第一篇：XX市區農村信用合作聯社會計核算操作規程

XX市區農村信用合作聯社會計核算操作規程

第一章總則

第一條實行一級法人核算后，信用社作為聯社的分支機構，在聯社授權范圍內開展業務并承擔相應的責任，繼續執行農村信用社會計、出納、財務等基本核算、管理辦法和操作規程。信用社、營業部與聯社之間采取并表的核算方式。信用社的各項收支，年終一律上劃聯社，由聯社統一辦理年終決算，實現的利潤首先用于彌補歷年的掛賬虧損，彌補虧損后仍有結余的，按有關規定辦理。聯社會計檢查輔導和稽核人員，要對信用社會計核算工作進行檢查，以保證各項制度的貫徹實施。

第二章核算規則

第二條有關資產業務的核算

1、資金往來。所有跨社、跨系統資金清算（除開通現代支付系統的分支機構）均通過聯社清算中心統一辦理。信用社與聯社清算中心之間的所有資金往來，全部通過社（行）內往來科目辦理。

2、固定資產。各信用社按固定資產分類建立固定資產明細賬，按規定的折舊方法、時間計提折舊，進行賬務處理，并及時登記固定資產登記簿和卡片。每年末根據固定資產卡片、登記簿對固定資產進行盤點，確保賬、簿、卡、實物相符。

信用社計提折舊時會計分錄：

借：其他營業支出-固定資產折舊費

貸：累計折舊-折舊

第三條有關負債業務的核算

1、應交稅金等各信用社按規定比例計提。

2、應繳代扣利息稅。信用社每月1日將報表該科目月底數與應交代扣利息稅明細表核對一致后，按規定上劃財務會計部。

3、應付利息。由信用社按綜合業務系統的計提應付利息的數額入賬并管理使用。

第四條所有者權益的核算

信用社將實收資本、資本公積、盈余公積、歷年掛賬虧損上劃聯社后，聯社設立明細賬戶核算。

第五條損益類業務的核算

損益類各項收支按照“分級核算、定期劃轉”的方式管理，即信用社損益按年度上劃聯社財務會計部，計入聯社相應科目。

1、利息收入、金融機構往來收入、手續費收入、其他營業收入、營業外收入。信用社按損益表設置明細賬戶核算，年末全額上劃聯社，聯社匯總后記入相應明細賬戶。

會計分錄：

信用社貸：利息收入-╳╳戶（紅字）

貸：金融機構往來利息收入-╳╳戶（紅字）

貸：手續費收入-╳╳戶（紅字）

貸：其他營業收入-╳╳戶（紅字）

貸：營業外收入-╳╳戶（紅字）

貸：社（行）內往來

聯社借：社（行）內往來

貸：利息收入-╳╳戶

貸：金融機構往來利息收入-╳╳戶

貸：手續費收入-╳╳戶

貸：其他營業收入-╳╳戶

貸：營業外收入-╳╳戶

2、利息支出、金融機構往來支出、手續費支出。信用社年末全額上劃聯社，聯社匯總后記入相應賬戶。會計分錄：

信用社 借：利息支出-╳╳戶（紅字）

借：金融機構往來利息支出（紅字）

借：手續費支出-╳╳戶（紅字）

借：社（行）內往來

聯社借：利息支出-╳╳戶

借：金融機構往來利息支出

借：手續費支出-╳╳戶

貸：社（行）內往來

3、營業費用。由聯社財務統一管理，嚴格按照《XX市區農村信用合作聯社財務管理實施辦法》規定執行。年末信用社該科目有余額的，全額上劃聯社。會計分錄：

信用社借：營業費用-╳╳戶（紅字）

借：社（行）內往來

聯社借：營業費用-╳╳戶

貸：社（行）內往來

4、其他營業支出、營業外支出、以前年度損益調整，由各信用社年度末紅、藍字全額上劃聯社。

5、營業稅金及附加。由信用社按各項計稅收入計提繳納。

6、信用社下轄分社的損益劃轉。信用社分社上劃損益時，先通過紅字將損益上劃到信用社，信用社匯總后再上劃聯社。劃轉完成后，信用社、分社的損益表為空表。

第六條表外業務的核算

重要空白憑證、已核銷呆賬貸款、應收利息、低值易耗品、己處置不良貸款等表外科目仍由信用社按規定核算。

第七條本操作規程由XX市區農村信用合作聯社負責解釋與修訂。

第八條本操作規程自印發之日起施行。

第二篇：農村信用合作聯社網點安全操作規程匯總專題

某某農村商業銀行股份有限公司 營業網點安全保衛工作規程

第一章

總則

第一條

為了打擊犯罪分子的破壞活動，保護X某某農村商業銀行股份有限公司（以下簡稱本行）員工和資金、財產的安全，根據《XX省農村合作金融機構安全保衛工作規程》的規定，結合本行實際，特制定本規程。

第二條

本規程是各崗位工作人員規范業務安全操作的行為準則。

第三條

各業務職能部門對業務安全操作管理負檢查、指導、監督責任。

第四條

各崗位工作人員應自覺貫徹執行本工作規程，如有違反，將按有關規定處理。

第二章

網點負責人安全管理工作規程

第五條

安全保衛責任制。

（一）支行、分理處（以下簡稱分支機構）負責人是本單位治安、保衛、消防工作的責任人，對本單位的治安、保衛、消防工作負全責。分支機構負責人要把治安、保衛、消防工作納入任職目標管理，加強領導和協調，精心組織實施，增強全員責任心，督促員工落實各項規章制度和防范措施；

（二）分支機構需簽訂兩級“六防一保”（消防）責任書：即本行主要負責人與分支機構負責人簽訂一級“六防一保”（消防）責任

書；分支機構負責人與本網點全體員工簽訂二級“六防一保”（消防）責任書；

（三）分支機構要指定一名安全員（兼職），協助網點負責人做好本網點的安全工作。安全員的主要工作是：協助負責人做好安全和消防工作；督促各項安全制度的落實；收集并上報安全保衛工作信息；負責與保衛部協調本分支機構的安全事項；傳達安全保衛的要求和有關會議精神等。

第六條

日常安全教育。

（一）分支機構負責人每月應對員工進行不少于二次的安全教育，以提高員工防范意識和安全技能。安全教育內容包括：安全保衛規章制度、監控、報警、消防等設備的管理及使用方法；應急預案的要求及運用；六防一保文件；各類通報；案例分析等；

（二）安全教育應在分支機構安全教育學習記錄上登記，記錄內容包括：主持人、學習內容、學習時間、學習地點、參加學習人員名單等。當天未能參加學習的人員必須及時補課，使教育面達到100％；

（三）分支機構緊急預案的演練，必須經保衛部同意并在保衛部指導下進行，同時演練資料報保衛部備案。

第七條

日常安全檢查。

分支機構負責人每周應對本網點安全保衛工作進行自查一次，發現問題和隱患應及時采取有效措施加以解決，本網點無法解決的問題和可疑情況要及時向本行保衛部和有關部門報告。

第三章

營業期間安全工作規程

第八條

營業場所是安全防范的要害部位，其安全防護設施建設必須符合中華人民共和國公共安全行業標準《銀行營業場所風險等級和防護級別的規定》。

第九條

分支機構工作人員每天早晨應進行早檢查，檢查內容包括：（1）周圍環境有無異常。（2）報警、監控設施是否正常。（3）營業場所的門窗、墻體、通勤門是否完好。（4）自助銀行門禁是否損壞。（5）ATM機、自助銀行等處有無異常的告示或張貼畫。（6）自助設備有無撬盜的現象等。（7）進入營業場所后，及時撤防，鎖定大門，打開互動聯鎖門前，應注意身邊是否有陌生人尾隨。發現問題及時報告，并保護現場。

