第一篇：2013年銀行從業風險管理第四章

第四章市場風險

脫媒行為：金融非中介化

一、識別

（一）分類

1、利率風險（將成為我國最主要風險）

（1）重新定價/期限錯配風險——最主要和最常見的利率風險形式如：以短期存款為長期固定利率貸款融資來源，利率上升，收益減少

（2）收益率曲線/利率期限結構變化

（3）基準/利率定價基礎/基差風險

如：一年期存款為1年期貸款融資

前者按倫敦銀行同業拆借市場利率每月重新定價，后者按美國國庫券利率

（4）期權性風險

2、匯率風險（匯率波動取決于外匯市場供求關系）

外匯交易：外匯即期、遠期、期貨、互換、期權

外幣交易：外幣存貸款、債券、跨境投資

資產負債幣種差異形成外匯風險

3、股票價格風險（股指）

4、商品價格風險（農、礦產品、貴金屬、遠期、期貨、掉期合約）

（二）主要交易產品

1、即期（現金/現貨），實踐中，即期就是即期外匯買賣

2、遠期（外匯、利率）

遠期外匯是最常用的對沖匯率風險、鎖定外匯成本的方法。

遠期匯率根據利率平價理論推導出來。

遠期利率合約與借款/投資活動分離——表外業務

3、期貨（金融、商品期貨）

金融期貨：利率期貨：利率為標的貨幣期貨：匯率為標的，美元、歐元、英鎊、日元、瑞士法郎、加拿大元、澳大利亞元。

指數期貨：股票/其他行業指數為標的，不涉及股票本身的交易。

4、互換

利率互換：利息支付交換，不涉及本金——轉移利率波動風險，如：固定利率與浮動利率互換

貨幣互換：利息、本金

5、期權（外匯、股票、債券、石油、貴金屬、農產品）

按交易權利：買方/賣方期權

按履約方式：美式/歐式期權

按執行價格：價內、平價、價外期權

（三）賬戶劃分

1、交易賬戶包括自營業務、做市業務、代客業務，逐日按市場價值定價。計價：盯市、盯模，交易目的在交易之初就已確定，不隨筆更改交易賬戶頭寸可形成金融資產/負債

金融工具種類：可轉讓證券、集合投資份額、存款證、金融期貨、遠期、互換、期權。

2、銀行賬戶按歷史成本計價，最典型的是存貸款業務

賬戶劃分的有點事直接面向市場風險管理，缺點是基于交易目的的賬戶分類證據有時不夠充分，可操作性相對較弱。會計核算劃分，無法真實反映風險狀況。

一、計量

（一）基本概念

1、名義價值：歷史成本反映的賬面價值——參考數據

市場價值——獨立經濟商公開報價/權威機構市場風險報告

公允價值——企業資產的基礎記賬

大多數情況，市場價值=公允價值，但沒有數據表明資產交易市場存在時，公允價值通過收益法/成本法獲得。

市值重估：交易賬戶頭寸重新估算市場價值。盯市、盯模。

2、敞口（風險暴露）

（1）根據業務活動

交易性外匯敞口：客戶外匯未立即對沖、外幣走勢預期

非交易性外匯敞口：結構性敞口：資產負債不匹配

非結構性敞口：銀行賬戶結構性敞口以外的資產負債不匹配

（2）根據不同類型

單幣種敞口頭寸：單一貨幣外匯風險。

即期凈敞口頭寸：即期資產—即期負債（應收、應付利息）

遠期：買入的遠期合約頭寸—賣出的（遠期外匯、外匯期貨合約，不包括期權合約）

期權敞口頭寸：持有期權敞口頭寸=銀行因持有期權而買入/賣出外匯總額賣出=賣出

單幣種敞口頭寸=即期資產—即期負債+遠期買入—遠期賣出+期權敞口頭寸+其他敞口頭寸

如果某種外匯敞口頭存為正值——多頭，負值——空頭

黃金交易通常看做外匯交易延伸，故黃金敞口頭寸也采用這種方法。總敞口頭寸：整個貨幣外匯風險。

累計、凈總敞口頭寸法、短邊法

3、久期（固定收益產品利率敏感度/利率彈性衡量）

例：某10年期債券當前市場價格102元，債券久期9.5年，當前市場利率3.5%。如市場利率提高0.25%，則該債券價格變化：

-102*9.5*0.0025/1.03=—2.352

久期缺口=資產加權平均久期—（總資產/總負債）*負債加權平均久期

4、收益率曲線（收益率與到期期限關系）

收益率曲線是正向的，買入期限較長的金融產品

變陡，賣出期限較長的金融產品

平坦，買入較長，賣出較短

特性：代表性、操作性、解釋性、分析性

（二）計量方法

1、缺口分析（利率變動）=利率敏感性資產—負債+表外頭寸

銀行較早采用的利率風險計量方法——初級、粗略的計量方法。

資產>負債，正缺口，利率下降，凈利息收入下降

<負缺口，利率上升，凈利息收入下降

局限性：

（1）時段劃分越粗略，同一時間段加總程度越高，影響精確性越大

（2）只考慮重新定價風險，未考慮基準風險

（3）未反映對非利息收入的影響

（4）只考慮對當期收益的影響，未考慮整體經濟價值影響。

2、久期分析/持續期風險/期限彈性分析——利率變動對整體經濟價值影響 金融工具到期日/距下一次重新定價日時間越長，到期日之前支付的金額越小 久期的絕對值越高——利率變動對整體經濟價值影響越大

局限性：（1）只反映重新定價風險，不反應基準風險

（2）利率變動大幅變動（>1%），結果不準確

3、外匯敞口分析——較早采用，匯率變動對當期收益影響

采用套期保值、限額管理進行控制，分單幣種外匯敞口限額和外匯總敞口限額 局限性：忽略各幣種匯率變動相關性。

4、敏感性分析——單個市場風險要素微小變化對金融工具/資產組合/經濟價值影響

缺口分析和久期分析——利率風險敏感性分析

局限性：較復雜的金融工具/資產組合，無法計量非線性變化。

5、風險價值——市場風險要素變化造成的最大損失

持有期1天、置信水平99%、風險價值1萬美元

表明該資產組合在1天后發生1萬美元以上損失的可能性不超過1%。

VaR不是即將發生的真實損失，也不是可能的最大損失——是未來損失風險的事前預測。局限性：無法預測尾部極端損失情況、單邊市場走勢極端情況、市場非流動性因素

VaR計算：

（1）方差——協方差法：只反映風險因素對整個組合一階、二階線性影響，無法反映高階非線性特征，屬局部估值

（2）歷史模擬法：全面反映風險因素和組合價值的各種關系√

（3）蒙特卡羅模擬：需功能強大的計算設備，運算耗時長

6、壓力測試、情景分析、返回檢驗

二、監測與控制

（一）市場風險管理總體要求

1、有效的董事會、高管治理架構

2、管理政策

3、管理流程

4、完備可靠的IT系統

5、可靠的獨立驗證——避免“定價黑匣”損失

6、嚴格的內控和審計：只有以資本作衡量利潤的基礎，才能反映真實盈利能力

（二）報告

向董事會提交：總體市場頭寸、風險水平、盈虧狀況、市場風險管理限額等 向高管和其他管理人員：地區、業務經營部門、資產組合、金融工具和風險類別分解后的信息。

先進的風險管理信息系統是提高市場風險管理效率和質量的基礎工具。按交易人員、風險管理專業人員、高管、董事會要求，最短時間生成報告。

（1）投資組合報告：完整列示所有頭寸——交易人員、高管

（2）風險分解“熱點”報告——投資組合經理、風險經理

投資組合累計風險，正數——風險熱點，頭寸增加投資組合風險，負數——風險冷點，頭寸降低投資組合風險

（3）最佳投資組合復制報告

（4）最佳風險對沖策略報告：提供實際購買/出售的頭寸規模、降低的風險百分比

報告路徑通過內部網絡，避免因行政級別/流程限制而延誤時間

報告頻度：向高管每周報告一次；后臺、前臺頭寸報告每日打印；風險價值VaR和風險限額報告每日交易結束后盡快完成；風險管理部門隨時提供高管/決策機構需要的報告。

（三）控制

限額管理——重要手段

頭寸限額：總、凈頭寸限額，結合使用

VaR限額：對采用內部模型法計量的風險價值設定限額

止損限額：允許的最大損失額，適用于一日、一周、一個月等一段時間內的累計損失。

敏感度限額：利率敏感度限額是對利率變動100bp引起整體經濟價值損失限制；Vega限額是對期權標的物波動率單位變動允許的期權價值最大變動值限制。期限、幣種、發行人限額

風險對沖：使用利率掉期對處于利率風險的資產負債進行套期保值。

（四）銀行賬戶利率風險管理

管理流程：預算

利率預測：非必經程序，是銀行賬戶利率風險管理基礎

包括利率變動方向、利率變動水平、利率周期轉折點的預測。

宏觀基本面預測——長期趨勢分析；技術分析——短期走勢分析

控制：表內方法：調整資產負債匹配狀況

表外方法：利用衍生工具，對資產負債進行套期保值

風險資本限額

管理方法：

（1）完善銀行賬戶利率風險治理結構。

（2）加強資產負債匹配管理。資產負債錯配——銀行利潤最大化必要經營策略

（3）完善銀行定價機制。

（4）實施業務多元化發展戰略。（業務結構）

三、資本計量

（一）標準法

1、頭寸拆分：原理是從現金流的角度看待一個產品。

2、利率風險：到期日/久期法計算利率風險一般資本要求利率一般風險分三部分 每時段內加權多頭和空頭頭寸相對沖部分——垂直資本要求；

不同時段。。。。。。。。。。。。。。——橫向資本要求；

整個交易賬戶加權凈多頭/凈空頭頭寸所對應的的資本要求。

利率特定風險

3、股票風險：分一般、特定風險，資本計提比率8%。

4、匯率風險：需計量各幣種凈敞口，并用“短邊法”計算經風險暴露總額。

（1）結構性匯率風險暴露：結構性資產/負債形成的非交易性匯率風險暴露。

（2）各幣種凈敞口

（3）匯率風險資本=（外幣資產組合凈多頭頭寸之和，凈空頭頭寸之和）+黃金凈頭寸

5、商品風險

6、期權風險：簡易法、得爾塔+法

7、市場風險加權資產匯總=12.5*市場風險資本要求

市場風險資本要求=利率風險特定風險+利率風險一般風險+股票風險特定風險+股票風險一般風險+匯率風險+商品風險+期權風險

（二）內部模型法

實施要素

利率風險：利率曲線變動、相關波動率風險

利率曲線變動分為一般、特定

一般：無風險利率：國債、貨幣市場、掉期曲線

特定風險與發行體個體因素相關

利率波動率：利率項底、掉期期權波動率。

匯率風險

股票風險

商品風險

（三）經濟資本配置和經風險調整的績效評估

四、交易對手信用風險

第二篇：2012銀行從業風險管理試題5

2011銀行從業資格考試《風險管理》章節試題五

第五章 操作風險管理

一、單項選擇題

1.下列關于操作風險的人員因素的說法，不正確的是()。A.內部欺詐原因類別可分成未經授權的活動、盜竊和欺詐兩類

B.違反用工法造成損失的原因包括勞資關系、安全/環境、性別歧視和種族歧視等 C.員工越權行為包括濫用職權、對客戶交易進行誤導或者支配超出其權限的資金額度，或者從事未經授權的交易等，致使商業銀行發生損失的風險

D.缺乏足夠的后援人員，相關信息缺乏共享和文檔記錄及缺乏崗位輪換制等是員工知識/技能匱乏造成風險的體現

2.在操作風險經濟資本計量的方法中，()的原理是，將商業銀行的所有業務劃分為八類產品線。對每一類產品線規定不同的操作風險資本要求系數，并分別求出對應的資本，然

后加總八類產品線的資本。即可得到商業銀行總體操作風險的資本要求。A.高級計量法 B.基本指標法 C.標準法 D.內部評級法

3.操作風險評估過程一般從業務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括()。

A.由內而外、自上而下和從已知到未知 B.由表及里、自下而上和從已知到未知 C.由內而外、自下而上和從已知到未知 D.由表及里、自上而下和從已知到未知 4.根據我國監管機構的要求，商業銀行可選擇的計量操作風險資本的方法中風險敏感度最高的是()。

A.高級計量法 B.標準法 C.基本指標法 D.內部評級法

5.()是商業銀行中間業務的一類，指商業銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業務。

A.資金交易業務 B.柜臺業務 C.個人信貸業務 D.代理業務

6.下列關于商業銀行操作風險的說法，不正確的是()。

A.根據商業銀行管理和控制操作風險的能力，可以將操作風險劃分為可規避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險

B.不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風險發生 C.商業銀行對于無法避免、降低、緩釋的操作風險束手無策 D.商業銀行應為必須承擔的風險計提損失準備或分配資本金

7.在操作風險資本計量的方法中，()是指商業銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統計算監管資本要求。

A.內部評級法 B.基本指標法 C.標準法 D.高級計量法

8.商業銀行面對信息技術基礎設施嚴重受損以致影響正常業務運行的風險，不可以通過()來進行操作風險緩釋。

A.提高電子化水平以取代手工操作 B.制定連續營業方案 C.購買電子保險 D.IT系統災難備援外包

9.商業銀行的整體風險控制環境不包括()。A.公司治理結構 B.合規文化 C.信息系統建設 D.外部控制體系

10.()是目前操作風險識別與評估的主要方法中運用最廣泛、最成熟的。A.自我評估法 B.損失事件數據方法 C.流程圖 D.情景分析

11.每位員工依據本崗位工作職責以及體系文件、場所文件，識別本崗位各項工作環節中的風險點及對應的控制措施，初步評估風險程度和控制措施，并提出控制優化的建議，這一步驟的工作屬于操作風險自我評估工作流程的()階段。

A.控制活動識別與評估 B.全員風險識別與報告

C.作業流程分析和風險識別與評估 D.制定與實施控制優化方案

12.根據我國監管機構的要求，商業銀行可以選擇的計量操作風險監管資本的方法不包括()。

A.高級計量法 B.標準法 C.替代標準法 D.內部評級法

13.在自我評估法中，下列操作風險自我評估的工作流程各階段，按照先后順序排序結果是()。

(1)全員風險識別與報告(2)控制措施評估

(3)制定與實施控制優化方案(4)報告自我評估工作與日常監控(5)作業流程分析、風險識別與評估 A(1)(2)(3)(4)(5)B(4)(1)(5)(3)(2)C(4)(2)(3)(1)(5)D(1)(5)(2)(3)(4)14.下列各項屬于商業銀行員工失職違規的是()。A.從事未經授權的交易 B.有組織的工人運動 C.缺乏崗位輪換機制 D.意識到自己缺乏必要的知識 15.下列各項不是產品設計缺陷表現的是()。A.提供的產品在業務管理框架方面不完善 B.提供的產品在權利義務結構方面不健全 C.提供的產品在風險管理要求方面不完善 D.提供的產品在服務消費者方面考慮不周到

16.銀行系統調整參數，系統升級過程中造成該銀行業務停辦的事件屬于()風險。A.不完善或有問題的內部程序 B.系統缺陷 C.人員因素 D.外部事件

17.國家進行宏觀調控期間，商業銀行應當及時調整有關政策，避免市場變化而給商業銀行造成風險。這是規避外部因素中()的體現。

A.洗錢 B.政治風險 C.監管規定 D.自然災害

18.對操作風險的管理情況負直接責任，應指定專人負責操作風險管理的部門是()。A.董事會 B.高級管理層 C.業務部門 D.監事會

19.()業務是最容易引起操作風險的業務環節。A.柜臺 B.個人信貸 C.法人信貸 D.代理

20.下列各項不屬于資金交易業務流程的是()。A.前臺交易 B.中臺信貸流程 C.中臺風險管理 D.后臺清算

21.在操作風險關鍵指標中，客戶投訴占比屬于人員風險指標類，客戶投訴反應了商業銀行正確處理包括行政事務在內的能力，同時也體現了客戶對商業銀行服務的滿意程度。客戶投訴占比的計算公式是()。

A.未解決的客戶投訴數量/所有客戶投訴數量 B.所有服務以解決的客戶投訴數量/所有服務交易數量 C.每項產品已解決的投訴數量/該項產品的投訴數量 D.每項產品客戶投訴數量/該產品交易數量

二、多項選擇題

1.下列針對高管欺詐操作風險的說法，正確的有()。A.該風險屬于可規避的操作風險 B.該風險屬于可緩釋的操作風險 C.該風險屬于應承擔的操作風險 D.可通過差錯率考核的方法來降低該風險 E.可通過購買商業銀行一攬子保險來轉移該風險 2.外部事件引發的操作風險包括()。A.外部欺詐/盜竊 B.洗錢 C.內部欺詐 D.違反系統安全 E.監管規定

