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第一篇：風(fēng)險(xiǎn)題庫(kù)

風(fēng)險(xiǎn)題庫(kù)

一、填空題

1、冒名貸款包括（頂名貸款）、（搭名貸款）（盜名貸款）（假名貸款）

2、為了防止冒名貸款發(fā)生，要堅(jiān)持（兩）名以上信貸人員進(jìn)行貸前調(diào)查，信貸人員實(shí)行（AB）制。

3、貸款逾期（兩年）以內(nèi)，未與借款人簽訂《貸款逾期催收通知書(shū)》，保證貸款逾期（六個(gè)月）以內(nèi)，未與保證人簽訂《貸款逾期催收通知書(shū)》容易造成超訴訟時(shí)效和擔(dān)保時(shí)效。

4、借款人自有資金比例低于（30）%的貸款容易造成超承債能力貸款。

5、銀企對(duì)帳中，重點(diǎn)帳戶對(duì)帳率不得低于（100）%，非重點(diǎn)帳戶對(duì)帳率不得低于（80）%。

6、可通過(guò)查詢央行（征信系統(tǒng)）和信用社的（信用往來(lái)記錄）查看借款人有無(wú)不良還款記錄。

7、五小企業(yè)包括（小煉油）（小煤礦）（小水泥）（小玻璃）（小火電）。

8、為了防范風(fēng)險(xiǎn)，要認(rèn)真履行（重要空白憑證）、現(xiàn)金尾箱、（印章）交接手續(xù)。

9、銀企對(duì)帳中，對(duì)帳人員對(duì)客戶交回的對(duì)帳單應(yīng)核對(duì)（預(yù)留印鑒）。

10、現(xiàn)金款箱要在（有效監(jiān)控范圍內(nèi)）出入庫(kù)，款箱營(yíng)業(yè)終了入現(xiàn)金庫(kù)房保管。

11、《巴寒舍爾新資本協(xié)議》規(guī)定，商業(yè)銀行核心資本充足率不得低于（4%）。

12、在實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為（預(yù)期損失）、（非預(yù)期損失）和空難性損失。

13、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式大體經(jīng)歷了（資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段）、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段和（全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段）。

14、巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的內(nèi)附劃分為（信用風(fēng)險(xiǎn)）、（市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)）、（操作風(fēng)險(xiǎn)）、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、（流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)）、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類。

15、風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略有（風(fēng)險(xiǎn)分散）、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、（風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移）（風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避）和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

16、監(jiān)管資本分為（核心資本）和附屬資本。

17、操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的（內(nèi)部程序）、（員工），信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

18、金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入包括三個(gè)方面，即（機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入）（業(yè)務(wù)準(zhǔn)入）和高級(jí)管理人員準(zhǔn)入。

19、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)明確提出（管法人）（管風(fēng)險(xiǎn)）（管內(nèi)控）和提高透明度的監(jiān)管理念。

二、單選題

1、以下不屬于五小企業(yè)的是（C）

A、小煉油 B、小煤礦 C、小木器加工 D、小水泥

2、對(duì)于以貸收貸、以貸收息或變相轉(zhuǎn)貸等行為，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（C）A、惡化了信用環(huán)境 B、導(dǎo)致信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)信息失真 C、使信用社真實(shí)盈利 D、掩蓋了信貸風(fēng)險(xiǎn)

3、信用社發(fā)放房產(chǎn)抵押貸款，但信貸員未到房產(chǎn)部門核實(shí)，致使貸款到時(shí)期后沒(méi)有歸還，起訴后該房產(chǎn)早已變賣，造成這種后果的原因是：（A）

A、借款人提供虛假信息資料騙貸 B、不到柜臺(tái)領(lǐng)款 C、屬于冒名貸款 D、發(fā)放超權(quán)限貸款

4、對(duì)于多戶貸一戶用貸款，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（B）A、可能出現(xiàn)砂債能力，使貸款形成風(fēng)險(xiǎn) B、如果未超承債能力，就沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)

5、聯(lián)社規(guī)定轄屬信用社審批權(quán)限為20萬(wàn)元，某信用社向甲公司三位股東分別發(fā)放10萬(wàn)元，15萬(wàn)元和8萬(wàn)元，該筆貸款屬于（D）A、發(fā)放不具備主體資格貸款 B、發(fā)放冒名貸款 C、對(duì)提供虛假信息資料的貸款人發(fā)放貸款 D、發(fā)放超權(quán)限貸款

6、借款人貸款后，沒(méi)有將資金用于生產(chǎn)，而用于償還賭博債務(wù)，此類貸款屬于（A）

A、對(duì)用途不明確、有挪用貸款傾向的借款人發(fā)放貸款 B、發(fā)放多戶貸一戶用貸款 C、發(fā)放超權(quán)限貸款

D、對(duì)提供虛假信息資料的借款人發(fā)放貸款

7、超承債能力發(fā)放貸款的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是（C）

A、對(duì)用途不明確、有挪用貸款傾向的借款人發(fā)放貸款可能導(dǎo)致無(wú)法按期收回

B、發(fā)放超權(quán)限貸款或化整為零變相超權(quán)限貸款，無(wú)法使上級(jí)信貸管

理部門正確判斷、識(shí)別和計(jì)量信貸風(fēng)險(xiǎn)

C、授信額度超過(guò)其償債能力，導(dǎo)致貸款不能按期償還 D、導(dǎo)致信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)信息失真，虛假盈利

8、以下不屬于特殊掛失業(yè)務(wù)中的違規(guī)操作的是（B）A、在辦理掛失業(yè)務(wù)時(shí)使用無(wú)效身份證件 B、儲(chǔ)戶設(shè)置密碼簡(jiǎn)單

C、掛失后辦理掛失補(bǔ)折（單）或掛失銷戶時(shí)未執(zhí)行必須由存款本人辦理

D、口頭掛失未在中標(biāo)記

9、借款人的《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《事業(yè)單位法人證書(shū)》、《經(jīng)營(yíng)許可證》沒(méi)有經(jīng)過(guò)年檢或《身份證明》過(guò)期，而發(fā)放的貸款屬于（C）A、發(fā)放冒名貸款 B、發(fā)放超權(quán)限貸款 C、發(fā)放不具備主體資格貸款 D、發(fā)放冒名貸款

10、風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和最高層次的因素是（B）

A、風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略 B、風(fēng)險(xiǎn)管理理念 C、管理制度 D、內(nèi)部控制

11、一般認(rèn)為，（A）是銀行體系不可根除的部分 A、風(fēng)險(xiǎn) B、收益 C、監(jiān)管 D、審計(jì)

12、根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定的核心資本充足率的計(jì)算公式為（D）A、核心資本充足率＝核心資本凈額∕（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本）×100% B、核心資本充足率＝核心資本凈額∕（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+10倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本）×100%

C、核心資本充足率＝核心資本凈額∕（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本）×100% D、核心資本充足率＝核心資本凈額∕（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本）×100%

13、目前，（A）是我國(guó)商業(yè)銀行面臨的最大、最主要的風(fēng)險(xiǎn)種類 A、信用風(fēng)險(xiǎn) B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C、操作風(fēng)險(xiǎn) D、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

14、（A）業(yè)務(wù)是最容易引起操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。A、柜臺(tái) B、個(gè)人信貸 C、法人信貸 D、代理

15、某玩具工廠欲向銀行借款擴(kuò)大生產(chǎn)，請(qǐng)附近一家幼兒園為其擔(dān)保，則該幼兒園（C）

A、若有超過(guò)貸款額的資金可提供擔(dān)保 B、可以提供擔(dān)保 C、不能提供擔(dān)保 D、經(jīng)銀行同意即可提供擔(dān)保

16、外部的盜竊、推動(dòng)、涉槍行為屬于（A）

A、外部欺詐 B、系統(tǒng)缺陷 C、人員因素 D、內(nèi)部欺詐

17、我國(guó)流動(dòng)性監(jiān)管要求，流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于（B）

A、15% B、25% C、50% D、75%

18、（A）是最具流動(dòng)性的資產(chǎn)

A、現(xiàn)金 B、票據(jù) C、股票 D、貸款

19、大量存款人的擠兌行為可能會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨（A）危機(jī) A、流動(dòng)性 B、操作 C、法律 D、戰(zhàn)略 20、風(fēng)險(xiǎn)是指（C）

A、損失的大小 B、損失的分布 C、未來(lái)結(jié)果的不確定性 D、收益的分布

21、我國(guó)要求商業(yè)銀行資本充足率不得低于（C）A、6% B、7% C、8% D、9%

22、以下各風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)經(jīng)營(yíng)困難，但一般可能導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因是（A）

A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) B、信用風(fēng)險(xiǎn) C、操作風(fēng)險(xiǎn) D、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

23、最常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配情況是指（A）A、將大量短期借款用于長(zhǎng)期貸款，即借短貸長(zhǎng) B、將大量長(zhǎng)期借款用于短期貸款，即借長(zhǎng)貸短 C、全部資產(chǎn)與部分負(fù)債在持有時(shí)間上不一致 D、部分資產(chǎn)與全部負(fù)債在到期時(shí)間上不一致

24、（B）的推出標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理出現(xiàn)顯著的變化 A、《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》 B、《巴塞爾新資本協(xié)議》 C、《巴塞爾資本協(xié)議》 D、以上都不是 25商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理／決策機(jī)構(gòu)是（A）

A、董事會(huì) B、監(jiān)事會(huì) C、股東大會(huì) D、高層管理者

26、風(fēng)險(xiǎn)與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循（B）的基本規(guī)律

A、高風(fēng)險(xiǎn)低收益、低風(fēng)險(xiǎn)高收益 B、高風(fēng)險(xiǎn)高收益、低風(fēng)險(xiǎn)低收益

C、低風(fēng)險(xiǎn)高收益 D、高風(fēng)險(xiǎn)低收益

27、風(fēng)險(xiǎn)是指（C）

A、損失的大小 B、損失的分布 C、未來(lái)結(jié)果的不確定性 D、收益的分布

28、如果一家國(guó)內(nèi)商業(yè)的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億，關(guān)注類貸款30億，次級(jí)類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（C）A、3% B、10% C、20% D、50%

29、《金融違法行為處罰辦法》屬于（B）A、法律 B、行政法規(guī) C、金融規(guī)章制度 D、商業(yè)銀行監(jiān)管相關(guān)指引 30、下列關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是（A）

A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因單一，通常被視為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)

B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)

D、大量存款人的擠兌行為可能會(huì)使商業(yè)銀行面臨較大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

31、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門的說(shuō)法，正確的是（A）A、必須具備高度獨(dú)立性 B、具有完全的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán) C、風(fēng)險(xiǎn)管理部門又稱風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

D、核心職能是做出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施

32、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是（B）A、違約風(fēng)險(xiǎn)僅針對(duì)個(gè)人而言，不針對(duì)企業(yè)

B、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)

C、信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征

D、與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)的觀察數(shù)據(jù)多，且容易獲得

33、我國(guó)規(guī)定，商業(yè)銀行的存貸比例不得超過(guò)（C）A、50% B、65% C、75% D、90%

34、商業(yè)銀行不能通過(guò)（C）的途徑了解個(gè)人借款人的資信狀況 A、查詢?nèi)嗣胥y行個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù) B、查詢稅務(wù)部門個(gè)人客戶信用記錄 C、從其他銀行購(gòu)買客戶借款記錄 D、查詢海關(guān)部門個(gè)人客戶信用記錄

35、下列關(guān)于先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念的說(shuō)法，不正確的是（A）A、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險(xiǎn)

B、風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略

C、風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段

D、商業(yè)銀行應(yīng)了解所有風(fēng)險(xiǎn)，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對(duì)不了解或無(wú)把握控制風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)審慎態(tài)度

36、商業(yè)銀行通過(guò)制定一系列制度，程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)（A）

A、事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正 B、事前監(jiān)督和糾正，事中防范，事后控制 C、事前控制，事中監(jiān)督和糾正，事后防范 D、事前防范，事中監(jiān)督和糾正，事后控制

37、下列關(guān)于擔(dān)保的說(shuō)法，不正確的是（B）

A、連帶責(zé)任保證的債權(quán)人可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任

B、抵押要求債務(wù)辦將抵押財(cái)產(chǎn)移交債權(quán)人占有

C、質(zhì)押方式下，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣，變賣該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償 D、債務(wù)人可以向債權(quán)人給付定金作為債權(quán)的擔(dān)保

38、某信用社的老客戶經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)大幅提高，為了擴(kuò)大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行借一筆短期貸款漢購(gòu)買設(shè)備和擴(kuò)建倉(cāng)庫(kù)，該計(jì)劃用第一年的收入償還貸款，該申請(qǐng)（C）A、合理，可以用利潤(rùn)來(lái)償還貸款 B、合理，可以給銀行帶來(lái)利息收入 C、不合理，因?yàn)槎唐谫J款不能用于長(zhǎng)期投資 D、不合理，會(huì)產(chǎn)生新的費(fèi)用，導(dǎo)致利潤(rùn)率下降

39、商業(yè)銀行貸給同一借款人的貸款余額不得超過(guò)銀行資本余額的（A）

A、10% B、20% C、30% D、40% 40、銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則不包括（A）

A、利益原則 B、公開(kāi)原則 C、公正原則 D、效率原則

三、多選題

1、冒名貸款包括（ABCD）

A、頂名貸款 B、搭名貸款 C、盜名貸款 D、假名貸款

2、以下哪些抵（質(zhì)）押物不合法（ABC）A、低保對(duì)象房產(chǎn) B、農(nóng)民耕地 C、農(nóng)民宅基地 D、城鎮(zhèn)門市房

3、借款人不到柜臺(tái)領(lǐng)款和還款的風(fēng)險(xiǎn)有（ABCD）A、可能出現(xiàn)冒名貸款 B、貸款被截留 C、債務(wù)不清 D、貸款轉(zhuǎn)借他人

4、對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款或由關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保發(fā)放貸款的防控措施包括（ABCD）

A、遵循“一個(gè)債務(wù)人原則”，對(duì)集團(tuán)客戶實(shí)行統(tǒng)一授信 B、通過(guò)征信系統(tǒng)了解、掌握企業(yè)關(guān)聯(lián)交易信息

C、在貸前調(diào)查中多渠道搜集關(guān)聯(lián)企業(yè)信息，重點(diǎn)分析第一還款來(lái)源，在擔(dān)保方式上強(qiáng)化物權(quán)擔(dān)保，防止擔(dān)保虛化

D、嚴(yán)密監(jiān)控企業(yè)集團(tuán)間大額資金往來(lái)，防止資產(chǎn)利潤(rùn)非正常轉(zhuǎn)移

5、盜支儲(chǔ)戶存款的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有（ABCD）

A、儲(chǔ)戶個(gè)人信息泄漏 B、密碼簡(jiǎn)單 C、提前支取 D、抹帳業(yè)務(wù)

6、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括的環(huán)節(jié)有（ABCD）A、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 B、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 C、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

D、風(fēng)險(xiǎn)控制 E、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

7、下列各項(xiàng)不可以作為保證人的是（ABCE）

A、某國(guó)內(nèi)重點(diǎn)大學(xué) B、某慈善團(tuán)體 C、某省人民醫(yī)院 D、經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)家機(jī)關(guān) E、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)

8、我國(guó)商業(yè)銀行員工違法行為導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)主要集中于（AB）A、內(nèi)部人作案 B、內(nèi)外勾結(jié)作案

C、外部欺詐 D、操作失誤 E性別、種族歧視

9、（ABC）是《巴塞爾新資本協(xié)議》的三大支柱 A、資本要求 B、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查 C、市場(chǎng)約束 D、信息披露 E、高級(jí)計(jì)量法

10、在國(guó)際金融體系的變遷和欽定實(shí)踐的發(fā)展過(guò)程中，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式大體經(jīng)歷了（ABCD）階段

A、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式 B、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式 C、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式 D、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式 E、信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式

11、信用風(fēng)險(xiǎn)的主要形式包括（AD）

A、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn) B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) C、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) D、違約風(fēng)險(xiǎn) E、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

12、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督和測(cè)評(píng)的方式包括（ABCDE）

A、檢查與調(diào)研 B、調(diào)閱文件 C、訪談座談 D、列席會(huì)議 E、監(jiān)督測(cè)評(píng)

13、中國(guó)銀行應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則包括下列哪些項(xiàng)（ABCE）

A、公正 B、公開(kāi) C、效率 D、公平E、依法

14、核心資本由（ABCDE）組成

A、實(shí)收資本 B、資本公積 C、盈余公積 D、少數(shù)股權(quán) E、未分配利潤(rùn)

15、以下哪些屬于商業(yè)銀行的代理業(yè)務(wù)（ABCDE）

A、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù) B、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù) C、代理證券業(yè)務(wù) D、代收代付業(yè)務(wù) E、代理政策性業(yè)務(wù)

16、商業(yè)銀行貸款擔(dān)保的主要方式有（ABC）

A、保證 B、抵押 C、質(zhì)押 D、留置 E、定金

17、商業(yè)銀行內(nèi)部控制包括的主要要素有（ABCDE）A、內(nèi)部控制環(huán)境 B、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 C、內(nèi)部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監(jiān)督、評(píng)介與糾正

18、風(fēng)險(xiǎn)文化一般由（ACD）三個(gè)層次組成 A、風(fēng)險(xiǎn)管理理念 B、風(fēng)險(xiǎn)模型

C、制度 D、知識(shí) E、內(nèi)部控制

19、對(duì)小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，應(yīng)關(guān)注（BCDE）等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) A、產(chǎn)品多樣化 B、可能出現(xiàn)逃債現(xiàn)象 C、自有資金匱乏 D、很少開(kāi)具發(fā)票 E、經(jīng)不起原材料價(jià)格波動(dòng)

20、信用社的經(jīng)營(yíng)原則是（ABC）

A、盈利性 B、安全性 C、流動(dòng)性

D、擴(kuò)張性 E、競(jìng)爭(zhēng)性

四、判斷題

1、法人分支機(jī)構(gòu)具備貸款的主體資格。（X）

2、對(duì)現(xiàn)金流量不充足的借款人發(fā)放貸款，容易導(dǎo)致貸款使其形成不良（√）

3、用信貸資金為企業(yè)或個(gè)人設(shè)立公司提供虛假驗(yàn)資，信用社不承擔(dān)賠償責(zé)任（X）

4、領(lǐng)導(dǎo)強(qiáng)令信貸人員發(fā)放手續(xù)不全貸款，信貸人員無(wú)任何責(zé)任（X）

5、貸款到期未歸還，未及時(shí)與借款人、擔(dān)保人簽訂《貸款逾期催收通知書(shū)》，容易造成超訴訟時(shí)效和擔(dān)保時(shí)效（√）

6、攜款員為了工作方便可以隨意進(jìn)入庫(kù)房取、送款箱（X）

7、銀企對(duì)帳應(yīng)及時(shí)，且重點(diǎn)帳戶對(duì)帳率要達(dá)到100%（√）

8、為了方便網(wǎng)點(diǎn)及時(shí)辦理業(yè)務(wù)，調(diào)、繳款可以不按制度流程操作（X）

9、借款人可以委托他人到柜臺(tái)領(lǐng)款和還款（X）

10、超權(quán)限貸款無(wú)法使上級(jí)信貸管理部門正確判斷，識(shí)別和計(jì)量信貸風(fēng)險(xiǎn)（√）

11、銀行實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的主要目的就是要消除銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)（X）

12、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)所面對(duì)的客戶主要是自然人，其特點(diǎn)表現(xiàn)為單筆規(guī)模大且業(yè)務(wù)復(fù)雜（X）

13、監(jiān)管應(yīng)當(dāng)盡量擴(kuò)大監(jiān)管信息報(bào)告的范圍，增加報(bào)告的頻率（X）

14、最常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配的情況是，商業(yè)銀行將大量長(zhǎng)期借款用于短期貸款（X）

15、擔(dān)保方式主要有保證、抵押、質(zhì)押和定金4種（X）

16、抵押是指?jìng)鶆?wù)或第三方不轉(zhuǎn)移對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。（√）

17、公允價(jià)值是指在評(píng)估基準(zhǔn)日，自愿的的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值（X）

18、操作風(fēng)險(xiǎn)主要是由內(nèi)部人員因素和技術(shù)因素造成，因此操作風(fēng)險(xiǎn)的成因源于內(nèi)部因素，而不是外部因素（X）

19、商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力越強(qiáng)，商業(yè)銀行可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)也就越小（X）

20、現(xiàn)金流量表分為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流及融資活動(dòng)現(xiàn)金流兩個(gè)部分（X）

21、信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)和易于計(jì)量的特點(diǎn)（X）

22、商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力越強(qiáng)，商業(yè)銀行可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)也就越少（X）

23、實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是有成本的，風(fēng)險(xiǎn)管理體系并不是越復(fù)雜越好（√）

24、醫(yī)院、大學(xué)教育機(jī)構(gòu)具有保證人資格（X）

25、按照我國(guó)商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類原則，貸款分為正常、關(guān)

注、次級(jí)、可疑和損失五類，其中可疑和損失類貸款屬于不良貸款（X）

26、商業(yè)銀行授信審批一般應(yīng)當(dāng)遵循審貸分離，統(tǒng)一考慮和展期重審的原則（√）

27、操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，因而該風(fēng)險(xiǎn)并不能引起銀行的其他風(fēng)險(xiǎn)（X）

28、損失反映的是風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后所造成的實(shí)際結(jié)果：風(fēng)險(xiǎn)反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)（√）

29、貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預(yù)計(jì)損失而實(shí)際計(jì)提的準(zhǔn)備（√）

30、同受國(guó)家控制的企業(yè)必為關(guān)聯(lián)方（X）

31、商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)信用分析的5CS系統(tǒng)是指：品德、資本、還款能力，抵押和經(jīng)營(yíng)環(huán)境（√）

32、實(shí)踐表明，單一法人客戶的各項(xiàng)周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力必然就越好。（X）

33、質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或第三方不轉(zhuǎn)移對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保（X）

34、商業(yè)銀行之所以承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)樗梢詾樯虡I(yè)銀行帶來(lái)額外收益（X）

35、貸款五級(jí)分類主要用于貸前審批（X）

36、風(fēng)險(xiǎn)就是指損失的大小（X）

37、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)并不是要完全消除風(fēng)險(xiǎn)，而是將風(fēng)險(xiǎn)控

制在可承受范圍的基礎(chǔ)上，晝爭(zhēng)取收益、風(fēng)險(xiǎn)的有效性（√）

38、對(duì)于商銀行來(lái)說(shuō)，為了實(shí)現(xiàn)盈利性，流動(dòng)性和安全性的目標(biāo)，應(yīng)該保持較強(qiáng)的流動(dòng)性，流動(dòng)性越強(qiáng)越好（X）

39、風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心內(nèi)容之一（√）40、風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇（√）

五、簡(jiǎn)答題：

1、鶴卡借記卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有哪些？

答：（1）未對(duì)持卡申請(qǐng)人的基本資格進(jìn)行合規(guī)審查；（2）ATM等自助設(shè)備未做到專人（營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)）負(fù)責(zé)管理；（3）鶴卡密碼管理未按照規(guī)章制度執(zhí)行；（4）客戶留存資料管理松懈。

2、發(fā)放不具備主休資格貸款的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)有哪些？

答：（1）借款人沒(méi)有《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《事業(yè)單位法人證書(shū)》、或《身份證明》，特殊行業(yè)沒(méi)有《生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證》或《企業(yè)資質(zhì)等級(jí)證書(shū)》；（2）借款時(shí)借款人的《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《事業(yè)單位法人證書(shū)》、《生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證》沒(méi)有經(jīng)過(guò)年檢或《身份證明》過(guò)期；（3）借款人是法人分支機(jī)構(gòu)但未經(jīng)法人機(jī)構(gòu)授權(quán)；（4）借款人不具備完全民事行為能力。

3、什么叫頂名貸款？

答：頂名貸款是指信用社工作人員，在自己親友來(lái)貸款時(shí)，因?qū)ο蟛环蠗l件下，不能按正常手續(xù)辦理貸款。經(jīng)過(guò)有貸款條件的單位或個(gè)人同意，以其名義申請(qǐng)貸款，交由親友使用的行為。

4、對(duì)于發(fā)放冒名貸款，有哪里些防控措施？

答：（1）堅(jiān)持兩名以上信貸人員進(jìn)行貸前調(diào)查，信貸員A、B制；（2）嚴(yán)格審查借款人的身份證明和貸款用途的真實(shí)性；（3）堅(jiān)持借款人憑有效身份證件到柜臺(tái)領(lǐng)取貸款。

5、什么是信用風(fēng)險(xiǎn)？

答：信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

6、我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是什么？

答：我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法，穩(wěn)建運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，保證銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。

7、銀行資本的作用有哪些？

答：（1）資本為商業(yè)銀行提供融資。（2）吸收和消化損失。（3）限制業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)。（4）維持市場(chǎng)信心。（5）為風(fēng)險(xiǎn)管理提供根本的驅(qū)動(dòng)力。

8、在重要空白憑證，現(xiàn)金尾箱，印章交接過(guò)程中所存在的風(fēng)險(xiǎn)有哪些？

答：（1）交接重要空白憑證及現(xiàn)金尾箱，重要空白憑證，現(xiàn)金未清點(diǎn)份數(shù)和金額，易造成責(zé)任劃分不清，存在一定安全隱患。（2）印章交接未登記或未加蓋印模。（3）交接時(shí)未注明交接時(shí)間，易造成責(zé)任劃分不清。（4）重要空白憑證及印章上繳未履行相關(guān)交接手續(xù)。

第二篇：全面風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)題庫(kù)

全面風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)題庫(kù)

一、單項(xiàng)選擇

1、國(guó)資委發(fā)布的《全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中所定義的“風(fēng)險(xiǎn)”是：（）A、不能實(shí)現(xiàn)的業(yè)務(wù)目標(biāo)

B、指企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中對(duì)未來(lái)事項(xiàng)預(yù)期的不確定性 C、未來(lái)的不確定性對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響

D、對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)目標(biāo)具有關(guān)鍵性影響的因素以及自身的不確定性答案：C

2、以下哪項(xiàng)不屬于企業(yè)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作應(yīng)建立的三道防線？（）A、各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位-第一道防線P38 B、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門和董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) C、內(nèi)部審計(jì)部門和董事會(huì)下設(shè)的審計(jì)委員會(huì) D、外部中介機(jī)構(gòu) 答案：D P46

3、現(xiàn)階段,全面風(fēng)險(xiǎn)管理的特征是:()A、以“安全與保險(xiǎn)”為特征

B、以“內(nèi)部控制和控制純粹風(fēng)險(xiǎn)”為特征

C、以“風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略與企業(yè)總體發(fā)展戰(zhàn)略緊密結(jié)合”為特征 D、以“管理機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)”為特征答案：C P13-15

4、根據(jù)財(cái)政部下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，以下哪項(xiàng)不是企業(yè)建立和實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)該遵循的基本原則？（）A、全面性原則 B、重要性原則 C、持續(xù)性原則 D、制衡性原則答案：C P97-99

5、下面哪項(xiàng)是對(duì)資金管理風(fēng)險(xiǎn)的描述？（）

A、由于所在國(guó)家政局不穩(wěn)定，海外投資項(xiàng)目產(chǎn)生巨額虧損

B、由于資金的分散管理，導(dǎo)致企業(yè)本財(cái)務(wù)費(fèi)用增加8000萬(wàn)元 C、由于會(huì)計(jì)準(zhǔn)則使用不當(dāng)導(dǎo)致企業(yè)本賬面利潤(rùn)低估5000萬(wàn)元 D、由于工資計(jì)算錯(cuò)誤導(dǎo)致員工工資錯(cuò)誤發(fā)放答案：B P12

6、哪項(xiàng)不屬于企業(yè)應(yīng)對(duì)資金管理風(fēng)險(xiǎn)的控制措施？（）A、財(cái)務(wù)部門對(duì)未來(lái)資金使用需求進(jìn)行預(yù)測(cè)分析 B、財(cái)務(wù)部門每月組織固定資產(chǎn)盤點(diǎn)

C、企業(yè)通過(guò)股權(quán)融資將資產(chǎn)負(fù)債率從80%降低到65% D、財(cái)務(wù)部門實(shí)時(shí)監(jiān)控企業(yè)現(xiàn)金存量是否處于安全水平答案 B

7、下面哪項(xiàng)不是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)?（）

A、確保將風(fēng)險(xiǎn)控制在與企業(yè)總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi) B、確保企業(yè)抓住可能存在的機(jī)會(huì) C、確保企業(yè)資產(chǎn)安全 D、確保企業(yè)建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì)劃,保證企業(yè)不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失答案C P42

8、下面哪項(xiàng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的理解是錯(cuò)誤的？（）A、企業(yè)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理策略就是為將企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)降到最低

B、風(fēng)險(xiǎn)管理策略是根據(jù)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好或風(fēng)險(xiǎn)容忍度來(lái)制定的 C、風(fēng)險(xiǎn)管理策略可以單獨(dú)使用也可以組合使用

D、制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略要確定風(fēng)險(xiǎn)管理所需人力、財(cái)力資源的配置原則答案A P63

9、誰(shuí)是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的最終承擔(dān)者？（）A、股東 B、董事會(huì) C、監(jiān)事會(huì) D、總經(jīng)理答案A P46

10、哪一項(xiàng)不屬于宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)帶來(lái)的不利影響？（）A、全球金融危機(jī)帶來(lái)匯率的劇烈波動(dòng)給企業(yè)造成匯兌損失

B、全球經(jīng)濟(jì)衰退造成部分業(yè)主支付能力下降，增加企業(yè)資金回收的難度 C、全球性的通貨膨脹導(dǎo)致原材料價(jià)格上漲，企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本增加 D、客戶拖欠貨款，導(dǎo)致企業(yè)資金鏈出現(xiàn)緊張答案D

11、下列哪一個(gè)關(guān)于有效的控制系統(tǒng)的陳述是錯(cuò)誤的？（）A、過(guò)度的控制既浪費(fèi)時(shí)間又浪費(fèi)金錢 B、過(guò)時(shí)的信息將導(dǎo)致內(nèi)部控制失效 C、控制應(yīng)該針對(duì)所有領(lǐng)域的工作情況 D、控制應(yīng)該盡量簡(jiǎn)單及便于操作答案C

12、控制可以根據(jù)它們能實(shí)現(xiàn)的功能進(jìn)行分類。比如：為了發(fā)現(xiàn)不利事件的發(fā)生（檢查性控制）；為了避免不利事件的發(fā)生（預(yù)防性控制）。以下控制措施中屬于檢查性控制的是：（）A、每月進(jìn)行銀行存款余額調(diào)節(jié)

B、對(duì)所有特定余額的支出要有兩人簽字 C、在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日進(jìn)行記錄

D、要求內(nèi)部審計(jì)部門所有成員成為注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師答案A

13、哪種因素不會(huì)使企業(yè)面臨法律風(fēng)險(xiǎn)？（）A、未按規(guī)定繳納營(yíng)業(yè)稅

B、非法占用土地進(jìn)行房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)

C、按商品房預(yù)售條件，在房子交付前向買房人收取預(yù)訂款 D、未取得施工許可證或者開(kāi)工報(bào)告擅自施工答案C

14、公司總裁，管理層，外部審計(jì)人員和內(nèi)部審計(jì)人員對(duì)建立恰當(dāng)?shù)目刂骗h(huán)境都有重要意義。高級(jí)管理人員主要負(fù)責(zé)：（）

A、建立恰當(dāng)?shù)膬?nèi)控系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境，并搭建總體內(nèi)部控制框架

B、復(fù)核財(cái)務(wù)信息以及收集和報(bào)告該類信息的手段的可靠性和完整性 C、確保外部和內(nèi)部審計(jì)人員恰當(dāng)監(jiān)控環(huán)境 D、實(shí)施和監(jiān)控董事會(huì)設(shè)計(jì)的控制制度答案A P100

15、控制自評(píng)要求員工評(píng)價(jià)控制措施的適當(dāng)性，并在組織內(nèi)找到改進(jìn)的機(jī)會(huì)。讓員工參與控制自評(píng)的原因是：ⅰ.更好地激勵(lì)員工做正確的事情。ⅱ.員工對(duì)待其工作是客觀的。ⅲ.員工能夠獨(dú)立地評(píng)價(jià)內(nèi)部控制。ⅳ.管理人員需要員工的反饋信息。（）A、ⅰ和ⅱ B、ⅲ和ⅳ C、ⅰ和ⅳ D、ⅱ和ⅳ 答案C

16、企業(yè)內(nèi)部流程和信息系統(tǒng)、人員疏忽或管控不周所造成損失是指下列哪項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)？（）A、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) B、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) C、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 答案C P12

17、根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，對(duì)“控制”的最全面的定義是：（）

A、設(shè)計(jì)用以保證資產(chǎn)得到恰當(dāng)保護(hù)，并保證經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)記錄的完整一致性的政策和實(shí)務(wù) B、設(shè)計(jì)用以保證所有會(huì)計(jì)事項(xiàng)得到恰當(dāng)授權(quán)和會(huì)計(jì)處理的過(guò)程和程序

C、企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和全體員工實(shí)施的、旨在實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的過(guò)程 D、管理層設(shè)計(jì)的會(huì)計(jì)系統(tǒng)和相關(guān)的控制程序答案C P93

18、有關(guān)“風(fēng)險(xiǎn)”的最好描述是：（）

A、發(fā)生對(duì)目標(biāo)的達(dá)成有負(fù)面影響的某事件的不確定性

B、發(fā)生對(duì)管理層保護(hù)本組織的資產(chǎn)的能力有正面影響的某事件的不確定性 C、發(fā)生對(duì)目標(biāo)的達(dá)成有正面影響的某事件的不確定性

D、發(fā)生對(duì)本組織的資源的有效和高效利用有影響的某事件的不確定性答案D

19、在評(píng)估一項(xiàng)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，評(píng)估人員應(yīng)評(píng)估：（）A、風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性 B、風(fēng)險(xiǎn)事件的影響程度

C、風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性和影響程度 D、風(fēng)險(xiǎn)事件的損失金額答案C P23 20、下列不屬于控制環(huán)境因素的是（）A、誠(chéng)信和道德觀

B、管理哲學(xué)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格 C、人力資源政策和實(shí)務(wù) D、授權(quán)和批準(zhǔn) 答案D P95

21、傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理模式與全面風(fēng)險(xiǎn)管理相同的焦點(diǎn)是（）A、內(nèi)部控制 B、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) C、事故風(fēng)險(xiǎn) D、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 答案A P35

22、按照結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)可分為：（）A、機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和純粹風(fēng)險(xiǎn) B、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) C、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn) D、重要風(fēng)險(xiǎn)和重大風(fēng)險(xiǎn) 答案A P2

23、查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項(xiàng)重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及其重要業(yè)務(wù)流程有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，有哪些風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)屬于風(fēng)險(xiǎn)管理哪一具體環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)工作？（）A、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 B、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí) C、風(fēng)險(xiǎn)分析 D、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 答案B P4

24、企業(yè)在實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的過(guò)程中所愿意承受的風(fēng)險(xiǎn)的取向數(shù)量和水平就是企業(yè)的（）。A、風(fēng)險(xiǎn)偏好 B、風(fēng)險(xiǎn)容忍度 C、風(fēng)險(xiǎn)重要性水平D、風(fēng)險(xiǎn)管理策略答案A P5

25、針對(duì)某項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大，超出企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)容忍度，企業(yè)決定取消該項(xiàng)業(yè)務(wù)，該企業(yè)對(duì)這一風(fēng)險(xiǎn)采取的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是（）A、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn) B、降低風(fēng)險(xiǎn) C、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) D、承受風(fēng)險(xiǎn) 答案A P6

26、全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)不包括：（）A、規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu) B、風(fēng)險(xiǎn)管理專職部門 C、內(nèi)部審計(jì)部門

D、中介等外部監(jiān)督機(jī)構(gòu) 答案D P46

27、企業(yè)應(yīng)根據(jù)以下哪項(xiàng)原則，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序？（）A、制衡性原則

B、風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡原則 C、重要性原則 D、適應(yīng)性原則答案B P64

28、以下不屬于美國(guó)薩班斯法案404條款對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制監(jiān)管要求的是（）A、管理層建立和維護(hù)適當(dāng)內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)和財(cái)務(wù)報(bào)告程序的責(zé)任報(bào)告 B、管理層就對(duì)公司內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)和財(cái)務(wù)報(bào)告程序的有效性出具評(píng)價(jià)

C、公司首席執(zhí)行官和財(cái)務(wù)官簽字保證公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性及內(nèi)控系統(tǒng)的完善性 D、建立完善的內(nèi)部控制信息系統(tǒng) 答案D P91

29、以下各項(xiàng)對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)描述不正確的是（）

A、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)僅對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制暫不涉及 B、由企業(yè)授權(quán)的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或其他專門機(jī)構(gòu)組織實(shí)施

C、圍繞內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素進(jìn)行評(píng)價(jià)

D、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)應(yīng)該能夠獨(dú)立行使對(duì)內(nèi)部控制系統(tǒng)建立運(yùn)行過(guò)程及結(jié)果的監(jiān)督權(quán)力答案A P108-109 30、企業(yè)通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)的方式來(lái)應(yīng)對(duì)運(yùn)輸業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)，這是哪項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的具體應(yīng)用？（）A、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn) B、降低風(fēng)險(xiǎn) C、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) D、承受風(fēng)險(xiǎn) 答案C P6

31、以下對(duì)剩余風(fēng)險(xiǎn)描述錯(cuò)誤的是（）

A、剩余風(fēng)險(xiǎn)是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理及有計(jì)劃的應(yīng)對(duì)措施后剩余的風(fēng)險(xiǎn)

B、剩余風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)僅對(duì)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施管理后，剩余的不重要、不需管理的風(fēng)險(xiǎn) C、剩余風(fēng)險(xiǎn)不應(yīng)超出企業(yè)的可接受水平

D、不論采取什么風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，都會(huì)有些剩余風(fēng)險(xiǎn) 答案B P7

32、以下哪項(xiàng)不是董事會(huì)/總經(jīng)理辦公會(huì)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)中的職責(zé)？()A、批準(zhǔn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)、制度、程序

B、確定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度 C、建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系和管理標(biāo)準(zhǔn)并定期更新 D、批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案答案C P47

33、對(duì)企業(yè)整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程進(jìn)行全面分析，對(duì)其中各個(gè)環(huán)節(jié)逐項(xiàng)分析可能遭遇的風(fēng)險(xiǎn)，找出潛在風(fēng)險(xiǎn)因素的風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)方法是（）A、分解分析法 B、失誤樹(shù)分析法 C、生產(chǎn)流程分析法 D、事故分析法答案C P54

34、在正常運(yùn)行條件下，將初始數(shù)據(jù)輸入內(nèi)控流程，通過(guò)全流程和所有關(guān)鍵環(huán)節(jié)，把運(yùn)行結(jié)果于設(shè)計(jì)要求對(duì)比，以發(fā)現(xiàn)內(nèi)控流程缺陷的方法稱作（）A、返回測(cè)試 B、穿行測(cè)試 C、壓力測(cè)試

D、風(fēng)險(xiǎn)管理自我評(píng)估答案B P75

35、以下對(duì)壓力測(cè)試描述不正確的是（）

A、壓力測(cè)試是指在極端情景下，分析評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理模型或內(nèi)控流程的有效性，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，制定改進(jìn)措施的方法

B、壓力測(cè)試目的是評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理或內(nèi)控流程的成熟度

C、假設(shè)極端情形時(shí)不僅要考慮本企業(yè)或類似企業(yè)的歷史教訓(xùn)，還要考慮歷史不曾出現(xiàn)，但將來(lái)可能會(huì)出現(xiàn)的事情

D、極端情景是指非正常情況下，發(fā)生概率很小，而一旦發(fā)生，后果十分嚴(yán)重的事情答案B P75

36、以下對(duì)內(nèi)部控制五要素認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤的是（）A、內(nèi)控環(huán)境是企業(yè)的基調(diào)、氛圍，直接影響企業(yè)員工的控制意識(shí) B、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)

C、內(nèi)控活動(dòng)指有助于管理層決策順利實(shí)施的政策和程序

D、各要素之間是一項(xiàng)要素影響下一項(xiàng)要素的順序過(guò)程，例如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估僅直接影響內(nèi)控活動(dòng) 答案D P95-96

37、內(nèi)部環(huán)境不包括（）

A、員工的誠(chéng)信、職業(yè)道德和工作勝任能力 B、管理層的經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格

C、企業(yè)的權(quán)責(zé)分配方法和人力資源政策 D、資產(chǎn)保護(hù)和職責(zé)分工答案D P95

38、以下不屬于《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要求的是（）A、充分了解企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自何方

