高，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)將更好的健康和可持續(xù)發(fā)展。類(lèi)似于國(guó)外的情況，大多數(shù)的小額信貸機(jī)構(gòu)接受一定程度的規(guī)制。其中，小額信貸機(jī)構(gòu)的組織模式主要看扶貧項(xiàng)目，不與信用機(jī)構(gòu)根據(jù)監(jiān)視器，可以看作是自律。政策性銀行，農(nóng)業(yè)銀行等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的，由銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行法律監(jiān)管模式。

此外，小額貸款公司在會(huì)計(jì)基礎(chǔ)、財(cái)務(wù)管理等方面較薄弱，急需引進(jìn)一批高水平的專(zhuān)業(yè)人員，并且積極開(kāi)展信貸行業(yè)培訓(xùn)，強(qiáng)化信貸行業(yè)指導(dǎo)，提升員工信貸專(zhuān)業(yè)技能。同時(shí)，應(yīng)進(jìn)一步優(yōu)化的激勵(lì)和約束機(jī)制，處理感情吸引優(yōu)秀的企業(yè)文化，促進(jìn)公司健康發(fā)展，使小額貸款公司在為“三農(nóng)”和中小企業(yè)的融資服務(wù)中發(fā)揮更積極的作用，讓小額信貸更好的服務(wù)于社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)。

參考文獻(xiàn)

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[2] 夏燦華，王燦《小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)操作實(shí)務(wù)》，長(zhǎng)沙，湖南人民出版社，2010年 [3] 李直，朱忠明：《中國(guó)小額貸款公司實(shí)踐與發(fā)展》，北京，中國(guó)發(fā)展出版社2012年 [4] 邱俊如.小額信貸實(shí)務(wù)[M]中國(guó)金融出版社,2012 [5] 吳寶國(guó).中國(guó)小額信貸扶貧研究[M].北京，中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社，2012：20-83.[6] 夏燦華,王燦,夏啟淮.小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)操作實(shí)務(wù)[M].湖南人民出版社,2010 [7] 吳星佳：《小額貸款公司發(fā)展中的問(wèn)題及對(duì)策》，現(xiàn)代金融，2011年，第10期 [8] 李憲忠.小額信貸發(fā)展路徑探析[J].金融理論與實(shí)踐,2010,(9).鐘樂(lè).小額貸款公司.浙江先行.寧波經(jīng)濟(jì).2013

第四篇：小額信貸在我國(guó)的發(fā)展

一、引言：小額信貸的兩個(gè)直接目標(biāo)與機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展

國(guó)際主流觀點(diǎn)認(rèn)為，各種模式的小額信貸均包括兩個(gè)基本層次的含義：第一，為大量低收入人口提供金融服務(wù)，即小額信貸項(xiàng)目一定規(guī)模地展開(kāi)和服務(wù)于目標(biāo)群體層的含義；第二，保證小額信貸機(jī)構(gòu)自身的生存與發(fā)展，即小額信貸機(jī)構(gòu)的持續(xù)性的含義。這兩個(gè)既相互聯(lián)系又相互矛盾的方面，構(gòu)成了小額信貸的完整要素。

結(jié)合我國(guó)實(shí)際，我國(guó)小額信貸應(yīng)該有兩個(gè)直接目標(biāo)：一是扶貧目標(biāo)，即為窮人或中低收入客戶(hù)持續(xù)提供使他們能獲益的信貸服務(wù)；二是小額信貸機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)，即實(shí)現(xiàn)服務(wù)機(jī)構(gòu)自身的自負(fù)盈虧和持續(xù)發(fā)展。兩個(gè)目標(biāo)中，前者體現(xiàn)小額信貸的根本宗旨，而后者是前者的必要條件和保障。然而，從另外一個(gè)方面講，兩個(gè)目標(biāo)有相互沖突的可能性，二者既統(tǒng)一又矛盾的復(fù)雜關(guān)系正是我國(guó)小額信貸發(fā)展上始終未能取得長(zhǎng)足進(jìn)展的根本原因。本文將結(jié)合中外實(shí)踐對(duì)此問(wèn)題進(jìn)行探討。

二、小額信貸可持續(xù)發(fā)展的概念與內(nèi)涵

狹義的小額信貸可持續(xù)的概念是指機(jī)構(gòu)本身提供的信貸服務(wù)所產(chǎn)生的收入能夠覆蓋其運(yùn)營(yíng)操作成本和資金成本，以保證其收入大于支出，即小額信貸機(jī)構(gòu)的商業(yè)可持續(xù)。廣義的小額信貸可持續(xù)的概念包括財(cái)務(wù)可持續(xù)與組織可持續(xù)兩個(gè)方面。

財(cái)務(wù)可持續(xù)是指小額信貸機(jī)構(gòu)不需要外部提供特別資助的條件下實(shí)現(xiàn)自我生存和發(fā)展的能力，其又可分為操作可持續(xù)和經(jīng)濟(jì)可持續(xù)兩個(gè)層面。操作可持續(xù)是指小額信貸機(jī)構(gòu)的利息收入和其他收入能夠覆蓋機(jī)構(gòu)非資金成本和直接資金成本的能力。經(jīng)濟(jì)可持續(xù)，就是指小額信貸機(jī)構(gòu)所獲得的利息收入和其他收入能夠支付貸款的全部資金成本和非資金成本。達(dá)到了這個(gè)層面，小額信貸機(jī)構(gòu)便不需要提供任何補(bǔ)貼，而且對(duì)小額信貸機(jī)構(gòu)的投資可以獲得一定的利潤(rùn)回報(bào)。對(duì)于小額信貸來(lái)說(shuō)，只有做到操作上的可持續(xù)，才能實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)。

組織可持續(xù)指機(jī)構(gòu)在工作人員的招聘、培訓(xùn)和使用方面可以獨(dú)立運(yùn)作，而不需要外界的支持，它以財(cái)務(wù)可持續(xù)為基本前提。因此財(cái)務(wù)可持續(xù)將是本文分析和論述的重點(diǎn)。

