第一篇：2015銀行從業資格考試《風險管理》知識點：市場風險管理

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1.商業銀行實施市場風險管理的主要目的是，確保將所承擔的市場風險規模控制在可以承受的合理范圍內，使所承擔的市場風險水平與其風險管理能力和資本實力相匹配。例如通過表內方法是基于商業銀行利率風險敞口大小，結合對市場利率走勢的預測，積極主動地調整資產負債的匹配狀況。

2.限額管理正是對商業銀行市場風險進行有效控制的一項重要手段。市場風險限額管理體系主要包括交易組合定義、限額結構和限額指標設定與審批、限額監控與報告、限額調整、超限額管理等。市場風險限額指標主要包括：頭寸限額、風險價值（VaR）限額、止損限額、敏感度限額、期限限額、幣種限額和發行人限額等。

（1）頭寸限額（Limits on Gross or Net Positions）是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額。總頭寸限額對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制；凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。在實踐中，商業銀行通常將這兩種交易限額結合使用。

（2）風險價值限額（VaR Limits）是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額。例如，對采用內部模型法計量出的風險價值設定限額。

（3）止損限額（Stop-Loss Limits）是指所允許的最大損失額。通常，當某個頭寸的累計損失達到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現。止損限額適用于一日、一周或一個月等一段時間內的累計損失。

（4）敏感度限額（Sensitivity Limits）是指保持其他條件不變的前提下，對單個市場風險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化對金融工具或資產組合收益或經濟價值影響程度所設定的限額。

商業銀行在實施限額管理的過程中，還需要制定并實施合理的超限額監控和處理程序。負責市場風險管理的部門應當通過風險管理信息系統，監測對市場風險限額的遵守情況，并及時將超限額情況報告給相應級別的管理層。

3.風險對沖。除了采用限額管理來控制市場風險外，商業銀行還可以通過金融衍生產品等金融工具，在一定程度上實現對沖市場風險的目的，即當原風險敞口出現虧損時，新風險敞口能夠盈利，并且盡量使盈利能夠全部抵補虧損。例如，使用利率掉期對處于利率風險之中的資產負債進行套期保值。風險管理實踐中，商業銀行可以同時利用多種金融衍生產品構造復雜的對沖機制，以更有效地降低其銀行賬戶和交易賬戶中的市場風險。利用衍生產品對沖市場風險具有明顯的優勢，如構造方式多種多樣、交易靈活便捷等，但通常無法消除全部市場風險，而且可能會產生新的風險，如交易對手的信用風險。需要特別重視的是，金融衍生產品本身就潛藏著巨大的市場風險。商業銀行必須正確認識和理解各種金融衍生產品的風險特征，有能力把握多種金融產品組合在一起所形成的復雜狀況，并且具備風險對沖所需的強大知識和信息技術支持。此外，使用衍生產品對沖市場風險還需要面臨透明度、會計處理、監管要求、法律規定、道德風險等諸多問題。

風險管理實踐中，商業銀行可以同時利用多種金融衍生產品構造復雜的對沖機制，以更有效地降低其銀行賬戶和交易賬戶中的市場風險。利用衍生產品對沖市場風險具有明顯的優勢，如構造方式多種多樣、交易靈活便捷等，但通常無法消除全部市場風險，而且可能會產生新的風險，如交易對手的信用風險。需要特別重視的是，金融衍生產品本身就潛藏著巨大的市場風險。商業銀行必須正確認識和理解各種金融衍生產品的風險特征，中華會計網校 會計人的網上家園 www.tmdps.cn http://www.tmdps.cn/ 有能力把握多種金融產品組合在一起所形成的復雜狀況，并且具備風險對沖所需的強大知識和信息技術支持。此外，使用衍生產品對沖市場風險還需要面臨透明度、會計處理、監管要求、法律規定、道德風險等諸多問題。

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第二篇：銀行從業資格考試《風險管理》知識點：聲譽風險概念

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聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。良好的聲譽是商業銀行生存之本。商業銀行一旦被發現其金融產品/服務存在嚴重缺陷（如電子銀行業務缺乏足夠的安全性和穩定性），或內控缺失導致違規案件層出不窮，或缺乏經營特色和社會責任感，那么即便花費大量的時間和金錢用于事后的危機管理，也難以彌補對商業銀行聲譽造成的實質性損害。在激烈競爭的市場條件下，聲譽風險的損害可能是長期的，甚至是致命的。

2009年1月，巴塞爾協議II（征求意見稿）明確指出，銀行應將聲譽風險納入其風險管理體系中，并在資本充足率評估和流動性應急預案中適當涵蓋聲譽風險。2009年8月，中國銀監會正式發布《商業銀行聲譽風險管理指引》，要求商業銀行聲譽風險管理應當全面覆蓋商業銀行的各種行為、經營活動和業務領域，督促商業銀行規范聲譽風險管理，引導商業銀行完善全面風險管理體系，并通過審慎有效監管，保護廣大存款人和消費者的利益。

商業銀行只有從整體層面認真規劃、管理聲譽風險，制定明確的運營規范、行為方式和道德標準，并切實貫徹和執行，才能有效管理和降低聲譽風險。

一般來說，商業銀行規模越大，抵抗風險的能力越強，同時也意味著商業銀行可能面臨的風險因素越多，對其聲譽的潛在威脅也越大。管理和維護聲譽需要商業銀行綜合考慮內、外部風險因素。有效的聲譽風險管理體系應當重點強調以下內容：

（l）明確商業銀行的戰略愿景和價值理念；

（2）有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；

（3）深入理解不同利益持有者（如股東、員工、客戶、監管機構、社會公眾等）對自身的期望值；

（4）培養開放、互信、互助的機構文化；

（5）建立強大的、動態的風險管理系統，有能力提供風險事件的早期預警；

（6）努力建設學習型組織，有能力在出現問題時及時糾正；

（7）建立公平的獎懲機制，支持發展目標和股東價值的實現；

（8）利用自身的價值理念、道德規范影響合作伙伴、供應商和客戶；

（9）建立公開、誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；

（10）有明確記載的危機處理/決策流程。

建立良好的聲譽風險管理體系，能夠持久、有效地幫助商業銀行減少各種潛在的風險損失，包括：

（l）招募和保留最佳雇員；

（2）確保產品和服務的溢價水平；

（3）減少進入新市場的阻礙；

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（4）維持客戶和供應商的忠誠度；

（5）創造有利的資金使用環境；

（6）增進和投資者的關系；

（7）強化自身的可信度和利益持有者的信心；

（8）吸引高質量的合作伙伴和強化自身競爭力；

（9）最大限度地減少訴訟威脅和監管要求。

實踐表明，良好的聲譽風險管理已經成為商業銀行的主要競爭優勢之一，有助于提升商業銀行的盈利能力并保障戰略目標的實現。

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第三篇：2015銀行從業資格考試《風險管理》知識點：銀行監督檢查

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監管部門通過非現場監管和現場檢查等監督檢查手段，實現對風險的及時預警、識別和評估，并針對不同風險程度的銀行機構，建立風險糾正和處置安排，確保銀行風險得以有效控制、處置。非現場監管和現場檢查兩種方式相互補充、互為依據，在監管活動中發揮著不同的作用：

（1）通過非現場監管系統收集到全面、可靠和及時的信息，大大減少現場檢查的工作量。

（2）非現場監管對現場檢查的指導作用。非現場監管人員的分析結果將為每個現場檢查小組提供被查機構以及同類機構的最新情況和信息，特別是對一些風險點和重大的問題缺陷進行檢查提示和建議，從而大大提高現場檢查的針對性。

（3）現場檢查結果將提高非現場監管的質量。檢查小組從實地獲取的第一手資料將驗證非現場監管人員的分析判斷，特別是從被監管機構的內部控制和管理質量方面為非現場監管的分析提供大量佐證，提升分析的準確性。

（4）通過現場檢查修正非現場監管結果。非現場監管基于各種信息的分析結果有時是不準確的，出現分析判斷失誤時則可以通過現場檢查來糾正，從而保證監管決策的正確。

（5）非現場監管工作還要對現場檢查發現的問題和風險進行持續跟蹤監測，督促被監管機構的整改進度和情況，從而加強現場檢查的有效性。

一、非現場監管

非現場監管是非現場監管人員按照風險為本的監管理念，全面持續地收集、檢測和分析被監管機構的風險信息，針對被監管機構的主要風險隱患制訂監管計劃，并結合被監管機構風險水平的高低和對金融體系穩定的影響程度，合理配置監管資源，實施一系列分類監管措施的周而復始的過程。中國銀監會成立之后，針對長期以來缺乏信息化的監管技術手段、監管信息難以共享、監管效率低等問題，啟動“1104工程”（銀行業金融機構監管信息系統）項目的建設工作，并頒布非現場監管指引，從而初步形成清晰的非現場監管體系。

非現場監管人員通過風險為本的非現場系統監測被監管機構各類風險水平的變化，并及時跟進預警信號，跟進被監管機構的內控缺陷，糾正其違規行為，改善其公司治理。由于非現場監管的持續、頻密，監管機構在兩個現場檢查的間隔期間仍然可以對被監管機構運營和財務狀況有充分深入的了解。非現場監管的程序包括：

（1）制訂監管計劃；

（2）監管信息收集，編制機構概覽；

（3）日常監管分析；

（4）風險評估；

（5）現場檢查立項；

（6）監管評級；

（7）后續監管。

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二、現場檢查

現場檢查是指監管當局及其分支機構派出監管人員到被監管的金融機構進行實地檢查，通過查閱金融機構的賬表、文件等各種資料和座談詢問等方法，對金融機構經營管理情況進行分析、檢查、評價和處理，督促金融機構合法、穩健經營，提高經營管理水平，維護金融機構及金融體系安全的一種檢查方式。

現場檢查對銀行風險管理的重要作用體現在四個方面：

（1）發現和識別風險。針對風險的程度、涵蓋的業務領域以及所涉及的機構、有關責任人員采取有效的監管措施。

（2）保護和促進作用。通過現場檢查，對商業銀行正當的、合法的經營活動以及先進的管理操作做法要加以肯定并予以保護。同時還可以針對商業銀行在執行政策法規以及經營管理上的漏洞和不合理之處進行指正，幫助其總結經驗教訓，找出產生問題的原因。

（3）反饋和建議作用。監管當局通過現場檢查，可以對金融宏觀調控的運行情況是否正常，現行的金融法律法規與商業銀行業務發展及其與金融體制改革的要求是否相適應等問題進行客觀的檢驗，對存在的問題可以及時向有關部門反饋，并提出相應的政策建議，促進監管部門政策法規制度的及時修訂和完善，提高監管部門的監管水平和銀行業的運營效率。

（4）評價和指導作用。通過現場檢查，對商業銀行的整體經營狀況作出準確、客觀的評價，從而可以對單個商業銀行或整個金融體系的風險狀況進行整體分析和判斷。此外，銀行監管當局還可以對商業銀行的資本充足性、貸款質量、風險集中度、撥備覆蓋、附屬機構、流動性、案件防控等狀況進行評價和比較，對于經營管理情況欠佳的商業銀行，可以重點監控其風險狀況，針對商業銀行的不足與弱點提出具體的政策建議和指導，督促其不斷提高資產質量，改善經營管理水平。

現場檢查的程序包括：

（1）現場檢查準備階段。大致分為七個環節：立項、成立檢查組、發出現場檢查通知書、收集檢查有關資料及發出檢查前問卷、審核及分析所收集的資料、制訂現場檢查方案、檢查前培訓。

