第一篇：2012年銀行從業資格考試《風險管理》模擬題庫及答案

祝您考試順利通過，更多考試資料可以訪問銀行從業考試網http://www.tmdps.cn/congye/ 31失職違規不包括以下哪種情形？【C】 A濫用職權的情形 B從事未授權交易的情形 C盜用資產的情形

D支配超出權限資金額度的情形

【答案解析】:盜用資產的情形屬于內部欺詐行為。失職違規的情形包括因過失、未經授權的業務或交易行為以及超越授權的活動。

32在商業銀行的經營過程中，【D】決定其風險承擔能力。A資產規模和商業銀行的風險管理水平B資本金規模和商業銀行的盈利水平C資產規模和商業銀行的盈利水平D資本金規模和商業銀行的風險管理水平

【答案解析】:資本金的規模決定銀行面對流動性風險的能力，風險管理水平則影響著風險發生的概率和承擔風險的能力。資本金是銀行的自有資本，反映在資產負債表上就是股東權益，資產則是股東權益加負債，兩者相比，資本金更能體現銀行的真正實力。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產和資本金的規模，不如風險管理水平和資本金規模更直接地作用于銀行承擔風險的能力。33全面風險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是【A】。A企業的資產規模 B企業的目標 C全面風險管理要素 D企業的各個層級

【答案解析】:可形象化記憶這三個維度：橫向是企業目標，縱向是各個層級，分散于各個部門角落的是風險管理要素。

34《巴塞爾新資本協議》通過降低【A】要求，鼓勵商業銀行采用（）技術。A監管資本，高級風險量化 B經濟資本，高級風險量化 C會計資本，風險定性分析 D注冊資本，風險定性分析

【答案解析】:監管資本是監管部門規定的銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險相匹配的成本。經濟資本是銀行自己計量的用于彌補非預期損失的資本。會計資本是會計報表上列出的用歷史成本計量的資本。注冊資本即銀行在注冊時投入的初始資本。高級風險量化技術就是將不可見的風險數量化，風險定性技術則是從性質方面評價風險。對比各選項，首先可以排除C、D，因為定性分析太簡單，不是要鼓勵的技術。另外，監管資本是監管部門制定的，在本題中更符合監管者一方的語氣，因此，如果不了解具體條例，通過排除法，可知A是最佳選項。

35商業銀行識別風險的最基本、最常用的方法是【C】。A失誤樹分析方法 B資產財務狀況分析法 C制作風險清單 D情景分析法

【答案解析】:制作清單就猶如日常記賬，是最基本最簡單的方法。商業銀行一般常用的風險識別的方法有：（1）制作風險清單法；（2）專家調查列舉法；（4）分解分析法；（5）失誤樹分析法；（6）資產財務狀況分析法。

36在客戶信用評級中，由個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業前景因素等構成，針對企業信用分析的專家系統是【B】。

考試吧：www.tmdps.cn一個神奇的考試網站。祝您考試順利通過，更多考試資料可以訪問銀行從業考試網http://www.tmdps.cn/congye/ A5Cs系統 B5Ps系統 CCAMEL分析系統 D51ts系統

【答案解析】:B這種需要記住首字母縮寫的系統名稱，只要記住最常用的最熟悉的單詞然后套用就可以了。37死亡率模型是根據貸款或債券的歷史違約數據，計算在未來一定持有期內不同信用等級的貸款或債券的違約概率，即死亡率，通常分為邊際死亡率和累計死亡率。根據死亡率模型，假設某3年期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次為0.17％、0.60％、0.60％，則3年的累計死亡率為【C】。A0.17％ B0.77％ C1.36％ D2.32％

【答案解析】:C累計死亡率CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn，SR=1-MMR，式中MMR是邊際死亡率。帶入數據CMRn=1-（1-0.17％）（1-0.6％）（1-0.6％）。

38根據Credit Risk+模型，假設某貸款組合由100筆貸款組成，該組合的平均違約率為2％，E=2.72，則該組合發生4筆貸款違約的概率為【A】。A0.09 B0.08 C0.07 D0.06 【答案解析】:在一個貸款組合里面，發生N筆貸款違約的概率公式為： Prob（n筆貸款違約）=E-m×mn／n！

其中，E=2.72，m為貸款組合平均違約率×100，本題中即m=2，n為實際末月的貸款數量，本題中n=4，代入公式得概率=2.72-2×24÷（4×3×2×1）=0.09。39在實際應用中，通常用正態分布來描述【D】的分布。A每日股票價格 B每日股票指數 C股票價格每日變動值 D股票價格每日收益率

【答案解析】:正態分布是描述連續性隨機變量的一種重要概率分布，在風險計量個實際應用中，正態分布起著特別重要的作用。在實際應用中，可以用正態分布來描述股票價格（或資產組合）每日收益率的分布。40假設某股票一個月后的股價增長率服從均值為2％、方差為0.01％的正態分布，則一個月后該股票的股價增長率落在【A】區間內的概率約為68％。A（1％，3％）B（0，4％）C（1.99％，2.01％）D（1.98％，2.02％）

【答案解析】:股價要落在左右l倍標準差內，標準差為1％，即（2％-1％，2％+1％）。[page] 41下列關于經濟增加值（EVA）的表達式，不正確的是【C】。AEVA=稅后凈利潤-資本成本

BEVA=稅后凈利潤-經濟資本×資本預期收益率 CEVA=（資本金收益率-資本預期收益率）×經濟資本 DEVA=（經風險調整的收益率-資本預期收益率）×經濟資本

【答案解析】:EVA是商業銀行在扣除資本成本之后所創造出的價值增加。所以EVA的直接表達公式就是考試吧：www.tmdps.cn一個神奇的考試網站。祝您考試順利通過，更多考試資料可以訪問銀行從業考試網http://www.tmdps.cn/congye/ A。資本成本=經濟資本×資本預期收益率，所以，得出公式B，稅后凈利潤=經風險調整的收益率×經濟資本，所以有了公式D。

42國際量佳操作實踐中的法定流動資產的比率應為【C】。A10% B15% C25% D40% 【答案解析】:香港金融管理局規定的法定流動資產比率為25%。除此之外，香港金融管理局建議商業銀行將一級流動資產（可在7天內變現的流動資產）比率維持在15%以上，并保持7日內的負錯配金額不超過總負債的10%，1個月內的負錯配金額不超過總負債的20%。

43每位員工依據本崗位工作職責以及體系文件、場所文件，識別本崗位各項工作環節中的風險點及對應的控制措施，初步評估風險程度和控制措施，并提出控制優化的建議。這一步驟的工作屬于操作風險與內部控制評估工作流程的【B】階段。A控制活動識別與評估 B全員風險識別與報告

C作業流程分析和風險識別與評估 D制定與實施控制優化方案

【答案解析】:題干上來就點明是“每位員工”，對照選項，B的全員風險識別與報告最貼合題意。B是第一步，C是第二步，A是第三步，D是第四步，第五步是報告自我評估工作和日常監控。

44某企業2006年凈利潤為0.5億元人民幣，2005年末總資產為10億元人民幣，2006年末總資產為15億元人民幣，該企業2006年的總資產收益率為【B】。A5.00％ B4.00％ C3.33％ D3.00％

【答案解析】:總資產收益率=凈利潤／平均總資產。45下列關于總敞口頭寸的說法，不正確的是【B】。A總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險 B累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和

C凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差

D短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

【答案解析】:累計總敞口頭寸=所有外幣的多頭+空頭；凈總敞口頭寸=所有外幣多頭-空頭；短邊法計算的總敞口頭寸=凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。

46信用風險暴露是指由于交易對方不能履行合約或償還債務而可能出現損失的交易金額，一般而言，商業銀行最主要的信用風險暴露是【C】。A住房抵押貸款信用風險暴露 B零售信用風險暴露 C企業／機構信用風險暴露 D公用事業信用風險暴露

【答案解析】:信用風險暴露按照客戶類型可以分為零售信用風險暴露和企業／機構信用風險暴露。前者包括一些余額較小、標準化且同質的貸款（個人貸款、住房貸款、透支、個體或者私人企業貸款）；后者主要是向企業／機構用戶提供的國際和國內貸款組合。這是商業銀行最主要的信用風險暴露。47下列關于銀行資產計價的說法，不正確的是【A】。A交易賬戶中的項目通常只能按模型定價

考試吧：www.tmdps.cn一個神奇的考試網站。祝您考試順利通過，更多考試資料可以訪問銀行從業考試網http://www.tmdps.cn/congye/ B按模型定價是指將從市場獲得的其他相關數據輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值 C存貸款業務歸入銀行賬戶

D銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價

【答案解析】:A的表述有好幾個漏洞，首先我們提到過“一切以市場為準繩”，在計價時，市場價格要優于模型定價，尤其是交易賬戶，更離不開市場價格；其次任何定價方式都不會只有一種方法。48商業銀行的市場風險管理組織框架中，【A】。A包括董事會、高級管理層和相關部門三個層級

B董事會負責制定、定期審查和監督執行市場風險管理的政策、程序以及具體的操作規程 C高級管理層承擔對市場風險管理實施監控的最終責任 D承擔風險的業務經營部門可以同時是負責市場風險管理的部門

【答案解析】:B是高管層的職責；C是董事會的職責，擔起最終責任的只能是董事會；D經營部門不能同時成為風險管理部門，風險管理部門要獨立。三個選項的錯誤都很明顯。49下列關于戰略風險管理基本做法的說法，正確的是【D】。A確保及時處理投訴和批評 B增強對客戶的透明度 C增強對公眾的透明度

D明確董事會和高級管理層的責任

【答案解析】:戰略風險管理基本做法：（1）明確董事會和高級管理層的責任；（2）建立清晰的戰略風險管理流程；（3）采取恰當的戰略風險管理辦法。A、B、C都是聲譽風險管理辦法。50與單一法人客戶相比，【A】不是集團法人客戶的信用風險具有的特征。A財務報表真實性較好 B連環擔保普遍 C風險識別難度大 D貸后監督難度大

【答案解析】:規模越大，風險管理越難以操作。由于集團法人客戶內部可以容易地通過關聯交易修改財務報表，財務報表的真實性不高。[page] 51下列哪項是關于資產組合模型監測商業銀行組合風險的正確說法？【C】 A主要是對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監測 B必須直接估計每個敞口之間的相關性

CCredit Portfolio View模型直接估計組合資產的未來價值概率分布 DCredit Metrics模型直接估計各敞口之間的相關性

【答案解析】:A錯在對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監測是傳統的組合監測方法；B錯在有兩種方法，不必直接估計敞口相關性；D錯在該模型是不直接估計敞口相關性的。52【A】方面的內容可以不在提交董事會和高級管理層的風險報告中反映。A原始損失數據 B誘因及對策 C關鍵風險指標 D資本金水平

【答案解析】:風險報告內容大致包括風險狀況、損失事件、誘因及對策、關鍵風險指標、資本金水平五個部分。因此，A項原始損失數據方面的內容可以不在提交董事會和高級管理層的風險報告中反映。53在客戶風險監測指標體系中，資產增長率和資質等級分別屬于【D】。A基本面指標和財務指標 B財務指標和財務指標 C基本面指標和基本面指標

考試吧：www.tmdps.cn一個神奇的考試網站。祝您考試順利通過，更多考試資料可以訪問銀行從業考試網http://www.tmdps.cn/congye/ D財務指標和基本面指標

【答案解析】:（1）基本面指標包括品質類指標、實力類指標、環境類指標；（2）財務指標包括償債能力、盈利能力、營運能力、增長能力。資本增長率是財務指標，很容易判斷排除A、C，資質等級是不能在財務指標中反映出來的，這是基本面指標。本題不難，選D。

54【D】是商業銀行中間業務的一類，指商業銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業務。A資金交易業務 B柜臺業務 C個人信貸業務 D代理業務

【答案解析】:題干中出現了“委托”、“代為辦理”，很明顯這是代理業務。選D。55下列商業銀行操作風險管理和控制措施中，屬于風險緩釋措施的是【C】。A減少在不熟悉市場的交易 B強化交易員限額交易制度 C購買未授權交易保險 D為操作風險分配資本金

【答案解析】:要了解根據商業銀行操作風險管理和控制風險的能力，風險可以分為可規避的、可降低的、可緩釋的、應承擔的風險。本題中，四個選項分別就是控制這四種風險的相應措施。A是減少交易，是一種風險規避的措施。B是強化制度，是對可降低的風險采取的措施。D是對必須要承擔的風險分配準備金。只有C是風險緩釋的措施。通常，風險緩釋的方案往往帶有一定的專業性，包括連續營業方案，保險和業務外包，C就是其中的保險措施。

56【A】對商業銀行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要組成部分。A個人存款 B公司存款 C機構存款 D大額存款

【答案解析】:結合現實，B、C、D都是大額存款機構，他們對于信用和利率都很敏感，因為本金龐大，利率的小變動都會引起利息的大變化。而個人存款就不會在乎利息的微小變動了。57下列關于商業銀行的資產負債期限結構的說法，不正確的是【D】。

A商業銀行正常范圍內的“借短貸長”的資產負債特點所引致的持有期缺口，是一種正常的、可控性較強的流動性風險

B在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節假日，商業銀行必須隨時準備應付現金的巨額需求 C商業銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構

D股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉移，從而很可能會造成商業銀行的流動性緊張

【答案解析】:股票投資收益率下降，會使人們把投資于股市的資金撤出來存入銀行，因此不會造成銀行的流動性緊張。流動性緊張的情形是發生擠兌行為。

58如果一家商業銀行的貸款平均額為600億元，存款平均額為800億元，核心存款平均額為300億元，流動性資產為100億元，那么該銀行的融資需求等于【A】億元。A400B300 C200 D-100 【答案解析】:融資需求=融資缺口+流動性資產。融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額。59下列關于商業銀行的資產負債期限結構的說法不正確的是【D】。

A股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉移，從而很可能會造成商業銀行的流動性緊張 B在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節假日，商業銀行必須隨時準備應付現金的巨額需求

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D商業銀行正常范圍內的“借短貸長”的資產負債特點所引致的持有期缺口，是一種正常的、可控性較強的流動性風

【答案解析】:股票投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行中撤出并轉投到股票市場，而貸款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，結果是造成商業銀行的流動性緊張；股票投資收益率下降時情況與之相反，一般不會造成商業銀行的流動性緊張。

60投資或者購買與管理基礎資產收益波動負相關或完全負相關的某種資產或金融衍生品的風險管理策略是【B】。A風險規避 B風險對沖 C風險分散 D風險轉移

【答案解析】:風險對沖的特點就是負相關，正負才能相克，達到對沖效果。[page] 61商業銀行外部數據主要源于手工輸入的數據、政府或上級部門的文件和【D】。A國際結算系統 B儲蓄系統 C信用卡系統

D互聯網上下載的相關數據

【答案解析】:A、B、C都是內部數據的主要來源。

62下列關于銀行監管的法律法規的說法，不正確的是【B】。

A在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監管法律框架由法律、行政法規和規章三個層級的法律規范構成

B行政法規是由國務院依法制定的，以國務院令的形式發布的各種有關活動的法律規范，其效力等同于法律

C規章是銀行監督管理部門根據法律和行政法規，在權限內制定的規范性文件

D法律是由全國人民代表大會及其常務委員會根據《憲法》，并依照法定程序制定的有關法律規范，是法律框架的最基本組成部分

【答案解析】:B項行政法規是由國務院制定的，以國務院令的形式發布的各種有關活動的法律規范，其效力低于法律。

63【C】風險來源于銀行資產、負債和表外業務到期期限錯配所存在的差異。A基準風險 B期權性風險 C重新定價風險 D收益率曲線風險

【答案解析】:“因為期限錯配，所以重新定價”，重新定價風險，也稱為期限錯配風險。64下列關于銀行資產負債利率風險的說法，不正確的是【B】。A當市場利率上升時，銀行資產價值下降 B當市場利率上升時，銀行負債價值上升 C資產的久期越長，資產的利率風險越大 D負債的久期越長，負債的利率風險越大

【答案解析】:市場利率的變動對銀行的資產負債影響是同方向的，市場利率上升，銀行資產負債價值都下降。當市場利率上升時，銀行負債價值下降，所以B錯。C、D中，久期越長，無論資產還是負債，風險都越大。

65下列關于銀行監管基本原則的說法，不正確的是【D】。

考試吧：www.tmdps.cn一個神奇的考試網站。祝您考試順利通過，更多考試資料可以訪問銀行從業考試網http://www.tmdps.cn/congye/ A公開原則是指監管活動除法律規定需要保密的以外，應當具有適當的透明度

B公正原則是指銀行業市場的參與者具有平等的法律地位，銀監會進行監管活動時應當平等對待所有參與者

C對公正原則應該把握兩個方面，一是實體公正，二是程序公正

D效率原則是指銀監會在進行監管活動中要以提高銀行業整體效率為目標

【答案解析】:本題考查銀行監管的原則，是針對監管方的，效率原則是指銀監會在進行監管活動中要合理配置和利用監管資源。

66下列關于聲譽危機管理規劃的說法，正確的是【C】。A制定危機管理規劃是聲譽危機管理規劃的主要內容之一 B危機管理應當采用“辯護或否認”的對抗策略

C聲譽危機管理需要技能、經驗以及全面細致的危機管理規劃，以便為商業銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南

D危機可能永遠不會發生，所以聲譽危機管理規劃沒有給商業銀行創造增加值

【答案解析】:A項是改善商業銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐之一；B項傳統上，危機管理主要采用“辯護或否認”的對抗戰略推卸責任，但往往招致更強烈的對抗行動，現在，更加具有建設性的危機處理方法是“化敵為友”；D項無論危機是否會發生，在系統規劃聲譽危機管理時，很多潛在的風險就已經被及時發現并得到有效處理。因此，聲譽危機管理規劃給商業銀行創造了增加值。67國家風險分散的具體策略包括【D】。A銀團貸款 B共同投資 C國別限額 D以上都是

【答案解析】:提高風險分散，就要想到多元化。A是多家銀行；B是多家投資方；C是多個國家，都可以達到風險分散的效果。

68【B】是指國際債權人在進行國際資金融通時往往要求當地信譽好的銀行、非銀行金融機構、企業或政府為其提供擔保。A保險轉移 B非保險轉移 C兩者都是 D兩者都不是

【答案解析】:擔保不等同于保險。保險就是找保險公司，本題題干沒有提到保險，只是說明擔保，所以這是非保險轉移。

69Credit MetricsTM計算資產組合風險價值的兩種方法是【D】。A解析法與歷史模擬法 B歷史模擬法與蒙特卡洛模擬法 C蒙特卡洛模擬法與情景模擬法 D解析法與蒙特卡洛模擬法

【答案解析】:簡單地說，解析法是通過簡化的假設，對信貸資產組合給出一個“準確”的解。蒙塔卡羅模擬法模擬資產組合中各證券的價格走勢。歷史模擬法是通過歷史數據來構造收益率分布，是一個模擬歷史的過程。

70關于關聯授信比例中商業銀行關聯法人或其他組織，下列表述不正確的是【C】。

A商業銀行的內部人與主要自然人股東及其近親屬直接、間接、共同控制或可施加重大影響的法人或其他組織

B與商業銀行同受某一企業直接、間接控制的法人或其他組織

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【答案解析】:商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法中規定，商業銀行的主要非自然人股東是指能夠直接、間接、共同持有或控制商業銀行5%以上股份或表決權的非自然人股東。[page] 71根據死亡率模型，假設某5年期貸款，兩年的累計死亡率為6.00％，第一年的邊際死亡率為2.50％，則隱含的第二年邊際死亡率為【B】。A3.50％ B3.59％ C3.69％ D6.00％

【答案解析】:累計死亡率CMR2=1-SR1×SR2，第一年邊際死亡率MMRl=1-SRl，第二年邊際死亡率MMR2=1-SR2，因此MMR2=1-（1-CMR2）÷（1-MMR1）=1-（1-6.00％）÷（1-2.5％）。

72某銀行2006年末關注類貸款余額為2 000億元，次級類貸款余額為400億元，可疑類貸款余額為1 000億元，損失類貸款余額為800億元，各項貸款余額總額為60 000億元，則該銀行不良貸款率為【D】。A1.33％ B2.33％ C3.00％ D3.67％

【答案解析】:不良貸款包括次級、可疑、損失類貸款。不良貸款率=（次級+可疑+損失類貸款）÷貸款余額×100％=［（400+1000+800）÷60000］×100％=3.67％。73商業銀行流動性管理中的現金流分析法的缺點是【B】。A難以準確反映流動性狀況

B對于規模大、業務復雜的商業銀行而言，獲得完整現金流量的可能性和準確性也會降低，分析的準確性也隨之降低

C現金流分析過于繁雜，分析結果具有滯后性

D現金流分析是一種定性分析法，難以定量準確反映流動性狀況

【答案解析】:現金流分析是對商業銀行短期內的現金流入和現金流出的預測和分析，可以評估商業銀行短期內的利動性狀況。分析過程比較簡單，因為是短期的預測分析，不存在滯后性，這是一種典型的定量分析方法。該方法的不足之處就是B所述。

74【D】是指在對商業銀行財務報表進行會計處理，將功能貨幣轉換為記賬貨幣時，因匯率變動而蒙受賬面損失的可能性。A交易風險 B市場風險 C經濟風險 D折算風險

【答案解析】:交易風險是發生在交易過程中，題干只說明是在進行會計處理時，因此，排除A；經濟風險和市場風險都是影響面很廣的風險，不會在財務報表中出現，而折算風險是一個比較具體的風險種類，也很貼合題干所述概念。

75計算資本充足率和核心資本充足率時，都應該扣除【A】。A商譽

B商業銀行對未并表金融機構的資本投資 C附屬資本

D商業銀行對非自用不動產和企業的資本投資

考試吧：www.tmdps.cn一個神奇的考試網站。祝您考試順利通過，更多考試資料可以訪問銀行從業考試網http://www.tmdps.cn/congye/ 【答案解析】:計算資本充足率：扣除商譽、商業銀行對未并表金融機構的資本投資、商業銀行對非自用不動產和企業的資本投資；

計算核心資本充足率：扣除商譽、商業銀行對未并表金融機構的資本投資50％、商業銀行對非自用不動產和企業的資本投資50％。

76關于我國信息披露的基本要求的表述，下面選項中不正確的是【C】。

A中國的銀行業在信息披露的質量和數量方面都遠遠不能適應市場的要求，在金融市場不發達、金融資產持有人有限的情況下÷市場也缺乏足夠的動力和資料深入分析銀行的風險狀況，因此，在強化信息披露方面，既要確定具體的銀行業需要定期及時披露的資料，也要引導市場強化對于銀行信息的分析，逐步提高市場約束的力量

B《巴塞爾新資本協議》將市場約束列為與最低資本要求、外部監管相并列的三大支柱之一，對于銀行信息披露的強調提高到相當高的水平，這就要求中國的銀行業要全面完善信息披露制度，根據《巴塞爾新資本協議》的要求對銀行風險管理制度與程序、資本構成、風險披露的評估和管理程序、資本充足率等領域的關鍵信息準確核算并及時披露，推動會計制度的國際化，提高會計信息的一致性和可比性

C巴塞爾委員會意識到，監管當局在確保達到披露要求方面具有不同的權限。一般性的信息銀行可以要求銀行及時予以披露，并可以采用談話、“道義勸說”等舉措來予以督促，對于一些比較復雜敏感、同時涉及到銀行為配置更低資本金要求而采用的風險管理方法和模型時，監管當局還可以采用特殊的督促方法，如斥責、經濟懲罰等措施

