第一篇：浙江省高級人民法院關于審理涉財務風險企業債務糾紛案件若干問題指導意見

浙江省高級人民法院

關于審理涉財務風險企業債務糾紛案件若干問題指導意見



為化解企業債務風險，挽救危困企業，規范市場主體退出機制，圍繞“調結構促轉型”的工作重心，促進我省經濟社會平穩較快發展，根據?最高人民法院關于正確審理企業破產案件為維護市場經濟秩序提供司法保障若干問題的意見?（法發?2009?36號）、?浙江省高級人民法院關于充分發揮司法職能保障經濟平穩較快發展的指導意見?（浙高法?2009?1號）等規定，結合我省實際，就審理涉財務風險企業債務糾紛案件若干問題提出以下意見：



一、堅持能動司法、服務大局的指導思想。要充分認識發揮審判職能，審理好涉財務風險企業債務糾紛案件的重要性。在黨委領導下，努力配合政府做好涉財務風險企業債務糾紛案件中的維穩工作，依法保護債權人、職工、股東和其他財務風險企業關系人的合法權益，最大限度地維護企業生產力，努力實現法律效果與社會效果的統一。

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二、堅持合法合規原則。依法配合、支持政府開展涉訴企業風險化解工作。在法律、行政法規無明確規定的情況下，可參照適用不與法律原則抵觸的商事慣例、金融業務規則。在政策適用、措施制定、協調溝通等工作中堅持原則性與靈活性相統一，既妥善化解風險，促進案結事了，又杜絕違法違規操作，抵制和防止地方保護主義。

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三、堅持利益平衡原則。要充分認識涉財務風險企業債務糾紛案件利益主體眾多的特點，盡力實現各方利益最佳平衡。在充分維護債權人合法權益的同時，依法確定應優先保障或合理兼顧的利益。

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四、堅持“調解優先”原則。注重運用司法調解、案外協調、和解等方式解決涉財務風險企業債務糾紛，通過審判職能的發揮，深入推進社會矛盾化解。結合?浙江省高級人民法院、浙江省司法廳關于進一步加強訴調銜接機制建設的若干規定?（浙高法發?2009?８號）相關規定，進一步加強訴調對接機制建設，積極爭取地方政府、金融監管部門參與協調涉財務風險企業債務糾紛，并結合案件特點嘗試發揮商會、行業協會等社會組織參與涉財務風險企業債務糾紛的調解。

浙江省高院關于審理涉財務風險企業債務糾紛案件若干問題指導意見 1

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五、堅持區別對待原則。繼續運用集中管轄的方式審理涉地方行業龍頭或骨干企業的債務糾紛案件。結合涉財務風險企業股權結構、債務結構、償債能力、生產要素及發展前景等因素，適用不同的案件審理程序：對尚未構成破產原因，且企業債權債務結構復雜、優勢資產突出、政府扶持力度大的企業，可適用非破產程序審理相關企業債務糾紛案件；對符合結構調整及轉型升級需要，發展前景較好的企業，可適用破產重整或破產和解程序解救危困企業；對產能落后、挽救無望的企業，依法適用破產清算程序退出市場。

對涉訴中小企業，應根據?國務院關于進一步促進中小企業發展的若干意見?（國發?2009?36號）的精神，通過適用破產和解、重整程序，盡力化解企業債務風險，提高中小企業公司治理水平，推進產業整合。

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六、注重執行程序、強制清算程序和破產程序之間的協調與銜接。根據?最高人民法院關于人民法院執行工作若干問題的規定（試行）?（法釋?1998?15號）第89條和?最高人民法院關于正確審理企業破產案件為維護市場經濟秩序提供司法保障若干問題的意見?第17條至第19條的規定，對執行中發現涉財務風險企業法人財產不足清償全部債務的，可告知當事人申請企業破產；結合?最高人民法院關于審理公司強制清算案件工作座談會紀要?（法發?2009?52號）相關規定，在審理案件中發現涉財務風險企業符合強制清算條件的，應及時引導當事人啟動強制清算程序，清算過程中發現企業財產不足清償債務但又無法達成債務清償方案的，引導清算組申請啟動破產程序；根據?中華人民共和國企業破產法?第七十條第二款、第九十五條等規定，做好破產清算程序和重整、和解程序之間的協調與銜接。包括集中管轄案件在內的企業債務糾紛案件，可以根據案件審理進程中的具體情況，分別適用破產重整、和解和清算程序。

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七、妥善審理涉財務風險企業民間借貸糾紛案件。根據?浙江省高級人民法院關于審理民間借貸糾紛案件若干問題的指導意見?（浙高法?2009?297號）相關規定，正確處理涉財務風險企業民間借貸糾紛案件的相關問題。對企業因資金周轉困難向民間融資，不構成集資詐騙、非法吸收公眾存款等犯罪的，可以繼續審理民間借貸糾紛案件。

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八、合理運用法律規定的合同解除制度。對合同成立后客觀情況發生了涉財務風險企業在訂立合同時無法預見的、非不可抗力造成的不屬于商業風險的重大

變化，繼續履行合同對合同當事人明顯不公平或者不能實現合同目的的，應根據?最高人民法院關于適用<中華人民共和國合同法>若干問題的解釋

（二）?（法釋?2009?5號）第二十六條和?關于當前形勢下審理民商事合同糾紛案件若干問題的指導意見?（法發?2009?40號）第1條至第4條等規定，經當事人申請，根據公平原則，結合案件的實際情況決定是否變更或解除合同。企業風險的形成原因，可以作為審查合同變更或解除理由的依據。

進入破產程序的涉財務風險企業，適用?中華人民共和國企業破產法?第十八條等相關規定處理合同解除問題。

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九、積極引導銀企合作。貫徹落實?最高人民法院關于為維護國家金融安全和經濟全面協調可持續發展提供司法保障和法律服務的若干意見?（法發?2008?38號），依法保護國有金融債權，并結合我省實際，積極引導銀企合作。可通過調解、和解等方式，爭取銀行合理回應涉財務風險企業延期還貸的要求。對于銀行與企業協商達成的償債安排，可根據當事人的請求，通過司法判決的形式予以確認。根據具體情況，金融機構可以參與對涉財務風險企業債務清償承諾的后續監督工作。

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十、妥善處理涉財務風險企業商事糾紛和經濟犯罪交織問題。要正確處理商事糾紛和涉嫌經濟犯罪交叉問題，對審理中發現涉嫌集資詐騙、非法吸收公眾存款等經濟犯罪，或者當事人一方主張涉嫌犯罪要求移送的，應根據?浙江省高級人民法院關于審理民間借貸糾紛案件若干問題的指導意見?第三十七條等規定，結合案件具體情況，分別適用相關措施。必要時可根據?浙江省高級人民法院關于規范民商事案件中法官釋明的若干規定?（浙高法?2009?419號）相關規定，通過妥當釋明，引導當事人向公安機關報案。對一些有影響、爭議大的案件，可以和當地政府和公安、檢察機關進行溝通，通過協調取得共識后推進案件審理進程。

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十一、延伸職能參與政府主導的涉財務風險企業重組工作。可采取加快案件調解進程、提出司法建議、參與討論重組方案、通過司法程序處置資產等方式，依法配合推進企業重組。需要對相關涉財務風險企業適用財產保全措施的，可根據?浙江省高級人民法院關于充分發揮司法職能保障經濟平穩較快發展的指導意見?第3條等規定，盡量采用動態保全等手段，保障企業經營和風險處置、企業

重組工作的順利進行。

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十二、積極參與化解企業擔保鏈風險。按照浙江省人民政府辦公廳轉發浙江省經濟貿易委員會、中國銀行業監督管理委員會浙江監管局?關于做好行業龍頭企業資金鏈安全保障工作的若干意見?（浙政辦發?2008?58號）的要求，依法積極配合政府和金融監管部門對企業擔保鏈風險的化解工作。及時總結“擔保企業部分承擔，債權銀行部分讓利，重組企業部分注入，政府部分扶持”等有益經驗，對政府為化解擔保鏈風險牽頭成立擔保公司實施的擔保行為，可在訴訟中予以確認。

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十三、依法支持政府墊資化解企業債務風險。對于政府為維持涉財務風險企業生存、維護社會穩定而設立維穩基金、為企業墊資支付職工工資、收購勞動債權、引入戰略投資者等行為，要依法予以支持。進入破產程序的涉財務風險企業，政府在支付職工工資、收購勞動債權等方面的墊資可列為共益債權，在破產程序中優先受償。