B、進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析，確定風(fēng)險(xiǎn)控制重點(diǎn) C、采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) D、建立風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù) 答案D P102

39、以下不屬于對(duì)流程層面的內(nèi)部控制進(jìn)行評(píng)價(jià)的工作步驟是（）A、了解重要業(yè)務(wù)流程，進(jìn)行流程描述 B、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)與控制 C、對(duì)缺陷進(jìn)行整改 D、執(zhí)行控制測(cè)試答案C P110 40、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架目標(biāo)體系中，增加的內(nèi)部控制整合框架所沒(méi)有的一類目標(biāo)是（）A、戰(zhàn)略目標(biāo) B、運(yùn)營(yíng)目標(biāo) C、報(bào)告目標(biāo)

D、遵循法規(guī)目標(biāo) 答案A P25

二、多項(xiàng)選擇

1、根據(jù)《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，應(yīng)包括：（）A、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí) B、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè) C、風(fēng)險(xiǎn)分析 D、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 答案ACD P4

2、基本風(fēng)險(xiǎn)管理工具或方案應(yīng)包括：（）A、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn) B、降低風(fēng)險(xiǎn) C、承受風(fēng)險(xiǎn) D、分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) 答案ABCD P64

3、依據(jù)《山東省省管企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作主要包括：（）A、建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程 B、健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系 C、建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) D、形成全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化答案ABCD P43

4、風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程包括：（）A、收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息 B、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 C、制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略 D、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移答案ABC P43

5、監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理有效性可以采用哪些方法？（）

A、壓力測(cè)試 B、返回測(cè)試 C、穿行測(cè)試

D、風(fēng)險(xiǎn)管理自我評(píng)估答案ABCD P75

6、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理能力可重復(fù)、可推廣階段描述正確的有：（）

A、風(fēng)險(xiǎn)管理流程適應(yīng)所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域的管理需求，風(fēng)險(xiǎn)管理流程完整穩(wěn)定 B、管理層重視風(fēng)險(xiǎn)管理，形成一定的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)

C、風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)戰(zhàn)略管理形成一定支撐，風(fēng)險(xiǎn)管理納入各部門的管理考核范圍內(nèi) D、風(fēng)險(xiǎn)管理僅屬于專業(yè)人員或?qū)Ｂ毑块T的職責(zé)范疇答案ABC P80

7、根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制，是為了合理保證以下哪幾項(xiàng)基本目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)？（）

A、經(jīng)營(yíng)的效率和效果

B、財(cái)務(wù)報(bào)告及經(jīng)營(yíng)管理信息的真實(shí)、可靠和完整 C、資產(chǎn)的安全完整

D、國(guó)家法律法規(guī)和有關(guān)監(jiān)管要求答案ABCD

8、以下有關(guān)內(nèi)部控制的說(shuō)法中正確的是（）。

A、內(nèi)部控制是指為確保實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)而實(shí)施的程序和政策

B、內(nèi)部控制系統(tǒng)包括兩個(gè)因素，分別是控制環(huán)境和控制政策與程序

C、內(nèi)部控制有助于提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)的效益和效率，卻無(wú)助于財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性與合規(guī)性 D、完善的內(nèi)部控制系統(tǒng)還有助于確保對(duì)內(nèi)及對(duì)外報(bào)告的質(zhì)量答案ABD

9、以下哪些是《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》對(duì)內(nèi)部監(jiān)督的要求？（）A、制定內(nèi)部控制監(jiān)督制度 B、制定內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

C、定期對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行自我評(píng)價(jià) D、中介機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià) 答案ABC P106

10、內(nèi)部控制要素包括（）A、內(nèi)控環(huán)境 B、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C、信息與溝通及監(jiān)督 D、目標(biāo)設(shè)定答案ABC P95

11、根據(jù)《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)分類一般分為（）A、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) B、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn) C、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn) D、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 答案ABC P12

12、實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理，可以有助于企業(yè)在以下方面發(fā)揮作用（）A、減少績(jī)效不穩(wěn)定性 B、強(qiáng)化公司治理

C、提高應(yīng)對(duì)外部環(huán)境變化能力

D、增強(qiáng)投資界和利益相關(guān)者的信心答案ABCD P32-34

13、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的聚焦點(diǎn)在于（）A、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) B、事故風(fēng)險(xiǎn) C、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) D、內(nèi)部控制答案CD P35

14、在下面對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理解中，正確的有（）

A、全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一種理念，即把企業(yè)放到不確定性的框架中去考慮，強(qiáng)調(diào)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的不確定性

B、全面風(fēng)險(xiǎn)管理以風(fēng)險(xiǎn)為管理對(duì)象

C、全面風(fēng)險(xiǎn)管理是積極、主動(dòng)的管理風(fēng)險(xiǎn) D、全面風(fēng)險(xiǎn)管理具有全面性答案ABCD P31-32

15、實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)為（）

A、確保將風(fēng)險(xiǎn)控制在與企業(yè)總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)

B、確保企業(yè)抓住可能存在的機(jī)會(huì)、遵守有關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)內(nèi)外部之間信息的真實(shí)、可靠溝通 C、確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的有效性，提高經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果，降低實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的不確定性 D、確保企業(yè)建立危機(jī)處理計(jì)劃，降低企業(yè)損失答案ABCD P42

16、企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)過(guò)程中，會(huì)采用以下哪些辨識(shí)方法：（）A、生產(chǎn)流程分析法 B、風(fēng)險(xiǎn)專家調(diào)查列舉法 C、分解分析法

D、失誤樹(shù)分析方法答案ABCD P54-55

17、全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作涉及企業(yè)各個(gè)層面和部門，下列哪些職責(zé)屬于專業(yè)職能部門的職責(zé)（）A、定期收集、識(shí)別、匯總和評(píng)估本專業(yè)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn) B、研究制定可行的風(fēng)險(xiǎn)解決方案

C、實(shí)施董事會(huì)/總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)的重大風(fēng)險(xiǎn)解決方案 D、制訂風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行考核答案ABC P49

18、在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中，下面哪些人員參與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作？（）A、公司管理層 B、部門管理層 C、關(guān)鍵流程責(zé)任人

D、特殊業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)人員答案ABCD P53

19、在下面關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理策略的論述中，哪些說(shuō)法是正確的？（）

A、風(fēng)險(xiǎn)管理策略一般包括風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度、有效性標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)管理工具、風(fēng)險(xiǎn)管理資源配置

B、風(fēng)險(xiǎn)管理策略就是將風(fēng)險(xiǎn)降到最低，不惜代價(jià)消除風(fēng)險(xiǎn)

C、風(fēng)險(xiǎn)管理的策略都是根據(jù)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好或風(fēng)險(xiǎn)容忍度來(lái)制定的，可以單獨(dú)使用，也可組合使用

D、風(fēng)險(xiǎn)偏好是企業(yè)在制定和實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)以及追求價(jià)值的過(guò)程中愿意承擔(dān)的廣泛意義上的風(fēng)險(xiǎn)的取向、數(shù)量和水平答案ACD

20、根據(jù)能力成熟度模型，風(fēng)險(xiǎn)管理水平可分為哪些階段？（）A、臨時(shí)、初始階段 B、可重復(fù)階段 C、可控階段 D、領(lǐng)先階段答案ABCD P76-82

21、企業(yè)建設(shè)內(nèi)部控制主要是基于以下哪些驅(qū)動(dòng)因素？（）A、國(guó)際資本市場(chǎng)要求大力強(qiáng)化內(nèi)部控制 B、經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展迫切呼喚加強(qiáng)內(nèi)部控制

C、提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率和效果需要建立內(nèi)部控制 D、企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)的需要完善內(nèi)部控制答案ABCD P89-91

22、以下哪些規(guī)范文件，涉及內(nèi)部控制規(guī)范要求？（）A、《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》 B、《會(huì)計(jì)法》 C、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》 D、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》答案ABCD P87-89

23、建立實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)遵循的原則包括（）A、全面性原則 B、重要性原則 C、制衡性原則 D、成本效益原則答案ABCD P97-99

24、以下措施中，哪些屬于控制活動(dòng)的控制措施？（）A、不相容職務(wù)分離控制 B、授權(quán)審批控制 C、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制 D、預(yù)算控制答案ABCD P103

25、如何實(shí)施內(nèi)部控制評(píng)價(jià)？（）A、確定內(nèi)控評(píng)價(jià)范圍，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別關(guān)鍵業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) B、對(duì)控制環(huán)節(jié)進(jìn)行記錄、測(cè)試和評(píng)價(jià) C、缺陷及整改識(shí)別并記錄缺陷 D、管理層內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告答案ABCD P109-110

26、訪談是熟悉公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，了解企業(yè)生產(chǎn)流程和管理流程的必要手段，在參與訪談時(shí)應(yīng)把握以下原則：（）A、嚴(yán)謹(jǐn)性原則 B、開(kāi)放性原則 C、保密性原則 D、全面性原則答案ABC P112

27、下面對(duì)內(nèi)部控制要素的說(shuō)法中，哪些是正確的？（）

A、內(nèi)控環(huán)境要素是推動(dòng)企業(yè)發(fā)展的發(fā)動(dòng)機(jī)，也是其他一切要素的核心 B、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是識(shí)別、分析相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)以實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)，是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)

C、內(nèi)控活動(dòng)指那些有助于管理層決策順利實(shí)施的政策和程序，是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取的控制措施

D、信息與溝通是指企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理所需信息必須被識(shí)別、獲得并以一定形式及時(shí)傳遞，以便員工履行職責(zé)

答案ABCD P95-96

28、下列有關(guān)優(yōu)越內(nèi)部環(huán)境建設(shè)的描述中，哪些是正確的？（）A、建立合理的公司治理結(jié)構(gòu)

B、建立恰當(dāng)?shù)墓芾頇C(jī)構(gòu)及權(quán)責(zé)分配制度 C、設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)并強(qiáng)調(diào)其獨(dú)立性

D、確立符合企業(yè)實(shí)際情況的人力資源政策及具有自身特色的企業(yè)文化答案ABCD P100-101

29、在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中，應(yīng)盡量避免出現(xiàn)以下哪些錯(cuò)誤？（）A、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的含義或者定義缺乏明確或者共同的理解 B、沒(méi)有把所有的利益相關(guān)者都包括在內(nèi) C、沒(méi)有考慮或適度地側(cè)重關(guān)鍵人員的席位

D、沒(méi)有把定性分析與量化分析進(jìn)行有機(jī)結(jié)合使用答案ABC P61 30、全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告一般包括以下類型：（）A、投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告 B、風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀評(píng)估報(bào)告 C、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 D、專題研究報(bào)告答案ABCD

31、為科學(xué)推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，xx集團(tuán)聘請(qǐng)了中介機(jī)構(gòu)，成立了風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目組，在試點(diǎn)企業(yè)工作時(shí)，項(xiàng)目組發(fā)現(xiàn)雖然經(jīng)過(guò)多次培訓(xùn)，各單位管理人員依舊對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理沒(méi)有整體的印象，甚至不知道風(fēng)險(xiǎn)管理到底在做什么。

針對(duì)上述現(xiàn)象，你認(rèn)為發(fā)生的原因和解決思路有（）A、全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化宣傳力度不夠，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)尚未建立 B、未能建立嚴(yán)格的考核機(jī)制

C、全面風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)效性較長(zhǎng)，內(nèi)嵌于各業(yè)務(wù)流程中，短期內(nèi)很難看到立竿見(jiàn)影的效果

D、加大全面風(fēng)險(xiǎn)管理宣傳力度，運(yùn)用報(bào)刊、論壇、培訓(xùn)、考試等多種手段，反復(fù)灌輸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

E、根據(jù)集團(tuán)考核責(zé)任狀要求，建立明晰的考核辦法答案ABCDE

32、為科學(xué)推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，xx集團(tuán)聘請(qǐng)了中介機(jī)構(gòu)，成立了風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目組，在試點(diǎn)企業(yè)工作時(shí)，項(xiàng)目組發(fā)現(xiàn)在訪談階段，各部門負(fù)責(zé)人能大致的描述出本部門業(yè)務(wù)流程，但是各人在流程中具體負(fù)責(zé)的工作，任務(wù)是如何流轉(zhuǎn)的描述不清晰。針對(duì)上述現(xiàn)象，以下觀點(diǎn)正確的有（）

A、存在這個(gè)現(xiàn)象的原因之一是工作以職責(zé)為中心開(kāi)展，長(zhǎng)期以來(lái)已經(jīng)形成固定的運(yùn)作模式。

B、細(xì)化工作沒(méi)有必要，因?yàn)槠髽I(yè)已按照原有的思維模式運(yùn)作多年，目前運(yùn)轉(zhuǎn)良好，細(xì)化工作繁瑣，短期內(nèi)沒(méi)有效益

C、如果細(xì)化流程，需要對(duì)現(xiàn)有流程進(jìn)行梳理，按照業(yè)務(wù)價(jià)值鏈進(jìn)行逐一分析，從業(yè)務(wù)子類到詳細(xì)的三級(jí)、四級(jí)流程，明確流程中各個(gè)崗位的職責(zé)和信息傳遞路徑 D、這個(gè)工作應(yīng)該由風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)，我們不具備這個(gè)能力答案AC

33、為科學(xué)推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，xx集團(tuán)聘請(qǐng)了中介機(jī)構(gòu)，成立了風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目組，在試點(diǎn)企業(yè)工作時(shí)，項(xiàng)目組發(fā)現(xiàn)各單位和各部門在認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候，普遍認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)就是問(wèn)題，有些人將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別等同于查找問(wèn)題，甚至認(rèn)為本單位或者本部門沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)上述現(xiàn)象，以下觀點(diǎn)正確的有（）

A、存在這個(gè)現(xiàn)象的原因之一是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)缺乏正確的認(rèn)識(shí)，把風(fēng)險(xiǎn)等同于問(wèn)題，而不是未來(lái)的不確定性

B、查找風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程就是在查找問(wèn)題，兩者是等同的 C、業(yè)務(wù)單一確實(shí)就沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)

D、沒(méi)有職責(zé)的部門和停止發(fā)展的企業(yè)是沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的，要發(fā)展就會(huì)存在風(fēng)險(xiǎn)。答案AD

34、為科學(xué)推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，xx集團(tuán)聘請(qǐng)了中介機(jī)構(gòu)，成立了風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目組，在試點(diǎn)企業(yè)工作時(shí)，項(xiàng)目組結(jié)合調(diào)查問(wèn)卷中的內(nèi)容與各單位各部門負(fù)責(zé)人交流時(shí)，發(fā)現(xiàn)主要管理人員對(duì)于調(diào)查問(wèn)卷內(nèi)容一無(wú)所知，經(jīng)詳細(xì)詢問(wèn)得知，在填寫調(diào)查問(wèn)卷時(shí)，各部門均指定某專業(yè)主管填寫，填寫后將調(diào)查問(wèn)卷傳遞給項(xiàng)目組。

針對(duì)這一現(xiàn)象，以下觀點(diǎn)正確的有（）

A、存在這個(gè)現(xiàn)象的原因之一是沒(méi)有認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理是全員參與的過(guò)程，每個(gè)人，尤其是各部門和各單位負(fù)責(zé)人都參與風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)管理才具有代表性和全面性。B、兼職風(fēng)險(xiǎn)管理員識(shí)別后由部門經(jīng)理進(jìn)行審核，效率更高

C、項(xiàng)目組應(yīng)該對(duì)問(wèn)卷回收的數(shù)量進(jìn)行規(guī)定，范圍內(nèi)的人員應(yīng)該全部獨(dú)立認(rèn)真完成 D、為保證填寫問(wèn)卷的統(tǒng)一性，各單位和各部門的問(wèn)卷應(yīng)統(tǒng)一審核后上報(bào) 答案AC

35、為科學(xué)推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，xx集團(tuán)聘請(qǐng)了中介機(jī)構(gòu)，成立了風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目組，在試點(diǎn)企業(yè)工作時(shí)，項(xiàng)目組發(fā)現(xiàn)部分人員在識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，并未著眼于未來(lái)，而是針對(duì)以前的工作存在的缺陷進(jìn)行了認(rèn)定，有些風(fēng)險(xiǎn)的描述并不清晰。項(xiàng)目組經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，參加培訓(xùn)人員大都第一次填寫問(wèn)卷，不知道最后而且只有少數(shù)幾個(gè)人完整的參加了所有的培訓(xùn)課程。針對(duì)上述現(xiàn)象，以下觀點(diǎn)正確的有（）

A、要求員工在調(diào)查問(wèn)卷填寫前要對(duì)填寫說(shuō)明反復(fù)閱讀，不能盲目填寫 B、將修正后的調(diào)查問(wèn)卷結(jié)果進(jìn)行反饋

C、填寫過(guò)程中大家商量填寫，避免出現(xiàn)錯(cuò)誤 D、遵循多一事不如少一事原則，干脆不填寫答案AB

36、為科學(xué)推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，xx集團(tuán)聘請(qǐng)了中介機(jī)構(gòu)，成立了風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目組，在試點(diǎn)企業(yè)工作時(shí)，項(xiàng)目組在第二次的調(diào)查問(wèn)卷評(píng)估中，發(fā)現(xiàn)回收的調(diào)查問(wèn)卷出現(xiàn)明顯的偏科特征，即各專業(yè)只填寫自身的專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)其他領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)并不填寫。針對(duì)上述現(xiàn)象，以下觀點(diǎn)正確的有（）

A、存在這個(gè)現(xiàn)象的原因之一就是管理人員未把風(fēng)險(xiǎn)管理放在企業(yè)戰(zhàn)略管理的工具來(lái)考慮，未能站在企業(yè)全局看待不確定性及可能帶來(lái)的影響，僅僅是將風(fēng)險(xiǎn)管理作為一項(xiàng)業(yè)務(wù)。

B、每個(gè)管理人員都應(yīng)該站在企業(yè)的角度對(duì)所有識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，包括專業(yè)領(lǐng)域和非專業(yè)領(lǐng)域 C、為保障評(píng)估結(jié)果的準(zhǔn)確，對(duì)于專業(yè)評(píng)估和非專業(yè)評(píng)估均設(shè)置了不同的權(quán)重

D、僅針對(duì)專業(yè)評(píng)估是正確的，因?yàn)閷I(yè)部門只了解本專業(yè)的問(wèn)題，其他專業(yè)并不精通，盲目評(píng)估會(huì)帶來(lái)評(píng)估結(jié)果失真答案ABC

37、為科學(xué)推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，xx集團(tuán)聘請(qǐng)了中介機(jī)構(gòu)，成立了風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目組，在試點(diǎn)企業(yè)工作時(shí)，項(xiàng)目組發(fā)現(xiàn)在評(píng)估結(jié)果交流中，部分管理人員并不認(rèn)同評(píng)估結(jié)果，認(rèn)為評(píng)估結(jié)果并不客觀，而且部分風(fēng)險(xiǎn)未能識(shí)別。

針對(duì)上述現(xiàn)象，以下觀點(diǎn)正確的有（）

A、存在這個(gè)現(xiàn)象的原因之一是前期訪談、調(diào)查問(wèn)卷填寫過(guò)程中，部分管理人員參與程度較低，甚至不愿意參與，大量基礎(chǔ)工作交與下屬整理而又未能及時(shí)關(guān)注，導(dǎo)致評(píng)估結(jié)果與自身期望值出現(xiàn)偏差

B、部分管理人員未能充分認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理主體是企業(yè)本身，他們把自身的管理責(zé)任寄希望于他人 C、評(píng)估時(shí)權(quán)重設(shè)置的不合理導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果出現(xiàn)偏差 D、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)以項(xiàng)目組評(píng)估為主答案ABC

38、為科學(xué)推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，xx集團(tuán)聘請(qǐng)了中介機(jī)構(gòu)，成立了風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目組，在試點(diǎn)企業(yè)工作時(shí)，項(xiàng)目組在組織風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案制定時(shí)，部分管理人員認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施應(yīng)該由項(xiàng)目組人員填寫，項(xiàng)目組成員，尤其是中介機(jī)構(gòu)成員應(yīng)該針對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)提出應(yīng)對(duì)措施。針對(duì)上述現(xiàn)象，以下觀點(diǎn)正確的有（）

C、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定的過(guò)程就是重新梳理、思考以往工作，對(duì)未來(lái)工作的一項(xiàng)規(guī)劃和管理 D、應(yīng)對(duì)措施制定的質(zhì)量由風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目組控制答案ABC

39、為科學(xué)推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，xx集團(tuán)聘請(qǐng)了中介機(jī)構(gòu)，成立了風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目組，在試點(diǎn)企業(yè)走完全部風(fēng)險(xiǎn)管理流程后，部分管理人員發(fā)現(xiàn)，在識(shí)別工作做的越充分，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果顯示本部門或本單位風(fēng)險(xiǎn)越多，日后的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施就會(huì)越多，認(rèn)為“提的風(fēng)險(xiǎn)越多，自己的工作越多，還不如不提”

針對(duì)上述現(xiàn)象，以下觀點(diǎn)正確的有（）

A、產(chǎn)生這個(gè)觀點(diǎn)的原因之一是未把風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)做企業(yè)管理的一部分，而是將該項(xiàng)工作作為一項(xiàng)任務(wù)，以完成上面布置的任務(wù)為工作的出發(fā)點(diǎn)。

B、風(fēng)險(xiǎn)不因未識(shí)別出或故意不識(shí)別而消滅，正視風(fēng)險(xiǎn)的存在才能有效的管理風(fēng)險(xiǎn)

C、逃避風(fēng)險(xiǎn)或者未能提前采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，風(fēng)險(xiǎn)一旦來(lái)臨將導(dǎo)致巨大的損失或者機(jī)會(huì)喪失 D、識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)越少，工作越少，最大程度減輕工作量答案ABC 40、為科學(xué)推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，xx集團(tuán)聘請(qǐng)了中介機(jī)構(gòu)，成立了風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目組，在試點(diǎn)企業(yè)工作時(shí)，項(xiàng)目組發(fā)現(xiàn)在內(nèi)部控制流程梳理過(guò)程中，有些管理人員認(rèn)為內(nèi)控矩陣描述的內(nèi)容正是企業(yè) 正在做的工作，費(fèi)如此大的力氣梳理和描述出來(lái)，實(shí)際用處不大，對(duì)于確認(rèn)環(huán)節(jié)也頗有怨言，不知道到底有什么用處。

針對(duì)上述現(xiàn)象，以下觀點(diǎn)正確的有（）

A、內(nèi)部控制建設(shè)主要的作用是解決兩個(gè)方面：一是內(nèi)部控制體系不健全，第二是內(nèi)部控制執(zhí)行存在缺陷。

B、在內(nèi)控初期建設(shè)過(guò)程中，重點(diǎn)解決的問(wèn)題是執(zhí)行過(guò)程中存在的缺陷，即是否執(zhí)行的問(wèn)題

C、內(nèi)部控制文檔提供了一個(gè)執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)，即企業(yè)按照這個(gè)規(guī)范設(shè)計(jì)內(nèi)控文檔，也應(yīng)該按照這個(gè)規(guī)范進(jìn)行執(zhí)行

D、內(nèi)部控制需要年復(fù)一年的進(jìn)行修正答案ABCD

三、判斷

1、全面風(fēng)險(xiǎn)管理就是風(fēng)險(xiǎn)控制。（×）

2、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)應(yīng)該在風(fēng)險(xiǎn)管理部門。（×）

3、我們不是全面風(fēng)險(xiǎn)管理牽頭部門，只需要填寫一次調(diào)查問(wèn)卷就可以了。（×）

4、全面風(fēng)險(xiǎn)管理是在查找管理中的問(wèn)題，是對(duì)企業(yè)的以前的經(jīng)營(yíng)問(wèn)題進(jìn)行認(rèn)定。（×）

5、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主體應(yīng)該是集團(tuán)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理部。（×）

6、集團(tuán)將風(fēng)險(xiǎn)分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)和公共關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)六大類，因此應(yīng)該由戰(zhàn)略規(guī)劃發(fā)展部、資本運(yùn)營(yíng)部、財(cái)務(wù)部和審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)管理這些風(fēng)險(xiǎn)，與其他部門無(wú)關(guān)。（×）

7、所有識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)都應(yīng)該做更好的管理。（×）

8、風(fēng)險(xiǎn)不僅包括可能存在的損失，還包括可能帶來(lái)的機(jī)會(huì)，因此全面風(fēng)險(xiǎn)管理核心內(nèi)容就是控制純粹風(fēng)險(xiǎn)，把握機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。（√）

9、全面風(fēng)險(xiǎn)管理是從內(nèi)部控制基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的，內(nèi)部控制是風(fēng)險(xiǎn)管理的一部分。（√）

10、我不是全面風(fēng)險(xiǎn)管理部門人員，也不是職能部門風(fēng)險(xiǎn)管理員，全面風(fēng)險(xiǎn)管理與我沒(méi)有關(guān)系。（×）

11、我們部門（單位）業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單，應(yīng)該沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)、全面風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)我們并不適用。（×）

12、全面風(fēng)險(xiǎn)管理具有時(shí)效性，風(fēng)險(xiǎn)管理流程每年只需要進(jìn)行一次。（×）

13、內(nèi)部控制是針對(duì)上市公司的要求，集團(tuán)其他非上市單位無(wú)須執(zhí)行。（×）

14、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的策略包括風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)管理的工具選擇、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的資源配置等四個(gè)方面。（√）

15、集團(tuán)通過(guò)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，要徹底的消滅全部的風(fēng)險(xiǎn)。（×）

16、全面風(fēng)險(xiǎn)管理主要是集團(tuán)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理部在推進(jìn)，我們只需要根據(jù)集團(tuán)的通知來(lái)開(kāi)展工作就可以了。（×）

17、今年我們單位不是集團(tuán)確定的試點(diǎn)單位，可以暫時(shí)不用開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作。（×）

18、根據(jù)要求，山東黃金礦業(yè)股份有限公司應(yīng)在2012年1月1日起，實(shí)施企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及配套指引。（√）

19、風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)是為業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供方法論和工具指導(dǎo)，并不參與具體業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理過(guò)程。（√）

20、風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)措施制定完成后，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。（√）

21、通過(guò)推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理，企業(yè)可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理，徹底消除風(fēng)險(xiǎn)。(×)

22、風(fēng)險(xiǎn)管理工作涉及企業(yè)的各個(gè)部門，主要是以風(fēng)險(xiǎn)管理部門為主體，其他專業(yè)職能部門配合完成的。（×）

23、全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作是一項(xiàng)持久的工作，一般需要花上3-5年時(shí)間,才能最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，僅是搭建體系一般至少需要1-3年的時(shí)間。（√）

24、企業(yè)必須要在所有的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)都采取了先進(jìn)的管理流程后才能獲得益處。（×）

25、各公司管理層負(fù)責(zé)日常經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性負(fù)責(zé)，其法人（授權(quán)）代表是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的直接責(zé)任人。（√）

26、風(fēng)險(xiǎn)管理的主體責(zé)任應(yīng)當(dāng)從企業(yè)的最高層開(kāi)始,自執(zhí)行管理層逐級(jí)地向下延伸,直到各業(yè)務(wù)單位和職能經(jīng)理。（√）

27、集團(tuán)從定性和定量?jī)蓚€(gè)方面，按照財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、安全、合規(guī)和公共關(guān)系等四個(gè)維度，詳細(xì)規(guī)定了評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。（×）

28、集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要分為搜集風(fēng)險(xiǎn)信息、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。（√）

29、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要包括風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。（√）

30、集團(tuán)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)中主要采取專題研討會(huì)的形式，把關(guān)鍵的利益相關(guān)者召集到一起，共同評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能性及影響程度，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序。（√）

31、內(nèi)部控制是個(gè)“過(guò)程”，而且是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過(guò)程。它受到“人”的因素的影響，并不僅僅是政策手冊(cè)和表格，是組織中的每一個(gè)人都對(duì)內(nèi)部控制負(fù)有責(zé)任并會(huì)受到內(nèi)部控制的影響。（√）

32、集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的共同語(yǔ)言是《風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)讀本》和《風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)》（√）

33、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的焦點(diǎn)是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、事故風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制。（×）

34、正確的認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)首先就要正確的認(rèn)識(shí)我們自己。（√）

35、要用正確面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，正確化解或利用風(fēng)險(xiǎn)，用專業(yè)人才和流程去控制風(fēng)險(xiǎn)，與風(fēng)險(xiǎn)同在，與風(fēng)險(xiǎn)共進(jìn)，最終將風(fēng)險(xiǎn)關(guān)在籠子里與集團(tuán)發(fā)展同行。（√）

36、企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)就是企業(yè)家的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)家的風(fēng)險(xiǎn)就是企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。（√）

37、董事會(huì)承擔(dān)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的最終風(fēng)險(xiǎn)。（×）

38、風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理搜集初始信息的職責(zé)。（×）

39、在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，集團(tuán)要求在公司層面上，每一位高級(jí)管理人員應(yīng)該參與評(píng)估活動(dòng)；在部門級(jí)層面上，部分負(fù)責(zé)人和關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程責(zé)任人也應(yīng)該參與評(píng)估活動(dòng)。（√）40、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度是一個(gè)概念。（×）

四、簡(jiǎn)答

1.請(qǐng)簡(jiǎn)要描述一下你對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。(300字-500字)答案提示：P1-3項(xiàng)。P9-10 2.請(qǐng)簡(jiǎn)要描述一下你對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)。(300字-500字)答案提示：參考知識(shí)讀本-問(wèn)題解答4項(xiàng)、15項(xiàng)等內(nèi)容。3.集團(tuán)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理，需要進(jìn)行哪些工作？

答案提示：參考知識(shí)讀本-問(wèn)題解答24、25項(xiàng)。

（3）建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)，各層級(jí)公司定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估并編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；（4）制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，逐項(xiàng)制定重大風(fēng)險(xiǎn)解決方案；

（5）建立內(nèi)部控制系統(tǒng)，健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，完善風(fēng)險(xiǎn)管理流程；

（6）建立風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制，各層級(jí)公司定期編制、提交合格的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告；（7）建立涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程和內(nèi)部控制各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)；

（8）加強(qiáng)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)、法律等重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控，杜絕重大風(fēng)險(xiǎn)事件；（9）建立風(fēng)險(xiǎn)管理考核機(jī)制，逐步建立重大風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度。

4.談?wù)勀闼诓块T、崗位的風(fēng)險(xiǎn)管理主要職責(zé)及從事的風(fēng)險(xiǎn)管理工作內(nèi)容。答案提示：參考知識(shí)讀本-問(wèn)題解答29項(xiàng)

5.請(qǐng)?zhí)岢瞿阏J(rèn)為的一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其進(jìn)行描述，并提出風(fēng)險(xiǎn)解決方案。答案提示：風(fēng)險(xiǎn)描述清晰，風(fēng)險(xiǎn)解決方案思路明確。6.你認(rèn)為集團(tuán)存在的最大風(fēng)險(xiǎn)是什么？為什么？答案提示：符合集團(tuán)實(shí)際，原因解釋清楚即可。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)題庫(kù)

一、單項(xiàng)選擇

1、國(guó)資委發(fā)布的《全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中所定義的“風(fēng)險(xiǎn)”是：（）A、不能實(shí)現(xiàn)的業(yè)務(wù)目標(biāo)

D、對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)目標(biāo)具有關(guān)鍵性影響的因素以及自身的不確定性

2、以下哪項(xiàng)不屬于企業(yè)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作應(yīng)建立的三道防線？（）A、各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位

B、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門和董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) C、內(nèi)部審計(jì)部門和董事會(huì)下設(shè)的審計(jì)委員會(huì) D、外部中介機(jī)構(gòu)

3、現(xiàn)階段,全面風(fēng)險(xiǎn)管理的特征是:()A、以“安全與保險(xiǎn)”為特征

B、以“內(nèi)部控制和控制純粹風(fēng)險(xiǎn)”為特征

C、以“風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略與企業(yè)總體發(fā)展戰(zhàn)略緊密結(jié)合”為特征 D、以“管理機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)”為特征

4、根據(jù)財(cái)政部下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，以下哪項(xiàng)不是企業(yè)建立和實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)該遵循的基本原則？（）A、全面性原則 B、重要性原則 C、持續(xù)性原則 D、制衡性原則

5、下面哪項(xiàng)是對(duì)資金管理風(fēng)險(xiǎn)的描述？（）

A、由于所在國(guó)家政局不穩(wěn)定，海外投資項(xiàng)目產(chǎn)生巨額虧損

C、企業(yè)通過(guò)股權(quán)融資將資產(chǎn)負(fù)債率從80%降低到65% D、財(cái)務(wù)部門實(shí)時(shí)監(jiān)控企業(yè)現(xiàn)金存量是否處于安全水平

7、下面哪項(xiàng)不是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)?（）

D、制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略要確定風(fēng)險(xiǎn)管理所需人力、財(cái)力資源的配置原則

9、誰(shuí)是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的最終承擔(dān)者？（）A、股東 B、董事會(huì) C、監(jiān)事會(huì) D、總經(jīng)理

B、全球經(jīng)濟(jì)衰退造成部分業(yè)主支付能力下降，增加企業(yè)資金回收的難度 C、全球性的通貨膨脹導(dǎo)致原材料價(jià)格上漲，企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本增加 D、客戶拖欠貨款，導(dǎo)致企業(yè)資金鏈出現(xiàn)緊張

B、對(duì)所有特定余額的支出要有兩人簽字 C、在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日進(jìn)行記錄

D、要求內(nèi)部審計(jì)部門所有成員成為注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師

13、哪種因素不會(huì)使企業(yè)面臨法律風(fēng)險(xiǎn)？（）A、未按規(guī)定繳納營(yíng)業(yè)稅

B、非法占用土地進(jìn)行房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)

C、按商品房預(yù)售條件，在房子交付前向買房人收取預(yù)訂款 D、未取得施工許可證或者開(kāi)工報(bào)告擅自施工

A、建立恰當(dāng)?shù)膬?nèi)控系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境，并搭建總體內(nèi)部控制框架

B、復(fù)核財(cái)務(wù)信息以及收集和報(bào)告該類信息的手段的可靠性和完整性 C、確保外部和內(nèi)部審計(jì)人員恰當(dāng)監(jiān)控環(huán)境 D、實(shí)施和監(jiān)控董事會(huì)設(shè)計(jì)的控制制度

17、根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，對(duì)“控制”的最全面的定義是：（）

C、企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和全體員工實(shí)施的、旨在實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的過(guò)程 D、管理層設(shè)計(jì)的會(huì)計(jì)系統(tǒng)和相關(guān)的控制程序

18、有關(guān)“風(fēng)險(xiǎn)”的最好描述是：（）

A、發(fā)生對(duì)目標(biāo)的達(dá)成有負(fù)面影響的某事件的不確定性

D、發(fā)生對(duì)本組織的資源的有效和高效利用有影響的某事件的不確定性

C、風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性和影響程度 D、風(fēng)險(xiǎn)事件的損失金額

20、下列不屬于控制環(huán)境因素的是（）A、誠(chéng)信和道德觀

B、管理哲學(xué)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格 C、人力資源政策和實(shí)務(wù) D、授權(quán)和批準(zhǔn)

21、傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理模式與全面風(fēng)險(xiǎn)管理相同的焦點(diǎn)是（）A、內(nèi)部控制 B、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) C、事故風(fēng)險(xiǎn) D、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

D、中介等外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)

27、企業(yè)應(yīng)根據(jù)以下哪項(xiàng)原則，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序？（）A、制衡性原則

B、風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡原則 C、重要性原則 D、適應(yīng)性原則

C、公司首席執(zhí)行官和財(cái)務(wù)官簽字保證公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性及內(nèi)控系統(tǒng)的完善性 D、建立完善的內(nèi)部控制信息系統(tǒng)

29、以下各項(xiàng)對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)描述不正確的是（）

C、圍繞內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素進(jìn)行評(píng)價(jià)

D、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)應(yīng)該能夠獨(dú)立行使對(duì)內(nèi)部控制系統(tǒng)建立運(yùn)行過(guò)程及結(jié)果的監(jiān)督權(quán)力 30、企業(yè)通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)的方式來(lái)應(yīng)對(duì)運(yùn)輸業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)，這是哪項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的具體應(yīng)用？（）A、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn) B、降低風(fēng)險(xiǎn) C、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) D、承受風(fēng)險(xiǎn)

31、以下對(duì)剩余風(fēng)險(xiǎn)描述錯(cuò)誤的是（）

A、剩余風(fēng)險(xiǎn)是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理及有計(jì)劃的應(yīng)對(duì)措施后剩余的風(fēng)險(xiǎn)

D、不論采取什么風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，都會(huì)有些剩余風(fēng)險(xiǎn)

34、在正常運(yùn)行條件下，將初始數(shù)據(jù)輸入內(nèi)控流程，通過(guò)全流程和所有關(guān)鍵環(huán)節(jié)，把運(yùn)行結(jié)果于設(shè) 計(jì)要求對(duì)比，以發(fā)現(xiàn)內(nèi)控流程缺陷的方法稱作（）A、返回測(cè)試 B、穿行測(cè)試 C、壓力測(cè)試

D、風(fēng)險(xiǎn)管理自我評(píng)估

35、以下對(duì)壓力測(cè)試描述不正確的是（）

B、壓力測(cè)試目的是評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理或內(nèi)控流程的成熟度

D、極端情景是指非正常情況下，發(fā)生概率很小，而一旦發(fā)生，后果十分嚴(yán)重的事情

36、以下對(duì)內(nèi)部控制五要素認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤的是（）

A、內(nèi)控環(huán)境是企業(yè)的基調(diào)、氛圍，直接影響企業(yè)員工的控制意識(shí) B、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)

C、內(nèi)控活動(dòng)指有助于管理層決策順利實(shí)施的政策和程序

D、各要素之間是一項(xiàng)要素影響下一項(xiàng)要素的順序過(guò)程，例如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估僅直接影響內(nèi)控活動(dòng)

37、內(nèi)部環(huán)境不包括（）

A、員工的誠(chéng)信、職業(yè)道德和工作勝任能力 B、管理層的經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格

C、企業(yè)的權(quán)責(zé)分配方法和人力資源政策 D、資產(chǎn)保護(hù)和職責(zé)分工

38、以下不屬于《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要求的是（）A、充分了解企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自何方

B、進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析，確定風(fēng)險(xiǎn)控制重點(diǎn) C、采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) D、建立風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)

39、以下不屬于對(duì)流程層面的內(nèi)部控制進(jìn)行評(píng)價(jià)的工作步驟是（）A、了解重要業(yè)務(wù)流程，進(jìn)行流程描述 B、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)與控制 C、對(duì)缺陷進(jìn)行整改 D、執(zhí)行控制測(cè)試

40、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架目標(biāo)體系中，增加的內(nèi)部控制整合框架所沒(méi)有的一類目標(biāo)是（）A、戰(zhàn)略目標(biāo) B、運(yùn)營(yíng)目標(biāo) C、報(bào)告目標(biāo)

D、遵循法規(guī)目標(biāo)

二、多項(xiàng)選擇

2、基本風(fēng)險(xiǎn)管理工具或方案應(yīng)包括：（）A、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn) B、降低風(fēng)險(xiǎn) C、承受風(fēng)險(xiǎn) D、分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

4、風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程包括：（）A、收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息 B、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 C、制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略 D、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

5、監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理有效性可以采用哪些方法？（）

A、壓力測(cè)試 B、返回測(cè)試 C、穿行測(cè)試

D、風(fēng)險(xiǎn)管理自我評(píng)估

6、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理能力可重復(fù)、可推廣階段描述正確的有：（）

C、風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)戰(zhàn)略管理形成一定支撐，風(fēng)險(xiǎn)管理納入各部門的管理考核范圍內(nèi) D、風(fēng)險(xiǎn)管理僅屬于專業(yè)人員或?qū)Ｂ毑块T的職責(zé)范疇

A、經(jīng)營(yíng)的效率和效果

B、財(cái)務(wù)報(bào)告及經(jīng)營(yíng)管理信息的真實(shí)、可靠和完整 C、資產(chǎn)的安全完整

D、國(guó)家法律法規(guī)和有關(guān)監(jiān)管要求

8、以下有關(guān)內(nèi)部控制的說(shuō)法中正確的是（）。

A、內(nèi)部控制是指為確保實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)而實(shí)施的程序和政策

B、內(nèi)部控制系統(tǒng)包括兩個(gè)因素，分別是控制環(huán)境和控制政策與程序

C、內(nèi)部控制有助于提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)的效益和效率，卻無(wú)助于財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性與合規(guī)性 D、完善的內(nèi)部控制系統(tǒng)還有助于確保對(duì)內(nèi)及對(duì)外報(bào)告的質(zhì)量