第十條

庫款接送。

（一）分支機構交接款箱時，必須有3名工作人員交接，辦好交接登記手續，嚴禁一人接收款箱；

（二）早晨，分支機構工作人員在運鈔車到來之前應當做好以下準備工作：（1）清除網點門前障礙物，以便運鈔車靠近網點門口。（2）指定人員在門前觀察，迎接運鈔車，并注意有無可疑情況。（3）人員提前到崗，并準備好自衛器材和交接登記本，做好接款箱準備；

（三）分支機構工作人員早上接庫箱時要認真觀察運鈔車的特征，核對押運車牌號、護衛公司押運人員證件照片，核對無誤后，在監控下辦理交接手續。交接必須等款箱進入營業室內并在視頻監控下履行款箱驗封、登記、簽字交接手續；

（四）營業結束，運鈔車未到之前，分支機構工作人員的職責：（1）營業人員封好款箱在柜臺內等候，嚴禁到門口守望，嚴禁款箱及其它物品放置在營業室外候車。（2）安全員清除門前障礙物，確保運鈔車順利停靠門口。（3）安全員實施警戒，注意觀察有無可疑情況。（4）在等待接款箱期間若需放低卷簾門的，卷簾門低端不應低于1米，以防止出入人員受傷；

（五）營業結束交款箱時要認真觀察運鈔車的特征，并認真核對押運車牌號、護衛公司押運人員證件照片，核對無誤后，再辦理交接手續。款箱應當在監控下辦理交接手續，網點工作人員必須等護衛公司押運人員驗收簽字后再將款箱提出營業室偏門，并協助護衛公司押運人員將款箱送至運鈔車；

（六）上門收款視同庫款接送，必須由護衛公司運鈔車和押運員進行款項的押運，并按照款箱交接規定操作。

第十一條

接進的款箱不得堆放在辦公桌面、柜面或其它顯眼的位置，營業期間收取的現金超過庫存限額時，要及時入庫（保險箱）或上解。

第十二條

每位營業人員應配備隨手可取的自衛武器，隨手可按的報警開關，并會熟練使用。

第十三條

營業人員要妥善做好計算機密碼的保密工作，授權業務授權人必須現場操作，并對授權內容的真實性負責。

第十四條

認真做好交接班工作，交接雙方應對交接內容及實物進行仔細核對，在未辦好全部交接手續前，交班人員不得離開交接現場。

第十五條

營業期間臨時進出營業室，應注意觀察有無可疑人員或異常情況，不論時間長短，必須隨手關門，嚴防外人乘機進入營業室。互動聯鎖門鑰匙、卡應放在隱蔽、安全、柜臺外人員看不到、拿不到的地方。

第十六條

營業期間網點應不少于三人以上當班，含網點執勤保安。

第十七條

分支機構對非本網點人員進入營業室的，必須嚴格遵守管理規定，認真履行手續，檢查其證件手續是否齊全，確認無誤并登記后，才能允許進入。

（一）上級主管部門安全檢查需進入營業室的，分支機構應遵守以下規定：⑴查看核實檢查人員的介紹信。⑵查看核實檢查人員工作證及身份證。⑶有本行相關領導或保衛部門人員陪同（不認識的要向有關部門核實）；

（二）國家機關（人行、銀監局、公安等）因檢查需要進入營業室的，分支機構應遵守以下規定：⑴查看核實檢查人員工作證和身份證。⑵查看核實相關部室開出的介紹信。⑶有本行陪同人員（不認識的要向有關部門核實）；

（三）司法機關查詢、凍結、扣劃賬戶的，分支機構必須遵守以下規定：⑴認真核實執法機關人員工作證、執行公務證和有效的查詢、凍結的文書。⑵一般由分支機構負責人或主管會計負責接待，接待時只能在分支機構負責辦公室或營業大廳，不能進入營業室。⑶各分支機構經辦人員在辦理協助扣劃業務時，如對有權執法人員有疑慮，可根據情況向上級行業務主管部門報告；

（四）外來設備維修人員需要進入營業室的，分支機構必須遵守以下規定：⑴核實維修人員是否有保衛部核發的分支機構施工許可證明。⑵分支機構確有維修需要。⑶分支機構與相關部門聯系得到證實。⑷維修人員出示本人有效身份證件。（5）本行相關部門或分支機構負責人陪同。

第十八條

客戶及員工的親友等無關人員一律不得進入營業室。

第十九條

中午對外營業的網點，營業人員可輪流吃飯或由附近定點食堂送餐，但必須保證營業期間雙人在崗，嚴禁單人營業。中午休息不對外營業的網點，應安排好值班人員，款箱、現金、印章、重要空白憑證、放款借據、抵質押品、柜員卡等重要物品必須放入保險柜或金庫內保管。

第二十條

營業人員應管好自己辦公桌（柜）款箱、金庫、保險柜、互動聯鎖門的鑰匙或卡，不得隨意放置或交于他人保管。營業期間暫時離開崗位，且又不在自己的視線范圍內的，不論離開時間長短，均要上鎖保管好自己經手的現金、印章、重要空白憑證、放款借據、抵質押品、柜員卡等重要物品，并退出系統操作界面。

第二十一條

營業柜臺的內側是營業人員在發生搶劫案件時的應急藏身處，不得堆放任何物品或加隔板，不得妨礙營業人員應急藏身。

第二十二條

營業終了。

（一）分支機構營業終了時，應做好以下幾項工作：（1）按

《分支機構安全自查表》的安全自查內容逐條檢查并登記。（2）營業終了等運鈔車離開后，工作自查結束離開網點前，必須進行安全日報。（3）各網點會計主管按照規定向本行保衛部值班室報告安全日報；

（二）下列物品必須由經管人員加鎖后入庫保管：現金、有價證劵、重要空白憑證、印章、放款借據、抵質押品等。下班后，網點工作人員嚴禁將貴重物品、有價證劵和現金存放或留置在保險柜和營業室辦公桌抽屜內；

（三）網點工作人員下班前應仔細巡視營業場所，關閉窗戶，切斷電源；

（四）聯網報警管理包括：（1）按時、正確地撤、布防。（2）發現故障及時報修。（3）掌握撤、布防密碼的人員更換時，要及時報告。（4）報警電話線路故障時，要及時報告。（5）撤、布防密碼不得多人混用；