3.內部流程引起的操作風險是指由于商業銀行業務流程缺失、設計不完善，或者沒有被嚴格執行而造成的損失，主要包括()。

A.財務/會計錯誤 B.文件/合同缺陷 C.產品設計缺陷 D.交易/定價錯誤 E.錯誤監控/報告

4.目前對操作風險進行評估的要素主要包括()。A.內部操作風險損失數據 B.外部相關損失數據 C.情景分析

D.本行的業務經營環境和內部控制因素 E.貸款人信用記錄

5.開展操作風險的自我評估的作用包括()。

A.建立覆蓋商業銀行各類經營管理的操作風險動態識別評估機制，實現操作風險的主動識別與內部控制持續優化 B.不斷優化和完善各類經營管理作業流程，平衡風險與收益，提升商業銀行服務效率和盈利能力

C.在自我評估基礎上，可以建立操作風險事件數據庫，構建操作風險日常監測的基礎平臺

D.為案件防查工作提供方法和技術支持，使案件專項治理工作成為長期任務融人商業銀行日常管理中，從源頭上控制案件隱患及風險損失

E.促進操作風險管理文化的轉變，通過全員風險識別，提高員工參與操作風險管理的主動性和積極性

6.下列對實施高級計量法提出的具體標準的說法，正確的有()。

A.商業銀行必須設置獨立的操作風險管理崗位，負責設計和實施商業銀行的操作風險管理框架

B.商業銀行操作風險計量系統應具有較高的精確度，考慮到了非常嚴重損失事件發生的頻率和損失的金額

C.商業銀行可根據本行業務性質、規模和產品復雜程度以及風險管理水平自行選擇操作風險計量模型

D.商業銀行在開發系統的過程中，必須有操作風險模型開發和模型獨立驗證的嚴格程序

E.任何操作風險內部計量系統必須提供與監管機構規定的操作風險范圍和損失事件類型一致的操作風險分類數據

7.在標準法中，商業銀行的所有業務可劃分成8大類銀行產品線，主要包括()。A.支付和結算 B.資產管理 C.公司金融 D.貸款 E.零售銀行業務 8.形成操作風險的因素主要有四個：人員因素、內部流程、系統缺陷、外部事件。下列引發操作風險的因素中，屬于人員因素的有()。

A.內部欺詐 B.失職違規 C.核心雇員流失 D.財務/會計錯誤 E.違反用工法

9.提交董事會和高級管理層的風險報告中應反映()方面的內容。A.損失事件 B.誘因及對策 C.關鍵風險指標 D.資本金水平E.風險狀況

10.下列哪些屬于商業銀行的柜臺業務?()A.賬戶管理 B.存取款 C.票據憑證審核 D.商業銀行承匯兌業務 E.貼現業務

11.下列哪些屬于商業銀行個人信貸業務的內容?()A.個人住房按揭貸款 B.個人大額耐用消費品貸款 C.個人生產經營貸款 D.個人質押貸款 E.個人抵押貸款

12.商業銀行通常對下列業務進行外包以轉移操作風險，主要包括()。A.資金交易

B.消費信貸業務有關客戶身份的核對 C.網絡中心 D.不動產評估 E.賬戶系統

13.在商業銀行對操作風險的監測中，選擇關鍵風險指標應遵循的原則是()。A.相關性 B.可測量性 C.風險敏感性 D.實用性 E.及時性

三、判斷題

1.完善的公司治理結構是現代商業銀行控制操作風險的基石。()2.無論用于損失計量還是用于驗證，商業銀行必須具備至少3年的內部損失數據。()3.商業銀行只能通過內部損失數據來評估操作風險。()4.無論是否存在資金損失，交易品種未經授權的情況都屬于內部欺詐引起的操作風險。()5.作為關鍵流程的有效控制與否的證據，文件/合同歷來是各商業銀行加強檔案管理的重點。()6.操作風險識別的方法只有自我評估法。()7.因果分析模型可以識別哪一種或哪些因素與風險具有最高的關聯度，但不能很好的預測潛在損失。()8.購買保險只是操作風險緩釋的一種措施，預防和減少操作風險事件的發生，根本上還是要靠商業銀行不斷提高自身的風險管理水平。()答案部分

一、單項選擇題 1 [答案]：D [解析]：選項D屬于核心雇員流失因素，不是違反用工法的因素。參見教材P193 2 [答案]：C [解析]：標準法將整個業務分成8條產品線，度量每個業務線的風險，再把風險加總。參見教材P225 3 [答案]：B [解析]：操作風險評估原則是由表及里、自下而上和從已知到未知。參見教材P204 4 [答案]：A [解析]：風險敏感度最高的是高級計量法。參見教材P225 5 [答案]：D [解析]：參見教材P220 6 [答案]：C [解析]：有些操作風險商業銀行往往很難規避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制定應急和連續營業方案，購買保險、業務外包等方式將風險轉移或緩釋，并不是束手無策。參見教材P210 7 [答案]：D [解析]：高級計量法是指商業銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統計算監管資本要求。參見教材P228-229 8 [答案]：A [解析]：商業銀行可以通過制定應急和連續營業方案，購買保險、業務外包等方式將風險轉移或緩釋。選項A不是進行操作風險緩釋的方法。參見教材P210 9 [答案]：D [解析]：商業銀行的整體風險控制環境包括公司治理、內部控制、合規文化及信息系統四項要素，對有效管理與控制操作風險至關重要。參見教材P208 10 [答案]：A [解析]：自我評估法運用最廣泛、最成熟。參見教材P204 11 [答案]：B [解析]：風險評估的工作流程包括：全員風險識別與報告，作業流程分析和風險識別與評估，控制活動識別與評估，制定與實施控制優化方案以及報告自我評估工作與日常監控五個階段。題干所述內容屬于第一階段的任務和目標。參見教材P204 12 [答案]：D [解析]：根據我國監管機構的要求，商業銀行可以選擇標準法、替代標準法或高級計量法來計量操作風險監管資本。參見教材P225 13 [答案]：D [解析]：風險評估的工作流程包括：全員風險識別與報告，作業流程分析和風險識別與評估，控制活動識別與評估，制定與實施控制優化方案以及報告自我評估工作與日常監控五個階段。參見教材P204-205 14 [答案]：A [解析]：失職違規是指商業銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合同、內部員工守則、相關業務及管理規定操作或者辦理業務造成的風險，主要包括因過失、未經授權的業務或交易行為以及超越授權的活動。B項屬于違反用工法;C項屬于核心雇員流失;D項屬于知識技能匱乏。參見教材P192 15 [答案]：D [解析]：產品設計缺陷是指商業銀行為公司、個人、金融機構等客戶提供的產品在業務管理框架、權利義務結構、風險管理要求等方面存在不完善、不健全等問題。參見教材P195 16 [答案]：B [解析]：題中所述屬于典型的系統故障(屬于系統缺陷的表現形式)造成的操作風險。參見教材P196 17 [答案]：C [解析]：監管規定是指未遵守金融監管當局的規定而引起的風險。在出臺新的金融監管規定或者金融監管加強，新的金融監管者發生改變，出現新的金融監管重點時，較易出現此方面的風險。[答案]：C [解析]：業務部門對操作風險的管理情況負直接責任。參見教材P209 19 [答案]：A [解析]：柜臺業務泛指通過商業銀行柜面辦理的業務，是商業銀行各項業務操作的集中體現，也是最容易引發操作風險的業務環節。參見教材P213 20 [答案]：B [解析]：資金交易業務是指商業銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風險等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金和交易活動。從資金交易業務流程來看，可分為前臺交易、中臺風險管理、后臺清算三個環節。參見教材P219 21 [答案]：D [解析]：客戶投訴占比=每項產品客戶投訴數且/該產品交易數量。客戶投訴反映了商業銀行正確處理包括行政事務在內的能力，同時也體現了客戶對商業銀行服務的滿意程度。參見教材P207

二、多項選擇題 1 [答案]：BE [解析]：參見教材P210的表5-12 2 [答案]：ABE [解析]：內部欺詐屬于人員因素引起的操作風險。違法系統安全屬于系統缺陷引起的操作風險。參見教材P191、196、198 3 [答案]：ABCDE [解析]：內部流程引起的操作風險主要包括財務/會計錯誤、文件/合同缺陷、產品設計缺陷、交易/定價錯誤、錯誤監控/報告、結算/支付錯誤。參見教材P194 4 [答案]：ABCD [解析]：操作風險評估要素包括內部操作風險損失數據、外部相關損失數據、情景分析、本行的業務經營環境和內部控制因素四個方面。參見教材P202-203 5 [答案]：ABCDE [解析]：參見教材P205-206 6 [答案]：ABCDE [解析]：參見教材P229-230 7 [答案]：ABCE [解析]：標準法的原理是，將商業銀行的所有業務劃分為8大類，這8類銀行產品線分別為公司金融、交易和銷售、零售銀行業務、商業銀行業務、支付和結算、代理服務、資產管理和零售經紀。參見教材P225 8 [答案]：ABCE [解析]：操作風險的人員因素主要是指因商業銀行員工發生內部欺詐、失職違規，以及因員工的知識技能匱乏、核心員工流失、商業銀行違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風險。D項屬于內部流程因素。參見教材P191 9 [答案]：ABCDE [解析]：風險報告內容大致包括風險狀況、損失事件、誘因及對策、關鍵風險指標、資本金水平五個部分。參見教材P224 10 [答案]：ABC [解析]：柜臺業務范圍較廣，包括賬戶管理、存取款、現金庫箱、印押證管理、票據憑證審核、會計核算、賬務處理等各項操作。DE兩項屬于法人信貸業務。參見教材P213 11 [答案]：ABCDE [解析]：個人信貸業務包括個人住房按揭貸款、個人大額耐用消費品貸款、個人生產經營貸款和個人質押貸款等多個業務品種。E項個人抵押貸款也屬于個人信貸業務。參見教材P217 12 [答案]：BCD [解析]：商業銀行業務外包通常有以下幾類：①技術外包(如網絡中心);②處理程序外包(如消費信貸業務有關客戶身份的核對);③業務營銷外包(如銀行卡營銷);④某些專業性服務外包(如不動產評估);⑤后勤性事務外包。一些關鍵過程和核心業務，如賬戶系統、資金交易業務等不應外包出去。參見教材P212 13 [答案]：ABCD [解析]：選擇關鍵風險指標應遵循四個原則：①相關性;②可測量性;③風險敏感性;④實用性。參見教材P206

三、判斷題 1 [答案]：對

[解析]：參見教材P208 2 [答案]：錯

[解析]：無論用于損失計量還是用于驗證，商業銀行必須具備至少5年的內部損失數據。參見教材P230 3 [答案]：錯

[解析]：商業銀行的操作風險計量系統不僅需要使用內部數據，還應使用相關的對外部數據。參見教材P230 4 [答案]：錯

[解析]：只有存在資金損失的交易品種未經授權的情況才屬于內部欺詐引起的操作風險。參見教材P191 5 [答案]：對

[解析]：參見教材P195 6 [答案]：錯

[解析]：操作風險識別的主要方法有自我評估法和因果分析模型。參見教材P200 7 [答案]：錯

[解析]：因果分析模型可以識別哪一種或哪些因素與風險具有最高的關聯度，使得操作風險識別、評估、控制和檢測流程變得更加有針對性和效率。參見教材P201 8 [答案]：對

[解析]：參見教材P211

第三篇：銀行從業風險管理題1

題1 銀行從業風險管理題1

一、單選題（共70題，共70分）每小題1分，以下各小題給出的選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選錯選均不得分。

第 1 題下列哪項不屬于清晰的聲譽風險管理流程的內容（）A．外部審計 B．監測和報告 c．聲譽風險評估 D．聲譽風險識別 答案：A 注解：清晰的聲譽風險管理流程包括聲譽風險識別、聲譽風險評估、監測和報告以及內部審 計，不包括外部審計。

第 2 題策略風險不包括。（）A．資源不匹配 B．不恰當的執行決策 c．不恰當的控制決策

D．不能達到預期策略目標的業務決策 答案：C

注解：策略風險是指策略與策略目標、資源、執行質量之間不相容。其主要包括：不能達到 預期策略目標的業務決策、不恰當的執行決策和資源不匹配等。

第 3題下列關于戰略風險管理的說法，正確的是（）A．經濟資本配置是戰略風險管理的重要工具之一 B．風險管理部門負責制定商業銀行最高級別的戰略規劃 c．商業銀行只需要對失敗的戰略規劃進行總結，吸取教訓 D．戰略風險獨立于市場、信用、操作、流動性等風險單獨存在答案：A

注解：戰略風險的一個重要工具是經濟資本配置，利用經濟資本配置，可以有效控制每個業 務領域所承受的風險規模。B項董事會和高級管理層(而不是風險管理部門)負責制定商業銀 行最高級別的戰略規劃，成為商業銀行未來發展的行動指南；c項無論成功與否，商業銀行 都應當對戰略規劃和實施方案的執行效果進行深人分析、客觀評估、認真總結并從中吸取教 訓；D項與聲譽風險相似，戰略風險產生于商業銀行運營的所有層面和環節，并與市場、信 用、操作、流動性等風險交織在一起，不是單獨存在的。題1 第 4 題 商業銀行戰略風險管理的最有效方法是（）并深入貫徹在日常經營管理活動中。A．加強對風險的監測 B．制定長期固定的戰略規劃 c．制定戰略風險的應急方案

D．制定以風險為導向的戰略規劃和實施方案

答案：D

第 5 題下列情形中，表現的是（）流動性風險與市場風險關系。A．制定實施新戰略、推廣新業務之前，應當正確評估其對流動資金的影響

B．利率波動會影響資產的收入、市值及融資成本等，其任何不利變動必然產生某種程度上 的流動性風險

c．前臺交易系統無法處理交易或執行交易時的延誤，特別是資金調撥與證券結算系統發生 故障時，現金流量便會受到直接影響

D．任何負面消息，不論是否屬實，都可能削弱存款人的信心而造成大量的資金流失，進而 導致流動性困難

答案： B

注解：A項是流動性風險與戰略風險關系的表現；c項是流動性風險與操作風險關系的表現； D項是流動性風險與聲譽風險關系的表現。

第 6 題 不良貸款及壞賬比例顯著上升，通常被視為資產質量下降及流動資金出問題的征 兆，這反映了商業銀行之間的（）關系。A．流動性風險與信用風險 B．流動性風險與市場風險 c．流動性風險與操作風險 D．流動性風險與戰略風險

答案：A

注解：不良貸款及壞賬比例顯著上升，是銀行面臨信用風險，貸款無法收回致使流動資金出 問題是銀行面臨流動性風險。

第 7 題 如果銀行的總資產為1000億元，總存款為800億元，核心存款為200億元，應收 存款50億元，現金頭寸200億元，總負債為900億元，則該銀行的現金頭寸指標為（）A．0.15 B．O.2 c．0.25 題1 D．0.3 答案：C

注解：現金頭寸指標=(現金頭寸+應收存款)／總資產=(200+50)／1000=0.25。

第 8 題 如果銀行想迅速變現自己的資產，那么，資產出售的價格要比銀行有充足的時間進 行出售的價格要（）A．高得多 B．相等 c．低得多 D．不能確定

答案：C

注解：如果銀行想迅速變現自己的資產，那么資產出售的價格要比銀行有充足的時間進行出 售的價格低得多，從而給銀行的價值帶來額外的損失甚至會威脅到銀行的清償能力。

第 9 題 目前，風險資本的監管范圍不包括策略風險和聲譽風險的主要原因是其所引起的損 失增加或收益下降在現階段是（）A．無法定義的 B．無法判斷的 c．無法量化的 D．無法描述的答案：C

第 10 題 下列哪種情形屬于由于系統缺陷而引發的操作風險（）A．地震致使某銀行貯存的賬冊嚴重損毀 B．某銀行因為通訊系統設備老化而發生業務中斷 c．某銀行財務制度不完善，未保留部分重要文件

D．某銀行員工李某未經客戶授權而使用客戶的資金進行投資，造成客戶損失

答案：B

注解：A項是由于外部事件而引發的操作風險；c項是由于內部流程而引發的操作風險；D 項是由于人員因素而引發的操作風險。

第 11 題 在計算操作風險經濟資本配置的標準法中，β值代表各產品線的操作風險暴露。題1 巴塞爾委員會將對各類產品線給出了對應系數，（）產品線的β因子等于18％。A．商業銀行業務 B．零售銀行業務 c．公司金融 D．零售經紀

答案：C

第 12 題 高級計量法在計量操作風險時認可保險的風險緩釋影響，但保險的緩釋作用不超 過操作風險總資本要求的（）A．10％ B．15％ c．18％ D．20％

答案：D

注解：高級計量法允許銀行出于計算最低監管資本的需要，在計量操作風險時認可保險的風 險緩釋影響，但保險的緩釋作用不超過操作風險總資本要求的20％。

第 13 題 在損失分布法下，銀行可自主劃定自己的業務產品線／事件類型組合，同時它通 過（）計算直接衡量。A．預期損失 B．非預期損失 c．損失程度 D．損失頻率