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十四、規范涉財務風險企業破產重整計劃草案的起草、批準和監督。指導管理人起草涉財務風險企業破產重整計劃草案；重視重整計劃草案在法律、經濟、財務和技術上的可行性分析，根據具體情況，重整計劃草案應分別包括債務重整、股權重整和公司治理結構、發展戰略等內容。重整計劃草案立足于在債權人會議或債權人授權的債權人委員會通過，尊重和保障反對重整計劃草案的債權人和出資人的合法權益。

債權人會議或債權人授權的債權人委員會未能通過重整計劃草案的，可休會協商后再行表決。對未能在債權人會議上通過而需要提請強制批準的重整計劃草案，要根據?最高人民法院關于正確審理企業破產案件為維護市場經濟秩序提供司法保障若干問題的意見?第7條的規定作出是否批準的決定。

涉財務風險企業明顯利用關聯關系損害其他債權人利益的，可以嘗試通過審慎適用關聯企業實質合并破產制度，具體可通過審查各關聯企業是否存在混同的財務報表、關聯企業間資產和流動資產的合并程度、關聯企業間的利益統一性和所有權關系等因素，評估合并破產重整是否有利于增加企業重整成功的可能性，確定是否采用合并破產重整措施。采取關聯企業實質合并破產重整的，重整計劃草案可結合關聯債權衡平居次的法理，平衡關聯企業破產時各方利益的沖突。

重整計劃草案經裁定批準后，應根據具體情況開展對重整計劃實施的監督，幫助或參與協調解決涉財務風險企業重整過程中的具體法律問題和幫扶措施。

十五、明確新出資人的法律地位。鼓勵以債轉股等形式轉換債權、引入新出資人，降低企業負債率，完善公司治理結構。在批準重整計劃草案前應考慮新出資人的意見。在設立出資人組表決重整計劃草案時，應給予新出資人相應的表決權，積極支持新出資人在破產重整程序中為企業解困所做的工作。

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十六、充分發揮管理人的積極作用。根據?最高人民法院關于正確審理企業破產案件為維護市場經濟秩序提供司法保障若干問題的意見?第11條的規定，明確商事審判機構和司法技術輔助工作部門在確定管理人類別、產生方式和具體案件管理人選定的工作職責分工。適時總結中介機構擔任涉財務風險企業破產管理人的經驗。通過培訓、召開經驗交流會等方式提高管理人制定和執行重整計劃草案的能力。加強對管理人履行職務過程中的指導和監督，可以根據破產管理人的申請，制定破產案件中特定問題的指引規則。妥善協調涉財務風險企業處置工作組、管理人、新出資人、債權人會議主席的工作關系。

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十七、營造訴訟誠信機制，嚴格涉財務風險企業相關民事責任制度。涉財務風險企業的董事、監事、高級管理人員、股東、實際控制人等相關人員存在怠于履行清算義務、抽逃資金、逃避債務和其他違法行為的，應根據?最高人民法院關于適用?中華人民共和國公司法?若干問題的規定

（二）?（法釋?2008?6號）、?最高人民法院關于債權人對人員下落不明或者財產狀況不清的債務人申請破產清算案件如何處理的批復?（法釋?2008?10號）和?最高人民法院關于審理公司強制清算案件工作座談會紀要?的規定，依法承擔清償債務、賠償等民事責任。對因清算義務人的原因影響破產清算順利進行的，在裁定終結清算程序后，債權人可另行提起訴訟，由企業股東、董事、實際控制人等繼續承擔企業債務的清償責任。

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十八、完善涉財務風險企業債務糾紛案件審理的內部工作機制。根據需要建立指導涉財務風險企業債務糾紛案件審理的工作機構和相應的風險預警機制、聯動機制、資金保障機制配套的案件審理工作機制。完善涉財務風險企業債務糾紛案件審理的報備、考核等配套機制，積極探索能夠客觀反映審理涉財務風險企業債務案件工作量的科學考評標準。根據?最高人民法院關于人民法院接受新聞媒

體輿論監督的若干規定?（法發?2009?58號）的要求，建立與新聞媒體及其主管部門溝通聯絡機制，對可能對案件審理和企業重組重整等造成影響的報道，及時作出處置。合理配置司法人力資源，加強對法官審判業務和公共危機管理、企業購并等內容的培訓。有條件的法院可設立專門的合議庭負責審理破產案件。上級人民法院要通過編寫指導性案例和典型案件經驗材料、建立案件受理和審理進程報告制度、糾正不當裁判行為、協調相關案件等形式，加強對下級法院審理涉財務風險企業債務糾紛案件的監督指導。

第二篇：浙江省高級人民法院關于審理涉財務風險企業債務糾紛案件若干問題指導意見

省高院民二庭下發通知指導當前經濟形勢下 涉財務風險企

業債務糾紛案件審理

2011年9月29日，省高院民二庭向全省商事審判業務庭發出通知，就當前經濟形勢下審理涉財務風險企業債務糾紛案件相關問題提出意見，要求全省商事審判業務庭高度關注企業財務風險引發對商事審判工作的影響，按照法律、司法解釋和省高院《關于審理涉財務風險企業債務糾紛案件若干問題指導意見》要求，穩妥審理涉財務風險企業債務糾紛案件，加強對民間借貸、涉擔保公司商事糾紛等涉財務風險企業債務糾紛相關案件的調研，統一裁判尺度，指導商事審判實踐。及時學習、貫徹最高法院新近發布的《適用<中華人民共和國企業破產法>若干問題的規定

（一）》,通過企業破產案件的審理，維護社會秩序的穩定、化解企業財務風險，維護債權人和其他利益關系人的合法權益。

目前，省高院民二庭已確定溫州中院民二庭為當前經濟形勢下涉企商事糾紛案件重點協同調研業務庭，并啟動了《關于審理民間借貸糾紛案件若干問題的指導意見

（二）》、《關于審理涉擔保公司債務糾紛案件若干問題的指導意見》兩個規范性文件起草的調研、論證工作，及時跟進當前經濟形勢下涉企商事糾紛案件的指導工

浙江省高級人民法院關于審理涉財務風險企業債務糾紛案

件若干問題指導意見

浙高法（2010）13號

為化解企業債務風險，挽救危困企業，規范市場主體退出機制，圍繞“調結構促轉型”的工作重心，促進我省經濟社會平穩較快發展，根據《最高人民法院關于正確審理企業破產案件為維護市場經濟秩序提供司法保障若干問題的意見》(法發〔2009〕36號)、《浙江省高級人民法院關于充分發揮司法職能保障經濟平穩較快發展的指導意見》(浙高法〔2009〕1號)等規定，結合我省實際，就審理涉財務風險企業債務糾紛案件若干問題提出以下意見：

一、堅持能動司法、服務大局的指導思想。要充分認識發揮審判職能，審理好涉財務

風險企業債務糾紛案件的重要性。在黨委領導下，努力配合政府做好涉財務風險企業債務糾紛案件中的維穩工作，依法保護債權人、職工、股東和其他財務風險企業關系人的合法權益，最大限度地維護企業生產力，努力實現法律效果與社會效果的統一。

二、堅持合法合規原則。依法配合、支持政府開展涉訴企業風險化解工作。在法律、行政法規無明確規定的情況下，可參照適用不與法律原則抵觸的商事慣例、金融業務規則。在政策適用、措施制定、協調溝通等工作中堅持原則性與靈活性相統一，既妥善化解風險，促進案結事了，又杜絕違法違規操作，抵制和防止地方保護主義。

三、堅持利益平衡原則。要充分認識涉財務風險企業債務糾紛案件利益主體眾多的特點，盡力實現各方利益最佳平衡。在充分維護債權人合法權益的同時，依法確定應優先保障或合理兼顧的利益。

四、堅持“調解優先”原則。注重運用司法調解、案外協調、和解等方式解決涉財務風險企業債務糾紛，通過審判職能的發揮，深入推進社會矛盾化解。結合《浙江省高級人民法院、浙江省司法廳關于進一步加強訴調銜接機制建設的若干規定》(浙高法發〔2009〕8號)相關規定，進一步加強訴調對接機制建設，積極爭取地方政府、金融監管部門參與協調涉財務風險企業債務糾紛，并結合案件特點嘗試發揮商會、行業協會等社會組織參與涉財務風險企業債務糾紛的調解。