三、小額信貸可持續(xù)發(fā)展在全球發(fā)展中的遭遇

（一）國(guó)際上小額信貸典型模式的發(fā)展現(xiàn)狀

在國(guó)際上，從小額信貸的不同發(fā)展模式看，主要可分為福利主義和制度主義兩大類(lèi)型。前者注意項(xiàng)目對(duì)改善貧困人口經(jīng)濟(jì)和社會(huì)福利的作用，以孟加拉鄉(xiāng)村銀行為代表；后者更強(qiáng)調(diào)小額信貸管理和目標(biāo)設(shè)計(jì)中的可持續(xù)性，以印尼的人民銀行為代表。

由尤納斯(Yunus)教授創(chuàng)辦的孟加拉鄉(xiāng)村銀行(即GB模式)，被譽(yù)為世界上規(guī)模最大，效益最好的扶貧項(xiàng)目和扶貧方法之一，在國(guó)際上受到廣泛的推崇。盡管GB模式一系列科學(xué)高效的制度設(shè)計(jì)使其在緩解貧困的實(shí)踐中取得了極大的成功，但實(shí)際上它未能實(shí)現(xiàn)扶貧與持續(xù)發(fā)展的雙重目標(biāo)。孟加拉由于人口的高出生率和土地分配的高度不均，貧困發(fā)生率極高，貧困的界定也較為容易。GB完全是起始于最貧困鄉(xiāng)村人口的金融服務(wù)，它通過(guò)有效窮人自治系統(tǒng)和有效技術(shù)指導(dǎo)系統(tǒng)達(dá)到了扶貧目標(biāo)，成為小額信貸作為扶貧手段的典范。然而，GB的持續(xù)發(fā)展目標(biāo)并沒(méi)有取得很好的效果。如果沒(méi)有捐贈(zèng)和補(bǔ)貼，1985～1996年GB的財(cái)務(wù)報(bào)表將是巨額虧損。這種情況促使GB逐步提高了非貧困貸款的比率，2000年該比例達(dá)到40％。而這種淡化扶貧目標(biāo)的傾向在另一種典型模式——BRI模式中體現(xiàn)得尤為明顯。

印度尼西亞人民銀行(BRI)的小額信貸模式在國(guó)際上的影響僅次于鄉(xiāng)村銀行，而且日益受到國(guó)際組織的重視，特別是受到聯(lián)合國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會(huì)(IFAD)的重視和支持。BRI通過(guò)利率市場(chǎng)化和成功的經(jīng)營(yíng)管理達(dá)到了持續(xù)贏利的目標(biāo)，成功解決了機(jī)構(gòu)的持續(xù)發(fā)展問(wèn)題。然而，最近的研究發(fā)現(xiàn)在BRI的信貸服務(wù)中，只有約7％的貸款農(nóng)戶(hù)處于貧困線(xiàn)以下，貧困貸款額占信貸總額不足5％。事實(shí)上，BRI的多數(shù)貸款被農(nóng)村有影響、有實(shí)力的農(nóng)戶(hù)獲得，而沒(méi)有落到真正貧困的小農(nóng)手中，其可持續(xù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)以犧牲扶貧目標(biāo)為代價(jià)，小額信貸的兩個(gè)直接目標(biāo)的沖突在此體現(xiàn)得十分深刻。

（二）我國(guó)小額信貸發(fā)展中存在的問(wèn)題

我國(guó)小額信貸一直帶有濃厚的官方色彩，而且主要在農(nóng)村開(kāi)展，城市小額信貸是近些年來(lái)才慢慢發(fā)展起來(lái)的。在運(yùn)作方法上，以效仿GB模式為主，根據(jù)其資金來(lái)源和組織機(jī)構(gòu)，當(dāng)前，我國(guó)的小額信貸項(xiàng)目可分為三大類(lèi)型：外援項(xiàng)目、政府項(xiàng)目、信用社項(xiàng)目。就三類(lèi)形式的項(xiàng)目情況匯總?cè)缦卤恚?/p>

表1 中國(guó)小額信貸項(xiàng)目情況匯總

資料來(lái)源：根據(jù)《2002年中國(guó)農(nóng)村貧困監(jiān)測(cè)報(bào)告》及相關(guān)資料整理。

我國(guó)現(xiàn)在有幾百個(gè)從事小額信貸的機(jī)構(gòu)，此外，還有30多個(gè)相關(guān)的國(guó)際組織活躍在中國(guó)的100多個(gè)地區(qū)。但是許多業(yè)界人士指出，與亞洲和世界其他地區(qū)相比，中國(guó)的小額信貸依然舉步維艱。(注:參見(jiàn)：王川，小額信貸問(wèn)題依舊，銀行家，2005年第3期，第66頁(yè))

中國(guó)小額信貸是以扶貧為目標(biāo)，這種單一的扶貧目標(biāo)使中國(guó)政府推動(dòng)的小額信貸失去追求自負(fù)盈虧和自我發(fā)展的動(dòng)力，加大了小額信貸的操作成本，浪費(fèi)了扶貧資源，降低了小額信貸的償還率，增加了金融風(fēng)險(xiǎn)，最終無(wú)法實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。而我國(guó)一些非政府小額信貸機(jī)構(gòu)，由于國(guó)內(nèi)對(duì)利率等諸多因素的控制，也未能實(shí)現(xiàn)其自身的持續(xù)性。例如，中國(guó)扶貧基金會(huì)1996年在國(guó)內(nèi)施行的SSCOP小額信貸扶貧項(xiàng)目，先后在10個(gè)縣進(jìn)行試驗(yàn)，目前機(jī)構(gòu)累計(jì)虧損134萬(wàn)元，占項(xiàng)目本金的4．2％。(注:參見(jiàn)：何道峰，理想的沖突，中國(guó)小額信貸十年，第48頁(yè)，社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社)考慮項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)目與可持續(xù)發(fā)展相距甚遠(yuǎn)。另一方面，盡管有人提出了小額信貸完全市場(chǎng)化運(yùn)作的思路，然而盲目提高利率以提高機(jī)構(gòu)利息收入或者偏離服務(wù)貧困的方向不符合政府扶貧目標(biāo)，不能解決小額信貸其他深層次的問(wèn)題。