C、定期對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行自我評(píng)價(jià) D、中介機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)

10、內(nèi)部控制要素包括（）A、內(nèi)控環(huán)境 B、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C、信息與溝通及監(jiān)督 D、目標(biāo)設(shè)定

12、實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理，可以有助于企業(yè)在以下方面發(fā)揮作用（）A、減少績(jī)效不穩(wěn)定性 B、強(qiáng)化公司治理

C、提高應(yīng)對(duì)外部環(huán)境變化能力

D、增強(qiáng)投資界和利益相關(guān)者的信心

13、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的聚焦點(diǎn)在于（）A、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) B、事故風(fēng)險(xiǎn) C、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) D、內(nèi)部控制

14、在下面對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理解中，正確的有（）

A、全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一種理念，即把企業(yè)放到不確定性的框架中去考慮，強(qiáng)調(diào)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的不確定性

B、全面風(fēng)險(xiǎn)管理以風(fēng)險(xiǎn)為管理對(duì)象

C、全面風(fēng)險(xiǎn)管理是積極、主動(dòng)的管理風(fēng)險(xiǎn) D、全面風(fēng)險(xiǎn)管理具有全面性

15、實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)為（）

A、確保將風(fēng)險(xiǎn)控制在與企業(yè)總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)

D、失誤樹(shù)分析方法

C、實(shí)施董事會(huì)/總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)的重大風(fēng)險(xiǎn)解決方案 D、制訂風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行考核

D、特殊業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)人員

19、在下面關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理策略的論述中，哪些說(shuō)法是正確的？（）

B、風(fēng)險(xiǎn)管理策略就是將風(fēng)險(xiǎn)降到最低，不惜代價(jià)消除風(fēng)險(xiǎn)

C、風(fēng)險(xiǎn)管理的策略都是根據(jù)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好或風(fēng)險(xiǎn)容忍度來(lái)制定的，可以單獨(dú)使用，也可組合使用

D、風(fēng)險(xiǎn)偏好是企業(yè)在制定和實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)以及追求價(jià)值的過(guò)程中愿意承擔(dān)的廣泛意義上的風(fēng)險(xiǎn)的取向、數(shù)量和水平

20、根據(jù)能力成熟度模型，風(fēng)險(xiǎn)管理水平可分為哪些階段？（）A、臨時(shí)、初始階段 B、可重復(fù)階段 C、可控階段 D、領(lǐng)先階段

C、提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率和效果需要建立內(nèi)部控制 D、企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)的需要完善內(nèi)部控制

23、建立實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)遵循的原則包括（）A、全面性原則 B、重要性原則 C、制衡性原則 D、成本效益原則

24、以下措施中，哪些屬于控制活動(dòng)的控制措施？（）A、不相容職務(wù)分離控制 B、授權(quán)審批控制 C、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制 D、預(yù)算控制

25、如何實(shí)施內(nèi)部控制評(píng)價(jià)？（）

A、確定內(nèi)控評(píng)價(jià)范圍，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別關(guān)鍵業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) B、對(duì)控制環(huán)節(jié)進(jìn)行記錄、測(cè)試和評(píng)價(jià) C、缺陷及整改識(shí)別并記錄缺陷 D、管理層內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

26、訪談是熟悉公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，了解企業(yè)生產(chǎn)流程和管理流程的必要手段，在參與訪談時(shí)應(yīng)把握以下原則：（）A、嚴(yán)謹(jǐn)性原則 B、開(kāi)放性原則 C、保密性原則 D、全面性原則

27、下面對(duì)內(nèi)部控制要素的說(shuō)法中，哪些是正確的？（）

C、內(nèi)控活動(dòng)指那些有助于管理層決策順利實(shí)施的政策和程序，是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取的控制措施

D、信息與溝通是指企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理所需信息必須被識(shí)別、獲得并以一定形式及時(shí)傳遞，以便員工履行職責(zé)

28、下列有關(guān)優(yōu)越內(nèi)部環(huán)境建設(shè)的描述中，哪些是正確的？（）A、建立合理的公司治理結(jié)構(gòu)

B、建立恰當(dāng)?shù)墓芾頇C(jī)構(gòu)及權(quán)責(zé)分配制度 C、設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)并強(qiáng)調(diào)其獨(dú)立性

D、確立符合企業(yè)實(shí)際情況的人力資源政策及具有自身特色的企業(yè)文化

D、沒(méi)有把定性分析與量化分析進(jìn)行有機(jī)結(jié)合使用 30、全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告一般包括以下類型：（）A、投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告 B、風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀評(píng)估報(bào)告 C、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 D、專題研究報(bào)告

C、全面風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)效性較長(zhǎng)，內(nèi)嵌于各業(yè)務(wù)流程中，短期內(nèi)很難看到立竿見(jiàn)影的效果

D、加大全面風(fēng)險(xiǎn)管理宣傳力度，運(yùn)用報(bào)刊、論壇、培訓(xùn)、考試等多種手段，反復(fù)灌輸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

E、根據(jù)集團(tuán)考核責(zé)任狀要求，建立明晰的考核辦法

A、存在這個(gè)現(xiàn)象的原因之一是工作以職責(zé)為中心開(kāi)展，長(zhǎng)期以來(lái)已經(jīng)形成固定的運(yùn)作模式。

A、存在這個(gè)現(xiàn)象的原因之一是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)缺乏正確的認(rèn)識(shí)，把風(fēng)險(xiǎn)等同于問(wèn)題，而不是未來(lái)的不確定性

B、查找風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程就是在查找問(wèn)題，兩者是等同的 C、業(yè)務(wù)單一確實(shí)就沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)

D、沒(méi)有職責(zé)的部門和停止發(fā)展的企業(yè)是沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的，要發(fā)展就會(huì)存在風(fēng)險(xiǎn)。

34、為科學(xué)推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，xx集團(tuán)聘請(qǐng)了中介機(jī)構(gòu)，成立了風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目組，在試點(diǎn)企業(yè) 工作時(shí)，項(xiàng)目組結(jié)合調(diào)查問(wèn)卷中的內(nèi)容與各單位各部門負(fù)責(zé)人交流時(shí)，發(fā)現(xiàn)主要管理人員對(duì)于調(diào)查問(wèn)卷內(nèi)容一無(wú)所知，經(jīng)詳細(xì)詢問(wèn)得知，在填寫調(diào)查問(wèn)卷時(shí)，各部門均指定某專業(yè)主管填寫，填寫后將調(diào)查問(wèn)卷傳遞給項(xiàng)目組。

針對(duì)這一現(xiàn)象，以下觀點(diǎn)正確的有（）

A、要求員工在調(diào)查問(wèn)卷填寫前要對(duì)填寫說(shuō)明反復(fù)閱讀，不能盲目填寫 B、將修正后的調(diào)查問(wèn)卷結(jié)果進(jìn)行反饋

C、填寫過(guò)程中大家商量填寫，避免出現(xiàn)錯(cuò)誤 D、遵循多一事不如少一事原則，干脆不填寫

D、僅針對(duì)專業(yè)評(píng)估是正確的，因?yàn)閷I(yè)部門只了解本專業(yè)的問(wèn)題，其他專業(yè)并不精通，盲目評(píng)估會(huì)帶來(lái)評(píng)估結(jié)果失真

針對(duì)上述現(xiàn)象，以下觀點(diǎn)正確的有（）

A、部分管理人員未能充分認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理主體是企業(yè)本身，寄希望于他人 B、項(xiàng)目組的職責(zé)是指導(dǎo)各專業(yè)領(lǐng)域?qū)＜以诟髯灶I(lǐng)域內(nèi)提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并對(duì)應(yīng)對(duì)的措施是否合理提出專業(yè)意見(jiàn)，不可能也無(wú)力替代各專業(yè)應(yīng)對(duì)措施 C、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定的過(guò)程就是重新梳理、思考以往工作，對(duì)未來(lái)工作的一項(xiàng)規(guī)劃和管理 D、應(yīng)對(duì)措施制定的質(zhì)量由風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目組控制

針對(duì)上述現(xiàn)象，以下觀點(diǎn)正確的有（）

B、風(fēng)險(xiǎn)不因未識(shí)別出或故意不識(shí)別而消滅，正視風(fēng)險(xiǎn)的存在才能有效的管理風(fēng)險(xiǎn)

C、逃避風(fēng)險(xiǎn)或者未能提前采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，風(fēng)險(xiǎn)一旦來(lái)臨將導(dǎo)致巨大的損失或者機(jī)會(huì)喪失 D、識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)越少，工作越少，最大程度減輕工作量

40、為科學(xué)推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，xx集團(tuán)聘請(qǐng)了中介機(jī)構(gòu)，成立了風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目組，在試點(diǎn)企業(yè)工作時(shí)，項(xiàng)目組發(fā)現(xiàn)在內(nèi)部控制流程梳理過(guò)程中，有些管理人員認(rèn)為內(nèi)控矩陣描述的內(nèi)容正是企業(yè)正在做的工作，費(fèi)如此大的力氣梳理和描述出來(lái)，實(shí)際用處不大，對(duì)于確認(rèn)環(huán)節(jié)也頗有怨言，不知道到底有什么用處。

針對(duì)上述現(xiàn)象，以下觀點(diǎn)正確的有（）

A、內(nèi)部控制建設(shè)主要的作用是解決兩個(gè)方面：一是內(nèi)部控制體系不健全，第二是內(nèi)部控制執(zhí)行存在缺陷。

B、在內(nèi)控初期建設(shè)過(guò)程中，重點(diǎn)解決的問(wèn)題是執(zhí)行過(guò)程中存在的缺陷，即是否執(zhí)行的問(wèn)題

D、內(nèi)部控制需要年復(fù)一年的進(jìn)行修正

三、判斷

1、全面風(fēng)險(xiǎn)管理就是風(fēng)險(xiǎn)控制。（）

2、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)應(yīng)該在風(fēng)險(xiǎn)管理部門。（）

3、我們不是全面風(fēng)險(xiǎn)管理牽頭部門，只需要填寫一次調(diào)查問(wèn)卷就可以了。（）

4、全面風(fēng)險(xiǎn)管理是在查找管理中的問(wèn)題，是對(duì)企業(yè)的以前的經(jīng)營(yíng)問(wèn)題進(jìn)行認(rèn)定。（）

5、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主體應(yīng)該是集團(tuán)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理部。（）

7、所有識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)都應(yīng)該做更好的管理。（）

8、風(fēng)險(xiǎn)不僅包括可能存在的損失，還包括可能帶來(lái)的機(jī)會(huì)，因此全面風(fēng)險(xiǎn)管理核心內(nèi)容就是控制純粹風(fēng)險(xiǎn)，把握機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。（）

9、全面風(fēng)險(xiǎn)管理是從內(nèi)部控制基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的，內(nèi)部控制是風(fēng)險(xiǎn)管理的一部分。（）

10、我不是全面風(fēng)險(xiǎn)管理部門人員，也不是職能部門風(fēng)險(xiǎn)管理員，全面風(fēng)險(xiǎn)管理與我沒(méi)有關(guān)系。（）

11、我們部門（單位）業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單，應(yīng)該沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)、全面風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)我們并不適用。（）

12、全面風(fēng)險(xiǎn)管理具有時(shí)效性，風(fēng)險(xiǎn)管理流程每年只需要進(jìn)行一次。（）

13、內(nèi)部控制是針對(duì)上市公司的要求，集團(tuán)其他非上市單位無(wú)須執(zhí)行。（）

15、集團(tuán)通過(guò)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，要徹底的消滅全部的風(fēng)險(xiǎn)。（）

16、全面風(fēng)險(xiǎn)管理主要是集團(tuán)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理部在推進(jìn)，我們只需要根據(jù)集團(tuán)的通知來(lái)開(kāi)展工作就可以了。（）

17、今年我們單位不是集團(tuán)確定的試點(diǎn)單位，可以暫時(shí)不用開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作。（）

18、根據(jù)要求，山東黃金礦業(yè)股份有限公司應(yīng)在2012年1月1日起，實(shí)施企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及配套指引。（）

19、風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)是為業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供方法論和工具指導(dǎo)，并不參與具體業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理過(guò)程。（）

20、風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)措施制定完成后，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。（）

21、通過(guò)推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理，企業(yè)可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理，徹底消除風(fēng)險(xiǎn)。（）

22、風(fēng)險(xiǎn)管理工作涉及企業(yè)的各個(gè)部門，主要是以風(fēng)險(xiǎn)管理部門為主體，其他專業(yè)職能部門配合完成的。（）

23、全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作是一項(xiàng)持久的工作，一般需要花上3-5年時(shí)間,才能最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，僅是搭建體系一般至少需要1-3年的時(shí)間。（）

24、企業(yè)必須要在所有的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)都采取了先進(jìn)的管理流程后才能獲得益處。（）

26、風(fēng)險(xiǎn)管理的主體責(zé)任應(yīng)當(dāng)從企業(yè)的最高層開(kāi)始,自執(zhí)行管理層逐級(jí)地向下延伸,直到各業(yè)務(wù)單位和職能經(jīng)理。（）

27、集團(tuán)從定性和定量?jī)蓚€(gè)方面，按照財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、安全、合規(guī)和公共關(guān)系等四個(gè)維度，詳細(xì)規(guī)定了評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。（）

29、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要包括風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。（）

32、集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的共同語(yǔ)言是《風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)讀本》和《風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)》（）

33、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的焦點(diǎn)是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、事故風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制。（）

34、正確的認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)首先就要正確的認(rèn)識(shí)我們自己。（）

36、企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)就是企業(yè)家的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)家的風(fēng)險(xiǎn)就是企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。（）

37、董事會(huì)承擔(dān)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的最終風(fēng)險(xiǎn)。（）

38、風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理搜集初始信息的職責(zé)。（）

39、在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，集團(tuán)要求在公司層面上，每一位高級(jí)管理人員應(yīng)該參與評(píng)估活動(dòng)；在部門級(jí)層面上，部分負(fù)責(zé)人和關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程責(zé)任人也應(yīng)該參與評(píng)估活動(dòng)。（）40、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度是一個(gè)概念。（）

四、簡(jiǎn)答

1.請(qǐng)簡(jiǎn)要描述一下你對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。(300字-500字)2.請(qǐng)簡(jiǎn)要描述一下你對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)。(300字-500字)3.集團(tuán)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理，需要進(jìn)行哪些工作？

4.談?wù)勀闼诓块T、崗位的風(fēng)險(xiǎn)管理主要職責(zé)及從事的風(fēng)險(xiǎn)管理工作內(nèi)容。5.請(qǐng)?zhí)岢瞿阏J(rèn)為的一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其進(jìn)行描述，并提出風(fēng)險(xiǎn)解決方案。6.你認(rèn)為集團(tuán)存在的最大風(fēng)險(xiǎn)是什么？為什么？

全面風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)題庫(kù)參考答案

一、單項(xiàng)選擇

1、C

2、D

3、C

4、C

5、B

6、B

7、C

8、A

9、A

10、D

11、C

12、A

13、C

14、A

15、C

16、C

17、C

18、D

19、C 20、D

21、A

22、A23、B24、A25、A26、D27、B28、D29、A30、C31、B32、C33、C34、C35、B36、D37、D38、D39、C40、A

二、多項(xiàng)選擇

1、A C D2、A B C D3、A B C D4、A B C5、A B C D6、A B C7、A B C D8、A B D9、A B C10、A B C11、A B C12、A B C D13、C D14、A B C D15、A B C D16、A B C D17、A B C18、A B C D19、A C D20、A B C D21、A B C D22、A B C D23、A B C D24、A B C D25、A B C D26、A B C27、A B C D28、A B C D29、A B C30、A B C D31、A B C D E32、A C33、A D34、A C35、A B36、A B C37、A B C38、A B C39、A B C40、A B C D

三、判斷

1、錯(cuò)

2、錯(cuò)

3、錯(cuò)

4、錯(cuò)

5、錯(cuò)

6、錯(cuò)

7、錯(cuò)

8、對(duì)

9、對(duì)

10、錯(cuò)

11、錯(cuò)

12、錯(cuò)

13、錯(cuò)

14、對(duì)

15、錯(cuò)

16、錯(cuò)

17、錯(cuò)

18、對(duì)

19、對(duì)20、對(duì)

21、錯(cuò)

22、錯(cuò)

23、對(duì)

24、錯(cuò)

25、對(duì)

26、對(duì)

27、錯(cuò)

28、對(duì)

29、對(duì)30、對(duì)

31、對(duì)

32、對(duì)

33、錯(cuò)

34、對(duì)

35、對(duì)

36、對(duì)

37、錯(cuò)

38、錯(cuò)

39、對(duì)40、錯(cuò)

四、簡(jiǎn)答

1、答案要點(diǎn): 參考知識(shí)讀本-問(wèn)題解答1-3項(xiàng)。

（1）風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)的不確定性對(duì)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響（2）風(fēng)險(xiǎn)包含了機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)與純粹風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)

（3）風(fēng)險(xiǎn)是關(guān)于未來(lái)的。風(fēng)險(xiǎn)總是同未來(lái)的一個(gè)時(shí)間段聯(lián)系在一起的。過(guò)去發(fā)生的事情，和現(xiàn)在已確定的情況都不是風(fēng)險(xiǎn)，只有未來(lái)的情況才可能成為風(fēng)險(xiǎn)。（4）風(fēng)險(xiǎn)是不確定性的表現(xiàn)。確定的損失或收益不是風(fēng)險(xiǎn)（5）險(xiǎn)是相對(duì)于目標(biāo)而言的，是對(duì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響。

2、答案要點(diǎn)：

參考知識(shí)讀本-問(wèn)題解答4項(xiàng)、15項(xiàng)等內(nèi)容。

3、答案要點(diǎn)：

參考知識(shí)讀本-問(wèn)題解答24、25項(xiàng)。

（1）建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，設(shè)置或明確風(fēng)險(xiǎn)管理專職部門，配備專職工作人員；（2）建立并及時(shí)更新風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)；（3）建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)，各層級(jí)公司定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估并編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；（4）制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，逐項(xiàng)制定重大風(fēng)險(xiǎn)解決方案；

（5）建立內(nèi)部控制系統(tǒng)，健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，完善風(fēng)險(xiǎn)管理流程；

4、答案要點(diǎn)：

參考知識(shí)讀本-問(wèn)題解答29項(xiàng)。

5、答案要點(diǎn)：

風(fēng)險(xiǎn)描述清晰，風(fēng)險(xiǎn)解決方案思路明確。

6、答案要點(diǎn)：

符合集團(tuán)實(shí)際，原因解釋清楚即可。

第三篇：柜面操作風(fēng)險(xiǎn)題庫(kù)

第一部分：人民幣結(jié)算賬戶管理單選：

1.注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)賬戶在驗(yàn)資期間如何運(yùn)作？（A）A.只收不付 B.可收可付 C.只付不收 D.不收不付

理由：注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)賬戶用途唯一，是為了單位注冊(cè)驗(yàn)資，在驗(yàn)資期間只能用于注冊(cè)資金的現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬存入，不得辦理支付結(jié)算，驗(yàn)資成功后方能一次性轉(zhuǎn)出至基本戶。驗(yàn)資不成功的按照要求提供工商行政管理部門等相關(guān)證明方可把注冊(cè)資金原路返還給出資人。

2.存款人的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金支出可以通過(guò)（D）賬戶支取？

A.一般存款賬戶 B.臨時(shí)存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.基本存款賬戶

理由：根據(jù)人民幣結(jié)算賬戶管理辦法第三章第三十三條規(guī)定：基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過(guò)該賬戶辦理。

3.單位申請(qǐng)撤銷賬戶，以下不需要進(jìn)行核對(duì)的環(huán)節(jié)有：（B）

A．銷戶申請(qǐng)書(shū)上公章與電子驗(yàn)印系統(tǒng)預(yù)留公章、紙質(zhì)印鑒卡背面公章的核對(duì)。B．核對(duì)授權(quán)經(jīng)辦人同開(kāi)戶時(shí)經(jīng)辦人員是否一致。

C．法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證的核對(duì)。D．單位未繳回空白重要憑證的核對(duì)。E.結(jié)算賬戶余額的核對(duì)。

理由：1.撤銷賬戶時(shí)只有通過(guò)核對(duì)銷戶申請(qǐng)書(shū)上的公章才能確定單位銷戶申請(qǐng)的有效性，如果電子驗(yàn)印系統(tǒng)預(yù)留公章不清楚或提取不上的，必須同原預(yù)留印鑒卡背面公章進(jìn)行核對(duì)，避免操作風(fēng)險(xiǎn)。

2.銷戶時(shí)的經(jīng)辦人可以不是原開(kāi)戶經(jīng)辦人，根據(jù)結(jié)算賬戶管理實(shí)施細(xì)則第38條規(guī)定：必須提供授權(quán)經(jīng)辦人有效身份證件，同時(shí)提供法人或單位負(fù)責(zé)人身份證件。

3.人民幣結(jié)算賬戶管理辦法第五十四條規(guī)定：存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開(kāi)戶銀行核對(duì)銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開(kāi)戶登記證，銀行核對(duì)無(wú)誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。

多選

1.下列人員可以辦理結(jié)算賬戶開(kāi)戶手續(xù)：（ABC）A．單位法定代表人 B.單位負(fù)責(zé)人

C.授權(quán)經(jīng)辦人員。D.負(fù)責(zé)營(yíng)銷的客戶經(jīng)理。

理由：開(kāi)戶經(jīng)辦人必須為單位法定代表人或單位負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人員直接到本行柜臺(tái)辦理，不得由其他未經(jīng)授權(quán)人員或本行營(yíng)銷人員辦理。

2.河南省永久公司前來(lái)開(kāi)戶，必須審核的事項(xiàng)包括：（ABCE）

A．開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)上的公章與印鑒卡背面公章一致性的核對(duì)。B．營(yíng)業(yè)執(zhí)照上單位名稱與公章名稱的核對(duì)。

C．開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)上單位名稱同營(yíng)業(yè)執(zhí)照上單位名稱。

D．單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照內(nèi)容同工商局網(wǎng)站所列信息的一致性。E．備案類賬戶信息同人行賬戶管理系統(tǒng)信息的核對(duì)。

理由：開(kāi)戶環(huán)節(jié)是認(rèn)真識(shí)別客戶身份的過(guò)程，必須確保各類資料的真實(shí)性、有效性、合規(guī)性和完整性，不得提供虛假開(kāi)戶申請(qǐng)資料欺騙中國(guó)人民銀行許可開(kāi)立各類賬戶。如果能夠確定資料真實(shí)、完整、合規(guī)，可以不通過(guò)工商局網(wǎng)站核對(duì)信息，因?yàn)樵摲椒ㄖ荒茏鳛檩o助手段進(jìn)行客戶身份識(shí)別。另外，（2006）71號(hào)文規(guī)定：存款人有久懸銀行賬戶的，銀行不得為其辦理其他銀行結(jié)算賬戶的開(kāi)立和變更業(yè)務(wù)。如果開(kāi)戶單位存在久懸賬戶，人行賬戶管理系統(tǒng)會(huì)禁止錄入賬戶備案信息，所以，對(duì)備案類賬戶要先進(jìn)行賬戶管理系統(tǒng)的信息核對(duì)。

3.以下可以調(diào)閱賬戶資料的人員有：（BCD）

A．支行行長(zhǎng) B.會(huì)計(jì)主管 C.經(jīng)辦對(duì)公柜員 D.分行檢查人員

E．帶客戶前來(lái)柜面開(kāi)戶的本行資深業(yè)務(wù)人員

理由：非相關(guān)會(huì)計(jì)人員不得擅自查閱客戶開(kāi)戶資料；內(nèi)部人員確需查閱開(kāi)戶資料時(shí)，應(yīng)辦理調(diào)閱手續(xù)，查閱時(shí)賬戶管理人員應(yīng)在場(chǎng)。

判斷：

1、某單位注冊(cè)資金300萬(wàn)元，2010年8月至2011年4月未發(fā)生業(yè)務(wù)，2011年5月4日，該賬戶轉(zhuǎn)入資金1060萬(wàn)元，當(dāng)天又轉(zhuǎn)出，經(jīng)查，該單位法人同轉(zhuǎn)入單位法人為好朋友，只是臨時(shí)借用一下賬戶，又是行長(zhǎng)推薦的客戶，所以經(jīng)判斷該賬戶使用情況不算異常。（×）

理由：人民幣結(jié)算賬戶管理辦法罰則第六十五條規(guī)定：存款人使用結(jié)算賬戶不得有出租、出借銀行結(jié)算賬戶的行為。而且該單位賬戶長(zhǎng)期未使用，突然啟用，資金也較大，存在較大的嫌疑，應(yīng)作為反洗錢對(duì)象做重點(diǎn)關(guān)注。

2、某單位在辦理銀行賬戶撤銷時(shí)有10份轉(zhuǎn)賬支票未交回，經(jīng)會(huì)計(jì)主管授權(quán)后，柜員將未交回憑證號(hào)碼填寫在撤銷結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)上進(jìn)行標(biāo)注。（×）

理由：人民幣結(jié)算賬戶管理辦法54條中規(guī)定：存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。

3、柜員在辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)偽造、變?cè)扉_(kāi)戶證明文件的，可以留臵開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)及偽造、變?cè)斓淖C明文件原件。（√）

理由：銀發(fā)（2006）71號(hào)文第四大項(xiàng)明確規(guī)定了對(duì)偽造變?cè)扉_(kāi)戶證明文件事件的處理要求：銀行應(yīng)該留臵偽造、變?cè)斓拈_(kāi)戶證明文件，復(fù)印留存其他開(kāi)戶資料，并及時(shí)報(bào)送當(dāng)?shù)厝诵蟹种C(jī)構(gòu)進(jìn)行進(jìn)一步核實(shí)。

簡(jiǎn)答：

1、某單位持名稱預(yù)核準(zhǔn)通知書(shū)開(kāi)立注冊(cè)驗(yàn)資賬戶，柜員將需要填寫的授權(quán)書(shū)、開(kāi)立結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)等資料交與經(jīng)辦人員填寫辦理，因?qū)衽_(tái)客戶較多，為了提高業(yè)務(wù)處理效率，經(jīng)辦柜員一邊讓該客戶填寫，一邊又招呼另一客戶辦理其他業(yè)務(wù)，幾分鐘后，注冊(cè)驗(yàn)資單位經(jīng)辦人員將填寫好的授權(quán)委托書(shū)、各出資人的身份證、經(jīng)辦人身份證、開(kāi)立結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)等資料交與柜員，柜員審核無(wú)誤后辦理開(kāi)戶手續(xù)。問(wèn)：該柜員辦理注冊(cè)驗(yàn)資賬戶的手續(xù)是否合規(guī)、完善？缺少哪些環(huán)節(jié)？

答：不合規(guī)。授權(quán)書(shū)上需要出資人本人簽字按指紋，但柜員未能當(dāng)面確認(rèn)出資人簽名、按指紋的有效性。

2、開(kāi)戶單位進(jìn)行戶名變更時(shí)柜員需要審核哪些手續(xù)？答：（1）名稱變更的相關(guān)證明文件（全套開(kāi)戶資料）（2）工商局提供的戶名變更證明。

（3）印鑒變更時(shí)新舊印章的核對(duì)。（印鑒變更申請(qǐng)書(shū)）（4）若舊印章銷毀需要提供銷毀證明。

（5）授權(quán)委托書(shū)、法人及授權(quán)經(jīng)辦人身份證。

第二部分：預(yù)留簽章卡管理單選：

1、營(yíng)業(yè)終了，負(fù)責(zé)保管支行簽章卡的主辦柜員做完日終結(jié)帳后，將印鑒卡冊(cè)放入保管。（B）A、日常放臵登記薄的檔案柜中 B、保險(xiǎn)柜中

C、隨款箱入庫(kù) D、抽屜并鎖好

2、下列哪些人員可以辦理企業(yè)財(cái)務(wù)印鑒的變更 D。

A、客戶經(jīng)理 B、該單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 C、分行指派的銀行工作人員 D、經(jīng)單位授權(quán)的該單位工作人員

3、接到經(jīng)過(guò)分行審批通過(guò)后印鑒變更資料，經(jīng)辦柜員在電子驗(yàn)印系統(tǒng)中辦理變更手續(xù)，復(fù)核柜員應(yīng)在做復(fù)核的相關(guān)手續(xù)，舊印鑒卡隨新印鑒卡啟用當(dāng)日即通常為會(huì)計(jì)憑證擺放。（A）

A、當(dāng)日，次一工作日 B、均為次一工作日 C、均為當(dāng)日 D、次一工作日，第11天

4、變更后的預(yù)留簽章啟用日期為申請(qǐng)日次日或申請(qǐng)單位指定的日期。對(duì)在新印鑒啟用日期之前簽發(fā)的，且在有效提示付款期內(nèi)的支付結(jié)算憑證，按辦理。（B）

A、新預(yù)留簽章 B、原預(yù)留簽章 C、申請(qǐng)單位指定簽章 D、開(kāi)戶銀行指定簽章

5、開(kāi)戶手續(xù)完成后，應(yīng)退還企業(yè)的開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)、印鑒卡等有關(guān)資料一律直接交給（），（C）A :法定代表人 B:財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 C:授權(quán)經(jīng)辦人 D:客戶經(jīng)理

多選：

1、存款人為單位的，其預(yù)留簽章為該或加其法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。（A、D）

A、單位公章 B、合同專用章 C、發(fā)票專用章 D、財(cái)務(wù)專用章

2、客戶變更印鑒時(shí)無(wú)法提供原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章，要求其出具等相關(guān)證明文件。（A B C D）A、原預(yù)留簽章卡片 B、開(kāi)戶許可證 C、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本 D、司法部門的證明

3、對(duì)于新開(kāi)立的對(duì)公賬戶其預(yù)留印鑒在電子驗(yàn)印系統(tǒng)中建庫(kù)的時(shí)間不正確的是 B C D。A、開(kāi)戶當(dāng)日 B、開(kāi)戶次日 C、集中審批通過(guò)后 D、客戶發(fā)生第一筆付款業(yè)務(wù)時(shí)

判斷

1、存款人預(yù)留簽章可直接到本行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)柜臺(tái)辦理，也可由客戶經(jīng)理帶至客戶單位進(jìn)行相關(guān)辦理。（錯(cuò)）解析：預(yù)留簽章必須在柜面加蓋

2、柜員辦理現(xiàn)金支票取款時(shí)，客戶支票加蓋的財(cái)務(wù)印鑒目測(cè)不清晰，有重影現(xiàn)象，但是經(jīng)過(guò)電子驗(yàn)印系統(tǒng)審核2枚印章均是自動(dòng)通過(guò)，柜員當(dāng)即辦理取款業(yè)務(wù)。（錯(cuò)）3、4月1日周五班后柜員收到分行傳回已審批通過(guò)的企業(yè)變更印鑒的資料，由于對(duì)公柜員已經(jīng)日結(jié)簽退，并且看到分行集中審批人員加蓋的戳記是4月4日啟用新章，柜員未作任何處理，與4月4日周一一早辦理驗(yàn)印系統(tǒng)中印章變更手續(xù)，老印鑒卡放入4月4日周一柜員的傳票中。(錯(cuò))解析：分行要求應(yīng)于審批后資料傳回的當(dāng)天在驗(yàn)印系統(tǒng)中做變更操作，舊印鑒卡隨新印鑒啟用日會(huì)計(jì)憑證擺放。

簡(jiǎn)答：

1、客戶到我行柜臺(tái)辦理對(duì)公客戶開(kāi)戶手續(xù)，在單位預(yù)留印鑒環(huán)節(jié)應(yīng)注意哪些核對(duì)哪些要素？答：（1）嚴(yán)格審查單位預(yù)留簽章的真實(shí)性、有效性、合規(guī)性。

（2）預(yù)留簽章必須經(jīng)過(guò)客戶的確認(rèn)，在預(yù)留簽章卡背面“授權(quán)證明書(shū)”欄加蓋單位公章和法定代表人或單位負(fù)責(zé)人私章予以確認(rèn)；

（3）預(yù)留簽章卡上必須加蓋與戶名名稱一致的印鑒；

（4）簽章卡上的其它要素應(yīng)與開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)上的有關(guān)內(nèi)容一致；（5）柜員審查無(wú)誤后與會(huì)計(jì)暨合規(guī)主管共同簽章確認(rèn)。

2、存款人因預(yù)留簽章發(fā)生遺失、被盜、毀損等需變更預(yù)留簽章的，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交哪些資料辦理變更預(yù)留簽章？答：應(yīng)向開(kāi)戶銀行出具加蓋單位公章的書(shū)面申請(qǐng)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、開(kāi)戶許可證、司法部門等相關(guān)證明文件，開(kāi)戶銀行按照預(yù)留簽章的變更手續(xù)辦理。

3、案例：3月25日，支行客戶經(jīng)理到柜臺(tái)告知由于某某單位審計(jì)，需要查閱該單位在我行的預(yù)留印鑒卡，由于該單位留存的印鑒卡丟失，為了滿足審計(jì)部門的要求，到我行柜臺(tái)復(fù)印預(yù)留在我行的印鑒卡片，經(jīng)請(qǐng)示支行主管行長(zhǎng)，主辦柜員將該單位的預(yù)留簽章卡復(fù)印后將復(fù)印件交于支行客戶經(jīng)理。請(qǐng)問(wèn)主辦柜員的做法對(duì)嗎？請(qǐng)說(shuō)明原因。

答：主辦柜員的做法不對(duì)，在任何情況下，不允許無(wú)關(guān)人員（其中包括客戶經(jīng)理）調(diào)閱、影印、復(fù)印、出借客戶的資料，其中包括印鑒卡。

第三部分：會(huì)計(jì)印章管理單選：

1、關(guān)于印章保管，說(shuō)法正確的有（C）

A支行《印章保管使用登記簿》保管人為印章保管員。

B某支行因柜面對(duì)賬業(yè)務(wù)較多，為方便客戶，支行自行刻制了銀企對(duì)賬專用章一枚。

C某機(jī)構(gòu)有未啟用的會(huì)計(jì)印章一枚。機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管會(huì)同指定人員雙人簽字封包后入庫(kù)妥善保管，并于當(dāng)日至遲次日上繳分行會(huì)計(jì)結(jié)算部。

D柜員張某的個(gè)人名章破損嚴(yán)重。張某自行在刻章店刻制了一枚名章啟用。

解析：A《印章保管登記簿》保管人為會(huì)計(jì)主管；B銀企對(duì)賬專用章僅用于分行集中制作打印的銀企對(duì)帳單。支行無(wú)權(quán)使用且不能私刻；D柜員不得自行刻制個(gè)人名章。

2、各機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管每（B）至少對(duì)會(huì)計(jì)印章的保管、使用情況檢查一次。

A旬 B月 C季 D半年

3、分行會(huì)計(jì)結(jié)算部每（C）至少對(duì)會(huì)計(jì)印章的保管、使用情況檢查一次。A旬 B月 C季 D半年

4、會(huì)計(jì)公章如發(fā)生丟失，以下做法正確的有（A）

A應(yīng)于30分鐘內(nèi)上報(bào)所屬機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和分行會(huì)計(jì)結(jié)算部，B接到機(jī)構(gòu)報(bào)告后，分行會(huì)計(jì)結(jié)算部應(yīng)立即上報(bào)分行行長(zhǎng)及總行相關(guān)部門。

C柜員個(gè)人名章丟失的，應(yīng)立即上報(bào)會(huì)計(jì)結(jié)算部。

D柜員張某個(gè)人名章丟失，為避免發(fā)現(xiàn)，張某立即在刻章店刻制新名章并啟用。

解析：B會(huì)計(jì)結(jié)算部應(yīng)逐級(jí)上報(bào)主管行長(zhǎng)、分行行長(zhǎng)及總行相關(guān)部門。C柜員個(gè)人名章丟失的，應(yīng)立即上報(bào)會(huì)計(jì)主管。D柜員不得自行刻制名章。多選：

1、由總行統(tǒng)一刻制和頒發(fā)的印章包括（ABC）

A匯票專用章 B結(jié)算專用章 C信用證專用章 D本票專用章

2、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)領(lǐng)取會(huì)計(jì)印章時(shí)，做法正確的有（ABCD）A由分行會(huì)計(jì)結(jié)算部通知營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)印章管理員雙人領(lǐng)取。

B領(lǐng)取時(shí)應(yīng)出具會(huì)計(jì)印章領(lǐng)用申請(qǐng)和領(lǐng)取人的個(gè)人身份證件。

C領(lǐng)取人應(yīng)逐一核對(duì)印章的數(shù)量、名稱，由分行填制“發(fā)送目錄單”并加蓋分行會(huì)計(jì)結(jié)算部公章，交領(lǐng)取人簽收后，第一、三聯(lián)分行存根，第二聯(lián)和印章交領(lǐng)取人。

D營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)印章管理員收到第二聯(lián)后憑以記載“印章保管使用登記簿”，其中領(lǐng)用人簽章欄為雙人簽章，并將發(fā)送目錄單粘貼在“印章保管使用登記簿”相應(yīng)頁(yè)次背面。

判斷題：

1、柜員小王為新上崗員工。自行刻制了一枚個(gè)人名章，在《柜員登記簿》上記載之后生效。（錯(cuò)）解析：個(gè)人名章由分行或所屬營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一刻制，柜員不得自行刻制（對(duì)）

3、柜員小李晚上封箱時(shí)會(huì)計(jì)印章未隨尾數(shù)箱入庫(kù)。為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，小李將會(huì)計(jì)印章與重要空白憑證一起放入密碼保管箱打亂密碼，臵入保險(xiǎn)柜妥善保管。（錯(cuò)）

解析：營(yíng)業(yè)日終會(huì)計(jì)印章若不隨尾數(shù)箱入庫(kù)，必須與重要空白憑證分開(kāi)入保險(xiǎn)柜妥善保管。

簡(jiǎn)答題：

1、請(qǐng)描述以下會(huì)計(jì)行為中違反會(huì)計(jì)印章保管要求的作法有哪些：

柜員小張和小李同時(shí)上崗，因支行會(huì)計(jì)印章數(shù)量不足，小張和小李共同儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)公章一枚。業(yè)務(wù)中途，小張起身為客戶復(fù)印證件，因沒(méi)有離開(kāi)營(yíng)業(yè)廳，就將個(gè)人名章放臵在自己的抽屜內(nèi)。

答：作法錯(cuò)誤的有：

1、雙人共用一枚印章。

2、臨時(shí)離崗，雖在營(yíng)業(yè)廳，但不在個(gè)人視線范圍內(nèi)時(shí)，印章必須收至印章箱，撥亂密碼，放入抽屜或款箱加鎖保管。

2、個(gè)人名章如發(fā)生丟失應(yīng)采取何種措施？

個(gè)人名章由本人妥善保管，柜員個(gè)人名章若發(fā)生丟失，應(yīng)立即匯報(bào)會(huì)計(jì)主管，在《柜員登記簿》中注明丟失停用時(shí)間，同時(shí)申請(qǐng)刻制新印章。會(huì)計(jì)主管個(gè)人名章丟失，需立即報(bào)告分行會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)人及印章管理人員，在分、支行《柜員登記簿》中注明丟失停用時(shí)間，同時(shí)申請(qǐng)刻制新印章。

第四部分：銀企對(duì)賬

1、根據(jù)賬戶性質(zhì)、余額、活動(dòng)頻率等不同特點(diǎn)，對(duì)賬賬戶分為（ABC）A：重點(diǎn)賬戶B：普通賬戶C：不對(duì)賬賬戶。

2、對(duì)賬人員應(yīng)在余額對(duì)賬單發(fā)出后及時(shí)催收，重點(diǎn)客戶應(yīng)于發(fā)出對(duì)賬單的（B）完成余額對(duì)賬單回執(zhí)的回收。A：本月末前 B：次月末前 C：無(wú)時(shí)間限制D：隔月末前

3、對(duì)于單位客戶返回的對(duì)賬回執(zhí)聯(lián)上列明的不符款項(xiàng)，對(duì)賬經(jīng)辦人員和對(duì)賬主管應(yīng)及時(shí)與單位共同查找原因，于（B）內(nèi)落實(shí)未達(dá)款項(xiàng)。