（2）現場檢查實施階段。可分為四個環節：進點會談、檢查實施、評價定性、結束現場檢查作業。

（3）現場檢查報告階段。分為三個環節：形成“現場檢查事實與評價”、與被查機構交換檢查意見、形成“現場檢查報告”。

（4）現場檢查處理階段。分為二個環節：檢查處理的方式、“現場檢查意見書”的作出和執行。

（5）檢查檔案整理。

中國銀監會現場檢查的重點內容包括：業務經營的合法合規性、風險狀況和資本充足性、資產質量、流動性、盈利能力、管理水平和內部控制、市場風險敏感度。

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第四篇：2016年銀行從業資格考試《風險管理》知識點：風險報告

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在信用風險管理領域，商業銀行應當借助風險管理信息系統，對每一項信貸資產進行風險分析，并在組合層面上進行分類匯總。

1.風險報告的職責和路徑（1）風險報告的職責

風險報告的職責主要體現在以下幾個方面：

①保證對有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識； ②傳遞商業銀行的風險偏好和風險容忍度； ③實施并支持一致的風險語言/術語；

④使員工在業務部門、流程和職能單元之間分享風險信息； ⑤告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責；

⑥利用內部數據和外部事件、活動、狀況的信息，為商業銀行風險管理和目標實施提供支持； ⑦保障風險管理信息及時、準確地向上級或者同級的風險管理部門、外部監管部門、投資者報告。（2）風險報告的路徑

良好的風險報告路徑應采取縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構，即本級行各部門向上級行對口部門報送風險報告的同時，也須向本級行的風險管理部門傳送風險報告，以增強決策管理層對操作層的管理和監督。

2.風險報告的主要內容

（1）從報告的使用者來看，風險報告可分為內部報告和外部報告兩種類型。

內部報告通常包括：評價整體風險狀況，識別當期風險特征，分析重點風險因素，總結專項風險工作，配合內部審計檢查。

外部報告的內容相對固定，主要包括：提供監管數據，反映管理情況，提出風險管理的措施建議等。在向外部提供風險分析報告的過程中，需要把握的重點就是規范操作，特別是作為境外上市商業銀行，應始終堅持規范準確的原則。

（2）從類型上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告兩種類型。

綜合報告是各報告單位針對管理范圍內、報告期內各類風險與內控狀況撰寫的綜合性風險報告。專題報告是各報告單位針對管理范圍內發生（或潛在）的重大風險事項與內控隱患所作出的專題性風險分析報告。

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第五篇：2011銀行從業資格考試風險管理試題匯總

2010年下半年銀行從業資格考試風險管理密押題

（一）一、單項選擇題

1．作為商業銀行內部評級法指標的是()。A．違約頻率 B．違約概率 C．不良率 D．違約率

2．下列不屬于商業銀行對企業信用風險分析的駱駝(CAMEL．)系統的是()。A．個人因素 B．資本充足性 C．管理水平D．流動性

3．下列因素中，不是Airman的z基本模型所關注的因素是()。A．流動性 B．盈利性 C．資本化程度 D．杠桿比率

4．下列關于客戶評級／評分的驗證，說法錯誤的是()。

A．驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有CAP曲線與AR值,ROC曲線與A值、貝葉斯錯誤率等

B．在驗證客戶違約風險區分能力時，參照國際最佳實踐、AR值在0．5以下的評分模型方可投入使用

C．驗證違約概率預測準確性的基本原則是運用統計學的假設檢驗，當實際違約發生情況超過給定閥值，則認為PD預測不準確 D.在驗證違約概率預測準確性中，二項分布檢驗一般用來檢驗給定年份某一登記PD預測正確性；正態分布檢驗一般用來檢驗不同年份同一等級PD預測正確性 5.下列關于我國2001年監管當局對于貸款五級分類的定義，錯誤的是（）。

A.正常，是指借款人能履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還

B.關注，是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素

C.次級，是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失

D.可疑，是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失 6.貸款組合信用風險包括（）。A.系統性風險 B.非系統性風險

C.既可能有系統性風險，又可能有非系統性風險 D.以上都不對

7.下面關于信用風險經濟資本的說法，錯誤的是（）。A.經濟資本的計量取決于置信水平B.經濟資本就是會計資本

C.經濟資本的計量取決于銀行風險計量水平

D.商業銀行可以將銀行總體資本基于非預期損失占比的經濟資本配置.8.風險報告是商業銀行實施全面風險管理的媒介，從類型上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告，下列內容中屬于綜合報告的是（）。A.重大風險事項描述

B.分類風險狀況及變化原因分析 C.發展趨勢及風險因素分析 D.已采取和擬采取的應對措施

9.最主要和最常見的利率風險形式是（）。A.重新定價風險 B.收益率曲線風險 C.基準風險 D.期權性風險

10.外匯結構性風險是由于銀行資產與負債以及資本之間的（）而產生的。A.利息波動 B.匯率波動 C.財務風險 D.幣種不匹配

11.衍生產品的（）對市場風險具有放大作用，這是導致金融風險事件中出現巨額損失的主要原因。A.衍生作用 B.杠桿作用

C.預期外匯買賣 D.即期外匯買賣

12.交易賬戶記錄的是銀行為了交易或避免交易賬戶其他項目的風險而持有的（）。A.美元

B.可以自由交易的金融工具和商品頭寸 C.歐元

D.所有金融工具

13.銀行賬戶中的項目通常按照（）計價。A.市場價格 B.模型定價 C.歷史成本 D.預期價格

14.2004年底，中國銀行監督管理委員會發布了（），明確要求商業銀行將銀行賬戶和交易賬戶的區分結果報送中國銀行監督管理委員會。A.《商業銀行資本充足率管理辦法》

B.《關于下發商業銀行市場風險資本要求計算表、計算說明的通知》 C.《商業銀行市場風險管理指引》 D.《會計準則第39號》

15.假設一家銀行的外匯敞口頭寸是：日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，澳元空頭20，美元空頭180.如采用短邊法計算，則總外匯敞口頭寸是（）。A.100 B.200 C.300 D.500 16.當久期缺口為負值時，市場利率上升，銀行凈值將（）；市場利率下降，銀行凈值將（）。A-上升上升 B.下降下降 C.上升下降 D.下降上升

17.假設一年期零息國債的收益率為10％，一年期信用等級為BBB的零息債券的收益率為i5％、違約損失率為50％，則該BBB債券的違約概率是（）。A.95.4％ B.91.3％ C.17％ D.8.7％

18.假設某貸款第一年、第二年、第三年的違約概率分別為5％、6％、7％，則該貸款三年后沒有發生違約的概率是（）。A.0.02％ B.99.98％ C.17％ D.83％

19.假設某銀行50％的貸款投向鋼鐵行業，同時超過50％的利潤來自鋼鐵行業，當前鋼鐵行業市場較好，因此鋼鐵行業的不良率低于評級水平。按照資產組合管理的原理，以下關于該銀行的貸款組合，評價合理的是（）。

A.該銀行的貸款投向行業集中度過高，雖然當前盈利高，但如果考慮行業周期因素，此貸款可能存在相關風險

B.不良率較低說明風險小，盈利超過50％來自鋼鐵行業說明盈利性好，因此盡管比重偏大，但也沒有不妥之處

C.資產組合理論需要假定市場是有效的，其過于理想化因而不適合評判貸款組合 D.盈利是商、眥銀行經營的目的，無論什么理論都要服從這一點

20.客戶信用評級是商業銀行對客戶（）的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。A.資產規模 B.經營管理能力

C.償債能力和償債意愿 D.所負銀行債務

二、不定項選擇題

1.巴塞爾委員會在《有效銀行監管的核心原則》中，要求銀行監管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業銀行實施檢查，其達到的目的包括（）。A.評估其從商業銀行收到報告的精確性 B.評價商業銀行總體經營情況 C.評價商業銀行各項風險管理制度

D.評價銀行各項資產組合的質量和準備金的充足程度E.評價管理層的能力

2.我國銀行監管應當逐步從合規監管向風險監管的方向轉變，風險監管是重點關注銀行的（），檢查和評價涉及銀行業務的各個方面，是一種全面、動態掌握銀行情況的監管。A.業務風險 B.內部控制

C.風險管理水平

D.盈利能力E.可持續發展 3.驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有（）。A.ROC曲線與A值 B.二項分布檢驗 C.CP模型

D.貝葉斯錯誤率 E.CAP曲線與AR值

4.“9.11”事件給很多銀行及企業造成了極大的損失，為應對此類事件，商業銀行應當注意（）。A.災難備份 B.強制員工休假

C.審慎選擇經營地地址 D.購買保險

E.制定應急和連續營業方案

5.內部控制是由企業董事會、管理層以及其他有關人員實現的，為了在一定程度上保證企業高效運營、財務報表真實以點及行為守法合規而設定的過程，是商業銀行有效防范風險的第一道防線。監管部門對內部控制評價的內容主要包括（）。A.風險識別與評估評價 B.內部控制措施評價 C.監督與糾正正

D.信息交流與反饋評價 E.內部控制環境的評價

6.監管部門所關注的風險狀況包括行業整體風險狀況、區域風險狀況和銀行機構風險狀況。對銀行機構風險狀況的監管具體包括（）。

A.建立銀行風險的識別、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系 B.建立商業銀行經營管理匯報機制

C.建立高風險銀行業余金融機構的判斷和救助體系 D.建立對支付危機的處置體系

E.建立銀行業金融機構市場退出機制及金融安全網 7.下列關于久期缺口的理解，正確的有（）。

A.當久期缺口為正正值時，如果市場利率下降，銀行凈值將增加 B.當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，銀行凈值將減少 C.當久期缺口為零時，銀行凈值不受利率風險的影響 D.久期缺口的絕對值越小，銀行對利率的變化越敏感 E.久期缺口的絕對值越小，銀行的利率風險暴露量越大 8.常用的信用衍生工具包括（）。A.總收益互換 B.信用貸款

C.信用聯動票據 D.信用違約互換 E.信用價差衍生產品

9.外部事件引發的操作風險包括（）。A.外部欺詐／盜竊 B.洗錢

C.內部欺詐 D.違反系統安全 E監管規定

10.下列說法正確的是（）。A.信用風險又被稱為違約風險

B.信用風險被認為是最復雜的風險種類 C.違約風險只針對企業而言

D.信用風險具有明顯的系統性風險特征E.違約風險不只針對企業而言 11.下列關于VaR的說法，正確的是（）。A.均值VaR度量的是資產價值的相對損失 B.均值VaR度最的是資產價值的絕對損失 C.零值VaR度量的是資產價值的絕對損失 D.零值VaR度量的是資產價值的相對損失 E.VaR只用作市場風險計量與監控

12.下列屬于操作風險的表現形式的是（）。A.內部欺詐 B.實物資產損壞

C.業務中斷和系統失靈 D.客戶、產品及業務做法 E.貸款未收回

13.與信用風險相比，市場風險具有（）特點。A.數據優勢 B.易于計量

C.技術手段多樣化

D.金融產品種類豐富E.計量便于統一 14.國家風險的基本特征有（）。A.發生在國內經濟金融活動中 B.發生在國際經濟金融活動中

C.只有政府和商業銀行可能遭受國家風險帶來的損失

D.不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都有可能遭受國家風險帶來的損失 E.受行業影響較大