四、小額信貸可持續(xù)發(fā)展困境的原因分析

（一）基本動(dòng)因分析

由于小額信貸的兩個(gè)理想目標(biāo)之間存在的沖突，國(guó)內(nèi)對(duì)小額信貸扶貧功能的認(rèn)識(shí)存在一些誤區(qū)。一項(xiàng)有效的制度創(chuàng)新往往源自于制度設(shè)計(jì)者明確的理想目標(biāo)，試圖一勞永逸地解決所有目標(biāo)往往被實(shí)踐證明是不符合客觀實(shí)際的。學(xué)者們?cè)谶M(jìn)行小額信貸的理論或?qū)嵺`探索時(shí)，一方面希望通過(guò)小額信貸來(lái)解決扶貧助困這個(gè)世界性課題，力求為真正的窮人提供及時(shí)、完備的金融服務(wù)，甚至不計(jì)成本地提供金融服務(wù)以外的技能培訓(xùn)等所謂“能力扶貧”的服務(wù)；另一方面，又試圖依靠市場(chǎng)手段，通過(guò)提高利率等手段提高機(jī)構(gòu)收入以實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)的持續(xù)發(fā)展和贏利問(wèn)題。而按照完全市場(chǎng)化貸款利率的思路，機(jī)構(gòu)運(yùn)行成本和窮人經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的壞賬損失完全通過(guò)貸款的利息收入來(lái)補(bǔ)償。這一思路中隱含著這樣一個(gè)邏輯：窮人中經(jīng)營(yíng)成功者或守信用者必須承擔(dān)經(jīng)營(yíng)失敗者或不守信用者的損失。這無(wú)疑在某種程度上削弱了扶貧的效果，甚至有可能產(chǎn)生一些負(fù)面的效應(yīng)。高成本和高風(fēng)險(xiǎn)必將使我國(guó)小額信貸在可持續(xù)發(fā)展問(wèn)題上出現(xiàn)困難。這一點(diǎn)我們將通過(guò)利率分析的途徑來(lái)進(jìn)行深入研究。

（二）從利率分析到可持續(xù)發(fā)展困境的直接原因

1．引入分析工具。

在結(jié)合實(shí)際情況分析我國(guó)一些小額信貸具體案例之前，我們先引入美國(guó)著名小額信貸研究者喬納森?莫多克(Jonathan Morduch)的操作可持續(xù)性利率和經(jīng)濟(jì)可持續(xù)性利率的指標(biāo)。如前所述，操作可持續(xù)性是指沒(méi)有外來(lái)補(bǔ)貼完全按市場(chǎng)利率取得貸款資金而周轉(zhuǎn)和生存，小額信貸機(jī)構(gòu)能夠達(dá)到收支相抵。下面以一年期貸款為例，求出實(shí)現(xiàn)操作可持續(xù)性和經(jīng)濟(jì)可持續(xù)性的盈虧平衡利率即操作允許利率和經(jīng)濟(jì)允許利率。

(1)操作允許利率。

放貸1年的預(yù)期收入為：(1+r)(1-a)L

這里r表示對(duì)借款者所收的利率，a是壞賬率，L是一年貸款業(yè)務(wù)量的平均規(guī)模。如果小額信貸機(jī)構(gòu)在運(yùn)作上是可持續(xù)，預(yù)期收入應(yīng)該大于信貸預(yù)期總支出L+C,這里C是利率成本和操作成本之和。即：

(1+r)(1-a)L＞L+C

如果不能做到這一點(diǎn)，下一步就是計(jì)算最低允許利率。重新調(diào)整以上關(guān)系得出一個(gè)盈虧兩平利率r0，即操作允許利率：

由(1+r0)(1-a)L=L+C(*)得

r0=(C／L+a)(1-a)

如果小額信貸機(jī)構(gòu)存在貸款以外的其他投資收益I，則只要將(*)式梢作調(diào)整為

(1+r0)(1-a)L+I=L+C 得

r0=(C／L+a-I／L)(1-a)

用c=C／L表示當(dāng)年每元貸款的總成本，i=I／L表示每元貸款的凈投資收入。上式運(yùn)作允許利率公式可表示為：

r0=(c+a-i)／(1-a)

(2)經(jīng)濟(jì)允許利率。

為了計(jì)算經(jīng)濟(jì)允許利率re，假定1年隱蔽性補(bǔ)貼為S，s=S／L表示每元貸款所隱含的隱蔽性補(bǔ)貼。對(duì)只提供貸款服務(wù)的小額信貸機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，由(1+r0)(1-a)L=L+C+S得：

經(jīng)濟(jì)允許利率為：re=(c+s+a-i)／(1-a)

以上是一種比較簡(jiǎn)單的小額信貸機(jī)構(gòu)達(dá)到操作和經(jīng)濟(jì)可持續(xù)性的利率的計(jì)算方法。

(3)可持續(xù)性比率(OSR)和(ESR)。

利用上述方法計(jì)算出的盈虧兩平利率，把它與實(shí)際利率比較，就可得到小額信貸機(jī)構(gòu)的可持續(xù)比率。

一是操作可持續(xù)比率(OSR)，它是為實(shí)現(xiàn)操作的可持續(xù)性必須提高的利率的指數(shù)，即：OSR=r0／r

OSR＞1表示沒(méi)有達(dá)到操作可持續(xù)，此時(shí)只要將利率r提高(r0/r-1)×100％可達(dá)到操作可持續(xù)。

二是經(jīng)濟(jì)可持續(xù)比率(ESR)，它是為實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)性必須提高的利率指數(shù)，即：ESR=re/r