（五）分支機構員工應在營業終了款箱交接后半小時內離開，禁止任何人下班后無故滯留在網點。需要加班的，須經本分支機構負責人同意，并做好班后留網點登記；

（六）晚間聯網報警布防后，除值班人員外，任何人不應再進入網點。確實需要進入的，要經網點負責人同意，并由值班人員做好記錄。

第四章

守庫期間安全工作規程

第二十三條

金庫是儲存錢幣、金銀、有價單證等重要物品的場所，庫內嚴禁存放易燃、易爆等危險物品。

第二十四條

金庫必須堅持二十四小時值班，嚴格執行三人守庫制度。對金庫設在分支機構營業場所內,且白天有超過三人及以上人員正常上班，能兼顧金庫管理的，白天可不設專職守庫人員。

第二十五條

守庫人員必須忠于職守，遵紀守法，遵守職業道德，熟知守衛目標的相關情況和各種應急防范措施和預案，熟知報警電話號碼。

第二十六條

專職守庫人員不得接觸金庫門鑰匙和款箱錢柜鑰匙，實行輪班守庫制的金庫不得安排主、副管庫人員同時守庫。

第二十七條

守庫人員必須按時到達守庫崗位。執行白天守庫人員，接班時應辦理自衛武器、鑰匙等移交工作，檢查值班記錄，并詳細登記守庫值班交接登記簿，檢查監控設備和報警器的狀況是否良好，巡視保衛區域內有無異常情況。執行晚上守庫任務的人員，除辦理有關交接手續并登記交接登記簿、檢查值班記錄外，還應巡視保衛區域內有無異常情況，仔細檢查門窗是否關好，窗簾是否落下，營業場所是否留置錢幣等貴重物品，電源是否切斷，并及時開啟紅外線自動110報警裝置和監控聯動報警裝置。

第二十八條

守庫值班期間，非守庫人員不得滯留守庫值班室，非本單位人員嚴禁進入守庫值班室。如遇上級業務主管部門和公安等業務相關部門檢查工作、指導業務，需要進入守衛區域的，視同進入營業場所，辦理相關手續。凡進入守庫區域的所有人員，必須履行登記手續。晚間一般實行電話查崗，不進入現場

檢查，非特殊情況夜間一律不查庫。

第二十九條

守庫值班期間就餐，應安排本網點人員換班輪流就餐，或由家屬、附近食堂、飯店定點送餐，保證雙人守庫值班。

第三十條

守庫值班期間，自衛武器應置于隨手可取之處。坐班制守庫值班可使用槍支，守庫人員應隨身攜帶槍支，槍托為折疊式的必須打開槍托，槍支應裝上子彈，關上保險，嚴禁子彈上膛。不實行坐班制守庫的，不得使用槍支。

第三十一條

守庫人員不得對外泄露守衛目標的位置、結構、設施、人員等內部情況，不得私自與其他人員調換班次，如遇特殊情況需調班的，須經本網點負責人同意。

第三十二條

值班期間不得飲酒、娛樂及進行與值班無關的活動，嚴禁無關人員進入值班室或留宿。

第三十三條

不得安排兩名管庫員或兩名非正式員工同時守庫值班。嚴禁攜帶金庫鑰匙值班。

第三十四條

值班期間嚴禁隨意開啟外圍門，守庫地點周圍無論發生何種情況，值班人員都必須堅守崗位，不得外出參與，情況嚴重的應及時向分支機構負責人或保衛部匯報或撥打110由公安機關處理。

第三十五條

守庫值班人員完成守庫任務，離開崗位前，應對守衛區域進行一次巡視，檢查監控、報警設備狀態，詳細登記守庫值班登記簿，按規定將自衛武器、鑰匙等物品移交給接班人。

第五章

押運期間安全工作規程

第三十六條

執行押運任務的車輛，必須是經公安部門檢測合格的專用運鈔車，嚴禁徒步或使用自行車、摩托車、出租車等其它無保障的車輛執行押運任務。

第三十七條

專用運鈔車必須配備通訊設備、滅火器、防衛武器等防護設施，配置GPS衛星定位系統及行車記錄儀。

第三十八條

執行押運任務時，押運人員不得少于5人，其中駕駛員1人，隨車押運員4人。一名押運員為組長，坐副駕駛位，使用報警、通訊設施，保持與保衛部的聯系，負責指揮和配合駕駛員觀察沿途周邊情況。另3名押運員坐駕駛室后排位置，手持警械，持防暴槍押運的，將槍置于兩腿中間，槍口朝上。隨車押運組長負責運鈔車保險箱、門鎖鑰匙的保管和款箱的交接工作。

第三十九條

做好各項準備工作，出車前，駕駛員要對車況作全面檢查，押運人員要對自衛武器和其它防護設施進行全面檢查，所有押運人員都要衣著整齊規范，穿防彈衣，戴頭盔（駕駛員開車時可不戴），攜帶持槍證、工作證、駕駛證、行駛證、免檢證等有關證件。執行押運任務前，若發現有不安全因素的，應暫停執行押運任務，及時向領導報告。運鈔車輛必須提前3—5分鐘到達押運地點，嚴格堅持“車等款”，嚴禁“款等車”。運鈔車必須停放在指定的停車地點。

第四十條

運鈔車停靠分支機構進行裝卸款箱作業時，應遵循以下操作規范：

（一）運鈔車必須停靠在電視監控能照到的范圍內，有院落的應停靠在院落內，將大門關閉上鎖，并在有監控錄像范圍內進行裝卸款箱。出入庫完畢后，再打開大門起運。

（二）按照“先觀察，后下車”的原則，確定無可疑情況后，押運組長下車，另一名押運員聽押運組長口令下車。

（三）兩名押運員下車后應手持自衛武器，分別站于車輛后兩側，背對車廂守衛裝卸門，與車廂呈八字形的角度，使駕駛員能從反光鏡中看清楚押運員站立的位置，兩眼注意觀察周圍的情況。

（四）駕駛員要堅守崗位，押運期間做到“人不離車，車不熄火”，并負責車門鎖的開、關及停車期間的報警和通訊聯絡工作。

（五）接送款箱交接時，隨車押運組長和另一名押運員直接進入營業室內有監控錄像下，進行款箱清點，辦理交接手續。款箱交接完畢，押運人員到達車廂后側，打開車門裝御。隨車押運組長鎖定車廂保險門和車廂裝卸門，檢查安全后，兩名押運員交替掩護同時上車。

（六）對款箱從車上卸下后，押運員應將款箱送入營業室柜臺內，有監控錄像下進行交接登記簽字完畢，確認一切正常后方可上車離開。

第四十一條

押運途中遇公安等部門檢查時,應主動出示免檢證或專運證等證件，請求及早放行，嚴禁檢查人員上車檢查押運物品。

第四十二條

長途押運或運送大宗現金、金銀有價單證等物品時，押運公司應加派護衛車，增派押運人員。

第四十三條

押運途中由于特殊原因必須停車時，要注意選擇視野開闊的安全地段，避開繁華市區和治安復雜地段，停車后押運人員必須做好警戒工作。

第四十四條

押運任務完成后，運鈔車必須迅速返回單位，及時交回押運武器，辦理交接手續。

第四十五條

運鈔車駕駛員應自覺遵守交通規則，嚴禁酒后駕車，保持中速行駛，途徑鄉村、鬧市及路面情況不良時，應減速行駛，不開“英雄車”。自覺遵守押運制度，切實做好車輛保養，確保平安出車。

第六章

自助服務場所安全工作規程

第四十六條

自助服務場所的安全防范設施必須落實分支機構安全員管理，建立定期檢查維護保障制度，安全員每天不少于三次不定時的逐項檢查和登記（要求用安全員本人的卡進行取款，并將小票貼在登記簿上備查），一旦發現運轉異常，應及時采取措施恢復至正常狀態。