A：3個(gè)工作日

B：5個(gè)工作日 C：7個(gè)工作日 D：10個(gè)工作日

4、我分行銀企對(duì)帳工作中屬于各機(jī)構(gòu)前臺(tái)業(yè)務(wù)中心主要負(fù)責(zé)以下工作（ABCDEF）

A：負(fù)責(zé)正確錄入客戶信息中客戶地址和聯(lián)系電話，并及時(shí)將變更信息錄入核心系統(tǒng)。

B：指定專人（原則上為會(huì)計(jì)主辦）為機(jī)構(gòu)對(duì)賬人員

C：根據(jù)會(huì)計(jì)結(jié)算部提供的“風(fēng)險(xiǎn)提示書(shū)”對(duì)連續(xù)兩次不能有效對(duì)賬的客戶的支付結(jié)算業(yè)務(wù)采取限制措施。D：負(fù)責(zé)打印、發(fā)送月結(jié)對(duì)賬單。

E：負(fù)責(zé)打印網(wǎng)上銀行企業(yè)對(duì)賬單回執(zhí)并及時(shí)送交分行集中對(duì)賬機(jī)構(gòu)。

F：負(fù)責(zé)在客戶銷戶前出具“余額對(duì)賬單”，與客戶對(duì)賬無(wú)誤后方可辦理銷戶手續(xù)。G、負(fù)責(zé)核對(duì)對(duì)賬單上單位的簽章

5、簡(jiǎn)答：在銀企對(duì)賬工作中，出現(xiàn)客戶地址等信息更新不及時(shí)造成郵件誤遞，影響對(duì)賬時(shí)效。各機(jī)構(gòu)前臺(tái)業(yè)務(wù)中心應(yīng)做好哪些工作？

答：各機(jī)構(gòu)前臺(tái)業(yè)務(wù)中心負(fù)責(zé)正確錄入客戶信息中客戶地址和聯(lián)系電話，并及時(shí)將變更信息錄入核心系統(tǒng)。

2、個(gè)人名章：原則上每個(gè)會(huì)計(jì)人員刻制壹枚（扁章），確因業(yè)務(wù)需要的經(jīng)分行會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)人同意可增加壹枚方章。第五部分：授權(quán)管理

一、單選

1、一個(gè)授權(quán)柜員原則上只允許擁有（）張授權(quán)卡。A、1張 B、2張 C、3張 D、4張答案：A

2、開(kāi)立人民幣50萬(wàn)的個(gè)人時(shí)段存款證明，應(yīng)填寫《興業(yè)銀行個(gè)人存款證明申請(qǐng)審批表》，審批表最終由（）審批。A、會(huì)計(jì)主管 B、支行負(fù)責(zé)人 C、會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)人

答案：B，原因：對(duì)于開(kāi)具金額在20萬(wàn)元（含）人民幣（或等值外幣）以上的個(gè)人存款證明，由會(huì)計(jì)主管審核并在《興業(yè)銀行個(gè)人存款證明申請(qǐng)審批表》上簽署意見(jiàn)后，附身份證件復(fù)印件和存款憑證復(fù)印件報(bào)支行領(lǐng)導(dǎo)（分行營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人）最終審批。

3、一筆50萬(wàn)的個(gè)人電匯，在ACE系統(tǒng)使用1637操作，需要（）授權(quán)。

A、業(yè)務(wù)主辦 B、業(yè)務(wù)主管 C、主辦主管都可以 D、不需授權(quán) 答案：D，原因：100萬(wàn)以下不需授權(quán)，100萬(wàn)（含）以上需要主管授權(quán)。

二、多選

1、下列哪些業(yè)務(wù)由分行作業(yè)中心集中辦理：（）ABDE A、貸款下柜 B、商業(yè)匯票業(yè)務(wù)

C、開(kāi)立保證金賬戶 D、抵質(zhì)押物品的管理 E、銀行承兌匯票解付 F、貸款結(jié)清答案：ABDE，原因：C和F應(yīng)該在支行辦理。

2、需要機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管審批的業(yè)務(wù)有（）A、開(kāi)立單位結(jié)算賬戶。

B、使用萬(wàn)能交易（1101、1102）的業(yè)務(wù)。C、自助長(zhǎng)款入客戶賬。

D、長(zhǎng)期不動(dòng)戶和久懸未取專戶款項(xiàng)的支取。

E、對(duì)損益類收入賬戶進(jìn)行支出的處理。

答案：ABCD，原因：E需會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)人審批授權(quán)。

3、TELLER系統(tǒng)中下列哪些業(yè)務(wù)需要業(yè)務(wù)經(jīng)理授權(quán)。（）

A、金額超過(guò)五萬(wàn)以上（含）且自動(dòng)驗(yàn)印不通過(guò)的大額匯出使用驗(yàn)印系統(tǒng)進(jìn)行二次手工驗(yàn)印 B、自動(dòng)驗(yàn)印不通過(guò)的大額匯出使用驗(yàn)印系統(tǒng)進(jìn)行二次手工驗(yàn)印

C、單筆金額五萬(wàn)以上（含）或取款方式為“7-其他”的大額匯出業(yè)務(wù) D、單筆金額二十萬(wàn)以上（含）或取款方式為“7-其他”的大額匯出業(yè)務(wù) 答案：AD

5、下列說(shuō)法不正確的是（）

A、單位客戶持轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)款，收款人為個(gè)人，金額15萬(wàn)，用途支付貨款，并提供完整的供銷合同，柜員驗(yàn)印通過(guò)后即辦理了轉(zhuǎn)款。

B、某授權(quán)人員，因授權(quán)卡遺忘在家里，這一天全部采用手輸密碼的方式進(jìn)行授權(quán)，但在授權(quán)時(shí)能很好的做到有效遮擋。C、周六，兩個(gè)窗口，A柜員受理一筆取款5萬(wàn)元的業(yè)務(wù)，需授權(quán)。B柜員正在辦理業(yè)務(wù)，為作好柜面服務(wù)，不讓客戶久等，B柜員快速輸入密碼完成授權(quán)后，繼續(xù)辦理業(yè)務(wù)。

D、營(yíng)業(yè)結(jié)束后，柜員持傳票找某授權(quán)人員對(duì)當(dāng)天授權(quán)事項(xiàng)蓋章，此授權(quán)人員正在處理其他事務(wù)，故把私章交與柜員，要求其自行蓋章。

答案：ABCD，原因：A單位轉(zhuǎn)個(gè)人15萬(wàn)需要填寫《轉(zhuǎn)入個(gè)人結(jié)算賬戶款項(xiàng)審批表》，經(jīng)主管審批后方能辦理業(yè)務(wù)。B嚴(yán)禁授權(quán)人將授權(quán)卡隨意擺放，營(yíng)業(yè)終了，授權(quán)卡應(yīng)入保險(xiǎn)柜或入庫(kù)保管。CB柜員授權(quán)時(shí)未對(duì)授權(quán)內(nèi)容進(jìn)行審核，使授權(quán)流于形式。D授權(quán)人員不得將私章隨意交與他人使用，同時(shí)未盡責(zé)對(duì)授權(quán)記錄進(jìn)行審核。

三、判斷

1、授權(quán)人員應(yīng)妥善保管授權(quán)卡或授權(quán)密碼，但特殊情況下，為了提高工作效率，可將授權(quán)卡交與柜員使用，自行授權(quán)。（錯(cuò)）

原因：授權(quán)人員不得將授權(quán)卡交與他人使用或泄露密碼，以免形成越級(jí)授權(quán)，造成風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2、TELLER系統(tǒng)中客戶助理不能進(jìn)行業(yè)務(wù)授權(quán)，業(yè)務(wù)經(jīng)理不能進(jìn)行業(yè)務(wù)辦理。特殊情況需要輪班替崗的，必須在TELLER系統(tǒng)中改變替崗人員的身份方可進(jìn)行相關(guān)的業(yè)務(wù)辦理。（錯(cuò)）

原因：必須在TELLER和ACE系統(tǒng)中同時(shí)改變身份。

3、會(huì)計(jì)暨合規(guī)主管應(yīng)對(duì)周末授權(quán)記錄進(jìn)行審核，并簽章確認(rèn)。（對(duì)）

4、授權(quán)卡可以交接使用，但需在重要物品登記簿上登記，同時(shí)在ACE系統(tǒng)里重臵密碼。（錯(cuò)）原因：授權(quán)卡不可交接使用，如人員變更，應(yīng)將舊卡作廢上繳，同時(shí)領(lǐng)取新卡。

四、簡(jiǎn)答

1、以下是抽調(diào)某支行的監(jiān)控情況，請(qǐng)指出有哪些違規(guī)點(diǎn)。

（1）某月某日，周二，A柜員受理一筆現(xiàn)金支票取款業(yè)務(wù)，金額五萬(wàn)元（此單位核定的備用金額度為五萬(wàn)元），A柜員拿到支票后，先驗(yàn)印后使用1612操作，主辦授權(quán)，刷卡授權(quán)后隨即離開(kāi)，柜員配款交予客戶。

答：有兩點(diǎn)：基本戶取現(xiàn)，五萬(wàn)元需經(jīng)主管審批，但A柜員未經(jīng)主管審批即支取；授權(quán)人員應(yīng)對(duì)大額取現(xiàn)進(jìn)行復(fù)點(diǎn)，主辦未對(duì)五萬(wàn)元現(xiàn)金進(jìn)行復(fù)點(diǎn)。

（2）周六，A柜員受理一筆柜面通取款業(yè)務(wù)，客戶填寫一張取款憑條，金額8萬(wàn)元，B柜員手輸密碼授權(quán)。答：有兩點(diǎn)：B作為授權(quán)柜員未對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行審核，柜面通單筆取款不得超過(guò)5萬(wàn)；授權(quán)時(shí)手輸密碼未遮擋。

第六部分：客戶大額款項(xiàng)支付管理

一、單選題

1、使用支付密碼辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的客戶，大額款項(xiàng)支付核實(shí)標(biāo)準(zhǔn)是：?jiǎn)喂P金額在等值人民幣（）萬(wàn)元（含）以上的本外幣轉(zhuǎn)賬支付；單筆金額在（）萬(wàn)元（含）以上的本外幣現(xiàn)金支取。答案：A A、100萬(wàn) 20萬(wàn) B、50萬(wàn) 10萬(wàn) C、100萬(wàn) 10萬(wàn) D、50萬(wàn)、20萬(wàn)

2、客戶在柜面辦理對(duì)外匯款金額超過(guò)5000萬(wàn)元，柜員記賬完畢后還需要向（C）申請(qǐng)授權(quán)，此筆對(duì)外匯款業(yè)務(wù)才能發(fā)起成功。

A、會(huì)計(jì)結(jié)算部 B、零售事業(yè)部 C、計(jì)劃財(cái)務(wù)部 D、信息科技部

3、客戶取款超過(guò)5萬(wàn)元，因身份證丟失，客戶向柜面出示了戶口簿和身份證復(fù)印件，請(qǐng)問(wèn)柜員可以受理此筆業(yè)務(wù)嗎？（B）

大額取款客戶應(yīng)出示身份證件的原件，如原件丟失，可以向派出所申請(qǐng)臨時(shí)身份證件。因戶口簿柜面無(wú)法核對(duì)照片，故不能作為大額取款的依據(jù)。

A、可以B、不可以 C、以上答案都不對(duì)

二、多選題

1、除本行與客戶另有約定外，符合以下條件之一的大額款項(xiàng)支付業(yè)務(wù)可以不需要進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)(ABCDEF)A、同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)同戶名客戶辦理的活期存款賬戶與單位通知存款、定期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)； B、同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)同戶名客戶辦理的活期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)； C、客戶從企業(yè)網(wǎng)上銀行發(fā)起的支付指令；

D、同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)同戶名客戶辦理的歸還本行貸款本息業(yè)務(wù)； E、轉(zhuǎn)入保證金業(yè)務(wù)；

F、發(fā)工資業(yè)務(wù)；

2、以下哪些是業(yè)務(wù)聯(lián)系書(shū)能夠填寫的大額核實(shí)時(shí)特別約定的金額起點(diǎn)（ABD）A、轉(zhuǎn)賬40萬(wàn)，現(xiàn)金5萬(wàn) B、轉(zhuǎn)賬1000萬(wàn)，現(xiàn)金50萬(wàn)

C、轉(zhuǎn)賬1100萬(wàn)，現(xiàn)金50萬(wàn) D、轉(zhuǎn)賬900萬(wàn)，現(xiàn)金5萬(wàn)

理由：特別約定金額起點(diǎn)有上限，但未規(guī)定下限，上限是轉(zhuǎn)賬1000萬(wàn)元、現(xiàn)金50萬(wàn)元，只要不超過(guò)此上限都行。

三、判斷題

1、個(gè)人賬戶一日一次性從柜面提取現(xiàn)金5萬(wàn)元，代辦只需出示代辦人的身份證件。（錯(cuò)）需同時(shí)出示卡主和代辦人的身份證件。

2、大額走款與單位聯(lián)系人電話核實(shí)，必須與客戶出具的“業(yè)務(wù)聯(lián)系書(shū)中的單位法定代表人（負(fù)責(zé)人）或企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人聯(lián)系核實(shí)。（對(duì)）

3、對(duì)未簽約使用一票一密的客戶，進(jìn)行大額核實(shí)的起點(diǎn)金額為單筆金額起點(diǎn)：人民幣轉(zhuǎn)賬支付為50萬(wàn)元；現(xiàn)金支取為10萬(wàn)元。（對(duì)）

4、在ACE系統(tǒng)處理的大額款項(xiàng)支付業(yè)務(wù)，電話核實(shí)人員與經(jīng)辦人員為同一人。（錯(cuò)）ACE辦理的，按總行規(guī)定，核實(shí)人員需與記帳人員分開(kāi)，以做到真正防范大額款項(xiàng)支付的風(fēng)險(xiǎn)。

5、約定的客戶聯(lián)系人親自到我行網(wǎng)點(diǎn)辦理轉(zhuǎn)款200萬(wàn)元，經(jīng)辦柜員確認(rèn)其身份，客戶離開(kāi)后柜員想起客戶忘在憑證背面簽字了，于是柜員在憑證背面簽上該客戶姓名，標(biāo)注“柜面”。（X）原因：必須由客戶親簽，任何情況不得代客戶簽名。如此筆業(yè)務(wù)發(fā)生糾紛，則無(wú)法判斷此票是否與該名聯(lián)系人核實(shí)確認(rèn)。

6、基本存款帳戶甲單位經(jīng)常來(lái)柜面辦理現(xiàn)金支票取現(xiàn)業(yè)務(wù)，這天拿來(lái)一張現(xiàn)金6萬(wàn)元支票，柜員張X核實(shí)印鑒、票面填寫各要素?zé)o誤后辦理了支取。（X）原因：未執(zhí)行審批即辦理支取是錯(cuò)的。

四、簡(jiǎn)答題

1、某單位大額轉(zhuǎn)出200萬(wàn)元，柜員與單位指定的聯(lián)系人電話核實(shí)時(shí)應(yīng)注意核實(shí)哪些要素？

至少包括：核實(shí)接電話人員是否為該聯(lián)系人，并要說(shuō)出姓名全稱，走款金額細(xì)數(shù)，收款人名稱等，有其他異常情況的同時(shí)核實(shí)。

2、請(qǐng)列舉4項(xiàng)不需柜面進(jìn)行大額核實(shí)的情況。

同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)同戶名活期存款賬戶與單位通知存款、定期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)；同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)同戶名客戶辦理的活期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)；同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)同戶名客戶辦理的歸還本行貸款本息業(yè)務(wù)；單位客戶代發(fā)工資業(yè)務(wù)；

開(kāi)通三方存管業(yè)務(wù)的單位轉(zhuǎn)至證券公司；

財(cái)政預(yù)算類賬戶資金上繳國(guó)庫(kù)；購(gòu)買我行的單位理財(cái)

在本營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)辦理符合規(guī)定業(yè)務(wù)范圍及相關(guān)手續(xù)的保證金存款劃轉(zhuǎn)；客戶從企業(yè)網(wǎng)上銀行發(fā)起的支付指令；

外匯結(jié)匯、售匯、套匯業(yè)務(wù)以及客戶外匯待核查賬戶轉(zhuǎn)入外匯結(jié)算賬戶等外匯業(yè)務(wù)；

注：見(jiàn)總行文件《興業(yè)銀行關(guān)于加強(qiáng)對(duì)單位客戶大額款項(xiàng)支付核實(shí)管理的通知》（興銀[2009]657號(hào)）

3、柜員打電話與單位指定聯(lián)系人進(jìn)行大額走款核實(shí)時(shí)，該聯(lián)系人表示不清楚，隨后柜員記錄電話號(hào)碼及錄音序號(hào)，給予走款。

錯(cuò)誤，此種應(yīng)該引起柜員足夠的注意，必須核實(shí)清楚再走款，如：該單位聯(lián)系人落實(shí)清楚，柜員稍后再打電話。

第七部分：空白重要憑證管理

一、單選

1、以下關(guān)于空白重要憑證的說(shuō)法不正確的是（）。A、空白重要憑證一律納入表外科目核算

B、空白重要憑證的機(jī)構(gòu)庫(kù)和柜員尾箱應(yīng)分別管理

C、營(yíng)業(yè)終了，可將空白重要憑證存放在辦公抽屜、櫥柜內(nèi)，鎖好 D、空白重要憑證專庫(kù)專柜保管

正確答案：（C）C選項(xiàng)正確應(yīng)為：營(yíng)業(yè)終了，空白重要憑證必須按要求隨現(xiàn)金入庫(kù)或放入機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)柜保管，而不能存放在辦公抽屜或櫥柜內(nèi)。

2、對(duì)公賬戶新開(kāi)戶領(lǐng)用印鑒卡時(shí)應(yīng)加蓋（），經(jīng)辦柜員以（）為依據(jù)“十字”交叉核印無(wú)誤后辦理預(yù)留簽章卡出售手續(xù)，要求核印痕跡體現(xiàn)在空白憑證領(lǐng)用單上。

A、預(yù)留印鑒，空白憑證領(lǐng)用單

B、預(yù)留印鑒，開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)

C、單位公章或者驗(yàn)資賬戶中授權(quán)的個(gè)人私章，開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)

D、單位公章或者驗(yàn)資賬戶中授權(quán)的個(gè)人私章，空白憑證領(lǐng)用單

正確答案為：（C）單位賬戶新開(kāi)戶時(shí)領(lǐng)用印鑒卡加蓋公章，變更印鑒或公章領(lǐng)用是應(yīng)加蓋財(cái)務(wù)印鑒。

二、多選

1、關(guān)于分、支行執(zhí)行查庫(kù)制度說(shuō)法正確的是（）A、支行主辦柜員每周至少查庫(kù)一次 B、會(huì)計(jì)主管每月至少查庫(kù)一次

C、基層行負(fù)責(zé)人每月至少查庫(kù)一次 D、分行對(duì)各支行每季度至少查庫(kù)一次

正確答案為：（ACD）B選項(xiàng)會(huì)計(jì)主管每月查庫(kù)應(yīng)為每月兩次。

2、以下關(guān)于空白重要憑證的說(shuō)法正確的是（）。A、空白重要憑證一律納入表外科目核算

B、空白重要憑證的機(jī)構(gòu)庫(kù)和柜員尾箱應(yīng)分別管理 C、借記卡可以依據(jù)情況跳號(hào)使用 D、空白重要憑證專庫(kù)專柜保管

正確答案為：（ABD）C選項(xiàng)正確應(yīng)為空白重要憑證的使用不能跳號(hào)使用。

三、判斷

1、客戶經(jīng)理李某，持領(lǐng)購(gòu)單替客戶來(lái)柜面領(lǐng)用支票、單位匯款委托書(shū)，柜員以非單位指定人員為由婉拒。（對(duì)）

2、出售支票原則上每次每種一本，確需多售須經(jīng)會(huì)計(jì)主管簽章批準(zhǔn)。（對(duì)）

3、辦理個(gè)人定期開(kāi)戶時(shí)，若個(gè)人存單打印失敗，經(jīng)主管同意，可以手工補(bǔ)寫定單交于客戶，且主管在定單上審批簽章。（錯(cuò)）

正確的應(yīng)為：若打印失敗時(shí)，應(yīng)告知客戶沖賬后重新辦理，而不能向客戶出具手寫定期存單。

四、簡(jiǎn)答

1、我行向客戶出售重要空白憑證時(shí)，對(duì)領(lǐng)購(gòu)人做何要求？答：領(lǐng)購(gòu)人，要求為客戶業(yè)務(wù)聯(lián)系書(shū)上指定人員。

2、對(duì)公賬戶銷戶時(shí)，尚有未使用的支票、匯款委托書(shū)怎么辦？

答：客戶辦理銷戶時(shí)，應(yīng)將客戶賬戶下未用的空白重要憑證全部收回并注銷、客戶無(wú)法交回的，為了分清責(zé)任，必須由客戶另行出具書(shū)面說(shuō)明。

3、為什么向單位出售支票時(shí)必須加蓋領(lǐng)用單位的賬號(hào)章？

答：如不加蓋賬號(hào)章易造成開(kāi)戶單位在本行開(kāi)立多個(gè)賬戶時(shí)串用，或者被不法分子惡意串用，用以行騙。

第八部分：營(yíng)業(yè)場(chǎng)所管理單項(xiàng)選擇：

1、通勤門的開(kāi)啟應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行（）的規(guī)定。

A．“從現(xiàn)金區(qū)內(nèi)出通勤門，自己按動(dòng)內(nèi)門上按扭打開(kāi)內(nèi)門，關(guān)閉內(nèi)門，再按動(dòng)外門上按扭打開(kāi)外門，關(guān)閉外門” B．“非營(yíng)業(yè)廳人員不得進(jìn)入”

C．“回避外人、保證安全”、“關(guān)閉一扇，再開(kāi)一扇” D．“沒(méi)有外人，迅速雙開(kāi)” 答案：（C）

原因：A營(yíng)業(yè)期間通勤門必須保持鎖定狀態(tài)，出入通勤門必須由另一人在旁操作；B履行手續(xù)后非營(yíng)業(yè)廳人員可以進(jìn)入現(xiàn)金區(qū)；D通勤門營(yíng)業(yè)期間內(nèi)嚴(yán)禁雙開(kāi)

2、關(guān)于密碼管理的規(guī)定，正確的是：

Ａ．為防止業(yè)務(wù)系統(tǒng)密碼忘記，柜員長(zhǎng)期使用固定密碼

Ｂ．柜員交接保險(xiǎn)柜密碼時(shí)，由于不會(huì)更換保險(xiǎn)柜密碼，就繼續(xù)使用原密碼Ｃ．保險(xiǎn)柜密碼記不住，不撥亂密碼或者只撥亂最后一位密碼

Ｄ．授權(quán)人員原則上使用授權(quán)卡進(jìn)行授權(quán)，手輸授權(quán)時(shí)必須進(jìn)行遮擋答案：（Ｄ）

原因：A柜員密碼必須按照時(shí)限經(jīng)常變更，而不得使用固定的某幾個(gè)，特別是不得使用生日、身份證、111222等容易破解的類型；B保險(xiǎn)柜換人保管密碼時(shí)，必須變更密碼，才能做到實(shí)際上一人掌握密碼；C每次使用完保險(xiǎn)柜，必須打亂密碼，做到下次必須重新識(shí)別密碼才能打開(kāi)保險(xiǎn)柜。

３、以下符合風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定的有：

Ａ．周末當(dāng)班時(shí)午間無(wú)客戶的情況下，２名當(dāng)班柜員可以輪流休息，但休息時(shí)間不得超過(guò)半個(gè)小時(shí)

Ｂ．存放在現(xiàn)金區(qū)內(nèi)柜員的現(xiàn)金等私人物品不得裸露在客戶視線范圍內(nèi)，應(yīng)放在現(xiàn)金區(qū)內(nèi)自己的手提袋內(nèi) Ｃ．對(duì)公柜員無(wú)款箱，故日終后應(yīng)將印章及重要憑證一并放在監(jiān)控下保險(xiǎn)柜內(nèi)妥善保管Ｄ．本支行營(yíng)業(yè)廳非當(dāng)班柜員進(jìn)入現(xiàn)金區(qū)也應(yīng)該執(zhí)行審批登記制度答案：（D）

原因：A一人休息另一人單獨(dú)臨柜雖然只有半小時(shí)仍屬于單人臨柜；B手提袋、個(gè)人現(xiàn)金等物品嚴(yán)禁帶入現(xiàn)金區(qū)；C印章與重要憑證如放臵在行內(nèi)則應(yīng)分別放臵在兩個(gè)保險(xiǎn)柜內(nèi)。

多項(xiàng)選擇：

1、每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，當(dāng)班柜員應(yīng)做好各項(xiàng)整理及后續(xù)工作，并由會(huì)計(jì)主管或指定人員進(jìn)行班后檢查，檢查內(nèi)容包括以下項(xiàng)目： A．營(yíng)業(yè)結(jié)束后，桌面物品是否除顯示器、打印機(jī)等固定設(shè)備外，其他物品入抽屜保管，是否保持桌面整潔；桌椅、器具是否歸位；

B．檢查庫(kù)款是否全部隨款車入庫(kù)，重要空白憑證、單據(jù)、印章、磁盤、防范器材等是否按規(guī)定入庫(kù)、入保險(xiǎn)柜保管，并將保險(xiǎn)柜密碼打亂；

C．檢查柜員是否及時(shí)退出顯示器屏幕，抽屜是否及時(shí)落鎖，鑰匙有無(wú)隨意放臵；各種電子設(shè)備、器具是否切斷電源，營(yíng)業(yè)廳是否關(guān)燈落鎖。

D．檢查是否有個(gè)人錢物滯留在辦公區(qū)域。

答案：（ABCD）

２、下列營(yíng)業(yè)廳管理哪些是不正確的：

Ａ．為防止保險(xiǎn)柜密碼忘記，不應(yīng)隨意撥亂保險(xiǎn)柜密碼；

Ｂ．支行庫(kù)管員放臵庫(kù)存憑證的保險(xiǎn)柜，應(yīng)由庫(kù)管員獨(dú)立保管鑰匙及密碼，防止他人取得庫(kù)存憑證；Ｃ．扎捆機(jī)放臵到角落，雖然監(jiān)控照不清楚，但是避開(kāi)客戶視線，營(yíng)業(yè)廳較整潔

Ｄ．保險(xiǎn)柜臵于監(jiān)控下使用，但該監(jiān)控設(shè)備長(zhǎng)期損壞待修。

E．因支行小保險(xiǎn)柜短缺1個(gè)，1名柜員的印章日終放臵在小推車內(nèi)，小推車鑰匙妥善保管以防失控。

F．張三是現(xiàn)金區(qū)柜員，上倒班，昨天張三把東西遺忘在了現(xiàn)金區(qū)，今天休息時(shí)間來(lái)到現(xiàn)金區(qū)取回，因張三是現(xiàn)金區(qū)柜員，未履行登記審批手續(xù)。

答案：（ABCDEF）原因：CD監(jiān)控探頭必須覆蓋營(yíng)業(yè)廳，扎捆機(jī)是重要機(jī)具，一定要能監(jiān)控到；E印章日終必須入保險(xiǎn)柜保管；F現(xiàn)金區(qū)柜員當(dāng)日不當(dāng)班的仍需登記進(jìn)出營(yíng)業(yè)廳登記簿的“非營(yíng)業(yè)時(shí)間”部分。

判斷：

1、為防止鑰匙丟失，經(jīng)管鑰匙的人員應(yīng)該加配一把備用鑰匙已備在緊急情況下（如：火災(zāi)、水災(zāi)、不可抗力等）時(shí)使用。

答案：錯(cuò)誤。正確應(yīng)為：支行前臺(tái)鑰匙嚴(yán)禁擅自配用，封包保管的備用鑰匙在緊急（突發(fā)）情況下（如：火災(zāi)、水災(zāi)、不可抗力等），經(jīng)前臺(tái)業(yè)務(wù)中心主任請(qǐng)示機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人后，才能開(kāi)封啟用。

2、營(yíng)業(yè)廳通勤門鑰匙（包括備用鑰匙）為避免丟失，日間必須放入大廳的密碼保險(xiǎn)柜內(nèi)，并牢記隨手打亂保險(xiǎn)柜密碼。答案：錯(cuò)誤。正確應(yīng)為：營(yíng)業(yè)廳通勤門鑰匙（包括備用鑰匙）日間不準(zhǔn)放入大廳的密碼保險(xiǎn)柜內(nèi)，而要放在現(xiàn)金區(qū)內(nèi)，指定人員保管，營(yíng)業(yè)終了營(yíng)業(yè)廳鑰匙放入密碼保險(xiǎn)柜內(nèi)后，必須切記隨手打亂保險(xiǎn)柜密碼。

3、由于保安每日當(dāng)班，將通勤門鑰匙交由保安保管。錯(cuò)誤

簡(jiǎn)答：

1．請(qǐng)分析以下現(xiàn)象存在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，說(shuō)出3條即可：

柜員張某周末當(dāng)班時(shí)，聯(lián)系原支行同事王某為其送午飯。王某目前已經(jīng)調(diào)至另一支行做柜員。王某將午飯送至柜臺(tái)后，由于柜面客戶較多業(yè)務(wù)繁忙，張某讓王某自行從營(yíng)業(yè)大廳密碼保險(xiǎn)柜中取出通勤門鑰匙，進(jìn)入現(xiàn)金區(qū)放下午飯后離開(kāi)。

答：（1）柜員王某從該支行交接離崗后，該支行放臵通勤門鑰匙的密碼保險(xiǎn)柜密碼未及時(shí)修改，導(dǎo)致離職人員知曉保險(xiǎn)柜密碼，可輕易取出鑰匙；

（2）該支行通勤門鑰匙日間不應(yīng)放臵在營(yíng)業(yè)大廳密碼保險(xiǎn)柜內(nèi)；

（3）非本支行營(yíng)業(yè)人員未經(jīng)審批登記直接進(jìn)入營(yíng)業(yè)現(xiàn)金區(qū)；（4）王某獨(dú)自進(jìn)出營(yíng)業(yè)廳，不符合通勤門管理規(guī)定。

２、簡(jiǎn)述非本行人員進(jìn)入支行通勤門的審批管理規(guī)定：

答案：原則上非本行人員營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)不得進(jìn)入支行通勤門內(nèi)。特殊情況下需要進(jìn)入的，前臺(tái)業(yè)務(wù)中心主任應(yīng)驗(yàn)明所有進(jìn)入人員的身份和有關(guān)證明原件，報(bào)經(jīng)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人審批同意后，安排專人全程陪同和監(jiān)控，并在《進(jìn)出營(yíng)業(yè)廳登記簿》上認(rèn)真記錄進(jìn)入人員的姓名、身份證號(hào)碼、工作單位、聯(lián)系電話、事由和處理結(jié)果等相關(guān)事項(xiàng)。

3、周日，張三與李四雙人上班，因款車到達(dá)時(shí)間8：10分，還沒(méi)換工裝，于是二人先后去營(yíng)業(yè)廳外面換工裝，因避免款箱無(wú)人看管，二人先不開(kāi)啟款箱，一人換裝另一人值守。簡(jiǎn)述是否正確，原因是什么？

答案：錯(cuò)誤，任何時(shí)侯，只要款箱在現(xiàn)金區(qū)，即使未開(kāi)款箱，也必須保證至少雙人值守。

4、周日，張三與李四雙人上班，李四想要去外面拿個(gè)東西，張三正在接待客戶，李四拿著通勤門鑰匙自己出去了，1分鐘后自己開(kāi)門返回。簡(jiǎn)述是下正確，原因是什么？

答案：錯(cuò)誤，營(yíng)業(yè)期間通勤門鑰匙嚴(yán)禁帶出現(xiàn)金區(qū)。

5、周日，張三與李四雙人上班，李四周六不上班，李四的款箱因周五封箱時(shí)用為周某的鎖具，為了不影響上班，李四將款箱鎖別開(kāi)。簡(jiǎn)述是否正確，遇到此種情況應(yīng)該怎么做？

答案：錯(cuò)誤，應(yīng)該報(bào)告主管（原因之一是主管需要審批不當(dāng)班的周某進(jìn)入現(xiàn)金區(qū)），聯(lián)系周某，由周某開(kāi)鎖。

第九部分：現(xiàn)金出納管理單選

1、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)辦理上門收款等業(yè)務(wù)時(shí)，可攜帶___。(C)A、業(yè)務(wù)公章 B、轉(zhuǎn)訖章

C、受理憑證專用章 D、現(xiàn)訖章

2、日間庫(kù)的備用密碼、鑰匙分別由（B）和會(huì)計(jì)主管共同加封后，入庫(kù)保管。A、經(jīng)辦柜員 B、支行負(fù)責(zé)人

C、主辦柜員 D、綜合人員

3、非正常營(yíng)業(yè)時(shí)間收款，須經(jīng)（B）批準(zhǔn)，可作為次日的業(yè)務(wù)款處理。A、會(huì)計(jì)主管 B、支行負(fù)責(zé)人 C、會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)人 D、分行主管行長(zhǎng)

判斷

1.交存現(xiàn)金較多的單位，如當(dāng)時(shí)點(diǎn)清有困難，可商定條件，簽訂協(xié)議，采取當(dāng)時(shí)點(diǎn)大捆、卡把、清點(diǎn)零頭，事后（不得超過(guò)次日）再點(diǎn)細(xì)數(shù)，多退少補(bǔ)的辦法。（正確）

2.營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)不當(dāng)班的現(xiàn)金尾箱不得出庫(kù).（正確）

3.營(yíng)業(yè)期間，柜員尾箱應(yīng)隨啟隨閉，短時(shí)離開(kāi)經(jīng)管現(xiàn)金時(shí)，裝有現(xiàn)金、有價(jià)單證的抽屜和尾箱必須加鎖，臵于錄像監(jiān)控范圍內(nèi)。（正確）

4.發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短款時(shí)，當(dāng)天不能查明原因的，應(yīng)經(jīng)有權(quán)人審批后在“161199其他應(yīng)收款”列賬待查。（錯(cuò)誤）

三、多選

1、尾數(shù)箱管理中以下___說(shuō)法正確。(ABD)A:對(duì)尾數(shù)箱備用金規(guī)定日均限額

B:尾數(shù)箱必須隨啟隨閉,經(jīng)辦柜員離開(kāi)崗位時(shí)，必須鎖好尾數(shù)箱

C:營(yíng)業(yè)終了經(jīng)主辦柜員卡大數(shù)復(fù)核無(wú)誤后由經(jīng)辦柜員封箱交管庫(kù)員或押運(yùn)員入庫(kù)保管 D:尾數(shù)箱換人管理應(yīng)清點(diǎn)箱內(nèi)現(xiàn)金，辦理交接手續(xù)

2、現(xiàn)金長(zhǎng)短款處理正確的是：(ABD)A、發(fā)生長(zhǎng)款不得侵吞 B、發(fā)生短款不得自賠不報(bào)

C、可用長(zhǎng)款補(bǔ)短款 D、長(zhǎng)款不得溢庫(kù)，短款不得空庫(kù)

四、簡(jiǎn)答

1、客戶張三到我行柜臺(tái)兌換1000元零鈔，柜員李某在點(diǎn)鈔過(guò)程中發(fā)現(xiàn)有一張假幣,馬上對(duì)客戶說(shuō)是假幣要沒(méi)收。張三十分不滿要求不換了，李某當(dāng)時(shí)退還給客戶。請(qǐng)分析以上現(xiàn)象存在什么不妥之處？

答：收繳假幣應(yīng)在監(jiān)控下雙人復(fù)核.收繳的假幣不能再退還給客戶,應(yīng)開(kāi)具假幣收繳憑證,履行告知義務(wù).2、客戶李四持20萬(wàn)元的現(xiàn)金支票和15萬(wàn)元現(xiàn)金到我行辦理業(yè)務(wù),要求存35萬(wàn)元的定期存款.柜員王某暫時(shí)沒(méi)有那么大的庫(kù)存現(xiàn)金.直接為客戶存入定期存款,然后清點(diǎn)現(xiàn)金和取支票.請(qǐng)分析以上存在什么問(wèn)題? 答:未按現(xiàn)金收付管理規(guī)定,收款時(shí),先收款后記賬.現(xiàn)金收付未做到一筆一清。可能會(huì)被客戶惡意利用，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。

第十部分：會(huì)計(jì)檔案管理

1、個(gè)人存款證明資料保管年限是（D）

A、15年 B、20年 C永久 D5年

2、我行會(huì)計(jì)檔案保管年限分為（ABD）

A5年 B15年 C20年 D永久

3、會(huì)計(jì)暨合規(guī)主管（A）要對(duì)會(huì)計(jì)檔案檢查至少1次。

A每月 B每季 C半個(gè)月 D半年

4、現(xiàn)金區(qū)柜員張某當(dāng)天最后一個(gè)下班，當(dāng)天的個(gè)人開(kāi)戶資料放在桌面上。（錯(cuò)）應(yīng)鎖入抽屜、柜子里妥善保管。

第十一部分：交接管理單選

1、對(duì)未了事項(xiàng)的交接，應(yīng)-----C-------，并登記會(huì)計(jì)交接登記簿。A 口頭傳達(dá) B 以O(shè)A形式發(fā)給接替人員及監(jiān)交人

C 寫出書(shū)面材料 D 上報(bào)會(huì)計(jì)結(jié)算部

2、工作交接必須由有權(quán)人進(jìn)行監(jiān)交。一般會(huì)計(jì)人員交接的監(jiān)交人---B----A 業(yè)務(wù)主辦 B 業(yè)務(wù)主管 C 會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)人 D 支行行長(zhǎng)

3、下列哪種情況必須辦理交接手續(xù)-----ABCD-------A 強(qiáng)制休假 B 支行內(nèi)輪崗

C 經(jīng)分行向外發(fā)出信件 D 向法院遞交查詢結(jié)果

判斷題

1、收到法院的凍結(jié)通知，凍結(jié)手續(xù)辦理完畢后，在法院的送達(dá)回執(zhí)上簽字即可。錯(cuò)，還應(yīng)在我行的協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃款項(xiàng)登記簿上讓法院方雙人簽字。

2、存放通勤門鑰匙的密碼保險(xiǎn)柜由多人保管，如遇人員調(diào)離，須更改密碼后再重新封包交支行綜合保管。錯(cuò)，存放通勤門鑰匙的密碼保險(xiǎn)柜由多人保管，不得封包。

3、對(duì)公柜員交接時(shí)，由于賬戶資料過(guò)于瑣碎，清點(diǎn)賬戶資料份數(shù)無(wú)誤即可。錯(cuò)，交接時(shí)，接收方需將賬戶資料逐份清點(diǎn)，對(duì)其中資料不完整、有特殊情況或存在其他未盡事宜的賬戶逐戶注明情況。

簡(jiǎn)答：

1、對(duì)于交接工作中存在的未了事項(xiàng)，應(yīng)如何處理？

答：對(duì)于未了事項(xiàng)，包括暫時(shí)缺資料等事項(xiàng)，原則上要求于交接時(shí)完善整改完畢，對(duì)特殊情況需延時(shí)解決的，需寫出書(shū)面材料，登記會(huì)計(jì)工作交接登記簿，并由接交方與移交方共同負(fù)責(zé)督促完善整改。

2、分行對(duì)照支行的重要物品登記簿檢查重要物品時(shí)，發(fā)現(xiàn)主管名下缺少一份預(yù)留作業(yè)中心印鑒卡，主管稱交接時(shí)就未見(jiàn)，一直未找到，可是登記簿上有主管的接收簽字，從此得出什么教訓(xùn)？

答：主管交接時(shí)要將名下的重要物品清點(diǎn)清楚，清點(diǎn)后再在登記簿上簽章。主辦對(duì)主管的重要物品需要每月對(duì)照登記簿進(jìn)行檢查，主辦檢查流于形式或隱瞞不報(bào)。

第十二會(huì)計(jì)崗位職責(zé)、十三部分會(huì)計(jì)人員管理單選：

1、對(duì)于業(yè)務(wù)量較大的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，前臺(tái)人員的設(shè)臵以下表述正確的是：（D）A：可實(shí)行同城系統(tǒng)中錄入與復(fù)核為一個(gè)人 B：密押經(jīng)辦卡與授權(quán)卡可一人保管 C：事后監(jiān)督可由主管與主辦輪流兼職 D：對(duì)業(yè)務(wù)量較大的崗位，可一崗多人

2、對(duì)公柜員在同一機(jī)構(gòu)同一崗位上持續(xù)工作時(shí)間最長(zhǎng)不得超過(guò)（C）年。A：1年 B：2年 C：3年 D：不限

3、支行的對(duì)賬人員可以為（B）

A、現(xiàn)金柜員 B業(yè)務(wù)主辦 C支行業(yè)務(wù)人員 D對(duì)公柜員

4、支行的檔案管理員可以為（B）

A、現(xiàn)金柜員 B業(yè)務(wù)主辦 C支行業(yè)務(wù)人員 D對(duì)公柜員

二、多選題

1、經(jīng)管重要事項(xiàng)的有關(guān)人員必須實(shí)行嚴(yán)格分離，嚴(yán)防出現(xiàn)業(yè)務(wù)一手清的情況，以下說(shuō)法正確的是：（ABDE）A：（匯票、本票等）印、押（壓）、證三分離； B：密押經(jīng)辦卡與授權(quán)卡相分離；