ESR＞1表示沒(méi)有達(dá)到經(jīng)濟(jì)可持續(xù)，此時(shí)只要將利率r提高(re/r-1)×100％即可達(dá)到經(jīng)濟(jì)可持續(xù)。

這兩個(gè)比率不僅為利率政策提供了可比的指標(biāo)，而且計(jì)算簡(jiǎn)便，清楚地概括了財(cái)政信息。

2．利率問(wèn)題的實(shí)證分析與推論。

為了進(jìn)一步說(shuō)明問(wèn)題，下面選取中國(guó)扶貧基金會(huì)注冊(cè)成立的地方性非政府組織SSCOP小額信貸項(xiàng)目中開(kāi)展時(shí)間最長(zhǎng)的閬中項(xiàng)目的資料為例，利用前面的可持續(xù)量化指標(biāo)來(lái)衡量這一小額信貸項(xiàng)目的可持續(xù)性。SSCOP項(xiàng)目采用7％的貸款年利率，事實(shí)上已經(jīng)高于許多政府機(jī)構(gòu)或者金融機(jī)構(gòu)推行的小額信貸項(xiàng)目，然而其可持續(xù)性問(wèn)題也沒(méi)有得到很好的解決。

表二 閬中小額信貸項(xiàng)目可持續(xù)性指標(biāo)表

注：本表前6列數(shù)據(jù)主要根據(jù)《小額信貸十年》

43、45頁(yè)以及相關(guān)資料援引或推算。后4列指標(biāo)根據(jù)前面文中引入的指標(biāo)計(jì)算公式計(jì)算而得。根據(jù)我國(guó)實(shí)際情況，小額信貸機(jī)構(gòu)一般不存在貸款以外的其它投資收益，因此凈投資收入項(xiàng)i取0。

首先指出，由于隱蔽性補(bǔ)貼項(xiàng)取為0，上表中操作可持續(xù)指標(biāo)和經(jīng)濟(jì)可持續(xù)指標(biāo)相等。在該項(xiàng)目案例的指標(biāo)計(jì)算結(jié)果中，小額信貸機(jī)構(gòu)為了達(dá)到可持續(xù)發(fā)展所需要采用的貸款利率高出實(shí)際采用的利率很多，也顯著高于國(guó)內(nèi)普通商業(yè)貸款利率。顯然，現(xiàn)實(shí)中小額信貸機(jī)構(gòu)采用7％利率帶來(lái)的利息收入遠(yuǎn)遠(yuǎn)無(wú)法覆蓋成本。造成這一結(jié)果的直觀原因就是兩個(gè)方面：一方面，由于本項(xiàng)目扶貧的性質(zhì)，采取的利率偏低，無(wú)法覆蓋風(fēng)險(xiǎn)；另外一方面，由于小額信貸項(xiàng)目制度不完善、貸款規(guī)模太小、信貸風(fēng)險(xiǎn)難以控制，以及人力資源的約束等原因，導(dǎo)致其總成本(運(yùn)營(yíng)操作成本和資金成本)過(guò)高。

基于前一方面的原因，“利率市場(chǎng)化”的觀點(diǎn)很早就被引入到我國(guó)小額信貸的理論研究中。甚至有學(xué)者指出，可以考慮在發(fā)放小額信貸中，采用遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于商業(yè)銀行貸款利率的利率，從而使小額信貸產(chǎn)品的價(jià)格(即小額貸款利率)能夠充分反映小額信貸市場(chǎng)的供求關(guān)系。簡(jiǎn)單的講，小額信貸產(chǎn)品是稀缺產(chǎn)品，而且風(fēng)險(xiǎn)很大，因此需要給予更高的市場(chǎng)價(jià)格。從市場(chǎng)效率的角度講，這種觀點(diǎn)有相當(dāng)程度的合理性。但是，筆者并不完全同意這種論調(diào)。小額信貸之所以從產(chǎn)生到發(fā)展都一直深受全社會(huì)的關(guān)注，最重要的原因是它在解決“扶貧”這一世界性難題中有著不可替代的作用。就我國(guó)環(huán)境而言，扶貧的本意是解決我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的弱勢(shì)群體的生存和發(fā)展的問(wèn)題，它的本質(zhì)有關(guān)社會(huì)公平。緩解貧困對(duì)于全社會(huì)的意義不容質(zhì)疑，這一點(diǎn)在這里不是我們討論的重點(diǎn)。重要的是，當(dāng)我們深刻認(rèn)識(shí)到“扶貧”作為一種公益事業(yè)的巨大的外部經(jīng)濟(jì)性。那么，試圖用完全市場(chǎng)的方法解決小額信貸的問(wèn)題，也就是由扶貧主體或者客體來(lái)承擔(dān)具有重大外部收益的事業(yè)的所有成本，是有違經(jīng)濟(jì)學(xué)基本原理的，必然產(chǎn)生“市場(chǎng)失靈”的現(xiàn)象，使資源配置偏離帕累托最優(yōu)。它的后果是導(dǎo)致小額信貸產(chǎn)品供給不足，同時(shí)惡化小額信貸機(jī)構(gòu)的生存狀況。因此，小額信貸外部經(jīng)濟(jì)的成本分擔(dān)問(wèn)題是目前小額信貸扶貧可持續(xù)發(fā)展困境的癥結(jié)之一。