D目前，上市股份制銀行已按中國證監會要求，一年兩次披露經營狀況，并在信息披露方面積累了一些經驗，隨著提高信息披露的力度，有可能在較短時間內達到新協議的要求

【答案解析】:斥責、經濟懲罰不是特殊的督促方法。一般性的信息銀行可以要求銀行及時予以披露，并可以采用談話、“道義勸說”、斥責、經濟懲罰等舉措來予以督促。對于一些比較復雜敏感、同時涉及到銀行為配置更低資本金要求而采用的風險管理方法和模型時，監管當局還可以采用特殊的督促方法，如“監管當局可以要求銀行如果不進行信息披露，將不允許采用較低的風險權重或特殊方法。” 77在信用風險組合管理模型中，違約模型的重要輸入參數不包括【C】。A貸款金額 B回收率

C回收率的波動性

D貸款違約風險之間的相關性

【答案解析】:回收率的波動性不是重要輸入參數，只是回收率的某參數指標。78在財務分析過程中，用來衡量企業經營能力的指標不包括【D】。A存貨周轉率 B應收賬款周轉率 C資產周轉率 D資產負債率

【答案解析】:D最特殊，因為不是周轉率指標。本題考查財務指標分類情況：資產負債率是企業償債能力指標。其他三個周轉率是企業營運能力指標。

79對一些無法避免和轉移的風險采取一種現實的態度，是積極務實的，在不影響國際投資者根本或大局利益的前提下承擔所面臨的國家風險，就是【A】。A風險自留 B風險分散 C風險抑制 D以上都是

【答案解析】:題干中說明了是“承擔風險”，也就是沒有采取什么控制措施，從字面上看，也可判斷A是正確選項。

考試吧：www.tmdps.cn一個神奇的考試網站。祝您考試順利通過，更多考試資料可以訪問銀行從業考試網http://www.tmdps.cn/congye/ 80【B】是指商業銀行已經持有的或者是必須持有的符合監管當局要求的資本。A會計資本 B監管資本 C經濟資本 D實收資本

【答案解析】:監管資本是監管當局根據銀行的業務特征按照統一的方法計算出來的。經濟資本則是銀行自己計量出來的。

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第二篇：2011銀行從業資格考試《風險管理》模擬試題

2011銀行從業資格考試《風險管理》模擬試題

一、單選題 共 52 題

題號: 1

商業銀行在業務經營中的非預期損失則需要銀行的()來覆蓋。

A、監管資本

B、會計資本

C、核心資本

D、經濟資本

標準答案：D

題號: 2

在商業銀行中，起維護市場信心、充當保護存款者的緩沖器作用的是()。

A、銀行現金流

B、銀行資本金

C、銀行負債

D、銀行準備金

標準答案：B

題號: 3

下列理論中，屬于負債風險管理模式的是()。

A、真實票據論

B、轉換能力理論

C、存款理論

D、預期收入理論

標準答案：C

題號: 4

()是指當銀行正常的業務經營與法規變化不相適應時，銀行就面臨不得不轉變經營決策而導致損失的風險。

A、流動性風險

B、國家風險

C、操作風險

D、法律風險

標準答案：D

題號: 5

全面風險管理模式強調信用風險、()和操作風險并舉，組織流程再造與技術手段創新并舉。

A、流動性風險

B、國家風險

C、法律風險

D、市場風險

標準答案：D

題號: 6

()并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。

A、風險轉移

B、風險規避

C、風險分散

D、風險對沖

標準答案：A

題號: 7

()是由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。

A、市場風險

B、操作風險

C、流動性風險

D、國家風險

標準答案：B

題號: 8

一家商業銀行在交易過程中，結算系統發生故障導致結算失敗，以下敘述錯誤的是：()。

A、這屬于結算風險的一種

B、這是操作風險的表現

C、這會造成交易成本上升

D、可能引發信用風險

標準答案：B

題號: 9

已知一種債券的現價是100元，久期是4。5年，當市場連續復合年利率上升50個基點后，上述債券的新價格為()。

A、87.5

B、95.5

C、97.75

D、102.25

標準答案：C

題號: 10

()經常是商業銀行破產倒閉的直接原因。

A、操作風險

B、市場風險

C、違約風險

D、流動性風險

標準答案：D

題號: 11

下列理論中，不屬于資產風險管理模式的是()。

A、轉換能力理論

B、預期收入理論

C、超貨幣供給理論

D、銷售理論

標準答案：D

題號: 12

()不包括在市場風險中。

A、利率風險

B、匯率風險

C、操作風險

D、商品價格風險

標準答案：C

題號: 13

在一次全國性金融危機中，某銀行遭受了嚴重損失，那么在此銀行遭受損失時首先消耗的是()。

A、此商業銀行的資本金

B、此商業銀行的負債部分

C、此商業銀行的收入

D、此商業銀行的現金流

標準答案：A

題號: 14

一位投資者將1萬元存入銀行，1年到期后得到本息支付共計11000元，投資的絕對收益是()。

A、1000

B、10%

C、9.9%

D、10

標準答案：A

題號: 15

()是指獲得銀行信用支持的債務人由于種種原因不能或不愿遵照合同規定按時償還債務而使銀行遭受損失的可能性。

A、信用風險

B、市場風險

C、操作風險

D、流動性風險

標準答案：A

題號: 16

()是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。

A、信用風險

B、市場風險

C、操作風險

D、流動性風險

標準答案：B

題號: 17

歷史上曾多次發生銀行工作人員違反公司規定私自操作給銀行造成重大經濟損失的事故，銀行面臨的這種風險屬于()。

A、法律風險

B、政策風險

C、操作風險

D、策略風險

標準答案：C

題號: 18

將許多類似的但不會同時發生的風險集中起來考慮，從而使這一組合中發生風險損失的部分能夠得到其他未發生損失的部分的補償，屬于()的風險管理方法。

A、風險對沖

B、風險分散

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：B

題號: 19

在風險發生之前，風險管理者因發現從事某種經營活動可能帶來風險損失，因而有意識地采取規避措施，主動放棄或拒絕承擔該風險，屬于()的風險管理方法。

A、風險補償

B、風險分散

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：C

題號: 20

資產風險管理模式強調商業銀行最經常性的風險來自()。

A、負債業務

B、資產業務

C、中間業務

D、表外業務

標準答案：B

題號: 21

下列關于銀行資本作用的敘述不正確的是()。

A、提供融資

B、使銀行免受損失

C、維持市場信心

D、限制銀行業務過度擴張

標準答案：B

題號: 22

一家銀行因為大規模投資短期房地產市場而獲得超額的當期收益，下列判斷正確的是：()。

A、當期的高股本收益可以反映銀行經營的穩定性

B、當期的高股本收益可以全面揭示銀行在高收益的同時所承擔的風險

C、評估此銀行的經營業績應當采用經風險調整的業績評估方法RAPM

D、銀行的風險偏好可使其在長期獲得較高的收益

標準答案：C

題號: 23

()是指由于借款國經濟、政治、社會環境的變化使該國不能按照合同償還債務本息的可能性。

A、流動性風險

B、國家風險

C、聲譽風險

D、法律風險

標準答案：B

題號: 24

()是指銀行掌握的可用于即時支付的流動資產不足以滿足支付需要，從而使銀行喪失清償能力的可能性。

A、流動性風險

B、國家風險

C、聲譽風險

D、法律風險

標準答案：A

題號: 25

同時投擲兩枚相同硬幣的基本事件有()種。

A、1

B、2

C、3

D、4

標準答案：C

題號: 26

在以下商業銀行風險管理的主要策略中，最消極的風險管理策略是()。

A、風險分散

B、風險對沖

C、風險轉移

D、風險規避

標準答案：D

題號: 27

以下屬于《巴塞爾新資本協議》內容的是()。

A、首次提出了資本充足率監管的國際標準

B、強調商業銀行的最低資本金要求、監管部門的監督檢查和市場紀律約束

C、提出市場風險的資本要求

D、提出合格監管資本的范圍

標準答案：B

題號: 28

在利率水平大幅波動時，國債的價值會受到影響，下述敘述正確的是()。

A、債券的久期在利率波動較大時，得到債券的近似價格變化較精確

B、債券的凸性是債券泰勒展開式的二階導數項，適合在利率大幅波動時使用

C、國債的價格變動與利率的變動方向正相關

D、債券的久期越大，在利率波動時受到的影響越小

標準答案：B

題號: 29

巴塞爾新資本協議規定國際活躍銀行的資本充足率不得低于()。

A、32%

B、16%

C、8%

D、4%

標準答案：C

題號: 30

下列理論中，屬于資產風險管理模式的是()。

A、銀行券理論

B、資產結構理論

C、購買理論

D、銷售理論

標準答案：B

題號: 31

()不屬于事前風險控制手段。

A、風險轉移

B、風險規避

C、風險補償

D、風險分散

標準答案：C

題號: 32

以下對正態分布的描述正確的是()。

A、正態分布是一種重要的描述離散型隨機變量的概率分布

B、整個正態曲線下的面積為1

C、正態分布既可以描述對稱分布，也可描述非對稱分布

D、正態曲線是遞增的

標準答案：B

題號: 33

以下屬于20世紀60年代華爾街的第一次數學革命的金融理論的有()。

A、夏普、林特爾、莫斯提出的CAPM模型

B、布萊克、舒爾斯、默頓推導出歐式期權定價的一般模型

C、缺口分析與久期分析法的提出

D、羅斯提出套利定價理論

標準答案：A

題號: 34

商業銀行的信貸業務是全面的，而非集中于同一業務，其原因是()。

A、全面的信貸業務可以轉移系統性風險

B、全面的信貸業務可以分散非系統性風險

C、全面的信貸業務可以獲得規模效應

D、全面的信貸業務可以降低成本

標準答案：B

題號: 35

()是指經營決策錯誤、決策執行不當或對行業變化束手無策，對銀行的收益或資本形成現實和長遠的影響。

A、流動性風險

B、戰略風險

C、操作風險

D、法律風險

標準答案：B

題號: 36

對大多數商業銀行來說，最顯著的信用風險來源于()業務。

A、信用擔保

B、貸款

C、衍生品交易

D、同業交易

標準答案：B

題號: 37

巴塞爾委員會對《巴塞爾資本協議》進行全面修改，并于()后的資本協議征求意見稿。

A、1998年5月

B、1999年6月

C、2001 年1月

D、2003年4月

標準答案：B

題號: 38

一家商業銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及高的均適用同樣的貸款利率，為改進業務，此銀行應采取以下風險管理措施()。

A、風險分散

B、風險對沖

C、風險規避

D、風險補償

標準答案：D

題號: 39

商業銀行經常將貸款分散到不同的行業和領域，使違約風險降低，其原因是()。

A、不同行業及地域間的貸款可以進行風險對沖

B、通過不同行業及地域間的貸款進行風險轉移

C、利用不同行業及地域間企業的低相關性來進行風險分散

D、將貸款分散至不同行業及地域來取得規模效應

標準答案：C

題號: 40

在風險發生之前，通過各種交易活動，把可能發生的風險轉移給其他人承擔，避免自己承擔風險損失，屬于()的風險管理方法。

A、風險對沖

B、風險分散

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：D

題號: 41

金融投資普遍以()作為分析計量指標的主流分析框架。

A、收益率方差

B、絕對收益

C、絕對離差

D、對數收益率

標準答案：A

題號: 42

巴塞爾委員會將商業銀行的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險、戰略風險的依據是()。

A、按風險事故

B、按損失結果

C、按風險發生的范圍

D、按誘發風險的原因

標準答案：D

題號: 43

()不是全面風險管理模式的特征。

A、全球的風險管理體系

B、全面的風險管理范圍

C、全員的風險管理文化

D、全程的風險識別過程

標準答案：D

題號: 44

一家商業銀行購買了某公司發行的公司債券，此公司極有可能因經營不善而面臨評級的降低，銀行因持有此公司債券而面臨的風險屬于()。

A、市場風險

B、操作風險

C、聲譽風險

D、信用風險

標準答案：D

題號: 45

以下對風險的理解不正確的是()。

A、是未來結果的變化

B、是損失的可能性

C、是未來結果對期望的偏離

D、是未來將要獲得的損失

標準答案：D

題號: 46

A股票的預期收益率為10%，標準差為20%;B股票的預期收益率為5%，標準差為10%。為得到最小的風險，AB的投資比率應為()。

A、0.8

B、0.6

C、0.4

D、0.2

標準答案：C

題號: 47

()是指由于銀行操作上的失誤，違反有關法規，資產質量低下，不能支付到期債務，不能向公眾提供高質量的金融服務以及管理不善等，從而使銀行在聲譽上可能造成的不良影響。

A、操作風險

B、國家風險

C、聲譽風險

D、法律風險

標準答案：C

題號: 48

商業銀行通過進行一定的金融交易，來對沖其面臨的某種金融風險屬于()的風險管理方法。

A、風險對沖

B、風險分散

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：A

題號: 49

在一般情況下，對戰略風險、操作風險和法律風險，可采取()等方法。

A、風險分散

B、風險對沖

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：C

題號: 50

在商業銀行風險管理理論的四種管理模式中，不包括()。

A、資產風險管理模式

B、負債風險管理模式

C、全面風險管理模式

D、內部管理模式

標準答案：D

題號: 51

假設交易部門持有三種資產，頭寸分別為300萬元、200萬元、100萬元，對應的年資產收益率為5%、15%、和12%，該部門總的資產收益率是()。

A、10%

B、10.5%

C、13%

D、9.5%

標準答案：D

題號: 52

()是指商業銀行已經持有的或者是必須持有的符合監管當局要求的資本。

A、會計資本

B、監管資本

C、經濟資本

D、實收資本

標準答案：B

二、多選題 共 12 題

題號: 53

《巴塞爾新資本協議》的三大支柱是()。

A、最低資本要求

B、信用風險控制

C、監管部門的監督檢查

D、市場紀律約束

E、金融創新

標準答案：ACD

題號: 54

商業銀行因承擔下列風險，獲得風險補償而營利的是()。

A、違約風險

B、操作風險

C、市場風險

D、流動性風險

E、結算風險

標準答案：ACDE

題號: 55

以下風險管理方法屬于事前管理，即在損失發生前進行的有。()

A、風險轉移

B、風險規避

C、風險對沖

D、風險分散

E、風險補償

標準答案：ABCDE

題號: 56

商業銀行風險管理的主要策略中，可以降低系統風險的風險管理策略是()。

A、風險分散

B、風險對沖

C、風險轉移

D、風險規避

E、風險補償

標準答案：BCDE

題號: 57

在《巴塞爾新資本協議》中，歸定對信用風險資產風險加權的計算方法有三種，分別是()。

A、基本指標法

B、內部模型法

C、標準法

D、內部評級初級法

E、內部評級高級法

標準答案：CDE

題號: 58

目前RAROC等經風險調整的業績評估方法在國際先進銀行中廣泛應用，其原因是與以往的盈利指標ROE、ROA相比，RAROC。()

A、可以全面反映銀行經營長期的穩定性和健康性

B、可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔的風險水平

C、RAROC=(收益-預期損失)/經濟資本

D、使銀行不再注重盈利性

E、放棄了股東價值最大化的目標

標準答案：ABC

題號: 59

經濟資本對商業銀行的管理有重要的意義，對其的理解正確的是()。

A、經濟資本是銀行為應當未來資產的非預期損失而持有的資本金

B、經濟資本應與商業銀行的整體風險水平成反比

C、商業銀行會計資本的數量應該不小于經濟資本的數量

D、經濟資本是會計資本與監管資本的媒介

E、監管資本有向經濟資本分離的趨勢

標準答案：ACD

題號: 60

某國家的一家銀行為避免此國的金融動蕩給銀行帶來損失，可采用的風險管理方法有()。

A、積極開展國際業務來分散面臨的風險

B、通過相應的衍生品市場來進行風險對沖

C、通過資產負債的匹配來進行自我風險對沖

D、更多發放有擔保的貸款為銀行保險

E、提高低信用級別客戶貸款的利率來進行風險補償

標準答案：ABCDE

題號: 61

可以用來量化收益率的風險或者說收益率的波動性的指標有。()

A、預期收益率

B、標準差

C、方差

D、中位數

E、眾數

標準答案：BC

題號: 62

以下對風險管理與商業銀行的關系的理解正確的有()。

A、風險管理是商業銀行的基本職能

B、風險管理是商業銀行實施經營戰略的手段

C、風險管理為商業銀行風險定價提供依據

D、健全的風險管理體系偉商業銀行創造附加價值

E、風險管理水平直接體現了商業銀行的核心競爭力

標準答案：ABCDE

題號: 63

商業銀行的核心資本包括()。

A、權益資本

B、混合性債務工具

C、公開儲備

D、未公開儲備

E、重估儲備

標準答案：AC

題號: 64

商業銀行的經營原則有()。

A、安全性

B、約束性

C、流動性

D、效益性

E、規模性

標準答案：ACD

三、判斷題 共 11 題

題號: 65

我國商業銀行的核心資本包括普通股、優先股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權、可轉換債券。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

題號: 66

分散投資不能完全消除非系統性風險。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

題號: 67

商業銀行面臨的聲譽風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品的價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

題號: 68

1973年，布萊克、舒爾斯、默頓成功推導出美式期權定價的一般模型，為當時的金融衍生品定價及廣泛應用鋪平了道路，開辟了風險管理的全新領域被稱為華爾街的第二次數學革命。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

題號: 69

銀行面臨風險時應該首先選擇風險規避策略。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

題號: 70

在預期收益相同的情況下，投資者總是更愿意投資標準差更小的資產()。

1、錯

2、對

標準答案：對

題號: 71

經濟資本就是會計資本。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

題號: 72

銀行實施風險管理的目標就是要消除銀行經營過程中的風險。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

題號: 73

資本充足率是指資本對風險加權資產的比率，這里的資本指的是賬面意義上的會計資本。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

題號: 74

經濟資本能夠用于彌補銀行的預期損失和非預期損失。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

題號: 75

信用風險具有明顯的系統性風險特征。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

第三篇：2011年銀行從業資格考試風險管理全真模擬試題及答案

銀行從業資格考試風險管理全真模擬試題及答案(1)

一、單選題(共90題，每小題0、5分，共45分)以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。

1、ZETA信用風險分析模型中用于衡量流動性的指標是()。

A、流動資產÷總資產 B、流動資產÷流動負債

C、(流動資產-流動負債)÷總資產 D、流動負債÷總資產

【答案與解析】正確答案：B

指標題在記憶的基礎上要多積累，多熟練。本題與Altman的Z計分模型中用來衡量企業流動性的指標容易混淆，在后者模型中，流動性指標是(流動資產一流動負債)÷總資產。

2、某銀行2006年初正常類貸款余額為l0 000億元，其中在2006年末轉為關注類次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為B00億元，期初正常類貸款期間因回收減少了600億元，則正常類貸款遷徙率()。

A、為6、0% B、為B、O%

C、為B、5% D、因數據不足無法計算

【答案與解析】正確答案：C

3、在法人客戶評級模型中，RiskCalC模型()。

A、不適用于非上市公司

B、運用Logit/ProBit回歸技術預測客戶的違約概率

C、核心在于把企業與銀行的借貸關系視為期權買賣關系

D、核心是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者

【答案與解析】正確答案：B

記憶題，該模型適用于非上市公司，核心是通過嚴格的步驟從客戶信息中選擇出最能預測違約的一組變量，經過適當變換后運用Logit/ProBit回歸技術預測客戶的違約概率

4、Altman的z計分模型中用來衡量企業流動性的指標是()。

A、流動資產÷流動負債 B、流動資產÷總資產

C、(流動資產一流動負債)÷總資產 D、流動負債÷總資產

【答案與解析】正確答案：C

該指標用來衡量在一定總資產下營運資本所占的比重。如果企業持續發生損失，那么相對于總資產而言，其運營資本一定會處于萎縮狀態。

5、下列關于公允價值的說法，不正確的是()。

A、公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值

B、公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格

C、若企業數據與市場預期相沖突，則不應該用于計量公允價值

D、若沒有證據表明資產交易市場存在時，公允價值不存在 【答案與解析】正確答案：D 本題考查公允價值的幾種計量方法。

6、下列關于市值重估的說法，不正確的是()。

A、商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值

B、商業銀行應盡可能地按照模型確定的價值計值

C、按模型計值是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值

D、商業銀行進行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法

【答案與解析】正確答案：B

本題知識點在“市值重估”，市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值。直觀上看，就是要以市場價格為基礎，盡可能地按照市場價格計值，B顯然錯誤。

7、下列關于總敞口頭寸的說法，不正確的是()。

A、總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險

B、累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和

C、凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差

D、短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

【答案與解析】正確答案：B

本題很好地歸納了總敞口頭寸的幾個概念，考生要比較記憶：累計總敞口頭寸=所有外幣的多頭+空頭;凈總敞口頭寸=所有外幣多頭一空頭;短邊法計算的總敞口頭寸=凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。

8、信用風險暴露是指由于交易對方不能履行合約或償還債務而可能出現損失的交

易金額，一般而言，商業銀行最主要的信用風險暴露是()。

A、住房抵押貸款信用風險暴露 B、零售信用風險暴露

C、企業/機構信用風險暴露 D、公用事業信用風險暴露

【答案與解析】C

信用風險暴露按照客戶類型可以分為零售信用風險暴露和企業/機構信用風險暴露。前者包括一些余額較小、標準化且同質的貸款(個人貸款、住房貸款、透支、個體或者私人企業貸款)、;后者主要是向企業/機構用戶提供的國際和國內貸款組合。這是商業銀行最主要的信用風險暴露。

9、風險識別包括()兩個環節。

A、感知風險和檢測風險 B、計量風險和分析風險

C、感知風險和分析風險D、計量風險和監控風險

【答案與解析】正確答案：C

風險識別過程最初的就是要先感知風險，即通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類、性質;感知風險后的第二步就是分析風險l即深入理解各種風險內在的風險因素。計量和監控風險都是進行風險識別后的步驟。

10、下列關于久期分析的說法，不正確的是()

A、久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響

B、如采用標準久期分析法，不能反映基準風險

C、如采用標準久期分析法，不能很好地反映期權性風險

D、對于利率的大幅變動，久期分析的結果會不夠準確

【答案與解析】正確答案：A

本題考查久期分析的知識點，久期分析是衡量利率變動對銀行經濟價值的影響，而不僅僅是短期收益。只能計量利率變動對銀行短期收益的影響的是缺口分析。B、C中標準久期分析法使用的是平均久期，無法很好地反映基凄風險，也不能很好地反映期權性風險。D中，由于利率的大幅變動(大于l%)，頭寸骱格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，所以結果會不夠準確

11、在持有期為2天、置信水平為98%的情況下，若所計算的風險價值為2萬元

則表明該銀行的資產組合()。

A、在2天中的收益有98%的可能性不會超過2萬元

B、在2天中的收益有98%的可能性會超過2萬元

C、在2天中的損失有98%的可能性不會超過2萬元

D、在2天中的損失有98%的可能性會超過2萬元

【答案與解析】正確答案：C

通過本題中的實例，考生可簡單記住風險價值表達的意思。另外，通過字面可分析出答案，一般說風險價值，不會說收益而是說損失，所以先排除A、B;其次，如果像D所說有9B%的可能會超過2萬元，那么這個風險價值計算就沒有意義了，因為還是不知道可能會損失多少。所以，邏輯判斷，應該選C。事實上，風險價值是潛在的最大損失，在置信水平的概率下，資產組合的損失不會超過風險價值。