C：對(duì)賬人員不必和記賬人員相分離，但必須與業(yè)務(wù)拓展人員相分離；

D：記賬錄入與授權(quán)或復(fù)核相分離（包括核心業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、同城票據(jù)交換、現(xiàn)代化支付系統(tǒng)等）； E：會(huì)計(jì)核算與事后監(jiān)督相分離；

2、柜員張某是對(duì)公區(qū)柜員，保管有銀行匯票1份，以下不能由其保管的重要物品機(jī)具有（ABC）A、密押器 B編押卡 C匯票專用章 D匯款委托書(shū)

三、判斷題

1、強(qiáng)制休假結(jié)束后，應(yīng)由替班人員填寫《強(qiáng)制休假替班人員檢查報(bào)告表》。（對(duì)）

2、張三是清算系統(tǒng)的錄入員，上午家里有急事從單位趕回，因情況緊急，將密碼告知清算系統(tǒng)的復(fù)核員，由復(fù)核員進(jìn)行錄入操作。（X）解析：此種情況必須辦理交接。

第十四部分：支付結(jié)算管理單選

1、（C）可簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票。A、王某為申請(qǐng)人，付款給B公司 B、A公司為申請(qǐng)人，付款給李某 C、王某為申請(qǐng)人，付款給李某 D、B公司為申請(qǐng)人，付款給A公司

原因：簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票，申請(qǐng)人和收款人必須均為個(gè)人

2、下列關(guān)于提示付款期說(shuō)法不正確的有（）：

A.銀行匯票自出票日起1個(gè)月 B.銀行本票自出票日起最長(zhǎng)不得超過(guò)1個(gè)月 C.支票自出票日起10日 D.商業(yè)承兌匯票自到期日起10日

答案：B。原因：銀行本票的提示付款期限自出票日起最長(zhǎng)不得超過(guò)2個(gè)月。

3、以下說(shuō)法正確的是（）

A、支票的大寫日期未按要求規(guī)范填寫的銀行不予受理； B、背書(shū)不得附有條件。背書(shū)附有條件的，背書(shū)無(wú)效；

C、粘單上的第一記載人，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)和粘單的粘接處簽章； D、銀行匯票更改實(shí)際結(jié)算金額的需要出票人在更改出簽章確認(rèn)。答案：C。原因：A中支票大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可予受理，但由此造成損失的，由出票入自行承擔(dān)。B背書(shū)不得附有條件。背書(shū)附有條件的，所附條件不具有票據(jù)上的效力。D銀行匯票的實(shí)際結(jié)算金額不得更改，更改實(shí)

4、持票人超過(guò)付款期限不獲付款的，在票據(jù)權(quán)利時(shí)效內(nèi)請(qǐng)求付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)向出票行說(shuō)明原因，并提交匯票和解訖通知，銀行匯票的權(quán)利時(shí)效為（D）

A自票據(jù)出票日起2年 B見(jiàn)票即付的匯票,自票據(jù)到期日起2年 C 自出票日起6個(gè)月 D見(jiàn)票即付的匯票，自出票日起2年

5、關(guān)于匯票掛失業(yè)務(wù)，對(duì)于持票人提交的掛失申請(qǐng)書(shū)，承兌銀行經(jīng)辦人員應(yīng)嚴(yán)格審核其合規(guī)性，掛失通知書(shū)記載的事項(xiàng)下列哪一項(xiàng)不是必須記載的：（D）A、票據(jù)喪失的時(shí)間、地點(diǎn)、原因；

B、票據(jù)的種類、號(hào)碼、金額、出票日期、付款日期、付款人名稱、收款人名稱；

C、掛失止付人姓名、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所或者住所以及聯(lián)系方法。D、付款人賬號(hào)、收款人賬號(hào)

6、支票的持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起（C）內(nèi)提示付款。A、1日 B、5日 C、10日 D、15日

7、可掛失的票據(jù)喪失后，失票人可以及時(shí)通知票據(jù)的付款人掛失止付。同時(shí)應(yīng)當(dāng)在通知掛失止付后（B）內(nèi)，依法向人民法院申請(qǐng)公示催告或者提起訴訟。

A、1日 B、3日 C、5日 D、10日

8、票據(jù)法規(guī)定可以辦理掛失止付的票據(jù)喪失的，付款人或者代理付款人自收到掛失止付通知書(shū)之日起（C）內(nèi)沒(méi)有收到人民法院的止付通知書(shū)的，次日起，掛失止付通知書(shū)失效。

A、5日 B、10日 C、12日 D、15日

9、見(jiàn)票即付的匯票，自出票日起（C）內(nèi)向付款人提示付款。A、10日 B、15日 C、１個(gè)月 D、6個(gè)月

多選

1、以下可以掛失止付的票據(jù)包括：（）

A、已承兌的商業(yè)匯票 B、支票 C、銀行匯票 D、填明現(xiàn)金字樣的銀行本票

答案：ABD。原因：支付結(jié)算辦法中第四十八條規(guī)定：已承兌的商業(yè)匯票、支票、填明現(xiàn)金字樣和代理付款人的銀行匯票以及填明現(xiàn)金字樣的銀行本票喪失，可以由失票人通知付款人或者代理付款人掛失止付。

2、下列出票日期和金額大寫，銀行可以受理的是（）A、貳零壹零年壹拾月貳拾日 B、貳零壹零年零壹月貳日 C、人民幣壹萬(wàn)貳佰元整 D、人民幣壹仟元零捌角答案：ABD。原因：C應(yīng)為：人民幣壹萬(wàn)零貳佰元整

3、以下不能更改的支票的要素有：（BCD）

A、用途 B、出票日期 C支付密碼 D小寫金額理由：如更改用途，需單位簽章確認(rèn)

4、匯票必須記載的事項(xiàng)包括：（ABCDE）

A、確定的金額；B、付款人名稱；C、收款人名稱；D、出票日期；E、出票人簽章。

5、票據(jù)上的簽章，可以為：（ABC）際結(jié)算金額的銀行匯票無(wú)效。A、簽名 B、蓋章 C、簽名加蓋章 D、指印

判斷

1、票據(jù)的原記載人可以對(duì)票據(jù)的金額、日期、收款人名稱進(jìn)行更改，更改后由原記載人簽章證明，票據(jù)有效。（錯(cuò)）

2、票據(jù)中文大寫金額數(shù)字應(yīng)用正楷或行書(shū)填寫，不得自造簡(jiǎn)化字。如果金額數(shù)字書(shū)寫中使用繁體字，銀行不予受理。（錯(cuò)）

3、票據(jù)出票日期應(yīng)使用大寫填寫，大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可予受理，但由此造成損失的，由出票入自行承擔(dān)。（對(duì)）

4、申請(qǐng)人由于短缺解訖通知要求退款，于3月10日備函向出票行說(shuō)明短缺原因，并交回持有的匯票，該筆匯票出票日期為2011.2.22，出票行當(dāng)天比照退款手續(xù)辦理退款。（錯(cuò)）應(yīng)于提示付款期滿1個(gè)月后辦理退款。

5、支行進(jìn)行自查時(shí)，發(fā)現(xiàn)支行庫(kù)管保管匯票密押器及壓數(shù)機(jī)，同時(shí)又保管支行的銀行匯票憑證，保管不符合分管規(guī)定，要求庫(kù)管立即整改。（對(duì)）

6、銀行匯票的實(shí)際結(jié)算金額可以大于等于出票金額。（×）

原因：銀行匯票的實(shí)際結(jié)算金額可以小于等于出票金額。

簡(jiǎn)答題

1、鄭州匯陽(yáng)有限責(zé)任公司于5月9日在銀行開(kāi)立一個(gè)一般結(jié)算賬戶，5月11日向銀行申請(qǐng)辦理一筆銀行匯票，匯票申請(qǐng)書(shū)上匯款人處填寫“鄭州匯陽(yáng)有限公司”臨柜人員驗(yàn)印后即簽發(fā)了該筆銀行匯票，簽發(fā)手續(xù)完畢后交付給客戶，請(qǐng)說(shuō)明該臨柜人員哪些環(huán)節(jié)有誤？

參考答案：

1、該一般結(jié)算賬戶還不能辦理對(duì)外付款業(yè)務(wù)，5月12日方能辦理對(duì)外付款業(yè)務(wù)（存款人開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開(kāi)立之日起3個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)），2、未認(rèn)真核實(shí)所簽發(fā)匯票要素與委托書(shū)是否一致，匯款人要素不符，3、簽發(fā)匯票后未核實(shí)領(lǐng)用人身份辦理簽收手續(xù)。

2、某銀行收到其開(kāi)戶單位提交的一份他行轉(zhuǎn)賬支票，應(yīng)審查的內(nèi)容？（請(qǐng)任意答出其中3條即可）

答：（1）是否超過(guò)提示付款期

（2）填寫的收款人名稱與支票背面第一手背書(shū)章是否一致

（3）大小寫金額是否一致

（4）支票的必須記載事項(xiàng)是否齊全，（5）不得更改的要素是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明

（6）背書(shū)是否連續(xù)，粘單使用是否正確，是否作成委托收款背書(shū)。

3、簽發(fā)支票的六項(xiàng)必須記載事項(xiàng)是哪些？

答：（1）表明支票的字樣；（2）無(wú)條件支付的委托；（3）確定的金額；（4）付款人名稱；（5）出票日期；（6）出票人簽章。

第十五部分：會(huì)計(jì)賬務(wù)核算單選：

1.營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)至少（C）將驗(yàn)印系統(tǒng)中有效預(yù)留印鑒與紙質(zhì)預(yù)留印鑒卡核對(duì)一次。A、每周 B、每月 C、每季 D、每年兩次

2.抵質(zhì)押權(quán)利憑證的入庫(kù)封包由（C）在封包粘接處簽章確認(rèn)。A、信貸經(jīng)辦人員和管庫(kù)員 B、管庫(kù)員和會(huì)計(jì)主管

C、信貸經(jīng)辦人員、管庫(kù)員和會(huì)計(jì)主管

D、信貸經(jīng)辦人員、信貸主管、管庫(kù)員和會(huì)計(jì)主管

解釋：信貸部門收妥相關(guān)憑證后填制一式四聯(lián)的代保管收據(jù)，經(jīng)信貸主管簽章后在一至三聯(lián)上加蓋機(jī)構(gòu)公章，將代保管物品裝入專用信封，將信封和收據(jù)二至四聯(lián)及相關(guān)代保管物品一并交會(huì)計(jì)部門入庫(kù)：入庫(kù)封包時(shí)由信貸經(jīng)辦人員、管庫(kù)員和會(huì)計(jì)主管三方共同在封包粘接處簽章確認(rèn)。第四聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)公章后返還信貸人員。

3．以下關(guān)于柜員日結(jié)的說(shuō)法，哪些是正確的？（C）

A．柜員使用9101交易查詢ACE系統(tǒng)中庫(kù)存金額，然后照此金額輸入后提交，以核對(duì)當(dāng)天庫(kù)存是否相符。B．柜員使用9104交易打印交易日志與賬務(wù)流水，并根據(jù)交易日志勾對(duì)憑證是否齊全，不必勾對(duì)賬務(wù)流水。

C．柜員使用9104交易打印交易日志和賬務(wù)流水，并勾對(duì)憑證是否齊全，賬務(wù)流水與實(shí)際憑證逐張勾對(duì)，加蓋柜員私章后交由主管或主辦復(fù)核簽章。

D．換人核庫(kù)時(shí)，復(fù)核人員核對(duì)憑證時(shí)只須將實(shí)物和柜員尾箱交接單（9111）相核對(duì)，無(wú)須核對(duì)重要單證存量清單（2402）。解釋： A.柜員碰庫(kù)時(shí)須輸入實(shí)際清點(diǎn)現(xiàn)金數(shù)提交，以核對(duì)當(dāng)天庫(kù)存是否相符。

B.柜員勾對(duì)流水時(shí)不僅需要勾對(duì)憑證是否齊全，而且要將賬務(wù)流水與實(shí)際憑證逐張勾對(duì)，并由主管或主辦復(fù)核簽章。D.復(fù)核人員核對(duì)憑證時(shí)不僅要核對(duì)憑證數(shù)量，還要核對(duì)憑證號(hào)碼。4.收款清點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)客戶現(xiàn)金與繳款憑證金額不符時(shí)，應(yīng)（A）。A.與繳款人當(dāng)場(chǎng)核實(shí)，若繳款人要求退回重新清點(diǎn)，可退回繳款人

B.與繳款人當(dāng)場(chǎng)核實(shí)，若繳款人要求退回重新清點(diǎn)，需日終平賬后退回繳款人 C.待日終平賬后再與繳款人核實(shí)

D.與繳款人當(dāng)場(chǎng)核實(shí)，若繳款人要求退回重新清點(diǎn)，應(yīng)直接拒絕 5.發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款，當(dāng)天不能查明的，應(yīng)該（D）A.將長(zhǎng)款存在主管存折或卡上

B.經(jīng)辦人員經(jīng)業(yè)務(wù)主辦授權(quán)直接作掛賬處理 C．經(jīng)會(huì)計(jì)主管審批后在“其他應(yīng)收款”列賬待查 D.經(jīng)會(huì)計(jì)主管審批后在“其他應(yīng)付款”列賬待查

原因：發(fā)生長(zhǎng)款不得侵吞，短款不得自賠不報(bào)，不得以長(zhǎng)補(bǔ)短。長(zhǎng)款不得溢庫(kù)，短款不得空庫(kù)。發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款，應(yīng)盡快查明退還原主，當(dāng)天不能查明的，應(yīng)報(bào)告主管審批后掛賬。

6.以下哪項(xiàng)金融資產(chǎn)可在我行開(kāi)立存款證明（C）。A.興業(yè)卡內(nèi)定期存款

B.辦理質(zhì)押的定單定期存款 C.本行簽發(fā)的憑證式國(guó)債 D.本行保本型人民幣理財(cái)產(chǎn)品

原因：人個(gè)存款證明的對(duì)象為在我行存有本外幣儲(chǔ)蓄存款和購(gòu)買憑證式國(guó)債的個(gè)人客戶，A項(xiàng)興業(yè)卡定期必須移戶至定單才可開(kāi)立存款證明，另以下存款不能出具存款證明：已被司法機(jī)關(guān)凍結(jié)止付的儲(chǔ)蓄存款；已辦理質(zhì)押的儲(chǔ)蓄存款；已被掛失的儲(chǔ)蓄存款；存款人死亡，申請(qǐng)人未按法律程序辦理繼承過(guò)戶手續(xù)的儲(chǔ)蓄存款。

7.次日發(fā)現(xiàn)表外科目錯(cuò)賬進(jìn)行沖賬時(shí)，應(yīng)填制（D）

A、錯(cuò)賬沖正憑證 B、特種轉(zhuǎn)賬憑證 C、一般轉(zhuǎn)賬憑證 D、表外收入（或付出）憑證

原因：隔日錯(cuò)賬沖正經(jīng)辦柜員應(yīng)填制錯(cuò)賬沖正借貸方傳票（同方向紅藍(lán)字沖正或借貸方紅字沖正），經(jīng)本支行會(huì)計(jì)主管審批簽章后辦理，并在原憑證上注明沖賬日期，表外科目應(yīng)使用表外收入（或付出）憑證。

8.以下關(guān)于錯(cuò)賬沖正錯(cuò)誤的說(shuō)法是：（C）

A、隔日或以后發(fā)現(xiàn)錯(cuò)賬需沖正賬務(wù)時(shí)，應(yīng)填制“錯(cuò)賬沖正借方憑證”或“錯(cuò)賬沖正貸方憑證” B、隔日沖賬需業(yè)務(wù)主管審批

C、屬于僅調(diào)整賬戶計(jì)息積數(shù)不涉及賬務(wù)沖賬的，無(wú)需填制“錯(cuò)賬沖正借方憑證”或“錯(cuò)賬沖正貸方憑證” D、隔日或以后發(fā)現(xiàn)表外科目賬戶錯(cuò)賬進(jìn)行沖正時(shí)，無(wú)需填制“錯(cuò)賬沖下借（或貸）方憑證”，應(yīng)填制紅、藍(lán)字表外科目收入（或付出）憑證

原因：屬于僅調(diào)整賬戶計(jì)息積數(shù)不涉及賬務(wù)沖賬的，也應(yīng)填制“錯(cuò)賬沖正借（或貸）方憑證”，寫明沖正有關(guān)內(nèi)容（在金額欄寫-0-），經(jīng)業(yè)務(wù)主管審批簽章后辦理。

9、單位辦理預(yù)留印鑒掛失，應(yīng)于（）個(gè)工作日后啟用新印鑒。(C)A:1 B :2 C:7 D:10

10、存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權(quán)提取該項(xiàng)存款，應(yīng)向開(kāi)戶行所在地的（）申請(qǐng)辦理繼承權(quán)證明書(shū)。（D）

A：檢察院 B：公安局 C：區(qū)一級(jí)民政局 D：公證處

11、柜員密碼管理要求1、2、3級(jí)柜員至少（）天修改一次密碼，4級(jí)柜員至少（）天修改一次密碼。（C）A：14 天，7 天 B：14 天，21 天 C：7 天，14天 D：21 天，14天

12、作廢的授權(quán)卡應(yīng)（），并由（）組織銷毀。（D）A、直接扔掉、總行 B、剪角保管、總行

C、直接扔掉、分行 D、剪角保管、分行

13、銀行承兌業(yè)務(wù)手續(xù)完成后，銀行承兌匯票交還客戶時(shí)，客戶需在（C）上簽字，與柜員辦理交接簽收手續(xù)。A、重要空白憑證領(lǐng)用單

B、表外付出傳票

C、已簽發(fā)重要單證客戶簽收登記簿 D、銀行承兌匯票卡片賬多選題：

1．函證業(yè)務(wù)存在下列情況之一的，經(jīng)辦柜員不得受理（ABC）A.驗(yàn)資詢證函缺少增資驗(yàn)資單位公章或驗(yàn)資單位預(yù)留簽章；

B.被函證單位名稱和賬號(hào)與本行開(kāi)立的賬戶名稱和賬號(hào)不完全相符； C.驗(yàn)資詢證函存在其他違反法律、法規(guī)內(nèi)容。D.詢證函業(yè)務(wù)由會(huì)計(jì)師事務(wù)所人員前來(lái)辦理。2．以下關(guān)于表外賬沖賬，說(shuō)法正確的有：（AD）

A．控號(hào)重要空白憑證沖賬時(shí)需使用2400交易沖賬，打印表外收（付）憑證。B．非控號(hào)重要空白憑證當(dāng)日發(fā)現(xiàn)記錯(cuò)，用1120交易反方向記賬。

C.非控號(hào)重要空白憑證當(dāng)日發(fā)現(xiàn)記錯(cuò)，用2400交易沖賬。

D.非控號(hào)重要空白憑證與一般表外賬隔日沖賬，填寫紅字的表外收入（付出）憑證，使用1101交易紅字記賬，再填寫藍(lán)字的表外收入（付出）憑證，使用1120交易蘭字補(bǔ)記賬。

解釋：

B．非控號(hào)重要空白憑證當(dāng)日發(fā)現(xiàn)記錯(cuò)，用1106交易沖賬后重記。

3、以下關(guān)于單位轉(zhuǎn)個(gè)人的表述錯(cuò)誤的有（BC）

A、工資、勞務(wù)報(bào)酬、住房補(bǔ)貼、農(nóng)副產(chǎn)品銷售收入允許開(kāi)戶單位轉(zhuǎn)帳至個(gè)人帳戶

B、5萬(wàn)元（含）—30萬(wàn)元應(yīng)附有關(guān)單據(jù)或證明材料，由會(huì)計(jì)主管審批后可辦理。

C、30萬(wàn)元（含）—100萬(wàn)元應(yīng)附有關(guān)單據(jù)或證明材料由前會(huì)計(jì)主管、分行會(huì)計(jì)結(jié)算部副總經(jīng)理審核同意后辦理轉(zhuǎn)賬； D、100萬(wàn)元（含）以上應(yīng)附有關(guān)單據(jù)或證明材料由前臺(tái)業(yè)務(wù)中心主任、分行會(huì)計(jì)結(jié)算部總經(jīng)理審核同意后辦理轉(zhuǎn)賬。

4、信貸資金不能用于（ABCD）

A、彌補(bǔ)借款人的客戶保證金缺口 B、支付股本權(quán)益性投資

C、劃入投資公司、信托公司、證券公司等 D、歸還貸款利息

原因：柜臺(tái)人員應(yīng)按照我行關(guān)于信貸資金流向控制的要求嚴(yán)格監(jiān)控資金流向，防止出現(xiàn)客戶挪用資金的現(xiàn)象，特殊情況匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部。在辦理具體業(yè)務(wù)時(shí)要注意禁止條款。

5．使用交易處理中心系統(tǒng)處理系統(tǒng)內(nèi)匯出匯款業(yè)務(wù)時(shí)，須業(yè)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行授權(quán)的業(yè)務(wù)包括（AB）

A、交易金額在20萬(wàn)元（含）以上 B、取款方式為“7-其他” C、交易金額在5萬(wàn)元（含）以上 D、憑證系統(tǒng)自動(dòng)驗(yàn)印未通

6、匯款人對(duì)匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)可以申請(qǐng)撤銷，申請(qǐng)撤銷時(shí)，應(yīng)出具（ABCD）A、原電匯回單 B、付款單位正式函件 C、收款單位同意退匯的證明文件 D、辦理人有效身份證件原件

7、存款人申請(qǐng)變更賬戶名稱的，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交（ABCD）A、變更銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)

B、上級(jí)主管部門或工商行政管理機(jī)關(guān)出具的公函證明 C、企業(yè)法人執(zhí)照或營(yíng)業(yè)執(zhí)照及本人身份證件 D、更換印鑒申請(qǐng)書(shū)

二、判斷

1、異地查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款受轄區(qū)范圍限制。（×）

2、被凍結(jié)的款項(xiàng)，在凍結(jié)期間不計(jì)付利息。（×）

3、單位賬戶申請(qǐng)撤銷，如未繳回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，可直接在銷戶申請(qǐng)書(shū)上由我行人員在系統(tǒng)中查詢后填寫。（×）

4、對(duì)于到期的單位定期存款，既可將定期存款轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶，也可將定期存款直接用于結(jié)算。（×）

5、出納人員也可兼管會(huì)計(jì)檔案。（錯(cuò)，出納不可兼管）

6、對(duì)業(yè)務(wù)量較小的崗位，在不違反會(huì)計(jì)內(nèi)控規(guī)定的前提下可一人多崗。（對(duì)）

7、客戶簽發(fā)使用密碼支付的憑證，支付密碼錯(cuò)誤視同預(yù)留簽章不符。（對(duì)）

8、因法院審判需要，會(huì)計(jì)檔案經(jīng)支行行長(zhǎng)批準(zhǔn)后可短暫借出。（錯(cuò)，不可外借）

9、柜員可以對(duì)信用卡隔日錯(cuò)賬進(jìn)行沖正。（錯(cuò)，不能）

10、一單位財(cái)務(wù)人員填寫支票一連幾張都填寫錯(cuò)誤，于是向經(jīng)辦柜員求助代為填寫，為方便客戶，提高工作效率此種情況下可以代客戶簽發(fā)支票。（錯(cuò)）原因：會(huì)計(jì)憑證上由銀行填寫和由客戶填寫的內(nèi)容應(yīng)有明顯區(qū)分，規(guī)定由客戶填寫的，銀行工作人員不得代辦。

11、辦理現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)，一筆款項(xiàng)未收妥時(shí)，現(xiàn)金柜員不可以離崗，付款過(guò)程中若客戶要求可以辦理票面調(diào)換。（錯(cuò)）原因：付款過(guò)程中不得辦理票面調(diào)換，款已配好，客戶要求調(diào)換票面時(shí)，按照票幣兌換手續(xù)為客戶辦理。

12．應(yīng)由客戶填寫的憑證不可由本行人員代填，各類應(yīng)由內(nèi)部人員傳遞的票據(jù)憑證在熟悉了解的情況下，可由外部人員在登記簿上簽收后代為傳遞。（錯(cuò)）原因：內(nèi)部憑證由專門人員負(fù)責(zé)傳遞，不得通過(guò)客戶傳遞。

13．個(gè)人時(shí)點(diǎn)存款證明的時(shí)點(diǎn)日期可以為本行受理日。（錯(cuò)）

原因：個(gè)人時(shí)點(diǎn)存款證明的時(shí)點(diǎn)日期為本行受理日之前。

14、客戶丟失理財(cái)卡，又忘記密碼的，可以當(dāng)日重臵密碼后辦理書(shū)面掛失手續(xù)，必須本人持有效身份證件書(shū)面申請(qǐng)后辦理，要求客戶當(dāng)面簽名，該類業(yè)務(wù)可以提前解掛。（錯(cuò)）

解釋：該類業(yè)務(wù)不得提前解掛。

15、在凍結(jié)期限內(nèi)，只有在原作出凍結(jié)決定的有權(quán)機(jī)關(guān)做出解凍決定并出具解除凍結(jié)存款通知書(shū)的情況下，銀行才能對(duì)已經(jīng)凍結(jié)的存款予以解凍。（對(duì)）

16、辦理現(xiàn)金收付應(yīng)認(rèn)真審查憑證是否符合規(guī)定，數(shù)字是否正確，內(nèi)容是否完整，并做到當(dāng)面點(diǎn)清，一筆一清。（對(duì)）

17、客戶領(lǐng)用支票時(shí)，在支票發(fā)售給客戶前，應(yīng)在支票上加蓋該單位賬號(hào)和開(kāi)戶行全稱章，不得交由開(kāi)戶單位自行填寫。（對(duì)）

簡(jiǎn)答：

1、從單位銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，對(duì)于轉(zhuǎn)賬金額超過(guò)20萬(wàn)元（含20萬(wàn)元），用途為還個(gè)人款的轉(zhuǎn)賬，應(yīng)提供哪些資料？

答：借款合同、股東會(huì)決議、借款時(shí)的借據(jù)、借款款項(xiàng)入賬憑據(jù)。2.請(qǐng)指出以下操作的錯(cuò)誤之處.某周六上午10:00，柜員王某和趙某當(dāng)班，經(jīng)常前來(lái)辦理業(yè)務(wù)的客戶張三來(lái)到柜臺(tái)，要往自己卡上存1000元。柜員王某收妥現(xiàn)金后存入張三賬戶10000元，并將存款憑條交客戶張三簽字確認(rèn)。張三還要往李四的興業(yè)卡上存1000元。王某拿出“活期儲(chǔ)蓄存款無(wú)折（卡）續(xù)存憑條”，讓張三填寫。張三說(shuō)不太會(huì)填，把興業(yè)卡號(hào)交給王某，由王某為其填寫。當(dāng)日下午17：00，柜員王某發(fā)現(xiàn)庫(kù)存不符，經(jīng)仔細(xì)檢查后發(fā)現(xiàn)李四賬戶應(yīng)存款1000元而誤存為10000元，于是讓趙某授權(quán)用1106交易將此筆賬務(wù)沖掉，并重新為張三賬戶存入現(xiàn)金1000元。

答案：

（1）.王某未認(rèn)真執(zhí)行“一日三碰庫(kù)”制度，中午未碰庫(kù)。

（2）.王某為客戶辦理現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)時(shí)未認(rèn)真核對(duì)，造成客戶繳存現(xiàn)金與柜員記賬金額不符。

（3）.按照會(huì)計(jì)憑證填寫規(guī)定，應(yīng)由客戶填寫的內(nèi)容，銀行工作人員不得代辦。王某不能替客戶代填單。（4）.王某沖賬時(shí)未收回客戶原回單，且未經(jīng)客戶簽字確認(rèn)；趙某為王某授權(quán)時(shí)未認(rèn)真履行復(fù)核職責(zé)。

3．哪些存款不能為客戶出具存款證明？

以下存款不能出具存款證明：已被司法機(jī)關(guān)凍結(jié)止付的儲(chǔ)蓄存款；已辦理質(zhì)押的儲(chǔ)蓄存款；已被掛失的儲(chǔ)蓄存款；存款人死亡，申請(qǐng)人未按法律程序辦理繼承過(guò)戶手續(xù)的儲(chǔ)蓄存款。

4、若非單位財(cái)務(wù)人員要求購(gòu)買憑證，前臺(tái)如何處理？

答：必須核實(shí)來(lái)人身份，并通過(guò)身份核查系統(tǒng)進(jìn)行核查，做法分為：1，若單位更換財(cái)務(wù)聯(lián)系人，應(yīng)要求單位更換業(yè)務(wù)聯(lián)系書(shū)，則新的單位財(cái)務(wù)人員可購(gòu)買憑證。2，單位出具授權(quán)書(shū)授權(quán)此人購(gòu)買憑證。

5、作業(yè)中心發(fā)放貸款后，哪些資料會(huì)傳遞回支行？

借據(jù)2聯(lián)、借款合同、加蓋作業(yè)中心業(yè)務(wù)公章的下柜通知書(shū)復(fù)印件會(huì)傳遞回支行。

6、作業(yè)中心發(fā)放貸款借據(jù)、合同、下柜通知書(shū)復(fù)印件傳回支行后，支行前臺(tái)需對(duì)哪些內(nèi)容加強(qiáng)審核？

答：支行需加強(qiáng)借據(jù)與合同內(nèi)容、要素的審查，借據(jù)是否經(jīng)有權(quán)人審批簽字、是否加蓋分行公章，核心系統(tǒng)中此筆貸款的數(shù)據(jù)信息如利率、期限、金額、浮動(dòng)值等是否與借據(jù)合同保持一致，下柜通知書(shū)上主要審核信貸資金流向有關(guān)內(nèi)容。

第十六部分：柜員操作號(hào)管理單選

1、柜員號(hào)是柜員在業(yè)務(wù)系統(tǒng)的身份標(biāo)識(shí)，以---B----為單位統(tǒng)一管理，在分行內(nèi)實(shí)行終身制。A 總行 B 分行 C 支行 D 部門

2、柜員離開(kāi)分行，在工作交接完畢后應(yīng)將其柜員號(hào)作----D-----處理 A 遷出 B 休假 C 遷入 D 刪除

3、三方駐點(diǎn)的柜員在ACE系統(tǒng)中部門組的分類應(yīng)為----D-----A 綜合 B 儲(chǔ)蓄 C 單證中心 D 銀證業(yè)務(wù) 多選

1、柜員號(hào)的增加、刪除、遷入、遷出，由柜員----C------提出申請(qǐng)，經(jīng)分行-----D------同意，書(shū)面通知分行----B------通過(guò)業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一辦理。

A 零售事業(yè)部 B 清算中心 C 所屬機(jī)構(gòu) D 人力資源管理部

2、柜員暫時(shí)離開(kāi)柜臺(tái)時(shí)，應(yīng)---CD--------A 將業(yè)務(wù)系統(tǒng)最小化 B 關(guān)閉顯示器電源

C 臨時(shí)簽退 D 將印章、現(xiàn)金、憑證收起

判斷

1、為便于后續(xù)營(yíng)銷，三方駐點(diǎn)柜員可收取一萬(wàn)元以下現(xiàn)金存入當(dāng)天客戶新開(kāi)卡內(nèi)，當(dāng)天證券閉市后及時(shí)返回支行辦理交庫(kù)手續(xù)即可。錯(cuò)。駐點(diǎn)人員可以處理開(kāi)卡、簽約的工作，不得進(jìn)行賬務(wù)處理。

簡(jiǎn)答：對(duì)于有些柜員名章、密碼管理不善，出現(xiàn)泄露現(xiàn)象，你認(rèn)為應(yīng)該如何進(jìn)行防控？

答：柜臺(tái)人員的名章、操作密碼、授權(quán)卡等實(shí)行個(gè)人負(fù)責(zé)制，妥善保管，按規(guī)定使用。柜員對(duì)自己的密碼應(yīng)嚴(yán)格保密，定期變更，不得泄露，嚴(yán)禁借用、使用他人的柜員號(hào)和密碼進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，離崗時(shí)必須及時(shí)簽退。

第十七部分：個(gè)人結(jié)算賬戶管理

多選：

1、客戶辦理業(yè)務(wù)未簽字柜員省事未聯(lián)系本人親簽，而是柜員代客戶簽名，可能存在的風(fēng)險(xiǎn)有？（ABC）

A開(kāi)卡客戶未簽字，柜員代簽，后此賬戶發(fā)生問(wèn)題，經(jīng)查非客戶親自簽字，客戶起訴此卡非本人辦理，經(jīng)辦人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任

B取款客戶未簽字，數(shù)月后客戶來(lái)銀行查該筆賬務(wù)，經(jīng)查為柜員代客戶簽名，客戶起訴銀行未盡責(zé)

C存款客戶未簽字，后客戶投訴95561存款金額不符，經(jīng)查存款條非客戶本人簽字，最終證明為客戶記錯(cuò)金額，經(jīng)辦柜員因未合規(guī)操作全行通報(bào)批評(píng)

D后督看票發(fā)現(xiàn)兩筆同客戶業(yè)務(wù)簽字不同，且柜員簽字比客戶簽字漂亮百倍，要求代簽字柜員幫其設(shè)計(jì)個(gè)性化簽名。

2、以下哪些結(jié)算業(yè)務(wù)需出示身份證：（ABCD）

A個(gè)人開(kāi)立儲(chǔ)蓄存款賬戶、個(gè)人結(jié)算賬戶、存單（折）、銀行卡 B密碼、存單折卡掛失解掛 C定期存款提前支取

D個(gè)人大額現(xiàn)金支取6萬(wàn)元 E 本人持卡辦理4萬(wàn)元存款

3、軍隊(duì)（武裝警察）離退休干部以及在解放軍軍事院校學(xué)習(xí)的現(xiàn)役軍人，其實(shí)名身份證件包括：（ABCD）A、離退休干部榮譽(yù)證 B、軍官退休證 C、文職干部退休證 D、軍事院校學(xué)員證

判斷：

1、所有護(hù)照均可做為有效身份證件開(kāi)戶。（錯(cuò)）中國(guó)人實(shí)名證件為身份證

2、可以做為有效證件開(kāi)戶的有：身份證（含臨時(shí)身份證）、外國(guó)人的護(hù)照、港澳居民身份證、軍事院校學(xué)員證、軍官退休證等。（X）

港澳居民身份證不是有效實(shí)名證件，應(yīng)該是港澳居民往來(lái)內(nèi)地通行證

問(wèn)答題：

1、請(qǐng)列出不同年齡段的身份證有效期：

16以下5年、16-25歲有效期為10年、26-45歲有效期為20年、46歲以上有效期為長(zhǎng)期..2、一熟人A代他人B開(kāi)卡并開(kāi)通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，由于網(wǎng)銀業(yè)務(wù)必須本人辦理，為規(guī)避后督采取申請(qǐng)單只由A代B簽名而未標(biāo)A代理，后柜員受理此業(yè)務(wù)并開(kāi)通網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬等功能，請(qǐng)問(wèn)此業(yè)務(wù)是否存在風(fēng)險(xiǎn)？如存在風(fēng)險(xiǎn)請(qǐng)描述可能發(fā)生何種情況。

答：存在風(fēng)險(xiǎn)。可能發(fā)生A在B不知情的情況下開(kāi)通網(wǎng)上銀行而不告知B，在B存款后A將資金通過(guò)網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)移。

3、前期客戶開(kāi)卡有時(shí)在填單臺(tái)填寫到柜臺(tái)辦理時(shí)柜員未核實(shí)是否本人簽名，已存在隱患，現(xiàn)在能否避免此現(xiàn)象？請(qǐng)指出最佳途徑。

答案：新SGB系統(tǒng)開(kāi)卡后打印零售業(yè)務(wù)憑條需客戶簽字，可予以核對(duì)開(kāi)卡申請(qǐng)書(shū)是否本人填寫。

第十八部分：代發(fā)工資業(yè)務(wù)管理單選：

1、關(guān)于代發(fā)工資理財(cái)卡與密碼信封管理，錯(cuò)誤的是（）：

A．在為客戶批量開(kāi)卡后，必須使用相關(guān)建議打印理財(cái)卡密碼信封，并將密碼信封與理財(cái)卡分別保管，以保證卡的安全。Ｂ．柜員開(kāi)立代發(fā)工資理財(cái)卡時(shí)需仔細(xì)核對(duì)代發(fā)工資單位提供的紙質(zhì)和電子的代發(fā)清單，代發(fā)清單必須加蓋代發(fā)工資單位公章或者財(cái)務(wù)專用章。

Ｃ．代發(fā)工資單位工作人員前來(lái)領(lǐng)取理財(cái)卡和密碼信封時(shí)，直接交由代發(fā)工資單位工作人員。

Ｄ．柜員打印密碼信封時(shí)，需認(rèn)真核對(duì)理財(cái)卡卡號(hào)與戶名，防止串戶打印，并仔細(xì)查看密碼是否正確打印到密碼打印區(qū)。答案：（C）原因：C代發(fā)工資單位工作人員前來(lái)領(lǐng)取理財(cái)卡和密碼信封時(shí)，需提交《單位代理開(kāi)立個(gè)人賬戶簽收單》，加蓋委托單位公章，并由經(jīng)辦人員簽章確認(rèn)，辦理交接手續(xù)，以防他人冒名領(lǐng)取。

2、關(guān)于柜員處理代發(fā)工資時(shí)，符合規(guī)定的是：

Ａ．代發(fā)工資單位已于我行簽訂《興業(yè)銀行鄭州分行代發(fā)協(xié)議書(shū)》，但未開(kāi)立單位結(jié)算賬戶，可直接開(kāi)立代發(fā)工資戶。Ｂ．在提交批量開(kāi)戶信息提交后臺(tái)前，柜員應(yīng)打印提交前清單，并核對(duì)是否與代理單位清單一致，確保所有提交數(shù)據(jù)域客戶提供數(shù)據(jù)一致。

Ｃ．在處理代發(fā)業(yè)務(wù)前，我行需與每個(gè)代理單位建立代理關(guān)系，通過(guò)系統(tǒng)為每個(gè)單位分配單位編碼，允許不同的代理單位使用同一單位編碼。

Ｄ．因?yàn)榭ㄌ?hào)錯(cuò)誤等多種原因代發(fā)不成功的，柜員查明戶名實(shí)際應(yīng)為：張三，客戶提供資料為：張仨，按正確戶名直接再次入賬。答案：（B）C不同的單位不可使用同一單位編碼；D卡號(hào)、戶名錯(cuò)誤的，需代發(fā)單位出具書(shū)面證明，才能入賬，以防再次存錯(cuò)賬戶。

判斷：

1、代發(fā)卡未能交由指定人員并辦理簽收手續(xù)，可能使領(lǐng)卡人員掌握他人密碼，惡意支取，引發(fā)代發(fā)單位與銀行糾紛，或形成損失。

答案：正確。

2、若代發(fā)單位經(jīng)常有批量開(kāi)卡業(yè)務(wù)，則每次批量開(kāi)卡前要先審核專夾中客戶留存資料是否已過(guò)有效期和年檢期，如資料過(guò)期，可先予以辦理，代發(fā)單位可后續(xù)提供新的相關(guān)資料。

答案：錯(cuò)誤

正確應(yīng)為：為防止為不合法的單位代發(fā)工資或代發(fā)款項(xiàng)來(lái)源不明和為不法分子變相洗錢、逃稅或作案提供渠道，每次代發(fā)之前應(yīng)先核對(duì)是否過(guò)有效期，如過(guò)期應(yīng)要求代發(fā)單位出具在有效期內(nèi)的相關(guān)資料，再辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

第十九部分：借記卡（存折、個(gè)人定期存單）掛失業(yè)務(wù)管理

1、借記卡正式掛失（B）后，儲(chǔ)戶提供的掛失申請(qǐng)書(shū)與留存的底聯(lián)內(nèi)容驗(yàn)對(duì)無(wú)誤后，方可辦理補(bǔ)領(lǐng)新折或取現(xiàn)手續(xù)。A、3個(gè)工作日 B、5個(gè)工作日 C、7天 D、7個(gè)工作日