答案：B 注解：在損失分布法下，銀行可自主劃定自己的業務產品線／事件類型組合，同時它通過計 算直接衡量非預期損失，而不是通過假設非預期損失與預期損失之間的關系而得到。

第 14 題 公司治理是現代商業銀行穩健運營／發展的核心，完善的公司治理結構是商業銀 行有效 防范和控制操作風險的前提。商業銀行治理結構中，“將風險管理系統轉化為具體的 政策、程序和步驟，便于貫徹落實”是（）部門的責任。A．董事會 B．監事會 c．高級管理層 D．風險管理 題1 答案：C

第 15 題（）應有權獲得商業銀行的所有經營、管理信息，定期或不定期對風險管理的 健全性和有效性實施檢查、評價。A．風險管理部門 B．業務管理部門 c．監事會 D．內部審計部門

答案：D

注解：內部審計部門應有權獲得商業銀行的所有經營、管理信息，根據對轄屬機構的風險評 級結果確定審計頻率，以及對機構和業務的審計覆蓋率，定期或不定期對風險管理的健全性 和有效性實施檢查、評價。內部審計部門應及時向董事會提交審計報告，董事會及高級管理 層應保證審計報告中指出的風險問題得到及時糾正整改。

第 16 題 內部操作風險損失數據收集是商業銀行對內部操作風險損失時間形成的損失信息 進行的過程（）A．記錄、匯總、分析 B．報告、監測、計算 c．報告、匯總、計算 D．記錄、監測、匯總

答案：A

第 17 題 商業銀行應當對信息系統項目的立項、開發、驗收、運行和維護實施有效管理，下列哪項是商業銀行對于系統設計／開發應持有的態度?（）A．為占領市場，可追求快速見效，無需考慮長期的效果 B．系統要大而全，并且為防止過時，應使用國際領先的信息設備 c．從戰略高度評價經營管理的需求，慎重對待系統設計開發全過程 D．為降低以后的成本，可以超越本行業務要求，爭取一步到位

答案：C 注解：商業銀行應當對信息系統的項目立項、開發、驗收、運行和維護實施有效管理，不能 片面追求快速見效或者貪大求全，超越本行業務要求，僅為“上系統而上系統”，要在戰略 高度評價經營管理的需求，要慎重對待系統設計、開發全過程。

第 18 題 每位員工依據本崗位工作職責以及體系文件、場所文件，識別本崗位各項工作環 節中的風險點及對應的控制措施。初步評估風險程度和控制措施，并提出控制優化的建議。題1 這一步驟的工作屬于操作風險與內部控制評估工作流程的階段。（）A．全員風險識別與報告

B．作業流程分析和風險識別與評估 c．控制活動識別與評估 D．制定與實施控制優化方案

答案：A

注解：題中描述的是操作風險與內部控制評估工作流程的全員風險識別與報告階段的第一個步驟。

第 19 題 計量操作風險的自上而下法的缺點在于（）A．它沒有考慮歷史信息

B．這種方法不能將收人波動性作為衡量潛在風險的一個指標 c．沒有考慮風險的特殊來源

D．該方法以一種特別的業務地圖為基礎，但業務地圖并沒有覆蓋整個機構的業務 答案：C 注解：自上而下法反映的是操作風險對整個公司總體影響，并不提供有關風險來源的特定信 息。A項自上而下以歷史數據為基礎，它考慮了歷史信息；B項在該法中收入波動性可以作 為潛在風險的一個衡量指標；D項是自上而下法的一個優點。

第 20 題 下列哪種計量操作風險的方法不屬于自下而上法（）A．因果網絡 B．關聯矩陣 c．多因素模型 D．可靠性分析 答案：C

注解：自下而上法是從單個業務單位或者從業務流程的層面人手，之后將測量結果匯總，用 以判斷機構面臨的風險概況。該方法在分析操作風險時會評估各個業務單位的操作風險。而 因果網絡、關聯矩陣和可靠性分析都是評估業務單位操作風險的過程法的一個組成部分。多 因素模型適用于自上而下法。

第 21 題 下列哪項關于操作風險分類的說法正確（）A．火災屬于可降低的風險

B．交易差錯和記賬差錯屬于可緩釋的風險 C．搶劫、高管欺詐是可以降低的風險

D．可以通過調整業務規模使其不再出現的操作風險屬于可規避風險

答案：D 題1 注解：Ac兩項火災、搶劫、高管欺詐等，商業銀行往往很難規避和降低，甚至有些無能為 力，但可以通過制定應急和連續營業方案，購買保險、業務外包等方式將風險轉移或緩釋，屬于可緩釋的操作風險；B項交易差錯、記賬差錯等可以通過采取更有力的內部控制措施(如 輪崗、強制休假、差錯率考核等)來降低風險發生頻率，屬于可降低的風險。

第 22 題 下列不屬于柜臺業務操作風險控制要點（）

A．完善規章制度和業務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規范和操作手冊，通過制度規范來防范操作風險

B．加強業務系統建設，盡可能將業務納人系統處理，并在系統中自動設立風險監控要點，發現操作中的風險點能及時提供警示信息

c．牢固樹立審慎穩健的信貸經營理念，堅決杜絕各類短期行為和粗放管理

D．加強崗位培訓，特別是新業務和新產品培訓，不斷提高柜員操作技能和業務水平

答案：C

注解：c項屬于法人信貸業務操作風險控制要點。

第 23 題 某商業銀行為防止內部盜竊和欺詐以及外部欺詐風險應投保（）A．錯誤與遺漏保險 B．財產保險

c．商業銀行一攬子保險 D．商業綜合責任保險 答案：C 第 24 題 一段時間內的交易筆數／柜員人數是的計算公式（）A．柜員平均工作量 B．失敗交易數量比 c．系統數量

D．員工人均培訓費用 答案：A

注解：柜員平均工作量的公式為：一段時間內的交易筆數／柜員人數；B項失敗交易數量比 的公式為：一段時間內的失敗交易筆數／改時間內的總交易次數；c項系統數量的公式為： 每個業務部門與業務有關的ExcEL表格數量／業務系統種類；D項員工人均培訓費用的公 式為：員工培訓費用／員工人數。

第 25 題 為量化操作風險，鄧肯·威爾遜開發出了下列哪種方法（）A．因果關系模型 B．風險誘因模型 c．交易定價模型 D．相關關系模型 答案：A 題1 注解：A項因果關系模型主要是運用VaR技術對操作風險進行計量。

第 26 題 一套有效的程序可以幫助銀行快速發現并及時糾正操作風險在管理政策、程序和 步驟中的缺陷，降低事件損失的時間頻率和嚴重程度（）A．風險測量 B．風險控制 c．風險評估 D．風險報告

答案：A 第 27 題 關于操作Vail與市場VaR的相同點，下列描述正確的是。I．兩種VaR在用于計 算監管資本時都需要使用歷史損失數據進行驗證Ⅱ．所需要的數據都容易獲取(如市場VaR 的市場價格，操作VaR的經營損失)Ⅲ．都根據正態分布建模Ⅳ．極值理論對操作VaR和市 場VaR都適用，用以反映分布尾側的極端損失（）A．I、Ⅳ B．I，Ⅱ、Ⅲ c．I、Ⅱ、Ⅳ D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 答案：A 注解：Ⅱ不正確，因為經營損失數據，特別是極端損失事件的數據，相對較少。這使得操作 VaR的建模非常困難；Ⅲ不正確，對于VaR建模時還可以基于其他類型的統計分布，如操 作vaR可以使用服從泊松分布的頻率分布。

第 28 題 信用違約互換(CDS)的買方（）A．可以按累計支付價值出讓CDS B．確保收益須與CDS的賣方簽訂擔保協議 c．持有組合的CDS與參考債務不會面臨風險 D．受賣方信用風險的影響 答案：D

注解：CDS的買方面臨著賣方在參考債務違約時不能夠償付的風險。影響這一風險的因素 有兩個：①如果參考債務違約的可能性隨時間增加，賣方違約的可能性也增加；②經濟和操 作因素可能會導致參考債務違約與賣方違約的相關性增加

第 29 題 市場上有很多基礎資產可用衍生產品轉移／對沖風險，但是，通常缺少客觀的風 險評估(如外部評級)，使得難以對其風險進行轉移（）A．大型公司和商業銀行發行的債券 B．大型公司發放的貸款 c．主權國家發行的債券 D．個人客戶的信貸資產組合 題1 答案：D 注解：市場上有很多基礎資產可用衍生產品轉移／對沖風險，例如大型公司、商業銀行和主 權國家發行的債券，大型公司發放的貸款，中小企業貸款以及個人客戶的信貸資產組合等。但是，最后兩類基礎資產通常缺少客觀的風險評估(如外部評級)，使得難以對其風險進行轉 移

第 30 題 商業銀行在貸后管理中，常常進行貸款重組活動，即對原有貸款結構(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調整、重新安排、重新組織，其目的主要在于（）A．增加收益

B．提高經濟資本配置效率 c．降低客戶違約風險 D．實現資產多元化配置 答案：C

第 31 題 在授權管理中，如果由自動化系統來計算與風險相一致的信貸條件時，有權單獨 設立信貸條件的是（）A．風險分析人員 B．營銷人員 c．信貸審批人員 D．信貸組合管理人員 答案：B 注解：在授權管理中，銀行內部指引必須規定在設立信貸條件方面做出最終決策的職責安排。如果由自動化系統來計算與風險相一致的信貸條件，那么營銷人員有權來單獨設立信貸條件

第 32 題 在商業銀行貸款定價領域，美國銀行家信托公司最先提出RAROC方法，目前被 銀行界廣泛采用，其一般公式為：RAROC=(某項貸款的一年收入一預期損失一各項費用)／ 監管或經濟資本，這一指標代表（）A．資產風險回報率 B．風險資本回報率 c．風險調整資產回報率 D．風險調整資本回報率 答案：D 第 33 題 良好的風險報告路徑應采取（）A．橫向傳送 B．縱向報送 c．直線傳送

D．縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構 答案：D 題1

第 34 題 警兆與警素之間的相關關系進行時差相關分析，確定其先導長度和先導強度。再 根據警兆變動情況，確定各警兆的警級。結合警兆的重要性進行警級綜合，最后預報警度的 風險預警方法是對（）A．黑色預警法 B．統計預警法 c．紅色預警法 D．指數預警法 答案：A 注解：A項黑色預警法不引進警兆自變量，只考察警素指標的時間序列變化規律，即循環波 動特征；c項紅色預警法重視定量分析與定性分析相結合；D項指數預警法是利用警兆指標 合成的風險指數進行預警。

第 35 題 下列關于資產組合模型監測商業銀行組合風險的說法，正確的是（）A．必須直接估計每個敞口之間的相關性

B．credit Metrics模型需要直接估計各敞口之間的相關性

c．credit Portfolio View模型直接估計組合資產的未來價值概率分布 D．主要是對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監測 答案：C 注解：資產組合模型通常有兩種方法：①估計各敞口之間的相關性，得到整體價值的 概率 分布；②不直接處理各敞口之間的相關性，而把暴露在該風險類別下的投資組合看成一個整 體，直接估計該組合資產的未來價值概率分布，包括credit Metrics模型credit Portfolio View 模型等。A項屬于傳統的組合監測方法。第 36 題 外部評級主要依靠。（）A．定量分析 B．專家定性分析

c．定性分析和定量分析結合 D．模糊性分析 答案：B 第 37 題 通過兩個變量之間變化的一致性反映兩個變量之間的相關性（）A．連接函數 B．秩相關系數 c．坎德爾系數 D．簡單相關系 答案：C 注解：B項秩相關系數采用兩個變量的秩而不是變量本身來計量相關性，反映了不同變量排 序的線性相關性；c項坎德爾系數通過兩個變量之間變化的一致性反映兩個變量之間的相關 性

第 38 題 借款人向銀行申請了400萬元貸款，違約概率為4％，違約損失率為80％，VaR 為40萬元，則非預期損失為（）萬元。題1 A．7 B．17.2 c．21 D．27.2 答案：D 注解：根據非預期損失的計算公式，可得：非預期損失=風險價值一預期損失=VaR-PD×LGD ×EAD=40-400×4％×80％=27.2(萬元)

第 39 題 影響商業銀行違約損失率的因素有很多，清償優先性屬于（）A．產品因素 B．公司因素 c．行業因素 D．宏觀經濟因素 答案：A

注解：產品因素直接與債項的具體設計相關，反映了違約損失率的產品特性，也反映了商業 銀行在具體交易中通過交易方式的設計來管理和降低信用風險的努力，包括清償優先性(Seniority)、抵押品等

第 40 題 對于全額抵押的債務，《巴塞爾新資本協議》規定應在原違約風險暴露的違約損失 率基礎上乘以，該系數即《巴塞爾新資本協議》所稱的“底線”系數（）A．0.15 B．O.3 c．O.45 D．O.6 答案：A 第 41 題 CAP曲線首先將客戶按照違約概率從高到低進行排序，然后以客戶累計百分比為 橫軸、為縱軸，分別做出理想評級模型、實際評級模型、隨機評級模型三條曲線（）A．正常貸款規模 B．違約貸款規模 c．正常客戶累計百分比 D．違約客戶累計百分比 答案：D 第 42 題 根據死亡率模型，假設某3年期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年的邊際死亡 率依次根據死亡率模型，假設某3年期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年的邊際死亡率依 次為O.17％、0.60％、0.60％，則3年的累計死亡率為（）A．O.39％ B．1.34％ c．1.36％ D．1.87％ 題1 答案：D 第 43 題 在《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約 概率與中的較高者（）A．O.03％ B．0.05％ c．0.3％ D．O.5％ 答案：A 第 44 題 與一般單個企業不同，在對集團客戶進行財務分析時還需要涉及到（）A．分析企業營運能力的問題 B．匯總報表與合并報表問題 c．分析企業盈利能力的問題 D．分析企業償債能力的問題 答案：B 注解：集團客戶財務分析的整體思路與一般的單個企業客戶財務分析的系統思路是一致的。但不同的是，集團客戶在進行財務分析時還要涉及到匯總報表與合并報表的題。匯總報表是 集團企業以前根據經濟管理部門的要求，為了掌握所屬企業整體情況，把母公司和各子公司 會計報表予以匯總；合并報表是綜合反映企業集團整體財務狀況、經營成果和資金流轉情況 的財務報表

第 45 題 下列關于集團客戶的說法，錯誤的是（）

A．存在投資關系，在股權或經營決策上具有直接或間接控制與被控制關系，或共同第三方(企事業法人或自然人)所控制的企事業法人群體

B．存在關聯交易、資產重組或可能不按公允價格原則轉移資產、收入和利潤等行為，且使 授信申請人償債能力受到較大影響，可能使銀行信貸資產發生風險的企事業法人群體 c．無論是否存在投資關系，通過自然人或與其關系密切的家庭成員作為主要投資人和關鍵 管理人員，或以其他方式直接或間接控制的企事業法人群體存在

D．以資本為主要聯結紐帶，以集團章程為共同行為規范的母公司、子公司、參股公司及其 他成員企業或機構共同組成的具有一定規模的企業法人聯合體，其自身也具有企業法人資格 答案：D

注解：集團客戶是指以資本為主要聯結紐帶，以集團章程為共同行為規范的母公司、子公司、參股公司及其他成員企業或機構共同組成的具有一定規模的企業法人聯合體，其自身不具有 企業法人資格

第 46 題 假定某企業2008年的稅后收益為50萬元，支出的利息費用為20萬元，其所得稅 稅率為35％，且該其平均資產總額為180萬元，則其資產回報率約為（）A．33％ B．35％ c．37％ D．41％ 題1 答案：D 注解：凈利潤=銷售收入×銷售凈利率=20×12％=2.4(億元)；凈資產收益率=凈利潤／[(期初 所有者權益合計+期末所有者權益合計)／2]×100％=2.4／[(40+55)／2]]=5.05％。第 47 題 按照業務特點和風險特征的不同，商業銀行的客戶可以分為（）A．公共客戶和私人客戶 B．法人客戶和個人客戶 c．單一法人客戶和集團法人客戶 D．企業類客戶和機構類客戶 答案：B

注解：按照業務特點和風險特性的不同，商業銀行的客戶可劃分為法人客戶與個人客戶；法 人客戶根據其機構性質可以分為企業類客戶和機構類客戶；企業類客戶根據其組織形式不同 可劃分為單一法人客戶和集團法人客戶

第 48 題 某進口公司持有美元，但當月要對外支付的貨幣是日元，可以通過（）賣出 美元，買入日元，滿足對外支付日元的需求。A．期貨交易 B．遠期外匯交易 c．即期外匯交易 D．期權交易 答案：C 注解：題中該進口公司當月需要日元，可以通過買入日元賣出美元的方法持有日元，屬于即 期外匯交易。