12、巴塞爾委員會對市場風險內部模型提出的要求，表述不正確的是()。

A、置信區平采用99%的單尾置信區間

B、持有期為10個營業日

C、市場風險要素價格的歷史觀測期至少為半年

D、至少每3個月更新一次數據

【答案與懈析】正確答案：C

C市場風險要素價格的歷史觀測期至少為一年。

13、下列關于計算VAR的方差一協方差法的說法，不正確的是()。

A、不能預測突發事件的風險

B、成立的假設條件是未來和過去存在著分布的一致性

C、反映了風險因子對整個組合的一階線性影響

D、充分度量了非線性金融工具的風險

【答案與解析】正確答案：D

方差一協方差的基本假設就是資產組合作為正態變量的“線性組合”滿足正態分布。所以該方法不能度量非線性金融工具的風險。這也是該方法的不足之處。

14、巴塞爾委員會在1996年的《資本協議市場風險補充規定》中提出的對運用市場風險內部模型計量市場風險監管資本的公式為()。

A、市場風險監管資本=乘數因子×VAR

B、市場風險監管資本=(附加因子+最低乘數因子)×VAR

C、市場風險監管資本=VAR÷乘數因子

D、市場風險監管資本=VAR÷(附加因子+最低乘數因子)

【答案與解析】正確答案：B

注意區分市場風險經濟資本和監管資本的公式，經濟資本的公式：經濟資本 =乘數因子×VAR。

15、()也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。

A、重新定價風險 B、收益率曲線風險

C、基準風險 D、期權性風險

【答案與解析】正確答案：A

考生用因果關系記憶：因為期限錯配，所以重新定價。

歸納利率風險：

(1)重新定價風險：銀行資產、負債和表外業務到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)之間存在的差額。也稱期限錯配風險。

(2)收益率曲線風險：收益率曲線的非平行移動，對銀行的收益或內在經濟價值產生不利的變化。稱利率期限結構變化風險。

(3)基準風險：利息收入和利息支出所依據的基礎不同，所以變化的方向和幅度也不同。

(4)期權性風險：一般而言，期權和期權性條款都是在對買方有利，而對賣方不利的時候執行。

16、一家銀行用2年期存款作為2年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率每月重新定價一次，而存款則按照倫敦銀行同業拆借利率每月重新定價一次。針對此種情形，該銀行最容易引發的利率風險是()。

A、重新定價風險 B、收益率曲線風險

C、基準風險 D、期限錯配風險

【答案與解析】正確答案：C

首先排除A、D，因為這是同一種風險，題目中屢次出現“重新定價”使A、D都成為干擾選項，但是存款和貸款的利率都是每月定價一次，在期限上是很相配的。其次，題干中沒有提到未來收益的情況，所以也不是B。題中重點說明的是貸款與存款利率不相同，基準利率不一樣，容易引發基準風險。

17、商品價格風險是指商業銀行所持有的各類商品的價格發生不利變動而給商業銀仃帶來損失的風險。這里的商品不包括()。

A、大豆 B、石油 C、銅 D、黃金

【答案與解析】正確答案：D

黃金不作為商品是經常單獨拿出來考的一個知識點。猶如貨幣不是商品一樣，黃金價格只能作為匯率風險。

18、下列關于貨幣互換的說法，不正確的是()。

A、貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進行的互換交易

B、貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數額由事先確定的匯率決定

C、貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率

D、貨幣互換交易雙方規避了利率和匯率波動造成的市場風險

【答案與解析】正確答案：D

D貨幣互換交易雙方面臨著利率和匯率波動造成的市場風險，沒有規避掉這兩方面變動造成的市場風險。這四個選項表述的正確內容包含了貨幣互換的絕大部分知識點。

19、下列關于期權內在價值的理解，不正確的是()。

A、內在價值是指在期權存續期間，將期權履約執行所能獲得的收益或利潤

B、買權的執行價格低于即期市場價格時，則該期權具有內在價值

C、賣權的執行價格高于即期市場價格時，則該期權具有內在價值

D、價內期權和平價期權的內在價值為零

【答案與解析】正確答案：D

A解釋了期權內在價值的概念，B、C中，買(賣)權的執行價格低(高)于即期市場價格時，即對期權的買方有利的時候，該期權具有內在價值。叫做價內期權。D價內期權的內在價值大于零，平價期權和價外期權內在價值為零。

20、下列對于影響期權價值因素的理解，不正確的是()。

A、如果買方期權在某一時間執行，則其收益(不考慮期權費)為標的資產市場價格與期權執行價格的差額

B、隨著標的資產市場價格上升，買方期權的價值增大

C、隨著執行價格的上升，買方期權的價值減小

D、買方期權持有者的最大損失是零

【答案與解析l正確答案：D

影響期權價值的一大因素就是執行價格和市場價格的差額。

21、下列關于銀行資產計價的說法，不正確的是()。

A、交易賬戶中的項目通常只能按模型定價

B、按模型定價是指將從市場獲得的其他相關數據輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值

C、存貸款業務歸入銀行賬戶

D、銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價

【答案與解析】正確答案：A

22、《商業銀行資本充足率管理辦法》規定了市場風險資本要求涵蓋的風險范圍其中不包括()。

A、交易賬戶中的利率風險和股票風險B、交易對手的違約風險

C、全部的外匯風險 D、全部的商品風險

【答案與解析】正確答案：B

市場風險包含與四個價格有關的風險，如ACD所述，其中沒有違約風險，違約風險屬于信用風險。

23、商業銀行的市場風險管理組織框架中，()。

A、包括董事會、高級管理層和相關部門三個層級

B、董事會負責制定、定期審查和監督執行市場風險管理的政策、程序以及具體的操作規程

C、高級管理層承擔對市場風險管理實施監控的最終責任

D、承擔風險的業務經營部門可以同時是負責市場風險管理的部門

【答案與解析】正確答案：A B是高管層的職責;C是董事會的職責，擔起最終責任的只能是董事會;D經營部門不能同時成為風險管理部門，風險管理部門要獨立。三個選項的錯誤都很明顯。本題較簡單。

24、假設1年后的1年期利率為7%，l年期即期利率為5%，那么2年期即期利率(年利率)為()。

A、5、00% B、6、00% C、7、00%D、8、O0%

【答案與解析】正確答案：B

即期利率與遠期利率的關系為(1+Rn)n =(1+R1)……(1+Rn)。帶入數據，(1+R2)2=(1+7%)(1+5%)，得出R2。

25、下列選項中，不屬于商業銀行市場風險限額管理的是()。

A、交易限額 B、風險限額 C、止損限額 D、單一客戶限額

【答案與解析】正確答案：D

市場風險限額就包括交易限額、風險限額、止損限額。提到“客戶”就要想到是信用風險，單一客戶，限額是信用風險限額管理。

26、下列關于商業銀行市場風險限額管理的說法中，不正確的是()。

A、商業銀行應當根據業務的性質、規模、復雜程度和風險承受能力設定限額

B、制定并實施合理的超限額監控和處理程序是限額管理的一部分

C、市場風險限額管理應完全獨立予流動性風險等其他風險類別的限額管理

D、管理層應當根據一定時期內的超限額發生情況，決定是否對限額管理體系進行調整

【答案與解析】正確答案：C

統觀四個選項，C有明顯錯誤。任何風險都是相互關聯的，沒有哪種風險可以獨立存在，市場風險管理也應綜合考慮流動性風險等，不是完全獨立的。

27、下列情形中，重新定價風險最大的是()。

A、以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源

B、以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源

C、以短期存款作為長期浮動利率貸款的融瓷來源

D、以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的融資來源

【答案與解析】正確答案：B

重新定價風險也叫期限錯配風險，所以期限匹配不一致的風險較大，BC更符合題意。然后比較B、C中長期固定利率和長期浮動利率的風險，長期浮動利率貸款靈活性較強，風險較小。所以本題中B是風險最大的。

28、下列金融衍生工具中，具有不對稱支付特征的是()。

A、期貨 B、期權 C、貨幣互換 D、遠期

【答案與解析】正確答案：B

C可以首先排除，因為互換是最對稱的工具了;其次，期貨和遠期都是在未來交割，有買有賣。只有期權的買方和賣方的權利義務是不對等的，買方有權決定賣出或者買入標的物，但是期權賣方只有服從的義務。買賣雙方權利不對稱是期權與其他三個工具最大的不同之處。

29、遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素不包括()。

A、即期匯率 B、兩種貨幣之間的利率差

C、期限 D、交易金額

【答案與解析】正確答案：D

遠期匯率可以通過無風險套利原理推導出來，即兩種貨幣按照該遠期匯率用各自的利率分別折現后的比率就等于這兩種貨幣的即期匯率。由此可以看出A、B、C都是決定遠期匯率的因素。D交易金額是日常記錄的交易額，并不決定遠期匯率。

30、股票s的價格為28/元股。某投資者花6、8元購得股票s的買方期權，規定該投資者可以在12個月后以每股35元的價格購買l股S股票。現知6個月后，股票S的價格上漲為40元，則此時該投資者手中期權的內在價值為()元。

A、5 B、7 C、-

1、8 D、0

【答案與解析】正確答案：A

買方期權的內在價值=市場價格一執行價格。該股票的現在市場價格是40元，執行價格是35元，所以內在價值是40—35=5元。

31、下列關于交易賬戶的說法，不正確的是()。

A、交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規避交易賬戶其他項目的風險而持有的 可以自由交易的金融工具和商品頭寸

B、記人交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多

C、銀行應當對交易賬戶頭寸經常進行準確估值，并積極管理該項投資組合 D、為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸

【答案與解析】正確答案：B

如果記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多，那么交易賬戶使用起來就有太多不便了，記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制。

32、國際會計準則對金融資產劃分的優點不包括()。

A、它是基于會計核算的劃分

B、按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴格界定了進入四類賬戶的標準、時間和數量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標準

C、直接面對風險管理的各項要求

D、有強大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎信息支持

【答案與解析】正確答案：C

記憶題。A、B、D是國際會計準則對金融資產劃分的優點;缺點是財務會計意義上的劃分著重強調的是權益和現金流量變動的關系和影響，不直接面對風險管理的各項要求。

33、在計算單一幣種敞口頭寸時，所包含的項目不包括()。

A、即期凈敞口頭寸 B、遠期凈敞口頭寸

C、期權敞口頭寸 D、總敞口頭寸

【答案與解析】正確答案：D` 單一幣種敞I=1頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權敞口頭寸+其他。

34、缺口分析和久期分析采用的都是()敏感性分析方法。

A、利率 B、匯率 C、股票價格 D、商品價格

【答案與解析】正確答案：A

缺口分析——衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法;

久期分析——衡量利率變動對銀行資產價值影響的一種方法。

35、投資或者購買與管理基礎資產收益波動負相關或完全負相關的某種資產或金融

衍生品的風險管理策略是()。

A、風險規避 B、風險對沖 C、風險分散 D、風險轉移

【答案與解析】正確答案：B

風險對沖的特點就是負相關，正負才能相克，達到對沖效果。

36、下列關于經濟增加值(EVA)的表達式，不正確的是()。

A、EVA=稅后凈利潤一資本成本

B、EVA=稅后凈利潤一經濟資本×資本預期收益率

C、EVA=(資本金收益率一資本預期收益率)×經濟資本

D、EVA=(經風險調整的收益率一資本預期收益率)×經濟資本

【答案與解析】正確答案：C

EVA是商業銀行在扣除資本成本之后所創造出的價值增加。所以EVA的直接表達公式就是A。資本成本=經濟資本×資本預期收益率，所以，得出公式8，稅后凈利潤=經風險調整的收益率X經濟資本，所以有了公式D。

37、假設某項交易的期限為125個交易日，并且只在這段時間占用了所配置的經濟

資本。此項交易對應的RAROC為4%，則調整為比率的RAROC等于()。

A、4、00% B、4、08% C、8、00%D、8、16%

【答案與解析】正確答案：D

根據RAROC Annual的計算公式可算得。

38、資產證券化屬于()。

A、改善商業銀行資產流動性的措施

B、改善商業銀行負債流動性的措施

C、既是改善資產流動性的措施，也是改善負債流動性的措施

D、以上都不對

【答案與解析】正確答案：A

資產證券化是將缺乏流動性但具有與其穩定現金流的資產匯集成資產池，通過結構性重組，將其轉化成可以在金融市場上出售和流通的證券。最大優勢就是改善資產的流動性。

39、即期外匯交易的作用不包括()。

A、可以滿足客戶對不同貨幣的需求

B、可以用于調整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發生匯率風險

C、可 以用來套期保值

D、可以用于外匯投機

【答案與解析】正確答案：C

“套期保值”利用的就是時間跨度，這是遠期或者期貨做的事情，即期交易沒有這個功能。即期外匯交易的作用就包括ABD所述的三個方面。

40、下列關于遠期利率合約的說法，不正確的是()。

A、遠期利率可由即期利率曲線推斷

B、遠期利率合約是一項表內資產業務

C、債務人通過購買遠期利率合約，鎖定了未來的債務成本，規避了利率可能上升帶來的風險

D債權人通過賣出遠期利率合約，保證了未來的投資收益，規避了利率可能下降帶來的風險

【答案與解析】正確答案：B是表外資產業務。41利率互換是兩個交易對手相互交換的一組資金流量，()。

A、涉及本金的交換和利息支付方式的交換

B、涉及本金的交換，不涉及利息支付方式的交換

C、不涉及本金的交換，涉及利息支付方式的交換

D、不涉及本金的交換，也不涉及利息支付方式的交換

【答案與解析】正確答案：C

利率互換交換的只有利率，沒有本金。

42、()是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。

A、名義價值 B市場價值 C、公允價值D、市值重估價值

【答案與解析】正確答案：A。

區分這幾種價值的含義。名義價值就是賬面上的價值，都是歷史成本反映出來的

43、在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁波動，()一般不具有實質性意義。

A、名義價值 B?市場價值 C、公允價值D、市值重估價值

【答案與解析】正確答案：A

從字面 面上看，“名義”是最不具有實質意義的，考慮A為本題答案。事實上，在這四種價值中，B、C、D對市場價格的依賴性很強，只有名義價值是根據歷史成本反映出來的，所以不具有實質性意義。

44、下列關于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是()。

A、指計入資產負債表內的業務所形成的敞口頭寸

B、等于表內的即期負債減去即期資產

C、不包括變化較小的結構性資產或負債

D、不包括未到交割日的現貨合約

【答案與解析】正確答案：B

記憶題。一般來說，缺口或者敞口，都是資產減負債，B應為表內的即期資產減去即期負債。

45、商業銀行應當如何選取流動性風險的評估方法?()

A、選定某一種方法，便一以貫之的采用

B、流動性管理水平高的銀行應當選用較高級的缺口分析法和久期分析法，管理水平低的銀行應當選取較初級的流動性指標分析法和現金流分析法

C、商業銀行可以同時采用多種流動性風險的評估辦法來評價商業銀行的流動性狀況

D、以上都不對

【答案與解析】正確答案;C

不論是什么規模的銀行，不論管理水平高低，只采取一秭或者某幾種方法是不能全面評估風險的，因為每種方法都有它的優點和缺點，如果想要全面綜合地評價銀行的流動性狀況，最好同時采用多種評估方法。

46、影響金融工具久期的因素不包括()。

A、金融工具的到期Et B、距下一次重新定價日 的時間長短

C、到期日之前支付金額的大小 D、金融工具的發行日期

【答案與解析】正確答案：D

考生如果知道久期的計算公式，可以很快做答。D中發行日 期不會對久期有什么影響，久期看重的是未來的發展，因此有影響的是距離到期日的時間。

47、中國人民銀行從2004年開始實行差別存款準備金攀彀再貸款浮息制度，這樣做是為了()。

A、擴大貨幣流通量

B、敦促商業銀行加強流動性管理，對流動性風險管囊的有關成本/收益進行科學分析，制定科學的流動性管理方案

C、提高商業銀行業的信譽度

D、緊縮貨幣

【答案與解析】正確答案：B

題干中沒有說明是提高還是降低存款準備金率，如果提高，可以由緊縮貨幣的效

果，如果降低，則有擴大貨幣流通量的效果。但是題干中只說明是實行差別準備金率及再貸款浮息制度，這樣的目的就不是A或D。C顯然錯誤，提高信譽度是依靠各家銀行自身的管理，只有B是正確的，是為了加強銀行流動性管理。

48、下列有關利率風險的說法，正確的是()。

A、若銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率下降時，銀行的未來收益將減少

B、存款人根據利率變動重新安排存款，借款人根據利率變動重新安排貸款銀行收益不受影響

C、銀行利用5年期的政府債券的空頭頭寸為l0年期政府債券的多頭頭寸進行保值，就不會存在收益率曲線風險

D、當利率敏感性負債與利率敏感性資產的重新定價期限完全相同時，銀行同樣可能面臨基準風險

【答案與解析】正確答案：D

本題最明顯的錯誤選項是C，風險會一直存在。然后分析其他選項，在A中，利率下降時，銀行的未來收益將增加，因為短期存款需要支付的利息變少了，而長期貸款所得到的利息還是按以前的利率計算的。B中，存款人和借款人的重新安排是會影響銀行的收益的。

49、下列關于操作風險的人員因素的說法，不正確的是()。

A、內部欺詐原因類別可分成未經授權的活動、盜竊和欺詐兩類

B、違反用工法造成損失的原因包括勞資關系、安全/環境、性別歧視和種族歧視等

C、員工越權行為包括濫用職權、對客戶交易進行誤導或者支配超出其權限的資金額度，或者從事未經授權的交易等，致使商業銀行發生損失的風險

D、缺乏足夠的后援人員，相關信息缺乏共享和文檔記錄及缺乏崗位輪換制等是員工知識技能匱乏造成風險晦體現

【答案與解析】正確答案：D

本題所列舉的各種因素還是比較容易分類的。D中缺乏后援人員，顯然不是員工知識技能匱乏的體現，而是核心雇員流失造成風險的體現。

50、《巴塞爾新資本協議》中為商業銀行提供了三種操作風險經濟資本計量的方法，其中風險敏感度最高的是()。

A、高級計量法

8、標準法 C、基本指標法D、內部評級法

【答案與解析】正確答案：A

按照從簡單到高級的順序記憶這三種方法就是基本標準法、標準法、高級計量法

51、采用基本指標法的商業銀行所持有的操作風險資本應等于()。

A、前五年中各年總收入乘以一個固定比例加總后的平均值

B、前五年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值

C、前三年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值

D、前三年中各年總收入乘以一個固定比例加總后的平均值

【答案與解析】正確答案：C

記憶題，“三年的正總收入”是經常考查的地方。

52、操作風險評估和控制的內部環境因素不包括()。

A、公司治理結構 B、合規文化

C、信息系統建設 D、外部控制體系

【答案與解析】正確答案：D

題干中指明是“內部環境因素”了，所以外部控制體系就排除在外。

53、操作風險損失數據的收集要遵循()的原則。

A、客觀性、全面性、動態性、標準化

8、主觀性、全面性、靜態性、標準化

C、主觀性、全面性、動態性、標準化D、客觀性、全面性、靜態性、標準化【答案與解析】正確答案：A

對比選項，在收集數據時，客觀性一定是要好于主觀性的，排除BC。然后對比AD中的動態化和靜態化，自然動態化的數據更有利于今后的研究和分析，所以選出A。

54、按照由表及里的原則，操作風險具體可劃分為非流程風險、流程環節風險和()。

A、控制派生風險 B、人力資源配置不當風險

C、系統性風險 D、操作失誤風險

【答案與解析】正確答案：A

操 作風險評估的原則之一是由表及里，操作風險具體可劃分為非流程風險、流程環節風險和控制派生風險。非流程風險是由政策、管理模式等系統原因產生的;流程環 節風險是流程環節所固有的操作風險因素;控制派生風險是流程中控制環節所派生的操作風險因素。B是非流程風險中的一種;D是流程環節中的一種。C系統性風 險是指風險波及范圍較大的風險。

55、()是目前操作風險識別與評估的主要方法中適用最廣泛、最成熟的。

A、自我評估法

8、損失事件數據方法

C、流程圖 D、情景分析

【答案與解析】正確答案：A

通過一句話記住操作風險識別與評估的三個方法：“自我”按照“流程圖”收集“損失事件數據”。

56、每位員工依據本崗位工作職責以及體系文件、場所文件，識別本崗位各項工作環節中的風險點及對應的控制措施，初步評估風險程度和控制措施，并提出控制優化的建議。這一步驟的工作屬于操作風險與內部控制評估工作流程的()階段。

A、控制活動識別與評估 B、全員風險識別與報告

C、作業流程分析和風險識別與評估D、制定與實施控制優化方案

【答案與解析】正確答案：B

題干上來就點明是“每位員工”，對照選項，B的全員風險識別與報告最貼合題意。B是第一步，C是第二步，A是第三步，D是第四步，第五步是報告自我評估工作和日常監控。

57、()是商業銀行中間業務的一類，指商業銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業務。

A、資金交易業務 B、柜臺業務 C、個人信貸業務D、代理業務

【答案與解析】正確答案：D

題干中出現了“委托”、“代為辦理”，很明顯這是代理業務。選D。

58、《巴塞爾新資本協議》為商業銀行提供三種操作風險經濟資本計量方法，其中不包括()。

A、高級計量法 B、標準法 C、基本指標法D、內部評級法

【 答案與解析】正確答案：D

內部評級法是巴塞爾委員會提出的對信用風險計量的方法。考生可以注意，提到“評級”一般就是對信用風險進行評估或者計量。另外，A、B、C是操作風險的計量方法，要求考生對這三種方法一起記憶，通常它們會一起出現。

59、在操作風險經濟資本計量的方法中，()的原理是，將商業銀行的所有業務劃分為八類產品線，對每一類產品線規定不同的操作風險資本要求系數，并分別求出對應的資本，然后加總八類產品線的資：本，即可得到商業銀行總體操作風險的資本要求。

A、高級計量法 B、基本指標法 C、標準法 I)、內部評級法

【答案與解析】正確答案：C

題干所述正是標準法的主要內容，簡單說就是：按標準把業務劃分為八類產品線計算風險資本。

60、操作風險評估過程一般從業務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括()

A、由內而外、自上而下和從已知到未知

B、由表及里、自上而下和從已知到未知

C、由內而外、自下而上和從已知到未知

D、由表及里、自上而下和從已知到未知

【答案與解析】正確答案：B

所遵循的原則實際上是有邏輯關系的：由表及里是由簡單到復雜，層層深入;自下而上是一般管理評估的開展順序，先基層開始收集數據，然后逐級申報;從已知到 未知，就是從歷史推測未來。

61、在自我評估法中，下列操作風險 與內部控制評估的工作流程各階段，按 照先后順序排序結果是()。

(1)全員風險識別與報告

(2)控制活動識別與評估

(3)制定與實施控制優化方案

(4)報告自我評估工作與日常監 控

(5)作業流程分析和風險識別于評估

A、(1)(2)(3)(4)(5)B、(4)(1)(5)(3)(2)

C、(4)(2)(3)(1)(5)D、(1)(5)(2)(3)(4)

【答案與解析】正確答案：D

整個過程描述的是自我評估法，所以(4)報告自我評估工作與}1常監督應該是整個自我評估的最后一步，僅此就可以考慮D為正確選項;然后我們 可以從第一步開始驗證，(1)比(4)更貼近第一步，而第二 步就進行研究控制活動時間顯得過早，應該

是先進行(5)，然后通過(2)的評估來進行(3)、所以整個過稃就是(1)、(5)

(2)、(3)、(4)、確保D的準確性。

62、關于商業銀行操作風險的下列說 法，不正確的是()

A、根據商業銀行管理和控制操怍風險的能力，可以將操作風險劃分為可規避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作網險和應承擔的操作風險

B、不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風險發生

C、商業銀行對于無法避免、降低、緩釋的操作風險束手無策

D、商業銀行應為必須承擔的風險計提損失準備或分配資本金

【答案與解析】正確答案：C

C表述中出現了對風險管理很消極的態度，而且在表達上沒有教材中的嚴密和書面，很容易就判斷出該選項是有問題的。本題比較簡單，因為D很快就解釋了C的錯誤。對于無法避免、降低、緩釋的操作風險可以計提損失準備或者分配資本金。