15.商業銀行風險的特征是（）。A.不確定性 B.損益性 C.可能性 D.擴散性 E.非擴散性

16.商業銀行通常是采用（）的方式來應對和吸收預期損失。A.提取損失準備金 B.沖減利潤 C.分散 D.轉移 E.規避

17.《中華人民共和國商業銀行法》規定，商業銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行（）。A.自主經營 B.自擔風險 C.自負盈虧 D.自我約束 E.自我發展

18.決定商業銀行的風險承受能力的是（）。A.資本金規模 B.風險管理水平C.資產管理 D.負債管理 E.資產負債管理

19.依照金融體系的變遷和金融實踐的發展過程，國外商業銀行風險管理大體經歷四種風險管理模式的發展階段，即（）。A.資產風險管理階段 B.負債風險管理階段

C.資產負債風險管理階段 D.全面風險管理階段 E.安全管理階段

20.按風險發生的范圍、事故、結果，可將風險劃分為（）。A.純粹風險和投機風險

B.可管理風險和不可管理風險 C.系統性風險和非系統性風險 D.可量化風險和不可量化風險 E.經濟風險和社會風險

三、判斷題

1.銀行可以使用久期缺口來測量其資產和負債的信用風險。（）

2.商業銀行不僅僅是經營貨幣的金融機構，而且是經營風險的經營機構。（）3.如果某機構美元的敞口頭寸為正值，則說明該機構在美元上處于空頭。（）4.違約概率是事后檢驗的結果。（）5.債項評級本質上等同于貸款分類。（）6.風險管理是商業銀行的核心競爭力。（）

7.我國商業銀行的核心資本包括普通股、優先股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權、可轉換債券。（）

8.實施風險管理是有成本的，風險管理體系并不是越復雜越好。（）9.監管資本就是經濟資本。（）

10.風險管理委員會是與股東大會、董事會、監事會并列的機構。（）1 1.銀行面臨風險時應該首先選擇風險規避策略。（）12.經濟資本能夠由于彌補銀行的預期損失和非預期損失。（）13.其他條件不變，貸款增加意味著融資缺口減少。（）

14.操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。（）

15.巴塞爾委員會認為，操作風險是商業銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。（）

16.通過加強內部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被防止和控制。（）17.商業銀行利用專家系統對客戶信用風險進行分析時，會面臨各個專家對風險的評價缺乏一致性的問題，且對于大型銀行而言，這一問題尤為突出。（）

18.相關系數具有線性不變性，即同時對兩個變量作相同的線性變換。變換之后的兩個新變量之間的相關系數與原變量的相關系數相等。（）

19.戰略規劃是關于公司發展的長期規劃，因此必須保持長期圍定不變。（）

20.風險評級的基本要素包括商業銀行的資本充足狀況、資產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。（）

一、單項選擇題 1.B「解析」銀行決定實施內部評級法，須自行估計違約概率（PD）和違約損失率（LGD）。

2.A「解析」CAMEL評級是國際通用的、系統評價銀行機構整體財務實力和經營管理狀況的一個方法體系。該方法體系包括資本充足性、資產質量、管理、盈利性、流動性、市場風險敏感度六大要素評級和一個綜合評級。

3.c「解析」AItman的z基本模型所關注的因素是：流動性、盈利性、杠桿比率、償債能力和活躍性。

4.c「解析」在驗證客戶違約風險區分能力時，參照國際最佳實踐，AR值在0.5以上的評分模型方可投入。

5.c「解析」損失，是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常收入無法滿足足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。

6.c「解析」貸款組合信用風險包括系統性風險和非系統性風險。

7.B「解析」會計資本是賬面資本，故B選項說法不正確。

8.B「解析」綜合報告包括分類風險狀況及變化原因分析、轄內各類風險總體狀況及變化趨勢；加強風險管理的建議。

9.A「解析」重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，源于銀行資產、負債和表外業務到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。

10.D「解析」外匯結構性風險是因為銀行資產與負債以及資本之間幣種的不匹配而產生的。

11.B「解析」衍生產品市場風險密切相關，衍生產品一方面可以用來防范市場風險，另一方面也會產生新的市場風險。衍生產品的杠桿作用對市場風險具有放大作用，這是導致金融風險事件中出現巨額損失的主要原因。

12.B「解析」銀行的表內外資產可分為銀行賬戶資產和交易賬戶資產兩大類。交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。

13.C「解析」銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價。

14.B「解析」識記。

15.C「解析」短邊法的處理步驟是：首先，分別加總每種外匯的多頭和空頭（分別稱為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和）；其次，比較這兩個總數；最后，把較大的一個總數作為銀行的總敝口頭寸，故C選項說法正確。

16.C「解析」當久期缺口為負值時，市場利率上升，銀行凈值將增加；市場利率下降，銀行凈值將減少。

17.D「解析」根據期望收益相等的風險中性定價原則，每一筆貸款或債券的違約概率=1-（1+i-θ-θk）÷（[1+k）（1-θ）]=1-（1+10％-50％-50％×l5％）÷（[1+15％）（1-50％）]=8.7％。

18.D「解析」該貸款三年后沒有發生違約的概率=（1-5％）×（1-6％）×（1-7％）=83％。

19.A「解析150％的貸款投向鋼鐵行業說明該銀行的貸款投向行業集中度過高，超過50％的利潤來自鋼鐵行業，鋼鐵行業市場較好，鋼鐵行業的不良率低于評級水平說明雖然當前盈利高，但鋼鐵行業屬于周期性較強的行業，綜合考慮，此貸款可能存在相關風險。

20.C「解析」客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。

二、不定項選擇題

1.ABCDE「解析」識記并理解。

2.ABC「解析」風險監管是重點關注銀行的業務風險、內部控制和風險管理水平，檢查和評價涉及銀行業務的各個方面，是一種全面、動態掌握銀行情況的監管。

3.ADE「解析」驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有：CAP曲線與AR值、ROC曲線與A值、Ks檢驗、貝葉斯錯誤率（ER）、條件信息熵比率（CIER）、信息值（IV）、Brier得分等。

4.ABDE「解析」本題考查恐怖威脅引起的操作風險，商業銀行對其面臨的操作風險進行有效分類，是進行操作風險管理和報告的基礎，是規范和統一全行操作風險管理的前提。

5.ABCE「解析」監管部門對內部控制評價的內容主要包括：內部控制環境評價、風險識別與評估評價、內部控制措施評價、監督與糾正評價、信息交流與風險評價。

6.ACDE「解析」監管部門對內部控制評價的內容主要包括：建立銀行風險的識別、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系、建立高風險銀行業金融機構的判斷和救助體系、建立對支付危機的處置體系、建立銀行業金融機構市場退出機制及金融安全網。

7.ABC「解析」當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之加強；如果市場利率上升，則資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，流動性也隨之減弱。當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流動性也隨之加強。當久期缺口為零時，利率變動對商業銀行的流動性沒有影響。這種情況極少發生。

8.ACDE「解析」常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價差衍生產品、信用聯動票據以及混合工具（前述四種衍生工具的再組合）。

9.ABE「解析」外部事件引發的操作風險包括外部欺詐／盜竊、洗錢、政治風險、監管規定、業務外包、自然災害、恐怖威脅等。

10.ABE「解析」違約風險不僅僅針對企業，也針對個人，信用風險具有明顯的非系統性風險特征。1.AC「解析」均值VaR度量的是資產價值的相對損失；零值VaR度量的是資產價值的絕對損失。

12.ABCD「解析」操作風險的表現形式有：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產品及業務做法，實物資產損壞，業務中斷和系統失靈，交割及流程管理等。

13.ABD「解析」市場風險具有數據優勢和易于計量的特點，并且可供選擇的金融產品種類豐富。

14.BD「解析」國家風險的基本特征有兩個：一是國家風險發生在國際經濟金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險；二是在國際經濟金融活動中，不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都有可能遭受國家風險所帶來的損失。

15.ABCD「解析」識記商業銀行風險的特征。

16.AB「解析」商業銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失，通常用資本金來應對非預期損失，對于規模巨大的災難性損失，則應當采取事前嚴格限制高風險業務／行為的做法加以防范。

17.ABCD「解析」識記并理解。

18.AB「解析」在商業銀行的經營過程中，有兩個因素決定其風險承擔能力：一是資本金規模，二是商業銀行的風險管理水平。

19.ABCD「解析」商業銀行風險管理理論的管理模式包括：資產風險管理模式階段、負債風險管理模式階段、資產負債風險管理模式階段、全面風險管理模式。

20.ACE「解析」根據不同的分類標準可以將風險劃分為不同的類型。例如，按風險事故可以將風險劃分為經濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險。按損失結果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險。按是否能夠量化可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險。按風險發生的范圍可以將風險劃分為系統性風險和非系統性風險，按誘發風險的原因’，巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險八大類。

三、判斷題

1.F「解析」銀行可以使用久期缺口來測量其資產和負債的利率風險。

2.T「解析」商業銀行不僅僅是經營貨幣的金融機構，而且是經營風險的經營機構。

3.F「解析」敞口頭寸為正說明美元處于多頭。

4.F「解析」違約概率是事前檢驗的結果。

5.F「解析」貸款分類與債項評級是兩個容易混淆的概念，二者既區別明顯又相互聯系。貸款分類綜合考慮了客戶信用風險因素和債項交易損失因素，實際上是根據預期損失對信貸資產進行評級，而債項評級通常僅考慮影響債項交易損失的特定風險因素，客戶信用風險因素由客戶評級完成；貸款分類主要用于貸后管理，更多地體現為事后評價，而債項評級可同時用于貸前審批、貸后管理，是對債項風險的一種預先判斷。

6.T「解析」風險管理是商業銀行的核心競爭力。

7.F「解析」商業銀行核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權。

8.T「解析」實施風險管理是有成本的，風險管理體系并不是越復雜越好。

9.F「解析」監管資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本，是監管當局針對商業銀行的業務特征按照統一的風險資本計量方法計算得出的。經濟資本是指商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資本金。

10.F「解析」風險管理委員會不是與股東大會、董事會、監事會并列的機構。風險管理委員會是董事會下設機構。

11.F「解析」風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場具有的風險。沒有風險就沒有收益，規避風險的同時自然也失去了在這一業務領域獲得收益的機會和可能。風險規避策略的局限性在于它是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業銀行發展的主導風險管理策略。

12.F「解析」經濟資本是指商業銀行用于彌補非預期損失（而非預期損失）的資本，13.F「解析」融資缺口=貸款平均額一核心存款平均額，因此在其他條件不變的情況下，貸款增加意味著融資缺口增加，而不是減少。

14.T「解析」操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。

15.T「解析」巴塞爾委員會認為，操作風險是商業銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。

16.T「解析」通過加強內部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被院止和控制。

17.T「解析」商業銀行利用專家系統對客戶信用風險進行分析時，會面臨各個專家對風險的評價缺乏一致性的問題，且對于大型銀行麗言，這一問題尤為突出。

18.F「解析」線性相關系數具有線性不變性，即同時對變量x、y作相同的線性變換，變換之后的兩個新變量之問的線性相關系數與原來變量x、Y之間的線性相關系數相等。

19.F「解析」戰略規劃制定后并不是固定不變的，在實施階段要不斷改進。

20.T「解析」風險評級的基本要素包括商業銀行的資本充足狀況、資產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。

