第一篇：《關于修改保險資金運用管理暫行辦法的決定(征求意見稿)》

關于修改《保險資金運用管理暫行辦法》的決定（征求意見稿）

將第十六條修改為：“保險集團（控股）公司、保險公司從事保險資金運用應當符合中國保監會相關比例要求，具體規定由中國保監會另行制定。中國保監會可以根據情況調整保險資金運用的投資比例。”

第二篇：資金運用管理暫行辦法

XXX有限公司 資金運用管理暫行辦法

第一章

總則

根據《中華人民共和國法》以及中國保監會為了規范XXX有限公司（以下簡稱“公司”）資金運用，提高管理水平，防范風險，結合公司的實際情況，特制定本辦法。

第一條公司的資金運用要堅持合法合規、穩健投資、合理配置的方針，保證各項投資性資產的安全和效益。

第二條公司按照“集中管理、統一配置、專業運作”的要求，實行資金的集約化、專業化管理。

第三條資金由總公司構統一管理和運用，分支機構不得從事資金運用業務。公司資金運用要遵循集體領導、科學決策、明確授權、規范操作、嚴格管控、相互制約的原則。

第四條本辦法所指資金運用業務包括：

（一）銀行存款；

（二）買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價證券；

（三）投資不動產；

（四）國務院規定的其他資金運用形式。

第二章 董事會戰略與投資決策委員會 第五條董事會授權下設戰略與投資決策委員會負責公司資金運用的投資決策、風險管理。

第六條戰略與投資決策委員會主要職責是：

（一）審議公司資產戰略配置、投資策略；

（二）審議公司資金運用的管理模式，審議公司資金委托和托管方案；

（三）審議公司資金運用業務的基本規章制度、決策程序及授權制度；

（四）審議公司資金運用的風險容忍度；

（五）審議選擇、限制或放棄持有某類資產的條件和指標；

（六）審議新投資品種的整體投資政策。

第三章投資決策部

第七條總經理室下設投資決策部。該委員會向董事會戰略與投資決策委員會和總經理室負責。在董事會批準的資金運用規模及授權范圍內，審議并確定公司各項資 金運用業務的總體方案，主要負責處理公司日常經營過程中的重大投資事項。主要工作職責是：

（一）制定公司投資業務管理辦法和操作實施細則；

（二）制定公司投資性資產戰略配置計劃及相關投資策略；

（三）制定公司資產負債匹配戰略，審議產品定價中的投資回報假設；

（四）確定公司投資目標、投資方向與規模，審議投資操作計劃和季度投資策略報告；

（五）定期評估資金運用風險并提出相應管理措施；

（六）審議批準公司重大資金運用項目以及新增投資品種；

（七）研究解決公司投資管理過程中其他重大問題。第八條投資決策部工作程序由其工作制度確定。

第四章資金部

第九條資金部是公司負責資金運用的業務部門。第十條資金部內部實施明確的崗位責任制，嚴格操作程序，控制投資交易過程中的風險。人員安排依據公司人力資源管理政策確定。第十一條資金部主要職責是：

（一）執行公司投資管理委員會的決議；

（二）協助公司產品的開發，并從投資方面提出意見和建議；

（三）根據公司產品的要求，完成管理資產的增值計劃，實施具體的投資業務操作；

（四）根據宏觀經濟形勢、市場變化特點和公司預算范圍內編制部門、季度和月度資金運用方案；

（五）負責公司投資性資產的安全和投資業務的日常風險控制；

（六）撰寫重大投資決策和投資項目的分析報告；

（七）向公司投資管理委員會提交政策研究和市場分析報告；

（八）起草資金運用管理和風險控制等有關方面的制度和辦法；

（九）定期向公司投資管理委員會報告資金運用情況和業務發展情況；

（十）負責資金運用系統建設及維護；

（十一）負責資金運用業務的清算；

（十二）負責資金運用業務相關報表的編制及報送；

（十三）公司投資決策部交辦的其他工作。

第五章風控部

第十二條風控部的工作目標是通過建立并運用有關的策略、流程、方法和工具，識別和度量公司經營中所承受的投資風險、運作風險、信用風險等各類風險，向公司管理層提供及時充分的風險報告，確保公司能對相關風險采取有效的防范控制和妥善的管理。