63、在操作風險經濟資本計量的方法中，()是指商業銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統計算監管資本要求。

A、內部評級法 B、基本指標法 C、標準法 D、高級計量法

【答案與解析】正確答案：D

標準法的特征是八條產品線，基本指標法用不到計量系統，只有高級計量法符合題意。選D，考生不要把“內部操作”看做是 “內部評級法 ”的特征，內部評級法是信用風險中的方法，它經常作為干擾項出現，要尤為注意。

64下列商業銀行操作風險管理和控制措施中，屬于風險緩釋措施的是()。

A、減少在不熟悉市場的交易 B、強化交易員限額交易制度

C、購買未授權交易保險 D、為操作風險分配資本金

【答案與解析】正確答案：C

考 生要了解根據商業銀行操作風險管理和控制風險的能力，風險可以分為可規避的可降低的、可緩釋的、應承擔的風險。本題中，四個選項分別就是控制這四種風險的 相應措施。A是減少交易，是一種風險規避的措施。B是強化制度是對可降低的風險采取的措施。D是對必須要承擔的風險分配準備金。只有C是風險緩釋的措施。通常，風險緩釋的方案往往帶有一定的專業性，包括連續營業方案，保險和業務外包，就是其中的保險措施。

65、商業銀行面對信息技術基礎設施嚴重受損以致影響正常業務運行的風險，不可 以通過()來進行操作風險緩釋。

A、提高電子化水平以取代手工操作B、制定連續營業方案

C、購買電子保險 D、IT系統災難備援外包

【答案與解析】正確答案：A

題干中已經指出信息基礎設施嚴重受損，為了不影響正常業務運行，應該輔助以手工操作，而A的方案恰恰相反。另外，換個角度解答此題，題目中已說明是操作風險緩釋，那么三種緩釋手段分別在B、C、D中有所體現了，只有A例外。

66、()是指商業銀行能夠以較低的成本隨時獲得需要的資金的能力。

A、資產流動性 B、負債流動性 C、資本流動性 D、貸款流動性

【答案與解析】正確答案：B

67、()對商業銀行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要組成部分。

A、個人存款 B、公司存款 C、機構存款 D、大額存款

【答案與解析】正確答案：A

結合現實，B、C、D都是大額存款機構，他們對于信用和利率都很敏感，因為本金龐大，利率的小變動都會引起利息的大變化。而個人存款就不會在乎利息的微小變動了。

68、下列關于商業銀行的資產負債期限結構的說法，不正確的是()。

A、商業銀行正常范圍內的“借短貸長” 的資產負債特點所引致的持有期缺口 是一種正常的、可控性較強的流動性風險

B、在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節假日，商業銀行必須隨時準備應付現金的巨額需求

C、商業銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構

D、股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉移，從而很可能會造成商業銀行的流動性緊張

【答案與解析】正確答案：D

結合現實，股票投資收益率下降，會使人們 把投資于股市的資金撤出來存入銀行，因此不會造成銀行的流動性緊張。流動性緊張的情形是發生擠兌行為。

69、下列關于商業銀行針對幣種結構進行流動性管理的說法，不正確的是()。

A、商業銀行應對其經常使用的主要幣種的流動性狀況進行計量、監測和控制

B、商業銀行可以持有“一攬子”外幣資產組合，并盡可能對應其外幣債務組合結構

C、商業銀行如果認為美元是最重要的對外結算工具，可以完全持有美元用來匹配所有的外幣債務，而減少其他外幣的持有量

D、多幣種的資產與負債結構降低了銀行流動性管理的復雜程度

【答案與解析】正確答案：D

如果對知識點不了解，統觀選項，可能會懷疑C、D，相比之下，D的錯誤更明顯，因為多幣種只能是增加復雜程度，而不是降低復雜程度。那么，就要偏向于選 D。C的做法是可取的，如果商業銀行認為某種貨幣是最重要的對外結算工具，也可以選擇以絕對方式匹配債務組合，即完全持有該重要貨幣用來匹配所有外幣債 務，而減少其他貨幣的持有量

70、商業銀行經營管理的“三性原則”不包括()。

A、安全性 B、穩定性 C、流動性 D、效益性

【答案與解析】正確答案：B

這三性原則是常識，需要考生記憶。

71、如果銀行的總資產為1 000億元，總存款為800億元，核心存款為200億元，應收存款為10億元，現金頭寸為5億元，總負債為900億元，則該 銀行核心存款比例等于()。

A、0、1 B、0、2 C、0、3 D、0、4

【答案與解析】正確答案：B

核心存款比例=核心存款÷總資產。

72、下列關于流動性比率指標的說法，不正確的是()。

A、流動資產與總資產的比率越高，表明商業銀行存儲的 流動性越高，應付流動性需求的能力也就越強

B、易變負債與總資產的比率衡量了商業銀行在多大程度上依賴易變負債獲得所需資金

C、對主動負債比率較低的大部分中小商業銀行來說，大額負債依賴度為50% 很正常

D、貸款總額與總資產的比率忽略了其他資產，無法準確地衡量商業銀行的流動性風險

【答案與解析】正確答案：C

對于主動負債比率較低的大部分中小商業銀行來說，大額負債依賴度通常為負值。

73、下列關于現金流分析的說法，不正確的是()。

A、現金流分析有助于真實、準確地反映商業銀行在未來短期肉的流動性狀況

B、B根據歷史數據研究，流動性剩余額與總資產之比小于3%一5%時，對商業銀行的流動性風險是一個預警

C、商業銀行的規模越大，業務越復雜，現金流分析的可信賴度越強

D、應當將商業銀行的流動性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時間段內進行比較，以合理預估商業銀行的流動性需求

【答案與解析】正確答案：C

在風險管理中，銀行或客戶規模越大，業務越復雜，隱藏風險就越多，管理就越麻煩，就不利于風險管理，記住這種觀點，可以幫助快速解答很多問題。例如本題中，商業銀行的規模越大，業務越復雜，分析人員所能獲得完整現金流量的可能性和準確性隨之降低。

74、()針對特定時段，計算到期資產(現金流入)和到期負債(現金流出)之間的差額，以判斷商業銀行在未來特定時段內的流動性是否充足。

A、流動性比率/指標法 B、現金流分析法

C、缺口分析法D、久期分析法

【答案與解析】正確答案：C

考生只需記住，計算差額，是缺口分析的一大特征。這個定義與缺口分析在市場風 險計量中不完全一樣，所以要記住分析法的特點，才能防止混淆。

75、下列不屬于壓力測試的假設情況的是()。

A、6個月LIBOR增加500個基點 B、信用價差增加300個基點

C、正常經營狀況 D、主要貨幣相對于美元升值l5%

【答案與解析】正確答案：C

本題很簡單，壓力測試就是測非正常情況下的風險狀況，直接選C。

76、商業銀行對外幣的流動性風險管理不包括()。

A、將流動性管理權限集中在總部或分散到各分行

B、將最終的監督和控制全球流動性的權力集中在總部或分散到各分行

C、制訂各幣種的流動性管理策略

D、制訂外匯融資能力受到損害時的流動性應急計劃、【答案與解析】正確答案：B

最終的監督的控制權力只能集中在總行，這屬于可以常識判斷出的錯誤。商業銀行對外幣的流動性風險管理包括ACD三項所述內容。

77、我國《商業銀行法》規定，商業銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過()，流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于()。

A。75%，25% B、75%，l5% C、50%，l5% D、50%，25%

【答案與解析】正確答案：A

屬于記憶題。要求考生除了在記憶這幾個數字比例之外，還要留心“不得超過”與“不得低于”。流動性資產比流動性負債少，但是要超過l/4。存款余額一定要比貸款余額多，多出存款的l/4。

78、通過現金流分析估計商業銀行的流動性需求，商業銀行未來時段內的流動性頭寸等于()加總。

(1)新貸款凈增值的預測值

(2)存款凈流量的預測值

(3)其他資產凈流量預測值

(4)其他負債凈流量預測值

(5)期初的“剩余”或 “赤字”

A、(1)、(2)B、(1)、(2)、(3)

C、(1)、(2)、(5)D、(1)、(2)、(3)(4)、(5)

【答案與解析】正確答案：D

用現金流分析估計商業銀行的流動性需求的方法：新貸款凈增值的預測值(新貸款額-到期貸款-貸款出售)+存款凈流量的預測值(流入量-流出量)+其他資產凈流量預測值+其他負債凈流量預測值+期初的“剩余”或“赤字”。

79、如果一家商業銀行的貸款平均額為600億元，存款平均額為800億元，核心存款平均額為300億元，流動性資產為100 億元，那么該銀行的融資需求等于()億元。

A、400 B、300 C、200 D、-l00

【答案與解析】正確答案：A

融資缺口=貸款平均額一核心存款平均額。

80、下列()越高，表示商業銀行的流動性風險越高。

A、現金頭寸指標 B、核心存款比例

C、易變負債與總資產的比率D、流動資產與總資產的比率

【答案與解析】|正確答案：C

從字面上分析選項就可以得出答案A、B、D顯然是指標越高，對銀行越有利風險越小，只有C是負債與總資產的比率，而且是易變負債，易變負債越高，負債無法全部還上的風險就越犬，流動性風險也就越大。

81、下列關于戰略風險管理基本做法的說法，正確的是()。

A、確保及時處理投訴和批評 B、增強對客戶的透明度

C、增強對公眾的透明度 D、明確董事會和高級管理層的責任

【答案與解析】正確答案：D

戰略風險管理基本做法：(1)明確董事會和高級管理層的責任;(2)建立清晰的戰略風險管理流程;(3)采取恰當的戰略風險管理辦法。A,B、C都是聲譽風險管理辦法。

82、下列關于戰略風險評估的說法，不正確的是()。

A、戰略實施方案執行之前，應當認真評估其是否與商業銀行的長期發展目標和戰略規劃保持一致、對未來戰略目標的貢獻，以及是否有必要調整戰略規劃

B、戰略實施方案執行之后，無論成功與否，商業銀行都應當對戰略規劃和實施方案的執行效果進行深入分析、客觀評估、認真總結并從中吸取教訓

C、針對未來不確定的經濟、政治因素，商業銀行可以利用情景分析法，分別評估在有利、正常和不利的市場條件下，戰略規劃和實施方案可能對其產生的影響

D、董事會、各級管理人員、戰略管理/規劃部門，以及法律/合格/內部審計部門對有效的戰略風險評估負有間接責任

【答案與解析】正確答案：D

這類文字題經常出現在多選題中，考生只有熟悉教材，才能從容應對。作為單選題，還是比較簡單的，因為我們說過，對于風險要有積極的態度，與這種態度相違背的 表述十有八九是錯誤的。D中的間接責任就屬于這類的錯誤，而且通過常識就可以判斷，最高層如果都不能對戰略風險負直接責任的話，就沒有部門可以擔負這個責 任了。

83、下列關于戰略規劃的說法，不正確的是()。

A、戰略規劃應當清晰闡述實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可以接受的風險水平，并且盡可能地將預期風險損失和財務分析包含在內

B、戰略規劃必須建立在商業銀行當前的實際情況和未來的發展潛力基礎之上反映商業銀行的經營特色

C、商業銀行戰略風險管理的最有效方法是制定以盈利為導向的戰略規劃

D、戰略規劃應當從戰略層面開始，深入貫徹并落實到宏觀和微觀操作層面上

【答案與解析】|正確答案：C

我們在風險管理的考試中，要本著審慎性、安全性的原則，利益導向從來都不是風險管理中的原則，考生如果再遇到這種以利益為目標的選項，要加倍關注。本題中戰略規劃的主要內容就包括A、B、D三項。

84、下列屬于戰略風險識別宏觀層面內容的是()。

A、進入或退出市場的決策是否恰當

B、資產投資組合中是否存在高風險、低收益的金融產品

C、是否忽視對個人理財人員的職業技能和道德操守培訓

D、建立企業級風險管理信息系統的決策是否恰當

【答案與解析】正確答案：B

戰略風險管理層面從 三個層面入手：

(1)戰略層面——一董事會和高管層;(2)宏觀層面一所有業務領域;(3)微觀層面——實際處理風險的人員。AD是戰略層面(總行)，C是微觀層面(工作崗位)。宏觀層面是指業務領域。

85、下列關于戰略風險管理的說法，正確的是()。

A、經濟資本配置是戰略風險管理的重要工具之一

B、戰略風險獨立予市場、信用、操作、流動性等風險單獨存在 C、風險管理部門負責制定商業銀行最高級別的戰略規劃

D、商業銀行只需要對失敗的戰略規劃進行總結，吸取教訓

【答案與解析】正確答案：A

再次強調，沒有風險是處于獨立狀態的，排除B。C是由董事會和高級管理層負責的。D商業銀行要做的是無論戰略規劃成功與否，都要學習總結。

86、下列關于聲譽風險管理的說法，不正確的是()。

A、努力建設學習型組織不屬于聲譽風險管理體系

B、聲譽風險通常與信用、市場、操作、流動性風險交叉存在、相互作用

C、保持與媒體的良好接觸有助于改善商業銀行聲譽管理

D、聲譽危機管理規劃給商業銀行創造了增加值

【答案與解析】正確答案：A

A要講的是在聲譽風險管理體系建立時要重點強調的內容，努力建設學習型組織就是管理體系的一部分，A錯誤。另外，B是聲譽風險的特點，C是聲譽風險的管理辦法，D是聲譽危機管理規劃的好處。

87、清晰的戰略風險管理流程不包括()。

A、戰略風險識別 B、戰略風險規劃

C、戰略風險評估 D、應急方案

【答案與解析】正確答案：B

對風險可以識別、評估、監測、控制，但是沒有對風險進行規劃一說。

88、下列關于市場準入的說法，不正確的是()。

A、市場準入是指監管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制

B、機構準入是指依據法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立

C、業務準人是指按照營利性原則，批準銀行機構的業務范圍和開辦新的業務品種

D、高級管理人員的準入，是指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可

【答案與解析】正確答案：C

業務準入是指按照審慎性標準，批準銀行機構的業務范圍和開辦新的業務品種。

89、下列關于風險評級方法的說法，不正確的是()。

A、ROCA評級法又稱母行支持度評估法

B、ROCA評級法主要對銀行的風險管理、操作調控、遵守法規、資產質量四個方面進行評估

C、SOSA評級法將外資銀行分行和辦事處作為其跨國機構的有機部分進行監管

D、CAMELS評級是國際通用的、系統評價銀行機構整體財務實力和經營管理狀況的一個方法體系

【答案與解析】正確答案：A

SOSA評級方法又稱母行支持度評估法。

歸納風險評級的主要方法：

(1)CAMELS評級。Capital adequaCy，asset quality，management、earnings，liquidi tv，sensitivity to marketrisk資本充足率、資產質量、管理、盈利、流動性、市場風險敏感度;共分為5個級別，l級信用狀況最好，5最次。

(2)其他方法。ROCA方法，考慮到外資行的分行和代理黲不是獨立的法人，risk management;operational Controls;ComplianCe;asset quality，風險管理、操作調控、遵守法規、資產質量。

SOSA方法，strength of support assessment，這個是指對外國銀行進行有效經營和背景支持的評估，又稱母行支持度評估法。

90、下列關于外部審計的說法，不正確的是()。

A、外部審計作為一種外部監督機制對銀行的財務管理和風險管理進行審查有利于發現銀行管理的缺陷，起到市場監督的作用

B、外部審計已經成為銀行監管的重要補充

C、加強外部審計對銀行的監督作用，可以提高監管效率，但另一方面也增加了監管成本

D、外部審計作為獨立的第三方，有利于引導投資者、社會公眾對銀行經營水平和財務狀況進行分析、判斷，客觀上對銀行產生約束作用

【答案與解析】正確答案：C

銀行監管的任務隨著銀行金融服務多樣化的開展，也越來越復雜，加強外部審計對銀行的監督作用，就可以幫助銀監部門提高監管效率，同時降低監管成本。

二、多選題(共40題，每小題1分，共40分)以下各小題所給出的五個選項中

有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分。

1、“9-11”事件給很多銀行及企業造成了極大的損失，為應對此類事件，商業銀行應當注意()。

A、災難備份 B、強制員工休假

C、審慎選擇經營地址 D、制定應急和連續營業方案

E、購買保險

【答案與解析】正確答案：ACDE

B的做法對應對災難性損失是無事于補的。

2、()的存款通常不夠穩定，對商業銀行的流動性影響較大。

A、零售客戶 B、小額存款人 C、個人存款人

D、公司存款人 E、機構存款人

【答案與解析】正確答案：DE

本題選項其實分為兩部分，一部分是ABC，都是小額存款人;另一部分是DE，大額存款人。對商業銀行流動性較大的自然是大額存款人，選DE。

3、商業銀行的下列做法中，能夠起到降低流動性風險作用的有()。

A、適度分散客戶種類和資金到期日

B、制定風險集中限額

C、以零售資金作為銀行負債的主要來源

D、將貸款集中于房地產企業

E、以批發性質的資金作為銀行負債的主要來源

【答案與解析】正確答案：ABC

減少資金的流動性風險，就是要降低資金的集中度，A、B、C都是在對資金的集中進行分散或控制。D中，房地產屬于中長期投資，而且集中于單一行業，勢必會加大流動性風險。E批發性質的資金如果被提取，將會是很大的數額，會加大流動性風險。

4、商業銀行流動性風險預警信號有()。

A、商業銀行所發行的股票價格下跌

B、所發行的可流通債券(包括次級債)的交易量上升且債券的買賣價差擴大

C、商業銀行的外部評級上升

D、快速增長的資產的主要資金來源為市場大宗融資

E、債權人(包括存款人)提前要求兌付，造成支付能力出現不足

【答案與解析】正確答案：ABDE

A中，銀行股價下跌，說明銀行資產狀況出現了問題;B銀行的債務增加，對流動性造成威脅;C外部評級上升，是有利的;D資產來源過于集中;E發生了擠兌情形。

5、下列關于良好的聲譽風險管理體系作用的說法，正確的有()。

A、能夠持久、有效地幫助商業銀行減少各種潛在的風險損失

B、能夠確保產品和服務的溢價水平

C、能夠減少進入新市場的阻礙

D、能夠吸引高質量的合作伙伴和強化自身競爭力

E、能夠完全避免風險事件和未來損失

【答案與解析】正確答案：ABCD

風險和損失是不能被完全避免的。

6、聲譽危機管理規劃的主要內容包括()。

A、制定戰略性的危機溝通機制 B、危機現場處理

C、危機處理過程中的持續溝通D、管理危機過程中的信息交流

E、模擬訓練和演習

【答案與解析】正確答案：ABCDE

聲譽危機管理規劃的主要內容還包括：提高解決問題的能力;提高發言人的溝通技能。

7、商業銀行附屬資本包括()。

A、核心資本 B、一般準備 C、盈余公積

D、未分配利潤 E、長期次級債務

【答案與解析】正確答案：BE

盈余公積和未分配利潤都是核心資本。

8、銀行監管方法包括()。

A、資本監管 B、市場準入 C、風險評級

D、監督檢查 E、外部審計

【答案與解析】正確答案：ABCD

外部審計是銀行自己進行風險監督的一種方法。銀行監管方法包括上述這四種方法。

9、流動性比例中流動性資產包括()。

A、在中國人民銀行超額準備金存款

B、一個月內到期的應收賬款

C、一個月內到期的貼現及其他買入票據

D、一個月內到期的次級類貸款

E、一個月內到期的債券

【答案與解析】正確答案：ABCE

除了上述四種之外，另外還有：庫存現金、一個月內到期的同業往來凈額、一個月內到期的正常類貸款(包括正常類貸款和關注類貸款)、在國外二級市場上隨時可拋售的合格債券及可隨時變現的合格票據資產、其他一個月內到期可變現的資產(剔出其中的不良資產)。

10、對于表內資產風險權重賦予權重為0的有()。

A、我國中央政府的債券

B、中央政府投資的公用企業的債券

融資指標/信號：商業銀行的負債穩定性和融資能力的變化。

11、清晰的聲譽風險管理流程包括。()。

A、聲譽風險識別 B、外部審計 C、聲譽風險評估

D、監測和報告 E、內部審計

【答案與解析】正確答案：ACDE

考生可以簡單記憶為外部審計是一種輔助手段，不包括在流程之內。清晰的聲譽風險管理流程包括聲譽風險識別、聲譽風險評估、監測和報告、內部審計。

12、下列屬于戰略風險管理應急方案的有()。

A、業務中斷恢復計劃 B、公共關系補償計劃 C、災難恢復計劃

D、訴訟應答策略 E、回應監管批評

【答案與解析】正確答案：ABCDE

熟悉教材，多讀形成大致印象。戰略風險管理應急方案基本就包括這五項內容。

13、違約的發生主要是由于哪些原因?()

A、債務人自身原因，經營不善、決策失誤

8、行業不景氣

C、宏觀經濟因素影響 D、債務人故意欺詐

E、貸款定價不合理

【答案與解析】正確答案：ABC

一方面靠記憶，一方面靠分析，在找風險發生原因的時候，個人故意欺詐的原因不是主要原因。本題中的貸款定價是銀行的行為，所以也不是違約發生的主要原因。

14、在監管當局培育銀行的內部信用評估體系過程中，給出的四個主要輸入參數中

相對可以忽略的是()。

A、EAD B、LGD

C、M D、PD

【答案與解析】正確答案：C

本題考查內部評級體系的相關知識點，不僅要求考生了解該體系需要銀行自行預測違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、違約敞口風險(EAD)、期限(M)，還要求考生對常用的這幾個指標的縮寫比較熟悉。我們在復習過程中，很少見期限參數出現在各 公式中，因為期限一般是已知的，很少需要預測，這個參數相對可以忽略。

15、為量化操作風險，鄧肯威爾遜開發出了“因果關系模型”方法，運用VAR技術對操作風險進行計量。該方法包括哪些步驟?()

A、定義操作風險并分類 B、文件證明和收集數據

C、建立模型 D、重新進行數據收集

E、確定模型并實施

【答案與解析】正確答案：ABCDE

因果分析模型就是對風險誘因、風險指標和損失事件進行歷史統計，并形成相互關群的多元分布，該模型可以確定哪一種或哪些因素與風險具有最高的關聯度，從而為操作風險管理指明方向。“因果關系模型”的5個步驟如選項所述，在實踐中，通行做法是 先收集損失事件，然后再努力尋找導致損失事件發生的原因。

16、審慎經營類指標包括()。

A、股本凈回報率 B、資本充足率 C、大額風險集中度

D、不良貸款撥備覆蓋率 E、成本收入比

【答案與解析】正確答案：BCD

AE中有收入因素，這兩個指標屬于經營績效類指標。

17、衡量商業銀行信用風險變化程度的指標包括()。

A、資本充足率 B、大額風險集中度 C、正常貸款遷徙率

D、不良貸款遷徙率 E、成本收入比

【答案與解析】正確答案：CD

衡量風險的變化程度，這就是指動態指標，從字面上分析，就可以看出C、D是動態的，其他都是靜態指標。

18、貸款重組應當注意的事項包括()。

A、是否屬于可重組的對象或產品

B、進入重組流程的原因

C、是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小

D、轉讓貸款的成本費用

E、對抵押品、質押物或保證人一般應重新進行評估

【答案與解析】 正確答案：ABC E

D是在貸款轉讓時要注意的事項，不是貸款鲴良。貸款重組應當注意的事項就包括ABCE四項內容。

19、新發生不良貸款的外部原因包括()