第 49 題 下列關于遠期合約的表述，正確的是（）A．遠期合約空頭有權在合約到期時自主選擇是否交割資產 B．遠期合約多頭面臨違約風險，空頭沒有違約風險 c．遠期合約不能提前執行

D．遠期合約多頭在到期日可以自主選擇是否購買資產 答案：C 注解：A項遠期合約空頭有義務在合約到期時交割資產；B項遠期合約違約風險對雙方都存 在，雙方都面臨違約風險；D項遠期合約多頭在到期日有義務購買資產。

第 50 題 假設1年后的1年期利率為8％，1年期即期利率為6％，那么2年期即期利率(年 利率)為（）A．5．00％ B．6．00％ c．7．00％ D．8．00％ 答案：C 第 51 題 利率互換發生的前提是（）

A．交易雙方在金融市場上有不同的信用等級，進而產生了融資時的比較優勢 題1 B．必須有在期限和金額上存在相同利益而對貸款需求相反的交易雙方 c．存在利率差異 D．存在二級交易市場 答案：A 注解：利率互換是指互換雙方在約定的時間內根據雙方簽訂的合同，在一筆名義本金數額的 基礎上互相交換具有不同性質的利息款項的支付。利率互換發生的前提是交易雙方在金融市 場上有不同的信用等級，進而產生融資時的比較優勢。

第 52 題 跨國公司正在考慮發行固定利率債券，如果用利率互換和浮動利率票據發行者可 以達到相同的目的，發行者可以考慮（）

A．發行相同期限的浮動利率票據，同時進入利率互換，支付固定利率并收入浮動利率 B．發行相同期限的浮動利率票據，同時進入利率互換，支付浮動利率并收入固定利率 c．購買相同期限的浮動利率票據，同時進入利率互換，支付固定利率并收入浮動利率 D．購買相同期限的浮動利率票據，同時進入利率互換，支付浮動利率并收入固定利率 答案：A 注解：一個公司可以發行浮動利率票據，用利率互換來轉換成固定利率債務。第 53 題 關于到期日之前的期權價值，下列表述正確的是（）A．美式看漲期權的最大價值小于歐式看漲期權的最大價值 B．歐式看跌期權的最大價值等于美式看跌期權的最大價值 c．美式看漲期權的最大價值大于歐式看漲期權的最大價值 D．歐式看跌期權的最大價值大于美式看跌期權的最大價值 答案：D 注解：美式看漲期權的最大價值等于歐式看漲期權的最大價值，美式看跌期權的最大價值小 于歐式看跌期權的最大價值。

第 54 題 下列關于美式看漲期權價格的敘述，不正確的是（）A．期權有效期限越長，期權價值越大 B．標的資產價格波動率越大，期權價值越大 c．無風險利率越小，期權價值越大 D．標的資產市場價格越高，期權價值越大 答案：C 注解：C項無風險利率越小，推遲購買的價值越小，期權價值越小。

第 55 題 交易賬戶的風險管理以往僅以歷史交易資料為基礎，確定風險暴露的限額，但現 在則通過綜合計算交易賬戶的風險，改善風險管理。具體變化不包括（）A．用風險計值方法綜合計算風險

B．運用現實暴露法改善與衍生交易相聯系的信用風險控制方法 c．衍生交易增加 D．改善風險管理系統 答案：C 第 56 題 企業資產或負債上的空頭或多頭不加保護的部分是指（）A．風險價值 題1 B．缺口 c．敏感性資產 D．敞口 答案：D 注解：廣義而言，敞口就是風險暴露，即銀行所持有的各類風險性資產余額。

第 57 題 在每個時間段內，將利率敏感性資產減去利率敏感性負債，再加上表外業務頭寸，就得到該時間段內的重新定價（）。A．風險暴露 B．缺口 c．頭寸 D．敞口 答案：B 注解：缺口分析是將銀行的所有生息資產和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間 段(如1個月以下、1～3個月、3個月～1年、l～5年、5年以上等)。在每個時間段內，將 利率敏感性資產減去利率敏感性負債，再加上表外業務頭寸，就得到該時間段內的重新定價 缺口。以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。

第 58 題 假設資產組合初始投資額為100萬元，預期一年該資產投資收益率服從均值為5 ％，標準差為1％的正態分布。那么在95％置信水平下，該資產組合一年均值VaR為（）萬元。(標準正態分布95％置信水平下的臨界值為1.96)A．-3.92 B．-1.96 c．1.96 D．3.96 答案：C 第 59 題 下列關于計算VaR的方差-協方差法的說法，正確的是（）A．能預測突發事件的風險

B．成立的假設條件是未來和過去存在著分布的一致性 c．不能反映風險因子對整個組合的一階線性影響 D．能充分度量非線性金融工具的風險 答案：

注解：方差一協方差法的優點是原理簡單，計算快捷，其缺點表現在三個方面：①由于基于 歷史數據估計未來，其不能預測突發事件的風險；②方差一協方差法的正態假設條件受到質 疑；③方差一協方差法只反映了風險因子對整個組合的一階線性影響，無法充分度量非線性 金融工具(如期權)的風險。

第 60 題 銀行計算出某一天的VAR值后，還要再與此前個營業日的平均日VAR值乘以一 個不小于3的乘數因子相比較，用兩者之間的最大值作為應提取的市場風險資本要求（）。A．10 題1 B．20 c．30 D．60 答案：D 第 61 題 在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的變化可能會對金融工具 或資產組合的收益或經濟價值產生影響的方法是（）。A．缺口分析 B．敏感性分析 c．壓力測試 D．久期分析 答案：B 注解：敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素(利率、匯率、股票價格和商品價格)的變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響。例如，缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法。第 62 題 關于事后檢驗，下列說法正確的是（）。A．事后檢驗是操作風險計量方法的一種

B．事后檢驗將市場風險計量方法或模型的估算結果與實際發生的損益進行比較，以檢驗計 量方法或模型的準確性和可靠性，并據此對計量方法或模型進行調整和改進

c．若估算結果與實際結果差距較大，則暗示該風險計量方法或模型存在問題，但結論不確定

D．若估算結果與實際結果差距較大，則表明事后檢驗的假設前提存在問題 答案：B 注解：A項事后檢驗是市場風險計量方法的一種；c項若估算結果與實際結果近似，則表明 該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較高；D項若估算結果與實際結果差距較大，則表 明該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較低，或者是事后檢驗的假設前提存在問題。第 63 題 從現代商業銀行管理，特別是風險管理的角度來看，市場交易人員(或業務部門)的收入和獎金應當以為參照基準（）。A．風險價值 B．經濟增加值 c．經濟資本 D．市場價值 答案：B 注解：采用EVA來度量交易人員和業務部門的業績，有助于在商業銀行內部樹立良好的風 險管理意識，并鼓勵嚴謹的價值投資取向，減少甚至避免追逐短期利益的高風險投機行為。第 64 題 泰勒展式的近似效果（）

A．與使用多少階導數有關，與離開給定點的距離無關 B．與使用多少階導數無關，與離開給定點的距離有關 c．與使用多少階導數無關，與離開給定點的距離無關 D．與使用多少階導數有關，與離開給定點的距離有關 答案：D 題1 注解：泰勒展式是對連續可導函數進行近似的一個有效工具，通過泰勒展式可以近似函數值 在給定點附近的變化程度。泰勒展式的近似效果與使用多少階導數和離開給定的距離都有關

第 65 題 一位投資者將1萬元存人銀行，1年到期后得到本息支付共計12000元，投資的 絕對收益是（）A．9．9％ B．10 c．20％ D．2000 答案：D 注解：投資的絕對收益=期末的資產價值總額一期初的資產價值總=12000-10000=2000(元)； 投資的相對收益=(期末的資產價值總額-期初的資產價值總額)／期初的資產價值總額=20% 第 66 題 隨機變量是用來表示隨機事件的結果（）A．符號 B．數值 c．文字 D．公式 答案：B 注解：隨機變量就是用數值來表示隨機事件的結果，對樣本空間中的每一個或每一類所感興 趣的可能結果設定一個數值，即定義一個從樣本空間到實數的函數 第 67 題 隨機變量分為（）A．離散型隨機變量和跳躍型隨機變量 B．跳躍型隨機變量和確定型隨機變量 c．確定型隨機變量和連續型隨機變量 D．連續型隨機變量和離散型隨機變量 答案：D 注解：根據所給出的結果和對應到實數空間的函數取值范圍，可以把隨機變量分為離散型隨 機變量和連續型隨機變量

第 68 題 某銀行因大規模投資短期房地產市場而獲得了超額的當期收益，下列判斷正確的 是（）

A．該銀行的風險偏好可使其在長期獲得較高的收益 B．當期的高股本收益可以反映銀行經營的穩定性

c．當期的高股本收益可以全面揭示該銀行在高收益的同時所承擔的風險 D．評估此銀行的經營業績應當采用經風險調整的業績評估方法RAPM 答案：D 注解：該銀行所創造的高股本收益率(ROE)和資產收益率(ROA)具有短期性，不足以真實反 映其長期穩定性和健康狀況；具有如此風險偏好的商業銀行，隨時都有可能因為市場風險而 招致巨額損失。因此，應該采用經風險調整的業績評估方法(RAPM)來綜合考量該商業銀行 的盈利能力和風險水平題1 第 69 題 在商業銀行中，起維護市場信心、充當保護存款者的緩沖器作用的是（）A．銀行負債 B．銀行資本金 c．銀行現金流 D．銀行準備金 答案：B 注解：在市場經濟的投資者利益保護基本框架下，資本金是承擔風險和吸收損失的第一資金 來源。商業銀行一旦遭受損失，首先消耗的是商業銀行的資本金，因而資本金又被稱為保護 債權人，使債權人免遭風險損失的緩沖器

第 70 題 關于商業銀行風險管理模式經歷的四個發展階段，下列說法不正確的是（）A．負債風險管理模式階段，西方商業銀行由積極性的主動負債變為被動負債

B．資產風險管理模式階段，商業銀行的風險管理主要偏重于資產業務的風險管理，強調保 證商業銀行資產的流動性

c．資產負債風險管理模式階段，重點強調對資產業務、負債業務風險的協調管理，通過匹 配資產負債結構、經營目標互相替換和資產分散，實現總量平衡和風險控制

D．全面風險管理模式階段，金融衍生產品、金融工程學等一系列專業技術逐漸應用于商業 銀行的風險管理 答案：A 注解：A項在負債風險管理模式階段，社會對商業銀行的資金需求極為旺盛，為擴大資金來 源，滿足商業銀行的流動性需求，避開金融監管的限制，西方商業銀行變被動負債為積極性 的主動負債

二、多選題（共60題，共60分）每小題1分，請選擇相應選項，不選錯選均不得分。

第 1 題 下列哪些屬于聲譽風險管理應強調的內容（）A．培養開放、互信、互助的機構文化

B．建立公平的獎懲機制，支持發展目標和股東價值的實現 c．有明確記載的危機處理／決策流程 D．明確商業銀行的戰略愿景和價值理念 E．深入理解不同利益持有者對自身的期望值 答案

A, B, C, D, E

注解：此外，有效的聲譽風險管理體系還應當重點強調的內容是：①建設學習型組織；②建 立強大的、動態的風險管理系統，有能力提供風險事件的早期預警；③有明確記載的聲譽風 險管理流程及政策；④利用自身的價值理念、道德規范影響合作伙伴、供應商和客戶；⑤建 立公開、誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求。第 2 題 關于商業銀行聲譽風險管理的方法，下列說法正確的是（）。A．要求所有員工都能深入貫徹、理解價值理念，恪守內部流程 B．通過不同的媒體定期或不定期地宣傳銀行的價值理念

c．及時檢測和分析客戶投訴的起因、規模、趨勢、規律、相關性等特征要素 題1 D．與非營利機構合作，更多地服務當地社區，創建更加友善的機構環境

E．如果經過努力確實無法實現對利益持有者的承諾，則必須做出明確、誠懇的解釋 答案

A, B, C, D, E 注解：A項為強化聲譽風險管理培訓的方法；B項為保持與媒體的良好接觸的要求；C項為 從投訴和批評中積累早期預警經驗的方法；D項為將商業銀行的社會責任感和經營目標結合 起來的方法；E項為確保實現承諾的要求。

第 3 題 下列屬于戰略風險管理應急方案的是（）。A．回應監管批評 B．公共關系補償計劃 c．災難備份計劃 D．業務中斷恢復計劃 E．訴訟應答策略 答案

A, B, D, E 注解：戰略風險管理應急方案應當合理包含可能對商業銀行產生不利影響的所有風險事件，如業務中斷恢復計劃、公共關系補償計劃、災難恢復計劃、訴訟應答策略、回應監管批評等。

第 4 題 銀行在買賣結構性調整工具或產品時，在流動性上會遇到的風險包括（）。A．與某種產品或市場有關的市場風險

B．與該銀行衍生產品業務的整個融資情況有關的融資風險 c．交易對手提前結束某個產品合約的潛在流動性風險 D．經濟因素造成特定國家的社會環境不穩定 E．政治因素造成特定國家的社會環境不穩定 答案

A, B, C 第 5 題 說明商業銀行流動性風險高（）。A．現金頭寸指標低

B．貸款總額與核心存款的比率小 c．易變負債與總資產的比率大 D．貸款總額與總資產的比率高

E．大型商業銀行的大額負債依賴度為50% 答案

A, C, D

注解：貸款總額與核心存款的比率越小則表明商業銀行存儲的流動性越高，流動性風險也相 對越小，因此，B項錯誤；對大型商業銀行來說，大額負債依賴度為50％很正常，因此，E 項錯誤。

第 6 題 下列對操作風險的理解中，錯誤的是（）。A．操作風險就是柜臺風險 B．操作風險就是經營性的風險 c．操作風險也存在于一些內部保障領域 D．操作風險就是純業務風險 題1 E．職工越權行為屬于操作風險 答案

A, B, D 第 7 題 產品設計缺陷是指商業銀行為公司、個人、金融機構等客戶提供的產品在等方面存 在不完善、不健全等問題（）。A．業務管理框架 B．費率設計 c．風險管理要求 D．權利義務結構 E．系統安全 答案

A, C, D 第 8 題 根據巴塞爾委員會的要求，在標準法中，商業銀行的所有業務可劃分成8大類銀行 產品線，主要包括（）。A．支付和結算 B．資產管理 c．公司金融 D．貸款 E．零售銀行業務 答案

A, B, C, E

注解：根據巴塞爾委員會的要求，標準法的原理是，將商業銀行的所有業務劃分為8大類，這8類銀行產品線分別為公司金融(Corporate Finance)、交易和銷售(Trading&sales)、零 售銀行業務(Retail Banking)、商業銀行業務(Commercial Banking)、支付和結算(Payment＆ Settlement)、代理服務(Agency Services)、資產管理(Asset Management)和零售經紀(Retail Brokerage)。對每一類產品線規定不同的操作風險資本要求系數并分別求出對應的資本，然 后加總，即可得到商業銀行總體操作風險資本要求。

第 9 題 美國“9·11”事件給很多銀行及企業造成了極大的損失，為應對此類事件，商業 銀行應當注意（）。A．災難備份 B．改變市場定位 c．審慎選擇經營地址 D．制定應急和連續營業方案 E．購買保險 答案

A, C, D, E 注解：9·11等此類事件屬于可緩釋的風險，商業銀行往往很難規避和降低，甚至有些無能 為力，但可以通過制定應急和連續營業方案、購買保險、業務外包等方式將風險轉移或緩釋。B項改變市場定位主要是用來規避操作風險。

第 10 題 柜臺業務主要操作風險成因包括（）。題1 A．輕視柜臺業務內控管理和風險防范 B．因人手緊張而未嚴格執行換人復核制度

c．柜臺人員安全意識不強，缺乏崗位制約和自我保護意識 D．柜員工作強度大，但收入不高，工作缺乏熱情和責任感 E．片面追求信貸市場份額 答案

A, B, C, D 注解：柜臺業務主要操作風險成因還包括規章制度和業務操作流程本身存在漏洞；E項片面 追求信貸市場份額屬于法人信貸業務操作風險成因之一。

第 11 題 在風險評估時，商業銀行通常使用標準化的損失數據收集模板收集數據，并遵循 統一的損失數據收集流程與規范。損失數據收集的內容包括（）。A．總損失數額信息 B．貸款人還款記錄 c．抵押資產的可變現凈值

D．損失事件發生的主要原因的描述信息 E．損失事件發生的時間、發生的單位信息 答案

A, D, E 注解：操作風險損失數據收集的內容包括：①總損失數額信息；②總損失中收回部分信息； ③損失事件發生的主要原因的描述信息；④損失事件發生的時間、發生的單位信息。Bc麗 項不屬于操作風險損失數據收集的內容。