五、堅持區別對待原則。繼續運用集中管轄的方式審理涉地方行業龍頭或骨干企業的債務糾紛案件。結合涉財務風險企業股權結構、債務結構、償債能力、生產要素及發展前景等因素，適用不同的案件審理程序：對尚未構成破產原因，且企業債權債務結構復雜、優勢資產突出、政府扶持力度大的企業，可適用非破產程序審理相關企業債務糾紛案件;對符合結構調整及轉型升級需要，發展前景較好的企業，可適用破產重整或破產和解程序解救危困企業;對產能落后、挽救無望的企業，依法適用破產清算程序退出市場。

對涉訴中小企業，應根據《國務院關于進一步促進中小企業發展的若干意見》(國發〔2009〕36號)的精神，通過適用破產和解、重整程序，盡力化解企業債務風險，提高中小企業公司治理水平，推進產業整合。

六、注重執行程序、強制清算程序和破產程序之間的協調與銜接。根據《最高人民法院關于人民法院執行工作若干問題的規定(試行)》(法釋〔1998〕15號)第89條和《最高人民法院關于正確審理企業破產案件為維護市場經濟秩序提供司法保障若干問題的意見》第17條至第19條的規定，對執行中發現涉財務風險企業法人財產不足清償全部債務的，可告知當事人申請企業破產;結合《最高人民法院關于審理公司強制清算案件工作座談會紀要》(法發〔2009〕52號)相關規定，在審理案件中發現涉財務風險企業符合強制清算條件的，應及時引導當事人啟動強制清算程序，清算過程中發現企業財產不足清償債務但又無法達成債務清償方案的，引導清算組申請啟動破產程序;根據《中華人民共和國企業破產法》第七十條第二款、第九十五條等規定，做好破產清算程序和重整、和解程序之間的協調與銜接。包括集中管轄案件在內的企業債務糾紛案件，可以根據案件審理進程中的

具體情況，分別適用破產重整、和解和清算程序。

七、妥善審理涉財務風險企業民間借貸糾紛案件。根據《浙江省高級人民法院關于審理民間借貸糾紛案件若干問題的指導意見》(浙高法〔2009〕297號)相關規定，正確處理涉財務風險企業民間借貸糾紛案件的相關問題。對企業因資金周轉困難向民間融資，不構成集資詐騙、非法吸收公眾存款等犯罪的，可以繼續審理民間借貸糾紛案件。

八、合理運用法律規定的合同解除制度。對合同成立后客觀情況發生了涉財務風險企業在訂立合同時無法預見的、非不可抗力造成的不屬于商業風險的重大變化，繼續履行合同對合同當事人明顯不公平或者不能實現合同目的的，應根據《最高人民法院關于適用<中華人民共和國合同法>若干問題的解釋(二)》(法釋〔2009〕5號)第二十六條和《關于當前形勢下審理民商事合同糾紛案件若干問題的指導意見》(法發〔2009〕40號)第1條至第4條等規定，經當事人申請，根據公平原則，結合案件的實際情況決定是否變更或解除合同。企業風險的形成原因，可以作為審查合同變更或解除理由的依據。

進入破產程序的涉財務風險企業，適用《中華人民共和國企業破產法》第十八條等相關規定處理合同解除問題。

九、積極引導銀企合作。貫徹落實《最高人民法院關于為維護國家金融安全和經濟全面協調可持續發展提供司法保障和法律服務的若干意見》(法發〔2008〕38號)，依法保護國有金融債權，并結合我省實際，積極引導銀企合作。可通過調解、和解等方式，爭取銀行合理回應涉財務風險企業延期還貸的要求。對于銀行與企業協商達成的償債安排，可根據當事人的請求，通過司法判決的形式予以確認。根據具體情況，金融機構可以參與對涉財務風險企業債務清償承諾的后續監督工作。

十、妥善處理涉財務風險企業商事糾紛和經濟犯罪交織問題。要正確處理商事糾紛和涉嫌經濟犯罪交叉問題，對審理中發現涉嫌集資詐騙、非法吸收公眾存款等經濟犯罪，或者當事人一方主張涉嫌犯罪要求移送的，應根據《浙江省高級人民法院關于審理民間借貸糾紛案件若干問題的指導意見》第三十七條等規定，結合案件具體情況，分別適用相關措施。必要時可根據《浙江省高級人民法院關于規范民商事案件中法官釋明的若干規定》(浙高法〔2009〕419號)相關規定，通過妥當釋明，引導當事人向公安機關報案。對一些有影響、爭議大的案件，可以和當地政府和公安、檢察機關進行溝通，通過協調取得共識后推進案件審理進程。

十一、延伸職能參與政府主導的涉財務風險企業重組工作。可采取加快案件調解進程、提出司法建議、參與討論重組方案、通過司法程序處置資產等方式，依法配合推進企業重組。需要對相關涉財務風險企業適用財產保全措施的，可根據《浙江省高級人民法院關于充分發揮司法職能保障經濟平穩較快發展的指導意見》第3條等規定，盡量采用動態保全等手段，保障企業經營和風險處置、企業重組工作的順利進行。

十二、積極參與化解企業擔保鏈風險。按照浙江省人民政府辦公廳轉發浙江省經濟貿易委員會、中國銀行業監督管理委員會浙江監管局《關于做好行業龍頭企業資金鏈安全保

障工作的若干意見》(浙政辦發〔2008〕58號)的要求，依法積極配合政府和金融監管部門對企業擔保鏈風險的化解工作。及時總結“擔保企業部分承擔，債權銀行部分讓利，重組企業部分注入，政府部分扶持”等有益經驗，對政府為化解擔保鏈風險牽頭成立擔保公司實施的擔保行為，可在訴訟中予以確認。

十三、依法支持政府墊資化解企業債務風險。對于政府為維持涉財務風險企業生存、維護社會穩定而設立維穩基金、為企業墊資支付職工工資、收購勞動債權、引入戰略投資者等行為，要依法予以支持。進入破產程序的涉財務風險企業，政府在支付職工工資、收購勞動債權等方面的墊資可列為共益債權，在破產程序中優先受償。

十四、規范涉財務風險企業破產重整計劃草案的起草、批準和監督。指導管理人起草涉財務風險企業破產重整計劃草案;重視重整計劃草案在法律、經濟、財務和技術上的可行性分析，根據具體情況，重整計劃草案應分別包括債務重整、股權重整和公司治理結構、發展戰略等內容。重整計劃草案立足于在債權人會議或債權人授權的債權人委員會通過，尊重和保障反對重整計劃草案的債權人和出資人的合法權益。

債權人會議或債權人授權的債權人委員會未能通過重整計劃草案的，可休會協商后再行表決。對未能在債權人會議上通過而需要提請強制批準的重整計劃草案，要根據《最高人民法院關于正確審理企業破產案件為維護市場經濟秩序提供司法保障若干問題的意見》第7條的規定作出是否批準的決定。

涉財務風險企業明顯利用關聯關系損害其他債權人利益的，可以嘗試通過審慎適用關聯企業實質合并破產制度，具體可通過審查各關聯企業是否存在混同的財務報表、關聯企業間資產和流動資產的合并程度、關聯企業間的利益統一性和所有權關系等因素，評估合并破產重整是否有利于增加企業重整成功的可能性，確定是否采用合并破產重整措施。采取關聯企業實質合并破產重整的，重整計劃草案可結合關聯債權衡平居次的法理，平衡關聯企業破產時各方利益的沖突。

重整計劃草案經裁定批準后，應根據具體情況開展對重整計劃實施的監督，幫助或參與協調解決涉財務風險企業重整過程中的具體法律問題和幫扶措施。

十五、明確新出資人的法律地位。鼓勵以債轉股等形式轉換債權、引入新出資人，降低企業負債率，完善公司治理結構。在批準重整計劃草案前應考慮新出資人的意見。在設立出資人組表決重整計劃草案時，應給予新出資人相應的表決權，積極支持新出資人在破產重整程序中為企業解困所做的工作。

十六、充分發揮管理人的積極作用。根據《最高人民法院關于正確審理企業破產案件為維護市場經濟秩序提供司法保障若干問題的意見》第11條的規定，明確商事審判機構和司法技術輔助工作部門在確定管理人類別、產生方式和具體案件管理人選定的工作職責分工。適時總結中介機構擔任涉財務風險企業破產管理人的經驗。通過培訓、召開經驗交流會等方式提高管理人制定和執行重整計劃草案的能力。加強對管理人履行職務過程中的指導和監督，可以根據破產管理人的申請，制定破產案件中特定問題的指引規則。妥善協