A、違反貸款授權授信規定 B企業經營管理不善或破產倒閉

C、企業逃廢銀行債務 D、企業違法違規

E、地方政府行政干預

【答案與解析】正確答案：BCDE

外部原因，就是銀行之外的因素，A是銀行內部操作出現問題。

20、下列哪項屬于企業信用分析的5Cs系統的分析范圍?()

A、借款人的個人品德 B企業的資本金

C、借款人未來現金流量的變動趨勢 D借款人提供的抵押品價值

E、借款的利率水平

【答案與解析】正確答案：ABCDE

5C體系：CharaCter對應A，Capital對應B，CapaCity對應C(還款能力)，Collateral對應D，Condition對應E。

21、根據《巴塞爾新資本協議》的定義判斷，以下哪種情況發生時，債務人可被視為違約?()

A、某客戶的信用卡債務余額超過了新核定的透支限額，且逾期50天未還

B、某房貸借款人無法全額償還借款，且抵押品房屋無法變現

C、某借款企業已破產，由此將不歸還欠款

D、某借款企業申請破產，由此將延期償還欠款

E、銀行同意對某借款企業的債務進行債務重組，由此可能導致債務減少

【答案與解析】正確答案：BCDE

可視為違約的情形是：

(1)有充分證據證明債務人不能全額償還其借款(包括本金、利息和手續費);

(2)債務人的信譽下降，例如沖銷特別準備或被迫進行債務重組，包括本金、利息、手續費的減免和延期;

(3)債務人超過到期日90天仍未償還債務;

(4)債務人或債權人已申請債務人的企業破產。

22、銀監會《商業銀行不良資產監測和考核暫行辦法》規定的不良貸款分析報告包括()。

A、本期貸款余額等基本情況 B、地區和客戶結構情況

C、不良貸款清收轉化情況 D、新發放貸款質量情況

E、新發生不良貸款的內外部原因分析及典型案例

【答案與解析】正確答案：ABCDE

報告還包括對不良貸款的變化趨勢進行預測。

23、下列銀行活動中，存在匯率風險的有()。

A、為客戶提供外匯即期交易 B、為客戶提供外匯遠期交易

C、為客戶提供外匯期貨交易 D、進行自營外匯交易

E、吸收外幣存款

【答案與解析】正確答案：ABCDE

以上選項都與外匯、外幣有關，也就存在著匯率風險。歸納匯率風險內容Pl89匯率風險第一段。

24、下列關于期貨交易價格發現功能的說法，正確的有()。

A、期貨交易所是一個公開、公平、公正、競爭的交易場所

B、期貨交易所將眾多影響供求關系的因素集中于交易所內

C、期貨交易所通過公開競價，形成一個公正的交易價格

D、期貨交易價格被作為該商品價值的基準價格

E、人們可以利用期貨交易價格信息來進行各自的生產、經營、消費決策

【答案與解析】正確答案：ABCDE

以上選項完整地解釋了期貨交易價格發現功能。

25、下列關于單一貨幣敞El頭寸的計算公式，正確的有()。

A、敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權敞口頭寸+其他

B、即期凈敞口頭寸=即期資產一即期負債

C、即期凈敞口頭寸=即期資產+即期負債

D、遠期凈敞口頭寸=遠期賣出一遠期買人

E、遠期凈敞口頭寸=遠期買入一遠期賣出

【 答案與解析】正確答案：ABE

即期凈敞口頭寸=即期資產一即期負債，遠期凈敞口頭寸=買人的遠期合約頭寸一賣出的遠期合約頭寸。

26、運用情景分析方法進行壓力測試時，應當選擇的情景包括()。

A、模型假設和參數不再適用的情形

B、市場價格發生劇烈變動的情形

C、市場流動性嚴重不足的情形

D、外部環境發生重大變化、可能導致重大損失或風險難以控制的情景

E、歷史上發生過重大損失的情景

【答案與解析】正確答案：ABCDE

壓力測試選擇的情景都是極端條件下，非正常狀況下的情景。運用情景分析方法進行壓力測試時，應當選擇的情景包括以上5種情況。

27、下列選項中，屬于商業銀行市場風險控制手段的有()。

A、壓力測試 B、交易限額管理 C、風險限額管理

D、止損限額管理 E、市場風險對沖

【答案與解析】正確答案：BCDE

壓力測試屬于市場風險計量方法。BCD都是限額管理，還有E都是市場風險控制手段。

28、監管當局在判斷交易賬戶按模型計值方法是否審慎時，應考慮的因素包括()。

A、高級管理層應該了解交易賬戶中按模型計值的項目，并認識到在風險報告或經營業績報告中，按模型計值所產生的不確定性及其影響程度

B、在可能的范圍內，市場參數應該是可以找到來源的，并與市場價格的變化相一致

C、在可能的情況下，應該使用對某種產品通用的計值方法

D、如果是銀行自身開發的模型，模型應該建立在適當的假定基礎上，并請獨立、合格的外部機構對模型進行評價

E、應該有正式的變化控制程序和模型的備份，并定期用于對計值情況進行測試

【答案與解析】正確答案：ABCDE

監管當局在判斷交易賬戶按模型計值方法是否審慎時，應考慮的因素包括就是以上5個選項所述的內容。

29、下列關于我國商業銀行交易賬戶劃分的政策和程序的說法，正確的有()。

A、交易賬戶的適用范圍應包括銀行的所有表內外頭寸

B、商業銀行應根據自身的交易業務性質和復雜程度，相應地明確本行交易賬戶包括的金融工具

C、納入交易賬戶的頭寸要有明確的、經高級管理層批準的交易策略

D、向客戶提供結構性投資和理財產品且進行了完全對沖的衍生產品應列入交易賬戶

E、一般而言，在交易之后，銀行應立即明確該筆交易應歸于銀行賬戶還是交易賬戶

【答案與解析】 正確答案：ABC

D向客戶提供結構性投資和理財產品且進行了完全對沖的衍生產品不應列入交易賬戶。一E中，在交易之前，銀行應立即明確該筆交易應歸于銀行賬戶還是交易賬戶。我國商業銀行交易賬戶劃分的政策和程序包括以上5個選項所敘述的正確的內容。

30、內部流程引起的操作風險是指由于商業銀行業務流程缺失、設計不完善，或者沒有被嚴格執行而造成的損失，主要包括()。

A、財務/會計錯誤

8、文件/合同缺陷 C、產品設計缺陷

D、交易/定價錯誤 E、錯誤監控/報告

【答案與解析】正確答案：ABCDE

內部流程引起的操作風險包括六個方面：

(1)財務/會計錯誤：財務管理和會計賬務處理方面存在流程錯誤，主要是財會制度不完善。(2)文件/合同缺陷：與文件、合同、檔案有關的在制定、管理、內容結構丟失等方面發生的錯誤。(3)產品設計缺陷：與所提供的產品有關的問題。(4)交易/定價錯誤：在交易過程中，未遵循操作規定、交易定價產生問題。(5)錯誤監控/報告：在監控/報告的流程中出現混亂，或者有關數據的問題導致匯報不準確發生損失等。(6)結算/支付錯誤：銀行結算支付系統失靈或延遲出現的問題。

31、下列關于巴塞爾委員會對實施高級計量法提出的具體標準的說法，正確的有()。

A、商業銀行必須設置獨立的操作風險管理崗位，負責設計和實施商業銀行的操作風險管理框架

B、商業銀行必須表明采用的操作風險計量方法考慮到了潛在較嚴重的概率分布“尾部”損失事件

C、商業銀行需要表明操作風險計量方法符合與信用風險IRB法相當的穩健標準

D、商業銀行在開發系統的過程中，必須有操作風險模型開發和模型獨立驗證的嚴格程序

E、任何操作風險內部計量系統必須提供與巴塞爾委員會規定的操作風險范圍和損失事件類型一致的操作風險分類數據

【答案與解析】正確答案：ABCDE

巴塞爾委員會對實施高級計量法提出的具體要求包括資格要求、定性標準、定量標準、內部數據要求、外部數據要求、業務經營環境和內部控制因素。A是定性標準BCDE都是定量標準。此類題要求考生熟悉教材后做答。

32、內部控制作為一個有機系統，包括的環節有()。

A、決策 B、建設與管理 C、執行與操作

D、監督與評價 E、改進

【答案與解析】正確答案：ABCDE

這五個環節緊密相扣，是一個有機系統。考生可按順序記憶，加深印象。

33、目前對操作風險進行評估的要素主要包括()。

A、內部操作風險損失數據B、外部數據 C、商業銀行業務環境

D、內部控制因素 E、貸款人信用記錄

【答案與解析】正確答案：ABCD。

34、開展操作風險和內部控制的自我評估的作用包括()。

A、建立覆蓋商業銀行各類經營管理的操作風險動態識別評估機制，實現操作風險的主動識別與內部控制持續優化

B、不斷優化和完善各類經營管理作業流程，平衡風險與收益，提升商業銀行服務效率和盈利能力

C、在自我評估基礎上，可以建立操作風險事件數據庫，構建操作風險日常監測的基礎平臺

D、為案件防查工作提供方法和技術支持，使案件專項治理工作成為長期任務融入商業銀行日常管理中，從源頭上控制案件隱患及風險損失

E、促進操作風險管理文化的轉變，通過全員風險識別，提高員工參與操作風險管理的主動性和積極性

【答案與解析】正確答案：ABCDE

自我評估的主要目標是鼓勵各級機構承擔責任即主動對操作風險進行識別和管理。主要作用有6個方面。除了上述5個方面之外，還有為建立操作風險管理的關鍵風險指標體系和操作風險計量奠定基礎。本題需要考生熟悉教材做答。

35、商業銀行在流動性管理的過程中，所需要處理的一對矛盾是()。

A、商業銀行為了追求利潤最大化，傾向于持有期限長、利潤大的資產

B、國家對于商業銀行流動性管理的強制規定

C、商業銀行負債的不穩定和不確定性要求商業銀行必須持有足夠的流動資金來應付經營過程中的流動性需要

D、社會公眾對商業銀行流動性狀況的評價

E、商業銀行自身經營戰略

【答案與解析】正確答案：AC

銀行對流動性進行管理，一定是有著自身的利益驅動，不會單單因為外部(國家政策、社會公眾)原因而被迫做出什么決策。所以在考慮本題時，還是要從銀行自身出發，另外既然是一對矛盾，那么兩個選項就要相互呼應。A、C是最合適選項，說明了銀行既想擁有期限長的資產，又迫于要求高流動性的壓力，因此，選擇恰當的流動性風險評估方法，有助于把握控制商業銀行的流動性風險。

36、商業銀行信息系統包括主要面向客戶的業務處理系統和主要供內部管理使用的 管理信息系統。在操作風險管理中，信息系統的主要作用包括()。

A、支持風險評估 B、建立損失數據庫

C、生成風險應急方案 D、預測風險發生概率

E、建立資本模型

【答案與解析】正確答案：ABE

商業銀行信息系統有助于銀行開展各項業務，控制風險。在操作風險管理中，信息系統的主要作用在于支持風險評估、建立損失數據庫、風險指標收集與報告、風險管理和建立資本模型等。本題符合的只有A、B、E三項。C是戰略風險管理中需要的工作，D是依靠計量方法或模型推導出來的。

37、良好的公司治理目標包括()。

A、完善股東大會、董事會、監事會及其下設的議事和決策機構，建立議事規則和決策程序

B、明確董事會和董事、監事會和監事、、高級管理層和高級經理人員在組織管理中的責任

C、建立獨立董事制度，對董事會討論事項發表客觀公正的意見

D、建立外部監事制度，對董事會、董事、高級管理層及其成員進行監督

E、增加董事會的權力及對公司具體經營的管理

【答案與解析】正確答案：ABCD

董事會不會負責公司具體經營管理的。

三、判斷題(共15題，每小題1分，共l5分)請對以下各題的描述做出判斷，正確選A，錯誤選B。

1、用簡化的方法計算期權敞口頭寸時，持有期權的敞口頭寸等于銀行因持有期權

而可能需要買入或賣出的每種外匯的總額。()

A、對 B、錯

【答案與解析】正確答案：B

2、如果某機構美元的敞口頭寸為正值，則說明該機構在美元上處于空頭。()

A、對 B、錯

【答案與解析】正確答案：B

敞口頭寸為正，即凈資產為正，說明在美元上處于多頭。

3、一般來講，風險價值隨置信水平和持有期的增大而增加。()

A、對 B、錯

【答案與解析】正確答案：A

4、風險對沖是指通過投資或購買與管理基礎資產收益波動正相關或完全正相關的 某種資產或金融衍生產品來沖銷風險的一種風險管理策略。()

A、對 B、錯

【答案與解析】正確答案：B

應為負相關。

5、即期交易的一方按約定價格買入或賣出一定數額的金融資產，交付及付款必須在當時完成。()

A、對 B、錯

【答案與解析】正確答案：B

即期交易就是按照市價交易，不是按約定價格。

6、記入交易賬戶頭寸的交易目的可以隨意更改。()

A、對 B、錯

【答案與解析】正確答案：B

不能隨意更改。

7、交易賬戶的適用范圍僅包括商業銀行的所有表內頭寸。()

A、對 B、錯

【答案與解析】正確答案：B

表外資產也適用。

8、遠期凈敞口頭寸的數量等于賣出的遠期合約頭寸減去買人的遠期合約頭寸。()

A、對 B、錯

【答案與解析】正確答案：B

應為買入的減去賣出的。

9、商業銀行利用專家系統對客戶信用風險進行分析時，會面臨各個專家對風險的評價缺乏一致性的問題，且對于大型銀行而言，這一問題尤為突出。()

A、對 B、錯

【答案與解析】正確答案：A

銀行規模大，面臨的風險管理難度就越大，對某問題的評價就會缺乏一致性的問題會更突出。

10、傳統的組合監測方法中，授信集中是指相對于商業銀行資本金、總資產或總體風險水平而言，存在較小潛在風險的授信。()

A、對 B、錯

【答案與解析】正確答案：B

應為存在較大潛在風險的授信。

11、在企業現金流量表中，企業購建固定資產所支付的現金屬于企業經營活動現金流出。

A、對 B、錯

【答案與解析】正確答案：B

屬于投資活動。

12、信用風險具有明顯的系統性風險特征。()

A、對 B、錯

【答案與解析】正確答案：B

應為非系統性風險特征。具有明顯系統風險特征的是市場風險。

13、違約概率是事后檢驗的結果。

A、對 B、錯

【答案與解析】|正確答案：B

是事前估計的結果。

14、貸款五級分類主要用于貸前審批。

A、對 B錯

【答案與解析】正確答案：B

主要用于貸后管理。

15、CreditMonitor模型認為，企業向銀行借款相當于持有一個基于企業資產價值的看漲期權。

A、對 B、錯

【答案與解析】正確答案：A

第四篇：銀行從業資格考試經典題庫

23 24 26 35 36 49 50 58 61 62 74 80 81 票據發行便利

105、下列關于利率的表述正確的是（）。

A．固定利率是指在整個借款期間，不隨借貸資金的供求狀況而波動的利率 B．我們通常所說的利率是市場利率

C．遠期利率是未來的某個規定時點的名義利率

D．公定利率是指由政府管理部門或中央銀行確定的利率 E．即期利率是指無息債券當前的到期收益率

正確答案：AE 題目解析：

41、自債務人的行為發生之日起（）年內沒有行使撤銷權的，該撤銷權消除。A．1 B．3 C．5 D．10 3 下面各種證券中屬于有價證券詐騙罪所涉及的“有價證券”的一項是（）。A．國庫券

B．公司債券 C．股票

D．以上都是 1

43、在存續期內不償還本金的融資工具是（）。A．國庫券

B．債券

C．普通股票

D．期權

94、商業銀行操作風險的表現包括（）。A．內部欺詐

B．業務中斷和系統失靈 C．外部欺詐

D．實物資產損壞 E．利率水平變化

正確答案：ABCD 題目解析：、《巴塞爾新資本協議》要求銀行信息披露的范圍包括（）。A．資本充足率 B．資本構成

C．風險敞口及風險管理策略 D．盈利能力 E．資本數量

正確答案：ABCD 題目解析：經濟結構是指從不同角度考察的國民經濟結構，下列屬于經濟結構考察的內容的是（）。A．產業結構

B．人口分布結構 C．所有制結構

D．產品結構 E．消費結構

正確答案：ACDE 題目解析：下列屬于金融市場功能的是（）。A．貨幣資金融通功能 B．金融監管功能 C．經濟調節功能

D．優化資源配置功能

E．風險分散與風險管理功能

正確答案：ACDE 題目解析下列屬于銀行資產保全的有（）。A．資產置換 B．資產重組 C．呆賬核銷 D．出售和變賣

E．申請破產

正確答案：ABCDE 題目解析：、商業銀行從事的資金業務包括（）。A．短期資金業務 B．債券業務 C．外匯業務 D．衍生品業務 E．助學貸款業務

正確答案：ABCDE 題目解析：121、下列關于貨幣政策工具的說法正確的是（）。A．中央銀行買賣證券的目的不是為了盈利

B．存款準備金分為法定存款準備金和超額存款準備金

C．法定存款準備金是商業銀行必須向中央銀行繳存的存款，主要用于支付清算、頭寸調撥或作為資產運用的備用資金

D．2004年，我國進一步改革存款準備金率制度，實行統一存款準備金率制度 E．中央銀行提高再貼現率，會鼓勵商業銀行向中央銀行的借款或貼現

正確答案：AB 題目解析：中央銀行買賣證券的目的是為了影響貨幣供應量和利率，實現貨幣政策目標；超額準備金主要主要用于支付清算、頭寸調撥或作為資產運用的備用資金；2004年，我國進一步改革存款準備金率制度，實行差別存款準備金率制度；中央銀行提高再貼現率，會減少商業銀行向中央銀行的借款或貼現。124、常見的清算模式有（）。A．實時小額清算

B．實時全額清算 C．凈額批量清算

D．大額資金轉賬系統 E．小額定時清算

正確答案：BCDE 題目解析127、下列屬于個人助學貸款的貸款對象有（A．研究生

B．接受各類教育培訓的自然人

C．接受非義務教育的學生的法定監護人 D．攻讀第二學士學位的在校學生 E．自學考生

正確答案：ACD 題目解析：

130、客戶可以通過銀行營業網點購買（）。A．憑證式國債

B．儲蓄國債（電子式）C．柜臺記賬式國債 D．開放式基金 E．期貨

正確答案：ABCD 題目解析：）。

第五篇：2011銀行從業資格考試風險管理試題匯總

2010年下半年銀行從業資格考試風險管理密押題

（一）一、單項選擇題

1．作為商業銀行內部評級法指標的是()。A．違約頻率 B．違約概率 C．不良率 D．違約率

2．下列不屬于商業銀行對企業信用風險分析的駱駝(CAMEL．)系統的是()。A．個人因素 B．資本充足性 C．管理水平D．流動性

3．下列因素中，不是Airman的z基本模型所關注的因素是()。A．流動性 B．盈利性 C．資本化程度 D．杠桿比率

4．下列關于客戶評級／評分的驗證，說法錯誤的是()。

A．驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有CAP曲線與AR值,ROC曲線與A值、貝葉斯錯誤率等

B．在驗證客戶違約風險區分能力時，參照國際最佳實踐、AR值在0．5以下的評分模型方可投入使用

C．驗證違約概率預測準確性的基本原則是運用統計學的假設檢驗，當實際違約發生情況超過給定閥值，則認為PD預測不準確 D.在驗證違約概率預測準確性中，二項分布檢驗一般用來檢驗給定年份某一登記PD預測正確性；正態分布檢驗一般用來檢驗不同年份同一等級PD預測正確性 5.下列關于我國2001年監管當局對于貸款五級分類的定義，錯誤的是（）。

A.正常，是指借款人能履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還

B.關注，是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素

C.次級，是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失

D.可疑，是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失 6.貸款組合信用風險包括（）。A.系統性風險 B.非系統性風險

C.既可能有系統性風險，又可能有非系統性風險 D.以上都不對

7.下面關于信用風險經濟資本的說法，錯誤的是（）。A.經濟資本的計量取決于置信水平B.經濟資本就是會計資本

C.經濟資本的計量取決于銀行風險計量水平

D.商業銀行可以將銀行總體資本基于非預期損失占比的經濟資本配置.8.風險報告是商業銀行實施全面風險管理的媒介，從類型上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告，下列內容中屬于綜合報告的是（）。A.重大風險事項描述

B.分類風險狀況及變化原因分析 C.發展趨勢及風險因素分析 D.已采取和擬采取的應對措施

9.最主要和最常見的利率風險形式是（）。A.重新定價風險 B.收益率曲線風險 C.基準風險 D.期權性風險

10.外匯結構性風險是由于銀行資產與負債以及資本之間的（）而產生的。A.利息波動 B.匯率波動 C.財務風險 D.幣種不匹配

11.衍生產品的（）對市場風險具有放大作用，這是導致金融風險事件中出現巨額損失的主要原因。A.衍生作用 B.杠桿作用

C.預期外匯買賣 D.即期外匯買賣

12.交易賬戶記錄的是銀行為了交易或避免交易賬戶其他項目的風險而持有的（）。A.美元

B.可以自由交易的金融工具和商品頭寸 C.歐元

D.所有金融工具

13.銀行賬戶中的項目通常按照（）計價。A.市場價格 B.模型定價 C.歷史成本 D.預期價格

14.2004年底，中國銀行監督管理委員會發布了（），明確要求商業銀行將銀行賬戶和交易賬戶的區分結果報送中國銀行監督管理委員會。A.《商業銀行資本充足率管理辦法》

B.《關于下發商業銀行市場風險資本要求計算表、計算說明的通知》 C.《商業銀行市場風險管理指引》 D.《會計準則第39號》

15.假設一家銀行的外匯敞口頭寸是：日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，澳元空頭20，美元空頭180.如采用短邊法計算，則總外匯敞口頭寸是（）。A.100 B.200 C.300 D.500 16.當久期缺口為負值時，市場利率上升，銀行凈值將（）；市場利率下降，銀行凈值將（）。A-上升上升 B.下降下降 C.上升下降 D.下降上升

17.假設一年期零息國債的收益率為10％，一年期信用等級為BBB的零息債券的收益率為i5％、違約損失率為50％，則該BBB債券的違約概率是（）。A.95.4％ B.91.3％ C.17％ D.8.7％

18.假設某貸款第一年、第二年、第三年的違約概率分別為5％、6％、7％，則該貸款三年后沒有發生違約的概率是（）。A.0.02％ B.99.98％ C.17％ D.83％

19.假設某銀行50％的貸款投向鋼鐵行業，同時超過50％的利潤來自鋼鐵行業，當前鋼鐵行業市場較好，因此鋼鐵行業的不良率低于評級水平。按照資產組合管理的原理，以下關于該銀行的貸款組合，評價合理的是（）。

A.該銀行的貸款投向行業集中度過高，雖然當前盈利高，但如果考慮行業周期因素，此貸款可能存在相關風險

B.不良率較低說明風險小，盈利超過50％來自鋼鐵行業說明盈利性好，因此盡管比重偏大，但也沒有不妥之處

C.資產組合理論需要假定市場是有效的，其過于理想化因而不適合評判貸款組合 D.盈利是商、眥銀行經營的目的，無論什么理論都要服從這一點

20.客戶信用評級是商業銀行對客戶（）的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。A.資產規模 B.經營管理能力

C.償債能力和償債意愿 D.所負銀行債務

二、不定項選擇題

1.巴塞爾委員會在《有效銀行監管的核心原則》中，要求銀行監管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業銀行實施檢查，其達到的目的包括（）。A.評估其從商業銀行收到報告的精確性 B.評價商業銀行總體經營情況 C.評價商業銀行各項風險管理制度