第 12 題 在銀行公司治理架構中，是風險管理部門的職責（）。A．指導并定期檢查、評估業務條線的操作風險管理活動和狀況

B．確保業務管理者將操作風險保持在可容忍的水平下以及風險控制措施的有效性和完整性 c．具體執行操作風險管理系統，并制定相應的政策、程序和步驟 D．對操作風險的管理情況負直接責任 E．為操作風險管理開發相應的技術和方法 答案

A, C, E 注解：B項屬于內部審計部門的職責；D項屬于業務管理部門的職責。

第 13 題 巴塞爾委員會認為，應對操作風險的第一道防線是嚴格的內部控制。健全有效的 內部控制應該是不同要素、不同環節組成的有機體。從要素方面看，商業銀行的內部控制必 須包括的要素是（）。A．內部控制環境 B．風險識別與評估 c．內部控制措施 D．監督與評價 E．改進 答案

A, B, C 注解：DE兩項屬于從運行方面來看商業銀行的內部控制必須包括的要素。題1

第 14 題 下列是操作風險管理的基礎（）。A．內部控制體系 B．風險管理文化 c．信息系統 D．公司治理 E．風險評估方法 答案

A, B 第 15 題 關于衍生產品與市場風險的關系，下列說法正確的是（）。A．衍生產品的杠桿作用對市場風險具有放大作用 B．衍生產品會產生新的市場風險

c．衍生產品的杠桿作用可以完全消滅市場風險 D．衍生產品可用來防范市場風險

E．衍生產品的杠桿作用可能導致金融風險事件中出現巨額損失 答案

A, B, D, E 注解：衍生產品與市場風險密切相關，衍生產品一方面可以用來防范市場風險，另一方面也 會產生新的市場風險。衍生產品的杠桿作用對市場風險具有放大作用，這是導致金融風險事 件中出現巨額損失的主要原因，風險只能分散不能完全消除。第 16 題 利率靈敏度可分為（）。A．利率損失敏感性 B．利率收益敏感性

c．資產負債市值的利率靈敏度 D．利差靈敏度 E．期望利率敏感性 答案

C, D 注解：利率風險通常是以利率靈敏度測量的，利率靈敏度可分為利差靈敏度和資產負債市值 的利率靈敏度。其中，利差靈敏度又稱考察期的“利率缺口”。

第 17 題 匯率風險是指由于匯率的不利變動而導致銀行業務發生損失的風險，它一般因為 從事一些活動而產生，這些活動主要是（）。A．商業銀行因商品價格變動

B．商業銀行為客戶提供外匯交易服務或進行自營外匯交易活動 c．商業銀行增加期權的活動

D．商業銀行從事的銀行賬戶中的外幣業務活動 E．商業銀行因利率變動采取的應對活動 答案

B, D 注解：引起匯率風險的產生的活動主要有：①商業銀行為客戶提供外匯交易服務或進行自營 外匯交易活動(外匯交易不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠期、期貨、互換和期權等金 融合約的買賣)；②商業銀行從事的銀行賬戶中的外幣業務活動(如外幣存款、貸款、債券投 資、跨境投資等)。題1 第 18 題 外匯風險的主要類型包括（）A．交易風險 B．會計風險 c．國家風險 D．經濟風險 E．政治風險 答案

A, B, D 注解：外匯風險是匯率波動對企業產生損益可能的一種特定狀態。按照風險發生的時間階段，通常將外匯風險分為三類：會計風險、交易風險和經濟風險。第 19 題 下列關于期貨的說法正確的是（）。A．期貨交易有助于發現公平價格

B．貨幣期貨是適應各國從事對外貿易和金融業務的需要而產生的，目的是規避匯率風險 c．貨幣期貨可以用來規避匯率風險

D．股票指數期貨在交割時既可以交割構成指數的股票，又可以以現金進行結算 E．現代期貨交易產生于20世紀 答案

A, B, C, E 注解：D項股票指數期貨不涉及股票本身的交割，其價格根據股票指數計算，合約以現金清 算的形式進行交割。

第 20 題 利率期貨的特征有（）。A．需要保證金

B．合約價格的單位變動價值是固定的 c．合約規模是不固定的 D．合約的到期日是固定的 E．合約期限的長度是固定的 答案

A, B, D, E 注解：釋：利率期貨合約是標準化的合約，其特征有：①合約規模是同定的；②合約期限的 長度是固定的；③合約的到期日是固定的；④合約價格的單位變動價值是固定的；⑤需要保 證金，這樣當期貨合約的價格變動時，有時為了保證維持保證金，需要支付非預期的現金流。

第 21 題 貨幣互換的基本步驟是（）。A．本金的初期互換 B．貨幣的互換 c．利率的互換 D．利息的互換

E．到期日本金的再次互換 答案

A, C, D, E 第 22 題 下列關于利率互換操作原則的說法，正確的是（）。A．預期利率上升，浮動利息收入者應將浮動利率調為固定利率 B．預期利率下降，固定利息支出者應將固定利率調為浮動利率 題1 c．預期利率上升，固定利息支出者應不做利率互換

D．預期利率上升，固定利息收入者應將固定利率調為浮動利率 E．預期利率下降，浮動利息支出者應將浮動利率調為固定利率 答案

B, C, D 第 23 題 在其他條件相同的條件下，會導致一份股票買入期權合約價值升高的是（）。A．標的股票的市場價格提高 B．分配股利

c．標的股票價格的波動率提高 D．到期時間延長 E．合約的執行價格降低 答案

A, C, D, E 注解：B項分配股利會導致股票的市場價格下降從而降低買入期權合約價值。第 24 題 期權的價值由哪幾部分組成（）? A．時間價值 B．內在價值 c．執行價格 D．標地資產價格 E．無風險利率 答案

A，注解：期權價值由期權的內在價值和時間價值兩部分組成。內在價值是指在期權的存續期間，將期權履約執行所能獲得的收益或利潤。時間價值是指期權價值高于其內在價值的部分。

第 25 題 在信用風險評級標準法下，商業銀行的信貸資產可以分為等13類。（）

A．以居民房產抵押的債權 B．對一般商業銀行的債權 c．包括在監管零售資產中的債權 D．對公司的債權 E．對主權國家的債權 答案

A, B, C, D, E 注解：在信用風險評級標準法下，商業銀行的信貸資產分為：對主權國家的債權、對一般商 業銀行的債權、對公司的債權、包括在監管零售資產中的債權、以居民房產抵的債權、表外 債權等13類。

第 26 題 在主權評級模型中，CP模型測量出主權風險評級中作為決定因素的變量有8個，其中包括（）。A．GDP B．通貨膨脹 c．實際匯率變量 D．利差變量 題1 E．違約史指標 答案

C, E 注解：CP模型測量出主權風險評級中作為決定因素的8個變量是：人均收入、GDP增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經濟發展指標和違約史指標。cD兩項是朱特勒與 麥卡錫擴展cP模型時新增的變量。

第 27 題 目前國際銀行業應用比較廣泛的組合模型包括（）A．credit Metrics模型 B．ZETA模型 c．credit Risk+模型 D．KMV模型

E．Credit Portfolio View模型 答案

A, C, D 第 28 題 在下列信貸資產組合度量模型中，屬于信貸資產組合的風險一收益均衡模型的是（）

A．信用度量制模型 B．KMV組合管理人模型 c．阿爾特曼組合模型 D．死亡率模型

E．KPMG風險中性定價模型 答案

A, B, C 注解：對信貸資產組合信貸風險進行量化度量及其管理的模型分為兩類：①一類是尋求信貸 資產組合的風險一收益均衡的模型(如KMV組合管理人模型和阿爾特曼組合模型等)；②另 一類主要集中于風險維度和計算貸款組合的受險價值量(VaR)的模型(如信用度量制模型)。第 29 題 計算商業銀行特定客戶的信用風險，需要的變量有（）。A．期限 B．違約損失率 c．違約風險暴露 D．違約概率 E．行業風險指數 答案

B, C, D 注解：預期損失=PD×LGD×EAD，其中，PD為借款人的違約概率，LGD為違約損失率，EAD為違約風險暴露。

第 30 題 下列關于個人信用評分系統的說法，正確的是（）A．已經在國內外現金銀行廣泛采用 B．有助于大幅度提升個人信貸業務的規模 c．有效控制個人客戶信用風險的基本要求 D．對個人信貸業務的運營效率提高具有主要作用 E．可以消除個人信貸業務的風 答案

A, B, C, D 題1 注解：個人信貸業務的風險是客觀存在的，采用個人信用評分系統只能使銀行更有效地控制 個人客戶信用風險，而無法消除其風險

第 31 題 驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有（）。A．CAP曲線與AR值 B．條件信息熵比率 c．二項分布檢驗 D．信息值

E．擴展的交通燈檢驗 答案

A, B, D 注解：驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有：CAP曲線與。AR值、ROC曲線與A值、KS檢驗、貝葉斯錯誤率(ER)、條件信息熵比率(CIER)、信息值(Iv)、Brier得等；二項分布 檢驗和擴展的交通燈檢驗是用于違約概率準確性的驗證。第 32 題 下列關于違約概率的說法，不正確的是（）A．違約概率是事后檢驗的結果，可以作為內部評級的直接依據 B．違約概率是指借款人在未來一定時期內發生違約的可能性 c．違約概率又稱為不良率，是不良債權余額在所有債項余額中的占比

D．違約概率的估計包括單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率兩個 層面

E．違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的 答案

A, C 注解：A項違約頻率可用于對信用風險計量模型的事后檢驗，但不能作為內部評級的直接依 據；C項不良率是不良債項余額在所有債項余額的占比，與違約概率不具有可比性。

第 33 題 在現實的操作中，企業集團往往根據需要隨意調節合并報表的關鍵數據，下列哪 些是造成財務報表真實性差的現象（）A．合同報表與貸款主體報表不分 B．人為夸大承貸主體的資產和銷售收入

c．制作合并報表不剔除集團關聯企業之間的投資款項

D．企業需要“利潤增加”時，往往通過虛構與關聯企業的經濟往來提高賬面的營業收入和 利潤

E．母公司財務報告未披露成員單位之間的關聯交易、相互擔保情況 答案

A, B, C, E

注解：現實中，企業集團往往根據需要隨意調節合并報表的關鍵數據。例如：①合并報表與 承貸主體報表不分；②制作合并報表未剔除集團關聯企業之間的投資款項、應收／應付款項； ③人為夸大承貸主體的資產、銷售收入和利潤；④母公司財務報告未披露成員單位之間的關 聯交易、相互擔保情況。題1 第 34 題 對于中長期貸款，需要考慮的內容包括（）A．考慮不同時期的現金流特征

B．考慮正常經營活動的現金流量是否能夠及時償還貸款

c．分析未來的經營活動是否能夠產生足夠的現金流量以償還貸款本息

D．在初期還應當考慮借款人能否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現金流量以償 還貸款本息

E．考慮正常經營活動的現金流量是否能夠足額償還貸款 答案

A, C, D 注解：BE兩項屬于短期貸款應該考慮的內容

第 35 題 對單一法人客戶的財務狀況進行分析時，企業財務比率分析主要包括（）A．現金流量分析 B．盈利能力比率分析 c．C.效率比率分析 D．杠桿比率分析 E．流動比率分析 答案

B, C, D, E 注解：對單一法人客戶的財務狀況進行分析時，主要內容包括財務報表分析、財務比 率分 析以及現金流量分析。其中財務比率分析主要分為：①盈利能力比率分析；②效率比率分析； ③杠桿比率分析；④流動比率分析。

第 36 題 在單一法人客戶基本信息分析中，對于中長期授信，商業銀行除了要求客戶提交 一些基本信息，商業銀行還需要預計（）A．損益情況 B．營運計劃 c．資產負債情況 D．項目建設進度 E．資金來源及使用情況 答案

A, B, C, D, E

第 37 題 商業銀行在對單一法人客戶進行信用風險識別和分析的時候，需要關注和了解的 內容包括（）。A．客戶的類型 B．企業基本經營情況 c．企業員工的數量 D．法人的信用狀況 E．企業的資產規模 答案

A, B, D 注解：商業銀行在對單一法人客戶進行信用風險識別和分析時，必須對客戶的基本情況和與 商業銀行業務相關的信息進行全面了解，以判斷客戶的類型(企業法人客戶還是構法人客 題1 戶)、基本經營情況(業務范圍、盈利情況)、信用狀況(有無違約記錄)等。

第 38 題 按照《巴塞爾新資本協議》的規定，下列各項應進入交易賬戶的是（）。A．短期內有目的的持有以便轉手出售的頭寸 B．為對沖銀行賬戶風險而持有的頭寸 c．代客買賣的頭寸 D．做市交易形成的頭寸

E．向客戶提供結構性投資且進行了完全對沖的衍生產品頭寸 答案

A, C, D 注解：BD兩項應列入銀行賬戶。

第 39 題 市場風險資本要求涵蓋的風險范圍包括（）。A．全部的外匯風險 B．銀行賬戶中的信用風險 c．交易賬戶中的股票風險 D．交易賬戶中的利率風險 E．全部的商品風險 答案

A, C, D, E 第 40 題 根據我國銀監會制定的《商業銀行風險監管核心指標》，其中關于累計外匯敞口頭 寸比例的表述，下列選項中正確的有（）

A．累計外匯敞口頭寸為一個季度末的匯率敏感性外匯資產減去匯率敏感性外匯負債 B．資本凈額定義與資本充足率指標定義一致 c．在計算比率時應將各種外匯敞口統一折合為美元

D．計算公式：累計外匯敞口頭寸比例=累計外匯敞口頭寸／資本凈額 E．用累計外匯敞口頭寸計算總敞口頭寸比較保守 答案

B, C, D, E 注解：A項累計外匯敞口頭寸為銀行匯率敏感性外匯資產減去匯率敏感性外匯負債的余額，并未規定必須為季度數據。

第 41 題 關于久期，下列說法正確的有（）。

A．久期是以未來收益的現值為權數計算的現金流平均到期時間 B．久期是對金融工具的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量 c．久期的數學公式為dP／dy=D*P／(1+y)D．久期也稱持續期

E．某一金融工具的久期等于金融工具各期現金流發生的相應時間乘以各期現值與金融工具 現值的商 答案

A, B, D, E 注解：久期(也稱持續期)是對金融工具的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量。久期的另一 種解釋是，以未來收益的現值為權數計算的現金流平均到期時間，用以衡量金融工具的到期 時間。在計算中，某一金融工具的久期等于金融工具各期現金流發生的相應時間乘以各期現 值與金融工具現值的商。C項久期的數學公式應為dP／dy=-D×P／(1+y)題1

第 42 題 債券收益率曲線通常表現的形態包括（）。A．正向收益率曲線 B．反向收益率曲線 c．波動收益率曲線 D．水平收益率曲線 E．垂直收益率曲線 答案

A, B, C, D 注解：收益率曲線通常表現為四種形態：正向收益率曲線、反向收益率曲線、水平收益率曲 線和波動收益率曲線。

第 43 題 因為收益率曲線具有的特性，從金融資產，尤其是從固定收益證券的投資與操作 來看，掌握市場的收益率曲線是進行投資的首要工作（）。A．代表性 B．操作性 c．解釋性 D．分析性 E．特殊性 答案

A, B, C, D 第 44 題 缺口分析的局限性包括（）。

A．未考慮當利率水平變化時，因各種金融產品基準利率的調整幅度不同而帶來的利率風險，即基準風險

B．忽略了同一時間段內不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異 c．未考慮由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險

D．大多數缺口分析未能反映利率變動對非利息收入和費用的影響 E．考慮了利率變動對銀行當期收益的影響 答案

A, B, D 注解：缺口分析的局限性還包括主要衡量利率變動對銀行當期收益的影響，未考慮利率變動 對銀行經濟價值的影響，所以只能反映利率變動的短期影響。

第 45 題 持續期缺口模型的缺陷有（）。

A．商業銀行某些資產和負債項目的持續期計算較為困難 B．很難控制商業銀行的持續期缺口為零 c．未考慮銀行資產的市場價值變動情況

D．持續期缺口模型假設利率是穩定的，但在現實中利率的波動卻是非常頻繁的 E．不能很好地反映期權性風險 答案

A, B, D 注解：持續期缺口模型的缺陷主要有：①商業銀行某些資產和負債項目的持續期計算較為困 難；②很難控制商業銀行的持續期缺口為零；③持續期缺口模型假設利率是穩定的，但在現 題1 實中利率的波動性是非常頻繁的。