2010年下半年銀行從業資格考試風險管理密押題

（二）一、單項選擇題

1.下列關于金融風險造成的損失的說法，錯誤的是（）。

A.金融風險可能造成的損失可以分為三種：預期損失、非預期損失和災難性損失 B.商業銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失 C.商業銀行通常用存款來應對非預期損失

D.商業銀行時于規模巨大的災難性損失，一般需要通過保險手段來轉移 2.現代金融理論的發展和新的風險評估技術為風險管理提供了有力的支持，下列關于現代金融理論和風險評估技術盼說法，錯誤的是（）。

A.1990年諾貝爾經濟學獎得主哈瑞。馬柯維茨于20世紀50年代提出的不確定條件下的證券組合理論是現代風險分散化思想的重要基石

B.威廉。夏普在1964年的論文中提出了資本資產定價模型（CAPM），揭示了在一定條件下資產的風險溢價、系統風險和非系統風險的定景關系

C.1973年，費雪。布萊克、麥隆。舒爾茨、羅伯特。默頓成功推導出歐式期權定價的一般模型

D.《巴塞爾新資本協議》提倡應用VaR方法計量信用風險

3.全面風險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是（）。A.企業的資產規模 B.企業的目標

C.全面風險鋝理要素 D.企業的各個層級

4.下列關于信用風險的說法，正確的是（）。

A.對大多數銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風險來源

B.信用風險只存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，不存在于信用擔保、貸款承諾等表外業務中

C.衍生產品由于信用風險造成的損失不大，潛在風險可以忽略不計

D.從投資組合角度出發，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失 5.下列關于流動性風險的說法，錯誤的是（）。

A.流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險

B.流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險 C.流動性風險對商業銀行來說，指商業銀行無力為負債的減少和／或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險

D.大量存款人的擠兌行為可能會能會使商業銀行面臨較大的流動性風險 6.下列關于國家風險的說法，正確的是（）。

A.國家風險可以分為政治風險、社會風險和經濟風險 B.在同一個國家范圍內的經濟金融活動也存在國家風險

C.在國際金融活動中，個人不會遭受到國家風險所帶來的損失

D.國家風險通常是由債權人所在國家的行為引起的，它超出了債務人的控制范圍 7.缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。A.利率 B.匯率

C.股票價格 D.商品價格

8.大量存款人的擠兌行為可能會導致商業銀行面臨（）危機。A.流動性 B.操作 C.法律 D.戰略

9.下列關于風險管理策略的說法，正確的是（）。A.對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，只要組成的資產個數足夠多，其系統性風險就可以通過分散化的投資完全消除

B.風險補償是指事前（損失發生以前）對風險承擔的價格補償

C.風險轉移是管理利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險非常有效的辦法 D.風險規避可分為保險轉移和非保險轉移

10.經風險調整的資本收益率（RAROC）的計算公式是（）。A.RAROC=（收益一預期損失）÷非預期損失 B.RAROC=（收益一非預期損失）÷預期損失 C.RAROC=（非預期收益一預期收益）÷收益 D.RAROC=（預期損失一非預期損失）÷收益

11.對于操作風險，商業銀行可以采取的風險加權資產計算方法不包括（）。A.標準法 B.基本指標法 C.內部模型法 D.高級計量法

12.下列關于收益計量的說法，正確的是（）。

A.卡H對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量 B.資產多個時期的對數收益率等于其各個時期對數收益率之和 C.資產多個時期的百分比收益率等于其各時期百分比收益率之和 D.盯分比收益是絕對收益

13.下列關于二資本的說法，正確的是（）。A.經濟資本也就是賬面資本

B.會計資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本

C.經濟資本是商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資金

D.監管資本是一種完全取決于商業銀行實際風險水平的資本

14.下列關于商業銀行風險管理模式經歷的四個發展階段的說法，不正確的是（）。A.資產風險管理模式階段，商業銀行的風險管理主要偏重于資產業務的風險管理，強調保證商業銀行資產的流動性

B.負債風險管理模式階段，西方商業銀行由積極性的主動負債變為被動負債

C.資產負債風險管理模式階段，重點強調對資產業務、負債業務風險的協調管理，通過匹配資產負債結構、經營目標互相替換和資產分散，實現總量平衡和風險控制 D.全面風險管理模式階段，金融衍生產品、金融工程學等一系列專業技術逐漸應用于商業銀行的風險管理

15.下列關于結算風險的說法，不正確的是（）。A.結算風險是信用風險的一種 B.結算風險在外匯交易中不常出現

C.赫斯塔特銀行的破產產生大量結算風險

D.結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險 16.下列降低風險的方法中，（）只能降低非系統性風險。A.風險分散 B.風險轉移 C.保險轉移 D.非保險轉移

17.假定股票市場一年后可能出現5種情況，每種情況所對應的概率和收益率如下表所示：概率0.05 0.20 0.15 0.25 0.35 收益率50％ 15％-l0％-25％ 40％

則一年后投資股票市場的預期收益率為（）％。A.18.25 B.27.25 C.1 1.25 D.11.75 18.我國對商業銀行資本充足率的計算依據2004年銀監會發布的《商業銀行資本充足率管理辦法》。

它以l988年資本協議為基礎，按照審慎的原則確定了商業銀行資本充足率計算方法。商業銀行資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％。資本充足率的計算公式為（）。A.資本充足率=（資本一扣除項）÷（操作風險加權資產+12.5×市場風險資本要求）B.資本充足率=資本÷（信用風險加權資產+8×市場風險資本要求）

C.資本充足率=（資本一扣除項）÷（信用風險加權資產+8×市場風險資本要求）D.資本充足率=（資本一扣除項）÷（信用風險加權資產+12.5×市場風險資本要求）

19.（）是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管哩理念、哲學和價值觀，通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來的一種企業文化。

A.內部控制制度 B.公司治理 C.風險文化 D.戰略管理

20.內部審計的主要內容不包括（）。

A.風險狀況及風險識別、計量、監控程序的適用性和有效性 B.會計記錄和財務報告的準確性和可靠性 C.內部控制的健全性和有效性 D.適時修訂規章制度和操作規程使其符合法律和監管要求

二、不定項選擇題

1.巴塞爾委員會在《有效銀行監管的核心原則》中，要求銀行監管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業銀行實施檢查，其達到的目的包括（）。A.評估其從商業銀行收到報告的精確性 B.評價商業銀行總體經營情況 C.評價商業銀行各項風險管理制度

D.評價銀行各項資產組合的質量和準備金的充足程度E.評價管理層的能力

2.我國銀行監管應當逐步從合規監管向風險監管的方向轉變，風險監管是重點關注銀行的（），檢查和評價涉及銀行業務的各個方面，是一種全面、動態掌握銀行情況的監管。A.業務風險 B.內部控制

C.風險管理水平

D.盈利能力E.可持續發展

3.驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有（）。A.ROC曲線與A值 B.二項分布檢驗 C.CP模型

D.貝葉斯錯誤率 E.CAP曲線與AR值

4.“9.11”事件給很多銀行及企業造成了極大的損失，為應對此類事件，商業銀行應當注意（）。A.災難備份 B.強制員工休假

C.審慎選擇經營地地址 D.購買保險

E.制定應急和連續營業方案

5.內部控制是由企業董事會、管理層以及其他有關人員實現的，為了在一定程度上保證企業高效運營、財務報表真實以點及行為守法合規而設定的過程，是商業銀行有效防范風險的第一道防線。監管部門對內部控制評價的內容主要包括（）。A.風險識別與評估評價 B.內部控制措施評價 C.監督與糾正正

D.信息交流與反饋評價 E.內部控制環境的評價

6.監管部門所關注的風險狀況包括行業整體風險狀況、區域風險狀況和銀行機構風險狀況。對銀行機構風險狀況的監管具體包括（）。

A.建立銀行風險的識別、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系 B.建立商業銀行經營管理匯報機制

C.建立高風險銀行業余金融機構的判斷和救助體系 D.建立對支付危機的處置體系

E.建立銀行業金融機構市場退出機制及金融安全網 7.下列關于久期缺口的理解，正確的有（）。

A.當久期缺口為正正值時，如果市場利率下降，銀行凈值將增加 B.當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，銀行凈值將減少 C.當久期缺口為零時，銀行凈值不受利率風險的影響 D.久期缺口的絕對值越小，銀行對利率的變化越敏感 E.久期缺口的絕對值越小，銀行的利率風險暴露量越大 8.常用的信用衍生工具包括（）。A.總收益互換 B.信用貸款

C.信用聯動票據 D.信用違約互換 E.信用價差衍生產品

9.外部事件引發的操作風險包括（）。A.外部欺詐／盜竊 B.洗錢

C.內部欺詐 D.違反系統安全 E監管規定

10.下列說法正確的是（）。A.信用風險又被稱為違約風險

B.信用風險被認為是最復雜的風險種類 C.違約風險只針對企業而言

D.信用風險具有明顯的系統性風險特征E.違約風險不只針對企業而言 11.下列關于VaR的說法，正確的是（）。A.均值VaR度量的是資產價值的相對損失 B.均值VaR度最的是資產價值的絕對損失 C.零值VaR度量的是資產價值的絕對損失 D.零值VaR度量的是資產價值的相對損失 E.VaR只用作市場風險計量與監控

12.下列屬于操作風險的表現形式的是（）。A.內部欺詐 B.實物資產損壞

C.業務中斷和系統失靈 D.客戶、產品及業務做法 E.貸款未收回

13.與信用風險相比，市場風險具有（）特點。A.數據優勢 B.易于計量

C.技術手段多樣化

D.金融產品種類豐富E.計量便于統一 14.國家風險的基本特征有（）。A.發生在國內經濟金融活動中 B.發生在國際經濟金融活動中

C.只有政府和商業銀行可能遭受國家風險帶來的損失

D.不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都有可能遭受國家風險帶來的損失 E.受行業影響較大

15.商業銀行風險的特征是（）。A.不確定性 B.損益性 C.可能性 D.擴散性 E.非擴散性

16.商業銀行通常是采用（）的方式來應對和吸收預期損失。A.提取損失準備金 B.沖減利潤 C.分散 D.轉移 E.規避

17.《中華人民共和國商業銀行法》規定，商業銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行（）。A.自主經營 B.自擔風險 C.自負盈虧 D.自我約束 E.自我發展

18.決定商業銀行的風險承受能力的是（）。A.資本金規模 B.風險管理水平C.資產管理 D.負債管理 E.資產負債管理

19.依照金融體系的變遷和金融實踐的發展過程，國外商業銀行風險管理大體經歷四種風險管理模式的發展階段，即（）。A.資產風險管理階段 B.負債風險管理階段

C.資產負債風險管理階段 D.全面風險管理階段 E.安全管理階段

20.按風險發生的范圍、事故、結果，可將風險劃分為（）。A.純粹風險和投機風險

B.可管理風險和不可管理風險 C.系統性風險和非系統性風險 D.可量化風險和不可量化風險 E.經濟風險和社會風險

三、判斷題

1.風險不僅是損失的概率分布，也體現了盈利的概率分布，因此風險是收益的概率分布。（）2.損失是一個事后概念，而風險是一個事前概念。（）

3.威廉。夏普提出的資產資本定價模型于華爾街的第二二次數學革命中提出。（）4.1988年，《巴塞爾資本協議》的出臺，標志著國際銀行業的全面風險管理原則體系基本形成。（）