D.評價銀行各項資產組合的質量和準備金的充足程度E.評價管理層的能力

2.我國銀行監管應當逐步從合規監管向風險監管的方向轉變，風險監管是重點關注銀行的（），檢查和評價涉及銀行業務的各個方面，是一種全面、動態掌握銀行情況的監管。A.業務風險 B.內部控制

C.風險管理水平

D.盈利能力E.可持續發展 3.驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有（）。A.ROC曲線與A值 B.二項分布檢驗 C.CP模型

D.貝葉斯錯誤率 E.CAP曲線與AR值

4.“9.11”事件給很多銀行及企業造成了極大的損失，為應對此類事件，商業銀行應當注意（）。A.災難備份 B.強制員工休假

C.審慎選擇經營地地址 D.購買保險

E.制定應急和連續營業方案

5.內部控制是由企業董事會、管理層以及其他有關人員實現的，為了在一定程度上保證企業高效運營、財務報表真實以點及行為守法合規而設定的過程，是商業銀行有效防范風險的第一道防線。監管部門對內部控制評價的內容主要包括（）。A.風險識別與評估評價 B.內部控制措施評價 C.監督與糾正正

D.信息交流與反饋評價 E.內部控制環境的評價

6.監管部門所關注的風險狀況包括行業整體風險狀況、區域風險狀況和銀行機構風險狀況。對銀行機構風險狀況的監管具體包括（）。

A.建立銀行風險的識別、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系 B.建立商業銀行經營管理匯報機制

C.建立高風險銀行業余金融機構的判斷和救助體系 D.建立對支付危機的處置體系

E.建立銀行業金融機構市場退出機制及金融安全網 7.下列關于久期缺口的理解，正確的有（）。

A.當久期缺口為正正值時，如果市場利率下降，銀行凈值將增加 B.當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，銀行凈值將減少 C.當久期缺口為零時，銀行凈值不受利率風險的影響 D.久期缺口的絕對值越小，銀行對利率的變化越敏感 E.久期缺口的絕對值越小，銀行的利率風險暴露量越大 8.常用的信用衍生工具包括（）。A.總收益互換 B.信用貸款

C.信用聯動票據 D.信用違約互換 E.信用價差衍生產品

9.外部事件引發的操作風險包括（）。A.外部欺詐／盜竊 B.洗錢

C.內部欺詐 D.違反系統安全 E監管規定

10.下列說法正確的是（）。A.信用風險又被稱為違約風險

B.信用風險被認為是最復雜的風險種類 C.違約風險只針對企業而言

D.信用風險具有明顯的系統性風險特征E.違約風險不只針對企業而言 11.下列關于VaR的說法，正確的是（）。A.均值VaR度量的是資產價值的相對損失 B.均值VaR度最的是資產價值的絕對損失 C.零值VaR度量的是資產價值的絕對損失 D.零值VaR度量的是資產價值的相對損失 E.VaR只用作市場風險計量與監控

12.下列屬于操作風險的表現形式的是（）。A.內部欺詐 B.實物資產損壞

C.業務中斷和系統失靈 D.客戶、產品及業務做法 E.貸款未收回

13.與信用風險相比，市場風險具有（）特點。A.數據優勢 B.易于計量

C.技術手段多樣化

D.金融產品種類豐富E.計量便于統一 14.國家風險的基本特征有（）。A.發生在國內經濟金融活動中 B.發生在國際經濟金融活動中

C.只有政府和商業銀行可能遭受國家風險帶來的損失

D.不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都有可能遭受國家風險帶來的損失 E.受行業影響較大

15.商業銀行風險的特征是（）。A.不確定性 B.損益性 C.可能性 D.擴散性 E.非擴散性

16.商業銀行通常是采用（）的方式來應對和吸收預期損失。A.提取損失準備金 B.沖減利潤 C.分散 D.轉移 E.規避

17.《中華人民共和國商業銀行法》規定，商業銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行（）。A.自主經營 B.自擔風險 C.自負盈虧 D.自我約束 E.自我發展

18.決定商業銀行的風險承受能力的是（）。A.資本金規模 B.風險管理水平C.資產管理 D.負債管理 E.資產負債管理

19.依照金融體系的變遷和金融實踐的發展過程，國外商業銀行風險管理大體經歷四種風險管理模式的發展階段，即（）。A.資產風險管理階段 B.負債風險管理階段

C.資產負債風險管理階段 D.全面風險管理階段 E.安全管理階段

20.按風險發生的范圍、事故、結果，可將風險劃分為（）。A.純粹風險和投機風險

B.可管理風險和不可管理風險 C.系統性風險和非系統性風險 D.可量化風險和不可量化風險 E.經濟風險和社會風險

三、判斷題

1.銀行可以使用久期缺口來測量其資產和負債的信用風險。（）

2.商業銀行不僅僅是經營貨幣的金融機構，而且是經營風險的經營機構。（）3.如果某機構美元的敞口頭寸為正值，則說明該機構在美元上處于空頭。（）4.違約概率是事后檢驗的結果。（）5.債項評級本質上等同于貸款分類。（）6.風險管理是商業銀行的核心競爭力。（）

7.我國商業銀行的核心資本包括普通股、優先股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權、可轉換債券。（）

8.實施風險管理是有成本的，風險管理體系并不是越復雜越好。（）9.監管資本就是經濟資本。（）

10.風險管理委員會是與股東大會、董事會、監事會并列的機構。（）1 1.銀行面臨風險時應該首先選擇風險規避策略。（）12.經濟資本能夠由于彌補銀行的預期損失和非預期損失。（）13.其他條件不變，貸款增加意味著融資缺口減少。（）

14.操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。（）

15.巴塞爾委員會認為，操作風險是商業銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。（）

16.通過加強內部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被防止和控制。（）17.商業銀行利用專家系統對客戶信用風險進行分析時，會面臨各個專家對風險的評價缺乏一致性的問題，且對于大型銀行而言，這一問題尤為突出。（）

18.相關系數具有線性不變性，即同時對兩個變量作相同的線性變換。變換之后的兩個新變量之間的相關系數與原變量的相關系數相等。（）

19.戰略規劃是關于公司發展的長期規劃，因此必須保持長期圍定不變。（）

20.風險評級的基本要素包括商業銀行的資本充足狀況、資產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。（）

一、單項選擇題 1.B「解析」銀行決定實施內部評級法，須自行估計違約概率（PD）和違約損失率（LGD）。

2.A「解析」CAMEL評級是國際通用的、系統評價銀行機構整體財務實力和經營管理狀況的一個方法體系。該方法體系包括資本充足性、資產質量、管理、盈利性、流動性、市場風險敏感度六大要素評級和一個綜合評級。

3.c「解析」AItman的z基本模型所關注的因素是：流動性、盈利性、杠桿比率、償債能力和活躍性。

4.c「解析」在驗證客戶違約風險區分能力時，參照國際最佳實踐，AR值在0.5以上的評分模型方可投入。

5.c「解析」損失，是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常收入無法滿足足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。

6.c「解析」貸款組合信用風險包括系統性風險和非系統性風險。

7.B「解析」會計資本是賬面資本，故B選項說法不正確。

8.B「解析」綜合報告包括分類風險狀況及變化原因分析、轄內各類風險總體狀況及變化趨勢；加強風險管理的建議。

9.A「解析」重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，源于銀行資產、負債和表外業務到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。

10.D「解析」外匯結構性風險是因為銀行資產與負債以及資本之間幣種的不匹配而產生的。

11.B「解析」衍生產品市場風險密切相關，衍生產品一方面可以用來防范市場風險，另一方面也會產生新的市場風險。衍生產品的杠桿作用對市場風險具有放大作用，這是導致金融風險事件中出現巨額損失的主要原因。

12.B「解析」銀行的表內外資產可分為銀行賬戶資產和交易賬戶資產兩大類。交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。

13.C「解析」銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價。

14.B「解析」識記。

15.C「解析」短邊法的處理步驟是：首先，分別加總每種外匯的多頭和空頭（分別稱為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和）；其次，比較這兩個總數；最后，把較大的一個總數作為銀行的總敝口頭寸，故C選項說法正確。

16.C「解析」當久期缺口為負值時，市場利率上升，銀行凈值將增加；市場利率下降，銀行凈值將減少。

17.D「解析」根據期望收益相等的風險中性定價原則，每一筆貸款或債券的違約概率=1-（1+i-θ-θk）÷（[1+k）（1-θ）]=1-（1+10％-50％-50％×l5％）÷（[1+15％）（1-50％）]=8.7％。

18.D「解析」該貸款三年后沒有發生違約的概率=（1-5％）×（1-6％）×（1-7％）=83％。

19.A「解析150％的貸款投向鋼鐵行業說明該銀行的貸款投向行業集中度過高，超過50％的利潤來自鋼鐵行業，鋼鐵行業市場較好，鋼鐵行業的不良率低于評級水平說明雖然當前盈利高，但鋼鐵行業屬于周期性較強的行業，綜合考慮，此貸款可能存在相關風險。

20.C「解析」客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。

二、不定項選擇題

1.ABCDE「解析」識記并理解。

2.ABC「解析」風險監管是重點關注銀行的業務風險、內部控制和風險管理水平，檢查和評價涉及銀行業務的各個方面，是一種全面、動態掌握銀行情況的監管。

3.ADE「解析」驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有：CAP曲線與AR值、ROC曲線與A值、Ks檢驗、貝葉斯錯誤率（ER）、條件信息熵比率（CIER）、信息值（IV）、Brier得分等。

4.ABDE「解析」本題考查恐怖威脅引起的操作風險，商業銀行對其面臨的操作風險進行有效分類，是進行操作風險管理和報告的基礎，是規范和統一全行操作風險管理的前提。

5.ABCE「解析」監管部門對內部控制評價的內容主要包括：內部控制環境評價、風險識別與評估評價、內部控制措施評價、監督與糾正評價、信息交流與風險評價。

6.ACDE「解析」監管部門對內部控制評價的內容主要包括：建立銀行風險的識別、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系、建立高風險銀行業金融機構的判斷和救助體系、建立對支付危機的處置體系、建立銀行業金融機構市場退出機制及金融安全網。

7.ABC「解析」當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之加強；如果市場利率上升，則資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，流動性也隨之減弱。當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流動性也隨之加強。當久期缺口為零時，利率變動對商業銀行的流動性沒有影響。這種情況極少發生。

8.ACDE「解析」常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價差衍生產品、信用聯動票據以及混合工具（前述四種衍生工具的再組合）。

9.ABE「解析」外部事件引發的操作風險包括外部欺詐／盜竊、洗錢、政治風險、監管規定、業務外包、自然災害、恐怖威脅等。

10.ABE「解析」違約風險不僅僅針對企業，也針對個人，信用風險具有明顯的非系統性風險特征。1.AC「解析」均值VaR度量的是資產價值的相對損失；零值VaR度量的是資產價值的絕對損失。

12.ABCD「解析」操作風險的表現形式有：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產品及業務做法，實物資產損壞，業務中斷和系統失靈，交割及流程管理等。

13.ABD「解析」市場風險具有數據優勢和易于計量的特點，并且可供選擇的金融產品種類豐富。

14.BD「解析」國家風險的基本特征有兩個：一是國家風險發生在國際經濟金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險；二是在國際經濟金融活動中，不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都有可能遭受國家風險所帶來的損失。

15.ABCD「解析」識記商業銀行風險的特征。

16.AB「解析」商業銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失，通常用資本金來應對非預期損失，對于規模巨大的災難性損失，則應當采取事前嚴格限制高風險業務／行為的做法加以防范。

17.ABCD「解析」識記并理解。

18.AB「解析」在商業銀行的經營過程中，有兩個因素決定其風險承擔能力：一是資本金規模，二是商業銀行的風險管理水平。

19.ABCD「解析」商業銀行風險管理理論的管理模式包括：資產風險管理模式階段、負債風險管理模式階段、資產負債風險管理模式階段、全面風險管理模式。

20.ACE「解析」根據不同的分類標準可以將風險劃分為不同的類型。例如，按風險事故可以將風險劃分為經濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險。按損失結果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險。按是否能夠量化可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險。按風險發生的范圍可以將風險劃分為系統性風險和非系統性風險，按誘發風險的原因’，巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險八大類。

三、判斷題

1.F「解析」銀行可以使用久期缺口來測量其資產和負債的利率風險。

2.T「解析」商業銀行不僅僅是經營貨幣的金融機構，而且是經營風險的經營機構。

3.F「解析」敞口頭寸為正說明美元處于多頭。

4.F「解析」違約概率是事前檢驗的結果。

5.F「解析」貸款分類與債項評級是兩個容易混淆的概念，二者既區別明顯又相互聯系。貸款分類綜合考慮了客戶信用風險因素和債項交易損失因素，實際上是根據預期損失對信貸資產進行評級，而債項評級通常僅考慮影響債項交易損失的特定風險因素，客戶信用風險因素由客戶評級完成；貸款分類主要用于貸后管理，更多地體現為事后評價，而債項評級可同時用于貸前審批、貸后管理，是對債項風險的一種預先判斷。

6.T「解析」風險管理是商業銀行的核心競爭力。

7.F「解析」商業銀行核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權。

8.T「解析」實施風險管理是有成本的，風險管理體系并不是越復雜越好。

9.F「解析」監管資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本，是監管當局針對商業銀行的業務特征按照統一的風險資本計量方法計算得出的。經濟資本是指商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資本金。

10.F「解析」風險管理委員會不是與股東大會、董事會、監事會并列的機構。風險管理委員會是董事會下設機構。

11.F「解析」風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場具有的風險。沒有風險就沒有收益，規避風險的同時自然也失去了在這一業務領域獲得收益的機會和可能。風險規避策略的局限性在于它是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業銀行發展的主導風險管理策略。

12.F「解析」經濟資本是指商業銀行用于彌補非預期損失（而非預期損失）的資本，13.F「解析」融資缺口=貸款平均額一核心存款平均額，因此在其他條件不變的情況下，貸款增加意味著融資缺口增加，而不是減少。

14.T「解析」操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。

15.T「解析」巴塞爾委員會認為，操作風險是商業銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。

16.T「解析」通過加強內部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被院止和控制。

17.T「解析」商業銀行利用專家系統對客戶信用風險進行分析時，會面臨各個專家對風險的評價缺乏一致性的問題，且對于大型銀行麗言，這一問題尤為突出。

18.F「解析」線性相關系數具有線性不變性，即同時對變量x、y作相同的線性變換，變換之后的兩個新變量之問的線性相關系數與原來變量x、Y之間的線性相關系數相等。

19.F「解析」戰略規劃制定后并不是固定不變的，在實施階段要不斷改進。

20.T「解析」風險評級的基本要素包括商業銀行的資本充足狀況、資產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。

2010年下半年銀行從業資格考試風險管理密押題

（二）一、單項選擇題

1.下列關于金融風險造成的損失的說法，錯誤的是（）。

A.金融風險可能造成的損失可以分為三種：預期損失、非預期損失和災難性損失 B.商業銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失 C.商業銀行通常用存款來應對非預期損失

D.商業銀行時于規模巨大的災難性損失，一般需要通過保險手段來轉移 2.現代金融理論的發展和新的風險評估技術為風險管理提供了有力的支持，下列關于現代金融理論和風險評估技術盼說法，錯誤的是（）。

A.1990年諾貝爾經濟學獎得主哈瑞。馬柯維茨于20世紀50年代提出的不確定條件下的證券組合理論是現代風險分散化思想的重要基石

B.威廉。夏普在1964年的論文中提出了資本資產定價模型（CAPM），揭示了在一定條件下資產的風險溢價、系統風險和非系統風險的定景關系

C.1973年，費雪。布萊克、麥隆。舒爾茨、羅伯特。默頓成功推導出歐式期權定價的一般模型

D.《巴塞爾新資本協議》提倡應用VaR方法計量信用風險

3.全面風險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是（）。A.企業的資產規模 B.企業的目標

C.全面風險鋝理要素 D.企業的各個層級

4.下列關于信用風險的說法，正確的是（）。

A.對大多數銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風險來源

B.信用風險只存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，不存在于信用擔保、貸款承諾等表外業務中

C.衍生產品由于信用風險造成的損失不大，潛在風險可以忽略不計

D.從投資組合角度出發，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失 5.下列關于流動性風險的說法，錯誤的是（）。

A.流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險

B.流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險 C.流動性風險對商業銀行來說，指商業銀行無力為負債的減少和／或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險

D.大量存款人的擠兌行為可能會能會使商業銀行面臨較大的流動性風險 6.下列關于國家風險的說法，正確的是（）。

A.國家風險可以分為政治風險、社會風險和經濟風險 B.在同一個國家范圍內的經濟金融活動也存在國家風險

C.在國際金融活動中，個人不會遭受到國家風險所帶來的損失

D.國家風險通常是由債權人所在國家的行為引起的，它超出了債務人的控制范圍 7.缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。A.利率 B.匯率

C.股票價格 D.商品價格

8.大量存款人的擠兌行為可能會導致商業銀行面臨（）危機。A.流動性 B.操作 C.法律 D.戰略

9.下列關于風險管理策略的說法，正確的是（）。A.對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，只要組成的資產個數足夠多，其系統性風險就可以通過分散化的投資完全消除

B.風險補償是指事前（損失發生以前）對風險承擔的價格補償

C.風險轉移是管理利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險非常有效的辦法 D.風險規避可分為保險轉移和非保險轉移

10.經風險調整的資本收益率（RAROC）的計算公式是（）。A.RAROC=（收益一預期損失）÷非預期損失 B.RAROC=（收益一非預期損失）÷預期損失 C.RAROC=（非預期收益一預期收益）÷收益 D.RAROC=（預期損失一非預期損失）÷收益

11.對于操作風險，商業銀行可以采取的風險加權資產計算方法不包括（）。A.標準法 B.基本指標法 C.內部模型法 D.高級計量法

12.下列關于收益計量的說法，正確的是（）。

A.卡H對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量 B.資產多個時期的對數收益率等于其各個時期對數收益率之和 C.資產多個時期的百分比收益率等于其各時期百分比收益率之和 D.盯分比收益是絕對收益

13.下列關于二資本的說法，正確的是（）。A.經濟資本也就是賬面資本

B.會計資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本

C.經濟資本是商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資金

D.監管資本是一種完全取決于商業銀行實際風險水平的資本

14.下列關于商業銀行風險管理模式經歷的四個發展階段的說法，不正確的是（）。A.資產風險管理模式階段，商業銀行的風險管理主要偏重于資產業務的風險管理，強調保證商業銀行資產的流動性

B.負債風險管理模式階段，西方商業銀行由積極性的主動負債變為被動負債

C.資產負債風險管理模式階段，重點強調對資產業務、負債業務風險的協調管理，通過匹配資產負債結構、經營目標互相替換和資產分散，實現總量平衡和風險控制 D.全面風險管理模式階段，金融衍生產品、金融工程學等一系列專業技術逐漸應用于商業銀行的風險管理

15.下列關于結算風險的說法，不正確的是（）。A.結算風險是信用風險的一種 B.結算風險在外匯交易中不常出現

C.赫斯塔特銀行的破產產生大量結算風險

D.結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險 16.下列降低風險的方法中，（）只能降低非系統性風險。A.風險分散 B.風險轉移 C.保險轉移 D.非保險轉移

17.假定股票市場一年后可能出現5種情況，每種情況所對應的概率和收益率如下表所示：概率0.05 0.20 0.15 0.25 0.35 收益率50％ 15％-l0％-25％ 40％

則一年后投資股票市場的預期收益率為（）％。A.18.25 B.27.25 C.1 1.25 D.11.75 18.我國對商業銀行資本充足率的計算依據2004年銀監會發布的《商業銀行資本充足率管理辦法》。

它以l988年資本協議為基礎，按照審慎的原則確定了商業銀行資本充足率計算方法。商業銀行資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％。資本充足率的計算公式為（）。A.資本充足率=（資本一扣除項）÷（操作風險加權資產+12.5×市場風險資本要求）B.資本充足率=資本÷（信用風險加權資產+8×市場風險資本要求）

C.資本充足率=（資本一扣除項）÷（信用風險加權資產+8×市場風險資本要求）D.資本充足率=（資本一扣除項）÷（信用風險加權資產+12.5×市場風險資本要求）

19.（）是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管哩理念、哲學和價值觀，通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來的一種企業文化。

A.內部控制制度 B.公司治理 C.風險文化 D.戰略管理

20.內部審計的主要內容不包括（）。

A.風險狀況及風險識別、計量、監控程序的適用性和有效性 B.會計記錄和財務報告的準確性和可靠性 C.內部控制的健全性和有效性 D.適時修訂規章制度和操作規程使其符合法律和監管要求

二、不定項選擇題

1.巴塞爾委員會在《有效銀行監管的核心原則》中，要求銀行監管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業銀行實施檢查，其達到的目的包括（）。A.評估其從商業銀行收到報告的精確性 B.評價商業銀行總體經營情況 C.評價商業銀行各項風險管理制度

D.評價銀行各項資產組合的質量和準備金的充足程度E.評價管理層的能力

2.我國銀行監管應當逐步從合規監管向風險監管的方向轉變，風險監管是重點關注銀行的（），檢查和評價涉及銀行業務的各個方面，是一種全面、動態掌握銀行情況的監管。A.業務風險 B.內部控制

C.風險管理水平

D.盈利能力E.可持續發展

3.驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有（）。A.ROC曲線與A值 B.二項分布檢驗 C.CP模型

D.貝葉斯錯誤率 E.CAP曲線與AR值

4.“9.11”事件給很多銀行及企業造成了極大的損失，為應對此類事件，商業銀行應當注意（）。A.災難備份 B.強制員工休假

C.審慎選擇經營地地址 D.購買保險

E.制定應急和連續營業方案

5.內部控制是由企業董事會、管理層以及其他有關人員實現的，為了在一定程度上保證企業高效運營、財務報表真實以點及行為守法合規而設定的過程，是商業銀行有效防范風險的第一道防線。監管部門對內部控制評價的內容主要包括（）。A.風險識別與評估評價 B.內部控制措施評價 C.監督與糾正正

D.信息交流與反饋評價 E.內部控制環境的評價

6.監管部門所關注的風險狀況包括行業整體風險狀況、區域風險狀況和銀行機構風險狀況。對銀行機構風險狀況的監管具體包括（）。

A.建立銀行風險的識別、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系 B.建立商業銀行經營管理匯報機制

C.建立高風險銀行業余金融機構的判斷和救助體系 D.建立對支付危機的處置體系

E.建立銀行業金融機構市場退出機制及金融安全網 7.下列關于久期缺口的理解，正確的有（）。

A.當久期缺口為正正值時，如果市場利率下降，銀行凈值將增加 B.當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，銀行凈值將減少 C.當久期缺口為零時，銀行凈值不受利率風險的影響 D.久期缺口的絕對值越小，銀行對利率的變化越敏感 E.久期缺口的絕對值越小，銀行的利率風險暴露量越大 8.常用的信用衍生工具包括（）。A.總收益互換 B.信用貸款

C.信用聯動票據 D.信用違約互換 E.信用價差衍生產品

9.外部事件引發的操作風險包括（）。A.外部欺詐／盜竊 B.洗錢

C.內部欺詐 D.違反系統安全 E監管規定

10.下列說法正確的是（）。A.信用風險又被稱為違約風險

B.信用風險被認為是最復雜的風險種類 C.違約風險只針對企業而言

D.信用風險具有明顯的系統性風險特征E.違約風險不只針對企業而言 11.下列關于VaR的說法，正確的是（）。A.均值VaR度量的是資產價值的相對損失 B.均值VaR度最的是資產價值的絕對損失 C.零值VaR度量的是資產價值的絕對損失 D.零值VaR度量的是資產價值的相對損失 E.VaR只用作市場風險計量與監控