第 46 題 信息存儲是一項靈活性較強的工作，對系統開發人員是一個很大的挑戰，應當結 合的能力是（）A．實現風險數據的集中處理

B．廣泛采集風險管理所需的大量風險信息 c．以特定的投資組合方式集合并計量風險 D．增添最初沒有預計到的產品特性

E．重新定義投資組合，以及如何將不同的產品組合在一起 答案

C, D, E 第 47 題 商業銀行風險監測的具體內容包括（）A．開發風險計量模型 B．向專家咨詢可能面臨的風險 c．監測各種可量化的關鍵風險指標

D．報告商業銀行所有風險的定性／定量評估結果 E．調整高風險授信限額 答案

C, D 注解：風險監測包含兩個層面的具體內容：①監測各種可量化的關鍵風險指標(KeyRisk Indicators，Kris)以及不可量化的風險因素的變化和發展趨勢，確保風險在進一步惡化之前 提交相關部門，以便其密切關注并采取恰當的控制措施；②報告商業銀行所有風險的定性／ 定量評估結果，并隨時關注所采取的風險管理／控制措施的實施質量／效果

第 48 題 商業銀行風險管理部門的職責包括（）A．根據收集的風險信息，做出經營或戰略方面的決策 B．監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額 c．全面掌握商業銀行的整體風險狀況

D．核準復雜金融產品的定價模型，協助財務控制人員進行價格評估 E．制定風險管理的程序和操作規程 答案

B, C, D 注解：風險管理部門的主要職責是：①監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額；②負 責核準復雜金融產品的定價模型，并協助財務控制人員進行價格評估；③全面掌握商業銀行 的整體風險狀況，為管理決策提供不可替代的輔助作用。A項是董事會和高級管理層的職責； E項是高級管理層的職責

第 49 題 關于計算VaR值的歷史模擬法，下列說法正確的是（）。A．考慮了“肥尾”現象

B．風險包含著時間的變化，單純依靠歷史數據進行風險度量，將低估突發性的收益率波動 c．通過歷史數據構造收益率分布，不依賴特定的定價模型 D．存在模型風險 題1 E．在度量較為龐大且結構復雜的資產組合風險時，工作量十分繁重 答案

A, B, C, E 注解：計算vaR值的歷史模擬法克服了方差一協方差法的一些缺陷，如考慮了“肥尾”現 象，能度量非線性金融工具的風險等，而且歷史模擬法是通過歷史數據構造收益率分布，不 依賴特定的定價模型，不存在模型風險。但歷史模擬法仍存在不少缺陷：①風險包含著時間 的變化，單純依靠歷史數據進行風險度量，將低估突發性的收益率波動；②風險度量的結果 受制于歷史周期的長度；③歷史模擬法以大量的歷史數據為基礎，對數據的依賴性強；④歷 史模擬法在度量較為龐大且結構復雜的資產組合風險時，工作量十分繁重。

第 50 題 運用情景分析方法進行壓力測試時，應當選擇的情景包括（）。A．市場流動性嚴重不足的情形 B．市場價格發生劇烈變動的情形 c．模型假設和參數不再適用的情形

D．外部環境發生重大變化、可能導致重大損失或風險難以控制的情景 E．歷史上發生過重大損失的情景 答案

A, B, C, D, E 注解：運用情景分析方法進行壓力測試時，應當選擇的情景包括：歷史上發生過重大損失的 情景和假設情景。假設情景又包括：①模型假設和參數不再適用的情形；②市場價格發生劇 烈變動的情形；③市場流動性嚴重不足的情形；④外部環境發生重大變化、可能導致重大損 失或風險難以控制的情景。

第 51 題 情景分析中的情景（）。

A．可以從對市場風險要素的歷史數據變動的統計分析中得到 B．不能人為設定

c．可以直接使用歷史上發生過的情景 D．包括基準情景、最好的情景和最壞的情景

E．可以通過運行描述在特定情況下市場風險要素變動的隨機過程得到 答案

A, C, D, E

注解：情景分析中的情景通常包括基準情景、最好的情景和最壞的情景。情景可以人為設定(如直接使用歷史上發生過的情景)，也可以從對市場風險要素的歷史數據變動的統計分析中 得到，或通過運行描述在特定情況下市場風險要素變動的隨機過程得到。

第 52 題 負責市場風險管理的部門履行的具體職責包括（）。A．擬訂市場風險管理政策和程序，提交股東大會審批 B．識別、計量和監測市場風險

c．監測相關業務經營部門和分支機構對市場風險限額的遵守情況，報告超限額情況 D．設計、實施事前檢驗和壓力測試

E．識別、評估新產品／新業務中所包含的市場風險，審核相應的操作和風險管理程序 題1 答案

B, C, E 注解：負責市場風險管理的部門履行的具體職責是：①擬訂市場風險管理政策和程序，提交 高級管理層和董事會審批；②識別、計量和監測市場風險；③監測相關業務經營部門和分支 機構對市場風險限額的遵守情況，報告超限額情況；④設計、實施事后檢驗和壓力測試；⑤ 識別、評估新產品／新業務中所包含的市場風險，審核相應的操作和風險管理程序；⑥向董 事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。

第 53 題 監管部門在判斷按照模型計值的方法進行市值重估是否審慎，應考慮的因素包括（）。

A．高級管理層應該了解交易賬戶中按模型計值的項目，并認識到在風險報告或經營業績報 告中，按模型計值所產生的不確定性及其影響程度

B．在可能的范圍內，市場參數應該是可以找到來源的，并與市場價格的變化相一致 c．在可能的情況下，對某種產品應該針對不同情況使用不同的計值方法 D．應該有正式的變化控制程序和模型備份，并定期用于對計值情況進行測試

E．風險管理部門應該認識到所使用模型的缺陷，以及在計值結果中如何將其有效地反映出來

答案

A, B, D, E 注解：c項在可能的情況下，應該使用對某種產品通用的計值方法。第 54 題 商業銀行市場風險的控制手段主要有（）。A．市場風險對沖 B．交易限額管理 c．風險限額管理 D．止損限額管理 E．壓力測試 答案

A, B, C, D 注解：市場風險控制方法包括限額管理和市場風險對沖，限額管理包括交易限額管理、風險 限額管理和止損限額管理；E項壓力測試是市場風險計量的手段。

第 55 題 商業銀行風險管理的主要策略中，可以降低系統風險的風險管理策略是（）A．風險轉移 B．風險對沖 c．風險分散 D．風險規避 E．風險補償 答案

A, B, D, E 注解：c項風險分散可以通過多樣化的投資來分散和降低非系統風險，但是不能降低系統風 險。

第 56 題 下列關于商業銀行開展信貸業務的說法，正確的是（）A．不應集中于同一業務 B．不應集中于同一性質借款人 題1 c．可以集中于同一國家借款人 D．可以與其他商業銀行組成銀團貸款 E．應當使自己的授信對象多樣化 答案

A, B, D, E 注解：根據多樣化投資分散風險的原理，商業銀行的信貸業務應是全面的，不應集中于同一 業務、同一性質甚至是同一國家的借款人。商業銀行可以通過貸款出售或與其他商業銀行組 成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而分散和降低風險 第 57 題 積極主動地承擔和管理風險的益處主要有（）A．有助于金融產品的開發

B．有助于提高客戶對商業銀行的信任度 c．有利于商業銀行更加有效地配置資本 D．有利于商業銀行改善資本結構 E．有助于獲得更多收益 答案

A, C, D 注解：積極主動地承擔和管理風險有助于商業銀行改善資本結構，更加有效地配置資本，以 及大力推動金融產品開發

第 58 題 下列哪些屬于產生國家風險的因素（）? A．流動性因素 B．政治因素 c．外部經濟因素 D．信用因素 E．貨幣性因素 答案

A, B, C, E 注解：產生國家風險的因素很多，既有結構性因素、貨幣性因素，又有政治因素、外部經濟 因素和流動性因素等，各種因素相互影響，錯綜復雜

第 59 題 信用風險的主要形式包括（）A．違約風險 B．流動性風險 c．非系統風險 D．結算風險 E．國家風險 答案

A, D 注解：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或者信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。信用風險被認為 是最為復雜的風險種類，通常包括違約風險、結算風險等主要形式

第 60 題 在單一法人客戶基本信息分析中，申請授信的客戶應向商業銀行提交的基本信息包括（）。A．近兩年經審計的資產負債表、損益表等；成立不足兩年的客戶，提交自成立以來的各年 題1 度報表

B．營業執照(副本及復印件)和年檢證明 c．及最近月份存貸款及對外擔保情況 D．法定代表人身份證明及其必要的個人信息

E．稅務部門年檢合格的稅務登記證明和近兩年稅務部門納稅證明資料復印件 答案

B, C, D, E 注解：A項單一法人客戶申請授信應當提交近三年經審計的資產負債表、損益表等；成立不 足三年的客戶，提交自成立以來各的報表。

三、斷題（共70題，共70分）每小題1分，請選擇相應選項，不選錯選均不得分。

第 1 題 良好的聲譽風險管理已經成為商業銀行的主要競爭優勢，有助于提升商業銀行的盈 利能力和實現長期戰略目標。選擇答案：對

第 2 題 強化聲譽風險管理培訓，使得所有員工都能深入貫徹、理解價值理念，恪守內部流 程，從微觀處減少戰略風險因素。選擇答案：錯

注解：強化聲譽風險管理培訓，使得所有員工都能深入貫徹、理解價值理念，恪守內部流程，從微觀處減少聲譽風險因素。

第 3 題 傳統上，商業銀行戰略管理的做法是根據既定的長期戰略和發展目標，制定相關政 策和流程來逐步實現。選擇答案：對

第 4 題 戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在威脅的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險 以及這些風險之間的內在聯系和相互作用。選擇答案：對

第 5 題 現在，商業銀行危機管理主要采用“辯護或否認”方法，以降低利益持有者或公眾 的持續對抗反應。選擇答案：錯

注解：傳統上，危機管理主要采用“辯護或否認”的對抗戰略推卸責任，但往往招致更強烈 的對抗行動；現在，更加具有建設性的危機處理方法是“化敵為友”，敢于接受暫時性的危 機或挑戰，勇于承擔責任，并與內外部利益持有者協商解決問題，以降低利益持有者或公眾 的持續對抗反應。

第 6 題 小型商業銀行普遍擅長零售業務，有能力將資源和技術整合起來，和更多的對手競

爭。

選擇答案：錯

注解：大型商業銀行普遍擅長零售業務，有能力將更多資源和技術持續投入到大規模零售業 務系統中(如快速增長的信用卡／借記卡終端商戶)；小型商業銀行則可以在某些專業領域采 用先進的信息系統或與第三方合作，在細分業務領域與大型商業銀行展開競爭，或利用地域、專業優勢，服務于要求相對復雜的企業／零售客戶。題1 第 7 題 商業銀行的核心業務最好集中在少數客戶或產業上，這樣更有助于管理和提升銀行 的收益，并能降低風險。選擇答案：錯

注解：商業銀行的核心業務最好分散在多個客戶或產業上，才有助于降低風險。

第 8 題 戰略實施方案執行之后，只有失敗了，商業銀行才需要對戰略規劃和實施方案的執 行效果進行深入分析和客觀評估，認真總結并從中吸取經驗教訓。選擇答案：錯

注解：戰略實施方案執行之后，無論成功與否，商業銀行都應當對戰略規劃和實施方案的執 行效果進行分析和評估，認真總結并從中吸取經驗教訓。

第 9 題 戰略規劃是商業銀行未來發展的行動指南，無法做到控制每個業務領域所承受的風 險規模。選擇答案：錯

注解：針對未來不確定的經濟、政治因素，商業銀行可以利用情景分析法，分別評估不同情 況下，戰略規劃和實施方案可能對其產生的影響。

第 10 題 流動性風險通常被認為是商業銀行破產的根本原因。選擇答案：錯

注解：流動性風險通常被認為是商業銀行破產的直接原因

第 11 題 市場風險指商業銀行掌握的可用于即時支付的流動性資產不足以滿足支付需要 從而使其喪失清償能力的可能性。選擇答案：錯

注解：流動性風險是指商業銀行掌握的可用于即時支付的流動性資產不足以滿足支付需要，從而使其喪失清償能力的可能性。

第 12 題 運用流動性指標分析銀行流動性風險時，銀行的規模一般沒有影響。選擇答案：錯

注解：運用流動性指標分析銀行流動性風險時，不同規模的銀行獲取流動性的能力有所不同。第 13 題 貸款總額與總資產的比率是一種傳統的衡量商業銀行流動性的指標。選擇答案：錯

注解：貸款總額與核心存款的比率是一種傳統的衡量商業銀行流動性的指標。第 14 題 假設一家銀行的預期現金流量比大于l，則說明該銀行未來流動性可能較強。選擇答案：對

第 15 題 在商業銀行的流動性管理中，通常商業銀行將核心存款的90％以上投入流動資產。選擇答案：錯

注解：除了極少部分外，核心存款幾乎不會在一年內提取，所以商業銀行可以將大部分核心 存款投入到非流動資產，只將小部分核心存款投人到流動資產中。通常商業銀行僅將核心存 款的15％投入流動資產。

第 16 題 在實際操作中，商業銀行通常選擇在真正需要資金的時候貸入資金，而不是長期 在總資產中保存相當規模的流動性資產。選擇答案：錯

注解：在實踐操作中，商業銀行通常選擇在真正需要資金的時候“借入”資金，而不長期在 題1 總資產中保存相當規模的流動性資產，因為流動性資產回報率很低，借人流動性可以提高商 業銀行的潛在收益。

第 17 題 為實現盈利目的，商業銀行的近期差額通常為負數，但商業銀行必須確保此項差 額得到有效控制。選擇答案：對

第 18 題 銀行的負債比例要遠遠高于工商企業，其經營活動主要依賴于外部資金，且主要 是存款人的資金 選擇答案：對

第 19 題 流動性負債包含很多內容，和人們的生活關系密切，主要包括活期存款、定期存 款、發行的票據和債券、中央銀行借款和債券 選擇答案：錯

注解：流動性負債主要包括：活期存款、短期內到期的拆放／存放同業款項、中央銀行借款、定期存款、發行的票據和債券、應付賬款和其他應付款、其他短期內應支付的負債。第 20 題 商業銀行的資金使用應當注意一些因素，如貸款對象、時間跨度、還款周期的分 布結構，不然會增加流動性風險。選擇答案：對

第 21 題 商業銀行的流動性需求是由一定水平的核心存款和貸款及一定數量的流動性資產 和負債來決定的。選擇答案：錯

注解：融資需求(借人資金)=融資缺口+流動性資產，該公式意味著商業銀行的流動性需求是 由一定水平的核心存款和貸款以及一定數量的流動性資產來決定的。

第 22 題 在其他條件不變的情況下，貸款增加意味著融資缺口減少，核心存款平均額增加 意味著融資缺口增加。選擇答案：錯

注解：融資缺口=貸款平均額一核心存款平均額，因此在其他條件不變的情況下，貸款增加 意味著融資缺口增加，核心存款平均額增加意味著融資缺口減少

第 23 題 巴塞爾委員會認為久期分析法是評估商業銀行流動性的較好方法，該方法在各國 商業銀行得到廣泛應用。選擇答案：錯

注解：久期分析法是評估商業銀行利率風險的一種方法。第 24 題 操作風險無法計量，因而不能為其分配資本。選擇答案：錯

注解：長期以來人們對操作風險的描述更多的是局限于定性內容，很少有定量內容。這是由 操作風險的特點所決定的。近年來，操作風險量化模型已經得到了較大發展。例如巴塞爾委 員會將操作風險度量模型初步定為基本指標法、標準化方法，并提出了高級衡量法的概念以 囊括由銀行業新發展的一些高級模型。

第 25 題 基本指標法是指以三維指標作為衡量商業銀行整體操作風險的尺度，并以此為基 礎配置操作風險資本的方法。選擇答案：錯 題1 注解：基本指標法是指以單一的指標作為衡量商業銀行整體操作風險的尺度，并以此為基礎 配置操作風險資本的方法。

第 26 題 在計算操作風險資本時，基本指標法、標準法和內部計量法都可以從最低資本要 求中扣減保險額。選擇答案：錯

注解：不論基本指標法，還是標準法，都不允許從最低資本要求中扣減保險額，只有內部計 量法允許在有限的程度上這樣做。

第 27 題 在《巴塞爾新資本協議》提到的基本指標法中，巴塞爾委員會把總收入定義為： 凈利息收人加上非利息收入，包括銀行賬戶上出售證券實現的盈利和保險收入。選擇答案：錯

注解：在《巴塞爾新資本協議》提到的基本指標法中，巴塞爾委員會把總收入定義為：凈利 息收入加上非利息收入，不包括銀行賬戶上出售證券實現的盈利和保險收入。

第 28 題 目前，違規、內部欺詐等損失事件在我國商業銀行操作風險中占比超過80％，這 說明我國商業銀行內部控制存在的最嚴重問題是制度的遵循性，也就是內部控制的完整性或 者合規性問題。選擇答案：錯

注解：目前，違規、內部欺詐等損失事件在我國商業銀行操作風險中占比超過80％，這說 明我國商業銀行內部控制存在的最嚴重問題是制度的遵循性，也就是內部控制的符合性或者 合規性問題。