5.全球的風險管理體系已經成為現代商業銀行謀求發展和保持競爭優勢的最重要方式（）6.戰略風險是指商業銀行在追求長期商業目的和長期發展目標的系統化管理中，不適當的未來發展規劃和戰略決策可能威脅商業銀行未來發展的潛在風險。（）7.信用風險與市場風險相比具有數據優勢和易于計量的特點。（）8.商業銀行進行風險管理的目標就是消除風險，實現零風險。（）

9.商業銀行不僅僅是經營貨幣的金融機構，而且是經營風險的經營機構。（）10.對商業銀行進行風險管理是風險管理部門的責任，與前臺業務部門無關。（）1 1.商業銀行的“風險管理部門”和“風險管理委員會”在職能上沒有明顯區別。（）12.商業銀行要靠一場運動式的突擊來培育風險文化。（）13.風險管理是商業銀行的核心競爭力。（）

14.操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。（）

15.巴塞爾委員會認為，操作風險是商業銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。（）

16.通過加強內部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被防止和控制。（）

17.經濟主體在金融活動中違反法律法規，受到法律的制裁，是法律風險的-種表現形式。（）18.聲譽風險造成的損失具體表現為商業銀行有形資產的損失。（）19.國家風險可分為政治風險、社會風險和經濟風險三類。（）

20.風險評級的基本要素包括商業銀行的資本充足狀況、資產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。（）

一、單項選擇題

1.C「解析」非預期損失要用經濟資本金補償。

2.D「解析」《巴塞爾新資本協議》提倡應用VaR方法計量市場風險，而不是信用風險。

3.A「解析」全面風險管理體系有三個維度，第一維是企業的目標，第二維是全面風險管理要素，第三維是企業的各個層級。

4.D「解析」對大多數商業銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源，故A選項說法不正確。信用風險既存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業務中，還存在于衍生產品交易中，故B選項說法不正確。衍生產品因信用風險造成的損失一般小于其名義價值，但由于衍生產品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險不容忽視，故C選項說法不正確。交易對手信用評級的下降可能會給投資組合帶來損失，故D選項說法正確。

5.A「解析」流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險。流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險，故B選項說法正確。

流動性風險是指商業銀行無力為負債的減少和／或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險，故C選項說法正確。商業銀行隨時持有的、用于支付需要的流動資產只占負債總額的很小部分，如果商業銀行的大量債權人同時要求兌現債權，例如出現大量存款人的擠兌行為，商業銀行就可能面臨流動性危機，故D選項說法正確。

6.A「解析」國家風險發生在國際經濟金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險；在國際經濟金融活動中，不論是政府、商業銀行、企業還是個人，都可能遭受國家風險所帶來的損失。國家風險通常是由債務人（而非債權人）所在國家的行為引起的，它超出了債權人（而非債務人）的控制范圍，故D選項說法不正確。

7.A「解析」缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法，故A選項符合題意。

8.A「解析」商業銀行隨時持有的、用于支付需要的流動資產只占負債總額的很小部分，如果商業銀行的大量債權人同時要求兌現債權，例如出現大量存款人的擠兌行為，商業銀行就可能面臨流動性危機。

9.B「解析」對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，只要組成資產的個數足夠多，其非系統性風險就可以通過分散化的投資完全消除，而系統性風險無法通過分散化投資來消除，故A選項說法不正確。風險補償主要是指事前（損失發生以前）對風險承擔的價格補償，故B選項說法正確。風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種風險管理辦法，故C選項說法不正確。風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移，而風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場具有的風險，風險規避沒有類似風險轉移的分類方法，故D選項說法不正確。

10.A「解析」經風險調整的資本收益率RAROC=（收益一預期損失）÷經濟資本（或非預期損失）。故A選項正確，B、C、D選項不正確。

11.C「解析」對于操作風險，商業銀行可以采用基本指標法、標準法或高級計量法。內部模型法是計算市場風險加權資產的方法，故C選項符合題意，A、B、D選項不符合題意。

12.B「解析」絕對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量，故A選項說法不正確。當考慮多個時期的資產收益時，因為存在單利和復利的差異，多個時期的收益率不是每個時期的百分比收益率的簡單累加，故C選項說法不正確。百分比收益率衡量的是相對收益，故D選項說法不正確。資產多個時期的對數收益率等于其各時期對數收益率之和，故B選項說法正確。

13.C「解析」經濟資本是指商業銀行用于彌補非預期損失（而非預期損失）的資本，監管資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本，是監管當局針對商業銀行的業務特征按照統一的風險資本計量方法計算得出的。以監管資本為基礎計算的資本充足率，是監管當局限制商業銀行過度風險承擔行為、保障市場穩定運行的重要：工具會計資本也就是賬面資本，等于金融機構合并資產負債表中資產減去負債后的所有者權益，包括實收資本或普通股、優先股等。，它屬于會計概念，并不作為監管當局的限制工具。

14.B「解析」負債風險管理模式階段，社會對商業銀行的資金需求極為旺盛，為了擴大資金來源，滿足商業銀行流動性需求，同時避開金融監管的限制，西方商業銀行變被動負債為積極性的主動負債，故B選項說法不正確。

15，B「解析」結算風險在外匯交易中經常出現。

16.A「解析」風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法，只能降低非系統性風險。

17.1）「解析」預期收益率=0.05×50％+0.20×15％+0.15×（一10％）+0.25×（一25％）+0.35×40％：ll.75％。

18.D「解析」新協議將資本充足率定義為：資本充足率=（資本一扣除項）÷（信用風險加權資產+12.5 X市場風險資本要求）。

19.c「解析」風險文化是指商業銀行在經營管理過程已逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，是通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為二表現出來的一種企業文化。風險文化一般由風險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風險管理理念是精神核心。

20.D「解析」識記內部審計的主要內容。

二、不定項選擇題

1.ABCDE「解析」識記并理解。

2.ABC「解析」風險監管是重點關注銀行的業務風險、內部控制和風險管理水平，檢查和評價涉及銀行業務的各個方面，是一種全面、動態掌握銀行情況的監管。

3.ADE「解析」驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有：CAP曲線與AR值、ROC曲線與A值、Ks檢驗、貝葉斯錯誤率（ER）、條件信息熵比率（CIER）、信息值（IV）、Brier得分等。

4.ABDE「解析」本題考查恐怖威脅引起的操作風險，商業銀行對其面臨的操作風險進行有效分類，是進行操作風險管理和報告的基礎，是規范和統一全行操作風險管理的前提。

5.ABCE「解析」監管部門對內部控制評價的內容主要包括：內部控制環境評價、風險識別與評估評價、內部控制措施評價、監督與糾正評價、信息交流與風險評價。

6.ACDE「解析」監管部門對內部控制評價的內容主要包括：建立銀行風險的識別、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系、建立高風險銀行業金融機構的判斷和救助體系、建立對支付危機的處置體系、建立銀行業金融機構市場退出機制及金融安全網。

7.ABC「解析」當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之加強；如果市場利率上升，則資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，流動性也隨之減弱。當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流動性也隨之加強。當久期缺口為零時，利率變動對商業銀行的流動性沒有影響。這種情況極少發生。

8.ACDE「解析」常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價差衍生產品、信用聯動票據以及混合工具（前述四種衍生工具的再組合）。

9.ABE「解析」外部事件引發的操作風險包括外部欺詐／盜竊、洗錢、政治風險、監管規定、業務外包、自然災害、恐怖威脅等。

10.ABE「解析」違約風險不僅僅針對企業，也針對個人，信用風險具有明顯的非系統性風險特征。1.AC「解析」均值VaR度量的是資產價值的相對損失；零值VaR度量的是資產價值的絕對損失。

12.ABCD「解析」操作風險的表現形式有：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產品及業務做法，實物資產損壞，業務中斷和系統失靈，交割及流程管理等。

13.ABD「解析」市場風險具有數據優勢和易于計量的特點，并且可供選擇的金融產品種類豐富。

14.BD「解析」國家風險的基本特征有兩個：一是國家風險發生在國際經濟金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險；二是在國際經濟金融活動中，不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都有可能遭受國家風險所帶來的損失。

15.ABCD「解析」識記商業銀行風險的特征。

16.AB「解析」商業銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失，通常用資本金來應對非預期損失，對于規模巨大的災難性損失，則應當采取事前嚴格限制高風險業務／行為的做法加以防范。

17.ABCD「解析」識記并理解。

18.AB「解析」在商業銀行的經營過程中，有兩個因素決定其風險承擔能力：一是資本金規模，二是商業銀行的風險管理水平。

19.ABCD「解析」商業銀行風險管理理論的管理模式包括：資產風險管理模式階段、負債風險管理模式階段、資產負債風險管理模式階段、全面風險管理模式。

20.ACE「解析」根據不同的分類標準可以將風險劃分為不同的類型。例如，按風險事故可以將風險劃分為經濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險。按損失結果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險。按是否能夠量化可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險。按風險發生的范圍可以將風險劃分為系統性風險和非系統性風險，按誘發風險的原因’，巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險八大類。

三、判斷題

1.T「解析」風險不僅是損失的概率分布，也體現了盈利的概率分布，因此風險是收益的概率分布。

2.T「解析」損失是一個事后概念，而風險是一個事前概念。

3.F「解析」威廉。夏普提出的資產資本定價模型于華爾街的第一次數學革命中提出。

4.T「解析」l988年，《巴塞爾資本協議》的出臺，標志著國際銀行業的全面風險管理原則體系基衣完成。

5.F「解析」全面風險管理體系已經成為現代商業銀行謀求發展和保持競爭優勢的最重要方式。

6.T「解析」戰略風險是指商業銀行在追求長期商業目的和長期發展目標的系統化管理中，不適當的未來發展規劃和戰略決策可能威脅商業銀行未來發展的潛在風險。

7.F「解析hi場風險與信用風險相比具有數據優勢和易于計量的特點。

8.F「解析」商業銀行進行風險管理的目標就是減少風險。

9.T「解析」商業銀行不僅僅是經營貨幣的金融機構，而且是經營風險的經營機構。

10.F「解析」對商業銀行進行風險管理是全部部門的責任。

11.F「解析」商業銀行的“風險管理部門”和“風險管理委員會”在職能上有明顯區別。風險管理委員會負責擬訂具體的風險管理政策和指導原則。風險管理部門負責具體制定風險管理政策和措施??