2、客戶掛失申請(qǐng)書(shū)、掛失登記薄、掛失補(bǔ)卡登記簿的保管年限（D）A、5 年 B、10 年 C、25 年 D、永久保管

釋:若干年后客戶有爭(zhēng)議或司法機(jī)關(guān)查詢，我行有據(jù)可尋。

3、持卡人在辦理電話掛失或者口頭掛失后，應(yīng)在（A）天內(nèi)補(bǔ)辦書(shū)面正式掛失手續(xù)，否則口頭掛失失效。

A、5天 B、5個(gè)工作日 C、7天 D、7個(gè)工作日

釋：假如客戶將卡和身份證一起丟失，又恰好將密碼設(shè)為身份證號(hào)，5天后口頭掛失失效客戶資金很容易被盜取。

4、對(duì)于借記卡密碼遺忘的，分支機(jī)構(gòu)當(dāng)場(chǎng)可以核實(shí)確認(rèn)持卡人本人身份的，應(yīng)當(dāng)場(chǎng)為其辦理密碼重臵服務(wù)。(錯(cuò))釋：當(dāng)日重臵密碼可能使賬戶本人不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)卡被盜走，而且給銀行造成沒(méi)有足夠的時(shí)間核實(shí)客戶的真實(shí)信息，必須也要5個(gè)工作日后。

5、憑密碼支取的賬戶進(jìn)行憑證掛失，如儲(chǔ)戶本人不能前往辦理，可委托他人代為辦理，但被委托人必須同時(shí)出示委托人及被委托人的有效身份證原件。(對(duì))

第二十部分：網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理

一、單選題：

1、我行個(gè)人網(wǎng)銀是否可以自主開(kāi)通查詢及轉(zhuǎn)賬功能？（C）

A、可以 B、不可以 C、查詢功能可自主開(kāi)通，轉(zhuǎn)賬功能需本人柜面辦理。

2、周日跨行匯款單筆5萬(wàn)元可通過(guò)網(wǎng)上銀行哪種功能實(shí)現(xiàn)?(C)A 轉(zhuǎn)賬匯款 B 跨行轉(zhuǎn)賬匯款 C實(shí)時(shí)跨行轉(zhuǎn)賬 D銀聯(lián)跨行轉(zhuǎn)賬

二、多選題：

1、網(wǎng)銀登錄密碼重臵有哪幾種途徑？（AB）A、網(wǎng)銀 B、柜面 C、95561 D、ATM

三、判斷： 1、16歲以下未成年人由其監(jiān)護(hù)人陪同辦理我行理財(cái)卡，同時(shí)要求開(kāi)通網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，我行柜員為其辦理。（√）

2、企業(yè)網(wǎng)上銀行開(kāi)戶業(yè)務(wù)手續(xù)，因客戶距離我行較遠(yuǎn)，單位法人親自攜網(wǎng)上銀行相關(guān)資料前來(lái)辦理網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，我行員工因法人到柜面辦理業(yè)務(wù)，為其開(kāi)通企業(yè)網(wǎng)銀并領(lǐng)取密碼信封及網(wǎng)上銀行證書(shū)。（X）

3、企業(yè)網(wǎng)銀客戶開(kāi)通費(fèi)用管理功能同時(shí)需1242監(jiān)控管理。（√）

4、集團(tuán)網(wǎng)銀建立時(shí)需將內(nèi)部轉(zhuǎn)賬功能開(kāi)通，否則無(wú)法實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部資金歸集。（√）

5、開(kāi)通有企業(yè)網(wǎng)銀賬戶的單位銷戶時(shí)，要先使用1249交易查詢?cè)摽蛻羰欠翊嬖诙鄠€(gè)網(wǎng)銀客戶號(hào)，對(duì)其進(jìn)行逐一銷戶后，再進(jìn)行結(jié)算賬戶銷戶處理。（√）

四、簡(jiǎn)述此筆業(yè)務(wù)可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

企業(yè)網(wǎng)銀主管人員變更時(shí)，由新增主管和管理員雙人前來(lái)辦理網(wǎng)銀變更業(yè)務(wù)，提交相關(guān)資料齊全且柜員同企業(yè)管理員較為熟悉，未對(duì)經(jīng)辦人身份進(jìn)行核查，也未對(duì)提交資料加蓋的印章進(jìn)行驗(yàn)印處理即為客戶辦理了變更業(yè)務(wù)。

1、未對(duì)印鑒進(jìn)行核實(shí)，可能造成不法分子偽造虛假印章竊取賬戶資金。

2、未審核變更資料，可能造成不法分子冒充該單位現(xiàn)有財(cái)務(wù)人員竊取賬戶資金。

五、網(wǎng)銀登陸密碼忘記時(shí)，可通過(guò)哪幾種方式找回？

答：

1、通過(guò)網(wǎng)上銀行，輸入個(gè)人身份信息及銀行卡信息，系統(tǒng)通過(guò)短信方式發(fā)送隨機(jī)碼至客戶手機(jī)找回。

2、攜帶本人身份證通過(guò)興業(yè)柜面“網(wǎng)上銀行密碼重臵”業(yè)務(wù)找回。

第四篇：風(fēng)險(xiǎn)管理公共題庫(kù)

風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線

單選題：(共828小題，總分：1分).（）是指利用統(tǒng)計(jì)分析方法（在一定的置信區(qū)間和持有期內(nèi)）計(jì)算出的對(duì)預(yù)期損失的偏離，是銀行難以預(yù)見(jiàn)到的較大損失。（1.50分）A 掩蓋損失 B 預(yù)期損失 C 非預(yù)期損失 D 災(zāi)難性損失標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：.經(jīng)濟(jì)資本在實(shí)務(wù)中存在諸多挑戰(zhàn)，但它依然是農(nóng)合機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理中的一個(gè)核心概念，以下不屬于它揭示的含義的是（）。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)需要資本覆蓋 B 加強(qiáng)資產(chǎn)分散化 C 承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)需要耗用資本 D 經(jīng)濟(jì)資本要求取決于風(fēng)險(xiǎn)偏好標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率（Risk Adjusted Return on Capital , RAROC），其計(jì)算公式如下：RAROC =（NI﹣EL）/UL，EL 代表的是（）。（1.50分）A 非預(yù)期損失 B 稅后凈利潤(rùn) C 預(yù)期損失 D 經(jīng)濟(jì)資本標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：.（）是指通過(guò)購(gòu)買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 B 風(fēng)險(xiǎn)分散 C 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 D 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：.（）是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，其受償順序列在普通股之前、在一般債權(quán)人之后，不帶贖回機(jī)制，不允許設(shè)定利率跳升條款，收益不具有信用敏感性特征，必須含有減計(jì)或轉(zhuǎn)股條款。（1.50分）A 核心一級(jí)資本 B 二級(jí)資本 C 其他一級(jí)資本 D 破產(chǎn)清算資本標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：.在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，通常將（）作為刻畫(huà)風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。（1.50分）A 標(biāo)準(zhǔn)差 B 賬面資本 C 方差

D 持續(xù)經(jīng)營(yíng)資本標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：.()是指銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見(jiàn)到的損失，通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值（有時(shí)也采用中間值）。（1.50分）A 掩蓋損失 B 預(yù)期損失 C 非預(yù)期損失 D 災(zāi)難性損失標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：.（）是指超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到銀行安全性和流動(dòng)性的重大損失。（1.50分）A 掩蓋損失 B 預(yù)期損失 C 非預(yù)期損失 D 災(zāi)難性損失標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：.按照（）理論，市場(chǎng)上的投資者都是理性的，即偏好收益、厭惡風(fēng)險(xiǎn)，并存在一個(gè)可以用均值和方差表示自己投資效用的均方效用函數(shù)。（1.50分）A 投資組合

B 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理 C 多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn) D 系統(tǒng)管理標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：.（）是銀行的基本職能，也是銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力。（1.50分）A 實(shí)行自主經(jīng)營(yíng) B 承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn) C 自我約束 D 自覺(jué)管理標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：.在現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，（）可以通過(guò)限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置來(lái)實(shí)現(xiàn)。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 B 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 C 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 D 風(fēng)險(xiǎn)分散標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析： 12.（）是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下參與吸收損失的資本工具。（1.50分）A 持續(xù)經(jīng)營(yíng)資本 B 核心一級(jí)資本 C 其他一級(jí)資本 D 破產(chǎn)清算資本標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：.（）是指銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。（1.50分）A 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) B 操作風(fēng)險(xiǎn) C 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) D 國(guó)別風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：.（）即按照貸款分類的結(jié)果，對(duì)各類別的貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度，按照一定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重分別計(jì)提。（1.50分）A 普通準(zhǔn)備金 B 專項(xiàng)準(zhǔn)備金 C 特別準(zhǔn)備金 D 非常態(tài)準(zhǔn)備金標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：.馬柯維茨提出的（）模型描繪出了資產(chǎn)組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實(shí)踐的主流方法。（1.50分）A 自我約束 B 均值一方差

C 多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn) D 系統(tǒng)管理標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：.（）是指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款，中央銀行要求的該準(zhǔn)備金占其存款總額的比例就是存款準(zhǔn)備金率。（1.50分）A 專項(xiàng)準(zhǔn)備金 B 特別準(zhǔn)備金 C 普通準(zhǔn)備金 D 存款準(zhǔn)備金標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：.銀行的流動(dòng)性計(jì)劃不完善，信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理缺陷會(huì)導(dǎo)致（）。（1.50分）A 操作風(fēng)險(xiǎn) B 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) C 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) D 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：.在商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，正態(tài)分布廣泛應(yīng)用于（）量化，經(jīng)過(guò)修正后也可用于信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)量化。（1.50分）A 法律風(fēng)險(xiǎn) B 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) C 國(guó)別風(fēng)險(xiǎn) D 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：.（）是一種經(jīng)過(guò)計(jì)算分配到的資本金，它既不是風(fēng)險(xiǎn)本身，也不是真實(shí)的資本，它是對(duì)應(yīng)著風(fēng)險(xiǎn)的一種虛擬資本，隨著農(nóng)合機(jī)構(gòu)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)大小的變化而變化。（1.50分）A 監(jiān)管資本 B 持續(xù)經(jīng)營(yíng)資本 C 賬面資本 D 經(jīng)濟(jì)資本標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：.操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、信息員工科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，以下屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的是（）。（1.50分）A 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) B 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) C 法律風(fēng)險(xiǎn) D 信用風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：.在實(shí)踐中，如果需要對(duì)不同技資期限金融產(chǎn)品的投資收益率進(jìn)行比較，通常需要計(jì)算這些金融產(chǎn)品的（），同時(shí)考慮復(fù)利收益。（1.50分）A 百分比收益率 B 超額準(zhǔn)備金率 C 匯率 D 年化收益率標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：.（）是指銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 B 風(fēng)險(xiǎn)分散 C 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 D 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析： 23.從狹義上講，（）主要關(guān)注銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力。（1.50分）A 法律風(fēng)險(xiǎn) B 操作風(fēng)險(xiǎn) C 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) D 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：.對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，（）是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。（1.50分）A 資信評(píng)估 B 抵押 C 貸款 D 項(xiàng)目調(diào)查標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：.（）是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。（1.50分）A 信用風(fēng)險(xiǎn) B 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C 操作風(fēng)險(xiǎn) D 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：.（）在整個(gè)金融體系中具有非常重要的位置，它與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)組合、資本資源、價(jià)值創(chuàng)造是緊密相連的，決定著風(fēng)險(xiǎn)資本的結(jié)構(gòu)，解決的是到底需要多少資本的問(wèn)題。（1.50分）A 賬面資本 B 監(jiān)管資本 C 經(jīng)濟(jì)資本 D 持續(xù)經(jīng)營(yíng)資本標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：.根據(jù)（）理論，構(gòu)建資產(chǎn)組合即多元化投資能夠降低投資風(fēng)險(xiǎn)。（1.50分）A 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理 B 投資組合

C 多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn) D 系統(tǒng)管理標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：.銀行在貸款定價(jià)中，對(duì)于那些信用等級(jí)較高，而且與銀行保持長(zhǎng)期合作關(guān)系的優(yōu)質(zhì)客戶，可以給予適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠利率；而對(duì)于信用等級(jí)較低的客戶，銀行可以在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上調(diào)高利率。以上經(jīng)濟(jì)活動(dòng)屬于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的（）策略。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 B 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 C 風(fēng)險(xiǎn)分散 D 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：.（）是一個(gè)事后概念，反映的是風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后所造成的實(shí)際結(jié)果。（1.50分）A 損失 B 風(fēng)險(xiǎn) C 收益 D 盈利標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：.（）是對(duì)投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對(duì)量。不論初始投資是多少，投資方式有什么不同，增值部分就是投資所得到的絕對(duì)收益。（1.50分）A 持續(xù)經(jīng)營(yíng)資本 B 賬面資本 C 經(jīng)濟(jì)資本 D 絕對(duì)收益標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

31.風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度的建立，就是為了有效地應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的預(yù)期損失，以及完成金融機(jī)構(gòu)必須能夠支持的及時(shí)實(shí)現(xiàn)（）功能的流動(dòng)性需要。（1.50分）A 監(jiān)管資本 B 資信評(píng)估 C 資產(chǎn)清算 D 抵押標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

32.對(duì)于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，如地震、火災(zāi)等，可以通過(guò)()來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。（1.50分）A 提取損失準(zhǔn)備金 B 沖減利潤(rùn) C 購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)

D 采取限制高危險(xiǎn)業(yè)務(wù)/行為標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

33.從無(wú)差異曲線簇中（）是投資者的最優(yōu)資產(chǎn)組合，也就是給出了最優(yōu)選擇策略。（1.50分）A 有效集相切的無(wú)差異曲線的切點(diǎn) B 有效集相切的無(wú)差異曲線的交點(diǎn) C 無(wú)差異曲線的最大值 D 無(wú)差異曲線斜率的最大值標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

34.（）由于是按貸款的內(nèi)在損失程度計(jì)提的，計(jì)提時(shí)已充分考慮了貸款遭受損失的可能性，反映了貸款在評(píng)估日的真實(shí)質(zhì)量，因此，不計(jì)入資本基礎(chǔ)。（1.50分）A 專項(xiàng)準(zhǔn)備金 B 特別準(zhǔn)備金 C 普通準(zhǔn)備金 D 賬面資本標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

35.（）是銀行風(fēng)險(xiǎn)的第一承擔(dān)者，因而也是風(fēng)險(xiǎn)管理最根本的動(dòng)力來(lái)源。（1.50分）A 收益 B 匯率 C 損失 D 資本標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

36.金融機(jī)構(gòu)在央行存款超過(guò)法定準(zhǔn)備金存款的部分為超額準(zhǔn)備金存款，超額準(zhǔn)備金存款與金融機(jī)構(gòu)自身保有的庫(kù)存現(xiàn)金，構(gòu)成（），也稱備付金。（1.50分）A 賬面資本 B 超額準(zhǔn)備金 C 持續(xù)經(jīng)營(yíng)資本 D 經(jīng)濟(jì)資本標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

37.（）金融理論被稱為華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命。（1.50分）A 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段 B 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段 C 負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段 D 全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

38.銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)和不確定因素，不論是正面的還是負(fù)面的，都必須通過(guò)系統(tǒng)化的方法來(lái)管理，因?yàn)閹缀跛械娘L(fēng)險(xiǎn)都可能影響銀行的（）。（1.50分）A 聲譽(yù) B 戰(zhàn)略 C 市場(chǎng)占有 D 人員調(diào)動(dòng) 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

39.在經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是（）。（1.50分）A 年化收益率 B 百分比收益率

C 經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率 D 匯率標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

40.諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)得主哈瑞·（）于 20 世紀(jì) 50 年代提出的不確定條件下的投資組合理論，即如何在風(fēng)險(xiǎn)與收益之間尋求最佳平衡點(diǎn)，已經(jīng)成為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基石。（1.50分）A 哈瑞·馬柯維茨 B 威廉·夏普 C 羅伯特·默頓 D 費(fèi)雪·布萊克標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

41.西方各國(guó)經(jīng)濟(jì)開(kāi)始了高速增長(zhǎng)，社會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的資金需求極為旺盛，商業(yè)銀行面臨資金相對(duì)不足的巨大壓力。為了擴(kuò)大資金來(lái)源，滿足商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求，同時(shí)避開(kāi)金融監(jiān)管的限制，西方商業(yè)銀行變被動(dòng)負(fù)債為主動(dòng)負(fù)債，對(duì)許多金融工具進(jìn)行了創(chuàng)新，發(fā)生在（）。（1.50分）A 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段 B 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段 C 全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段 D 負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

42.資產(chǎn)（貸款）項(xiàng)下的準(zhǔn)備金，目的主要是為了沖抵（），以計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金的形式被計(jì)入了經(jīng)營(yíng)成本，并在農(nóng)合機(jī)構(gòu)提供的產(chǎn)品價(jià)格（如貸款利率）中得到了補(bǔ)償，實(shí)際上已不構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)。（1.50分）A 極端損失 B 非預(yù)期損失 C 掩蓋損失 D 預(yù)期損失標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

43.在經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率（Risk Adjusted Return on Capital , RAROC），其計(jì)算公式如下：RAROC =（NI﹣EL）/UL，其中，NI代表的是（）。（1.50分）A 預(yù)期損失 B 稅后凈利潤(rùn) C 非預(yù)期損失 D 經(jīng)濟(jì)資本標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

44.（）是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力或者拒絕償付銀行債務(wù)，或使銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。（1.50分）A 法律風(fēng)險(xiǎn) B 操作風(fēng)險(xiǎn) C 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) D 國(guó)別風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

45.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括七類，其中（）是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一。（1.50分）A 傳染風(fēng)險(xiǎn) B 政治風(fēng)險(xiǎn) C 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) D 間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

46.沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)就沒(méi)有收益，在運(yùn)用（）策略的同時(shí)也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機(jī)會(huì)，其主要局限性在于其是一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，不宜成為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主導(dǎo)策略。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 B 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 C 風(fēng)險(xiǎn)分散 D 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

47.正態(tài)隨機(jī)變量X 落在距均值2倍內(nèi)的概率為（）。（1.50分）A 68% B 90% C 95% D 99% 標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

48.根據(jù)（），銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個(gè)借款人。（1.50分）A 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論 B 投資組合理論 C 多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn) D 系統(tǒng)管理標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

49.（）主要用于彌補(bǔ)貸款組合的不確定損失，這就使它具有了資本的性質(zhì)，可以計(jì)入資本基礎(chǔ)。（1.50分）A 特別準(zhǔn)備金 B 普通準(zhǔn)備金 C 賬面資本 D 專項(xiàng)準(zhǔn)備金標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

50.巴塞爾協(xié)議Ⅲ顯著提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，通常情況下普通銀行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到（）。（1.50分）A 0.06 B 0.08 C 0.09 D 0.07 標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析： 51.（）隨著布雷頓森林體系的瓦解，固定匯率制度向浮動(dòng)匯率制度的轉(zhuǎn)變導(dǎo)致匯率變動(dòng)不斷加大。（1.50分）A 負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段 B 全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段 C 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段 D 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

52.以下哪種準(zhǔn)備金的目的主要是為了沖抵預(yù)期損失，以計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金的形式被計(jì)入了經(jīng)營(yíng)成本，并在農(nóng)合機(jī)構(gòu)提供的產(chǎn)品價(jià)格（如貸款利率）中得到了補(bǔ)償，實(shí)際上已不構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)（）。（1.50分）

A 資產(chǎn)（貸款）項(xiàng)下的準(zhǔn)備金 B 專項(xiàng)準(zhǔn)備金 C 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金 D 普通準(zhǔn)備金標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

53.巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求全球系統(tǒng)重要性銀行須計(jì)提（）的附加資本要求。（1.50分）A 1%-2.5% B 1%-3.5% C 2%-3.5% D 2%-4.5% 標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

54.（）是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過(guò)程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。（1.50分）A 法律風(fēng)險(xiǎn) B 違規(guī)風(fēng)險(xiǎn) C 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) D 操作風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

55.假設(shè)投資者A半年的百分比收益率為5%，投資者B1年的百分比收益率為10%，那么（）投資者的投資收益率更高。（1.50分）A A B B C 一樣多 D 無(wú)法確定標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

56.（）是針對(duì)貸款組合中的特定風(fēng)險(xiǎn)，按照一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金，不是銀行經(jīng)常提取的準(zhǔn)備金，只有遇到特殊情況才計(jì)提，具有非常態(tài)特點(diǎn)。（1.50分）A 賬面資本 B 普通準(zhǔn)備金 C 特別準(zhǔn)備金 D 專項(xiàng)準(zhǔn)備金標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

57.（）存在于授信、國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來(lái)和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中。（1.50分）A 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) B 操作風(fēng)險(xiǎn) C 法律風(fēng)險(xiǎn) D 國(guó)別風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

58.董事會(huì)和高級(jí)管理層確定自身所能承擔(dān)的總體風(fēng)險(xiǎn)水平（或風(fēng)險(xiǎn)偏好）之后，計(jì)算所需的總體經(jīng)濟(jì)資本，以此評(píng)價(jià)自（）。（1.50分）A 資本流動(dòng)狀況 B 資本充足狀況 C 資本盈利狀況 D 資本質(zhì)量狀況標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

59.（）是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平。（1.50分）A 經(jīng)濟(jì)資本 B 監(jiān)管資本 C 賬面資本 D 債券投資標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

60.在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，商業(yè)銀行可以利用的（）原理，將貸款分散到不同的行業(yè)、區(qū)域，通過(guò)積極實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)分散策略，顯著降低發(fā)生大額風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性，從而達(dá)到管理和降低風(fēng)險(xiǎn)、保持收益穩(wěn)定的目的。（1.50分）A 系統(tǒng)管理

B 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理 C 資產(chǎn)組合分散風(fēng)險(xiǎn) D 投資組合標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

61.（）是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響銀行正常運(yùn)營(yíng)，或削弱其競(jìng)爭(zhēng)能力、生存能力的風(fēng)險(xiǎn)。（1.50分）A 違規(guī)風(fēng)險(xiǎn) B 法律風(fēng)險(xiǎn) C 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) D 監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析： 62.（）是指對(duì)商業(yè)銀行所有層次的業(yè)務(wù)單位、全部種類的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行集中統(tǒng)籌管理。（1.50分）A 全程的風(fēng)險(xiǎn)管理 B 全新的風(fēng)險(xiǎn)管理 C 全球的風(fēng)險(xiǎn)管理 D 全面風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

63.（）是監(jiān)管部門規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，一般是指銀行自身?yè)碛械幕蛘吣荛L(zhǎng)期支配使用的資金，以備非預(yù)期損失出現(xiàn)時(shí)隨時(shí)可用。（1.50分）A 經(jīng)濟(jì)資本 B 監(jiān)管資本 C 持續(xù)經(jīng)營(yíng)資本 D 破產(chǎn)清算資本標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

64.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不包括（）。（1.50分）A 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) B 利率風(fēng)險(xiǎn) C 匯率風(fēng)險(xiǎn) D 商品風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

65.（）銀行購(gòu)買保險(xiǎn)，以繳納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承保人。（1.50分）A 保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 B 非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 C 市場(chǎng)對(duì)沖 D 自我對(duì)沖標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

66.作為一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)，（）是指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。（1.50分）A 結(jié)算風(fēng)險(xiǎn) B 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C 操作風(fēng)險(xiǎn) D 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

67.我國(guó)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額（）計(jì)提的貸款呆賬準(zhǔn)備金就相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。（1.50分）A 1% B 2% C 3% D 4% 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析： 68.現(xiàn)代金融領(lǐng)域中的投資組合選擇理論及其應(yīng)用基本上都是在馬柯維茨的（）的框架下展開(kāi)的，區(qū)別之處僅是收益和風(fēng)險(xiǎn)的描述方法不同而已。（1.50分）A 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論 B 多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)理論 C 投資組合理論 D 系統(tǒng)管理理論標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

69.銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，然后依據(jù)董事會(huì)所確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好確定經(jīng)濟(jì)資本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件，這種風(fēng)險(xiǎn)管理策略屬于（）。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)分散 B 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 C 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 D 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

70.巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，恢復(fù)（）在監(jiān)管資本中的核心地位，嚴(yán)格各類資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)，從嚴(yán)確定資本扣除項(xiàng)目，強(qiáng)化監(jiān)管資本工具的損失吸收能力。（1.50分）A 普通股 B 優(yōu)先股 C 債券 D 全部標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

71.以下不屬于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略的是（）。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)分散 B 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 C 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 D 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

72.（）是指銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，進(jìn)而產(chǎn)生不利于銀行實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險(xiǎn)。（1.50分）A 法律風(fēng)險(xiǎn) B 違規(guī)風(fēng)險(xiǎn) C 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) D 操作風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

73.（）即按照貸款分類的結(jié)果，對(duì)各類別的貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度，按照一定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重分別計(jì)提。（1.50分）A 賬面資本 B 專項(xiàng)準(zhǔn)備金 C 特別準(zhǔn)備金 D 普通準(zhǔn)備金標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

74.（）制度的建立，就是為了有效地應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的預(yù)期損失，以及完成金融機(jī)構(gòu)必須能夠支持的及時(shí)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)清算功能的流動(dòng)性需要。（1.50分）A 專項(xiàng)準(zhǔn)備金 B 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金 C 賬面資本 D 普通準(zhǔn)備金標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

75.（）又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本。（1.50分）A 賬面資本 B 經(jīng)濟(jì)資本 C 監(jiān)管資本 D 持續(xù)經(jīng)營(yíng)資本標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

76.（）應(yīng)該針對(duì)每筆貸款，根據(jù)借款人的還款能力、貸款本息的償還情況、抵押品的市價(jià)、擔(dān)保人的支持度等因素，分析風(fēng)險(xiǎn)程度和回收的可能性，合理計(jì)提。（1.50分）A 特別準(zhǔn)備金 B 賬面資本 C 普通準(zhǔn)備金 D 專項(xiàng)準(zhǔn)備金標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

77.在單筆業(yè)務(wù)層面上，（）可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與收益是否匹配，為銀行決定是否開(kāi)展該筆業(yè)務(wù)以及如何進(jìn)行定價(jià)提供依據(jù)。（1.50分）A 年化收益率 B 百分比收益率

C 經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率 D 匯率標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

78.（）又稱為期望損失，是指一般業(yè)務(wù)發(fā)展占用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的損失均值，它可以通過(guò)計(jì)提損失準(zhǔn)備金（專項(xiàng)準(zhǔn)備、資產(chǎn)組合的一般準(zhǔn)備）計(jì)入損益加以彌補(bǔ)。（1.50分）A 極端損失 B 非預(yù)期損失 C 預(yù)期損失 D 掩蓋損失標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

79.以下選項(xiàng)中，屬于一級(jí)核心資本的是（）。（1.50分）A 實(shí)收資本或普通股 B 未公開(kāi)儲(chǔ)備 C 重估儲(chǔ)備 D 混合資本工具 E 長(zhǎng)期附屬債務(wù) 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

80.1973 年，費(fèi)雪·布萊克（Fisher Black）、麥隆·舒爾斯（Myron Scholes）、羅伯特·默頓（Robert Merton）提出（），為當(dāng)時(shí)的金融衍生產(chǎn)品定價(jià)及廣泛應(yīng)用鋪平了道路，開(kāi)辟了風(fēng)險(xiǎn)管理的全新領(lǐng)域。（1.50分）A 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論 B 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則 C 歐式期權(quán)定價(jià)模型 D 資本資產(chǎn)定價(jià)模型標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

81.根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，以下不屬于銀行資本的是（）。（1.50分）A 賬面資本 B 經(jīng)濟(jì)資本 C 監(jiān)管資本 D 債券投資標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

82.經(jīng)濟(jì)資本等于特定置信度下的非預(yù)期損失，但這二者意義并不相同。非預(yù)期損失反映的是風(fēng)險(xiǎn)大小，是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)概念；而經(jīng)濟(jì)資本反映的是要覆蓋風(fēng)險(xiǎn)需要多少資本，是一個(gè)資本概念。風(fēng)險(xiǎn)與資本的對(duì)應(yīng)關(guān)系揭示的基本原理是（）。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)需要資本覆蓋 B 投資組合理論 C 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論 D 資本資產(chǎn)定價(jià)模型標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

83.使用（）的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵(lì)機(jī)制，從根本上改變銀行忽視風(fēng)險(xiǎn)、盲目追求利潤(rùn)的經(jīng)營(yíng)方式，激勵(lì)銀行充分了解所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)并自覺(jué)地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制這些風(fēng)險(xiǎn)，從而在審慎經(jīng)營(yíng)的前提下拓展業(yè)務(wù)、提高收益。（1.50分）A 經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整

B 重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成 C 改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)量方法 D 建立逆周期資本監(jiān)管機(jī)制標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

84.健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中不包含（）。（1.50分）A 自覺(jué)管理 B 微觀管理 C 系統(tǒng)管理 D 靜態(tài)管理標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

85.對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，（）是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。（1.50分）A 貸款 B 債券投資 C 擔(dān)保

D 金融衍生產(chǎn)品交易標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

86.20 世紀(jì) 60 年代以前，屬于的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展階段是（）。（1.50分）A 負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段 B 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段 C 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段 D 全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

87.與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，（）觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。（1.50分）A 法律風(fēng)險(xiǎn) B 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) C 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) D 信用風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

88.傳統(tǒng)上，（）是債務(wù)人未能如期償還債務(wù)而給經(jīng)濟(jì)主體造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，因此又被稱為違約風(fēng)險(xiǎn)。（1.50分）A 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) B 信用風(fēng)險(xiǎn) C 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) D 操作風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

89.由一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會(huì)動(dòng)蕩、資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用、政府拒付對(duì)外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況可能會(huì)引發(fā)（）。（1.50分）A 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) B 國(guó)別風(fēng)險(xiǎn) C 法律風(fēng)險(xiǎn) D 操作風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析： 90.下列具有非常態(tài)性質(zhì)的呆賬準(zhǔn)備金是（）。（1.50分）A 普通準(zhǔn)備金 B 專項(xiàng)準(zhǔn)備金 C 特別準(zhǔn)備金 D 以上都是標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

91.（）是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益。（1.50分）A 經(jīng)濟(jì)資本 B 賬面資本 C 債券投資 D 監(jiān)管資本標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

92.（）重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過(guò)匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制。（1.50分）A 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論 B 投資組合理論 C 資本資產(chǎn)定價(jià)模型 D 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

93.在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，銀行通常將（）管理歸屬于操作風(fēng)險(xiǎn)管理范疇。（1.50分）A 違規(guī)風(fēng)險(xiǎn) B 法律風(fēng)險(xiǎn) C 監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn) D 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

94.以（）為基礎(chǔ)的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法，克服了傳統(tǒng)績(jī)效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險(xiǎn)成本的缺陷，促使銀行將收益與風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤，體現(xiàn)了業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)在平衡，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與績(jī)效考核的協(xié)調(diào)一致。（1.50分）A 吸收損失 B 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 C 項(xiàng)目評(píng)估 D 經(jīng)濟(jì)資本配置標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

95.（）是指通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 B 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 C 風(fēng)險(xiǎn)分散 D 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

96.一般來(lái)說(shuō)，如果影響某一數(shù)量指標(biāo)的隨機(jī)因素非常多，而每個(gè)因素所起的作用相對(duì)有限，各個(gè)因素之間又近乎獨(dú)立，則這個(gè)指標(biāo)可以近似看做服從（）。（1.50分）A 正態(tài)分布 B平均分布 C 泊松分布 D 卡方分布標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

97.（）的本質(zhì)特征是可以自由支配，是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的第一資金來(lái)源，又被稱為保護(hù)債權(quán)人免遭風(fēng)險(xiǎn)損失的緩沖器。（1.50分）A 收益 B 抵押 C 資本 D 匯率標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

98.（）是指銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，這里的資本就是監(jiān)管資本，是在銀行實(shí)收資本的基礎(chǔ)上再加上其他資本工具計(jì)算而來(lái)。（1.50分）A 資本充足率 B 利率 C 匯率 D 流動(dòng)性比率標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

99.正態(tài)隨機(jī)變量X 落在距均值1倍內(nèi)的概率為（）。（1.50分）A 68% B 90% C 95% D 99% 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

100.（）策略在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)自然也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機(jī)會(huì)。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)分散 B 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 C 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 D 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

101.（）是一個(gè)明確的事前概念，反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)，在對(duì)其進(jìn)行定量分析過(guò)程中可以采用概率和統(tǒng)計(jì)方法計(jì)算出損失規(guī)模和發(fā)生的可能性。（1.50分）A 損失 B 收益 C 風(fēng)險(xiǎn) D 盈利標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

102.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理（）非常有效，可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種情況。（1.50分）A 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) B 操作風(fēng)險(xiǎn) C 法律風(fēng)險(xiǎn) D 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

103.（）的重要意義在于強(qiáng)調(diào)資本的有償占用，即占用資本來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn)是需要付出成本的。（1.50分）A 賬面資本 B 持續(xù)經(jīng)營(yíng)資本 C 監(jiān)管資本 D 經(jīng)濟(jì)資本標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

104.巴塞爾協(xié)議Ⅲ顯著提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，通常情況下普通銀行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到7%，總資本充足率不得低于（）。（1.50分）A 0.115 B 0.12 C 0.105 D 0.095 標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

105.（）是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。'不要將所有的雞蛋放在一個(gè)籃子里'的古老投資格言形象地說(shuō)明了這一方法。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 B 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 C 風(fēng)險(xiǎn)分散 D 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

106.以下不屬于反洗錢崗職責(zé)的是（）。（1.50分）A 培訓(xùn)和指導(dǎo) B 制度建設(shè) C 操作風(fēng)險(xiǎn)管理 D 反洗錢業(yè)務(wù)處理標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

107.良好的（）是銀行實(shí)施有效風(fēng)險(xiǎn)管理的保障。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)管理文化 B 風(fēng)險(xiǎn)管理流程 C 風(fēng)險(xiǎn)管理能力 D 風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

108.（）就是基于法律規(guī)章確立與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的股東、董（理）事會(huì)（以下統(tǒng)稱董事會(huì)）、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層等履行風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任和義務(wù)時(shí)相互補(bǔ)充、相互制約的動(dòng)態(tài)機(jī)制。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)治理 B 風(fēng)險(xiǎn)管理 C 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 D 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

109.以下不屬于風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作綜述的是（）。（1.50分）A 確定政策導(dǎo)向 B 強(qiáng)化分級(jí)授權(quán) C 統(tǒng)一辦理資金業(yè)務(wù) D 檢查整改標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

110.研究流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)外部政策，并對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作提出政策建議的崗位是（）。（1.50分）

A 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理崗 B 操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗 C 派駐市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理崗 D 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)崗標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

111.（）負(fù)責(zé)牽頭全行（社）操作風(fēng)險(xiǎn)管理，負(fù)責(zé)組織和監(jiān)督其他部門以及分支機(jī)構(gòu)落實(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策，實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制和緩釋以及重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件的匯報(bào)。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)管理部 B 業(yè)務(wù)部門 C 人力資源部 D 綜合管理部門標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

112.以下不屬于新農(nóng)合風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作的是（）。（1.50分）A 確定政策導(dǎo)向 B 檢查整改 C 防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) D 強(qiáng)化分級(jí)授權(quán) 標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析： 113.（）負(fù)責(zé)日常報(bào)賬、會(huì)議記錄、辦公物品領(lǐng)用、資產(chǎn)登記與保管、信息傳達(dá)、考勤與考核、組織培訓(xùn)、資料保管與裝訂等內(nèi)務(wù)性工作。（1.50分）A 案防崗

B 信用風(fēng)險(xiǎn)管理崗 C 綜合崗

D 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)崗標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

114.授信審批部門與授信執(zhí)行（業(yè)務(wù)）部門未做到相互獨(dú)立，也沒(méi)有形成健全的內(nèi)部制約機(jī)制，違反了（）。（1.50分）A 限額管理原則 B 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則 C 操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管規(guī)則 D 審貸分離原則標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

115.一些新成立的機(jī)構(gòu)，由于條件限制，內(nèi)部仍然缺乏一套適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的操作流程，如合規(guī)經(jīng)營(yíng)上意識(shí)淡薄，員工違章違規(guī)操作問(wèn)題比較突出，而高級(jí)管理層在經(jīng)營(yíng)中存在資本約束意識(shí)淡薄和隨意調(diào)節(jié)利潤(rùn)、不計(jì)提或少提貸款損失準(zhǔn)備金等不審慎行為，其面對(duì)的是（）。（1.50分）

A 風(fēng)險(xiǎn)管理能力面臨的挑戰(zhàn) B 風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制面臨的挑戰(zhàn) C 風(fēng)險(xiǎn)管理流程面臨的挑戰(zhàn) D 風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)面臨的挑戰(zhàn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

116.（）負(fù)責(zé)牽頭組織開(kāi)展信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的優(yōu)化和應(yīng)用推廣工作。（1.50分）A 信用風(fēng)險(xiǎn)管理崗 B 操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗 C 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理崗 D 派駐市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理崗標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

117.農(nóng)合機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格控制和消化自身因承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而面臨的潛在損失，（）要逐步采取經(jīng)濟(jì)資本覆蓋的方式解決。（1.50分）A 災(zāi)難性損失 B 掩蓋損失 C 預(yù)期損失 D 非預(yù)期損失標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

118.（）負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制和緩釋以及重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件的匯報(bào)等工作。（1.50分）A 操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗 B 信用風(fēng)險(xiǎn)管理崗 C 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理崗 D 派駐市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理崗標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

119.（）負(fù)責(zé)擬定操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程。（1.50分）A 案防崗

B 操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗 C 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)崗 D 反洗錢崗標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

120.負(fù)責(zé)向外部監(jiān)管部門、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)送相關(guān)報(bào)表和報(bào)告，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提出改善管理的建議報(bào)告，并監(jiān)督執(zhí)行的崗位是（）。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)崗 B 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理崗 C 派駐市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理崗 D 信用風(fēng)險(xiǎn)管理崗標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

121.經(jīng)營(yíng)管理層過(guò)分強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，審慎經(jīng)營(yíng)的機(jī)制尚不健全；違規(guī)違章操作問(wèn)題得不到根本性解決，一線員工的合規(guī)意識(shí)有待提高，沒(méi)有形成統(tǒng)一認(rèn)知的、健康的合規(guī)文化，尚未真正實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)操作的全員參與，該現(xiàn)象屬于（）。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制面臨的挑戰(zhàn) B 風(fēng)險(xiǎn)管理能力面臨的挑戰(zhàn) C 風(fēng)險(xiǎn)管理流程面臨的挑戰(zhàn) D 風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)面臨的挑戰(zhàn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

122.（）負(fù)責(zé)提交獨(dú)立的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，包括交易情況、限額、市場(chǎng)分析、應(yīng)急管理等。（1.50分）

A 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)崗 B 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理崗 C 操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗 D 派駐市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理崗標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

123.（）是銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和價(jià)值觀，是銀行企業(yè)文化的核心。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)管理流程 B 風(fēng)險(xiǎn)管理能力 C 風(fēng)險(xiǎn)管理文化 D 風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

124.（）負(fù)責(zé)牽頭全行（社）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理，負(fù)責(zé)銀行交易賬戶市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的政策、程序、限額、交易估值、報(bào)告等。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)管理部 B 業(yè)務(wù)部門 C 風(fēng)險(xiǎn)管理部 D 綜合管理部門標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

125.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理屬于的崗位是（）。（1.50分）A 操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗 B 派駐市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理崗 C 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理崗 D 信用風(fēng)險(xiǎn)管理崗標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

126.（）負(fù)責(zé)定期、不定期對(duì)全行（社）整體信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、預(yù)警，及時(shí)監(jiān)測(cè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，收集、分析風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)數(shù)據(jù)，及時(shí)通報(bào)重大風(fēng)險(xiǎn)事件和重大損失事件。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)崗 B 制度流程崗 C 案防崗

D 信用風(fēng)險(xiǎn)管理崗標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

127.原有的以信用風(fēng)險(xiǎn)管理為主體的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不能清晰地把握機(jī)構(gòu)整體的風(fēng)險(xiǎn)狀況，嚴(yán)重滯后的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)和信息技術(shù)運(yùn)用等問(wèn)題直接導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)管理所面臨的挑戰(zhàn)是（）。（1.50分）

A 風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制面臨的挑戰(zhàn) B 風(fēng)險(xiǎn)管理能力面臨的挑戰(zhàn) C 風(fēng)險(xiǎn)管理流程面臨的挑戰(zhàn) D 風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)面臨的挑戰(zhàn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

128.風(fēng)險(xiǎn)管理部（）的職責(zé)是督導(dǎo)落實(shí)、報(bào)告報(bào)表、培訓(xùn)管理和檢查整改。（1.50分）A 制度流程崗 B 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)崗 C 案防崗