調涉財務風險企業處置工作組、管理人、新出資人、債權人會議主席的工作關系。

十七、營造訴訟誠信機制，嚴格涉財務風險企業相關民事責任制度。涉財務風險企業的董事、監事、高級管理人員、股東、實際控制人等相關人員存在怠于履行清算義務、抽逃資金、逃避債務和其他違法行為的，應根據《最高人民法院關于適用〈中華人民共和國公司法〉若干問題的規定(二)》(法釋〔2008〕6號)、《最高人民法院關于債權人對人員下落不明或者財產狀況不清的債務人申請破產清算案件如何處理的批復》(法釋〔2008〕10號)和《最高人民法院關于審理公司強制清算案件工作座談會紀要》的規定，依法承擔清償債務、賠償等民事責任。對因清算義務人的原因影響破產清算順利進行的，在裁定終結清算程序后，債權人可另行提起訴訟，由企業股東、董事、實際控制人等繼續承擔企業債務的清償責任。

十八、完善涉財務風險企業債務糾紛案件審理的內部工作機制。根據需要建立指導涉財務風險企業債務糾紛案件審理的工作機構和相應的風險預警機制、聯動機制、資金保障機制配套的案件審理工作機制。完善涉財務風險企業債務糾紛案件審理的報備、考核等配套機制，積極探索能夠客觀反映審理涉財務風險企業債務案件工作量的科學考評標準。根據《最高人民法院關于人民法院接受新聞媒體輿論監督的若干規定》(法發〔2009〕58號)的要求，建立與新聞媒體及其主管部門溝通聯絡機制，對可能對案件審理和企業重組重整等造成影響的報道，及時作出處置。合理配置司法人力資源，加強對法官審判業務和公共危機管理、企業購并等內容的培訓。有條件的法院可設立專門的合議庭負責審理破產案件。

上級人民法院要通過編寫指導性案例和典型案件經驗材料、建立案件受理和審理進程報告制度、糾正不當裁判行為、協調相關案件等形式，加強對下級法院審理涉財務風險企業債務糾紛案件的監督指導。

浙江積極應對中小企業資金鏈斷裂引發的糾紛 省委書記省長批示

充分肯定

日前，浙江省委書記趙洪祝，省委副書記、代省長夏寶龍在浙江省高級人民法院要求全省法院密切關注今冬明春經濟下行的壓力態勢，加強涉困企業糾紛司法應對的《要情專報》上批示，高度肯定浙江高院及時部署涉困企業糾紛司法應對工作。

趙洪祝批示：當前，我省部分中小企業運行出現了一些異常情況，省高院積極主動，就加強困難企業涉案糾紛提出了司法應對措施。這個做法很好，對于有效應對企業資金鏈斷裂等問題，對于維護企業正常生產經營、維護社會穩定，必將起到積極作用。夏寶龍批示：這是用司法手段保障我省經濟平穩發展，當前我們遇到很多困難，大家團結一致，定能渡過難關。

據了解，今年下半年以來，浙江省中小企業整體發展形勢趨于嚴峻，部分地區企業非正常關停及企業主棄企逃債現象增多。為此，浙江高院院長齊奇要求：“各級法院院長要按照省高院歷次會議精神，密切關注我省今冬明春經濟下行的壓力態勢，及時協同當地黨政部門，有效應對企業資金鏈斷裂、停工、倒閉、逃匿，而引發的欠薪、失業、破產、社會動蕩等涉案糾紛，依法全力保障困難企業的有效生產力、職工的權益生計和社會大局的穩定。”浙江高院專門增設《涉企信息專報》，及時了解掌握各級法院受理涉企案件及各地中小企業運行中的異常情況；并要求全省各級法院強化能動司法理念，采取國際金融危機司法應對經驗做法，密切關注當前宏觀形勢下當地中小企業發展過程中出現的新情況、新現象、新問題，切實提高司法工作的前瞻性和主動性，妥善審理執行涉企糾紛，為經濟社會平穩較快發展提供有力的司法服務。

2011-10-13

第三篇：浙江省高級人民法院關于審理涉財務風險企業債務糾紛案件

浙江省高級人民法院

關于審理涉財務風險企業債務糾紛案件

若干問題指導意見

為化解企業債務風險，挽救危困企業，規范市場主體退出機制，圍繞“調結構促轉型”的工作重心，促進我省經濟社會平穩較快發展，根據《最高人民法院關于正確審理企業破產案件為維護市場經濟秩序提供司法保障若干問題的意見》（法發〔2009〕36號）、《浙江省高級人民法院關于充分發揮司法職能保障經濟平穩較快發展的指導意見》（浙高法〔2009〕1號）等規定，結合我省實際，就審理涉財務風險企業債務糾紛案件若干問題提出以下意見：

一、堅持能動司法、服務大局的指導思想。要充分認識發揮審判職能，審理好涉財務風險企業債務糾紛案件的重要性。在黨委領導下，努力配合政府做好涉財務風險企業債務糾紛案件中的維穩工作，依法保護債權人、職工、股東和其他財務風險企業關系人的合法權益，最大限度地維護企業生產力，努力實現法律效果與社會效果的統一。

二、堅持合法合規原則。依法配合、支持政府開展涉訴企業風險化解工作。在法律、行政法規無明確規定的情況下，可參照適用不與法律原則抵觸的商事慣例、金融業務規則。在政策適用、措施制定、協調溝通等工作中堅持原則性與靈活性相統一，既妥善化解風險，促進案結事了，又杜絕違法違規操作，抵制和防止地方保護主義。

三、堅持利益平衡原則。要充分認識涉財務風險企業債務糾紛案件利益主體眾多的特點，盡力實現各方利益最佳平衡。在充分維護債權人合法權益的同時，依法確定應優先保障或合理兼顧的利益。

四、堅持“調解優先”原則。注重運用司法調解、案外協調、和解等方式解決涉財務風險企業債務糾紛，通過審判職能的發揮，深入推進社會矛盾化解。結合《浙江省高級人民法院、浙江省司法廳關于進一步加強訴調銜接機制建設的若干規定》（浙高法發〔2009〕８號）相關規定，進一步加強訴調對接機制建設，積極爭取地方政府、金融監管部門參與協調涉財務風險企業債務糾紛，并結合案件特點嘗試發揮商會、行業協會等社會組織參與涉財務風險企業債務糾紛的調解。

五、堅持區別對待原則。繼續運用集中管轄的方式審理涉地方行業龍頭或骨干企業的債務糾紛案件。結合涉財務風險企業股權結構、債務結構、償債能力、生產要素及發展前景等因素，適用不同的案件審理程序：對尚未構成破產原因，且企業債權債務結構復雜、優勢資產突出、政府扶持力度大的企業，可適用非破產程序審理相關企業債務糾紛案件；對符合結構調整及轉型升級需要，發展前景較好的企業，可適用破產重整或破產和解程序解救危困企業；對產能落后、挽救無望的企業，依法適用破產清算程序退出市場。

對涉訴中小企業，應根據《國務院關于進一步促進中小企業發展的若干意見》（國發〔2009〕36號）的精神，通過適用破產和解、重整程序，盡力化解企業債務風險，提高中小企業公司治理水平，推進產業整合。

六、注重執行程序、強制清算程序和破產程序之間的協調與銜接。根據《最高人民法院關于人民法院執行工作若干問題的規定（試行）》（法釋〔1998〕15號）

十、妥善處理涉財務風險企業商事糾紛和經濟犯罪交織問題。要正確處理商事糾紛和涉嫌經濟犯罪交叉問題，對審理中發現涉嫌集資詐騙、非法吸收公眾存款等經濟犯罪，或者當事人一方主張涉嫌犯罪要求移送的，應根據《浙江省高級人民法院關于審理民間借貸糾紛案件若干問題的指導意見》

涉財務風險企業明顯利用關聯關系損害其他債權人利益的，可以嘗試通過審慎適用關聯企業實質合并破產制度，具體可通過審查各關聯企業是否存在混同的財務報表、關聯企業間資產和流動資產的合并程度、關聯企業間的利益統一性和所有權關系等因素，評估合并破產重整是否有利于增加企業重整成功的可能性，確定是否采用合并破產重整措施。采取關聯企業實質合并破產重整的，重整計劃草案可結合關聯債權衡平居次的法理，平衡關聯企業破產時各方利益的沖突。重整計劃草案經裁定批準后，應根據具體情況開展對重整計劃實施的監督，幫助或參與協調解決涉財務風險企業重整過程中的具體法律問題和幫扶措施。