第十三條風控部在投資管理過程中的職能包括：

（一）制定清楚合理、科學有效的風險管理政策，并向公司各部門和員工及時傳達；

（二）根據各相關業務部門的特點和需求，制定投資領域的風險管理和績效評估戰略，并監督其執行；

（三）根據公司經營的策略、規模、復雜程序和可承受的風險，建立定量化的風險評估方法和工具；

（四）建立并遵循科學、有效的風險管理程序；

（五）制定符合法律法規的各項風險控制措施；

（六）定期向管理層提交風險報告，如發現任何重大偏差，立即向管理層匯報；

（七）公司投資業務法律事務咨詢；

（八）對投資業務合法合規性的日常監控。

第六章財務部

第十四條財務部是公司負責資金運用會計核算與財務管理的專業部門。

第十五條財務部制定明確的崗位職責，指定專人負責資金劃撥、核算與財務管理，嚴格執行資金運用操作流程，控制資金運用的風險。

第十六條財務部主要職責是：

（一）負責制定與完善投資賬戶管理辦法；

（二）負責資金運用賬戶的開立、管理及資料的保管；

（三）負責投資資金的劃撥，保證資金劃撥的安全性和及時性；

（四）負責資金運用賬戶資金往來的定期對賬；

（五）負責資金運用賬戶銀行對賬單的核查、調節表的編制；

（六）負責制定與完善投資核算管理辦法及操作流程；

（七）負責投資業務會計核算和財務指標的監控；

（八）負責配合投資業務公司內、外部相關財務報表編報，并對外報出；

（九）負責投資業務會計檔案管理（憑證、報表、賬簿等）；

（十）負責制定與完善投資風險財務控制管理辦法。

第七章投資決策授權及審批權限

第十七條公司在資金運用過程中實行集中管理、分級授權、權責統一的決策授權制度，各級投資管理人員在授權范圍內進行相應的投資決策。

第十八條投資管理委員會將根據董事會的授權范圍，在《XXX有限公司投資交易授權管理辦法》中予以明確各級投資管理人員在有關委托投資、各種自營投資產品的具體金額審批權限。

第十九條公司對資金運用審批實行額度控制，逐級報批制度，嚴禁越權審批。對越權審批行為，公司將追究有關人員的責任。

第八章資金和賬戶管理

第二十條資金部所運用資金由公司根據資金運用計劃予以安排。超過計劃額度的，由資金部單獨提出申請和可行性報告，由投資管理委員會批準后予以安排。第二十一條授權資金部管理和運用的資金（包括證券資產）由財務部設立專戶或在托管銀行開立專戶，實行相對封閉運作。公司日常賠付不從資金運用專戶中抽調資金。因發生巨額賠付或其他特殊需要，公司可從資金運用專戶抽調資金，但必須按相關規定提前通知資金部并辦理相應手續。

第二十二條資金部需要開立（撤銷）證券交易賬戶（包括證券賬戶和資金賬戶）或其他業務賬戶時，應提前申請，經公司分管領導同意后，與財務部一起雙人辦理具體手續，并即列入財務部的核算監督范圍。

第二十三條符合審批權限規定并獲得批準的投資項目的資金調撥，由資金部提出資金調撥申請，交財務部按公司資金調撥管理規定批準后實施。

第二十四條資金運用各賬戶之間的資金調撥，在保證資金安全和收益的前提下，由資金部根據公司的授權規定及投資組合情況自行安排，財務部應按照資金部提出的時間和要求及時辦理調撥，避免延誤。

第二十五條資金運用各項業務檔案文件由資金部設置專人統一、集中管理。

第九章資金運用的清算和核算

第二十六條財務部按照國家頒布的會計制度和監管部門的財務管理的規定對公司資金運用進行會計核算，并制定專門的清算和核算業務流程管理公司資金運用專戶，并指定專人負責資金運用專戶的清算、核算和賬務處理。

第二十七條財務部要做好資金運用業務的后臺監督和風險控制，發現問題要及時提出意見或直接向公司財務、投資分管領導報告。

第二十八條資金部要安排專人負責業務結算，建立和管理業務臺賬，定期與交易機構和財務部進行核對，做到業務臺賬和實際發生相符、業務臺賬與財務臺賬相符。

第二十九條資金運用業務的所有原始記賬憑證（包括資金調撥單、各種交易單據）經資金部核對后一律交財務部統一管理。

第三十條資金部交易員在每日交易結束后，應對交易指令執行情況進行統計，并經投資經理進行確認后交資金部結算人員進行匯總。交易指令匯總表分別報送資金部負責人和財務部核算人員。