12.F「解析」風險管理文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來。

13.T「解析」風險管理是商業銀行的核心競爭力。

14.T「解析」操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。

15.T「解析」巴塞爾委員會認為，操作風險是商業銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。

16.T「解析」通過加強內部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被防止和控制。

17.T「解析」經濟主體在金融活動中違反法律法規，受到法律的制裁，是法律風險的一種表現形式。

18.F「解析」聲譽風險造成的損失具體表現為商業銀行無形資產的損失。

19.T「解析」國家風險可分為政治風險、社會風險和經濟風險三類。

20.T「解析」風險評級的基本要素包括商業銀行的資本充足狀況、資產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。

2010年下半年銀行從業資格考試風險管理密押題

（三）一、單項選擇題

1.商業銀行的核心競爭力是（）。A.吸存放貸 B.支付中介 C.貨幣創造 D.風險管理 2.風險是指（）。A.損失的大小 B.損失的分布

C.未來結果的不確定性 D.收益的分布

3.風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循（）的基本規律。A.高風險低收益、低風險高收益 B.高風險高收益、低風險低收益 C.高風險高收益 D.低風險低收益

4.風險分散化的理論基礎是（）。A.投資組合理論 B.期權定價理論 C.利率平價理論 D.無風險套利理論

5.與市場風險和信用風險相比，商業銀行的操作風險具有（）。A.特殊性、非盈利性和可轉化性 B.普遍性、非盈利性和可轉化性 C.特殊性、盈利性和不可轉化性 D.普遍性、盈利性和不可轉化性

6.商業銀行的信貸業務不應集中于同一業務、同一性質甚至同一國家的借款者，應是多方面開展，這里基于（）的風險管理策略。A.風險對沖 B.風險分散 C.風險轉移 D.風險補償

7.商業銀行經濟資本配置的作用主要體現在（）兩個方面。A.資本金管理和負債管理 B.資產管理和負債管理 C.風險管理和績效考核 D.流動性管理和績效考核

8.如果一個資產期初投資100元，期末收入l50元，那么該資產的對數收益率為（）。A.0.1 B.0.2 C.O.3 D.0.4 9.下列有關銀行資產計價的說法，不正確的是（）。

九按模型定價是指將從市場獲得其他數據輸入模型，計算交易頭寸的價值 B.交易賬戶中的項目通常只能按模型定價 C.存款業務1日入銀行賬戶

D.銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價

10.風險識別方法中常用的情景分析法是指（）。A.將可能面臨的風險逐一列出，并根據不同的標準進行分類

B.通過圖解來識別和分析風險損失發生前存在的各種不恰當行為，由此判斷和總結哪些失誤最可能導致風險損失

C.通過有關數據、曲線、圖表等模擬商業銀行未來發展的可能狀態，識別潛在的風險因素、預測風險的范圍及結果，并選擇最佳的風險管理方案

D.風險管理人員通過實際調查研究以及對商業銀行的資產負債表、損益表、財產目錄等財務資料進行分析從而發現潛在風險

11.風險因素與風險管理復雜程度的關系是（）。A.風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易 B.風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大

C.風險因素的多少同風險管理的復雜性的相關程度并不大 D.風險管理流程越復雜，則會有效減少風險因素

12.以下哪一個模型是針對市場風險的計量模型？（）A.Credit Metrics B.KMV模型 C.vaR模型 D.高級計量法

13.Credit Metrics模型認為債務人的信用風險狀況用債務人的（）表示。A.信用等級 B.資產規模 C.盈利水平D.還款意愿

14.壓力測試是為了衡量（）。A.正常風險

B.小概率事件的風險 C.風險價值 D.以上都不是

15.外部評級主要依靠（）。A.專家定性分析 B.定量分析

C.定性分析和定量分析結合 D.以上都不對

16.預期損失率的計算公式是（）。

A.預期損失率=預期損失÷資產風險敞口×l00％ B.預期損失率=預期損失÷貸款資產總額×l00％ C.預期損失率=預期損失÷風險資產總額×l00％ D.預期損失率=預期損失÷資產總額×l00％

17.中國銀監會《商業銀行不良資產監測和考核暫行辦法》規定不良貸款分析報告主要包括哪些方面？（）

A.不良貸款清收轉化情況 B.新發放貸款質量情況

C.新發生不良貸款的內外部原因及典型案例 D.以上都是

18.信用風險經濟資本是指（）。A.商業銀行在一定的中心置信下，為了應對未來一定期限內信用風險資產的非預期損失而應該持有的資本金

B.商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產的預期損失而應該持有的資本金

C.商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產的非預期損失和預期損失而應該持有的資本金 D.以上都不對

19.在持有期為3天，置信水平為95％的情況下，若所計算的風險價值為3萬元，則表明該銀行的資產組合（）。

A.在3天中的收益有95％的可能性不會超過3萬元 B.在3天中的收益有95％的可能性會超過3萬元 C.在3天中的損失有95％的可能性不超過3萬元 D.在3天中的損失有95％的可能性會超過3萬元

20.已知某商業銀行的風險信貸資產總額為300億元，如果所有借款人的違約概率都是5％，違約回收率平均為20％，那么該商業銀行的風險信貸資產的預期損失是（）。A.15億元 B.12億元 C.20億元

D.30億元

二、不定項選擇題 1.商業銀行的經營原則是（）。A.盈利性 B.安全性 C.流動性 D.擴張性 E.競爭性

2.商業銀行風險的主要類別包括（）。九信用風險 B.市場風險 C.操作風險 D.流動性風險 E.國家風險

3.衡量風險的指標有（）。A.方差 B.久期 C.凸度

D.風險價值（VaR）E.期望收益

4.對于不可管理的風險，商業銀行可以采取的管理辦法是（）。A.風險分散 B.風險對沖 C.風險轉移 D.風險規避 E.風險補償

5.商業銀行常用的風險識別方法包括（）。A.專家調查列舉法 B.資產財務狀況分析法 C.情景分析法 D.分解分析法 E.失誤樹分析法

6.商業銀行風險管理流程包括（）。A.風險識別 B.風險計量 C.風險監測 D.風險控制 E.風險對沖

7.個人住房抵押貸款涉及的風險主要包括（）。A.經銷商風險 B.“假按揭”風險

C.由于房產價值下跌導致超額押值不足 D.借款人的經濟財務狀況變動風險 E.國家對房市采取宏觀調控措施

8.KPMG風險中性定價模型中所要用到的變量包括（）。A.貸款承諾的利息

B.與貸款相同期限的零息國債的收益率 C.貸款的違約回收率 D.貸款期限

E.借款企業的市場價值

9.我國監管當局出臺的貸款五級分類包含哪些等級的貸款？（）A.正常 B.關注 C.次級 D.可疑 E.損失

10.目前國際銀行業應用比較廣泛的組合模型包括（）。A.Credit Metrics模型

B.Credit Portfolio View模型 C.Credit Risk+模型 D.KMV模型 E.ZETA模型

11.中國銀監會評估國有商業銀行和股份制商業銀行的資產質量指標包括以下哪幾項？（）A.不良資產／貸款率 B.預期損失率 C.貸款風險遷徙率

D.不良貸款撥備覆蓋率 E.貸款損失準備充足率

12.根據巴塞爾委員會的規定，在風險報告中，為了提高商業銀行透明度，信息應當具備哪些特征？（）A.全面性 B.相關性 C.及時性 D.可靠性 E.可比性

13.商業銀行進行貸款轉讓的目的有（）。A.增加收益 B.集中風險

C.實現資產單一化 D.轉移信用風險

E.提高經濟資本配置效率

14.商業銀行的授信審批和信貸決策應當遵循哪些原則？（）A.審貸分離原則 B.統一考慮原則 C.展期重審原則 D.責任到人原則 E.追蹤審核原則

15.信用衍生產品包括（）。A.總收益互換 B.信用違約互換

C.信用價差衍生產品 D.信用聯動票據 E.股票期權

16.計算商業銀行特定客戶的信用風險，需要以下哪些變量？（）A.違約概率 B.違約損失率 C.違約風險暴露 D.期限

E.行業風險指數

17.對企業信用風險分析的5Cs指標包括哪些方面？（）A.品德 B.資本

C.還款能力 D.抵押 E.經營環境

18.信用風險組合模型包括（）。A.Credit Monitor B.Credit Metrics C.Credit Portfolio View D.Credit Risk+ E.VaR 19.根據無套利均衡原理，在0期為了計算某貨幣第2期到第3期的遠期利率，應當首先知道的變量是（）。

A.銀行間的短期利率水平B.第0期到第1期的即期利率 C.第l期到第2期的遠期利率 D.3年期的即期利率

E.市場在3期內的平均利率水平

20.期權的價值由哪幾部分組成？（）A.時間價值 B.內在價值 C.執行價格 D.標的資產價格 E.無風險利率

三、判斷題

1.損失反映的是風險時間發生后所造成的實際結果，風險反映的是損失發生前的事物發展狀態。（）

2.全面風險管理理論重點強調對資產業務、負債業務的協調管理，通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現總量平衡和風險控制。（）

3.風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循低風險高收益的基本規律。（）4.指數預警法是利用警兆指標合成的風險指數進行預警。（）

5.無論是集中型的風險管理部門，還是分散型的風險管理部門，必須都要包括商業銀行風險管理的核心要素。（）

6.對于我國生產企業來說，各項周轉率（如存貨周轉率、應收賬款周轉率、資產回報率等）越高，則該企業的盈利能力和償債能力就越好。（）

7.一般來說，高校等機構類客戶的固定資產投資規模大，財務制度較健全，因此這類客戶的信用風險較小。（）

8.從實踐來看，國外商業銀行的內部評級體系因為對其他風險變量的計量較精確，因此一般都沒有區域風險變量。（）

9.為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸和銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸會導致外匯交易風險。（）

10.即期，是衍生產品交易的基礎工具，通常是指現金交易或現貨交易，是一種非常實用的衍生工具。（）

11.明確商業銀行的戰略愿景和價值理念不是聲譽風險管理的內容。（）12.培養開放、互信、互助的機構文化是聲譽風險管理的內容。（）13.內幕交易是屬于人員因素中的內部欺詐因素引起的。（）14.交易不報告不屬于內部欺詐造成的損失。（）

15.商業銀行必須將操作風險的評估系統整合到lt常風險管理流程中是操作風險高級計量法的定量標準。（）

16.流動資產的變現能力越強，所付成本越低，則流動性越小。（）17.承擔過多的信用風險會減少流動性風險。（）

18.公眾和存款人對銀行的約束作用主要表現在可以對銀行進行選擇，增加單家銀行的競爭聯力，從而使得銀行提高自身的經營管理水平，有效控制風險。（）19.重要信息是指不會改變或影響使用者的評估或決策的信息。（）20.外部審計不具備檢查被審計單位會計憑證和賬簿的權利。（）

一、單項選擇題

1.D「解析」風險管理是商業銀行的核心競爭力，是創造資本增值和股東回報的重要手段。

2.C「解析」風險是未來結果的不確定性。

3.B「解析」高風險高收益、低風險低收益是風險與收益的基本關系。

4.A「解析」現代投資組合理論的發端可以追溯到哈瑞。馬柯維茨于l952年發表的題為《投資組合》的文章，及其后（1959年）出版的同名專著。

5.B「解析」操作風險具有非盈利性，它并不能為商業銀行帶來盈利；同時操作風險具有普遍性和可轉化性。

6.B「解析」風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法。

7.C「解析」經濟資本配置對商業銀行的積極作用體現在兩個方面：風險管理和績效考核。

8.D「解析」對數收益率是兩個時期資產價值取對數后的差額，該資產的對數收益率=lnl50——lnl00=0.4.9.B「解析」交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。

10.B「解析」情景分析法指專家通過圖解來識別和分析風險損失發生前存在的各種不恰當行為，由此判斷和總結哪些失誤最可能導致風險損失。

11.B「解析」風險因素與風險管理復雜程度成正相關關系，風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大。

12.C「解析」市場風險計量方法主要包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、風險價值（VaR）方法、敏感性分析、情形分析、壓力測試和事后檢驗。

13.A「解析」Credit Metries模型中信用風險取決于債務人的信用狀況，而債務人的信用狀況用借用等級來表示。

14.B「解析」壓力測試（stresstesting）估算小概率事件等極端不利的情況可能造成的潛在損失。

15.A「解析」外部評級是專業評級機構對特定債務人的償債能力和意愿的整體評估，主要依靠專家定性分析，評級對象主要是政府或大企業；內部評級是商業銀行根據內部數據和標準（側重于定量分析）。