12.下列屬于操作風險的表現形式的是（）。A.內部欺詐 B.實物資產損壞

C.業務中斷和系統失靈 D.客戶、產品及業務做法 E.貸款未收回

13.與信用風險相比，市場風險具有（）特點。A.數據優勢 B.易于計量

C.技術手段多樣化

D.金融產品種類豐富E.計量便于統一 14.國家風險的基本特征有（）。A.發生在國內經濟金融活動中 B.發生在國際經濟金融活動中

C.只有政府和商業銀行可能遭受國家風險帶來的損失

D.不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都有可能遭受國家風險帶來的損失 E.受行業影響較大

15.商業銀行風險的特征是（）。A.不確定性 B.損益性 C.可能性 D.擴散性 E.非擴散性

16.商業銀行通常是采用（）的方式來應對和吸收預期損失。A.提取損失準備金 B.沖減利潤 C.分散 D.轉移 E.規避

17.《中華人民共和國商業銀行法》規定，商業銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行（）。A.自主經營 B.自擔風險 C.自負盈虧 D.自我約束 E.自我發展

18.決定商業銀行的風險承受能力的是（）。A.資本金規模 B.風險管理水平C.資產管理 D.負債管理 E.資產負債管理

19.依照金融體系的變遷和金融實踐的發展過程，國外商業銀行風險管理大體經歷四種風險管理模式的發展階段，即（）。A.資產風險管理階段 B.負債風險管理階段

C.資產負債風險管理階段 D.全面風險管理階段 E.安全管理階段

20.按風險發生的范圍、事故、結果，可將風險劃分為（）。A.純粹風險和投機風險

B.可管理風險和不可管理風險 C.系統性風險和非系統性風險 D.可量化風險和不可量化風險 E.經濟風險和社會風險

三、判斷題

1.風險不僅是損失的概率分布，也體現了盈利的概率分布，因此風險是收益的概率分布。（）2.損失是一個事后概念，而風險是一個事前概念。（）

3.威廉。夏普提出的資產資本定價模型于華爾街的第二二次數學革命中提出。（）4.1988年，《巴塞爾資本協議》的出臺，標志著國際銀行業的全面風險管理原則體系基本形成。（）

5.全球的風險管理體系已經成為現代商業銀行謀求發展和保持競爭優勢的最重要方式（）6.戰略風險是指商業銀行在追求長期商業目的和長期發展目標的系統化管理中，不適當的未來發展規劃和戰略決策可能威脅商業銀行未來發展的潛在風險。（）7.信用風險與市場風險相比具有數據優勢和易于計量的特點。（）8.商業銀行進行風險管理的目標就是消除風險，實現零風險。（）

9.商業銀行不僅僅是經營貨幣的金融機構，而且是經營風險的經營機構。（）10.對商業銀行進行風險管理是風險管理部門的責任，與前臺業務部門無關。（）1 1.商業銀行的“風險管理部門”和“風險管理委員會”在職能上沒有明顯區別。（）12.商業銀行要靠一場運動式的突擊來培育風險文化。（）13.風險管理是商業銀行的核心競爭力。（）

14.操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。（）

15.巴塞爾委員會認為，操作風險是商業銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。（）

16.通過加強內部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被防止和控制。（）

17.經濟主體在金融活動中違反法律法規，受到法律的制裁，是法律風險的-種表現形式。（）18.聲譽風險造成的損失具體表現為商業銀行有形資產的損失。（）19.國家風險可分為政治風險、社會風險和經濟風險三類。（）

20.風險評級的基本要素包括商業銀行的資本充足狀況、資產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。（）

一、單項選擇題

1.C「解析」非預期損失要用經濟資本金補償。

2.D「解析」《巴塞爾新資本協議》提倡應用VaR方法計量市場風險，而不是信用風險。

3.A「解析」全面風險管理體系有三個維度，第一維是企業的目標，第二維是全面風險管理要素，第三維是企業的各個層級。

4.D「解析」對大多數商業銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源，故A選項說法不正確。信用風險既存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業務中，還存在于衍生產品交易中，故B選項說法不正確。衍生產品因信用風險造成的損失一般小于其名義價值，但由于衍生產品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險不容忽視，故C選項說法不正確。交易對手信用評級的下降可能會給投資組合帶來損失，故D選項說法正確。

5.A「解析」流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險。流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險，故B選項說法正確。

流動性風險是指商業銀行無力為負債的減少和／或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險，故C選項說法正確。商業銀行隨時持有的、用于支付需要的流動資產只占負債總額的很小部分，如果商業銀行的大量債權人同時要求兌現債權，例如出現大量存款人的擠兌行為，商業銀行就可能面臨流動性危機，故D選項說法正確。

6.A「解析」國家風險發生在國際經濟金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險；在國際經濟金融活動中，不論是政府、商業銀行、企業還是個人，都可能遭受國家風險所帶來的損失。國家風險通常是由債務人（而非債權人）所在國家的行為引起的，它超出了債權人（而非債務人）的控制范圍，故D選項說法不正確。

7.A「解析」缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法，故A選項符合題意。

8.A「解析」商業銀行隨時持有的、用于支付需要的流動資產只占負債總額的很小部分，如果商業銀行的大量債權人同時要求兌現債權，例如出現大量存款人的擠兌行為，商業銀行就可能面臨流動性危機。

9.B「解析」對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，只要組成資產的個數足夠多，其非系統性風險就可以通過分散化的投資完全消除，而系統性風險無法通過分散化投資來消除，故A選項說法不正確。風險補償主要是指事前（損失發生以前）對風險承擔的價格補償，故B選項說法正確。風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種風險管理辦法，故C選項說法不正確。風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移，而風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場具有的風險，風險規避沒有類似風險轉移的分類方法，故D選項說法不正確。

10.A「解析」經風險調整的資本收益率RAROC=（收益一預期損失）÷經濟資本（或非預期損失）。故A選項正確，B、C、D選項不正確。

11.C「解析」對于操作風險，商業銀行可以采用基本指標法、標準法或高級計量法。內部模型法是計算市場風險加權資產的方法，故C選項符合題意，A、B、D選項不符合題意。

12.B「解析」絕對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量，故A選項說法不正確。當考慮多個時期的資產收益時，因為存在單利和復利的差異，多個時期的收益率不是每個時期的百分比收益率的簡單累加，故C選項說法不正確。百分比收益率衡量的是相對收益，故D選項說法不正確。資產多個時期的對數收益率等于其各時期對數收益率之和，故B選項說法正確。

13.C「解析」經濟資本是指商業銀行用于彌補非預期損失（而非預期損失）的資本，監管資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本，是監管當局針對商業銀行的業務特征按照統一的風險資本計量方法計算得出的。以監管資本為基礎計算的資本充足率，是監管當局限制商業銀行過度風險承擔行為、保障市場穩定運行的重要：工具會計資本也就是賬面資本，等于金融機構合并資產負債表中資產減去負債后的所有者權益，包括實收資本或普通股、優先股等。，它屬于會計概念，并不作為監管當局的限制工具。

14.B「解析」負債風險管理模式階段，社會對商業銀行的資金需求極為旺盛，為了擴大資金來源，滿足商業銀行流動性需求，同時避開金融監管的限制，西方商業銀行變被動負債為積極性的主動負債，故B選項說法不正確。

15，B「解析」結算風險在外匯交易中經常出現。

16.A「解析」風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法，只能降低非系統性風險。

17.1）「解析」預期收益率=0.05×50％+0.20×15％+0.15×（一10％）+0.25×（一25％）+0.35×40％：ll.75％。

18.D「解析」新協議將資本充足率定義為：資本充足率=（資本一扣除項）÷（信用風險加權資產+12.5 X市場風險資本要求）。

19.c「解析」風險文化是指商業銀行在經營管理過程已逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，是通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為二表現出來的一種企業文化。風險文化一般由風險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風險管理理念是精神核心。

20.D「解析」識記內部審計的主要內容。

二、不定項選擇題

1.ABCDE「解析」識記并理解。

2.ABC「解析」風險監管是重點關注銀行的業務風險、內部控制和風險管理水平，檢查和評價涉及銀行業務的各個方面，是一種全面、動態掌握銀行情況的監管。

3.ADE「解析」驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有：CAP曲線與AR值、ROC曲線與A值、Ks檢驗、貝葉斯錯誤率（ER）、條件信息熵比率（CIER）、信息值（IV）、Brier得分等。

4.ABDE「解析」本題考查恐怖威脅引起的操作風險，商業銀行對其面臨的操作風險進行有效分類，是進行操作風險管理和報告的基礎，是規范和統一全行操作風險管理的前提。

5.ABCE「解析」監管部門對內部控制評價的內容主要包括：內部控制環境評價、風險識別與評估評價、內部控制措施評價、監督與糾正評價、信息交流與風險評價。

6.ACDE「解析」監管部門對內部控制評價的內容主要包括：建立銀行風險的識別、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系、建立高風險銀行業金融機構的判斷和救助體系、建立對支付危機的處置體系、建立銀行業金融機構市場退出機制及金融安全網。

7.ABC「解析」當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之加強；如果市場利率上升，則資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，流動性也隨之減弱。當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流動性也隨之加強。當久期缺口為零時，利率變動對商業銀行的流動性沒有影響。這種情況極少發生。

8.ACDE「解析」常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價差衍生產品、信用聯動票據以及混合工具（前述四種衍生工具的再組合）。

9.ABE「解析」外部事件引發的操作風險包括外部欺詐／盜竊、洗錢、政治風險、監管規定、業務外包、自然災害、恐怖威脅等。

10.ABE「解析」違約風險不僅僅針對企業，也針對個人，信用風險具有明顯的非系統性風險特征。1.AC「解析」均值VaR度量的是資產價值的相對損失；零值VaR度量的是資產價值的絕對損失。

12.ABCD「解析」操作風險的表現形式有：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產品及業務做法，實物資產損壞，業務中斷和系統失靈，交割及流程管理等。

13.ABD「解析」市場風險具有數據優勢和易于計量的特點，并且可供選擇的金融產品種類豐富。

14.BD「解析」國家風險的基本特征有兩個：一是國家風險發生在國際經濟金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險；二是在國際經濟金融活動中，不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都有可能遭受國家風險所帶來的損失。

15.ABCD「解析」識記商業銀行風險的特征。

16.AB「解析」商業銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失，通常用資本金來應對非預期損失，對于規模巨大的災難性損失，則應當采取事前嚴格限制高風險業務／行為的做法加以防范。

17.ABCD「解析」識記并理解。

18.AB「解析」在商業銀行的經營過程中，有兩個因素決定其風險承擔能力：一是資本金規模，二是商業銀行的風險管理水平。

19.ABCD「解析」商業銀行風險管理理論的管理模式包括：資產風險管理模式階段、負債風險管理模式階段、資產負債風險管理模式階段、全面風險管理模式。

20.ACE「解析」根據不同的分類標準可以將風險劃分為不同的類型。例如，按風險事故可以將風險劃分為經濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險。按損失結果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險。按是否能夠量化可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險。按風險發生的范圍可以將風險劃分為系統性風險和非系統性風險，按誘發風險的原因’，巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險八大類。

三、判斷題

1.T「解析」風險不僅是損失的概率分布，也體現了盈利的概率分布，因此風險是收益的概率分布。

2.T「解析」損失是一個事后概念，而風險是一個事前概念。

3.F「解析」威廉。夏普提出的資產資本定價模型于華爾街的第一次數學革命中提出。

4.T「解析」l988年，《巴塞爾資本協議》的出臺，標志著國際銀行業的全面風險管理原則體系基衣完成。

5.F「解析」全面風險管理體系已經成為現代商業銀行謀求發展和保持競爭優勢的最重要方式。

6.T「解析」戰略風險是指商業銀行在追求長期商業目的和長期發展目標的系統化管理中，不適當的未來發展規劃和戰略決策可能威脅商業銀行未來發展的潛在風險。

7.F「解析hi場風險與信用風險相比具有數據優勢和易于計量的特點。

8.F「解析」商業銀行進行風險管理的目標就是減少風險。

9.T「解析」商業銀行不僅僅是經營貨幣的金融機構，而且是經營風險的經營機構。

10.F「解析」對商業銀行進行風險管理是全部部門的責任。

11.F「解析」商業銀行的“風險管理部門”和“風險管理委員會”在職能上有明顯區別。風險管理委員會負責擬訂具體的風險管理政策和指導原則。風險管理部門負責具體制定風險管理政策和措施??

12.F「解析」風險管理文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來。

13.T「解析」風險管理是商業銀行的核心競爭力。

14.T「解析」操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。

15.T「解析」巴塞爾委員會認為，操作風險是商業銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。

16.T「解析」通過加強內部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被防止和控制。

17.T「解析」經濟主體在金融活動中違反法律法規，受到法律的制裁，是法律風險的一種表現形式。

18.F「解析」聲譽風險造成的損失具體表現為商業銀行無形資產的損失。

19.T「解析」國家風險可分為政治風險、社會風險和經濟風險三類。

20.T「解析」風險評級的基本要素包括商業銀行的資本充足狀況、資產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。

2010年下半年銀行從業資格考試風險管理密押題

（三）一、單項選擇題

1.商業銀行的核心競爭力是（）。A.吸存放貸 B.支付中介 C.貨幣創造 D.風險管理 2.風險是指（）。A.損失的大小 B.損失的分布

C.未來結果的不確定性 D.收益的分布

3.風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循（）的基本規律。A.高風險低收益、低風險高收益 B.高風險高收益、低風險低收益 C.高風險高收益 D.低風險低收益

4.風險分散化的理論基礎是（）。A.投資組合理論 B.期權定價理論 C.利率平價理論 D.無風險套利理論

5.與市場風險和信用風險相比，商業銀行的操作風險具有（）。A.特殊性、非盈利性和可轉化性 B.普遍性、非盈利性和可轉化性 C.特殊性、盈利性和不可轉化性 D.普遍性、盈利性和不可轉化性

6.商業銀行的信貸業務不應集中于同一業務、同一性質甚至同一國家的借款者，應是多方面開展，這里基于（）的風險管理策略。A.風險對沖 B.風險分散 C.風險轉移 D.風險補償

7.商業銀行經濟資本配置的作用主要體現在（）兩個方面。A.資本金管理和負債管理 B.資產管理和負債管理 C.風險管理和績效考核 D.流動性管理和績效考核

8.如果一個資產期初投資100元，期末收入l50元，那么該資產的對數收益率為（）。A.0.1 B.0.2 C.O.3 D.0.4 9.下列有關銀行資產計價的說法，不正確的是（）。

九按模型定價是指將從市場獲得其他數據輸入模型，計算交易頭寸的價值 B.交易賬戶中的項目通常只能按模型定價 C.存款業務1日入銀行賬戶

D.銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價

10.風險識別方法中常用的情景分析法是指（）。A.將可能面臨的風險逐一列出，并根據不同的標準進行分類

B.通過圖解來識別和分析風險損失發生前存在的各種不恰當行為，由此判斷和總結哪些失誤最可能導致風險損失

C.通過有關數據、曲線、圖表等模擬商業銀行未來發展的可能狀態，識別潛在的風險因素、預測風險的范圍及結果，并選擇最佳的風險管理方案

D.風險管理人員通過實際調查研究以及對商業銀行的資產負債表、損益表、財產目錄等財務資料進行分析從而發現潛在風險

11.風險因素與風險管理復雜程度的關系是（）。A.風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易 B.風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大

C.風險因素的多少同風險管理的復雜性的相關程度并不大 D.風險管理流程越復雜，則會有效減少風險因素

12.以下哪一個模型是針對市場風險的計量模型？（）A.Credit Metrics B.KMV模型 C.vaR模型 D.高級計量法

13.Credit Metrics模型認為債務人的信用風險狀況用債務人的（）表示。A.信用等級 B.資產規模 C.盈利水平D.還款意愿

14.壓力測試是為了衡量（）。A.正常風險

B.小概率事件的風險 C.風險價值 D.以上都不是

15.外部評級主要依靠（）。A.專家定性分析 B.定量分析

C.定性分析和定量分析結合 D.以上都不對

16.預期損失率的計算公式是（）。

A.預期損失率=預期損失÷資產風險敞口×l00％ B.預期損失率=預期損失÷貸款資產總額×l00％ C.預期損失率=預期損失÷風險資產總額×l00％ D.預期損失率=預期損失÷資產總額×l00％

17.中國銀監會《商業銀行不良資產監測和考核暫行辦法》規定不良貸款分析報告主要包括哪些方面？（）

A.不良貸款清收轉化情況 B.新發放貸款質量情況

C.新發生不良貸款的內外部原因及典型案例 D.以上都是

18.信用風險經濟資本是指（）。A.商業銀行在一定的中心置信下，為了應對未來一定期限內信用風險資產的非預期損失而應該持有的資本金

B.商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產的預期損失而應該持有的資本金

C.商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產的非預期損失和預期損失而應該持有的資本金 D.以上都不對

19.在持有期為3天，置信水平為95％的情況下，若所計算的風險價值為3萬元，則表明該銀行的資產組合（）。

A.在3天中的收益有95％的可能性不會超過3萬元 B.在3天中的收益有95％的可能性會超過3萬元 C.在3天中的損失有95％的可能性不超過3萬元 D.在3天中的損失有95％的可能性會超過3萬元

20.已知某商業銀行的風險信貸資產總額為300億元，如果所有借款人的違約概率都是5％，違約回收率平均為20％，那么該商業銀行的風險信貸資產的預期損失是（）。A.15億元 B.12億元 C.20億元

D.30億元

二、不定項選擇題 1.商業銀行的經營原則是（）。A.盈利性 B.安全性 C.流動性 D.擴張性 E.競爭性

2.商業銀行風險的主要類別包括（）。九信用風險 B.市場風險 C.操作風險 D.流動性風險 E.國家風險

3.衡量風險的指標有（）。A.方差 B.久期 C.凸度

D.風險價值（VaR）E.期望收益

4.對于不可管理的風險，商業銀行可以采取的管理辦法是（）。A.風險分散 B.風險對沖 C.風險轉移 D.風險規避 E.風險補償

5.商業銀行常用的風險識別方法包括（）。A.專家調查列舉法 B.資產財務狀況分析法 C.情景分析法 D.分解分析法 E.失誤樹分析法

6.商業銀行風險管理流程包括（）。A.風險識別 B.風險計量 C.風險監測 D.風險控制 E.風險對沖

7.個人住房抵押貸款涉及的風險主要包括（）。A.經銷商風險 B.“假按揭”風險

C.由于房產價值下跌導致超額押值不足 D.借款人的經濟財務狀況變動風險 E.國家對房市采取宏觀調控措施

8.KPMG風險中性定價模型中所要用到的變量包括（）。A.貸款承諾的利息

B.與貸款相同期限的零息國債的收益率 C.貸款的違約回收率 D.貸款期限

E.借款企業的市場價值

9.我國監管當局出臺的貸款五級分類包含哪些等級的貸款？（）A.正常 B.關注 C.次級 D.可疑 E.損失

10.目前國際銀行業應用比較廣泛的組合模型包括（）。A.Credit Metrics模型

B.Credit Portfolio View模型 C.Credit Risk+模型 D.KMV模型 E.ZETA模型

11.中國銀監會評估國有商業銀行和股份制商業銀行的資產質量指標包括以下哪幾項？（）A.不良資產／貸款率 B.預期損失率 C.貸款風險遷徙率

D.不良貸款撥備覆蓋率 E.貸款損失準備充足率

12.根據巴塞爾委員會的規定，在風險報告中，為了提高商業銀行透明度，信息應當具備哪些特征？（）A.全面性 B.相關性 C.及時性 D.可靠性 E.可比性

13.商業銀行進行貸款轉讓的目的有（）。A.增加收益 B.集中風險

C.實現資產單一化 D.轉移信用風險

E.提高經濟資本配置效率

14.商業銀行的授信審批和信貸決策應當遵循哪些原則？（）A.審貸分離原則 B.統一考慮原則 C.展期重審原則 D.責任到人原則 E.追蹤審核原則

15.信用衍生產品包括（）。A.總收益互換 B.信用違約互換

C.信用價差衍生產品 D.信用聯動票據 E.股票期權

16.計算商業銀行特定客戶的信用風險，需要以下哪些變量？（）A.違約概率 B.違約損失率 C.違約風險暴露 D.期限

E.行業風險指數

17.對企業信用風險分析的5Cs指標包括哪些方面？（）A.品德 B.資本

C.還款能力 D.抵押 E.經營環境

18.信用風險組合模型包括（）。A.Credit Monitor B.Credit Metrics C.Credit Portfolio View D.Credit Risk+ E.VaR 19.根據無套利均衡原理，在0期為了計算某貨幣第2期到第3期的遠期利率，應當首先知道的變量是（）。

A.銀行間的短期利率水平B.第0期到第1期的即期利率 C.第l期到第2期的遠期利率 D.3年期的即期利率

E.市場在3期內的平均利率水平

20.期權的價值由哪幾部分組成？（）A.時間價值 B.內在價值 C.執行價格 D.標的資產價格 E.無風險利率

三、判斷題

1.損失反映的是風險時間發生后所造成的實際結果，風險反映的是損失發生前的事物發展狀態。（）

2.全面風險管理理論重點強調對資產業務、負債業務的協調管理，通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現總量平衡和風險控制。（）

3.風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循低風險高收益的基本規律。（）4.指數預警法是利用警兆指標合成的風險指數進行預警。（）

5.無論是集中型的風險管理部門，還是分散型的風險管理部門，必須都要包括商業銀行風險管理的核心要素。（）

6.對于我國生產企業來說，各項周轉率（如存貨周轉率、應收賬款周轉率、資產回報率等）越高，則該企業的盈利能力和償債能力就越好。（）

7.一般來說，高校等機構類客戶的固定資產投資規模大，財務制度較健全，因此這類客戶的信用風險較小。（）

8.從實踐來看，國外商業銀行的內部評級體系因為對其他風險變量的計量較精確，因此一般都沒有區域風險變量。（）

9.為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸和銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸會導致外匯交易風險。（）

10.即期，是衍生產品交易的基礎工具，通常是指現金交易或現貨交易，是一種非常實用的衍生工具。（）

11.明確商業銀行的戰略愿景和價值理念不是聲譽風險管理的內容。（）12.培養開放、互信、互助的機構文化是聲譽風險管理的內容。（）13.內幕交易是屬于人員因素中的內部欺詐因素引起的。（）14.交易不報告不屬于內部欺詐造成的損失。（）

15.商業銀行必須將操作風險的評估系統整合到lt常風險管理流程中是操作風險高級計量法的定量標準。（）

16.流動資產的變現能力越強，所付成本越低，則流動性越小。（）17.承擔過多的信用風險會減少流動性風險。（）

18.公眾和存款人對銀行的約束作用主要表現在可以對銀行進行選擇，增加單家銀行的競爭聯力，從而使得銀行提高自身的經營管理水平，有效控制風險。（）19.重要信息是指不會改變或影響使用者的評估或決策的信息。（）20.外部審計不具備檢查被審計單位會計憑證和賬簿的權利。（）

一、單項選擇題

1.D「解析」風險管理是商業銀行的核心競爭力，是創造資本增值和股東回報的重要手段。

2.C「解析」風險是未來結果的不確定性。

3.B「解析」高風險高收益、低風險低收益是風險與收益的基本關系。

4.A「解析」現代投資組合理論的發端可以追溯到哈瑞。馬柯維茨于l952年發表的題為《投資組合》的文章，及其后（1959年）出版的同名專著。

5.B「解析」操作風險具有非盈利性，它并不能為商業銀行帶來盈利；同時操作風險具有普遍性和可轉化性。

6.B「解析」風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法。

7.C「解析」經濟資本配置對商業銀行的積極作用體現在兩個方面：風險管理和績效考核。

8.D「解析」對數收益率是兩個時期資產價值取對數后的差額，該資產的對數收益率=lnl50——lnl00=0.4.9.B「解析」交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。