第三十一條日終清算。每個交易日結束后，無論當天資金部有無具體交易，資金部均需從交易機構獲取數據并取得交易指令執行情況匯總表，進行日終清算，并打印當天清算報表，并報送財務部、資金部分管領導。清算過程 中如發現異常情況，應第一時間向財務部、資金部分管領導報告，查明原因予以解決，并記錄存檔。

第三十二條交易單據的審核。每個交易日上午10點前，資金部結算人員要從交易機構獲取清算數據并與前一日清算數據核對，核對無誤后，交資金部負責人和財務部核算人員。財務部核算人員第一時間對上述單據進行審核記賬。

第十章資金運用的考核及審計稽核

第三十三條公司每年根據公司經營目標向資金部下達資金運用目標任務，并作為其業績考核的依據。

第三十四條公司制定相關政策，確定資金部人員的工資、獎金、費用與其管理的資產規模和投資業績掛鉤，人員收入應根據工作業績和貢獻大小拉開差距。

第三十五條公司稽核審計部定期對資金部進行審計稽核，如有需要可實施專項稽核。資金部人員離職必須進行離任審計后，方可辦理離職手續。

第三十六條對違規操作給公司帶來重大損失的有關人員，將依據公司的有關規定進行相應的處罰。觸犯刑律的，要依法追究刑事責任。

第十一章資金運用的風險控制

第三十七條公司的資金運用風險控制要堅持預防為主、化解為輔的原則。風險防范意識要貫穿到公司資金運用的各項業務、各個部門、各級人員以及資金運用的各個環節。各個環節都要有明確的風險控制責任人，并按規定違反公司風險控制的直接責任人及負有領導責任的高級管理人員進行問責。

第三十八條在資金運用各崗位之間建立相互制約機制及防火墻制度，實行投資決策、交易操作、清算核算“三分離”。即投資決策人員不能直接操作，交易員不能自己調撥資金和核算，清算人員不能直接交易等。

第三十九條資金部內部設立專門的交易室，對委托資產及交易所和銀行間的證券交易、回購等業務實行集中交易、統一管理。

第四十條在資金運用過程中，加強資產負債匹配管理，遵循安全性、流動性、收益性原則，防范因資產負債在數量、期限、成本、收益和流動性等方面不能有效匹配而產生的風險。

第四十一條投資決策嚴格遵守法律法規的有關要求，提高資金運用的合規合法性，并通過科學的決策程序，防止決策失誤帶來的風險。

第四十二條建立財務業績指標、資產質量指標、市場風險指標、操作風險指標、信用風險指標等完備的風險控制量化指標體系，利用各種先進風險管理手段，逐步增強公司風險控制的科學性、客觀性和可操作性。保持對資金運用的全過程隨時監控。

第四十三條建立止損制度和重大問題及時報告制度。及時處理突發性事件，消除或降低資金運用中的風險。

第四十四條嚴格管理公司的交易技術系統，對交易電子數據和日志進行即時保存和備份，并制定技術系統應急方案，避免因系統故障造成交易無法正常進行和重要資料、數據丟失的風險。

第四十五條加強對資金運用各種文件檔案，包括各種會議記錄與決議、投資決策記錄、投資交易指令記錄、交易記錄、經營協議、客戶資料、憑證報表以及規章制度的分類管理，并妥善保存。

第十二章附則

第四十六條本辦法由燕趙財股份有限公司投資決策部負責解釋修訂。

第四十七條本辦法自印發之日起實施。

第三篇：關于修改《寧波市城鎮企業職工生育保險暫行辦法》的決定

關于修改《寧波市城鎮企業職工生育保險暫行辦法》的決定

寧波市人民政府決定對《寧波市城鎮企業職工生育保險暫行辦法》作如下修改：

一、第五條修改為：“生育保險實行市、縣（市）分級統籌。

市本級的海曙區、江東區、江北區、鄞州區、鎮海區、北侖區和寧波經濟技術開發區、寧波保稅區、市科技園區、大榭開發區、東錢湖旅游度假區合為同一統籌單位，對生育保險基金實行統一管理。