十五、明確新出資人的法律地位。鼓勵以債轉股等形式轉換債權、引入新出資人，降低企業負債率，完善公司治理結構。在批準重整計劃草案前應考慮新出資人的意見。在設立出資人組表決重整計劃草案時，應給予新出資人相應的表決權，積極支持新出資人在破產重整程序中為企業解困所做的工作。

十六、充分發揮管理人的積極作用。根據《最高人民法院關于正確審理企業破產案件為維護市場經濟秩序提供司法保障若干問題的意見》

作出處置。合理配置司法人力資源，加強對法官審判業務和公共危機管理、企業購并等內容的培訓。有條件的法院可設立專門的合議庭負責審理破產案件。上級人民法院要通過編寫指導性案例和典型案件經驗材料、建立案件受理和審理進程報告制度、糾正不當裁判行為、協調相關案件等形式，加強對下級法院審理涉財務風險企業債務糾紛案件的監督指導。

第四篇：浙江省高級人民法院關于審理民間借貸糾紛案件若干問題的指導意見

浙江省高級人民法院關于審理民間借貸糾紛案件若干問題的指導意見

浙江省高級人民法院

關于審理民間借貸糾紛案件 若干問題的指導意見

(浙高法〔2009〕297號

2009年9月8日)為公正、規范審理民間借貸糾紛案件，統一裁判尺度，平等保護債權人、債務人的合法權益，依法維護市場經濟秩序，根據有關法律法規和司法解釋的規定，結合我省實際，特制定本指導意見。

一、受理與管轄

第一條

自然人之間、自然人與非金融機構的法人或者其他組織之間的下列糾紛，應當作為民間借貸糾紛案件受理：

（一）貨幣借貸糾紛；

（二）國庫券等無記名的有價證券借貸糾紛。

第二條

當事人之間對因買賣、承攬、股權轉讓等其他法律關系產生的債務，經結算后，債務人以書面借據形式對債務予以確認，債權人據此提起訴訟，而債務人或擔保人對基礎法律關系的效力和履行事實提出抗辯并有證據證明糾紛確因其他法律關系引起的，原則上按照基礎法律關系審理，但借據仍可以作為基礎合同履行的重要證據。第三條

民間借貸糾紛案件適用合同糾紛案件管轄的一般原則，由被告住所地或者合同履行地法院管轄。

根據最高人民法院《關于如何確定借款合同履行地問題的批復》（法復[1993]10號），出借人住所地為合同義務履行地，但當事人對合同履行地另有約定的除外。

借貸雙方在不違反民事訴訟法有關級別管轄和專屬管轄規定的情況下對訴訟管轄作出約定的，從其約定。

被告下落不明的，由被告原住所地或者其財產所在地法院管轄。有關企業涉及多起民間借貸糾紛案件，符合本院《關于資金鏈斷裂引發企業債務重大案件的集中管轄問題的通知》（浙高法[2008]289號）規定，相關人民法院可以根據該通知申請集中管轄。

二、訴訟主體

第四條

持有借據等債權憑證的當事人推定為債權人，具有原告主體資格。

被告對原告主體資格提出異議，并提供證據足以證明債權憑證的持有人并非債權人或者債權受讓人的，可以裁定駁回起訴。

第五條

借據上署名的借款人推定為債務人，具有被告主體資格。

原告在起訴時應有明確的被告，被告不明確的，不予受理，已經受理的，應當裁定駁回起訴。

在案件審理過程中，發現有行為人虛構借款人或者以已注銷的法人或者其他組織的名義借貸等被告不適格情形的，法院應告知原告變更被告，原告拒不變更或者無法變更的，可以裁定駁回起訴。如查明被告屬被借名、冒名且無過錯的，應當判決駁回訴訟請求。第六條

出借人兩人以上的共同債權，僅一個或者部分出借人對借款人提起訴訟的，法院應當追加其他出借人為共同原告，但明確表示放棄向借款人主張權利的其他出借人除外。放棄債權的其他出借人對借款人另行提起訴訟的，不予受理，已經受理的，裁定駁回起訴。第七條

在連帶責任保證中，出借人僅起訴借款人或者僅起訴保證人的，法院不主動追加保證人或者借款人為共同被告。被訴保證人主張借款人參加訴訟的，經法院釋明后，出借人仍不申請追加借款人為共同被告的，法院可僅就保證之訴進行審理。第八條

以夫妻一方名義向他人借貸，訴訟時夫妻關系仍然存續，債權人未將配偶列為共同被告的，法院不宜主動通知借款人的配偶參加訴訟，但配偶申請參加訴訟或者案件涉嫌虛假訴訟的除外。

借貸行為發生于夫妻關系存續期間，訴訟時出借人或者借款人一方已經離婚的，原告或者被告可以申請追加其原配偶為共同被告。

三、成立、生效、效力

第九條

借貸雙方通過簽訂借款合同、出具借條、欠條、發送手機短信、電子郵件等以書面、口頭或者其他方式達成借貸合意的，借貸合同成立。

第十條

依法成立的民間借貸合同，自款項實際交付借款人或者借款人指定、認可的接收人時生效。

第十一條

民間借貸的合同效力按照合同法第五十二條以及最高人民法院《關于適用<中華人民共和國合同法>若干問題的解釋

（二）》（法釋[2009]5號）第十四條的規定認定。自然人與非金融企業之間的借貸中，企業將借貸資金用于合法生產經營活動，不構成集資詐騙、非法吸收公眾存款等金融犯罪活動的，不宜認定借貸合同無效。第十二條

民間借貸被認定無效后，借款人應當返還出借人借款本金。無過錯的出借人要求借款人賠償資金占用期間的損失的，法院可參照中國人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率予以支持。

第十三條

保證合同是借貸合同的從合同。主合同借款人涉嫌犯罪并不必然導致保證合同無效，保證人以主合同借款人涉嫌犯罪為由主張不承擔保證責任的，法院在依法認定主合同效力的前提下，確認保證人的責任。

保證合同無效時，法院應當根據出借人、借款人和保證人的過錯，由其各自承擔返還價款、賠償損失等相應民事責任。借貸合同有效而保證合同無效，或者因借貸合同無效導致保證合同無效時，法院應當分別根據最高人民法院《關于適用<中華人民共和國擔保法>若干問題的解釋》（法釋[2000]44號）第七條、第八條確定當事人民事責任的承擔。

四、借貸事實的審查

第十四條

借據是證明雙方存在借貸合意和借貸關系實際發生的直接證據，具有較強的證明力，法院應當審慎審查借據的真實性。除非有確鑿的相反證據足以推翻借據所記載的內容，一般不輕易否定借據的證明力。

債務人對借據內容的筆跡或者簽章的真實性提出異議的，雙方當事人可以提供補充證據或者反駁證據。法院應當根據雙方提供的有效證據，結合案件的其他證據及相關情況，對借據的真實性進行綜合審查判斷。

對需要通過司法鑒定確認借據是否真實的，雙方均可以申請司法鑒定。雙方均不申請的，法院可以根據具體案情作出處理：

（一）債權人僅憑借據起訴，沒有其他證據佐證或者借據的真實性存在合理懷疑的，由債權人申請鑒定，債務人應提供筆跡比對樣本。

（二）債權人提供的借據以及其他證據材料具備一定的可信性，債務人對借據的真實性提出異議，但未提供反駁證據的，由債務人申請鑒定。

經依法釋明，債權人或債務人不申請鑒定或者不提供筆跡比對樣本導致案件事實無法查清的，法院應依法裁判。

司法鑒定的申請應向符合全國人大常委會《關于司法鑒定管理問題的決定》和《浙江省司法鑒定管理條例》所規定的具有鑒定資質的司法鑒定機構和司法鑒定人提起。鑒定費用由申請人預交，最終負擔按照國務院《訴訟費用交納辦法》(國務院令第481號)第二十九條的規定確定。

第十五條

債權人僅提供款項交付憑證，未提供借貸合意憑證，債務人提出雙方不存在借貸關系或者其他關系抗辯的，債權人應當就雙方存在借貸合意提供進一步證據。對能夠查明雙方存在借貸關系的，按照民間借貸糾紛審理；查明債務屬其他法律關系引起的，法院應向當事人釋明，由債權人變更訴訟請求和理由后，按其他法律關系審理，債權人堅持不予變更的，判決駁回訴訟請求。判決駁回訴訟請求后，債權人可按其他法律關系另行起訴。第十六條