16.A「解析」預期損失率=預期損失÷資產風險敞口×100％，其中預期損失=PD×LGD×EAD，其中，PD為借款人的違約概率，LGD為違約損失率，EAD為違約風險暴露。

17.D「解析」中國銀監會《商業銀行不良資產監測和考核暫行辦法》規定的不良貸款分析報告主要基本情況包括以下幾方面：地區和客戶結構情況、不良貸款清收轉化情況、新發放貸款質量情況、薪發生不良貸款的內外部原因分析及典型案例。

18.A「解析」信用風險經濟資本是指商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內借用風險資產的非預期損失而應該持有的資本金，其在數值上等于信用風險資產可能帶來的非預期損失。

19.C「解析」風險價值是在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在的最大損失。

20.B「解析」風險信貸資產的預期損失=300×5％×（1-20％。）=12（億元）

二、不定項選擇題

1.ABC「解析」商業銀行經營管理的“三性原則”是指：安全性、流動性和盈利性。

2.ABCDE「解析」識記。

3.ABCE「解析」D選項衡量的是收益的指標。

4.CDE「解析」商業銀行風險管理的方法有風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避和風險補償，其中后三種主要針對不可管理風險。

5.ABCDE「解析」識記并理解。

6.ABCD「解析」商業銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監測和風險控制四個主要步驟。

7.ABCD「解析」個人住房抵押貸款的風險包括：①經銷商風險。②“假按揭”風險：“假按揭”的主要特征是，開發商利用積壓房產套取銀行信用，欺詐銀行信貸資金。③由于房產價值下跌而導致超額押值不足的風險。④借款人的經濟財務狀況變動風險。

8.ABC「解析」KPMG風險中性定價模型中所要用到的變量包括期限l年的零息債券的非違約概率、零息債券承諾的利息、零息債券的回收率和期限1年的零息國債的收益率。

9.AB（3）E「解析」識記我國貸款五級分類。

10.ABCf解析」國際銀行業應用比較廣泛的組合模型包括Credit MetriCs模型、Credit Portfolio View模型和Credit Risk+模型。

11.ABCDE「解析」有關資產質量的主要指標包括以下幾個方面：不良資產／貸款率、預期損失率、單一（集團）客戶授信集中度、貸款風險遷徙率、不良貸款撥備覆蓋率、貸款損失準備充足率。

12.ABCDE「解析」識記。

13.ADE「解析」貸款轉讓的主要目的是為了分散風險、增加收益、實現資產多元化、提高經濟資本配置效率。

14.ABC[解析」授信審批或信貸決策一般應遵循的原則有：（1）審貸分離原則一授信審批應當完全獨立于貸款的營銷和貸款的發放，故A選項說法正確。（2）統一考慮原則。在進行信貸決策時，商業銀行應當對可能引發信用風險的借款人的所有風險暴露和債項作統一考慮和計量，包括貸款、回購協議、再回購協議、信用證、承兌匯票、擔保和衍生交易工具等，故B選項說法正確裔（3）展期重審原則。原有貸款和其他信用風險暴露的任何展期都應作為一個新的信用決策，需要經過正常的審批程序，故C選項說法正確。

15.ABCD「解析」常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價差衍生產品、信用聯動票據以及混合工具（前述四種衍生工具的再組）。

16.ABC「解析」預期損失=預期損失率×資產風險敞13=借款人的違約概率×違約損失率×違約風險暴露。

17.ABCDE「解析」商業銀行對企業信用風險分析的5Cs系統是指：品德、資本、還款能力、抵押和經營環境。

18.BCD[解析」信用風險組合模型包括Credit MetriCs、Credit Portfolio View和Credit Risk+模型三個。

19.BCD「解析」理解遠期利率計算方式。

20.AB「解析」期權的價值=內在價值+時間價值。

三、判斷題

1.T「解析」損失反映的是風險時間發生后所造成的實際成果，風險反映的是損失發生前的事物發展狀杰，2.F「解析」資產負債風險管理理論重點強調對資產業務、負債業務的協調管理，通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現總量平衡和風險控制。

3.F「解析」風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循低風險低收益的基本規律。

4.T「解析」指數預警法是利用警兆指標合成的風險指數進行預警。

5.F「解析」集中型風險管理部門包括了商業銀行風險管理的核心要素：風險監控、數量分析、價格確認、模型創建和相應的信息系統／技術支持.分散型的商業銀行不需要建立完善的風險管理部門，因此可以考慮將數據分析、技術支持、價格確認等風險管理職能外包給專業服務供應商。

6.F「解析」雖然從表面上看，各項周轉率越高，盈利能力和償債能力就越好，但實踐中并非如此。

7.F「解析」高校的固定資產投資規模大，資產負債比例高，償債壓力大，還貸能力弱，而且普遍存在財務制度不健全等問題，存在嚴重的信用風險。

8.F「解析」區域風險作為一種系統性風險難以通過貸款組合完全消除，因此其成為影響資產組合信用風險水平的一種重要風險因素。從實踐來看，國外商業銀行的內部評級體系一般都沒有區域風險變量。

9.T「解析」為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸和銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸會導致外匯交易風險。

10.F「解析」即期不是衍生工具。

11.F「解析」明確商業銀行的戰略愿景和價值理念是聲譽風險管理的內容。

12.T「解析」培養開放、互信、互助的機構文化是聲譽風險管理的內容。

13.T「解析」內幕交易是屬于人員因素中的內部欺詐因素引起的。

14.F「解析」交易不報告屬于內部欺詐造成的損失。

15.F「解析」商業銀行必須將操作風險的評估系統整合到日常風險管理流程中是操作風險高級計量法的定性標準。

16.F「解析」流動資產的變現能力越強，所付成本越低，則流動性越大。

17.F「解析」承擔過多的信用風險會增加流動性風險。

18.T「解析」公眾和存款人對銀行的約束作用主要表現在可以對銀行進行選擇，增加單家銀行的競爭壓力，從而使得銀行提高自身的經營管理水平，有效控制風險。

19.F「解析」重要信息是指會改變或影響使用者的評估或決策的信息。

20.F「解析」外部審計具備檢查被審計單位會計憑證和賬簿的權利。

2010銀行從業資格考試《風險管理》終極預測題(1)

一、單選題

1、史上曾多次發生銀行工作人員違反公司規定私自操作給銀行造成重大經濟損失的事故，銀行面臨的這種風險屬于()。

A、法律風險

B、政策風險

C、操作風險

D、策略風險

標準答案：Cen.PPkao.CoM

2、業銀行的信貸業務是全面的，而非集中于同一業務，其原因是()。

A、全面的信貸業務可以轉移系統性風險

B、全面的信貸業務可以分散非系統性風險

C、全面的信貸業務可以獲得規模效應

D、全面的信貸業務可以降低成本

標準答案：B

3、一次全國性金融危機中，某銀行遭受了嚴重損失，那么在此銀行遭受損失時首先消耗的是()。

A、此商業銀行的資本金

B、此商業銀行的負債部分

C、此商業銀行的收入

D、此商業銀行的現金流

標準答案：A

4、知一種債券的現價是100元，久期是4.5年，當市場連續復合年利率上升50個基點后，上述債券的新價格為()。

A、87.5

B、95.5

C、97.75

D、102.25

標準答案：C

5、下屬于《巴塞爾新資本協議》內容的是()。

A、首次提出了資本充足率監管的國際標準

B、強調商業銀行的最低資本金要求、監管部門的監督檢查和市場紀律約束

C、提出市場風險的資本要求

D、提出合格監管資本的范圍

標準答案：B

6、時投擲兩枚相同硬幣的基本事件有()種。

A、1

B、2

C、3

D、4

標準答案：C

7、家銀行因為大規模投資短期房地產市場而獲得超額的當期收益，下列判斷正確的是()。

A、當期的高股本收益可以反映銀行經營的穩定性

B、當期的高股本收益可以全面揭示銀行在高收益的同時所承擔的風險

C、評估此銀行的經營業績應當采用經風險調整的業績評估方法RAPM

D、銀行的風險偏好可使其在長期獲得較高的收益

標準答案：C

8、位投資者將1萬元存入銀行，1年到期后得到本息支付共計11000元，投資的絕對收益是()。

A、1000

B、10%

C、9.9%

D、10

標準答案：A

9、下對風險的理解不正確的是()。

A、是未來結果的變化

B、是損失的可能性

C、是未來結果對期望的偏離

D、是未來將要獲得的損失

標準答案：D

10、爾新資本協議規定國際活躍銀行的資本充足率不得低于()。

A、32%

B、16%

C、8%

D、4%

標準答案：C

11、商業銀行購買了某公司發行的公司債券，此公司極有可能因經營不善而面臨評級的降低，銀行因持有此公司債券而面臨的風險屬于()。

A、市場風險

B、操作風險

C、聲譽風險

D、信用風險

標準答案：D

12、票的預期收益率為10%，標準差為20%;B股票的預期收益率為5%，標準差為10%。為得到最小的風險，AB的投資比率應為()。

A、0.8

B、0.6

C、0.4

D、0.2

標準答案：C

13、下商業銀行風險管理的主要策略中，最消極的風險管理策略是()。

A、風險分散

B、風險對沖

C、風險轉移

D、風險規避

標準答案：D

14、對正態分布的描述正確的是()。

A、正態分布是一種重要的描述離散型隨機變量的概率分布

B、整個正態曲線下的面積為1

C、正態分布既可以描述對稱分布，也可描述非對稱分布

D、正態曲線是遞增的 標準答案：B

15、率水平大幅波動時，國債的價值會受到影響，下述敘述正確的是()。

A、債券的久期在利率波動較大時，得到債券的近似價格變化較精確

B、債券的凸性是債券泰勒展開式的二階導數項，適合在利率大幅波動時使用

C、國債的價格變動與利率的變動方向正相關

D、債券的久期越大，在利率波動時受到的影響越小

標準答案：B

16、商業銀行在交易過程中，結算系統發生故障導致結算失敗，以下敘述錯誤的是：()。

A、這屬于結算風險的一種

B、這是操作風險的表現

C、這會造成交易成本上升

D、可能引發信用風險

標準答案：B

17、投資普遍以()作為分析計量指標的主流分析框架。

A、收益率方差

B、絕對收益

C、絕對離差

D、對數收益率

標準答案：A

18、屬于20世紀60年代華爾街的第一次數學革命的金融理論的有()。

A、夏普、林特爾、莫斯提出的CAPM模型

B、布萊克、舒爾斯、默頓推導出歐式期權定價的一般模型

C、缺口分析與久期分析法的提出

D、羅斯提出套利定價理論

標準答案：A

19、爾委員會將商業銀行的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險、戰略風險的依據是()。

A、按風險事故

B、按損失結果

C、按風險發生的范圍

D、按誘發風險的原因

標準答案：D

20、銀行經常將貸款分散到不同的行業和領域，使違約風險降低，其原因是()。

A、不同行業及地域間的貸款可以進行風險對沖

B、通過不同行業及地域間的貸款進行風險轉移

C、利用不同行業及地域間企業的低相關性來進行風險分散

D、將貸款分散至不同行業及地域來取得規模效應

標準答案：C

21、商業銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及高的均適用同樣的貸款利率，為改進業務，此銀行應采取以下風險管理措施()。