第四十七條

自助服務場所安全防范設施的日常運行維護保障，采取社會化外包方式的，必須與社會專業維護單位簽訂服務合同，落實各自責任。相對要求如下：

對自助服務場所安全防范設施的質量問題或系統故障，相關 維護保障服務單位應建立 365 X 24 小時的維修響應機制，嚴格做到：

（一）影響系統或設備正常運行的故障，必須在接到通知后 的4個小時內趕到現場，1小時內完成修復。對一時不能恢復正

常工作的，必須采取臨時應急措施（提供備用設備等）確保使用；

（二）尚不影響系統運行的設備故障，在接到通知后，必須 明確到達現場維修時間（24小時內），并在該時間段內修復設備 故障。如果不能修復的，應提交具體維修計劃，報上級部門批準 認可。

（三）在合同規定的質量保證期或維護保養期內維修響應不 及時、技術能力差的外包單位，可采取必要的處罰措施，直至取 消其服務資格。

第四十八條

入侵緊急報警系統早晚布、撤防密碼應定期（每月一次）更改，操作人員更換密碼必須及時更新，布、撤防密碼不得外傳和記錄，防止泄密。

第四十九條

自助銀行中的自助設備為前裝填式時，應采取措施，在現金裝置期間，對自助銀行的出入口實施控制，須有二人以上擔任警戒。

第五十條

遠程監控中心值班人員應每天對自助服務場所遠程監控設施進行巡檢，重點檢查圖像和聲音同步傳輸效果及現場設備運行狀況。對時間偏差超過范圍的錄像設備進行校時，并做好相應的檢查記錄。

第七章

電視監控設備管理工作規程

第五十一條

電視監控運行管理按照《陜西省農村合作金融機構電視監控設施管理（暫行）辦法的通知》（陜農信發（2008）96號）執行。各網點安全員必須遵守以下規定：（1）每天營業前應對監控設備進行檢查，查看監控設備運行和錄像畫面范圍是否

正常。（2）每天營業終了應對當天的錄像資料進行抽查回放，發現監控設備運行異常、圖像及顯示時鐘存在問題等，應立即向上級行保衛部門報告解決，并認真填寫監控設備運行日記錄。（3）平時不查看畫面時可將顯示器關閉，需要看圖像時再開啟，以延長顯示器的使用壽命。（4）禁止隨意在防彈玻璃上張貼各類公告、宣傳畫或柜面上擺放大型盆景等物品，以兔影響電視監控的圖像。（5）監控設備不得挪作它用。

第五十二條

對監控設備進行下列操作時需在《監控設備運行情況日記錄》上登記：（1）開啟和關閉監控設備時。（2）每天營業前和營業結束監控設備運行、圖像檢查情況。（3）停電或維修監控設備時。（4）監控設備出現故障時。（5）查閱調看錄像時。（6）非本網點調閱（提取）錄像資料時。（7）有需要說明的特殊圖像資料等。

第五十三條

調閱錄像資料時應遵守以下規定：（1）凡因業務問題需要調看錄像資料的，須經分支機構負責人同意，并且先由分支機構負責人（或指定他人）查看，然后再由當事人或顧客閱看，以便及時消除顧客疑慮，但嚴禁顧客進入營業室閱看，查詢結束后，需在《監控設備運行情況日記錄》上進行登記。（2）涉及治安、冒領、詐騙等案件需要調閱、借用、翻錄像資料的，須報本行保衛部同意或到保衛部調閱。（3）錄像資料一律不得私自外借。

第五十四條

分支機構使用數字錄像機的，錄像方式和時間是自動設置的，不需要分支機構每天開關機，監控錄像資料保存

時間不少于30天，期滿后方能重復使用，重要資料另作備份保存。但分支機構應每天進行錄像時段查閱，并檢查電源、攝像機、錄像機等監控設備的工作是否正常。監控設備室夏季溫度應保持在20—25度范圍，以減少設備故障。

第八章

通勤門的使用管理工作規程

第五十五條

分支機構通勤門平時保持鎖定狀態，出入通勤門時不能同時開啟兩道門。進出通勤門應注意觀察，防止有外人尾隨。出入門后應立即將門鎖定。

第五十六條

分支機構大門、通勤門、營業室偏門鑰匙、二道聯動門密碼的保管要求：（1）人員變動時辦理交接登記手續。（2）掌管鑰匙人員調離本行要及時更換門鎖。（3）不得交給執勤保安掌管。（4）不得隨意亂放，嚴防丟失偷配。

第五十七條

互動聯鎖門匙卡的管理。

（一）互動聯鎖門的機械鑰匙（鐵制普通鑰匙）和電子智能卡是開啟互動聯鎖門的主要工具，加強對鑰匙卡的管理，對充分發揮互動聯鎖門的防盜功能至關重要；

（二）鑰匙卡的領用；

互動聯鎖門由供應商安裝調試完畢后，根據網點人數情況，同供應商領用機械鑰匙和電子智能卡。機械鑰匙的數量一般固定為三套（內外門各一把），電子智能卡每個內勤人員各一張。

（三）鑰匙卡的登記；

各網點內勤人員領用互動聯鎖門機械鑰匙和電子智能卡后，要及時登記《互動聯鎖門匙卡領用登記簿》，登記內勤人員領用匙

卡的時間、數量、移交和接交情況；本行保衛部登記全轄各網點領用匙卡的情況，做為每次安全檢查的依據。

（四）鑰匙卡的保管；

（1）三套機械鑰匙：一套由分支機構主管會計領用，保管，在互動聯鎖門處于停電等緊急狀態時應急備用；一套由分支機構負責人保存備用；另一套交本行保衛部統一保存；

（2）智能卡由領用登記的各持卡人自行保管，在領用時，由安裝商設定操作密碼，操作密碼只限本人知道，嚴禁將密碼打印在卡上或互相告知；

（3）機械鑰匙和智能卡視同金庫及保險柜鑰匙保管，下班后連同保險柜、金庫門等鑰匙全部要入柜上鎖保管，嚴禁隨身攜帶，以防丟失。

（五）互動聯鎖門的緊急雙開功能是遇到火災等緊急情況時使用，除上述情況外，嚴禁使用“緊急雙開”功能；

（六）分支機構負責人至少每周對互動聯鎖門的性能、使用情況以及鑰匙、智能卡的領用、登記、保管和使用情況檢查一次，保衛部和其他部門實施安全檢查時，必須對互動聯鎖門的匙卡管理、使用情況進行認真的檢查；