另外一方面，小額信貸的總成本過(guò)高。從案例中數(shù)據(jù)來(lái)看，成本高體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是機(jī)構(gòu)運(yùn)作的成本C比較高，二是壞賬率a非常高。我們先假設(shè)一種理想的狀態(tài)：如果機(jī)構(gòu)的運(yùn)作成本能夠得到有效控制，如果壞賬率能夠盡量接近于最低的水平，那么，事實(shí)上可持續(xù)性比率會(huì)大大降低，利率也可以控制在客戶(hù)可以接受的范圍內(nèi)。例如，在表格中最后一行(2003年)中，我們不妨假設(shè)壞賬率a=0，然后根據(jù)公式計(jì)算的操作允許利率r0和操作可持續(xù)比率OSR結(jié)果分別為8％和1．09。由于OSR和ESR接近于1，這個(gè)結(jié)果實(shí)際上已經(jīng)非常接近我們所要達(dá)到的可持續(xù)目標(biāo)。這種理想狀態(tài)在現(xiàn)實(shí)中幾乎不可能存在，但是，分析高成本和高壞賬率的產(chǎn)生根源，從最大程度上控制成本與風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)小額信貸的可持續(xù)發(fā)展有著重大意義。我國(guó)小額信貸項(xiàng)目的高成本與高風(fēng)險(xiǎn)涉及到幾個(gè)方面的原因，一是我國(guó)小額信貸機(jī)構(gòu)管理體制和制度不完善，二是貸款規(guī)模太小，三是農(nóng)村信用環(huán)境的缺乏和農(nóng)業(yè)本身的風(fēng)險(xiǎn)性。以上幾個(gè)方面共同導(dǎo)致了成本的提高和壞賬比例的增加。

在管理上，中國(guó)特殊的體制問(wèn)題導(dǎo)致許多小額信貸機(jī)構(gòu)依賴(lài)于政府，缺乏職能上的獨(dú)立性，管理人員不能專(zhuān)職化和專(zhuān)業(yè)化，表現(xiàn)出明顯的機(jī)構(gòu)缺位。以此為前提，小額信貸項(xiàng)目在尋求獨(dú)立化的制度創(chuàng)新的過(guò)程中，不可避免地會(huì)與傳統(tǒng)管理制度發(fā)生沖突。前面介紹的閬中項(xiàng)目中，每年都有大量的SSCOP的資金被地方政府通過(guò)行政手段抽逃。另一個(gè)方面，我國(guó)小額信貸內(nèi)部管理體系也不完善，決策權(quán)和執(zhí)行權(quán)集中于少數(shù)個(gè)人手中，缺乏必要的監(jiān)督機(jī)制，離建立決策、執(zhí)行、監(jiān)督相制衡的組織系統(tǒng)還有很大的距離。由于小額信貸機(jī)構(gòu)實(shí)力弱小和缺乏良好的盈利性，導(dǎo)致很難吸引高素質(zhì)、高管理技能的專(zhuān)業(yè)人才。而多數(shù)小額信貸機(jī)構(gòu)缺乏完善的權(quán)、責(zé)、利相結(jié)合的激勵(lì)機(jī)制，很大程度上限制了員工的創(chuàng)造性和主動(dòng)性，從而不能從最大程度上控制成本與風(fēng)險(xiǎn)。

貸款規(guī)模上，由于受到資金缺乏和人員管理能力的限制，目前，我國(guó)非政府組織小額信貸機(jī)構(gòu)的規(guī)模普遍都很小，從幾百戶(hù)到幾千戶(hù)，難以發(fā)揮規(guī)模效應(yīng)，進(jìn)一步增加了操作成本。

小額信貸的高風(fēng)險(xiǎn)是由其服務(wù)對(duì)象所決定的。小額信貸的扶貧對(duì)象，一般都缺少有效資產(chǎn)作為抵押品。比較常用的做法是直接發(fā)放信用貸款或者采取農(nóng)戶(hù)聯(lián)保。如此以來(lái)，貸款能否收回很大程度上依賴(lài)于承貸農(nóng)戶(hù)的現(xiàn)金流狀況以及個(gè)人信用。另外，由于小額信貸在扶貧中大多數(shù)用于種植業(yè)，養(yǎng)殖業(yè)以及其他與自然條件密切相關(guān)的小規(guī)模生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，自然災(zāi)害也使小額信貸的回收存在較大風(fēng)險(xiǎn)。

因此，成本與風(fēng)險(xiǎn)控制難題是小額信貸扶貧可持續(xù)發(fā)展困境的癥結(jié)之二。

以上分析的兩個(gè)癥結(jié)都在一定程度上體現(xiàn)了小額信貸的兩大目標(biāo)既相互統(tǒng)一又相互沖突的特性。

五、解決我國(guó)小額信貸可持續(xù)發(fā)展問(wèn)題的思路

解決小額信貸可持續(xù)發(fā)展問(wèn)題，必然要在扶貧目標(biāo)和機(jī)構(gòu)可持續(xù)目標(biāo)兩方面尋求一種平衡。從某種程度上說(shuō)，也是對(duì)政府行為范圍和市場(chǎng)行為范圍的一次重新界定。結(jié)合前面分析得出的小額信貸可持續(xù)發(fā)展困境的兩大原因，本文分別提出解決問(wèn)題的思路。