第 29 題 操作風險損失數據的收集要遵循的客觀性原則指的是商業銀行制定統一的損失數 據收集標準、收集流程。選擇答案：錯

注解：操作風險損失數據的收集要遵循的客觀性原則指的是收集的數據是客觀已發生的操作 風險損失數據，即操作風險事件必須是已發生的，而非預測的，但對于已發生風險損失的計 量和影響是可以預測的。

第 30 題 商業銀行應制定跨業務類別、跨時期分配操作風險損失的標準，對于已反映在商 業銀行的信用風險數據中的操作風險損失，在計算最低監管資本時將其視為信用風險損失，不計入操作風險資本，但應將所有的操作風險損失記錄在內部操作風險數據庫中。選擇答案：對

第 31 題 操作風險識別與評估的主要方法包括自我評估法和損失事件數據方法兩種。選擇答案：錯

注解：操作風險識別與評估的主要方法包括自我評估法、損失事件數據方法和流程圖等。其 中，運用最廣泛、方法最成熟的自我評估法被稱為操作管理的三大基礎管理工具之一。第 32 題 目前對操作風險進行評估主要含有兩種要素：內部操作風險損失數據和內部控制。選擇答案：錯

注解：目前對操作風險進行評估的要素主要包括以下四個方面：內部操作風險損失數據、外 部數據，以及商業銀行業務環境和內部控制因素等方面。

第 33 題 操作風險的定性信息披露包括說明哪些資產組合使用標準法和說明采用標準法的 組合具體適用的辦法。題1 選擇答案：對

第 34 題 表外業務是指商業銀行所從事的、不列入資產負債表的經營活動，由于其具有高 風險性，目前商業銀行表外業務的范圍已經逐步縮減。選擇答案：錯

注解：商業銀行表外業務的范圍正在迅速擴大。

第 35 題 個人信貸業務所面對的客戶主要是自然人，其特點表現為單筆業務資金規模大且 業務復雜。選擇答案：錯

注解：個人信貸業務所面對的客戶主要是自然人，其特點表現為單筆業務資金規模小且業務 復雜。

第 36 題 與批發業務不同，零售業務為銀行提供了相對安全穩定和利潤豐厚的發展空間，并且沒有操作風險，因而受到銀行業的廣泛青睞。選擇答案：錯

注解：零售業務同樣伴隨著一定操作風險。

第 37 題 操作風險更常發生于商業銀行，而不太發生于政策性銀行。選擇答案：錯

注解：操作風險同樣發生于政策性銀行。第 38 題 經濟風險又稱為經營風險。選擇答案：對

第 39 題 銀行的外匯結構性風險主要來自兩方面：一是為客戶提供外匯交易服務時未能立 即進行對沖的外匯敞口頭寸；二是銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸。選擇答案：錯

注解：銀行的外匯交易風險主要來自兩方面：一是為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行 對沖的外匯敞口頭寸；二是銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸。

第 40 題 即期交易的一方按約定價格買入或賣出一定數額的金融資產，交付及付款必須在 兩個營業日內完成。選擇答案：對

第 41 題 遠期交易是指交易的一方按約定價格買入或賣出一定數額的金融資產，交付及付 款在合約訂立后立即完成。選擇答案：錯

注解：遠期交易的交付及付款在交易雙方約定的未來某個特定日期進行。

第 42 題 擇期遠期外匯交易就是客戶可以在交易日起約定期限內的任何一天，按約定的匯 率進行外匯交割，賦予客戶對交割日在約定期限內的選擇權。選擇答案：錯

注解：擇期遠期外匯交易就是客戶可以在交易日的第二天起約定期限內的任何一天，按約定 的匯率進行外匯交割，賦予客戶對交割日在約定期限內的選擇權。

第 43 題 如果一家銀行為其在歐洲美元市場上借入的2億美元購買一個5％的利率上限，假如市場利率上升到6％，那么賣出利率上限的機構將補償買方銀行1％的額外支出成本。選擇答案：對 題1 第 44 題 在金融期貨交易中，只有基差不變時利率風險才可以被完全消除，當基差變動時，用期貨規避風險的能力就會減弱。選擇答案：對

第 45 題 貨幣期貨交易是一種交易雙方權利與義務不對等的交易方式。選擇答案：錯

注解：貨幣期權交易是一種交易雙方權利與義務不對等的交易方式。

第 46 題 一般而言，在交易之后，銀行應立即明確該筆交易應歸于銀行賬戶還是交易賬戶。選擇答案：錯

注解：一般而言，在交易之前，銀行就應明確該筆交易應歸于銀行賬戶還是交易賬戶。第 47 題 資產分類是商業銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。選擇答案：對

第 48 題 資產分類的監管標準的優點是直接面向風險管理，缺點是可操作性相對較弱。選擇答案：對

第 49 題 與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括，因此，在大多數情況下，市場 價值可以代表公允價值。選擇答案：對

第 50 題 直接使用可獲得的市場價格是公允價值的計量方式之一。選擇答案：對

第 51 題 金融工具支付利息或支付本金的次數越頻繁，其持續期越長；金融工具的到期日 越短，到期日和持續期越接近。選擇答案：錯

注解：金融工具支付利息或支付本金的次數越頻繁，其持續期越短；金融工具的到期日越短，到期日和持續期越接近。

第 52 題 從金融資產，尤其是從固定收益證券與操作來看，掌握市場的收益率曲線是進行 投資的首要工作。選擇答案：對

注解：這是因為收益率曲線具有下列特性：代表性、操作性、解釋性和分析性

第 53 題 由于信息是公開的，理性的客戶對利率走勢的預測會與銀行一致，當銀行調整利 率敏感性缺口的措施直接損害客戶利益的時候，就會招致他們的抵制。選擇答案：對

第 54 題 VaR是指在一個事先確定的時間區間內由于市場變量的波動而導致銀行在某個概 率水平上所發生的最大的潛在損失。選擇答案：對

第 55 題 一般來講，風險價值隨置信水平和持有期的增大而增加。置信水平越高，意味著 在持有期內最大損失超出VaR的可能性越大；反之，可能性越小。選擇答案：錯

注解：一般來講，風險價值隨置信水平和持有期的增大而增加。置信水平越高，意味著在持 有期內最大損失超出VaR的可能性越小；反之，可能性越大。

第 56 題 VaR方差協方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法計算值時都能處理收益率分布 題1 中存在的“肥尾”現象。選擇答案：錯

注解：方差協方差法的缺陷之一是收益率分布中存在的“肥尾”現象。

第 57 題 大多數市場風險內部模型不僅能計量交易業務中的市場風險，而且能計量非交易 業務中的市場風險。選擇答案：錯

注解：大多數市場風險內部模型只能計量交易業務中的市場風險，不能計量非交易業務中的 市場風險。

第 58 題 在事后檢驗中，如果市場風險計量模型的估算結果比實際發生損失的頻率和金額 都小得多，則說明市場風險計量模型更可靠。選擇答案：錯

注解：在事后檢驗中，若估算結果與實際結果近似，則表明該風險計量方法或模型的準確性 和可靠性較高；若兩者之間的差距較大，則表明該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較 低，或者是事后檢驗的假設前提存在問題；介于這兩種情況之間的檢驗結果，則暗示該風險 計量方法或模型存在問題，但結論不確定。

第 59 題 在實踐操作中，很容易總結出一種普遍適用的市場風險管理組織框架，因為商業 銀行內部風險管理的崗位設置和職責分工與該行的風險管理偏好和業務流程相匹配。選擇答案：錯

注解：在實踐操作中，很難總結出一種普遍適用的市場風險管理組織框架，因為商業銀行內 部風險管理的崗位設置和職責分工需要與該行的風險管理偏好和業務流程相匹配。第 60 題 風險對沖是指通過投資或購買與管理基礎資產收益波動正相關或完全正相關的某 種資產或金融衍生產品來沖銷風險的一種風險管理策略。選擇答案：錯

注解：風險對沖是指通過投資或購買與管理基礎資產收益波動負相關或完全負相關的某種資 產或金融衍生產品來沖銷風險的一種風險管理策略。

第 61 題 銀行總的風險調整價值一般大于個體風險調整價值之和。選擇答案：錯

注解：銀行總的風險調整價值一般小于個體風險調整價值之和。第 62 題 對連續型的隨機變量，期望值可以通過加權和表示。選擇答案：錯

注解：對連續型的隨機變量，期望值可以通過定積分公式表示。離散型的隨機變量的期望值通過加權和來表示

第 63 題 經濟資本就是會計資本。選擇答案：錯

注解：二者之間有區別：經濟資本是指商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期 限內資產的非預期損失而應該持有的資本金。會計資本，又稱賬面資本，等于金融機構合并 資產負債表中資產減去負債后的所有者權益，包括實收資本或普通股、優先股等。二者之間 也有聯系：商業銀行會計資本的數量應該不小于經濟資本的數量。會計資本是商業銀行可以 題1 利用的資本，風險帶來的任何損失都會反映在賬面資本上，兩者之間的媒介是經濟資本 第 64 題 風險對沖對于利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險的管理是行之有效的。選擇答案：對

第 65 題 分散投資不能完全消除非系統性風險。選擇答案：錯

注解：當分散投資的金融資產之間呈現完全負相關的情形下，分散投資即可完全消除非系統 風險，但是分散投資無法消除系統風險

第 66 題 目前大部分商業銀行的發展目標已基本從規模數量型轉變為質量效益型。選擇答案：對

第 67 題 法律風險主要指因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰金、罰款或者懲罰性罰 款所導致的風險敞口。選擇答案：對

注解：這是巴塞爾委員會對于法律風險的一個嘗試性規定

第 68 題 《巴塞爾新資本協議》提倡應用VAR方法計量操作風險。選擇答案：錯

注解：《巴塞爾新資本協議》提倡應用VAR方法計量市場風險 第 69 題 信用風險具有系統性風險特征。選擇答案：錯

注解：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影 響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。信用風險具有明顯 的非系統性風險特征

第 70 題 系統風險是指由來自銀行體系之內的行為人主觀決策以及獲取信息的不充分性所 引起的風險，帶有明顯的個性特征，可以通過設定合理的規則來降低和分散風險。選擇答案：錯

注解：非系統風險是指由來自銀行體系之內的行為人主觀決策以及獲取信息的不充分性所引 起的風險，帶有明顯的個性特征，可以通過設定合理的規則來降低和分散風險

第四篇：銀行從業《風險管理》模擬試題

2009年銀行從業《風險管理》模擬試題

一、單選題:

1、下列關于金融風險造成的損失的說法，錯誤的是（）。

A． 金融風險可能造成的損失可以分為三種：預期損失、非預期損失和災難性損失

B． 商業銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失

C． 商業銀行通常用存款來應對非預期損失

D． 商業銀行對于規模巨大的災難性損失，一般需要通過保險手段來轉移

標準答案：c

2、現代金融理論的發展和新的風險評估技術為風險管理提供了有力的支持，下列關于現代金融理論和風險評估技術的說法，錯誤的是（）。

A． 1990年諾貝爾經濟學獎得主哈瑞?馬柯維茨于20世紀50年代提出的不確定條件下的證券組合理論是現代風險分散化思想的重要基石

B． 威廉?夏普在1964年的論文中提出了資本資產定價模型（CAPM），揭示了在一定條件下資產的風險溢價、系統風險和非系統風險的定量關系

C． 1973年，費雪?布萊克、麥隆?舒爾茨、羅伯特?默頓成功推導出歐式期權定價的一般模型

D． 《巴塞爾新資本協議》提倡應用VaR方法計量信用風險

標準答案：d

3、全面風險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是（）。

A． 企業的資產規模

B． 企業的目標

C． 全面風險管理要素

D． 企業的各個層級

標準答案：a

4、下列關于信用風險的說法，正確的是（）。

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A． 對大多數銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風險來源

B． 信用風險只存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，不存在于信用擔保、貸款承諾等表外業務中

C． 衍生產品由于信用風險造成的損失不大，潛在風險可以忽略不計

D． 從投資組合角度出發，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失

標準答案：d

5、下列關于流動性風險的說法，錯誤的是（）。

A． 流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險

B． 流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險

C． 流動性風險對商業銀行來說，指商業銀行無力為負債的減少和/或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險

D． 大量存款人的擠兌行為可能會使商業銀行面臨較大的流動性風險

標準答案：a

6、下列關于國家風險的說法，正確的是（）

A． 國家風險可以分為政治風險、社會風險和經濟風險

B． 在同一個國家范圍內的經濟金融活動也存在國家風險

C． 在國際金融活動中，個人不會遭受到國家風險所帶來的損失

D． 國家風險通常是由債權人所在國家的行為引起的，它超出了債務人的控制范圍

標準答案：a

7、.在商業銀行的經營過程中，（）決定其風險承擔能力。

A． 資產規模和商業銀行的風險管理水平

B． 資本金規模和商業銀行的盈利水平

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C． 資產規模和商業銀行的盈利水平

D． 資本金規模和商業銀行的風險管理水平

標準答案：d

8、大量存款人的擠兌行為可能會導致商業銀行面臨（）危機。

A． 流動性

B． 操作

C． 法律

D． 戰略

標準答案：a

9、下列關于風險管理策略的說法，正確的是（）。

A． 對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，只要組成的資產個數足夠多，其系統性風險就可以通過分散化的投資完全消除

B． 風險補償是指事前（損失發生以前）對風險承擔的價格補償

C． 風險轉移是管理利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險非常有效的辦法

D． 風險規避可分為保險轉移和非保險轉移

標準答案：b

10、經風險調整的資本收益率（RAROC）的計算公式是（）。

A． RAROC＝（收益－預期損失）/非預期損失

B． RAROC＝（收益－非預期損失）/預期損失

C． RAROC＝（非預期收益－預期收益）/收益

D． RAROC＝（預期損失－非預期損失）/收益

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標準答案：a

11、對于操作風險，商業銀行可以采取的風險加權資產計算方法不包括（）。

A． 標準法

B． 基本指標法

C． 內部模型法

D． 高級計量法

標準答案：c

12、下列關于收益計量的說法，正確的是（）。

A． 相對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量

B． 資產多個時期的對數收益率等于其各個時期對數收益率之和

C． 資產多個時期的百分比收益率等于其各時期百分比收益率之和

D． 百分比收益是絕對收益

標準答案：b

13、假定股票市場一年后可能出現5種情況，每種情況所對應的概率和收益率如下表所示： 概率 0.05 0.20 0.15 0.25 0.35 http://shop36799901.taobao.com進店就送課件

收益率 50％ 15％ －10％ －25％ 40％

概率 0.05 0.20 0.15 0.25 0.35 收益率 50％ 15％ －10％ －25％ 40％

則，一年后投資股票市場的預期收益率為（）。

A． 18.25％

B． 27.25％

C． 11.25％

D． 11.75％

標準答案：d

14、下列關于資本的說法，正確的是（）。

A． 經濟資本也就是賬面資本

B． 會計資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本

C． 經濟資本是商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資金

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D． 監管資本是一種完全取決于商業銀行實際風險水平的資本

標準答案：c

15、下列關于商業銀行風險管理模式經歷的四個發展階段的說法，不正確的是（）。

A． 資產風險管理模式階段，商業銀行的風險管理主要偏重于資產業務的風險管理，強調保證商業銀行資產的流動性

B． 負債風險管理模式階段，西方商業銀行由積極性的主動負債變為被動負債

C． 資產負債風險管理模式階段，重點強調對資產業務、負債業務風險的協調管理，通過匹配資產負債結構、經營目標互相替換和資產分散，實現總量平衡和風險控制

D． 全面風險管理模式階段，金融衍生產品、金融工程學等一系列專業技術逐漸應用于商業銀行的風險管理

標準答案：b

16、下列關于結算風險的說法，不正確的是（）。

A． 結算風險是信用風險的一種

B． 結算風險在外匯交易中不常出現

C． 赫斯塔特銀行的破產產生大量結算風險

D． 結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險

標準答案：b

17、下列降低風險的方法中，（）只能降低非系統性風險。

A． 風險分散

B． 風險轉移

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C． 保險轉移

D． 非保險轉移

標準答案：a

二、多選題:

18、下列關于風險管理與商業銀行經營的關系到說法，正確的有（）。

A． 承擔和管理風險是商業銀行的基本職能，也是商業銀行業務不斷創新發展的原動力

B． 風險管理能夠作為商業銀行實施經營戰略的手段，極大地改變了商業銀行經營管理模式

C． 風險管理不能夠為商業銀行定價提供依據

D． 健全的風險管理體系能夠為商業銀行創造附加價值

E． 風險管理水平直接體現了商業銀行的核心競爭力

標準答案：a, b, d, e

19、下列關于資本作用的說法，正確的有（）。

A． 資本為商業銀行提供融資

B． 吸收和消化損失

C． 支持商業銀行過度業務擴張和風險承擔

D． 維持市場信心

E． 為商業銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅動力

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標準答案：a, b, d, e

20、下列關于經風險調整的業績評估方法的說法，正確的是（）。

A． 在經風險調整的業績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經風險調整的資本收益率（RAROC）