（七）內勤人員要按規定操作，如出現故障，應及時向本行保衛部報告，保衛部盡快聯系維修人員或采取其他應急措施，嚴禁私自維修。

第九章

自衛武器使用管理工作規程

第五十八條

分支機構配置的自衛武器是專為臨柜、守庫、押運時作防范之用，任何單位和個人無權調用、借用和移作他用，除執行押運任務外，不準帶出網點以外。

第五十九條

嚴格對自衛武器的使用管理,要有專人負責,實行“誰使用、誰管理”的原則，落實責任，并按規定辦理領用、交接手續。

第六十條

寄庫分支機構，下班后，必須妥善保管好自衛武器，防止丟失、被盜。

第六十一條

臨柜、守庫、押運人員在遇到下列情況之一時，可以使用自衛武器：

（一）遇到犯罪分子襲擊，非使用自衛武器不能制止時；

（二）國家和集體財產遭到暴力威脅，非使用自衛武器不能制止時；

（三）為保護國家和集體財產與犯罪分子搏斗時；

（四）依法協助公安機關抓捕或制服犯罪分子時。第六十二條

在使用自衛武器制止犯罪行為時，應當以制服對方為限度，當對方的犯罪行為得到制止時，應當立即停止使用。

第六十三條

對非法和私自使用自衛武器，造成嚴重后果的，要從重處理，情節嚴重的要依法追究刑事責任。

第六十四條

加強對自衛武器的管理。分支機構負責人要經常性地對自衛武器的使用、管理情況進行檢查，發現問題及時處理。

第十章

消防安全工作規程

第六十五條

認真貫徹執行《中華人民共和國消防法》，各分支機構的消防工作由本網點負責人負責，要落實專人，具體搞好本網點的消防工作。

第六十六條

定期組織員工進行消防安全教育，學習消防安全知識，使員工懂得火災預防措施和撲救初起火災的方法，熟悉

消防設施的性能和使用方法。

第六十七條

制定滅火預案，開展滅火演練，提高員工應急防范能力。

第六十八條

注意安全用電，不準私拉亂接電線，照明線路不準搭接高功率電器，不準超負荷用電，不準增大熔斷器保險絲容量，以防電器設備和線路超負荷引起火災。

第六十九條

確保走道、樓梯暢通，電源、水源總閥地點明確，便于操作。

第七十條

營業室、值班室、庫房、檔案室、電腦房、車庫、餐廳等要害部位必須按規定配備滅火器，并固定掛在明顯位置，做到既防止受潮又便于取用，并做到專人負責，定時更換。

第七十一條

經常進行消防安全檢查，及時發現、制止、糾正違章行為，對已老化的線路要及時更換，消除火險隱患。

第七十二條

發現火情，要沉著冷靜，及時撲救，同時要立即報警，請求支援。

第十一章

緊急預案處置工作規程

第七十三條

臨柜人員的防范意識包括：（1）不接受客戶的食物、飲料等，發現異常情況，及時通知其他人員提高警惕。(2)不離開監控范圍辦理業務。（3）經常更換操作密碼，離柜時章、證、款等入柜落鎖，微機退出操作界面。（4）嚴守操作規程，仔細審核憑證、資料，防止詐騙案件和冒領發生。（5）嚴格執行營業期期間庫存核定的限額管理，大額款項及時入柜保管。（6）未經本行保衛部同意嚴禁向無關人員提供監控、報警等技防設備的安裝位置、設備型號、功能等資料。

第七十四條

分支機構要根據省聯社《關于印發陜西省農村

合作金融機構（金庫）應急預案的通知》（陜農信本行發［2010］ 179號）的規定，細化本網點的防槍劫、防詐騙、防火災等緊急預案。柜臺內的防火、防騙、防盜、防槍預案應以柜臺號為單位進行分工，早晚接送庫箱時的防槍預案應以崗位（指接送庫箱時的崗位）為單位進行分工，力求分工明確、合理。工作人員應當熟悉各類緊急預案。緊要情況時應按照預案的分工進行處理。

第七十五條

分支機構發生冒領、詐騙、打架、滋事時，臨柜人員應沉著冷靜、設法報警，并向本行保衛部或有關部門報告，但營業人員一般不準出柜臺，防止出現不法分子制造假象，吸引走出柜臺，趁機作案。

第七十六條

營業場所發生涉及治安、冒領、詐騙等案件或可能影響本行信譽的事件時，須及時向本行保衛部或有關部門報告。

第十二章

附

則

第七十七條

本規程由陜西某某農村商業銀行股份有限公司解釋和修改。

第七十八條

本規程自印發之日起執行。

第三篇：XX市區農村信用合作聯社財務管理實施辦法

XX市區農村信用合作聯社財務管理實施辦法

第一章 總則

第一條 為加強農村信用社財務收支管理，強化會計核算，嚴格各項費用開支范圍和標準，維護財務制度和財經紀律，根據《農村信用社財務管理實施辦法》及當前農村信用社改革精神，結合XX市區農村信用合作聯社（以下簡稱聯社）實際情況，制定本辦法。

第二條 聯社財務管理實行財務制，聯社財務會計部（以下簡稱財務部）具體負責財務收支計劃制定和落實，定期檢查財務計劃執行情況。同時聯社建立財務審批制度，較大或重大物品采購由聯社集中采購。

第三條 聯社對信用社費用實行費用額和費用率“雙線”控制原則，各基層信用社所有費用一律由信用社主任審批，大額費用由聯社財務審批會審批；聯社機關和聯社營業部部分費用由聯社分管領導審批）。

第四條 信用社應當遵守國家法律、法規和財政、金融政策，依法合規計算國家稅收，并接受稅務機關的檢查和監督。

第二章 財務審批制度

第五條 堅持“分級管理，監督制約，量入為出，勤儉辦社”的原則和“統一標準，自我核算”的體制管理財務收支。

第六條 聯社財務部負責財務管理工作，負責聯社及信用社重大財務收支的審核，重大財務事項收支實行集體研究、上報審批。信用社財務管理領導小組有主任、副主任、委派會計、信貸會計或外勤信貸員三人以上組成。

第七條 下列財務收支事項需上報審批后方可執行。

（一）固定資產購置、報損；

（二）購置低值易耗品；

（三）固定資產、低值易耗品維修；

（四）室外內外裝飾、裝修；

（五）其他營業支出、營業外費用支出；

（六）超過規定比例列支；

（七）非經營性其他應收款列支。

第八條 信用社購置固定資產必須符合財務管理制度要求，需要購置應當在年初元月份制訂計劃，上報聯社審批，無特殊情況，中間不審批固定資產購建計劃。

第九條 信用社進行大宗固定資產維修，改造室內外裝飾、裝修應在年初制訂計劃上報聯社審批，聯社派人實地勘察以后下批復，再實施。

第十條 低值易耗品的購置按照確有需要的原則，信用社隨時報告，經財務會議審批后方可購置。

第十一條 其他需要審批財務收支事項，信用社應根據需要，隨時報告，經財務會議審批后，下批復執行。

第十二條 嚴格控制營業費用開支，降低費用率水平。

1、印刷費：指印刷的各種業務憑證、賬薄和報表的費用。各社每年編制賬表憑證購置計劃，并將計劃上報聯社，由聯社統一采購。

2、業務招待費和業務宣傳費的開支要嚴格控制在《農村信用合作社財務管理實施辦法》規定的比例內（即：業務招待費按營業收入的5‰比例；業務宣傳費按營業收入的5‰比例），不得突破，并堅持據實列支，不得預提。