債權人應當對借貸金額、期限、利率以及款項的交付等借貸合意、借貸事實的發生承擔證明責任。債務人提出抗辯的，應當提供反駁證據證明。

債務人主張借款本金、利息等債務已經歸還或者部分歸還的，應當承擔證明責任，不能提供證據或者舉證不足，對其主張不予支持。第十七條

對于現金交付的借貸，債權人僅憑借據起訴而未提供付款憑證，債務人對款項交付提出合理異議的，法院可以要求出借人本人、法人或者其他組織的有關經辦人員到庭，陳述款項現金交付的原因、時間、地點、款項來源、用途等具體事實和經過，并接受對方當事人和法庭的詢問。無正當理由拒不到庭的，應承擔相應后果。

法院應當根據現金交付的金額大小、出借人的支付能力、當地或者當事人之間的交易方式、交易習慣以及借貸雙方的親疏關系等諸因素，結合當事人本人的陳述和庭審言辭辯論情況以及提供的其他間接證據，依據民事訴訟高度蓋然性的證明標準，運用邏輯推理、日常生活常理等，綜合審查判斷借貸事實是否真實發生。必要時，法院可以依職權進行調查取證。對金額較小的現金交付，出借人作出合理解釋的，一般視為債權人已經完成行為意義上的證明責任，可以認定借貸事實存在。對于金額大小的界定，鑒于本省各地經濟發展狀況、出借人個體經濟能力存在差異，可由法官根據個案具體情況裁量。第十八條

法院為查明案件事實，可以視案情需要，依據職權進行調查或者要求借款人就部分事實進行舉證。案件事實真偽不明的，債權人應當就借貸雙方存在借貸合意、款項交付等法律要件事實等承擔結果意義上的證明責任。債務人就其抗辯主張的債權受妨害或者受制約、債權已經消滅或者部分消滅的事實承擔結果意義上的證明責任。第十九條

婚姻關系存續期間，夫妻一方以個人名義因日常生活需要所負的債務，應認定為夫妻共同債務。

日常生活需要是指夫妻雙方及其共同生活的未成年子女在日常生活中的必要事項，包括日用品購買、醫療服務、子女教育、日常文化消費等。

夫妻一方超出日常生活需要范圍負債的，應認定為個人債務，但下列情形除外：

（一）出借人能夠證明負債所得的財產用于家庭共同生活、經營所需的；

（二）夫妻另一方事后對債務予以追認的。

不屬于家庭日常生活需要負債的，出借人可以援引合同法第四十九條關于表見代理的規定，要求夫妻共同承擔債務清償責任。

援引表見代理規則要求夫妻共同承擔債務清償責任的出借人，應對表見代理的構成要件承擔證明責任。

表見代理的證明責任，適用最高人民法院《關于當前形勢下審理民商事合同糾紛案件若干問題的指導意見》（法發[2009]40號）第13條的規定。第二十條

民間借貸可以有償，也可以無償。借貸雙方對支付利息沒有約定或者約定不明的，根據合同法第二百一十一條的規定，視為不支付利息，但借款人自愿給付利息的除外。

借貸雙方對借款期限內的利率有約定的，從其約定。約定的利率超過借貸行為發生時中國人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率四倍的（以下簡稱四倍利率），超過部分的利息，法院一般不予保護。但借款人自愿給付出借人四倍利率以上利息，且不損害國家、社會共同利益或者他人合法權益的，法院可不予干預。第二十一條

借據載明的借款金額，一般認定為本金。

利息已經預先在本金中扣除的，本金應當按照實際出借的金額認定。

有證據證明債權人出示的借據系雙方對前期借款本金和利息進行滾動結算后重新出具，計算復利的，折算后的實際利率沒有超出四倍利率的，借據確認的欠款金額可以認定為本金；折算后的實際利率超出四倍利率，超出部分的利息應當從本金中扣減。

第二十二條

借貸雙方對逾期利率有約定，從其約定。超出四倍利率的，超出部分的利息，法院一般不予保護。

逾期利率沒有約定或者約定不明的，法院可以區分不同情況處理：

（一）僅約定借期內的利率，沒有約定逾期利率的，出借人參照約定的利率或者根據《中國人民銀行關于人民幣貸款利率有關問題的通知》（銀發[2003]251號）第三條關于罰息利率的規定，以約定利率再上浮30%－50%的利率，向借款人主張逾期還款利息的，可以予以支持，但均以不超出四倍利率為限；

（二）既未約定借期內的利率，也未約定逾期利率的，出借人參照中國人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率，向借款人主張自借款逾期之日起或者自權利主張之日起的利息損失的，應當予以支持。

第二十三條

借貸雙方對逾期還款的責任既約定了逾期利率，又約定了違約金的，出借人可以選擇主張逾期利息或者違約金，但均以不超過四倍利率為限。出借人同時主張逾期利息和違約金，折算后的實際利率沒有超出四倍利率的，法院可以予以支持。

第二十四條

借貸雙方約定的違約金超出四倍利率的，法院應當對超出部分予以減少，但債務人明確表示自愿給付的除外。

前款規定，對缺席審理的債務人同樣適用。

第二十五條

債務人的給付不足以清償其對同一債權人所負的數筆借貸債務的，應當優先抵充已到期的債務；幾項債務均到期的，優先抵充對債權人缺乏擔保或者擔保數額最少的債務；擔保數額相同的，優先抵充債務負擔較重的債務；負擔相同的，按照債務到期的先后順序抵充；到期時間相同的，按比例抵充。但是，債權人與債務人對清償的債務或者清償抵充順序有約定的除外。

債務人除借款本金之外還應當支付利息和費用，當其給付不足以清償全部債務時，并且當事人沒有約定的，法院應當按照下列順序抵充：

（一）實現債權的有關費用；

（二）利息或者違約金；

（三）借款本金。

債權人主動放棄前述償債順序利益的，法院應當予以尊重。第二十六條

債務履行完畢后，借款人以利息或者違約金超過司法保護幅度為由，起訴請求出借人返還其已支付的利息或者違約金的，一般不予支持。

第二十七條

因借貸外幣、臺幣、港幣、澳元等發生糾紛，出借人要求以同類貨幣償還的，可以予以準許。因匯率變動給出借人造成損失，出借人主張逾期還款的匯率差價損失的，應當予以支持。

借款人確無同類貨幣的，有約定借款期限的，可參照借款期限屆滿之日國家外匯管理局對外公布的基準匯率折合人民幣償還；沒有約定借款期限的，可參照出借人主張借款償還之日國家外匯管理局對外公布的基準匯率折合人民幣償還。

五、涉嫌虛假訴訟的審理

第二十八條

審理民間借貸糾紛案件，應根據浙江省高級人民法院《關于在民事審判中防范和查處虛假訴訟案件的若干意見》（浙高法[2008]362號）的規定，謹慎審查民間借貸糾紛案件，防范和查處虛假訴訟，維護司法權威，促進誠信訴訟。

第二十九條

法院在審理中發現有下列情形之一的，應當嚴格審查借貸發生的原因、時間、地點、款項來源、交付方式、款項去向以及借貸雙方的經濟狀況等事實：

（一）原告是其他多起或者重大債權債務關系中的債務人；

（二）原告起訴的借貸事實或者理由不符合常理，沒有借據或者借據存在偽造可能；

（三）被告在一定期間反復涉及民間借貸糾紛訴訟；

（四）當事人雙方存在近親屬等特殊密切關系；

（五）當事人一方或者雙方未到庭參加訴訟，委托代理人對借貸事實經過陳述不清或者矛盾；

（六）當事人雙方對借貸事實沒有爭議或者不存在實質性的訴辯對抗；

（七）其他債權人或者借款人的配偶等案外人提出異議；

（八）債權人輕易放棄權利，與債務人達成調解協議；

（九）其他異常情形。

第三十條

對涉嫌虛假訴訟的案件，法院可以采取下列措施予以防范：

（一）傳喚出借人、借款人本人或者相關經辦人員到庭陳述，并告知無正當理由拒不到庭的不利法律后果；

（二）要求當事人進一步提交其他相關證據，包括申請證人出庭作證；

（三）告知相關利害關系人，并依據利害關系人的申請或者依職權通知其參加訴訟。其他債權人參加訴訟的，列為第三人；配偶參加訴訟的，列為共同原告或者共同被告；

（四）依職權進行調查取證；

（五）依法可以采取的其他措施。

第三十一條

涉嫌虛假訴訟的案件，法院一般宜適用普通程序審理。

對當事人一方或者雙方涉及多起民間借貸的關聯案件可以交由同一合議庭審理。

對關聯案件合并審理的，在審理過程中應當對不同的債權人采取和證人一樣的隔離原則，由不同的債權人分別單獨到庭陳述相關事實，并接受法庭詢問。第三十二條

經審查確認屬于虛假訴訟的民間借貸糾紛案件，尚未作出裁判的，依法裁定駁回起訴；已經作出生效裁判文書的，法院應當依照審判監督程序，撤銷生效民事判決書或者民事調解書，并裁定駁回起訴。