對(duì)于小額信貸外部經(jīng)濟(jì)的成本分擔(dān)問(wèn)題，小額信貸正的外部性決定了純市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的、完全競(jìng)爭(zhēng)條件下的資源配置無(wú)法達(dá)到帕累托最優(yōu)。因此，由全社會(huì)來(lái)承擔(dān)部分小額信貸的成本是必然的選擇。解決方案無(wú)外乎津貼、企業(yè)合并以及明確產(chǎn)權(quán)幾種方法。結(jié)合小額信貸自身的特點(diǎn)，現(xiàn)實(shí)的做法就是采取政府財(cái)政補(bǔ)貼的方法，一方面降低小額信貸機(jī)構(gòu)的成本，另一方面是讓貧困者得到比較優(yōu)質(zhì)低廉的小額貸款。這種補(bǔ)貼以不強(qiáng)行規(guī)定小額信貸機(jī)構(gòu)的貸款利率為前提。筆者在此推薦一個(gè)三階段的思路：第一步，政府通過(guò)財(cái)政收入和社會(huì)募捐為資金來(lái)源，組建針對(duì)小額信貸扶貧項(xiàng)目的專(zhuān)項(xiàng)擔(dān)保基金，該基金將投資收益用于補(bǔ)貼小額信貸機(jī)構(gòu)的一定比例的信貸風(fēng)險(xiǎn)損失，并將小額信貸扶貧項(xiàng)目資格審核和補(bǔ)貼方式制度化、規(guī)范化；第二步，以財(cái)政貼息為前提，保持貸款利率可浮動(dòng)性，逐步使小額信貸形成穩(wěn)定的盈利模式；第三步，在贏利模式成熟的基礎(chǔ)上逐漸使小額信貸機(jī)構(gòu)從只貸不存的狀態(tài)向可吸收存款的正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的方向發(fā)展，通過(guò)立法將小額信貸納入正規(guī)金融系統(tǒng)和社會(huì)信用體系，從而最終實(shí)現(xiàn)小額信貸可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。這一思路能否達(dá)到目的的兩個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)是：財(cái)政貼息的份額必須適度，要兼顧補(bǔ)貼貧困群體和對(duì)信貸機(jī)構(gòu)工作人員提供正面激勵(lì)兩個(gè)目標(biāo)；對(duì)扶貧項(xiàng)目的界定與資格審查必須規(guī)范、有操作性，防止小額信貸的客體偏離扶貧目標(biāo)。綜合來(lái)講，采取以政策性扶持為基礎(chǔ)的市場(chǎng)化運(yùn)作機(jī)制，是解決我國(guó)小額信貸可持續(xù)性發(fā)展問(wèn)題的一條現(xiàn)實(shí)途徑。

對(duì)于小額信貸的成本與風(fēng)險(xiǎn)控制難題，主要通過(guò)以制度創(chuàng)新來(lái)完善內(nèi)部管理機(jī)制、實(shí)行有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施和培育社會(huì)信用三個(gè)方面來(lái)解決。具體來(lái)講：(1)在我國(guó)的小額信貸機(jī)構(gòu)的管理中，以激發(fā)員工及管理人員的潛能和提高員工的工作積極性為關(guān)鍵點(diǎn)，建立一套完善的激勵(lì)獎(jiǎng)懲機(jī)制，使工作人員的收入和職務(wù)晉升以機(jī)構(gòu)業(yè)績(jī)掛鉤。其次考慮以靈活的運(yùn)作管理方式來(lái)提高運(yùn)作效率和加強(qiáng)扶貧效果。例如針對(duì)不同的貸款對(duì)象和用途制定靈活的貸款額度、貸款期限和還款方式并實(shí)行多樣化的擔(dān)保方式。除了大部分機(jī)構(gòu)采取的小組聯(lián)保以外，還可采取適量的個(gè)人信用擔(dān)保、保證金擔(dān)保、信用社區(qū)擔(dān)保等符合實(shí)際的擔(dān)保方式。(2)要求基層信貸員借助地方村委會(huì)或居委會(huì)作充分的借款者資信狀況調(diào)查，用公議授信的方法評(píng)定個(gè)人信用等級(jí)，核定相應(yīng)等級(jí)的貸款限額。加強(qiáng)小額貸款項(xiàng)目的論證和管理以盡量減少貸款損失，并建立有效的壞賬補(bǔ)償機(jī)制。盡快建立農(nóng)業(yè)重大自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)政策性保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)。針對(duì)小額貸款建立有效的約束機(jī)制，對(duì)分散的小額貸款進(jìn)行嚴(yán)格管理，消除因小額貸款因管理力量不足帶來(lái)的隱患。(3)創(chuàng)建信用社區(qū)或“信用村”，用集體理性來(lái)約束個(gè)體行為和化解個(gè)體違約風(fēng)險(xiǎn)，并使群體在這種集體約束行為中獲得優(yōu)先貸款和利率優(yōu)惠等權(quán)利，為小額信貸的發(fā)展創(chuàng)造社會(huì)信用環(huán)境。

以上兩個(gè)方面互為前提、相互補(bǔ)充，在一定程度上能解決一些困擾在我國(guó)小額信貸發(fā)展過(guò)程中的深層次問(wèn)題。然而，這些思路的可行性有待于理論上的進(jìn)一步深化和細(xì)化，更有待于實(shí)踐的檢驗(yàn)。

第五篇：淺論我國(guó)農(nóng)村小額信貸

淺論我國(guó)農(nóng)村小額信貸

一、農(nóng)村小額信貸在中國(guó)的發(fā)展?fàn)顩r

我國(guó)農(nóng)村小額信貸始于1993 年，即中國(guó)社科院在河北易縣借鑒“孟加拉鄉(xiāng)村銀行模式”實(shí)施的小額信貸扶貧實(shí)驗(yàn)。從1994 年至1996 年是小額信貸在我國(guó)正式發(fā)展的第一階段，即推行試點(diǎn)的初期階段。這一階段小額信貸的資金來(lái)源主要依靠國(guó)際捐助，沒(méi)有政府資金的介入，并以半官方和民間機(jī)構(gòu)為運(yùn)作主體，目的是探求孟加拉鄉(xiāng)村銀行小額信貸模式在我國(guó)的可行性。從1996 年10 月到2000年為小額信貸的發(fā)展的擴(kuò)展階段。這一階段國(guó)家財(cái)政資金和扶貧貼息資金被引入小額信貸運(yùn)作中。國(guó)家開(kāi)始在較大范圍內(nèi)推廣政府主導(dǎo)型小額信貸項(xiàng)目，國(guó)家從資金、人力、組織等方面給與小額信貸項(xiàng)目支持和推動(dòng)。第三個(gè)階段是全面推廣階段（2000年至今）。主要是農(nóng)村信用合作社大力開(kāi)展小額信貸的階段。它是以農(nóng)村信用社存款和中央銀行再貸款為資金來(lái)源，在地方政府的配合下，開(kāi)展的農(nóng)戶(hù)小額信用貸款和聯(lián)保貸款。2006 年底，銀行業(yè)監(jiān)督委員會(huì)放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策；2007 年初，銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立鄉(xiāng)村銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社。截止2008 年年底，己經(jīng)有數(shù)百個(gè)小額貸款試點(diǎn)在中國(guó)大陸展開(kāi)。在國(guó)家政策支持下，小額信貸扶貧項(xiàng)目不斷擴(kuò)展，小額信貸規(guī)模不斷擴(kuò)大，受益人口不斷增多。