3、電子設備運轉費：指信用社為業務需要而購置專用紙張、色帶、微機軟盤等費用，這些費用可據實列入成本。單筆金額500元以上的報聯社審批，不得先斬后奏。

4、鈔幣運送費：指運送鈔幣所支付的汽車油料費、養路費、牌照費等有關費用支出。對鈔幣運送費實行總額控制的辦法，對油費實行定額包干，超支自負。

5、安全防衛費：各社用于營業網點安全防范購置槍支、彈藥、警棍、報警器、監控裝置以及安裝營業網點防護門、窗、柜臺欄桿、購置消防用具、保安人員的工資、補貼及經聯社批準的其他安全防衛費等費用可據實列入成本，但必須實行集中采購、專項審批制度，所有安全保衛裝置必須由聯社統一采購、統一維修、統一護理。其中，用于夜間值班人員補貼按每人每夜10元標準給予補助。

6、郵電費：郵電費支出要從嚴控制，對辦公電話費用實行總額控制，信用社本部每月控制在300元以內，聯社營業部每月控制在700元以內，各分支機構每月控制在50元以內，超支自負；對信用社主任、副主任，每月包干費嚴格按規定執行。

7、公雜費：公雜費支出要嚴格按信用社業務經營需要及財稅制度規定，從嚴控制，采取包干的辦法，節余歸公，超支自負，根據各社在崗職工人數，控制在每人每月30元包干費用內據實列支。

8、差旅費：指信用社工作人員經聯社批準外出學習、參加會議按規定標準乘坐車、船、飛機費、住宿費、伙食補助費等費用，其出差期間的伙食補助費、住宿費、交通費等費用按以下標準列支：

（1）出差人員的伙食補助費標準按每人每天省內地區10元、省外地區15元、特殊地區20元予以補助。

（2）出差人員開會、培訓期間已經安排就餐的，期間不再享受伙食補助，只享受來回途中的伙食補助。

（3）出差人員的住宿費開支標準為：a.在地區范圍內每人每晚40元，本省內每人每晚200元；b.出差人員由接待單位安排住宿或住在親友家，無住宿費發票的，一律不予報銷住宿費。

（4）出差人員的交通費。不論外出參加會議人員，還是學習人員，期間發生的交通費自理，只準報銷往返車票。

（5）經聯社批準外出學習人員，除學雜費、住宿費、往返車費，其余費用一律自理。

（6）信用社主任、副主任、委派會計、信貸員等因工作需要，列支市內交通費的，嚴格按規定據實列支，并實行限額控制，不得突破。

9、水電費：信用社水電費實行定額包干，超支自負。

10、會議費：會議費實行總額控制的辦法，各社不得擅自列支會議費，確因工作需要列支會議費的，需上報聯社審批，上報列支會議費必須詳細說明原因，各社不得先列支后上報，如有發現，由各社當事人自行處理，聯社不予審批。

11、租賃費：指信用社因業務經營需要以租賃方式租入的營業及辦公用房、電子設備、汽車等所支付的租金，經聯社審批后列支。各社不得先列支后上報，如有發現，由各社當事人自行處理，聯社不予審批。

12、修理費：指信用社固定資產和低值易耗品的修理費用，單筆金額500元以上（含500元）的報聯社審批，不得先斬后奏。

13、營業費用中按比例提取、使用的，一定要控制在規定的范圍之內。住房公積金、工會經費、職工教育經費、失業保險金分別按工資總額的20%、2%、1.5%、2%計提；勞動保險金按統一規定的基本養老保險基金統籌比例提取上繳。

14、其他支出的管理。各社對5321營業費用科目中的其他費用、5341其他營業支出科目中的其他營業支出、5361營業外支出科目中的其他營業外支出不得隨意列支，信用社除按比例列支以外的費用，凡單筆費用列支500元以上（含500元）由聯社財務部初審，經初審后上報聯社財務審批會議研究審批。

第十三條 應收賬款的管理。各社對應收賬款應加強核算，嚴禁以信用社資金墊付其他不合理款項，一經發現，嚴肅處理。

第十四條 表外科目的管理。信用社報表上的表外科目，是會計報表體系中的重要組成部分，各社應高度重視表外科目核算，不得隨意更改或屬表外科目核算的不納入該科目核算，特別是抵押品、質押品、已核銷的呆賬貸款和已置換不良貸款，應嚴格加強管理，防范經濟案件的發生，聯社將不定期對表外科目核算的范圍、內容進行檢查，發現問題嚴肅處理。

有價單證、重要空白憑證，各社應高度重視，加強管理，加大檢查頻率。要嚴格按照《XX市區農村信用合作社有價單證和重要空白憑證管理辦法》的有關執行，凡檢查發現有價單證、重要空白憑證管理混亂的信用社，應追究信用社主要負責人和當事人責任，觸犯刑法的，移交司法部門處理。

第十五條 財務管理費用不定時召開審批。第十六條 聯社集體采購經財務審批會研究后批準實施。第十七條 聯社信用社財務部應建立會議審批記錄簿，記錄參加會議人員對研究事項發表意見，形成決議后與人員簽字證明。

第三章 基本管理規定

第十八條 基層信用社委派會計是各項費用審核的第一關，對費用是否超標、超范圍以及費用票據的真實性、合法性要嚴格把關，對不按程序報批或報批后未按核準項目亂列支的要給予通報批評，情節嚴重的對有關責任人進行經濟處罰或行政處分。

第十九條 加強固定資產、抵債資產和低值易耗品的管理，保證集體財產不流失。

1、對固定資產的購建、維修、改建、裝潢等必須由聯社招標做出施工方案，經公開招標后由信用社同施工方簽訂協議并做出工程預算，經聯社審核后方可施工。工程結束后由施工方做出決算，報聯社辦公會議審批結算工程款。

2、加強固定資產、抵債資產和低值易耗品的管理。基層信用社自身使用的固定資產、低值易耗品和依法收回的抵債資產，必須全部設立明細賬、卡，正確、全面、及時地記錄其增減變化情況，指定專人負責維護保養，每季度清查一次，發現多、缺應查清原因，按財務制度有關規定及時報批處理，確保賬、卡、物相符。

第二十條 信用社應按照權責發生制原則，據實核算各項業務收入和支出，嚴禁隱匿、截留、挪用、轉移、私分各項收入以及擅自擴大業務支出范圍。第二十一條 各項業務經營成本開支范圍和標準管理。

（一）利息支出。按國家規定的適用利率分檔次提取的應付利息和國家政策允許列支的其他利息支出。

1、應付利息計提范圍。一年（含一年）以上的定期存款和定期儲蓄存款。

2、計提應付利息方法。按省聯社綜合業務系統逐月計提。

（二）金融往來利息支出。信用社與人民銀行、其他金融機構之間資金往來發生的利息支出。當年如有應支付而未支付的利息，應逐筆計算應付利息，計入當期損益。

（三）手續費支出。信用社辦理金融業務或代理其他業務過程中發生的手續費支出。

（四）其他營業支出開支范圍和標準

1、呆賬準備金。

（1）呆賬準備計提范圍。信用社應對承擔風險和損失的債權和股權資產計提呆賬準備，具體會計科目為：各項貸款、銀行承兌匯票墊款、信用卡透支、貼現、進出口押匯、待處理抵債資產、調出調劑資金、拆放銀行業、拆放金融性公司、應收利息（不含各項貸款、銀行承兌匯票墊款、信用卡透支、貼現、進出口押匯、待處理抵債資產、調出調劑資金、拆放銀行業、拆放金融性公司等科目的應收利息）、其他應收款、短期投資（不含采用成本與市價孰低法或公允價值法確定期末價值的證券投資和購買的國債本息部分投資）、長期投資（不含采用成本市場與市場孰低法或公允值法確定期末價值的證券投資和購買的國債本息部分的投資）、入股聯社資金、存放其他同業款項和存出保證金（不含存放省聯社結算中心賬戶上為準，不包括未達賬）、存放境外同業款項。