對有虛假訴訟嫌疑的案件，當事人申請撤訴的，法院可以予以準許；經審查確認屬于虛假訴訟的案件，當事人申請撤訴的，法院不予準許。

六、其他

第三十三條

民間借貸糾紛案件的審理應貫徹“調解優先、調判結合”原則，按照浙江省高級人民法院、浙江省司法廳《關于進一步加強訴調銜接機制建設的若干規定（試行）》（浙高法發[2009]8號）的要求，引導當事人申請人民調解組織調解，或者委托、邀請人民調解組織等組織和人員進行調解。第三十四條

對集中管轄、破產重組等涉及當地社會穩定和金融安全的系列民間借貸糾紛案件，在利率保護幅度上應注意裁判尺度的統一，必要時可聽取當地政府和金融監管部門的意見。

第三十五條

當事人主張的下列借貸，不予保護，依法判決駁回訴訟請求：

（一）因非法同居、不正當兩性關系等行為產生“青春損失費”、“分手費”等有損社會公序良俗的情感債務轉化的借貸。

（二）具有撫養、贍養義務關系的父母子女等直系親屬之間發生的有違家庭倫理道德和社會公序良俗的借貸。

第三十六條

法院應當嚴格審查民間借貸的被告是否確屬下落不明，并分別采取以下措施，避免訴訟的遲延：

（一）可以向被告親屬等有密切關系的人闡明利害關系或者要求原告提供被告的其他聯系方式或線索，盡可能通知被告應訴；

（二）向下落不明的被告送達訴訟文書的，按照本院《關于民商事案件訴訟文書送達問題的若干規定（試行）》（浙高法[2009]129號）的規定處理。涉及以公告方式送達起訴狀副本、舉證通知書、開庭傳票等訴訟文書的，舉證通知書中應當載明依法指定的舉證期限；

（三）經合法傳喚后，被告仍不到庭應訴的，法院依法缺席審理，依照法定審理程序全面、客觀地審核證據，并依法作出裁判。缺席被告未提出抗辯和提供證據的，不影響法院對到庭當事人提交的證據依法進行審查以及必要時的依法調查。

第三十七條

法院在審理中，發現借貸行為涉嫌非法集資、非法吸收公眾存款、販毒、洗錢等犯罪，或者當事人一方主張涉嫌犯罪，要求移送的，依照最高人民法院《關于在審理經濟糾紛案件中涉及經濟犯罪嫌疑若干問題的規定》（法釋[1998]7號）第十條、第十一條、第十二條的規定，根據具體情況分別處理：

（一）案件存在明顯的犯罪嫌疑，可以全案移送的，裁定駁回起訴，退還案件受理費，將有關材料移送公安機關或者檢察機關；

（二）當事人一方主張涉嫌犯罪，但沒有提供證據證明或者其他當事人雖有犯罪嫌疑但與民間借貸糾紛案件沒有必然關聯或者不屬同一法律關系，案件繼續審理，但有關犯罪嫌疑的線索、材料可以移送公安機關或者檢察機關查處；

（三）案件的審理，必須以刑事案件的偵查、審理結果為前提的，裁定中止訴訟。中止訴訟后，沒有特殊情況，在十二個月內，刑事案件仍不能偵查終結的，可以根據具體情況恢復民間借貸糾紛案件的審理。

裁定駁回起訴后，公安機關或者檢察機關接到法院移送的涉案材料或者相關當事人的報案后不予立案偵查，或者立案偵查后又撤銷案件，以及刑事案件起訴后法院審理認為不構成犯罪而宣告無罪的，出借人再行提起民事訴訟的，法院應當受理，并根據審理認定的案件事實，依法作出民事裁判。

法院應當慎用裁定駁回起訴和中止訴訟。

第三十八條

民間借貸糾紛案件的審理，應適用合同法、物權法、擔保法和民法通則等法律規定。法律、法規沒有規定或規定不明確的，適用最高人民法院《關于人民法院審理借貸案件的若干意見》（法<民>[1991]21號）等司法解釋的規定。

七、附則

第三十九條

本指導意見自下發之日起施行，如具體內容與新頒布實施的法律、行政法規和司法解釋不一致的，以新頒布的法律、行政法規和司法解釋為準。

第五篇：廣東省高級人民法院關于審理金融機構借貸糾紛案件的指導意見

廣東省高級人民法院關于審理金融機構借貸糾紛案件的指導意見

（2005年9月30日 粵高法發[2005]30號）

為正確審理國有商業銀行、股份制商業銀行、農村信用社等金融機構為債權人的借貸糾紛案件，依法保護當事人的合法權益，維護金融安全，保障和促進社會主義市場經濟的健康發展，根據《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》《中華人民共和國商業銀行法》等法律和司法解釋的規定，結合法院的審判實踐，制定本指導意見。

第一條 審理金融機構借貸糾紛案件，要貫徹公平與效率原則，依法保護信貸債權，制裁逃廢信貸債務行為。

第二條 非法設立的金融機構吸收存款、對外發放貸款形成的借款關系，起訴到法院的，法院不予受理，告知當事人按國務院《非法金融機構和非法金融業務活動取締辦法》等有關規定處理，并將當事人提交的訴訟材料移送有關行政主管部門處理。法院已經受理的，裁定駁回起訴。

第三條 國有金融資產管理公司為債權人起訴的案件，符合最高人民法院《關于國有金融資產管理公司處置國有商業銀行不良資產案件交納訴訟費用的通知》規定減交訴訟費用條件的，法院減半預收訴訟費用。判決債務人全部敗訴的，債務人應依照《人民法院訴訟收費辦法》規定金額負擔訴訟費用。一審判決后債務人提起上訴的，應全額預交二審案件受理費。

第四條 農村信用社為債權人起訴的借貸糾紛案件，預交訴訟費用可以緩交。判決農村信用社負擔訴訟費用的，按《人民法院訴訟收費辦法》規定的收費標準減半收取。判決農村信用社享有債權但應負擔部分訴訟費用的，農村信用社需負擔的訴訟費用從實際執行到農村信用社的債權中劃付。

第五條 金融機構以明確的到期債權向法院申請支付令，請求督促借款人還款的，法院應依法受理。經審查債權債務關系明確、合法的，法院應在十五日內向借款人發出支付令，責令借款人履行債務。

借款人提出書面異議的，法院應在收到書面異議七日內裁定終終結督促程序，告知金融機構可向有管轄權的法院提起訴訟。

第六條 金融機構在訴訟前或在訴訟中申請財產保全，提供信用擔保的，法院可予接受。

第七條 法院因當事人申請而采取財產保全措施，應及時將財產保全結果，包括保全標的、保全方式、保全期限等告知當事人。

一審法院依當事人申請采取財產保全措施，二審期間需要延續保全期限、變更保全措施，或一審法院實際保全的財產價值低于裁定保全的財產價值，當事人在二審期間申請繼續執行原裁定保全債務人其它財產的，二審法院在書面告知當事人向一審法院提出書面申請時，也應書面通知一審法院，一審法院應及時辦理。

當事人未在一審期間提出財產保全申請，而在二審期間提出的；或當事人在二審期間提出增加財產保全申請的，由二審法院審查辦理。

第八條 法院審理事實簡單，債權債務關系明確，證據確實的金融機構借貸糾紛案件，可將證據交換程序與庭審程序合并進行。

第九條 金融機構在訴訟時效期間內從借款人帳戶中扣收借款本金或利息的行為符合銀行業務操作規范的，構成訴訟時效中斷。

第十條 借款人在借款期限屆滿后向金融機構出具延期還款承諾書，金融機構對還款期限沒有異議的，應認定在承諾還款期內金融機構不知道自己的權利受到侵害，訴訟時效期間從延期還款期限屆滿日重新起算。