D 信用風(fēng)險(xiǎn)管理崗標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

129.尚未形成完全符合現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理要求的公司治理結(jié)構(gòu)，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層職責(zé)分工在風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制中不明晰，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任約束機(jī)制不能有效落實(shí)，屬于（）。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制面臨的挑戰(zhàn) B 風(fēng)險(xiǎn)管理能力面臨的挑戰(zhàn) C 風(fēng)險(xiǎn)管理流程面臨的挑戰(zhàn) D 風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)面臨的挑戰(zhàn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

130.反洗錢崗負(fù)責(zé)按（）收集、匯總、填報(bào)全行（社）反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表，匯總分析后上傳人行監(jiān)管臺(tái)賬系統(tǒng)。（1.50分）A 年 B 月 C 日 D 季標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

131.有效的（）應(yīng)掌握上下溝通的有效渠道，設(shè)立財(cái)務(wù)、內(nèi)部審計(jì)等職能，防止管理層通過(guò)超越控制、有意歪曲事實(shí)來(lái)掩蓋管理的缺陷。（1.50分）A 董事會(huì) B CEO C 業(yè)務(wù)單位 D 監(jiān)管部門標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

132.（）公理意味著用一致性風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度度量出來(lái)的所有被監(jiān)管對(duì)象的總體風(fēng)險(xiǎn)ρ不能比各單個(gè)被監(jiān)管對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)之和大。（1.50分）A 單調(diào)性 B 一次齊次性 C平移不變性 D 次可加性標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

133.COSO報(bào)告認(rèn)為，商業(yè)決策和公司運(yùn)營(yíng)必然會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，且沒(méi)有任何一種方法可以將風(fēng)險(xiǎn)降至零。通過(guò)（）這個(gè)過(guò)程可以識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，選取對(duì)公司實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)有重大影響的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，并決定未來(lái)在該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)投放的資源、相關(guān)的管理改進(jìn)等問(wèn)題。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 B 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 C 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 D 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

134.轉(zhuǎn)移支付與轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制相聯(lián)系，主要指各業(yè)務(wù)單元和資金部門之間的轉(zhuǎn)移支付，以下選項(xiàng)中不屬于次聯(lián)系的是（）。（1.50分）A 向各業(yè)務(wù)單元提供資金并因此而收取費(fèi)用 B 由于外匯風(fēng)險(xiǎn)而向業(yè)務(wù)單元收取費(fèi)用 C 合規(guī)審查 D 公司總部管理費(fèi)用的分?jǐn)?標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

135.（）是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)策略的一種重要方法。該策略表明，如果損失發(fā)生，經(jīng)濟(jì)主體將以當(dāng)時(shí)可利用的任何資金進(jìn)行支付。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)提 B 風(fēng)險(xiǎn)損失估計(jì) C 資產(chǎn)組合評(píng)估 D 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

136.在巴塞爾協(xié)議Ⅱ中，發(fā)展為對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，參考值皆為（）以上。（1.50分）A 0.09 B 0.07 C 0.08 D 0.1 標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

137.不屬于進(jìn)行壓力測(cè)試的方法的是（）。（1.50分）A 敏感性分析 B 情景分析 C 分解分析法 D 資產(chǎn)組合評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

138.不屬于我國(guó)銀行業(yè)在信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試中常用的風(fēng)險(xiǎn)因子為（）。（1.50分）A 違約概率 B 違約損失率 C 違約風(fēng)險(xiǎn)敞口 D 資本充足率標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

139.測(cè)量潛在損失即風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度，其理論發(fā)展大致經(jīng)歷了三個(gè)階段，首先是以（）等為主要度量指標(biāo)的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度階段。（1.50分）A 方差和風(fēng)險(xiǎn)因子 B平均數(shù)和風(fēng)險(xiǎn)因子 C 眾數(shù)和風(fēng)險(xiǎn)因子 D 中位數(shù)和風(fēng)險(xiǎn)因子標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

140.（）認(rèn)為一種良好定義的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度應(yīng)該滿足單調(diào)性、一次齊次性、平移不變性和次可加性四條公理。（1.50分）A 現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度 B 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) C 一致性風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度 D 相對(duì)測(cè)度指標(biāo) 標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

141.2011年11月4日，中國(guó)人民銀行就《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管暫行辦法（征求意見(jiàn)稿）》向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)，該意見(jiàn)稿指出，支付機(jī)構(gòu)在備付金合作銀行開(kāi)立了5個(gè)以上備付金收付賬戶的，自第5個(gè)備付金收付賬戶起，每新增一個(gè)備付金收付賬戶，其風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的計(jì)提比例增加（）個(gè)百分點(diǎn)，依此類推，直至風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的計(jì)提比例達(dá)到100% 為止。（1.50分）A 6.0 B 4.0 C 2.0 D 5.0 標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

142.按中國(guó)銀監(jiān)會(huì)要求，計(jì)算違約概率的數(shù)據(jù)應(yīng)有（）年以上的數(shù)據(jù)積累。（1.50分）A 四 B 六 C 五 D 三標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

143.從理論上來(lái)說(shuō)，為了進(jìn)行資本分配，應(yīng)當(dāng)在銀行所有的投資組合環(huán)境中考察風(fēng)險(xiǎn)，并按照它對(duì)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的（）來(lái)度量。（1.50分）A平均貢獻(xiàn) B 總貢獻(xiàn) C 邊際貢獻(xiàn) D 最大貢獻(xiàn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

144.（）可以為各個(gè)業(yè)務(wù)提供統(tǒng)一的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的績(jī)效度量，無(wú)論是管理層還是外部利益相關(guān)者都可以利用這些績(jī)效度量指標(biāo)比較金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)贏利能力，而不是會(huì)計(jì)贏利能力，比如賬面權(quán)益的回報(bào)率。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后績(jī)效度量 B 資本充足率

C 風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率 D 超額準(zhǔn)備金率標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

145.當(dāng)經(jīng)濟(jì)主體沒(méi)有意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)或是認(rèn)為該損失不會(huì)發(fā)生時(shí)，或?qū)⒁庾R(shí)到的與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的最大可能損失顯著低估時(shí)，就會(huì)采用（）方式承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 B 有計(jì)劃自我保險(xiǎn) C 無(wú)計(jì)劃保留 D 風(fēng)險(xiǎn)損失估計(jì) 標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

146.（）就是投資組合在給定置信水平?jīng)Q定的左尾概率區(qū)間內(nèi)可能發(fā)生的平均損失。（1.50分）A LPM B VaR C ES D CRO 標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

147.對(duì)于以銀行為主的金融機(jī)構(gòu)而言，計(jì)量資本充足率的基礎(chǔ)即（）的歸類及計(jì)算，它是指對(duì)銀行的資產(chǎn)加以分類，根據(jù)不同類別資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)確定不同的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，以這種風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為權(quán)重求得的資產(chǎn)。（1.50分）A 賬面資本 B 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) C 監(jiān)管資本 D 經(jīng)濟(jì)資本標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

148.為了解決個(gè)人層次上的績(jī)效度量以及薪酬激勵(lì)，美國(guó)信孚銀行（Bankers Trust）在20 世紀(jì)70 年代末期提出了（）這一概念。（1.50分）A 資本充足率

B 風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率 C 超額準(zhǔn)備金率 D 匯率標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

149.銀監(jiān)會(huì)2010 年發(fā)布的《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理體系、管理方法和技術(shù)以及管理監(jiān)督檢查等內(nèi)容做出明確規(guī)定，并特別強(qiáng)調(diào)，應(yīng)對(duì)具有國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)計(jì)提國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。其中，高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)不低于（）。（1.50分）A 50% B 25% C 15% D 1% 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

150.在確認(rèn)對(duì)金融市場(chǎng)主體有顯著影響的風(fēng)險(xiǎn)因素以后，就需要對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行測(cè)量，對(duì)于潛在可能造成的損失進(jìn)行定量描述，繼而方能通過(guò)資本計(jì)提和（）來(lái)進(jìn)行抵補(bǔ)。（1.50分）A 基礎(chǔ)報(bào)表 B 特色報(bào)表 C 資本計(jì)提 D 信息披露標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

151.當(dāng)用VaR 度量風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，某種投資組合的風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)比該組合中所有證券風(fēng)險(xiǎn)之和（）。（1.50分）A 大 B 小 C 相同 D 不確定標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

152.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制反應(yīng)的內(nèi)部控制原則是（）。（1.50分）A 全覆蓋原則 B 制衡性原則 C 審慎性原則 D 相匹配原則標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

153.下列不屬于我國(guó)銀行業(yè)在信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試中常用的風(fēng)險(xiǎn)因子的是（）。（1.50分）A 違約概率 B 違約損失率 C 違約風(fēng)險(xiǎn)敞口 D 違約數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

154.COSO將（）看成是評(píng)估各個(gè)時(shí)期的內(nèi)部控制質(zhì)量過(guò)程的一部分，只有將公司運(yùn)營(yíng)的全過(guò)程置于監(jiān)控之下，控制系統(tǒng)才可以反饋，并在授權(quán)范圍內(nèi)及時(shí)做出調(diào)整。（1.50分）A 監(jiān)督 B 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 C 控制活動(dòng) D 信息溝通標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

155.（）可以作為平衡計(jì)分卡的一部分，幫助金融機(jī)構(gòu)根據(jù)特定部門的高管層和基層員工對(duì)股東價(jià)值的貢獻(xiàn)確定他們應(yīng)得的酬勞。（1.50分）A 超額準(zhǔn)備金率 B 資本充足率

C 風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率 D 百分比收益率標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

156.（）公理認(rèn)為如果投資組合X1在任意情況下的價(jià)值都比投資組合X2的價(jià)值大，則一致性風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度度量X1的風(fēng)險(xiǎn)至少不應(yīng)該比X2的風(fēng)險(xiǎn)大，也就是說(shuō)，優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該比劣質(zhì)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)小。（1.50分）A 單調(diào)性 B 一次齊次性 C平移不變性 D 次可加性標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

157.測(cè)量潛在損失即（）。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) B 風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度 C 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 D 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

158.2011年11月4日，中國(guó)人民銀行就《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管暫行辦法（征求意見(jiàn)稿）》向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)，該意見(jiàn)稿指出，支付機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在備付金主存管行開(kāi)立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金專用存款賬戶，其計(jì)提的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金不得低于其備付金銀行賬戶利息所得的（）。（1.50分）A 0.2 B 0.1 C 0.05 D 0.13 標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

159.壓力測(cè)試中，利率風(fēng)險(xiǎn)類型主要運(yùn)用在（）。（1.50分）A 主要應(yīng)用于交易賬戶，也可能用于銀行賬戶

B 主要應(yīng)用于交易賬戶，也可用于銀行賬戶的外匯存款 C 主要應(yīng)用于銀行賬戶，經(jīng)常對(duì)其違約增加事件進(jìn)行校準(zhǔn) D 主要應(yīng)用于交易賬戶標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

160.主要應(yīng)用于交易賬戶，也可用于銀行賬戶的外匯存款的風(fēng)險(xiǎn)類型是（）。（1.50分）A 利率 B 股票價(jià)格 C 匯率 D 信貸標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

161.近年來(lái)風(fēng)險(xiǎn)管理者們開(kāi)始用所有風(fēng)險(xiǎn)類別所需的經(jīng)濟(jì)資本來(lái)評(píng)估總體風(fēng)險(xiǎn)，這一資本也被稱作（），其計(jì)量基礎(chǔ)就是高置信水平下的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）。（1.50分）A 經(jīng)濟(jì)資本 B 持續(xù)經(jīng)營(yíng)資本 C 賬面資本 D 風(fēng)險(xiǎn)資本標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析： 162.（）就是識(shí)別并分析實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的過(guò)程中存在的重大風(fēng)險(xiǎn)，它是決定未來(lái)如何管理風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 B 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 C 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 D 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

163.在交易賬戶領(lǐng)域中主要的風(fēng)險(xiǎn)類型是（）。（1.50分）A 利率 B 股票價(jià)格 C 匯率 D 信貸標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

164.按照規(guī)定，我國(guó)銀行每年可按上一年末投資余額的（）提取投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。（1.50分）A 3‰ B 5‰ C 8‰ D 1% 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

165.重大事件風(fēng)險(xiǎn)是指由政治或經(jīng)濟(jì)事件所導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)，這種事件的（）。（1.50分）A 發(fā)生概率很大且難于預(yù)測(cè) B 發(fā)生概率很小且難于預(yù)測(cè) C 發(fā)生概率很小且易于預(yù)測(cè) D 發(fā)生概率很大且易于預(yù)測(cè) 標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

166.（）即將情景沖擊通過(guò)基本模型作用于金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表等報(bào)表。（1.50分）A 情景分析 B 構(gòu)建情景 C 識(shí)別階段 D 資信評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

167.（）就是確保管理層得到實(shí)施的政策和程序。（1.50分）A 自覺(jué)管理 B 控制活動(dòng) C 公司治理 D 系統(tǒng)管理標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析： 168.相對(duì)測(cè)度指標(biāo)主要是測(cè)量市場(chǎng)因素的變化與金融資產(chǎn)收益變化之間的關(guān)系，針對(duì)股票的指標(biāo)是（）。（1.50分）A 久期 B delta指標(biāo) C beta 值 D rho 指標(biāo) 標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

169.不屬于控制活動(dòng)類型的是（）。（1.50分）A 經(jīng)營(yíng)控制活動(dòng) B 財(cái)務(wù)控制活動(dòng) C 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 D 遵守法律控制活動(dòng) 標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

170.下列選項(xiàng)中不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試的方法的是（）。（1.50分）A 敏感性分析 B 可靠性性分析 C 情景分析 D 資產(chǎn)組合評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

171.（）主要是測(cè)量市場(chǎng)因素的變化與金融資產(chǎn)收益變化之間的關(guān)系。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) B 絕對(duì)測(cè)度指標(biāo) C 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 D 相對(duì)測(cè)度指標(biāo) 標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

172.銀監(jiān)會(huì)2010 年發(fā)布的《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理體系、管理方法和技術(shù)以及管理監(jiān)督檢查等內(nèi)容做出明確規(guī)定，并特別強(qiáng)調(diào)，應(yīng)對(duì)具有國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)計(jì)提國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。其中，較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)不低于（）。（1.50分）A 0.5% B 1% C 15% D 25% 標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

173.（）公理主要是從保證風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的有效性角度提出的，為監(jiān)管目的而設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度應(yīng)該滿足該公理。（1.50分）A 單調(diào)性 B 一次齊次性 C 次可加性 D平移不變性標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

174.有計(jì)劃自我保險(xiǎn)主要通過(guò)建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的方式來(lái)實(shí)現(xiàn)。其應(yīng)對(duì)的損失屬于（）。（1.50分）

A 非預(yù)期損失 B 災(zāi)難性損失 C 預(yù)期損失 D 掩蓋損失標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

175.當(dāng)前，中國(guó)企業(yè)都需要按照財(cái)政部、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、審計(jì)署等五部委共同發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》來(lái)規(guī)范內(nèi)部控制，銀行及集團(tuán)財(cái)務(wù)公司等非銀行類金融機(jī)構(gòu)參照（）執(zhí)行。（1.50分）A 《銀行內(nèi)部控制指引》 B 《有效銀行監(jiān)管的核心原則》 C 《信用風(fēng)險(xiǎn)管理原則》 D 《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

176.測(cè)量潛在損失即風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度，其理論發(fā)展大致經(jīng)歷了三個(gè)階段，第二階段是以現(xiàn)行國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度工具（）為代表的現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度階段。（1.50分）A VaR B ES C CVaR D WES 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

177.（）以來(lái)，壓力測(cè)試在國(guó)際銀行業(yè)得到廣泛的應(yīng)用，已經(jīng)成為銀行等金融機(jī)構(gòu)重要的風(fēng)險(xiǎn)管理工具。（1.50分）A 20 世紀(jì)70 年代初期 B 21 世紀(jì)80 年代初期 C 20世紀(jì)60 年代初期 D 20 世紀(jì)90 年代初期標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

178.測(cè)量潛在損失即風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度，其理論發(fā)展大致經(jīng)歷了三個(gè)階段，最新階段是以（）為代表的現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度階段。（1.50分）A VaR B ES C CVaR D WES 標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析： 179.（）第十三條說(shuō)明'風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，包括贏利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度三個(gè)方面。（1.50分）A 《穩(wěn)健的壓力測(cè)試實(shí)踐和監(jiān)管原則》 B 《銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》 C 《銀行內(nèi)部控制指引》 D 《重大風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

180.（）是指可能的損失發(fā)生前，通過(guò)做出各種資金安排以確保損失出現(xiàn)后能及時(shí)獲得資金以補(bǔ)償損失。（1.50分）A 有計(jì)劃自我保險(xiǎn) B 風(fēng)險(xiǎn)損失估計(jì) C 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 D 無(wú)計(jì)劃自留標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

181.風(fēng)險(xiǎn)資本回報(bào)是指在這項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中配置的風(fēng)險(xiǎn)資本的回報(bào)。該回報(bào)通常以（）為基準(zhǔn)。（1.50分）A 高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù) B 低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù) C 中等風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù) D 無(wú)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù) 標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

182.（）是指風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生后從自有資金中支付，即不是在損失前做出資金安排。（1.50分）A 有計(jì)劃自我保險(xiǎn) B 風(fēng)險(xiǎn)損失估計(jì) C 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 D 無(wú)計(jì)劃自留標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

183.（）通過(guò)改變模型中的某個(gè)或某組特定的風(fēng)險(xiǎn)因子來(lái)觀測(cè)模型結(jié)果的變化，從而得知相應(yīng)資產(chǎn)的變化。（1.50分）A 情景分析 B 分解分析法 C 資產(chǎn)組合評(píng)估 D 敏感性分析標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

184.（）是指評(píng)估在不利的情況下銀行的損失大小、贏利能力變化等，以衡量銀行的穩(wěn)健性和安全性。（1.50分）A 敏感性分析 B 情景分析 C 分解分析法 D 資產(chǎn)組合評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

185.一般來(lái)說(shuō)，各風(fēng)險(xiǎn)因子的變動(dòng)是呈（）的，此時(shí)采用一般的風(fēng)險(xiǎn)管理模型便己足夠，但在市場(chǎng)出現(xiàn)重大變化時(shí)，各風(fēng)險(xiǎn)因子便會(huì)變得難以預(yù)測(cè)，過(guò)去的歷史資料對(duì)預(yù)測(cè)此類變化的幫助極少。（1.50分）A 指數(shù)分布 B 正態(tài)分布 C 泊松分布標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

186.（）是金融風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，金融風(fēng)險(xiǎn)管理人員需要在進(jìn)行大量的調(diào)查研究，全面掌握各種信息之后，運(yùn)用各種方法對(duì)潛在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的分析和論證。（1.50分）A 識(shí)別金融風(fēng)險(xiǎn) B 資本計(jì)提 C 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 D 信息溝通標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

187.壓力測(cè)試的主要程序不包括（）。（1.50分）A 情景分析 B 構(gòu)建情景 C 識(shí)別階段 D 資信評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

188.巴塞爾協(xié)議體系及歐盟保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)體系的核心就是確保銀行及保險(xiǎn)公司的資本充足，具有足夠的償付能力，將（）作為國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管的重要角色。（1.50分）A 超額準(zhǔn)備金率 B 匯率 C 利率 D 資本充足率標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

189.2009 年1月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)公布了（）征求意見(jiàn)稿。該文件是巴塞爾委員會(huì)首次發(fā)布的專門的壓力測(cè)試監(jiān)管文件，系統(tǒng)、全面地闡述了銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的壓力測(cè)試要求。（1.50分）

A 《穩(wěn)健的壓力測(cè)試實(shí)踐和監(jiān)管原則》 B 《銀行內(nèi)部控制指引》 C 《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》 D 《重大風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析： 190.巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在2012年5月提出的巴塞爾協(xié)議Ⅲ征求意見(jiàn)稿中著重提出了關(guān)于（）的內(nèi)容，相信將在巴塞爾協(xié)議3.5中成為一大亮點(diǎn)，值得銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和銀行家高度重視。（1.50分）A 一致性測(cè)度 B 現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度 C 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) D 相對(duì)測(cè)度指標(biāo) 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

191.銀監(jiān)會(huì)2010 年發(fā)布的（），對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理體系、管理方法和技術(shù)以及管理監(jiān)督檢查等內(nèi)容做出明確規(guī)定，并特別強(qiáng)調(diào)，應(yīng)對(duì)具有國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)計(jì)提國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。（1.50分）A 《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理指引》 B 《穩(wěn)健的壓力測(cè)試實(shí)踐和監(jiān)管原則》 C 《銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》 D 《銀行內(nèi)部控制指引》標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

192.國(guó)際清算銀行全球金融體系委員會(huì)（BCGFS 2000）將()定義為：金融機(jī)構(gòu)衡量潛在但可能（plausible）發(fā)生異常（exceptional）損失的模型,該方法是一種以定量分析為主的風(fēng)險(xiǎn)分析方法。（1.50分）A 一致性測(cè)度 B 現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度 C 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) D 壓力測(cè)試標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

193.信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試中，（）通過(guò)改變模型中的某個(gè)或某組特定的風(fēng)險(xiǎn)因子來(lái)觀測(cè)模型結(jié)果的變化，從而得知相應(yīng)資產(chǎn)的變化。（1.50分）A 敏感性分析 B 可靠性性分析 C 情景分析 D 資產(chǎn)組合評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

194.（）是壓力測(cè)試的第一階段。在這一階段里，風(fēng)險(xiǎn)管理者首先列出資產(chǎn)組合中包括的所有金融工具，一旦確定后，理論上就可以進(jìn)一步確定影響每一種金融工具的所有風(fēng)險(xiǎn)因子。（1.50分）A 情景分析 B 構(gòu)建情景 C 識(shí)別階段 D 資信評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析： 195.（）是提供控制人員開(kāi)展各項(xiàng)活動(dòng)和進(jìn)行監(jiān)控活動(dòng)的基礎(chǔ)，既包括公司的誠(chéng)信度和道德觀，也包括員工的道德標(biāo)準(zhǔn)和能力。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)文化 B 控制環(huán)境 C 公司治理 D 管理戰(zhàn)略標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

196.（）明確各自的職責(zé)，提供系統(tǒng)所需的信息，實(shí)現(xiàn)相應(yīng)的控制；對(duì)經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問(wèn)題，對(duì)不合法、違規(guī)行為有責(zé)任與上級(jí)溝通。（1.50分）A 董事會(huì) B 內(nèi)部審計(jì)師 C CEO D 內(nèi)部其他人員標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

197.（）方法的主要思想是通過(guò)改變模型中的某個(gè)或某組特定的風(fēng)險(xiǎn)因子來(lái)觀測(cè)模型結(jié)果隨之發(fā)生的變化，從而得知相應(yīng)的資產(chǎn)變化。（1.50分）A 歷史情景模擬法 B 反向壓力測(cè)試 C 單一因素分析 D 期權(quán)定價(jià)法標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

198.（）是壓力測(cè)試的基礎(chǔ)，目的在于產(chǎn)生金融市場(chǎng)的某些極端情景。（1.50分）A 情景分析 B 構(gòu)建情景 C 識(shí)別階段 D 資信評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

199.當(dāng)銀行采用（）時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要檢驗(yàn)其內(nèi)部評(píng)級(jí)法的每一個(gè)參數(shù)的定義、采集、歸類、計(jì)算的整個(gè)過(guò)程。（1.50分）A 初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法 B 標(biāo)準(zhǔn)法 C 基本指標(biāo)法 D 高級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

200.VaR 作為風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度的指標(biāo)，不滿足一致性風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度四條公理中的（）公理，不是一種一致性風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度指標(biāo)。（1.50分）A平移不變性 B 正其次性 C 次可加性 D 單調(diào)性標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

201.壓力測(cè)試中，股票價(jià)格類型主要運(yùn)用在（）。（1.50分）A 主要應(yīng)用于交易賬戶，也可能用于銀行賬戶

B 主要應(yīng)用于交易賬戶，也可用于銀行賬戶的外匯存款 C 主要應(yīng)用于銀行賬戶，經(jīng)常對(duì)其違約增加事件進(jìn)行校準(zhǔn) D 主要應(yīng)用于交易賬戶標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

202.在巴塞爾協(xié)議I 中，資本充足率的計(jì)算僅對(duì)（）加權(quán)資產(chǎn)。（1.50分）A 信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn) B 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn) C 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn) D 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

203.（）可以輔助做出進(jìn)入或退出一項(xiàng)特定業(yè)務(wù)的決策，可以協(xié)助回答這樣一個(gè)問(wèn)題，'向一項(xiàng)新業(yè)務(wù)或已有業(yè)務(wù)配置資源，或是取消它，究竟可以創(chuàng)造多少價(jià)值'。（1.50分）A 超額準(zhǔn)備金率 B 資本充足率

C 風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率 D 百分比收益率標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

204.（）是指農(nóng)合機(jī)構(gòu)根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)水平來(lái)收取合理的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬，這一方法在信用風(fēng)險(xiǎn)控制中尤為重要。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)定價(jià) B 信息披露 C 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 D 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

205.不屬于常用的事前控制方法是（）。（1.50分）A 信息披露 B 限額管理 C 風(fēng)險(xiǎn)定價(jià) D 制定應(yīng)急預(yù)案標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

206.（）是指通過(guò)圖解法來(lái)識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前存在的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，由此判斷和總結(jié)那些風(fēng)險(xiǎn)因素最可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件。（1.50分）A 資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法 B 分解分析法 C 制作風(fēng)險(xiǎn)清單 D 失誤樹(shù)分析方法標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

207.（）是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)將導(dǎo)致的后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分的分析和評(píng)估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過(guò)程。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) B 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 C 風(fēng)險(xiǎn)控制 D 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

208.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)盡可能多地識(shí)別出農(nóng)合機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)類別體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的（）原則。（1.50分）A 前瞻性 B 全面性 C 客觀性 D 系統(tǒng)性標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

209.良好的（）是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，能夠激勵(lì)董事會(huì)和高級(jí)管理層一致地追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標(biāo)，以便于實(shí)施有效的監(jiān)督。（1.50分）A 公司治理 B 公司文化 C 管理戰(zhàn)略 D 內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

210.巴塞爾委員會(huì)在2010 年發(fā)布的第三版《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》提出：大型銀行、國(guó)際活躍銀行以及其他銀行（取決于自身風(fēng)險(xiǎn)狀況和當(dāng)?shù)毓局卫硪螅?yīng)配備獨(dú)立的高級(jí)管理人員明確負(fù)責(zé)管理風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并對(duì)全行范圍的全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架負(fù)責(zé)，該管理人員一般稱為（）。（1.50分）A 高級(jí)管理人員 B 首席風(fēng)險(xiǎn)官 C 審計(jì)人員 D 業(yè)務(wù)人員標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

211.（）的作用在于幫助農(nóng)合機(jī)構(gòu)能夠快速應(yīng)對(duì)突發(fā)事件和風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。（1.50分）A 案件報(bào)告 B 半報(bào)告 C 風(fēng)險(xiǎn)定價(jià) D 應(yīng)急預(yù)案標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

212.強(qiáng)調(diào)獨(dú)立性的根本目的是（）。（1.50分）A 保證風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行力 B 組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 C 組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)控制 D 清晰界定風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé) 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

213.2012年6月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定銀行監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)董事會(huì)及高級(jí)管理層在資本管理和資本計(jì)量高級(jí)方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，并至少每年（）次向股東大會(huì)報(bào)告董事會(huì)及高級(jí)管理層的履職情況。（1.50分）A 四 B 三 C 二 D 一標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

214.農(nóng)合機(jī)構(gòu)識(shí)別與分析風(fēng)險(xiǎn)最基本、最常用的方法是（）。它是指采用類似于備忘錄的形式，根據(jù)八大風(fēng)險(xiǎn)分類，將農(nóng)合機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入理解和分析。（1.50分）A 資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法 B 制作風(fēng)險(xiǎn)清單 C 失誤樹(shù)分析方法 D 分解分析法標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

215.2012年6月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定銀行（）承擔(dān)本行資本管理的首要責(zé)任，對(duì)其在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和資本管理方面應(yīng)履行的職責(zé)進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定。（1.50分）A 審計(jì)部門 B 董事會(huì) C 監(jiān)管部門 D 業(yè)務(wù)部門標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

216.（）是防止農(nóng)合機(jī)構(gòu)在某類交易上產(chǎn)生過(guò)大的頭寸。（1.50分）A 信息披露 B 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額 C 風(fēng)險(xiǎn)定價(jià) D 信用風(fēng)險(xiǎn)限額標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

217.對(duì)于我國(guó)的大多數(shù)銀行而言，歷史數(shù)據(jù)積累不足、數(shù)據(jù)（）難以評(píng)估是之前模型開(kāi)發(fā)遇到的最大難題。（1.50分）A 真實(shí)性 B 準(zhǔn)確性 C 充足性 D 結(jié)構(gòu)性標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

218.從銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門設(shè)置情況來(lái)看，普遍做法是按照（）劃分風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理部門。（1.50分）A 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論 B 投資組合理論 C 三道防線模式 D 多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

219.以下不屬于風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理'三道防線'的是（）。（1.50分）A 業(yè)務(wù)部門 B 監(jiān)管部門

C 風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門 D 審計(jì)部門標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

220.2007 年銀監(jiān)會(huì)在《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》中明確規(guī)定，（）是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。（1.50分）A 外部環(huán)境 B 內(nèi)部控制 C 系統(tǒng)管理 D 公司治理標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

221.2008 年的全球金融危機(jī)表明，危機(jī)時(shí)期不同機(jī)構(gòu)、不同風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性會(huì)（）。（1.50分）A 緩慢上升 B 迅速上升 C 緩慢下降 D 迅速下降標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

222.（）是指風(fēng)險(xiǎn)管理人員通過(guò)實(shí)際調(diào)查研究以及對(duì)農(nóng)合機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)產(chǎn)目錄等財(cái)務(wù)資料進(jìn)行分析，從而發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)。（1.50分）A 制作風(fēng)險(xiǎn)清單 B 失誤樹(shù)分析方法 C 資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法 D 分解分析法標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

223.（）是農(nóng)合機(jī)構(gòu)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的組織載體，其完善與否直接決定了各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的質(zhì)量，進(jìn)而影響風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 B 管理戰(zhàn)略

C 風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu) D 系統(tǒng)管理標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

224.除滿足對(duì)銀行自身公司治理的要求之外，良好的（）被普遍作為促進(jìn)穩(wěn)健銀行公司治理的必要條件。（1.50分）A 公司文化 B 管理戰(zhàn)略 C 外部環(huán)境 D 內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

225.（）對(duì)農(nóng)合機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)偏好等重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)的審議、審批。（1.50分）A 董事會(huì) B 監(jiān)事會(huì) C 銀行高管 D 風(fēng)險(xiǎn)部門標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

226.（）是最常用的風(fēng)險(xiǎn)事前控制的手段，農(nóng)合機(jī)構(gòu)可以對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門設(shè)定一定的限額，從而確保農(nóng)合機(jī)構(gòu)避免介入高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)定價(jià) B 制定應(yīng)急預(yù)案 C 限額管理 D 信息披露標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

227.以下不屬于健康的風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)包括的內(nèi)容的是（）。（1.50分）A 樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念 B 加強(qiáng)高級(jí)管理層的驅(qū)動(dòng)作用 C 加強(qiáng)資產(chǎn)分散化

D 創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織，充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

228.明確劃分股東、董事會(huì)和高級(jí)管理層、經(jīng)理人員各自的權(quán)利、責(zé)任、利益形成的相互制衡關(guān)系是為了（）。（1.50分）

A 確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行 B 確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn) C 確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整 D 確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

229.（）是農(nóng)合機(jī)構(gòu)進(jìn)行組合管理和評(píng)估整體風(fēng)險(xiǎn)的重要基礎(chǔ)，我國(guó)《銀行資本管理辦法（試行）》中明確規(guī)定：銀行應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)加總的政策和程序，充分考慮風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性和傳染性，提高風(fēng)險(xiǎn)加總結(jié)果的合理性和審慎性。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) B 風(fēng)險(xiǎn)控制 C 風(fēng)險(xiǎn)加總 D 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

230.為保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)有效進(jìn)行、保護(hù)資產(chǎn)的安全和完整、保證資料的真實(shí)、合法、完整而制定和實(shí)施的政策與程序是為了（）。（1.50分）A 確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行 B 確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn) C 確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整 D 確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

231.（）主要負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的重大決策、監(jiān)控農(nóng)合機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系以及風(fēng)險(xiǎn)狀況。（1.50分）A 高管層 B 業(yè)務(wù)單位 C 監(jiān)管部門

D 董事會(huì)（理事會(huì)）標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

232.（）與財(cái)務(wù)部門之間的密切合作是農(nóng)合機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)資本、風(fēng)險(xiǎn)、收益相平衡的重要基石。（1.50分）A 審計(jì)部門 B 業(yè)務(wù)部門 C 監(jiān)管部門 D 風(fēng)險(xiǎn)管理部門標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

233.（）向股東大會(huì)負(fù)責(zé)，是農(nóng)合機(jī)構(gòu)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)。（1.50分）A 監(jiān)管部門 B 高管層 C 監(jiān)事會(huì) D 董事會(huì) 標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

234.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期（至少每年一次）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨(dú)立審查和評(píng)價(jià)。（）可以為內(nèi)部審計(jì)部門提供最直接的第一手資料和記錄。（1.50分）A 法律/合規(guī)部門 B 業(yè)務(wù)部門 C 監(jiān)管部門 D 風(fēng)險(xiǎn)管理部門標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

235.2012 年巴塞爾委員會(huì)修訂了《有效銀行監(jiān)管的核心原則＞，要求商業(yè)銀行應(yīng)培育良好的（）環(huán)境，以保障開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)考慮其風(fēng)險(xiǎn)狀況。（1.50分）A 管理戰(zhàn)略 B 公司文化 C 內(nèi)部控制 D 公司治理標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

236.（）是指風(fēng)險(xiǎn)管理人員將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)分解為多個(gè)相對(duì)簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)因素，從中識(shí)別可能造成嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)因素考慮得愈充分，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析也會(huì)愈加全面和深入。（1.50分）A 分解分析法

B 資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法 C 制作風(fēng)險(xiǎn)清單 D 失誤樹(shù)分析方法標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

237.（）主要負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)農(nóng)合機(jī)構(gòu)潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)及違規(guī)操作，對(duì)農(nóng)合機(jī)構(gòu)的法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行日常管理。并向董事會(huì)和高級(jí)管理層提出建議和報(bào)告。（1.50分）A 法律/合規(guī)部門 B 業(yè)務(wù)部門 C 監(jiān)管部門 D 風(fēng)險(xiǎn)管理部門標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

238.（）是一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過(guò)程，不但需要跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況、風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的條件和導(dǎo)致的結(jié)果變化，而且還應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 B 風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè) C 風(fēng)險(xiǎn)控制 D 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

239.（）的作用在于阻止農(nóng)合機(jī)構(gòu)對(duì)某一客戶、某個(gè)行業(yè)或某個(gè)區(qū)域的客戶的信貸規(guī)模過(guò)于集中。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)定價(jià) B 制定應(yīng)急預(yù)案 C 信息披露 D 信用風(fēng)險(xiǎn)限額標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

240.（）是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀，通過(guò)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來(lái)的一種企業(yè)文化。（1.50分）A 公司文化 B 管理戰(zhàn)略 C 系統(tǒng)管理 D 風(fēng)險(xiǎn)文化標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

241.1104報(bào)表名稱來(lái)源于1104工程，這是銀監(jiān)會(huì)于（）啟動(dòng)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管信息系統(tǒng)。（1.50分）A 2001-11-04 B 2002-11-04 C 2004-11-04 D 2003-11-04 標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

242.開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理模型中，下列不是度數(shù)據(jù)的關(guān)鍵要求是（）。（1.50分）A 真實(shí)性 B 準(zhǔn)確性 C 充足性 D 結(jié)構(gòu)性標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

243.（）向董事會(huì)（理事會(huì)）負(fù)責(zé)，是農(nóng)合機(jī)構(gòu)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。（1.50分）A 監(jiān)管部門 B 審計(jì)部門 C 業(yè)務(wù)部門 D 高級(jí)管理層標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

244.（）在高管層（首席風(fēng)險(xiǎn)官）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開(kāi)展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)農(nóng)合機(jī)構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制、緩釋以及風(fēng)險(xiǎn)敞口的報(bào)告，促進(jìn)農(nóng)合機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、持續(xù)發(fā)展。（1.50分）A 監(jiān)管部門 B 業(yè)務(wù)部門 C 審計(jì)部門 D 風(fēng)險(xiǎn)管理部門標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

245.健康的風(fēng)險(xiǎn)文化以商業(yè)銀行整體文化為背景，以（）為目標(biāo)，貫穿以人為本的經(jīng)營(yíng)理念。（1.50分）A 利潤(rùn)最大化 B 市場(chǎng)占有最大化 C 經(jīng)營(yíng)價(jià)值最大化 D 企業(yè)形象最優(yōu) 標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

246.健康的（）以商業(yè)銀行整體文化為背景，以經(jīng)營(yíng)價(jià)值最大化為目標(biāo)，貫穿以人為本的經(jīng)營(yíng)理念，是科學(xué)、高效、完整和可控的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的靈魂。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)文化 B 管理戰(zhàn)略 C 公司文化 D 內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

247.（）主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)（理事會(huì)）的決策，組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、控制、監(jiān)控、報(bào)告等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，向董事會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理工作和風(fēng)險(xiǎn)狀況。（1.50分）A 高管層 B 業(yè)務(wù)單位 C 監(jiān)管部門

D 董事會(huì)（理事會(huì)）標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

248.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告過(guò)程中，前臺(tái)交易人員期待的是（）。（1.50分）A 高度概括的整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 B 非常具體的頭寸報(bào)告 C 最佳避險(xiǎn)報(bào)告 D 最佳管理方案報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

249.（）的內(nèi)容包括確保風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的安全性和真實(shí)性以及系統(tǒng)的可靠性，確保農(nóng)合機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法和程序的一致性，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理的流程和責(zé)任（包括數(shù)據(jù)來(lái)源，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，風(fēng)險(xiǎn)控制措施的制定、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控）等以防止出現(xiàn)利益沖突等。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)緩釋 B 質(zhì)量控制 C 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) D 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

250.監(jiān)事會(huì)在農(nóng)合機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理方面，主要負(fù)責(zé)監(jiān)督（）是否盡職履職，并對(duì)農(nóng)合機(jī)構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行獨(dú)立的監(jiān)督、評(píng)價(jià)。（1.50分）A 董事會(huì)和高管層 B 高管層和風(fēng)險(xiǎn)部門 C 董事會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)部門 D 全體員工標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

251.風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)的原理是，根據(jù)（）的結(jié)果，評(píng)估某一客戶經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的回報(bào)，對(duì)回報(bào)高、風(fēng)險(xiǎn)小的客戶收取較低的價(jià)格，而對(duì)于回報(bào)低、風(fēng)險(xiǎn)高的客戶收取較高的費(fèi)用。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) B 風(fēng)險(xiǎn)控制 C 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 D 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

252.專題報(bào)告是各報(bào)告單位針對(duì)管理范圍內(nèi)發(fā)生（或潛在）的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)與內(nèi)控隱患所作出的專題性風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，不屬于專題報(bào)告應(yīng)反映內(nèi)容的是（）。（1.50分）A 已采取和擬采取的應(yīng)對(duì)措施 B 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議 C 發(fā)展趨勢(shì)及風(fēng)險(xiǎn)因素分析

D 重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述（事由、時(shí)間、狀況等）標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

253.（）不僅為銀行提供了管理信用風(fēng)險(xiǎn)的新方式，同時(shí)為非銀行金融機(jī)構(gòu)的投資者在無(wú)須持有資產(chǎn)和管理資產(chǎn)的條件下，創(chuàng)造了新的、收益可觀的投資機(jī)會(huì)并進(jìn)行更加有效的資產(chǎn)組合多樣化管理。（1.50分）A 金融質(zhì)押品 B 信用衍生產(chǎn)品 C 單一的交易對(duì)象 D 關(guān)聯(lián)的交易對(duì)象團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

254.（）是指在理論上或形式上計(jì)算支持一項(xiàng)業(yè)務(wù)所需要的經(jīng)濟(jì)資本額，再對(duì)全行經(jīng)濟(jì)資本的總體水平進(jìn)行評(píng)估，綜合考慮信用評(píng)級(jí)、監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定、股東收益和經(jīng)營(yíng)中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)等因素，在資本充足率和資本回報(bào)要求的總體規(guī)劃之下，制定經(jīng)濟(jì)資本目標(biāo)，運(yùn)用限額管理、組合管理以及經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益率管理等手段，將資本在各個(gè)分支機(jī)構(gòu)、產(chǎn)品線和業(yè)務(wù)條線等不同層面進(jìn)行有效配置，使業(yè)務(wù)發(fā)展與銀行的資本充足水平相適應(yīng)。（1.50分）A 資信評(píng)估 B 債項(xiàng)評(píng)級(jí) C 經(jīng)濟(jì)資本配置 D 組合限額標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