（2）計提方法。按呆賬準備金科目余額不低于各類風險資產年末余額的1%差額提取，超過部分要依法進行納稅調整。

（3）賬務核算。信用社要在1291科目下設二級賬戶：稅前專項準備和稅后專項準備。

“稅前專項準備”用于核算從成本中提取，不需要進行納稅調整的1%部分和呆（壞）賬核銷。經過呆賬核銷，余額低于1%時，要及時從成本中提取，提取部分不進行納稅調整；“稅后專項準備”主要核算從成本中提取超過1%進行納稅調整部分和收回已核銷呆賬，本賬戶呆增加不減少，撥備覆蓋率達到100%時，可不再提取。

（4）資產減值準備提取比例。按貸款五級分類的標準提取貸款損失準備，即關注類貸款2%、次級類貸款25%、可疑類貸款50%、損失類貸款100%的比例提取貸款損失準備。還應對貸款以外資產（包括抵債資產、投資資產）的風險予以合理估計并提取資產減值準備。如當年經營發生虧損資產減值準備年末余額不得低于風險資產年末余額的1%。在稅收上，計提的需要納稅調整的資產減值準備要依法進行納稅調整。

2、固定資產折舊。

（1）計提范圍。房屋和建筑物、在用的各類設備、季節性停用及維修資產、以經營租賃方式租出的固定資產、以融資方式租入的固定資產。

（2）折舊年限。房屋、建筑物為20年；機器、機械及其他設備為10年；與經營活動有關的器具、工具、家具等為5年；飛機、火車、輪船以外的運輸工具為4年；電子設備為3年。

（3）計提方法。平均年限法：固定資產應計提的折舊額按使用年限均衡地分攤到各期的一種方法。

（4）預計凈殘值率按5%執行。

（5）計算公式：年折舊率=（1-預計凈殘值率）/折舊年限*100%（6）計提規定：信用社固定資產折舊實行按季計提，季折舊額=固定資產原值*年折舊率/4

（六）營業稅金及附加計提標準

1、營業稅。根據稅務部門的征收期，按當期利息收入、手續費收入和其他營業收入的3%按季計提。

2、其他稅金及附加。

城建稅, 教育附加稅、水利基金、價調基金、地方教育附加等稅金，信用社按所在地區規定比例計提上繳。

（七）所得稅計提標準

企業所得稅的稅率為25%。

（八）關于利潤分配（當年年終決算以決算會議文件為準）。

1、未分配前的股金紅利；

2、彌補以前虧損；

3、提取盈余公積。法定盈余公積按不低于稅后利潤10%的比例提取，法定盈余公積累計達到注冊資本的50%時，可不再提取；

4、提取一般準備。具體提取比例由農村合作金融機構（董）理事會確定，但一般準備余額不得低于風險資產期末余額的1%；

5、按5-10%的比例提取勞動分紅；

6、向社員分配利潤。現金紅得加轉增股金金金額額合計不得超過股金金額的10%。

第四章 附 則

第二十二條

以上未盡事宜按《農村信用社財務管理實施辦法》執行。

第二十三條 本辦法由XX市區農村信用合作聯社負責解釋并修改。

第二十四條 本辦法自印發之日起施行。

第四篇：鶴山農村信用合作聯社

鶴山市農村信用合作聯社

第三屆第二次社員代表大會決議公告

鶴山市農村信用合作聯社全體社員：

鶴山市農村信用合作聯社（以下簡稱“鶴山聯社”）第三屆社員代表大會第二次會議（以下簡稱“本次會議”）于2018年1月31日上午在鶴山市碧桂園鳳凰城酒店鳳凰廳召開,本次會議由鶴山聯社理事會召集。

鶴山聯社社員代表總數共65人。本次會議應到社員代表65人，實到代表人59人（含委托代理人出席的社員代表），占應到代表人數的90.77%，應到社員代表總投票權65個，實到社員代表（含委托代理人出席的社員代表）所持投票權數59個，實到社員代表（含委托代理人出席的社員代表）所持投票權占應到社員代表總投票權的90.77%，本次會議的召集、召開符合鶴山聯社《章程》和《社員代表大會議事規則》的相關規定。本次會議由本聯社理事長石學周同志主持。現將會議審議通過的議案公告如下：

一、關于本次會議審議表決通過如下12項議案

（一）通過《關于同意組建廣東鶴山農村商業銀行股份有限公司的議案》，同意在鶴山聯社的基礎上改制組建農村商業銀行，新設立的農村商業銀行名稱暫定為“廣東鶴山農村商業銀行股份有限公司（以下簡稱“鶴山農商銀行”）”（以廣東鶴山農村商業銀行股份有限公司籌建工作小組最終確定并經國務院銀行業監督管理機構批準及工商行政管理部門核準的名稱為準）。鶴山農商銀行成立后取消鶴山聯社法人資格，鶴山聯社的全部資產、業務和債權債務由鶴山農商銀行承繼。

（二）通過《關于確認廣東鶴山農村商業銀行股份有限公司籌建工作小組及組成人員名單的議案》，確認廣東鶴山農村商業銀行股份有限公司籌建工作小組（下稱“籌建工作小組”）及組成人員名單。

（三）通過《關于授權籌建工作小組全權負責廣東鶴山農村商業銀行股份有限公司籌建、開業前各項相關工作的議案》，授權籌建工作小組作為申請人，全權負責鶴山農商銀行籌建、開業前各項相關工作，包括但不限于：制定鶴山農商銀行籌建工作方案，并可根據法律法規的規定、銀行業監督管理機構和有關部門的要求及實際情況對籌建工作方案進行修改；制定《組建廣東鶴山農村商業銀行股份有限公司可行性研究報告》，并可根據法律法規的規定、銀行業監督管理機構和有關部門的要求及實際情況對該報告進行補充修改；聘請會計師事務所、資產評估機構對鶴山聯社進行清產核資與資產評估，出具相關鑒證意見和驗資報告；與鶴山聯社、中介機構共同確認凈資產，制定與發布凈資產分配方案及公告；確認或簽署與律師事務所的服務協議；確定凈資產處置方案，制定原社員股金處置意見，經鶴山聯社第三屆社員代表大會審議通過后負責組織實施，并有權根據實際情況對原社員股金處置意見進行修改；制定鶴山農商銀行征集發起人方案、征集發起人說明書、征集發起人公告并負責組織實施，根據法律法規和監管部門要求審查并確定鶴山農商銀行發起人；根據相關規定及籌建、開業工作需要制定并發布各類公告；針對監管部門對鶴山農商銀行籌建工作驗收中發現的問題予以整改，并出具整改報告；確定鶴山農商銀行的名稱及辦理名稱核準事宜；起草鶴山農商銀行章程（草案）等公司治理基本制度和各項基本規章制度；就董事及董事長、監事及監事長、行長及副行長等高級管理人員人選與銀監部門進行事前溝通，確定候選人名單；制訂創立大會、董事會及監事會各項提案等會議文件，組織召開鶴山農商銀行創立大會暨第一次股東大會、第一次董事會以及第一次監事會；制定鶴山農商銀行籌建和開業申請中需要的其他文件；授權籌建工作小組作為申請人，向銀監部門提交籌建、開業申請，并根據實際情況對涉及鶴山農商銀行籌建、開業的有關方案和文件進行調整；負責鶴山農商銀行籌建、開業前的其他所有相關及必須的工作等。