在上述借款人承諾還款期內，金融機構向借款入主張權利，借款人未償還借款本息的，訴訟時效期間從主張權利之日重新起算。

第十一條 在訴訟時效期間內，政府有關部門在審查、清收金融機構資產時為金融機構主張債權的，構成訴訟時效中斷。

第十二條 借款合同未采用書面形式，但金融機構能夠證明貸款已經發放或借款人承認收到貸款的，應認定借款合同成立，并應認定金融機構履行了發放貸款的義務，借款人應承擔還本付息的責任。

第十三條 借款人以未經登記備案的印章簽訂借款合同，金融機構已實際向借款人發放貸款的，應認定借款合同成立和金融機構履行了發放貸款的義務。

第十四條 借款人以借款合同約定或在實際履行中以新貸償還舊貸為由，或以金融機構違反《中華人民共和國商業銀行法》第三十九條有關資產負債比例管理的規定為由，主張借款合同無效的，不予支持。

第十五條 借款人以新貸償還舊貸，金融機構以借款人未按照借款合同約定的貸款用途使用借款為由要求解除合同的，不予支持。

第十六條 借款人違反《中華人民共和國合同法》第一百九十九條規定，提供與借款有關的業務活動和財務狀況的虛假情況，金融機構據此依照《中華人民共和國合同法》第七十五條規定申請撤銷借款合同的，應予支持。

金融機構請求借款人賠償損失的，借款人賠償的金額不應超過依法可保護的借款利息款額。

第十七條 當事人在借款合同中約定的利率沒有超出中國人民銀行公布的利率浮動范圍的，應予保護。

第十八條 借款人與金融機構約定將借款合同展期，并將前期利息計入展期合同本金的，該約定有效。

第十九條 借貸雙方違反《中華人民共和國合同法》第二百條的規定，約定借款利息預先在本金中扣除的，該約定無效，借款人按照實際借款數額償還借款本息。

第二十條 金融機構在借款合同中約定除收取利息之外另外收取費用或變相收取費用的，應認定無效，但金融管理部門批準可以收取的費用除外。

前款規定不能收取的費用，金融機構在發放貸款時即予收取的，應作沖抵借款本金處理。借款發放后收取的費用，應先抵扣收取費用時借款人所欠的利息，超出的部分抵扣借款本金。

第二十一條 借款合同約定計算復息，金融機構請求借款人支付復息的，應予支持，但約定的復息超出中國人民銀行規定的部分除外。

借款合同沒有約定計算復息，金融機構請求借款人支付復息的，不予支持，但借款人明確同意的除外。

借款到期后，借款人沒有歸還應付本金和利息，對逾期本金部分按同期貸款的罰息標準計收逾期罰息；對逾期罰息不再計收復息。

第二十二條 借款合同約定借款人不得提前還款的不予支持，應準許借款人提前還款。

借款合同約定借款人提前還款須支付合同期內利息，借款人提前還款并請求變更計算利息期間的，借款人按實際借款期間計算利息，但借款人應對提前還款給金融機構造成的損失給予合理補償。

借款合同沒有約定借款人提前還款須支付合同期內利息的，按照實際借款期間計算利息。

第二十三條 金融機構向借款人發放多筆貸款，借款人還款時沒有明確歸還哪一筆借款，且還款數額不足清償全部借款，需要認定歸還哪一筆借款的，應按照雙方的約定認定；沒有約定或約定不明的，按照借款到期的時間順序認定償還先到期的借款；多筆借款均到期或均未到期，且借款均有同樣擔保的，按照有利于借款人的原則認定償還哪一筆借款；借款擔保不相同的，認定為先清償沒有擔保的借款或者擔保數額最少的借款。

第二十四條 借款人償還的款項不能確定是償還本金還是利息的，應先抵扣利息，剩余部分抵扣本金。

第二十五條 第三人書面向金融機構表示愿意代借款人清償債務，金融機構要求第三人對借款債務承擔連帶清償責任的，應予支持。但金融機構、借款人、第三人達成債務轉移合同的除外。

金融機構與借款人約定由第三人清償借款債務，第三人未書面明確表示同意的，該約定對第三人不具有法律約束力。

第二十六條 借款合同約定逾期還款同時計付罰息和違約金的，金融機構可以選擇主張適用罰息條款或適用違約金條款。

金融機構堅持主張同時適用的，不予支持。由金融機構選擇一個條款處理。金融機構不予選擇的，由法院決定。

第二十七條 保證合同無效，金融機構作為債權人未在保證合同約定或法律規定的保證期間內向保證人主張權利的，保證人不再承擔賠償責任。

第二十八條 抵押行為發生在擔保法生效以前，抵押權人在主債務訴訟時效屆滿后向法院請求行使抵押權的，應予支持。

第二十九條 抵押合同無效，金融機構在主債權訴訟時效期滿后兩年內向抵押人主張權利，請求抵押人賠償的，應予支持。

第三十條 借款合同有效而抵押合同無效，金融機構無過錯的，抵押人在抵押物價值范圍內對金融機構承擔賠償責任。金融機構、抵押人有過錯的，抵押人在抵押物價值范圍內對借款人不能清償部分的債務承擔二分之一為限的賠償責任。

第三十一條 國家機關以用于商業經營的財產設定抵押的，可認定抵押有效。

第三十二條 共同共有的房產登記為個別共同共有人所有，登記的產權人私自與金融機構簽訂抵押合同并辦理抵押登記，金融機構不知情且無重大過失的，應認定抵押合同有效。

第三十三條 金融機構與借款人協議以新貸償還舊貸，除抵押人知道或者應當知道的外，抵押人不承擔民事責任。新貸與舊貸系同一抵押人及抵押人自愿承擔責任的除外。

第三十四條 審理涉及企業改制的金融機構借貸糾紛案件，依照債務隨財產轉移的原則確認債務主體。

第三十五條 金融機構以驗資機構為借款人出具虛假驗資報告為由要求驗資機構承擔侵權賠償責任的，驗資機構應在驗資不實的金額范圍內對借款人不能清償部分債務承擔賠償責任。

第三十六條 借款人與其股東或與其他公司之間資產混同，或經營業務、資金使用、財務帳簿混同，金融機構據此請求借款人的股東或其他公司對借款債務承擔連帶清償責任的，應予支持。

第三十七條 金融機構以借款人的股東出資不實、抽逃資金等為由，要求借款人的股東承擔責任的，按下列原則處理：

(一)股東出資不足，但借款人的實有資本已達到《中華人民共和國公司法》規定的最低限額，股東應在出資不足范圍內對借款人的債務承擔補充清償責任。

(二)股東抽逃公司資本，但借款人實有資本達到《中華人民共和國公司法》規定的最低限額，股東應在抽逃公司資本范圍內對借款人的債務承擔補充清償責任。

(三)股東出資不足或抽逃公司資本導致借款人實有資本低于《中華人民共和國公司法》規定的最低限額，先由公司承擔清償責任；公司財產不足清償的，由股東承擔補充清償責任。

第三十八條 借款人因歇業、撤銷或被吊銷營業執照等終止，而未經清算的，金融機構以借款人、清算義務人為被告提起訴訟的，按下列原則處理：

(一)清算義務人怠于履行清算義務，給金融機構造成損失的，算義務人應在給金融機構造成損失的范圍內承擔賠償責任。

(二)清算義務人沒有履行清算義務，而直接接收了借款人的全部財產，清算義務人能夠證明接收財產范圍的，清算義務人應在接收財產范圍內對借款人的債務向金融機構承擔連帶責任；清算義務人不能證明接收財產范圍的，清算義務人應對借款人的債務向金融機構承擔連帶清償責任。

(三)清算義務人惡意處分借款人財產，清算義務人應在惡意處分財產造成損失范圍內對借款人不能清償部分債務承擔賠償責任。

(四)借款人未經清算被注銷，清算義務人在工商行政管理部門辦理借款人注銷登記手續時，書面承諾對借款人的債務承擔責任的，作出承諾的清算義務人應對借款人的債務承擔清償責任。

(五)清算義務人在向工商行政管理部門辦理借款人的注銷登記手續時，虛構借款人的債權債務已清結的事實，導致借款人被注銷的，清算義務人應當在借款人注冊資金范圍內對其債務承擔賠償責任。

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