各縣（市）的生育保險由當地人民政府單獨實行統籌。”

二、第七條修改為：“生育保險費由用人單位按月繳納，職工個人不繳納生育保險費。用人單位以在職職工繳納基本養老保險費的基數作為繳納生育保險費的基數（以下簡稱繳費基數），按照0.5％至1％的比例繳納生育保險費。

用人單位繳費比例由統籌地區人民政府確定，并根據經濟發展和生育保險基金使用情況適時調整。”

三、刪除第十二條第四項關于“生育保險宣傳、培訓等費用；”

第五項修改為“國家規定的與生育保險有關的其他費用。”

四、第十三條第（一）項修改為：“職工生育或施行計劃生育手術時，用人單位及其職工按照規定參加生育保險并履行了繳費義務滿6個月；”

五、第十六條修改為：“女職工因生育發生的符合規定的產前檢查費、接生費、手術費、住院費、藥費以及分娩并發癥的醫療費用，由生育保險基金按照定額標準進行補償。

定額標準由統籌地區勞動保障行政部門會同財政、衛生行政部門確定，并根據實際情況適時調整。”

六、第十九條修改為：“符合下列條件的我市城鎮失業人員，可以享受生育醫療費用定額補償待遇，補償標準與參加生育保險的在職職工相同：

（一）失業前已按規定參加了生育保險，并且繳納生育保險費滿6個月的；

（二）符合國家計劃生育政策規定，在享受失業保險待遇期限內或者享受失業保險待遇期滿后的失業期間生育子女的。”

此外，對有關條文的順序作了相應的修改。

本決定自2006年7月1日起施行。《寧波市城鎮企業職工生育保險暫行辦法》根據本決定作相應的修改，重新發布。

第四篇：V1_關于加強和改進保險資金運用比例監管的通知(征求意見稿)

關于加強和改進保險資金運用比例監管的通知

（征求意見稿）

各保險集團（控股）公司、保險公司、保險資產管理公司: 為進一步推進保險資金運用體制的市場化改革，加強和改進保險資金運用比例監管，根據《保險資金運用管理暫行辦法》等相關規定，我會系統梳理了現有的比例監管政策，并在整合和資產分類的基礎上，形成了多層次比例監管框架。現就有關事項通知如下：

一、保險資產分類及定義

保險投資資產劃分為流動性資產、固定收益類資產、權益類資產、不動產類資產和其它金融資產等五大類資產。（具體品種詳見附件）

(一)流動性資產。流動性資產是指庫存現金和可以隨時用于支付的存款，以及期限短、流動性強、易于轉換為確定金額現金，且價值變動風險較小的資產。

(二)固定收益類資產。固定收益類資產是指具有明確存續到期時間、按照預定的利率和形式償付利息和本金等特征的資產，以及主要價值依賴于上述資產價值變動的資產。

(三)權益類資產。權益類資產包括上市權益類資產和非上市權益類資產。上市權益類資產是指在證券交易所或符合國家法律法規規定的金融資產交易場所（統稱交易所）公開上市交易的、代表企業股權或者其它剩余收益權的權屬證明，以及主要價值依賴于上述資產價值變動的資產。

未上市權益類資產是指依法設立和注冊登記，且未在交易所公開上市的企業股權或者其它剩余收益權，以及主要價值依賴于上述資產價值變動的資產。

(四)不動產類資產。不動產類資產指購買或投資的土地、建筑物及其它依附于土地上的定著物，以及主要價值依賴于上述資產價值變動的資產。

/ 6

(五)其它金融資產。其它金融資產是指風險收益特征、流動性狀況等與上述各資產類別存在明顯差異，且沒有歸入上述大類的其它可投資資產。

二、設立大類資產監管比例

為防范系統性風險，針對保險公司配臵大類資產制定保險資金運用上限比例。

(一)投資于權益類資產的賬面余額，合計不高于本公司上季末總資產的[30%]，賬面余額不包括保險公司以自有資金投資的保險類企業股權。

保險公司投資重大股權的賬面余額，不高于本公司上季末凈資產。

(二)投資于不動產類資產的賬面余額，合計不高于本公司上季末總資產的[30%]。

保險公司投資購臵自用性不動產的賬面余額，不高于本公司上季末凈資產。

(三)投資于其它金融資產的賬面余額，合計不高于本公司上季末總資產的[20%]。

(四)境外投資余額，合計不高于本公司上季末總資產的15%。保險公司償付能力充足率低于120%的，投資上市權益類資產的賬面余額，不高于該公司上季末總資產的20%；投資非上市權益類資產的賬面余額，不高于該公司上季末總資產的10%。