二、我國(guó)農(nóng)村小額信貸發(fā)展中存在的問(wèn)題

1.農(nóng)村金融服務(wù)和金融產(chǎn)品單一。首先，貸款額度與農(nóng)民的需求不協(xié)調(diào)，農(nóng)村資金需求仍無(wú)法得到有效滿(mǎn)足。從宏觀層面來(lái)看，農(nóng)戶(hù)的信貸能力具有鮮明的層次性特征，不同的需求需要不同的金融組織和不同形式的金融供給來(lái)滿(mǎn)足。盡管目前農(nóng)信社對(duì)農(nóng)戶(hù)的支持力度很大，但由于信貸資金總量有限，農(nóng)戶(hù)的資金需求額也越來(lái)越大，因而，日益擴(kuò)大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾

2.小額信貸面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)。在思想意識(shí)上，部分農(nóng)民文化層次較低，素質(zhì)不高，法律意識(shí)淡薄，信用觀念不強(qiáng)。在操作上，信用貸款是農(nóng)戶(hù)憑此借款的法律憑證，許多農(nóng)戶(hù)在實(shí)際操作中未意識(shí)到其背后的法律責(zé)任，存在轉(zhuǎn)借、冒名的問(wèn)題。農(nóng)戶(hù)小額信用貸款涉及面廣，手續(xù)簡(jiǎn)便，在發(fā)放過(guò)程中稍有不慎，就會(huì)發(fā)生借名、冒名貸款，給信用社資產(chǎn)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。在收貸方面，小額信用貸款主要用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。中國(guó)每年約有13 億公頃農(nóng)作物受災(zāi)，但災(zāi)害損失目前仍然主要依靠?jī)煞N方式進(jìn)行災(zāi)害救助，即由民政部門(mén)實(shí)施的政府農(nóng)業(yè)災(zāi)害救濟(jì)以及由中國(guó)人民保險(xiǎn)公司以商業(yè)方式推進(jìn)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。從實(shí)際情況看，這種補(bǔ)償性質(zhì)的災(zāi)害救濟(jì)，受到國(guó)家財(cái)力限制補(bǔ)償不足也不適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和結(jié)構(gòu)調(diào)整對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的要求。由于當(dāng)前農(nóng)業(yè)受自然氣候因素、市場(chǎng)因素等的影響，加上分散和小的農(nóng)戶(hù)一般都沒(méi)有投保，存在較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。此外，由于農(nóng)戶(hù)資金積累不多，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，所以造成大量信貸資金逾期、沉淀或呆滯，大量貸款無(wú)法收回，挫傷了農(nóng)村信用社發(fā)放貸款的積極性。

3農(nóng)村金融資源稀少是小額貸款違規(guī)使用的內(nèi)在原因.。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，廣大農(nóng)民越來(lái)越多地參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，迫切需

要資金支持，當(dāng)前服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的功能存在缺陷，設(shè)在農(nóng)村的郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)只吸收存款，而不發(fā)放貸款，大量分流了農(nóng)村資金。因此，直接為農(nóng)民服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)實(shí)際上只有農(nóng)村信用合作社一家，但農(nóng)村信用合作社不能廣泛吸收更多社會(huì)閑置資金。一方面是農(nóng)戶(hù)強(qiáng)烈的資金需求，另一方面是農(nóng)村資金的大量流失，農(nóng)村的資金缺口很大，形成了求大于供的局面，農(nóng)民貸款難的問(wèn)題沒(méi)有得到實(shí)質(zhì)性的解決。

4.農(nóng)村信用社信貸管理不嚴(yán)導(dǎo)致貸前評(píng)估不實(shí)和貸后管理不嚴(yán)。農(nóng)村信用社雖然建立了相關(guān)的貸款管理方面的制度，但部分制度本身存在缺陷，如農(nóng)信社主任擔(dān)任貸款審查小組組長(zhǎng)，形成了主任一人說(shuō)了算的局面。部分聯(lián)社每年組織的信貸大檢查不到位，只注重對(duì)貸款手續(xù)的審查，而不注重到農(nóng)戶(hù)進(jìn)行逐一核對(duì)，使違規(guī)問(wèn)題長(zhǎng)期隱藏。

5.相關(guān)金融政策與法律制度不健全。目前我國(guó)的小額信貸根據(jù)放貸主體可分為三類(lèi)。一是以國(guó)際資助為資金來(lái)源，以民間或半官半民間組織為運(yùn)作機(jī)構(gòu)的小額信貸試驗(yàn)項(xiàng)目。此類(lèi)項(xiàng)目主要矛盾是長(zhǎng)期發(fā)展的合法性問(wèn)題沒(méi)有解決。目前，這類(lèi)機(jī)構(gòu)由于利用的是非政府資金進(jìn)行扶貧活動(dòng)，一般不吸收社會(huì)存款，如果作為長(zhǎng)期生存和推廣發(fā)展的金融活動(dòng)，那么需要進(jìn)一步明確和穩(wěn)定其運(yùn)作規(guī)程，使之規(guī)范化，才能有利于農(nóng)村金融穩(wěn)定的發(fā)展。二是以國(guó)家財(cái)政資金和扶貧貼息貸款為資金來(lái)源，以政府機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)為運(yùn)作機(jī)構(gòu)的政策性小額貸款扶貧項(xiàng)目。此類(lèi)項(xiàng)目可稱(chēng)之為“政府主導(dǎo)型項(xiàng)目，它的基本目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)政府的扶貧攻堅(jiān)任務(wù)，但其在確立項(xiàng)目和機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展問(wèn)題上尚未得到重視，且在體制和管理制度上存在著弊端，加之金融機(jī)構(gòu)和政府部門(mén)兩者的責(zé)任和權(quán)利關(guān)系不清楚或信息不對(duì)稱(chēng)，也造成了金融監(jiān)管的困難。三是以農(nóng)村信用社存款和央行再貸款為資金來(lái)源，以農(nóng)信社為運(yùn)作機(jī)構(gòu)的農(nóng)戶(hù)小額信用貸款和聯(lián)社貸款。