10.B「解析」情景分析法指專家通過圖解來識別和分析風險損失發生前存在的各種不恰當行為，由此判斷和總結哪些失誤最可能導致風險損失。

11.B「解析」風險因素與風險管理復雜程度成正相關關系，風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大。

12.C「解析」市場風險計量方法主要包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、風險價值（VaR）方法、敏感性分析、情形分析、壓力測試和事后檢驗。

13.A「解析」Credit Metries模型中信用風險取決于債務人的信用狀況，而債務人的信用狀況用借用等級來表示。

14.B「解析」壓力測試（stresstesting）估算小概率事件等極端不利的情況可能造成的潛在損失。

15.A「解析」外部評級是專業評級機構對特定債務人的償債能力和意愿的整體評估，主要依靠專家定性分析，評級對象主要是政府或大企業；內部評級是商業銀行根據內部數據和標準（側重于定量分析）。

16.A「解析」預期損失率=預期損失÷資產風險敞口×100％，其中預期損失=PD×LGD×EAD，其中，PD為借款人的違約概率，LGD為違約損失率，EAD為違約風險暴露。

17.D「解析」中國銀監會《商業銀行不良資產監測和考核暫行辦法》規定的不良貸款分析報告主要基本情況包括以下幾方面：地區和客戶結構情況、不良貸款清收轉化情況、新發放貸款質量情況、薪發生不良貸款的內外部原因分析及典型案例。

18.A「解析」信用風險經濟資本是指商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內借用風險資產的非預期損失而應該持有的資本金，其在數值上等于信用風險資產可能帶來的非預期損失。

19.C「解析」風險價值是在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在的最大損失。

20.B「解析」風險信貸資產的預期損失=300×5％×（1-20％。）=12（億元）

二、不定項選擇題

1.ABC「解析」商業銀行經營管理的“三性原則”是指：安全性、流動性和盈利性。

2.ABCDE「解析」識記。

3.ABCE「解析」D選項衡量的是收益的指標。

4.CDE「解析」商業銀行風險管理的方法有風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避和風險補償，其中后三種主要針對不可管理風險。

5.ABCDE「解析」識記并理解。

6.ABCD「解析」商業銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監測和風險控制四個主要步驟。

7.ABCD「解析」個人住房抵押貸款的風險包括：①經銷商風險。②“假按揭”風險：“假按揭”的主要特征是，開發商利用積壓房產套取銀行信用，欺詐銀行信貸資金。③由于房產價值下跌而導致超額押值不足的風險。④借款人的經濟財務狀況變動風險。

8.ABC「解析」KPMG風險中性定價模型中所要用到的變量包括期限l年的零息債券的非違約概率、零息債券承諾的利息、零息債券的回收率和期限1年的零息國債的收益率。

9.AB（3）E「解析」識記我國貸款五級分類。

10.ABCf解析」國際銀行業應用比較廣泛的組合模型包括Credit MetriCs模型、Credit Portfolio View模型和Credit Risk+模型。

11.ABCDE「解析」有關資產質量的主要指標包括以下幾個方面：不良資產／貸款率、預期損失率、單一（集團）客戶授信集中度、貸款風險遷徙率、不良貸款撥備覆蓋率、貸款損失準備充足率。

12.ABCDE「解析」識記。

13.ADE「解析」貸款轉讓的主要目的是為了分散風險、增加收益、實現資產多元化、提高經濟資本配置效率。

14.ABC[解析」授信審批或信貸決策一般應遵循的原則有：（1）審貸分離原則一授信審批應當完全獨立于貸款的營銷和貸款的發放，故A選項說法正確。（2）統一考慮原則。在進行信貸決策時，商業銀行應當對可能引發信用風險的借款人的所有風險暴露和債項作統一考慮和計量，包括貸款、回購協議、再回購協議、信用證、承兌匯票、擔保和衍生交易工具等，故B選項說法正確裔（3）展期重審原則。原有貸款和其他信用風險暴露的任何展期都應作為一個新的信用決策，需要經過正常的審批程序，故C選項說法正確。

15.ABCD「解析」常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價差衍生產品、信用聯動票據以及混合工具（前述四種衍生工具的再組）。

16.ABC「解析」預期損失=預期損失率×資產風險敞13=借款人的違約概率×違約損失率×違約風險暴露。

17.ABCDE「解析」商業銀行對企業信用風險分析的5Cs系統是指：品德、資本、還款能力、抵押和經營環境。

18.BCD[解析」信用風險組合模型包括Credit MetriCs、Credit Portfolio View和Credit Risk+模型三個。

19.BCD「解析」理解遠期利率計算方式。

20.AB「解析」期權的價值=內在價值+時間價值。

三、判斷題

1.T「解析」損失反映的是風險時間發生后所造成的實際成果，風險反映的是損失發生前的事物發展狀杰，2.F「解析」資產負債風險管理理論重點強調對資產業務、負債業務的協調管理，通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現總量平衡和風險控制。

3.F「解析」風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循低風險低收益的基本規律。

4.T「解析」指數預警法是利用警兆指標合成的風險指數進行預警。

5.F「解析」集中型風險管理部門包括了商業銀行風險管理的核心要素：風險監控、數量分析、價格確認、模型創建和相應的信息系統／技術支持.分散型的商業銀行不需要建立完善的風險管理部門，因此可以考慮將數據分析、技術支持、價格確認等風險管理職能外包給專業服務供應商。

6.F「解析」雖然從表面上看，各項周轉率越高，盈利能力和償債能力就越好，但實踐中并非如此。

7.F「解析」高校的固定資產投資規模大，資產負債比例高，償債壓力大，還貸能力弱，而且普遍存在財務制度不健全等問題，存在嚴重的信用風險。

8.F「解析」區域風險作為一種系統性風險難以通過貸款組合完全消除，因此其成為影響資產組合信用風險水平的一種重要風險因素。從實踐來看，國外商業銀行的內部評級體系一般都沒有區域風險變量。

9.T「解析」為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸和銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸會導致外匯交易風險。

10.F「解析」即期不是衍生工具。

11.F「解析」明確商業銀行的戰略愿景和價值理念是聲譽風險管理的內容。

12.T「解析」培養開放、互信、互助的機構文化是聲譽風險管理的內容。

13.T「解析」內幕交易是屬于人員因素中的內部欺詐因素引起的。

14.F「解析」交易不報告屬于內部欺詐造成的損失。

15.F「解析」商業銀行必須將操作風險的評估系統整合到日常風險管理流程中是操作風險高級計量法的定性標準。

16.F「解析」流動資產的變現能力越強，所付成本越低，則流動性越大。

17.F「解析」承擔過多的信用風險會增加流動性風險。

18.T「解析」公眾和存款人對銀行的約束作用主要表現在可以對銀行進行選擇，增加單家銀行的競爭壓力，從而使得銀行提高自身的經營管理水平，有效控制風險。

19.F「解析」重要信息是指會改變或影響使用者的評估或決策的信息。

20.F「解析」外部審計具備檢查被審計單位會計憑證和賬簿的權利。

2010銀行從業資格考試《風險管理》終極預測題(1)

一、單選題

1、史上曾多次發生銀行工作人員違反公司規定私自操作給銀行造成重大經濟損失的事故，銀行面臨的這種風險屬于()。

A、法律風險

B、政策風險

C、操作風險

D、策略風險

標準答案：Cen.PPkao.CoM

2、業銀行的信貸業務是全面的，而非集中于同一業務，其原因是()。

A、全面的信貸業務可以轉移系統性風險

B、全面的信貸業務可以分散非系統性風險

C、全面的信貸業務可以獲得規模效應

D、全面的信貸業務可以降低成本

標準答案：B

3、一次全國性金融危機中，某銀行遭受了嚴重損失，那么在此銀行遭受損失時首先消耗的是()。

A、此商業銀行的資本金

B、此商業銀行的負債部分

C、此商業銀行的收入

D、此商業銀行的現金流

標準答案：A

4、知一種債券的現價是100元，久期是4.5年，當市場連續復合年利率上升50個基點后，上述債券的新價格為()。

A、87.5

B、95.5

C、97.75

D、102.25

標準答案：C

5、下屬于《巴塞爾新資本協議》內容的是()。

A、首次提出了資本充足率監管的國際標準

B、強調商業銀行的最低資本金要求、監管部門的監督檢查和市場紀律約束

C、提出市場風險的資本要求

D、提出合格監管資本的范圍

標準答案：B

6、時投擲兩枚相同硬幣的基本事件有()種。

A、1

B、2

C、3

D、4

標準答案：C

7、家銀行因為大規模投資短期房地產市場而獲得超額的當期收益，下列判斷正確的是()。

A、當期的高股本收益可以反映銀行經營的穩定性

B、當期的高股本收益可以全面揭示銀行在高收益的同時所承擔的風險

C、評估此銀行的經營業績應當采用經風險調整的業績評估方法RAPM

D、銀行的風險偏好可使其在長期獲得較高的收益

標準答案：C

8、位投資者將1萬元存入銀行，1年到期后得到本息支付共計11000元，投資的絕對收益是()。

A、1000

B、10%

C、9.9%

D、10

標準答案：A

9、下對風險的理解不正確的是()。

A、是未來結果的變化

B、是損失的可能性

C、是未來結果對期望的偏離

D、是未來將要獲得的損失

標準答案：D

10、爾新資本協議規定國際活躍銀行的資本充足率不得低于()。

A、32%

B、16%

C、8%

D、4%

標準答案：C

11、商業銀行購買了某公司發行的公司債券，此公司極有可能因經營不善而面臨評級的降低，銀行因持有此公司債券而面臨的風險屬于()。

A、市場風險

B、操作風險

C、聲譽風險

D、信用風險

標準答案：D

12、票的預期收益率為10%，標準差為20%;B股票的預期收益率為5%，標準差為10%。為得到最小的風險，AB的投資比率應為()。

A、0.8

B、0.6

C、0.4

D、0.2

標準答案：C

13、下商業銀行風險管理的主要策略中，最消極的風險管理策略是()。

A、風險分散

B、風險對沖

C、風險轉移

D、風險規避

標準答案：D

14、對正態分布的描述正確的是()。

A、正態分布是一種重要的描述離散型隨機變量的概率分布

B、整個正態曲線下的面積為1

C、正態分布既可以描述對稱分布，也可描述非對稱分布

D、正態曲線是遞增的 標準答案：B

15、率水平大幅波動時，國債的價值會受到影響，下述敘述正確的是()。

A、債券的久期在利率波動較大時，得到債券的近似價格變化較精確

B、債券的凸性是債券泰勒展開式的二階導數項，適合在利率大幅波動時使用

C、國債的價格變動與利率的變動方向正相關

D、債券的久期越大，在利率波動時受到的影響越小

標準答案：B

16、商業銀行在交易過程中，結算系統發生故障導致結算失敗，以下敘述錯誤的是：()。

A、這屬于結算風險的一種

B、這是操作風險的表現

C、這會造成交易成本上升

D、可能引發信用風險

標準答案：B

17、投資普遍以()作為分析計量指標的主流分析框架。

A、收益率方差

B、絕對收益

C、絕對離差

D、對數收益率

標準答案：A

18、屬于20世紀60年代華爾街的第一次數學革命的金融理論的有()。

A、夏普、林特爾、莫斯提出的CAPM模型

B、布萊克、舒爾斯、默頓推導出歐式期權定價的一般模型

C、缺口分析與久期分析法的提出

D、羅斯提出套利定價理論

標準答案：A

19、爾委員會將商業銀行的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險、戰略風險的依據是()。

A、按風險事故

B、按損失結果

C、按風險發生的范圍

D、按誘發風險的原因

標準答案：D

20、銀行經常將貸款分散到不同的行業和領域，使違約風險降低，其原因是()。

A、不同行業及地域間的貸款可以進行風險對沖

B、通過不同行業及地域間的貸款進行風險轉移

C、利用不同行業及地域間企業的低相關性來進行風險分散

D、將貸款分散至不同行業及地域來取得規模效應

標準答案：C

21、商業銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及高的均適用同樣的貸款利率，為改進業務，此銀行應采取以下風險管理措施()。

A、風險分散

B、風險對沖

C、風險規避

D、風險補償

標準答案：D

22、業銀行中，起維護市場信心、充當保護存款者的緩沖器作用的是()。

A、銀行現金流

B、銀行資本金

C、銀行負債

D、銀行準備金

標準答案：B

23、交易部門持有三種資產，頭寸分別為300萬元、200萬元、100萬元，對應的年資產收益率為5%、15%、和12%，該部門總的資產收益率是()。

A、10%

B、10.5%

C、13%

D、9.5%

標準答案：D

24、多數商業銀行來說，最顯著的信用風險來源于()業務。

A、信用擔保http://www.tmdps.cn

B、貸款

C、衍生品交易

D、同業交易

標準答案：B

25、業銀行風險管理理論的四種管理模式中，不包括()。

A、資產風險管理模式

B、負債風險管理模式

C、全面風險管理模式

D、內部管理模式

標準答案：D

26、理論中，屬于負債風險管理模式的是()。

A、真實票據論

B、轉換能力理論

C、存款理論

D、預期收入理論

標準答案：C

27、理論中，屬于資產風險管理模式的是()。

A、銀行券理論

B、資產結構理論

C、購買理論

D、銷售理論

標準答案：B

28、理論中，不屬于資產風險管理模式的是()。

A、轉換能力理論

B、預期收入理論

C、超貨幣供給理論

D、銷售理論

標準答案：D

29、()是指獲得銀行信用支持的債務人由于種種原因不能或不愿遵照合同規定按時償還債務而使銀行遭受損失的可能性。

A、信用風險

B、市場風險

C、操作風險

D、流動性風險

標準答案：A

30、()是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。

A、信用風險

B、市場風險

C、操作風險

D、流動性風險

標準答案：B

31、()不包括在市場風險中。

A、利率風險

B、匯率風險

C、操作風險

D、商品價格風險

標準答案：C

32、()是由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。

A、市場風險

B、操作風險

C、流動性風險

D、國家風險

標準答案：B

33、()是指銀行掌握的可用于即時支付的流動資產不足以滿足支付需要，從而使銀行喪失清償能力的可能性。

A、流動性風險

B、國家風險

C、聲譽風險

D、法律風險

標準答案：A

34、()是指由于借款國經濟、政治、社會環境的變化使該國不能按照合同償還債務本息的可能性。

A、流動性風險

B、國家風險

C、聲譽風險

D、法律風險

標準答案：B

35、()是指由于銀行操作上的失誤，違反有關法規，資產質量低下，不能支付到期債務，不能向公眾提供高質量的金融服務以及管理不善等，從而使銀行在聲譽上可能造成的不良影響。

A、操作風險

B、國家風險

C、聲譽風險

D、法律風險

標準答案：C

36、()是指當銀行正常的業務經營與法規變化不相適應時，銀行就面臨不得不轉變經營決策而導致損失的風險。

A、流動性風險

B、國家風險

C、操作風險

D、法律風險

標準答案：D

37、()是指經營決策錯誤、決策執行不當或對行業變化束手無策，對銀行的收益或資本形成現實和長遠的影響。

A、流動性風險

B、戰略風險

C、操作風險

D、法律風險

標準答案：B

38、商業銀行通過進行一定的金融交易，來對沖其面臨的某種金融風險屬于()的風險管理方法。

A、風險對沖

B、風險分散

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：A

39、將許多類似的但不會同時發生的風險集中起來考慮，從而使這一組合中發生風險損失的部分能夠得到其他未發生損失的部分的補償，屬于()的風險管理方法。

A、風險對沖

B、風險分散

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：B

40、在風險發生之前，通過各種交易活動，把可能發生的風險轉移給其他人承擔，避免自己承擔風險損失，屬于()的風險管理方法。

A、風險對沖

B、風險分散

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：D

41、在風險發生之前，風險管理者因發現從事某種經營活動可能帶來風險損失，因而有意識地采取規避措施，主動放棄或拒絕承擔該風險，屬于()的風險管理方法。

A、風險補償

B、風險分散

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：C

42、()是指商業銀行已經持有的或者是必須持有的符合監管當局要求的資本。

A、會計資本

B、監管資本

C、經濟資本

D、實收資本

標準答案：B

43、資產風險管理模式強調商業銀行最經常性的風險來自()。

A、負債業務

B、資產業務

C、中間業務

D、表外業務

標準答案：B

44、全面風險管理模式強調信用風險、()和操作風險并舉，組織流程再造與技術手段創新并舉。

A、流動性風險

B、國家風險

C、法律風險

D、市場風險

標準答案：D

45、巴塞爾委員會對《巴塞爾資本協議》進行全面修改，并于()后的資本協議征求意見稿。

A、1998年5月

B、1999年6月

C、2001 年1月

D、2003年4月

標準答案：B

46、()不是全面風險管理模式的特征。

A、全球的風險管理體系

B、全面的風險管理范圍

C、全員的風險管理文化

D、全程的風險識別過程

標準答案：D

47、()經常是商業銀行破產倒閉的直接原因。

A、操作風險

B、市場風險

C、違約風險

D、流動性風險

標準答案：D

48、()并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。

A、風險轉移

B、風險規避

C、風險分散

D、風險對沖

標準答案：A

49、()不屬于事前風險控制手段。

A、風險轉移

B、風險規避

C、風險補償

D、風險分散

標準答案：C

50、下列關于銀行資本作用的敘述不正確的是()。

A、提供融資

B、使銀行免受損失

C、維持市場信心

D、限制銀行業務過度擴張

標準答案：B]

51、商業銀行在業務經營中的非預期損失則需要銀行的()來覆蓋。

A、監管資本

B、會計資本

C、核心資本

D、經濟資本

標準答案：D

52在一般情況下，對戰略風險、操作風險和法律風險，可采取()等方法。

A、風險分散

B、風險對沖

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：C

二、多選題

商業銀行的經營原則有()。

A、安全性

B、約束性

C、流動性

D、效益性

E、規模性

標準答案：ACD

某國家的一家銀行為避免此國的金融動蕩給銀行帶來損失，可采用的風險管理方法有()。

A、積極開展國際業務來分散面臨的風險

B、通過相應的衍生品市場來進行風險對沖

C、通過資產負債的匹配來進行自我風險對沖

D、更多發放有擔保的貸款為銀行保險

E、提高低信用級別客戶貸款的利率來進行風險補償

標準答案：ABCDE

商業銀行的核心資本包括()。

A、權益資本

B、混合性債務工具

C、公開儲備

D、未公開儲備

E、重估儲備

標準答案：AC

商業銀行因承擔下列風險，獲得風險補償而營利的是()。

A、違約風險

B、操作風險

C、市場風險

D、流動性風險

E、結算風險

標準答案：ACDE

以下對風險管理與商業銀行的關系的理解正確的有()。

A、風險管理是商業銀行的基本職能

B、風險管理是商業銀行實施經營戰略的手段

C、風險管理為商業銀行風險定價提供依據

D、健全的風險管理體系為商業銀行創造附加價值

E、風險管理水平直接體現了商業銀行的核心競爭力

標準答案：ABCDE 經濟資本對商業銀行的管理有重要的意義，對其的理解正確的是()。

A、經濟資本是銀行為未來資產的非預期損失而持有的資本金

B、經濟資本應與商業銀行的整體風險水平成反比

C、商業銀行會計資本的數量應該不小于經濟資本的數量

D、經濟資本是會計資本與監管資本的媒介

E、監管資本有向經濟資本分離的趨勢

標準答案：ACD

在《巴塞爾新資本協議》中，規定對信用風險資產風險加權的計算方法有三種，分別是()。

A、基本指標法

B、內部模型法

C、標準法

D、內部評級初級法

E、內部評級高級法

標準答案：CDE

商業銀行風險管理的主要策略中，可以降低系統風險的風險管理策略是()。

A、風險分散

B、風險對沖

C、風險轉移

D、風險規避

E、風險補償

標準答案：BCDE

《巴塞爾新資本協議》的三大支柱是()。

A、最低資本要求

B、信用風險控制

C、監管部門的監督檢查

D、市場紀律約束

E、金融創新

標準答案：ACD 目前RAROC等經風險調整的業績評估方法在國際先進銀行中廣泛應用，其原因是與以往的盈利指標ROE、ROA相比，RAROC()

A、可以全面反映銀行經營長期的穩定性和健康性

B、可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔的風險水平

C、RAROC=(收益-預期損失)/經濟資本

D、使銀行不再注重盈利性

E、放棄了股東價值最大化的目標

標準答案：ABC

以下風險管理方法屬于事前管理，即在損失發生前進行的有()。

A、風險轉移

B、風險規避

C、風險對沖

D、風險分散

E、風險補償

標準答案：ABCDE

可以用來量化收益率的風險或者說收益率的波動性的指標有()。

A、預期收益率

B、標準差

C、方差

D、中位數

E、眾數

三、判斷題

分散投資不能完全消除非系統性風險。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

商業銀行面臨的聲譽風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品的價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

1973年，布萊克、舒爾斯、默頓成功推導出美式期權定價的一般模型，為當時的金融衍生品定價及廣泛應用鋪平了道路，開辟了風險管理的全新領域被稱為華爾街的第二次數學革命。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

在預期收益相同的情況下，投資者總是更愿意投資標準差更小的資產()。

1、錯

2、對

標準答案：對

信用風險具有明顯的系統性風險特征。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

資本充足率是指資本對風險加權資產的比率，這里的資本指的是賬面意義上的會計資本。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

銀行實施風險管理的目標就是要消除銀行經營過程中的風險。()

1、錯

2、對

標準答案：錯 標準答案：BC 銀行面臨風險時應該首先選擇風險規避策略。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

經濟資本就是會計資本。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

我國商業銀行的核心資本包括普通股、優先股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權、可轉換債券。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

經濟資本能夠用于彌補銀行的預期損失和非預期損失。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

2010銀行從業考試《風險管理》提高突破試題

一、單選題:

1、《巴塞爾新資本協議》通過降低()要求，鼓勵商業銀行采用()技術。

A.監管資本;高級風險量化

B.經濟資本;高級風險量化

C.會計資本;風險定性分析

D.注冊資本;風險定性分析

標準答案：a

2、()是商業銀行進行有效風險管理的最前端。

A.外部風險監督機構

B.內部審計部門

C.法律/合規部門

D.財務控制部門

標準答案：d

3、內部審計不包括()。

A.風險狀況及風險識別、計量、監控程序的適用性和有效性

B.內部控制的健全性和有效性

C.適時修訂規章制度和操作規范規程使其符合法律和監管要求

D.會計記錄和財務報告的準確性和可靠性

標準答案：c

4、商業銀行風險識別最基本、最常用的方法是()

A.失誤樹分析法

B.專家調查列舉法

C.情景分析法

D.制作風險清單

標準答案：d

5、風險管理最基本的要求是()

A.迅速、有效地控制風險

B.適時、準確地識別風險

C.準確、詳細地計量風險

D.適時、完整地檢測風險

標準答案：b

6、()負責建立識別、計量、監測并控制風險的程序和措施。

A.董事會

B.監事會

C.股東大會

D.高級管理層

標準答案：d

7、商業銀行的最高風險管理/決策機構是()

A.董事會

B.監事會

C.股東大會

D.高級管理層

標準答案：a

8、商業銀行的核心“無形資產”是指()

A.完善的公司治理結構

B.健全的內部控制機制

C.有效地風險管理策略

D.風險管理信息系統

標準答案：d

二、多選題:

9、商業銀行內部控制的主要原則包括

A.獨立

B.審慎