三、設立集中度風險監管比例

為防范集中度風險，針對保險公司投資單一資產和單一交易對手制定保險資金運用集中度上限比例。

(一)投資單一固定收益類資產、權益類資產、不動產類資產、其它金融資產的賬面余額，不高于本公司上季末總資產的[5%]。投資政府債券、準政府債券，重大股權投資和以自有資金投資保險類企業股權，以及投資購臵自用性不動產除外。

/ 6

保險公司持有同一上市公司股票的數量，不高于該上市公司總股本的10%；超過10%的，納入股權投資管理，適用保險資金股權投資的相關規定。

(二)投資單一法人主體的余額，合計不高于本公司上季末總資產的20%。

投資品種分期發行，監管比例計算基數為總資產的，投資單一資產的賬面余額為各期投資余額合計。

四、設立風險監測比例

為防范資產的流動性、高波動性等風險，針對流動性狀況、融資規模和類別資產等制定監測比例，主要用于風險預警。

(一)流動性監測。保險公司應當持續監控流動性風險，投資流動性資產的賬面余額，不低于本公司上季末總資產的[5%]。其他流動性風險指標，執行中國保監會相關規定。

(二)融資杠桿監測。保險公司應當加強同業拆借、債券回購等業務管理，嚴格控制融資規模和杠桿使用，融入資金余額合計不高于本公司上季末總資產的[30%]。

(三)類別資產監測。保險公司應當嚴格控制權益類資產尤其是高波動性資產的投資規模，投資上市權益類資產的賬面余額，不高于本公司上季末總資產的20%，投資非上市權益類資產的賬面余額，不高于本公司上季末總資產的10%。

中國保監會將根據情況，制定資產負債匹配風險、市場風險、信用風險等風險監測比例。

五、內控比例管理

保險公司應當根據本通知及有關規定，按照資產負債管理和資產配臵要求，制定公司投資內部風險控制比例，包括大類資產投資比例、高風險（類）資產投資比例、行業和單一品種以及單一交易對手投資比例等。同時，還應當制定流動性風險、信用風險、市場風險等風險預警監測比例。保險公司應當密切監控相關

/ 6

風險敞口，確保其在自身風險承受能力和資本覆蓋能力之內。

保險公司應當制定流動性風險管理方案，包括流動性風險管理體系和治理結構，管理策略和重要政策，識別、計量和監測流動性風險的主要方法和程序，流動性風險狀況評價指標，壓力測試和應急預案等，切實防范流動性風險。

六、監督管理(一)關于監管比例

對于超出大類資產監管比例、集中度監管比例的，中國保監會按照有關規定，對超出部分資產不計入認可資產范圍。資產認可其它相關問題，由中國保監會另行規定。

因突發事件等非主觀因素，造成投資比例超過監管比例的，保險公司不得增加相關投資，且于該事項發生后5個工作日內向中國保監會報告，并在中國保監會規定期限內調整投資比例。

違反監管比例有關規定的，中國保監會責令限期改正，情況嚴重的，責令調整負責人及有關管理人員。

(二)關于監測比例

對于超出或不符合監測比例有關規定的，保險公司應當于該事項發生后5個工作日內向中國保監會報告。中國保監會認定需要披露相關信息的，保險公司應當于收到中國保監會書面通知后5個工作日內，在中國保監會指定媒體發布。