三、進(jìn)一步發(fā)展我國(guó)農(nóng)村小額信貸的建議

1.增強(qiáng)農(nóng)戶(hù)信用評(píng)級(jí)科學(xué)性和透明度。成立由政府部門(mén)、鄉(xiāng)村干部、農(nóng)村信用社等多方參與的信用等級(jí)評(píng)定機(jī)構(gòu)，制定可行的實(shí)施程序、評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)。按農(nóng)戶(hù)的信用狀況、經(jīng)營(yíng)能力、家庭狀況等評(píng)定多個(gè)農(nóng)戶(hù)信用等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。在資信等級(jí)評(píng)定過(guò)程中，杜絕各種違章貸款、人情貸款、以貸謀私等行為的發(fā)生。針對(duì)評(píng)定的農(nóng)戶(hù)信用等級(jí)，制定不同的信用貸款限額和優(yōu)惠政策，滿(mǎn)足農(nóng)戶(hù)的貸款需求。要扶持和推動(dòng)信用農(nóng)戶(hù)、信用企業(yè)健康成長(zhǎng)，使他們認(rèn)識(shí)到誠(chéng)信是無(wú)形資產(chǎn)，效益靠信譽(yù)實(shí)現(xiàn)，要像經(jīng)營(yíng)其他資產(chǎn)一樣致力于培植自己的信用，并使其保值增值。同時(shí)，要依法嚴(yán)懲失信行為，提高失信成本，在全社會(huì)形成守信者受益，失信者受罰的良好氛圍。

2.強(qiáng)化內(nèi)控制度落實(shí)的督查力度。農(nóng)村信用社要落實(shí)信貸人員對(duì)貸款的發(fā)放、管理和收回的責(zé)任目標(biāo)，確保農(nóng)戶(hù)小額信貸既要有足夠的信貸總量和授蓋面，又要有較高的質(zhì)量和回收率。要建立完善的貸后監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)貸后跟蹤檢查，對(duì)貸款資金的投向、效果及時(shí)記錄。對(duì)出借、轉(zhuǎn)讓信用證的貸款戶(hù)要立即收回信用證，對(duì)擠占、挪用信貸資金的要取消貸款資格。建立責(zé)任追究制度，強(qiáng)化農(nóng)村信用社縣聯(lián)社稽核部門(mén)的作用，建立定期和不定期檢查、通報(bào)和經(jīng)濟(jì)處罰制度。

3.推行客戶(hù)經(jīng)理考核制，控制貸后風(fēng)險(xiǎn)。一是明確目標(biāo)，嚴(yán)格考核，獎(jiǎng)懲掛鉤。客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)正常貸款的管理和新貸款的營(yíng)銷(xiāo)，具體做到按月或按季收息，貸款到期利隨本清，換據(jù)比例不得超過(guò)50%等指標(biāo)加以控制，以此督促到期貸款的償還。建立信用社貸款管理機(jī)制要對(duì)貸款損失率、貸款到期收回率、收

息率進(jìn)行考核，個(gè)人報(bào)酬與其掛鉤，如造成資金損失，沒(méi)收其風(fēng)險(xiǎn)金。二是嚴(yán)把信貸投放關(guān)和道德風(fēng)險(xiǎn)關(guān)。要在投放初期就嚴(yán)格貸款程序，為使到期貸款按時(shí)償還，不被長(zhǎng)期占用，要大力推行抵押、質(zhì)押貸款，盡可能減少擔(dān)保和信用放款。

4.完善風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制，提高信用社放貸的可預(yù)測(cè)行。由于農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害發(fā)生頻率高，范圍廣，造成損失大。同時(shí)，農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)是在廣闊的地域上進(jìn)行，農(nóng)業(yè)(特別是農(nóng)作物)保險(xiǎn)的費(fèi)用大，損失率高，費(fèi)率也高，而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的消費(fèi)者又是低收入，保險(xiǎn)意識(shí)淡薄，經(jīng)濟(jì)承受能力較弱的農(nóng)民。因此，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的商業(yè)化難度大，必須依靠政府介入，可以考慮籌建政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，將商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)同政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)分開(kāi)，這樣雖然有利于提高政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的針對(duì)性和廣泛性，有利于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作用的發(fā)揮，但業(yè)務(wù)的單一會(huì)對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的持續(xù)性經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利的影響。因此，可選擇通過(guò)給予稅收優(yōu)惠和利用保險(xiǎn)市場(chǎng)準(zhǔn)入資源，鼓勵(lì)現(xiàn)有多種保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，并對(duì)參加種養(yǎng)業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)戶(hù)直接給予一定的保費(fèi)補(bǔ)貼，走政策性保險(xiǎn)和商業(yè)性保險(xiǎn)相結(jié)合的路子。農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)對(duì)三農(nóng)問(wèn)題的解決有著重大的實(shí)踐意義，盡快地推進(jìn)一系列的改不僅有利于三農(nóng)問(wèn)題的解決，而且在當(dāng)前世界金融危機(jī)的大背景下，對(duì)提振農(nóng)村市場(chǎng)擴(kuò)大內(nèi)需也有著重要的意義。