255.銀行可以采用自下而上的方式設(shè)定每個(gè)維度（如行業(yè)）的限額，并利用（）判斷是否有足夠的資本彌補(bǔ)極端情況下的損失。（1.50分）A 壓力測(cè)試 B 一致性測(cè)度 C 現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度 D 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

256.權(quán)重法下，對(duì)一般企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為（）。（1.50分）A 0.75 B 0.5 C 0.2 D 1.0 標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

257.（）是實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行需要準(zhǔn)確估計(jì)的重要風(fēng)險(xiǎn)要素，無(wú)論銀行是采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法還是內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法，都必須按照監(jiān)管要求來(lái)估計(jì)。（1.50分）A 盈利能力比率 B 效率比率 C 杠桿比率 D 違約概率標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

258.客戶風(fēng)險(xiǎn)的（）包括基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)兩大類。（1.50分）A 內(nèi)生變量 B 違約概率 C 違約損失率 D 違約風(fēng)險(xiǎn)敞口標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

259.（）就是要及時(shí)探測(cè)出在信貸資產(chǎn)質(zhì)量逐漸惡化之前，借款人出現(xiàn)的許多預(yù)警信息，并提前采取預(yù)控措施，為控制和降低信貸風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造有利條件，保障銀行資金安全，減少風(fēng)險(xiǎn)損失。（1.50分）

A 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 B 區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 C 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

D 客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

260.（）在運(yùn)行過(guò)程中要不斷通過(guò)時(shí)間序列分析等技術(shù)來(lái)檢驗(yàn)其有效性，包括數(shù)據(jù)源和數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)的改善。同時(shí)改進(jìn)預(yù)警指標(biāo)和模型，包括模型解釋變量的篩選、參數(shù)的動(dòng)態(tài)維護(hù)等。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 B 風(fēng)險(xiǎn)分析 C 后評(píng)價(jià) D 風(fēng)險(xiǎn)處置標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

261.關(guān)聯(lián)方通常采用（）的形式申請(qǐng)農(nóng)合機(jī)構(gòu)貸款。（1.50分）A 留置 B 連環(huán)擔(dān)保 C 抵押 D 質(zhì)押標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

262.（）是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價(jià)格上升或競(jìng)爭(zhēng)加劇等不利變化時(shí)，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給農(nóng)合機(jī)構(gòu)造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。（1.50分）A 區(qū)域風(fēng)險(xiǎn) B 管理層風(fēng)險(xiǎn) C 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn) D 總體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

263.（）=逾期貸款余額/貸款總余額×100%。（1.50分）A 次級(jí)類貸款遷徙率 B 可疑類貸款遷徙率 C 逾期貸款率 D 關(guān)注類貸款遷徙率標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

264.（）是指評(píng)級(jí)認(rèn)定人員對(duì)評(píng)級(jí)發(fā)起人員評(píng)級(jí)建議進(jìn)行最終審核認(rèn)定的過(guò)程。（1.50分）A 評(píng)級(jí)發(fā)起 B 債項(xiàng)評(píng)級(jí) C 評(píng)級(jí)目標(biāo) D 評(píng)級(jí)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

265.一般來(lái)說(shuō)，農(nóng)合機(jī)構(gòu)的內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)具有彼此相對(duì)獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度：客戶評(píng)級(jí)必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)；（）必須反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。（1.50分）A 債項(xiàng)評(píng)級(jí) B 資產(chǎn)業(yè)務(wù) C 信用評(píng)級(jí) D 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

266.房地產(chǎn)商尚未獲得銷售許可證便銷售房屋的行為屬于的風(fēng)險(xiǎn)種類是（）。（1.50分）A '假按揭'風(fēng)險(xiǎn) B 經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)

C 由于房產(chǎn)價(jià)值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險(xiǎn) D 借款人的經(jīng)濟(jì)狀況變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

267.（）認(rèn)為，貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立，因此貸款組合的違約率服從正態(tài)分布。（1.50分）A RiskCalc 模型 B Credit Risk +模型 C Credit Portfolio View 模型 D CreditMetrics模型標(biāo)準(zhǔn)答案：B 試題解析：

268.金融機(jī)構(gòu)（）是指農(nóng)合機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)。根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的不同屬性，可分為銀行類金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露和非銀行類金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)暴露 B 資產(chǎn)業(yè)務(wù) C 債項(xiàng)評(píng)級(jí) D 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

269.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額管理基于對(duì)一個(gè)國(guó)家的綜合評(píng)級(jí)，至少（）重新檢查一次。（1.50分）A 一年 B 一半年 C 兩年 D 三年標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

270.內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法下，當(dāng)借款人利用多種形式的抵（質(zhì)）押品共同擔(dān)保時(shí)，需要將風(fēng)險(xiǎn)暴露拆分為由不同抵（質(zhì)）押品覆蓋的部分，分別計(jì)算（）。（1.50分）A 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) B 贏利能力 C 準(zhǔn)備金充足程度 D 資本充足程度標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

271.（）指針對(duì)某一國(guó)家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備。（1.50分）A 一般準(zhǔn)備

B 貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備 C 特種準(zhǔn)備 D 專項(xiàng)準(zhǔn)備標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

272.根據(jù)債務(wù)人類型及其風(fēng)險(xiǎn)特征，（）可以細(xì)分為中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露、專業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露和一般公司風(fēng)險(xiǎn)暴露。（1.50分）A 公司風(fēng)險(xiǎn)暴露 B 零售風(fēng)險(xiǎn)暴露 C 專業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露 D 金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

273.信用風(fēng)險(xiǎn)主管部門編寫的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系報(bào)告，包括違約時(shí)和違約前一年基于評(píng)級(jí)的歷史違約數(shù)據(jù)、評(píng)級(jí)遷徙分析以及對(duì)關(guān)鍵評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)趨勢(shì)變化的監(jiān)控情況等，并每年應(yīng)最少（）向高級(jí)管理層提交報(bào)告。（1.50分）A 兩次 B 三次 C 一次 D 四次標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

274.（）主要是對(duì)信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析監(jiān)測(cè)。（1.50分）A 傳統(tǒng)的組合監(jiān)測(cè)方法 B 資產(chǎn)組合模型 C 信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) D 資信評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)答案：A 試題解析：

275.（）是指期初可疑類貸款中，在報(bào)告期末分類為損失類的貸款余額。（1.50分）A 期初正常類貸款向下遷徙金額 B 期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額 C 期初次級(jí)類貸款向下遷徙金額 D 期初可疑類貸款向下遷徙金額標(biāo)準(zhǔn)答案：D 試題解析：

276.（）的核心思想是假設(shè)金融市場(chǎng)中的每個(gè)參與者都是風(fēng)險(xiǎn)中立者，不論是高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)或無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，只要資產(chǎn)的期望收益是相等的，市場(chǎng)參與者對(duì)其的接受態(tài)度就是一致的，這樣的市場(chǎng)環(huán)境被稱為風(fēng)險(xiǎn)中性范式。（1.50分）A RiskCalc 模型

B KPMG 風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型 C 死亡率模型

D KMV 的Credit Monitor 模型標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

277.屬于經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)的是（）。（1.50分）A 所有借款人均為虛假購(gòu)房，有些身份和住址不明 B 以個(gè)人住房按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用的貸款 C 經(jīng)銷商在進(jìn)行高度負(fù)債經(jīng)營(yíng)時(shí)，存在卷款外逃的風(fēng)險(xiǎn) D 開(kāi)發(fā)商與購(gòu)房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制標(biāo)準(zhǔn)答案：C 試題解析：

第五篇：操作風(fēng)險(xiǎn)題庫(kù)及答案

操作風(fēng)險(xiǎn)防控知識(shí)題庫(kù)

一、判斷題

1、操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)、策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。（×）

2、操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的具體形式不要求統(tǒng)一。（√）

3、高管層應(yīng)制定與本行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致且適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和總體政策。（×）

4、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)定期審閱高級(jí)管理層提交的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。（×）

5、操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)確保接受本行監(jiān)察部門的有效審查與監(jiān)督。（×）

6、在操作風(fēng)險(xiǎn)日常管理方面，高管層對(duì)董事會(huì)負(fù)最終責(zé)任。（√）

7、高管層應(yīng)盡可能地確保本行從事的各項(xiàng)業(yè)務(wù)面臨的操作控制在可承受范圍內(nèi)。（×）

8、董事會(huì)應(yīng)明確界定各部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。（×）

9、商業(yè)銀行應(yīng)指定部門確保操作風(fēng)險(xiǎn)制度和措施得到遵守。（√）

10、商業(yè)銀行指定部門負(fù)責(zé)全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理，并定期向董事會(huì)匯報(bào)。（×）

11、內(nèi)部控制措施是商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施的一種。（√）

12、高管層應(yīng)建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)。（×）

13、內(nèi)審部門直接參與其他部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理。（×）

14、高管層應(yīng)制定適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。（×）

15、操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策包括操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序，其中包括報(bào)告的責(zé)任、路徑、頻率等。（√）

16、收集操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)，并根據(jù)各業(yè)務(wù)線操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)有針對(duì)地進(jìn)行管理是一種定性評(píng)估方法。（×）

17、操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制措施包括建立基層員工署名揭發(fā)違法違規(guī)問(wèn)題的激勵(lì)和保護(hù)制度。（√）

18、商業(yè)銀行采取了緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的方法后控制措施的作用會(huì)有所下降。（×）

19、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求，為所承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)提取充足的資本。（√）

19、與操作風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的報(bào)告應(yīng)該向中國(guó)人民銀行及其派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行報(bào)告。（×）

20、委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)其操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審計(jì)的，還應(yīng)向監(jiān)管部門提交外部審計(jì)報(bào)告。（√）

21、高管人員一旦違規(guī)就應(yīng)該作為重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)外部機(jī)構(gòu)報(bào)告。（×）

22、涉密資料外泄或被盜竊即造成重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件。（×）

23、造成在涉及一個(gè)省（自治區(qū)、直轄市）范圍內(nèi)中斷業(yè)務(wù)6小時(shí)以上的事件是重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件。（√）

24、柜員之間不得“空調(diào)”現(xiàn)金，不得空庫(kù)、白條抵庫(kù)或挪用庫(kù)款，并做到“一日四碰庫(kù)”。（×）

25、網(wǎng)點(diǎn)存放空白重要憑證的庫(kù)房、場(chǎng)所需要配備防水、防火、防盜、防潮、防蛀及監(jiān)控設(shè)備等安全設(shè)施。（√）

26、本行簽發(fā)的空白重要憑證，可由客戶簽發(fā)使用。（×）

27、會(huì)計(jì)結(jié)算上門服務(wù)人員、客戶經(jīng)理等內(nèi)部人員能夠?yàn)榭蛻舸?gòu)、保管和傳送各類空白重要憑證。（×）

28、空白重要憑證的出售柜員不得兼辦賬戶密碼的預(yù)留、重臵等業(yè)務(wù)及支付密碼系統(tǒng)的管理、操作。但可預(yù)先在空白重要憑證上加蓋印章備用。（√）

29、銀行機(jī)構(gòu)印章的交接要納入會(huì)計(jì)要素系統(tǒng)控制。（√）

30、查庫(kù)制度要求相關(guān)部門和人員嚴(yán)格按照出納制度的有關(guān)規(guī)定，落實(shí)每季度一次查庫(kù)工作，每次查庫(kù)后都要按程序及時(shí)碰賬。（×）

31、對(duì)賬單由柜臺(tái)接柜人員（記賬人員）直接向開(kāi)戶單位財(cái)務(wù)人員發(fā)放和回收。（×）

32、金融機(jī)構(gòu)向關(guān)系人發(fā)放信用貸款予警告，沒(méi)收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款。（√）

33、銀行應(yīng)及時(shí)發(fā)出對(duì)賬單，客戶收到銀行對(duì)賬單之后，銀行對(duì)賬人員應(yīng)要求其妥善保管并逐筆勾對(duì)核實(shí)。（√）

34、辦理授權(quán)業(yè)務(wù)時(shí)，可由委托被授權(quán)人自行辦理授權(quán)業(yè)務(wù)。（×）

35、柜員可以為無(wú)印鑒或印鑒不符的客戶辦理取款。（×）

36、營(yíng)業(yè)終了柜員要將預(yù)留印鑒入箱加鎖并入庫(kù)保管。（√）

37、辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)認(rèn)真審查貿(mào)易背景，嚴(yán)禁對(duì)無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的銀票進(jìn)行承兌。（√）

38、金融機(jī)構(gòu)弄虛作假，出具與事實(shí)不符的信用證、保函、票據(jù)、存單、資信證明等金融票證的，給予警告，沒(méi)有違法所得的，處10萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款。（×）

39、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)保證金賬戶用于承兌到期付款，不能挪用或與承兌申請(qǐng)人結(jié)算賬戶混用，不能憑以出具虛假資金資信證明。（√）

40、辦理理財(cái)業(yè)務(wù)操作的既要負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)操作的又要掌握客戶信息準(zhǔn)確營(yíng)銷。（×）

41、理財(cái)業(yè)務(wù)中柜員可以接受客戶委托決定交易品種、數(shù)量、價(jià)格等。（×）

42、經(jīng)辦柜員未受理代理開(kāi)辦網(wǎng)上銀行的，必須客戶本人同意后 3

才能注冊(cè)網(wǎng)上銀行。（√）

43、不得向客戶作出代理業(yè)務(wù)虛假承諾，由客戶自主決定是否成交，嚴(yán)禁誤導(dǎo)客戶，堅(jiān)持銀行的中間代理地位。（√）

44、銀行接受匯款申請(qǐng)并發(fā)出匯款指令，指示境外銀行將款項(xiàng)解付給收款人的過(guò)程稱為匯茹匯款。（×）

45、打包放款、出口押匯、福費(fèi)廷等業(yè)務(wù)品種均屬于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。（√）

46、泄露或丟失銀行卡大額編密參數(shù)或發(fā)、校卡密鑰、算法是違法保密制度的行為。（√）

47、金庫(kù)安全監(jiān)控中心實(shí)行24小時(shí)人工值班，且不得少于2人。（√）

48、金庫(kù)鑰匙實(shí)行單線、交叉?zhèn)鬟f，管庫(kù)員換人時(shí)須更換密碼。（×）

49、不良貸款的抵債資產(chǎn)原則上以公開(kāi)拍賣的方式進(jìn)行處臵，并實(shí)行專人負(fù)責(zé)，嚴(yán)格保密制度。（√）

50、加強(qiáng)抵押物審查把關(guān)，要建立抵押物評(píng)估預(yù)審核機(jī)制，由銀行內(nèi)專業(yè)的評(píng)估人員進(jìn)行預(yù)審核的責(zé)任人和責(zé)任部門。（×）

51、計(jì)算機(jī)設(shè)備應(yīng)采取有效的安全防范措施，將業(yè)務(wù)用機(jī)與國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)或其他外部計(jì)算機(jī)系統(tǒng)相連，保障計(jì)算機(jī)系統(tǒng)正常運(yùn)行。（×）

52、金庫(kù)的槍支彈藥管理要求縣級(jí)支行以下機(jī)構(gòu)應(yīng)配備不多于1輛運(yùn)鈔車。（×）

53、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)安全包括網(wǎng)點(diǎn)非營(yíng)業(yè)期間和網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)期安全，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)安裝防入侵報(bào)警裝臵。（√）

54、營(yíng)業(yè)終了網(wǎng)點(diǎn)寄庫(kù)現(xiàn)金，雙人核實(shí)、業(yè)務(wù)主管監(jiān)督、雙人上鎖。網(wǎng)點(diǎn)柜員對(duì)日間現(xiàn)金的真實(shí)性負(fù)責(zé).（×）

55、理財(cái)服務(wù)人員不得向客戶提供委托理財(cái)或代理客戶理財(cái)服 4

務(wù)，提供投資收益的保底承諾（√）

56、對(duì)應(yīng)核銷的呆賬貸款，隱瞞不報(bào)，長(zhǎng)期掛賬的，給予主管人員和主管人員和其他責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰或者警告至記過(guò)處分。（√）

57、銀行承兌匯票應(yīng)該按規(guī)定逐筆開(kāi)立保證金分戶，建立逐筆對(duì)應(yīng)關(guān)系，同一出票人的多筆銀行承兌業(yè)務(wù)用同一個(gè)保證金賬戶。（×）

58、理財(cái)服務(wù)人員（不包括柜員）不得進(jìn)行臨柜業(yè)務(wù)操作，代客辦理存款、匯款、投資交易，擁有柜員號(hào)及授權(quán)卡。（√）

59、內(nèi)勤主任（主辦會(huì)計(jì)）對(duì)柜員現(xiàn)金、重要空白憑證應(yīng)進(jìn)行每月見(jiàn)底清查。（×）

60、事后監(jiān)督要求相關(guān)部門和人員充分發(fā)揮業(yè)務(wù)條線監(jiān)督檢查職能，按照上級(jí)行監(jiān)督檢查有關(guān)要求，抓好事后監(jiān)督檢查工作，扼制操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。（√）

二、單選題

1、商業(yè)銀行董事會(huì)承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的（D）A.直接責(zé)任 B.間接責(zé)任 C.領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任 D.最終責(zé)任

2、操作風(fēng)險(xiǎn)包括（C）

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) B.信用風(fēng)險(xiǎn) C.法律風(fēng)險(xiǎn) D.策略風(fēng)險(xiǎn)

3、商業(yè)銀行（C）應(yīng)將操作風(fēng)險(xiǎn)作為商業(yè)銀行面對(duì)的一項(xiàng)主要風(fēng)險(xiǎn)。

A.行長(zhǎng) B.副行長(zhǎng) C.董事會(huì) D.監(jiān)事會(huì)

4、（A）應(yīng)制定適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)懲制度，在全行范圍有效地推動(dòng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)。

A.董事會(huì) B.監(jiān)事會(huì) C.行長(zhǎng) D.股東

5、商業(yè)銀行相關(guān)部門對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)（A）

A.直接責(zé)任 B.間接責(zé)任 C.領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任 D.最終責(zé)任

6、（A）定期檢查并分析業(yè)務(wù)部門和其他部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理情況。

A.指定部門 B.高管層 C.董事會(huì) D.監(jiān)事會(huì)

7、商業(yè)銀行相關(guān)部門的職責(zé)包括（B）

A.協(xié)助其他部門識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn) B.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，識(shí)別、監(jiān)測(cè)本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)

C.建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn) D.擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

8、操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的主要內(nèi)容不包括（D）

A.操作風(fēng)險(xiǎn)的定義 B.操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、權(quán)限和責(zé)任 C.操作風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告程序 D.各部門操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)

9、操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估及評(píng)價(jià)實(shí)施者不包括（D）A.本行內(nèi)部審計(jì)部門 B.銀行監(jiān)管部門 C.會(huì)計(jì)師事務(wù)所 D.審計(jì)署

10、以下哪家銀行在對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理時(shí)最該采用更加先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。（A）

A.中國(guó)建設(shè)銀行 B.吳江農(nóng)村商業(yè)銀行 C.南京銀行 D.潤(rùn)豐村鎮(zhèn)銀行

11、應(yīng)針對(duì)潛在損失不斷增大的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)早期加以防范，及時(shí)采取（B）降低風(fēng)險(xiǎn)和損失程度。

A.控制程序 B.控制措施 C.數(shù)據(jù)分析 D.評(píng)估手段

12、以下哪項(xiàng)不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制措施。（C）

A.部門之間具有明確的職責(zé)分工以及相關(guān)職能的適當(dāng)分離，以避免潛在的利益沖突

B.密切監(jiān)測(cè)遵守指定風(fēng)險(xiǎn)限額或權(quán)限的情況

C.對(duì)新出臺(tái)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估

D.對(duì)接觸和使用銀行資產(chǎn)的記錄進(jìn)行安全監(jiān)控

13、操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制措施要求針對(duì)案件查處建立相應(yīng)的（D）A.考核制度 B.保護(hù)制度 C.激勵(lì)機(jī)制 D.信息披露制度

14、以下哪項(xiàng)不是商業(yè)銀行在將相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行外包時(shí)應(yīng)該確保業(yè)務(wù)外包應(yīng)具備的條件。（D）

A.嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤?B.服務(wù)協(xié)議 C.各方責(zé)任 D.風(fēng)險(xiǎn)管理政策

15、以下哪種方式可以作為一種有效緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的方法（A）A.購(gòu)買保險(xiǎn) B.業(yè)務(wù)外包 C.內(nèi)控措施 D.提取撥備

16、以下哪項(xiàng)構(gòu)成重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件（A）A.營(yíng)業(yè)部柜臺(tái)遭搶劫

B.柜面人員發(fā)現(xiàn)20萬(wàn)元現(xiàn)金丟失被盜竊

C.客戶經(jīng)理參與非法集資，涉案金額達(dá)到100萬(wàn)元 D.個(gè)金部員工被詐騙10萬(wàn)元

17、涉及損失金額只要達(dá)到商業(yè)銀行資本凈額的（B）就被定義為操作風(fēng)險(xiǎn)事件。

A.0.5‰ B.1‰ C.1.5‰ D.2‰

18、發(fā)生不可抗力導(dǎo)致嚴(yán)重?fù)p失，造成直接經(jīng)濟(jì)損失（D）萬(wàn)元以上的事故、自然災(zāi)害，是重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件。

A.300 B.500 C.800 D.1000

19、下列事件不構(gòu)成重大操作風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的是（B）

A.高管人員嚴(yán)重違規(guī) B.涉密資料泄漏但不影響金融穩(wěn)定 C.運(yùn)鈔車遭搶劫 D.重要空白憑證丟失

20、涉及兩個(gè)或兩個(gè)以上省（自治區(qū)、直轄市）范圍內(nèi)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中斷達(dá)（C）小時(shí)以上的事件為重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件。

A.1 B.2 C.3 D.4

21、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)指引不適用于以下哪個(gè)機(jī)構(gòu)（C）A.上海國(guó)際貨幣經(jīng)紀(jì)有公司 B.中信信托投資公司 C.金橋融資擔(dān)保有限公司 D.中國(guó)移動(dòng)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司

22、以下哪一事件是重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件造成的？（D）A.上海市某股份制銀行響應(yīng)“地球一小時(shí)活動(dòng)” 中斷業(yè)務(wù)65分鐘

B.新疆自治區(qū)某信用社因信息系統(tǒng)不完善業(yè)務(wù)中斷5小時(shí) C.某省發(fā)生地震災(zāi)害導(dǎo)致該省某國(guó)有銀行經(jīng)濟(jì)損失800萬(wàn)元 D.浙江省和福建省受夏季強(qiáng)臺(tái)風(fēng)洪澇影響導(dǎo)致兩省內(nèi)某城商行中斷業(yè)務(wù)4小時(shí)

23、以下哪類機(jī)構(gòu)不適用于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)指引（C）A.城市信用社 B.政策性銀行 C.農(nóng)村小額貸款公司 D.村鎮(zhèn)銀行

24、柜臺(tái)業(yè)務(wù)管理中柜員、出納錢箱現(xiàn)金應(yīng)每日未核對(duì)(D)次、登記三次.A.1 B.2 C.3 D.4

25、針對(duì)柜臺(tái)業(yè)務(wù)，機(jī)構(gòu)或部門負(fù)責(zé)人對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金（C）要進(jìn)行一次見(jiàn)底清查核對(duì)。

A.每日 B.每十五日 C.每月 D.每季

26、對(duì)轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)授權(quán)抹帳操作時(shí)，授權(quán)人應(yīng)對(duì)（D）進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)。

A.當(dāng)日流水 B.現(xiàn)金收付 C.錯(cuò)賬處理 D.資金去向

27、重點(diǎn)賬戶每年至少要進(jìn)行____次面對(duì)面的對(duì)賬，月均存款余額在（D）萬(wàn)元以上的賬戶每年至少要進(jìn)行一次面對(duì)面的對(duì)賬。

A.1；5 B.1；10 C.2；5 D.2；10 8

28、貸款調(diào)查人員不盡職的表現(xiàn)有（B）

A.故意避重就輕、不揭示風(fēng)險(xiǎn) B.客戶提供虛假資料；客戶經(jīng)理參與資料造假

C.未能發(fā)現(xiàn)擔(dān)保與貸款的不匹配 D.貸款合同存在瑕疵

29、對(duì)貼現(xiàn)申請(qǐng)人行使追索權(quán)應(yīng)在被拒絕兌付或者被拒絕付款之日起（B）個(gè)月內(nèi)行使，確保追索權(quán)利有效。

A.3 B.6 C.9 D.12 30、以下哪項(xiàng)措施不會(huì)造成操作風(fēng)險(xiǎn)（D）。A.網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)印章名稱與網(wǎng)點(diǎn)名稱不一致。

B.單人領(lǐng)取印章、壓數(shù)機(jī)或由他人代領(lǐng)印章、壓數(shù)機(jī)。C.同一網(wǎng)點(diǎn)使用幾套印章或多人使用同一（套）印章。D.印章丟失并進(jìn)行上報(bào)

31、對(duì)貼現(xiàn)申請(qǐng)人行使追索權(quán)應(yīng)在被拒絕兌付或者被拒絕付款之日起（B）個(gè)月內(nèi)行使，確保追索權(quán)利有效。

A.3 B.6 C.9 D.12

32、發(fā)送或收到承兌匯票查詢傳真時(shí)，應(yīng)立即進(jìn)行（A）核實(shí)。A.電話 B.郵件 C.面對(duì)面現(xiàn)場(chǎng) D.短信

33、信貸經(jīng)營(yíng)部門和會(huì)計(jì)部門權(quán)責(zé)明確，確保匯票到期前（A）天經(jīng)營(yíng)部門及時(shí)通知會(huì)計(jì)部門辦理委托收款。

A.15 B.30 C.45 D.60

34、當(dāng)日發(fā)生的錯(cuò)賬業(yè)務(wù)，柜員應(yīng)該向（B）申請(qǐng)抹賬處理。A.授權(quán)主管 B.會(huì)計(jì)主管 C.網(wǎng)點(diǎn)主任 D.儲(chǔ)蓄出納

35、銀行卡業(yè)務(wù)中對(duì)（A）萬(wàn)元以上的代銷戶業(yè)務(wù)應(yīng)與委托人聯(lián)系、確認(rèn)，發(fā)現(xiàn)隱患及時(shí)糾正。

A.1 B.2 C.3 D.4

36、以下哪項(xiàng)不屬于理財(cái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式（D）

A.未與委托單位簽訂委托協(xié)議，客戶授權(quán)委托書(shū)未經(jīng)本人簽字 B.對(duì)批量入賬的未進(jìn)行筆數(shù)和金額的核對(duì) C.賬務(wù)處理不及時(shí)，占用客戶資金

D.客戶信息管理風(fēng)險(xiǎn)，有隨意泄露客戶信息的現(xiàn)象

37、以下哪項(xiàng)屬于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式（A）A.客戶證書(shū)未雙人及時(shí)發(fā)放給客戶

B.對(duì)違反常規(guī)涉嫌套取現(xiàn)金交易未及時(shí)監(jiān)控 C.辦理書(shū)面掛失未填寫相關(guān)申請(qǐng)書(shū) D.申請(qǐng)人提供虛假資料欺詐

38、以下哪項(xiàng)不屬于信用證操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式（D）A.未及時(shí)將來(lái)證通知經(jīng)辦行和客戶。

B.客戶未提交正本信用證即辦理信用證項(xiàng)下交單。C.未按有關(guān)規(guī)定及國(guó)際慣例審核信用證項(xiàng)下出口單據(jù) D.未按規(guī)定整理、保管檔案，造成單據(jù)和委托書(shū)缺失

39、信息資源安全管理不善導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)有（A）A.信息科技組織架構(gòu)和制度建設(shè)不合理 B.信息資源安全性保障不力，容易遭受破壞 C.員工素質(zhì)不符合崗位要求 D.業(yè)務(wù)系統(tǒng)穩(wěn)定性不夠

40、以下不屬于匯款業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)的有（D）A.匯出匯款（T/T）未審核申請(qǐng)書(shū)。

B.個(gè)人匯兌未認(rèn)真審核匯款人的有效身份證明。C.信匯、票匯的簽字不符合有權(quán)簽字權(quán)限的規(guī)定 D.未及時(shí)將來(lái)證通知經(jīng)辦行客戶

四、多選題

1、高管層應(yīng)該明確操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的（ABC），促進(jìn)各部門切實(shí)履行操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。

A.路徑 B.頻率 C.內(nèi)容 D.權(quán)限

２、董事會(huì)應(yīng)審批檢查高級(jí)管理層有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)的（ABD），確保全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

A.職責(zé) B.權(quán)限 C.體系 D.報(bào)告

3、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引適用于（ABCD）。A.中國(guó)工商銀行 B.江蘇長(zhǎng)江商業(yè)銀行 C.泰州農(nóng)村商業(yè)銀行 D.花旗銀行（中國(guó)）有限公司

4、高級(jí)管理層的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)包括（BCD）

A.制定操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略 B.定期審查操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策 C.執(zhí)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理程序 D.監(jiān)督具體的操作流程

5、操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)配備適當(dāng)?shù)馁Y源，包括（ABCD）A.提供必要的經(jīng)費(fèi) B.設(shè)臵必要的崗位

C.配備合格的人員 D.為操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員提供培訓(xùn)

6、操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件包括（ABCD）、員工及外部事件和其他因素。A.內(nèi)部程序 B.產(chǎn)品 C.業(yè)務(wù)活動(dòng) D.信息科技系統(tǒng)

7、商業(yè)銀行指定部門專門負(fù)責(zé)全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的實(shí)施，包括（ABCD）

A.擬定操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策 B.指定具體的操作規(guī)程和程序 C.協(xié)助其他部門緩釋操作風(fēng)險(xiǎn) D.建立全行操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序

8、在制定本部門業(yè)務(wù)流程和政策時(shí)應(yīng)保證各級(jí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員參與（ABD）。

A.評(píng)價(jià)總體風(fēng)險(xiǎn)管理政策的一致性 B.各項(xiàng)重要程序的審批 C.評(píng)價(jià)總體風(fēng)險(xiǎn)管理政策有效性 D.內(nèi)控措施和政策的審批

9、商業(yè)銀行（ABCD）等部門應(yīng)在其職責(zé)分工和專業(yè)特長(zhǎng)范圍內(nèi)為其他部門提供管理操作風(fēng)險(xiǎn)的資源和支持。

A.法律 B.合規(guī) C.人力資源 D.信息科技

10、內(nèi)審部門在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面應(yīng)承擔(dān)（ABC）職責(zé)。A.定期檢查評(píng)估本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)作情況 B.監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行情況

C.對(duì)新出臺(tái)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估，評(píng)價(jià)總體風(fēng)險(xiǎn)管理政策的一致性 D.向高管層報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行效果的評(píng)估情況。

11、操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的（ABD）相適應(yīng)。

A.業(yè)務(wù)性質(zhì) B.規(guī)模 C.人員結(jié)構(gòu) D.風(fēng)險(xiǎn)特征

12、負(fù)責(zé)全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立和實(shí)施的部門有（ABC）職責(zé)。

A.為各部門提供操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的培訓(xùn) B.協(xié)助各部門提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平C.履行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)職責(zé) D.監(jiān)測(cè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

13．應(yīng)針對(duì)現(xiàn)有和新推出的（ABCD）等因素及時(shí)評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)要求。

A.業(yè)務(wù)活動(dòng) B.業(yè)務(wù)程序 C.人員管理 D.信息科技系統(tǒng)

14、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定有效的程序，定期監(jiān)測(cè)并報(bào)告（AB）。

A．操作風(fēng)險(xiǎn)狀況B．重大損失情C．風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)D.控制措施

15、商業(yè)銀行應(yīng)在本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策中規(guī)定出現(xiàn)重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)應(yīng)及時(shí)向（ACD）報(bào)告。

A.董事會(huì) B.監(jiān)事會(huì) C.行長(zhǎng) D.風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)

16、以下屬于操作風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制措施的有（ABCD）

A.員工具有與從事業(yè)務(wù)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)能力并接受相關(guān)培訓(xùn) B.識(shí)別與合理預(yù)期收益不符及存在隱患的業(yè)務(wù)或產(chǎn)品 C.定期對(duì)交易和賬戶進(jìn)行復(fù)核和對(duì)賬

D.查案、破案與處分適時(shí)、到位的雙重考核制度

17、操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制措施對(duì)主管及關(guān)鍵崗位在（ABC）方面制定了一系列制度措施。

A．輪崗輪調(diào) B．強(qiáng)制性休假 C．離崗審計(jì) D.雙重考核

18、管理信息系統(tǒng)至少應(yīng)當(dāng)能夠（AB）與操作風(fēng)險(xiǎn)損失相關(guān)的數(shù)據(jù)和操作風(fēng)險(xiǎn)事件信息。

A．記錄

B．存儲(chǔ) C．支持

D.監(jiān)控

19、管理信息系統(tǒng)應(yīng)該支持操作風(fēng)險(xiǎn)和控制措施的（CD）等有關(guān)內(nèi)容。

A．風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告生成 B．業(yè)務(wù)培訓(xùn) C．自我評(píng)估

D．監(jiān)測(cè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

20、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定與其業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜性相適應(yīng)的應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)方案，具體包括（ABC）

A.建立恢復(fù)服務(wù)和保證業(yè)務(wù)連續(xù)運(yùn)行的備用機(jī)制 B.定期檢查、測(cè)試其災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)機(jī)制

C.確保在出現(xiàn)災(zāi)難和業(yè)務(wù)嚴(yán)重中斷時(shí)此方案和機(jī)制正常執(zhí)行 D.查案、破案與處分適時(shí)、到位的雙重考核制度

21、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)指引適用于以下哪個(gè)機(jī)構(gòu)（ABCD）A.交通銀行 B.上海通用集團(tuán)汽車金融公司 C.中信信托有限責(zé)任公司 D.海爾集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司

22、以下哪項(xiàng)是檢查評(píng)估商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)政策和程序的主要內(nèi)容（AD）。

A.商業(yè)銀行監(jiān)測(cè)和報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)的方法

B.高級(jí)管理層的主要職責(zé)

C.因操作風(fēng)險(xiǎn)事件導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額 D.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理程序的有效性；

23、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)指引不適用于（CD）A.國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行 B.華融資產(chǎn)管理公司

C.小額貸款公司 D.中國(guó)平安集團(tuán)股份有限公司

24、柜員之間空白重要憑證的發(fā)放與領(lǐng)用、上繳與收回以及柜員間的往出往入必須做到（ABCD）

A.逐份（個(gè)）清點(diǎn)、核對(duì)編號(hào) B.當(dāng)天發(fā)放的當(dāng)天領(lǐng)用 C.當(dāng)天上繳的當(dāng)天收回 D.當(dāng)天辦理、當(dāng)天完成

25、對(duì)于各類空白重要憑證和對(duì)應(yīng)構(gòu)成支付要素的會(huì)計(jì)印章、機(jī)具、各級(jí)機(jī)構(gòu)必須做到（BCD）

A.分人領(lǐng)用 B.分人保管 C.分別存放 D.分開(kāi)使用

26、商業(yè)銀行特殊業(yè)務(wù)包括（BCD）業(yè)務(wù)。

A.掛賬 B.抹賬 C.授權(quán) D.各項(xiàng)工作登記

27、以下哪項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式屬于貸款審批人未盡職（AD）A.未能對(duì)關(guān)注環(huán)節(jié)作詳細(xì)調(diào)研 B.未能發(fā)現(xiàn)擔(dān)保與貸款的不匹配 C.隱瞞資產(chǎn)質(zhì)量、放貸收息 D.超授信額度審批、分拆審批

28、合理確定抵押物價(jià)值要充分考慮抵押物評(píng)估價(jià)值與（ACD）之間的關(guān)系，合理確定抵押物價(jià)值

A.取得價(jià) B.重臵價(jià) C.市場(chǎng)價(jià) D.處臵價(jià)

29、信貸業(yè)務(wù)檔案可以是與信貸客戶相關(guān)的（ABCD）等資料。A.重要文件 B.憑據(jù) C.圖表 D.聲像

30、以下哪些控制措施屬于不良貸款抵債資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)（ABCD）

A.抵債協(xié)議要經(jīng)同級(jí)或上級(jí)法律部門審查認(rèn)可并及時(shí)辦理過(guò)戶手續(xù)

B.由雙方認(rèn)可的有資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估或要求法院以最后一次拍賣流拍的價(jià)格為基礎(chǔ)合理裁定抵債 C.落實(shí)抵債資產(chǎn)保管責(zé)任人，建立相關(guān)工作制度

D.項(xiàng)目審查、復(fù)核、集體審批，原則上以公開(kāi)拍賣方式處臵抵債資產(chǎn)

31、金融機(jī)構(gòu)對(duì)違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)，予以（ABCD）的，給予警告，沒(méi)收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款，沒(méi)有違法所得的，處5萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款。

A.承兌 B.貼現(xiàn) C.付款 D.保證

32、商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人貸款業(yè)務(wù)時(shí)會(huì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)有（ABC）。A.個(gè)人住房貸款假按揭 B.借款行為不真實(shí)，出現(xiàn)冒名貸款、借名貸款 C.貸款用途不實(shí)，貸款資金被挪用于其他用途 D.貸款人為個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶，經(jīng)營(yíng)狀況一般，能償還本息

33、商業(yè)銀行開(kāi)展銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時(shí)會(huì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)有（ABCD）A.承兌申請(qǐng)人不符合條件。

B.未足額收取保證金，保證金賬戶串用挪用，保證金是否原路退回。

C.銀行承兌匯票票面真?zhèn)舞b別是否實(shí)行“雙人審核”制。D.承兌業(yè)務(wù)未納入統(tǒng)一授信管理，未遵循“真實(shí)貿(mào)易背景”原則。

34、目前商業(yè)銀行開(kāi)辦的代理業(yè)務(wù)主要有（ABCD）等。A.代發(fā)工資 B.代保管業(yè)務(wù) C.代理證券 D.代理保險(xiǎn)

35、以下哪項(xiàng)屬于代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式（CD）

A.片面宣傳，未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示 B.理財(cái)柜員和現(xiàn)金柜員職責(zé)不分

C.推銷保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)未與客戶充分溝通、未經(jīng)客戶同意、誤導(dǎo)客戶

D.磁盤、票據(jù)或清單的傳送及數(shù)據(jù)傳輸環(huán)節(jié)泄漏客戶信息

36、理財(cái)業(yè)務(wù)人員在向客戶推介投資性產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)了解客戶的（ABCD）。

A.風(fēng)險(xiǎn)偏好 B.風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力 C.承受能力 D.財(cái)務(wù)狀況

37、辦理（AC）時(shí)要充分、清晰、準(zhǔn)確地向客戶揭示投資存在的風(fēng)險(xiǎn)性，并以醒目、通俗的文字表達(dá)。

A.理財(cái)業(yè)務(wù) B.代理業(yè)務(wù) C.信用卡業(yè)務(wù) D.網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)

38、以下屬于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式的有（BC）A.向客戶隨意透露或傳播非正式消息，帶來(lái)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) B.業(yè)務(wù)代理網(wǎng)點(diǎn)在無(wú)授權(quán)書(shū)情況下批復(fù)授權(quán)成功 C.網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全性不夠，客戶資料泄漏 D.替客戶保管存折、存單、密碼

39、托收業(yè)務(wù)中的當(dāng)事人主要由幾個(gè)面組成，具體包括（ABCD）和付款人等。

A.委托人 B.托收行 C.代收行 D.提示行

40、以下不屬于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式的有（CD）A.因?qū)蛻糍Y信情況審核不清，導(dǎo)致融資后由于客戶違約產(chǎn)生損失；

B.由于非真實(shí)貿(mào)易背景，客戶騙逃外匯； C.未及時(shí)將來(lái)證通知經(jīng)辦行和客戶 D.未及時(shí)查詢、催收未收款項(xiàng)

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風(fēng)險(xiǎn)題庫(kù)

第一篇：風(fēng)險(xiǎn)題庫(kù)

第二篇：全面風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)題庫(kù)

第三篇：柜面操作風(fēng)險(xiǎn)題庫(kù)

第四篇：風(fēng)險(xiǎn)管理公共題庫(kù)

第五篇：操作風(fēng)險(xiǎn)題庫(kù)及答案

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