（四）通過《關于授權籌建工作小組聘請社會中介機構實施清產核資和資產評估工作的議案》，授權籌建工作小組聘請會計師事務所、資產評估機構對鶴山聯社進行清產核資與資產評估，出具相關鑒證意見和驗資報告；與鶴山聯社、中介機構共同確認凈資產，制定與發布凈資產分配方案及公告；確認或簽署與律師事務所的服務協議。籌建工作小組成員如發生變更，不影響社員代表大會對籌建工作小組確認、職責及授權事項的認可。

（五）通過《關于<組建廣東鶴山農村商業銀行股份有限公司可行性研究報告>的議案》。

（六）通過《關于<廣東鶴山農村商業銀行股份有限公司籌建工作方案>的議案》。

（七）通過《關于<鶴山市農村信用合作聯社清產核資、資產評估和凈資產處置工作方案>的議案》，清產核資、資產評估的基準日為2017年12月31日。

（八）通過《關于鶴山市農村信用合作聯社原社員股金處置意見的議案》。

（九）通過《關于鶴山市農村信用合作聯社清產核資基準日至開業期間經營成果處置意見的議案》，自清產核資基準日至新設立的鶴山農商銀行開業期間鶴山聯社的經營成果，全部由原社員享有或承擔。

（十）通過《關于授權籌建工作小組全權負責廣東鶴山農村商業銀行股份有限公司前期募股相關工作的議案》。

（十一）通過《關于委托授權法定代表人簽署凈資產確認書等與廣東鶴山農村商業銀行股份有限公司組建工作有關的法律文書的議案》。

（十二）通過《關于委托授權法定代表人出席廣東鶴山農村商業銀行股份有限公司創立大會和股東大會并簽署發起人協議書及相關法律文件的議案》。

二、《關于鶴山市農村信用合作聯社原社員股金處置意見的議案》的主要內容

（一）凡符合鶴山農商銀行發起人資格條件且自愿入股鶴山農商銀行的原鶴山聯社社員股金在量化（在清產核資、資產評估及凈資產確認后進行，下同）基礎上按自愿原則轉換為鶴山農商銀行股份，轉換方法是前述社員以其所持有的鶴山聯社股金數量為限，按1：1的比例轉換為鶴山農商銀行股份。

自愿以原股金轉換為鶴山農商銀行股份的原社員應在籌建工作小組公告的期限內按照鶴山農商銀行發起人的相關條件與要求，辦理相關手續與簽署相關法律文件。

（二）對不符合鶴山農商銀行發起人資格條件的原社員或者雖然符合鶴山農商銀行發起人資格和條件但不愿意作為鶴山農商銀行發起人的原社員，按照市場化原則，由原社員履行完備法律手續后將原股金轉讓給符合鶴山農商銀行發起人資格條件的發起人。

（三）對堅持要求以退股方式處理股金的，按照經清產核資確認并剔除國家稅收減免和政策扶持資金后可量化分配給原社員的每股凈資產作為退股價格，按照籌建工作小組所確定的時間與程序辦理退股手續。

（四）對于在籌建工作小組公告的期限內仍無明確處置意愿的股金或仍無法確認身份的股金，按照經清產核資確認并剔除國家稅收減免和政策扶持后的每股凈資產價格轉入“其他應付款”科目核算，不再具有股金性質，不進入鶴山農商銀行的實收資本，相關原社員對鶴山農商銀行不享有任何股東權利。

籌建小組有權根據實際情況對原社員股金處置意見進行修改、補充，制定具體實施意見，并且無須就原社員股金處置意見的有關修改、補充、細化等事宜提交社員代表大會審議表決。

社員如有疑問或意見，可與鶴山聯社聯系咨詢或反映意見，社員本人可攜身份證及股金證到鶴山聯社查閱本次會議議案及其附件、相關決議。

公告期：自公告之日起60天。

反映意見及咨詢電話：0750-8202316 地址：鶴山市沙坪鎮新城路420號

文件備查地址：鶴山市農村信用合作聯社、廣東鶴山農村商業銀行股份有限公司籌建工作小組

辦公場所：鶴山市農村信用合作聯社

特此公告

鶴山市農村信用合作聯社

廣東鶴山農村商業銀行股份有限公司籌建工作小組

2018年2月8日

第五篇：岐山縣農村信用合作聯社

前言

鳳鳴岐山，炎帝生息之“都”，周室肇基之地。蓬勃發展的岐山縣農村信用合作聯社，在省聯社、省聯社寶雞辦事處及地方各級黨政的正確領導和大力支持下，各項業務連年攀升、各項指標梯級增長，逐步發展成為支持地方經濟發展的金融主力軍，真正成為與農業聯系最緊密、與農村關系最貼切、與農民感情最深厚的老百姓自己的銀行。

近年來，岐山信用聯社始終堅持“求真務實、守法合規、穩健發展”的經營方針，全力支持農民、農業和農村經濟發展。聯社立足實際，革新思路，深化改革，創新服務手段，積極推廣農戶小額信用貸款，創建農村信用環境，緊緊抓住縣委縣政府“四縣”建設和推進“蔡五”地區發展戰略，大力投入，竭力支持中小企業發展和農民增收，用真誠的態度和優質、快捷、高校的服務，贏得了廣大群眾的普遍贊譽，為岐山地方經濟發展做出了積極的貢獻。

岐山信合，岐山人自己的銀行。岐山縣信用聯社的點滴發展和成長壯大，始終離不開省市縣主管部門、各級黨政和社會各界的大力支持和關心幫助，熱忱歡迎社會各界和廣大群眾與信用社交朋友、謀發展、成大業！

蓬勃發展中的岐山縣農村信用合作聯社

岐山縣農村信用合作聯社位于岐山縣朝陽大道，營業網點輻射全縣所有鄉鎮，共有網點24個。聯社內設6個部門，在崗員工259人，是權限橫向到邊、縱向到底、網點覆蓋最廣泛、實力最雄厚的地方性金融機構。

近年來，岐山縣農村信用合作聯社始終秉承“以農為本、服務三農”的經營宗旨，緊緊圍繞縣委、縣政府“建設關中經濟強縣、歷史文化名城、現代都市新區、西北汽車之都的總體要求，堅持以科學發展觀統領工作全局，以規范、質量、效益為主題，以服務“三農為己任，進一步加強內部管理，提升隊伍素質，優化服務環境，強化服務手段，各項工作取得了長足發展。

岐山縣農村信用合作聯社網點遍布城鄉，客戶群體廣泛，資金實力雄厚，經營機制靈活，服務功能齊全，在支持“三農”和縣域經濟社會發展中充分發揮了金融主力軍作用，以真正成為同廣大農民群眾聯系最緊密、關系最和諧、感情最深厚的“百姓”銀行。