A、風險分散

B、風險對沖

C、風險規避

D、風險補償

標準答案：D

22、業銀行中，起維護市場信心、充當保護存款者的緩沖器作用的是()。

A、銀行現金流

B、銀行資本金

C、銀行負債

D、銀行準備金

標準答案：B

23、交易部門持有三種資產，頭寸分別為300萬元、200萬元、100萬元，對應的年資產收益率為5%、15%、和12%，該部門總的資產收益率是()。

A、10%

B、10.5%

C、13%

D、9.5%

標準答案：D

24、多數商業銀行來說，最顯著的信用風險來源于()業務。

A、信用擔保http://www.tmdps.cn

B、貸款

C、衍生品交易

D、同業交易

標準答案：B

25、業銀行風險管理理論的四種管理模式中，不包括()。

A、資產風險管理模式

B、負債風險管理模式

C、全面風險管理模式

D、內部管理模式

標準答案：D

26、理論中，屬于負債風險管理模式的是()。

A、真實票據論

B、轉換能力理論

C、存款理論

D、預期收入理論

標準答案：C

27、理論中，屬于資產風險管理模式的是()。

A、銀行券理論

B、資產結構理論

C、購買理論

D、銷售理論

標準答案：B

28、理論中，不屬于資產風險管理模式的是()。

A、轉換能力理論

B、預期收入理論

C、超貨幣供給理論

D、銷售理論

標準答案：D

29、()是指獲得銀行信用支持的債務人由于種種原因不能或不愿遵照合同規定按時償還債務而使銀行遭受損失的可能性。

A、信用風險

B、市場風險

C、操作風險

D、流動性風險

標準答案：A

30、()是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。

A、信用風險

B、市場風險

C、操作風險

D、流動性風險

標準答案：B

31、()不包括在市場風險中。

A、利率風險

B、匯率風險

C、操作風險

D、商品價格風險

標準答案：C

32、()是由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。

A、市場風險

B、操作風險

C、流動性風險

D、國家風險

標準答案：B

33、()是指銀行掌握的可用于即時支付的流動資產不足以滿足支付需要，從而使銀行喪失清償能力的可能性。

A、流動性風險

B、國家風險

C、聲譽風險

D、法律風險

標準答案：A

34、()是指由于借款國經濟、政治、社會環境的變化使該國不能按照合同償還債務本息的可能性。

A、流動性風險

B、國家風險

C、聲譽風險

D、法律風險

標準答案：B

35、()是指由于銀行操作上的失誤，違反有關法規，資產質量低下，不能支付到期債務，不能向公眾提供高質量的金融服務以及管理不善等，從而使銀行在聲譽上可能造成的不良影響。

A、操作風險

B、國家風險

C、聲譽風險

D、法律風險

標準答案：C

36、()是指當銀行正常的業務經營與法規變化不相適應時，銀行就面臨不得不轉變經營決策而導致損失的風險。

A、流動性風險

B、國家風險

C、操作風險

D、法律風險

標準答案：D

37、()是指經營決策錯誤、決策執行不當或對行業變化束手無策，對銀行的收益或資本形成現實和長遠的影響。

A、流動性風險

B、戰略風險

C、操作風險

D、法律風險

標準答案：B

38、商業銀行通過進行一定的金融交易，來對沖其面臨的某種金融風險屬于()的風險管理方法。

A、風險對沖

B、風險分散

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：A

39、將許多類似的但不會同時發生的風險集中起來考慮，從而使這一組合中發生風險損失的部分能夠得到其他未發生損失的部分的補償，屬于()的風險管理方法。

A、風險對沖

B、風險分散

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：B

40、在風險發生之前，通過各種交易活動，把可能發生的風險轉移給其他人承擔，避免自己承擔風險損失，屬于()的風險管理方法。

A、風險對沖

B、風險分散

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：D

41、在風險發生之前，風險管理者因發現從事某種經營活動可能帶來風險損失，因而有意識地采取規避措施，主動放棄或拒絕承擔該風險，屬于()的風險管理方法。

A、風險補償

B、風險分散

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：C

42、()是指商業銀行已經持有的或者是必須持有的符合監管當局要求的資本。

A、會計資本

B、監管資本

C、經濟資本

D、實收資本

標準答案：B

43、資產風險管理模式強調商業銀行最經常性的風險來自()。

A、負債業務

B、資產業務

C、中間業務

D、表外業務

標準答案：B

44、全面風險管理模式強調信用風險、()和操作風險并舉，組織流程再造與技術手段創新并舉。

A、流動性風險

B、國家風險

C、法律風險

D、市場風險

標準答案：D

45、巴塞爾委員會對《巴塞爾資本協議》進行全面修改，并于()后的資本協議征求意見稿。

A、1998年5月

B、1999年6月

C、2001 年1月

D、2003年4月

標準答案：B

46、()不是全面風險管理模式的特征。

A、全球的風險管理體系

B、全面的風險管理范圍

C、全員的風險管理文化

D、全程的風險識別過程

標準答案：D

47、()經常是商業銀行破產倒閉的直接原因。

A、操作風險

B、市場風險

C、違約風險

D、流動性風險

標準答案：D

48、()并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。

A、風險轉移

B、風險規避

C、風險分散

D、風險對沖

標準答案：A

49、()不屬于事前風險控制手段。

A、風險轉移

B、風險規避

C、風險補償

D、風險分散

標準答案：C

50、下列關于銀行資本作用的敘述不正確的是()。

A、提供融資

B、使銀行免受損失

C、維持市場信心

D、限制銀行業務過度擴張

標準答案：B]

51、商業銀行在業務經營中的非預期損失則需要銀行的()來覆蓋。

A、監管資本

B、會計資本

C、核心資本

D、經濟資本

標準答案：D

52在一般情況下，對戰略風險、操作風險和法律風險，可采取()等方法。

A、風險分散

B、風險對沖

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：C

二、多選題

商業銀行的經營原則有()。

A、安全性

B、約束性

C、流動性

D、效益性

E、規模性

標準答案：ACD

某國家的一家銀行為避免此國的金融動蕩給銀行帶來損失，可采用的風險管理方法有()。

A、積極開展國際業務來分散面臨的風險

B、通過相應的衍生品市場來進行風險對沖

C、通過資產負債的匹配來進行自我風險對沖

D、更多發放有擔保的貸款為銀行保險

E、提高低信用級別客戶貸款的利率來進行風險補償

標準答案：ABCDE

商業銀行的核心資本包括()。

A、權益資本

B、混合性債務工具

C、公開儲備

D、未公開儲備

E、重估儲備

標準答案：AC

商業銀行因承擔下列風險，獲得風險補償而營利的是()。

A、違約風險

B、操作風險

C、市場風險

D、流動性風險

E、結算風險

標準答案：ACDE

以下對風險管理與商業銀行的關系的理解正確的有()。

A、風險管理是商業銀行的基本職能

B、風險管理是商業銀行實施經營戰略的手段

C、風險管理為商業銀行風險定價提供依據

D、健全的風險管理體系為商業銀行創造附加價值

E、風險管理水平直接體現了商業銀行的核心競爭力

標準答案：ABCDE 經濟資本對商業銀行的管理有重要的意義，對其的理解正確的是()。

A、經濟資本是銀行為未來資產的非預期損失而持有的資本金

B、經濟資本應與商業銀行的整體風險水平成反比

C、商業銀行會計資本的數量應該不小于經濟資本的數量

D、經濟資本是會計資本與監管資本的媒介

E、監管資本有向經濟資本分離的趨勢

標準答案：ACD

在《巴塞爾新資本協議》中，規定對信用風險資產風險加權的計算方法有三種，分別是()。

A、基本指標法

B、內部模型法

C、標準法

D、內部評級初級法

E、內部評級高級法

標準答案：CDE

商業銀行風險管理的主要策略中，可以降低系統風險的風險管理策略是()。

A、風險分散

B、風險對沖

C、風險轉移

D、風險規避

E、風險補償

標準答案：BCDE

《巴塞爾新資本協議》的三大支柱是()。

A、最低資本要求

B、信用風險控制

C、監管部門的監督檢查

D、市場紀律約束

E、金融創新

標準答案：ACD 目前RAROC等經風險調整的業績評估方法在國際先進銀行中廣泛應用，其原因是與以往的盈利指標ROE、ROA相比，RAROC()

A、可以全面反映銀行經營長期的穩定性和健康性

B、可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔的風險水平

C、RAROC=(收益-預期損失)/經濟資本

D、使銀行不再注重盈利性

E、放棄了股東價值最大化的目標

標準答案：ABC

以下風險管理方法屬于事前管理，即在損失發生前進行的有()。

A、風險轉移

B、風險規避

C、風險對沖

D、風險分散

E、風險補償

標準答案：ABCDE

可以用來量化收益率的風險或者說收益率的波動性的指標有()。

A、預期收益率

B、標準差

C、方差

D、中位數

E、眾數

三、判斷題

分散投資不能完全消除非系統性風險。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

商業銀行面臨的聲譽風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品的價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

1973年，布萊克、舒爾斯、默頓成功推導出美式期權定價的一般模型，為當時的金融衍生品定價及廣泛應用鋪平了道路，開辟了風險管理的全新領域被稱為華爾街的第二次數學革命。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

在預期收益相同的情況下，投資者總是更愿意投資標準差更小的資產()。

1、錯

2、對

標準答案：對

信用風險具有明顯的系統性風險特征。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

資本充足率是指資本對風險加權資產的比率，這里的資本指的是賬面意義上的會計資本。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

銀行實施風險管理的目標就是要消除銀行經營過程中的風險。()

1、錯

2、對

標準答案：錯 標準答案：BC 銀行面臨風險時應該首先選擇風險規避策略。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

經濟資本就是會計資本。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

我國商業銀行的核心資本包括普通股、優先股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權、可轉換債券。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

經濟資本能夠用于彌補銀行的預期損失和非預期損失。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

2010銀行從業考試《風險管理》提高突破試題

一、單選題:

1、《巴塞爾新資本協議》通過降低()要求，鼓勵商業銀行采用()技術。

A.監管資本;高級風險量化

B.經濟資本;高級風險量化

C.會計資本;風險定性分析

D.注冊資本;風險定性分析

標準答案：a

2、()是商業銀行進行有效風險管理的最前端。

A.外部風險監督機構

B.內部審計部門

C.法律/合規部門

D.財務控制部門

標準答案：d

3、內部審計不包括()。

A.風險狀況及風險識別、計量、監控程序的適用性和有效性

B.內部控制的健全性和有效性

C.適時修訂規章制度和操作規范規程使其符合法律和監管要求

D.會計記錄和財務報告的準確性和可靠性

標準答案：c

4、商業銀行風險識別最基本、最常用的方法是()

A.失誤樹分析法

B.專家調查列舉法

C.情景分析法

D.制作風險清單

標準答案：d

5、風險管理最基本的要求是()

A.迅速、有效地控制風險

B.適時、準確地識別風險

C.準確、詳細地計量風險

D.適時、完整地檢測風險

標準答案：b

6、()負責建立識別、計量、監測并控制風險的程序和措施。

A.董事會

B.監事會

C.股東大會

D.高級管理層

標準答案：d

7、商業銀行的最高風險管理/決策機構是()

A.董事會

B.監事會

C.股東大會

D.高級管理層

標準答案：a

8、商業銀行的核心“無形資產”是指()

A.完善的公司治理結構

B.健全的內部控制機制

C.有效地風險管理策略

D.風險管理信息系統

標準答案：d

二、多選題:

9、商業銀行內部控制的主要原則包括

A.獨立

B.審慎