對于不按規定履行相關報告或披露義務的，中國保監會有權采取對高管人員進行監管談話等措施，記錄保險公司有關風險行為，作為評價該公司保險資金運用風險的重要因素。

(三)關于內控比例

保險公司制定投資內部風險控制比例，經董事會或董事會授權機構審定后5個工作日內向中國保監會報告，并于每年12月30日后10個工作日內，向中國

/ 6

保監會報告比例實際執行情況。

(四)關于信息登記

保險公司投資商業銀行理財產品、銀行業金融機構信貸資產支持證券、信托公司集合資金信托計劃、證券公司專項資產管理計劃以及保險資產管理公司發行的基礎設施投資計劃、不動產投資相關金融產品、項目資產支持計劃、資產管理產品等金融產品，應當于實際支付投資款項后2個工作日內，向中國保監會指定的機構報送投資合同及產品信息，產品信息至少包括產品名稱、發行人、發行規模、發行期限、發行利率、增信措施、基礎資產等內容。

(五)特別監管措施

出現償付能力不足、重大經營問題、存在重大投資風險，或者可能對金融體系、金融行業和金融市場產生不利影響，或者投資能力經中國保監會評估持續下降，以及違反本通知有關規定，經責令限期改正逾期未改的，中國保監會有權采取特別監管措施，包括但不限于提高信息披露頻率、限定投資種類、設定特殊監管比例、限定投資比例上限、限制投資資金調動等行為。

(六)調整機制

中國保監會有權根據保險資金運用實際情況，對保險資產的分類、定義、品種以及相關比例開展審議并進行動態審慎調整。

七、說明事項

(一)本通知所稱償付能力充足率采用上季度末相關指標。

(二)本通知所稱總資產應當扣除債券回購融入資金余額和獨立賬戶資產金額。

獨立賬戶資產包括壽險投資連結保險產品、變額年金產品、養老保障委托管理產品和非壽險非預定收益投資型保險產品等資產。保險集團（控股）公司總資產應當為集團母公司總資產。保險公司應當按照合同約定配臵獨立賬戶的資產范

/ 6

圍和投資比例。

(三)保險公司應當合并計算境內和境外各類投資品種比例，單項投資比例參照境內同類品種執行。

本通知印發之日起，原有保險資金運用監管比例以及創新試點業務適用的投資比例，與本通知規定不一致的，以本通知為準；保險公司開展境內、境外衍生產品交易，仍執行現行有關規定。/ 6

第五篇：國家質檢總局關于修改《食品標識管理規定》的決定(征求意見稿)

國家質檢總局關于修改 《食品標識管理規定》的決定

（征求意見稿）

根據《中華人民共和國食品安全法》及其實施條例等有關規定，國家質檢總局決定對《食品標識管理規定》作如下修改：

一、第一條修改為：“為了加強對食品標識的監督管理，規范食品標識的標注，防止質量欺詐，保護企業和消費者合法權益，根據《中華人民共和國食品安全法》、《中華人民共和國產品質量法》、《國務院關于加強食品等產品安全監督管理的特別規定》等法律法規，制定本規定。”

二、第八條第一款修改為：“食品標識應當標注生產者的名稱、地址和聯系方式。生產者名稱和地址應當是依法登記注冊、能夠承擔產品質量責任的生產者的名稱、地址。”

三、第九條第一款修改為：“食品標識應當清晰地標注食品 的生產日期、保質期、貯存條件。”

第九條第二款修改為：“乙醇含量10%以上（含10%）的飲料酒、食醋、食用鹽、固態食糖類，可以免除標注保質期。”

四、第十條第一款修改為：“定量包裝食品標識應當標注規格、凈含量。對含有固、液兩相物質的食品，除標示凈含量外，還應當標示瀝干物（固形物）的含量。有關食品法規、標準等對規格標注有規定的，應當按照有關規定執行。”

五、第十一條第一款修改為：“食品標識應當標注食品的成分或者配料清單。”

增加一款，作為第十一條第四款：“專供嬰幼兒和其他特定人群的主輔食品，其標簽還應當標明主要營養成分及含量。”

六、第十二條修改為：“食品標識應當標注企業所執行的產品標準代號。”

七、第二十六條修改為：“ 違反本規定構成《中華人民共和國食品安全法》及其實施條例等法律法規規定的違法行為的，依照有關法律法規的規定予以處罰。”

八、第二十八條修改為：“違反本規定第十五條，未按規定標注警示標志或中文警示說明的，依照《中華人民共和國產品質量法》第五十四條規定進行處罰。”

九、刪除第三十條。

本決定自 年 月 日起施行。

《食品標識管理規定》根據本決定作相應的修訂，重新公布。