B． 在單筆業務層面上，RAROC可用于衡量一筆業務的風險與收益是否匹配，為商業銀行是否開展該筆業務以及如何定價提供依據

C． 在資產組合層面上，商業銀行在考量單筆業務的風險和資產組合效應之后，可依據RAROC衡量資產組合的風險與收益是否匹配

D． 以監管資本配置為基礎的經風險調整的業績評估方法，克服了傳統績效考核中盈利目標未充分反映風險成本的缺陷

E． 使用經風險調整的業績評估方法，有利于在銀行內部建立正確的激勵機制，從根本上改變銀行忽視風險、盲目追求利潤的經營方式

標準答案：a, b, c, e

21、信用風險的主要形式包括（）。

A． 結算風險

B． 流動性風險

C． 非系統風險

D． 違約風險

E． 國家風險

標準答案：a, d

22、下列屬于《巴塞爾新資本協議》規定的商業銀行核心資本的有（）。

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A． 權益資本

B． 公開儲備

C． 重估儲備

D． 普通貸款儲備

E． 混合型債務工具

標準答案：a, b

23、以下屬于風險轉移策略的是（）

A.出口信貸保險

B.擔保

C.備用信用證

D.對沖

標準答案：a, b, c

三、判斷題:

24、違約風險針對個人，不針對企業。（）

標準答案：錯誤

25、操作風險可以分為由人員、系統、流程和內部事件所引發的四類風險。（標準答案：錯誤

http://shop36799901.taobao.com進店就送課件）

26、信用風險與市場風險相比具有數據優勢和易于計量的特點。（）

標準答案：錯誤

27、馬柯維茨的資產組合管理理論認為，只要兩種資產收益率的相關系數不等于－1，分散投資于兩種資產就具有降低風險的作用。（）

標準答案：錯誤

28、基本事件是隨機實驗中可以再分解的簡單的隨機事件（）

標準答案：錯誤

29、與市場風險相比，信用風險的觀察數據雖然少，但是比較容易獲取（）

標準答案：錯誤

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第五篇：2011銀行從業資格考試風險管理試題匯總

2010年下半年銀行從業資格考試風險管理密押題

（一）一、單項選擇題

1．作為商業銀行內部評級法指標的是()。A．違約頻率 B．違約概率 C．不良率 D．違約率

2．下列不屬于商業銀行對企業信用風險分析的駱駝(CAMEL．)系統的是()。A．個人因素 B．資本充足性 C．管理水平D．流動性

3．下列因素中，不是Airman的z基本模型所關注的因素是()。A．流動性 B．盈利性 C．資本化程度 D．杠桿比率

4．下列關于客戶評級／評分的驗證，說法錯誤的是()。

A．驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有CAP曲線與AR值,ROC曲線與A值、貝葉斯錯誤率等

B．在驗證客戶違約風險區分能力時，參照國際最佳實踐、AR值在0．5以下的評分模型方可投入使用

C．驗證違約概率預測準確性的基本原則是運用統計學的假設檢驗，當實際違約發生情況超過給定閥值，則認為PD預測不準確 D.在驗證違約概率預測準確性中，二項分布檢驗一般用來檢驗給定年份某一登記PD預測正確性；正態分布檢驗一般用來檢驗不同年份同一等級PD預測正確性 5.下列關于我國2001年監管當局對于貸款五級分類的定義，錯誤的是（）。

A.正常，是指借款人能履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還

B.關注，是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素

C.次級，是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失

D.可疑，是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失 6.貸款組合信用風險包括（）。A.系統性風險 B.非系統性風險

C.既可能有系統性風險，又可能有非系統性風險 D.以上都不對

7.下面關于信用風險經濟資本的說法，錯誤的是（）。A.經濟資本的計量取決于置信水平B.經濟資本就是會計資本

C.經濟資本的計量取決于銀行風險計量水平

D.商業銀行可以將銀行總體資本基于非預期損失占比的經濟資本配置.8.風險報告是商業銀行實施全面風險管理的媒介，從類型上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告，下列內容中屬于綜合報告的是（）。A.重大風險事項描述

B.分類風險狀況及變化原因分析 C.發展趨勢及風險因素分析 D.已采取和擬采取的應對措施

9.最主要和最常見的利率風險形式是（）。A.重新定價風險 B.收益率曲線風險 C.基準風險 D.期權性風險

10.外匯結構性風險是由于銀行資產與負債以及資本之間的（）而產生的。A.利息波動 B.匯率波動 C.財務風險 D.幣種不匹配

11.衍生產品的（）對市場風險具有放大作用，這是導致金融風險事件中出現巨額損失的主要原因。A.衍生作用 B.杠桿作用

C.預期外匯買賣 D.即期外匯買賣

12.交易賬戶記錄的是銀行為了交易或避免交易賬戶其他項目的風險而持有的（）。A.美元

B.可以自由交易的金融工具和商品頭寸 C.歐元

D.所有金融工具

13.銀行賬戶中的項目通常按照（）計價。A.市場價格 B.模型定價 C.歷史成本 D.預期價格

14.2004年底，中國銀行監督管理委員會發布了（），明確要求商業銀行將銀行賬戶和交易賬戶的區分結果報送中國銀行監督管理委員會。A.《商業銀行資本充足率管理辦法》

B.《關于下發商業銀行市場風險資本要求計算表、計算說明的通知》 C.《商業銀行市場風險管理指引》 D.《會計準則第39號》

15.假設一家銀行的外匯敞口頭寸是：日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，澳元空頭20，美元空頭180.如采用短邊法計算，則總外匯敞口頭寸是（）。A.100 B.200 C.300 D.500 16.當久期缺口為負值時，市場利率上升，銀行凈值將（）；市場利率下降，銀行凈值將（）。A-上升上升 B.下降下降 C.上升下降 D.下降上升

17.假設一年期零息國債的收益率為10％，一年期信用等級為BBB的零息債券的收益率為i5％、違約損失率為50％，則該BBB債券的違約概率是（）。A.95.4％ B.91.3％ C.17％ D.8.7％

18.假設某貸款第一年、第二年、第三年的違約概率分別為5％、6％、7％，則該貸款三年后沒有發生違約的概率是（）。A.0.02％ B.99.98％ C.17％ D.83％

19.假設某銀行50％的貸款投向鋼鐵行業，同時超過50％的利潤來自鋼鐵行業，當前鋼鐵行業市場較好，因此鋼鐵行業的不良率低于評級水平。按照資產組合管理的原理，以下關于該銀行的貸款組合，評價合理的是（）。

A.該銀行的貸款投向行業集中度過高，雖然當前盈利高，但如果考慮行業周期因素，此貸款可能存在相關風險

B.不良率較低說明風險小，盈利超過50％來自鋼鐵行業說明盈利性好，因此盡管比重偏大，但也沒有不妥之處

C.資產組合理論需要假定市場是有效的，其過于理想化因而不適合評判貸款組合 D.盈利是商、眥銀行經營的目的，無論什么理論都要服從這一點

20.客戶信用評級是商業銀行對客戶（）的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。A.資產規模 B.經營管理能力

C.償債能力和償債意愿 D.所負銀行債務

二、不定項選擇題

1.巴塞爾委員會在《有效銀行監管的核心原則》中，要求銀行監管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業銀行實施檢查，其達到的目的包括（）。A.評估其從商業銀行收到報告的精確性 B.評價商業銀行總體經營情況 C.評價商業銀行各項風險管理制度

D.評價銀行各項資產組合的質量和準備金的充足程度E.評價管理層的能力

2.我國銀行監管應當逐步從合規監管向風險監管的方向轉變，風險監管是重點關注銀行的（），檢查和評價涉及銀行業務的各個方面，是一種全面、動態掌握銀行情況的監管。A.業務風險 B.內部控制

C.風險管理水平

D.盈利能力E.可持續發展 3.驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有（）。A.ROC曲線與A值 B.二項分布檢驗 C.CP模型

D.貝葉斯錯誤率 E.CAP曲線與AR值

4.“9.11”事件給很多銀行及企業造成了極大的損失，為應對此類事件，商業銀行應當注意（）。A.災難備份 B.強制員工休假

C.審慎選擇經營地地址 D.購買保險

E.制定應急和連續營業方案

5.內部控制是由企業董事會、管理層以及其他有關人員實現的，為了在一定程度上保證企業高效運營、財務報表真實以點及行為守法合規而設定的過程，是商業銀行有效防范風險的第一道防線。監管部門對內部控制評價的內容主要包括（）。A.風險識別與評估評價 B.內部控制措施評價 C.監督與糾正正

D.信息交流與反饋評價 E.內部控制環境的評價

6.監管部門所關注的風險狀況包括行業整體風險狀況、區域風險狀況和銀行機構風險狀況。對銀行機構風險狀況的監管具體包括（）。

A.建立銀行風險的識別、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系 B.建立商業銀行經營管理匯報機制

C.建立高風險銀行業余金融機構的判斷和救助體系 D.建立對支付危機的處置體系

E.建立銀行業金融機構市場退出機制及金融安全網 7.下列關于久期缺口的理解，正確的有（）。

A.當久期缺口為正正值時，如果市場利率下降，銀行凈值將增加 B.當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，銀行凈值將減少 C.當久期缺口為零時，銀行凈值不受利率風險的影響 D.久期缺口的絕對值越小，銀行對利率的變化越敏感 E.久期缺口的絕對值越小，銀行的利率風險暴露量越大 8.常用的信用衍生工具包括（）。A.總收益互換 B.信用貸款

C.信用聯動票據 D.信用違約互換 E.信用價差衍生產品

9.外部事件引發的操作風險包括（）。A.外部欺詐／盜竊 B.洗錢

C.內部欺詐 D.違反系統安全 E監管規定

10.下列說法正確的是（）。A.信用風險又被稱為違約風險

B.信用風險被認為是最復雜的風險種類 C.違約風險只針對企業而言

D.信用風險具有明顯的系統性風險特征E.違約風險不只針對企業而言 11.下列關于VaR的說法，正確的是（）。A.均值VaR度量的是資產價值的相對損失 B.均值VaR度最的是資產價值的絕對損失 C.零值VaR度量的是資產價值的絕對損失 D.零值VaR度量的是資產價值的相對損失 E.VaR只用作市場風險計量與監控

12.下列屬于操作風險的表現形式的是（）。A.內部欺詐 B.實物資產損壞

C.業務中斷和系統失靈 D.客戶、產品及業務做法 E.貸款未收回

13.與信用風險相比，市場風險具有（）特點。A.數據優勢 B.易于計量

C.技術手段多樣化

D.金融產品種類豐富E.計量便于統一 14.國家風險的基本特征有（）。A.發生在國內經濟金融活動中 B.發生在國際經濟金融活動中

C.只有政府和商業銀行可能遭受國家風險帶來的損失

D.不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都有可能遭受國家風險帶來的損失 E.受行業影響較大

15.商業銀行風險的特征是（）。A.不確定性 B.損益性 C.可能性 D.擴散性 E.非擴散性

16.商業銀行通常是采用（）的方式來應對和吸收預期損失。A.提取損失準備金 B.沖減利潤 C.分散 D.轉移 E.規避

17.《中華人民共和國商業銀行法》規定，商業銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行（）。A.自主經營 B.自擔風險 C.自負盈虧 D.自我約束 E.自我發展

18.決定商業銀行的風險承受能力的是（）。A.資本金規模 B.風險管理水平C.資產管理 D.負債管理 E.資產負債管理

19.依照金融體系的變遷和金融實踐的發展過程，國外商業銀行風險管理大體經歷四種風險管理模式的發展階段，即（）。A.資產風險管理階段 B.負債風險管理階段

C.資產負債風險管理階段 D.全面風險管理階段 E.安全管理階段

20.按風險發生的范圍、事故、結果，可將風險劃分為（）。A.純粹風險和投機風險

B.可管理風險和不可管理風險 C.系統性風險和非系統性風險 D.可量化風險和不可量化風險 E.經濟風險和社會風險

三、判斷題

1.銀行可以使用久期缺口來測量其資產和負債的信用風險。（）

2.商業銀行不僅僅是經營貨幣的金融機構，而且是經營風險的經營機構。（）3.如果某機構美元的敞口頭寸為正值，則說明該機構在美元上處于空頭。（）4.違約概率是事后檢驗的結果。（）5.債項評級本質上等同于貸款分類。（）6.風險管理是商業銀行的核心競爭力。（）

7.我國商業銀行的核心資本包括普通股、優先股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權、可轉換債券。（）

8.實施風險管理是有成本的，風險管理體系并不是越復雜越好。（）9.監管資本就是經濟資本。（）

10.風險管理委員會是與股東大會、董事會、監事會并列的機構。（）1 1.銀行面臨風險時應該首先選擇風險規避策略。（）12.經濟資本能夠由于彌補銀行的預期損失和非預期損失。（）13.其他條件不變，貸款增加意味著融資缺口減少。（）

14.操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。（）

15.巴塞爾委員會認為，操作風險是商業銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。（）

16.通過加強內部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被防止和控制。（）17.商業銀行利用專家系統對客戶信用風險進行分析時，會面臨各個專家對風險的評價缺乏一致性的問題，且對于大型銀行而言，這一問題尤為突出。（）

18.相關系數具有線性不變性，即同時對兩個變量作相同的線性變換。變換之后的兩個新變量之間的相關系數與原變量的相關系數相等。（）

19.戰略規劃是關于公司發展的長期規劃，因此必須保持長期圍定不變。（）

20.風險評級的基本要素包括商業銀行的資本充足狀況、資產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。（）

一、單項選擇題 1.B「解析」銀行決定實施內部評級法，須自行估計違約概率（PD）和違約損失率（LGD）。

2.A「解析」CAMEL評級是國際通用的、系統評價銀行機構整體財務實力和經營管理狀況的一個方法體系。該方法體系包括資本充足性、資產質量、管理、盈利性、流動性、市場風險敏感度六大要素評級和一個綜合評級。

3.c「解析」AItman的z基本模型所關注的因素是：流動性、盈利性、杠桿比率、償債能力和活躍性。

4.c「解析」在驗證客戶違約風險區分能力時，參照國際最佳實踐，AR值在0.5以上的評分模型方可投入。

5.c「解析」損失，是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常收入無法滿足足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。

6.c「解析」貸款組合信用風險包括系統性風險和非系統性風險。

7.B「解析」會計資本是賬面資本，故B選項說法不正確。

8.B「解析」綜合報告包括分類風險狀況及變化原因分析、轄內各類風險總體狀況及變化趨勢；加強風險管理的建議。

9.A「解析」重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，源于銀行資產、負債和表外業務到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。

10.D「解析」外匯結構性風險是因為銀行資產與負債以及資本之間幣種的不匹配而產生的。

11.B「解析」衍生產品市場風險密切相關，衍生產品一方面可以用來防范市場風險，另一方面也會產生新的市場風險。衍生產品的杠桿作用對市場風險具有放大作用，這是導致金融風險事件中出現巨額損失的主要原因。

12.B「解析」銀行的表內外資產可分為銀行賬戶資產和交易賬戶資產兩大類。交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。

13.C「解析」銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價。

14.B「解析」識記。

15.C「解析」短邊法的處理步驟是：首先，分別加總每種外匯的多頭和空頭（分別稱為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和）；其次，比較這兩個總數；最后，把較大的一個總數作為銀行的總敝口頭寸，故C選項說法正確。

16.C「解析」當久期缺口為負值時，市場利率上升，銀行凈值將增加；市場利率下降，銀行凈值將減少。

17.D「解析」根據期望收益相等的風險中性定價原則，每一筆貸款或債券的違約概率=1-（1+i-θ-θk）÷（[1+k）（1-θ）]=1-（1+10％-50％-50％×l5％）÷（[1+15％）（1-50％）]=8.7％。

18.D「解析」該貸款三年后沒有發生違約的概率=（1-5％）×（1-6％）×（1-7％）=83％。

19.A「解析150％的貸款投向鋼鐵行業說明該銀行的貸款投向行業集中度過高，超過50％的利潤來自鋼鐵行業，鋼鐵行業市場較好，鋼鐵行業的不良率低于評級水平說明雖然當前盈利高，但鋼鐵行業屬于周期性較強的行業，綜合考慮，此貸款可能存在相關風險。

20.C「解析」客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。

二、不定項選擇題

1.ABCDE「解析」識記并理解。

2.ABC「解析」風險監管是重點關注銀行的業務風險、內部控制和風險管理水平，檢查和評價涉及銀行業務的各個方面，是一種全面、動態掌握銀行情況的監管。

3.ADE「解析」驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有：CAP曲線與AR值、ROC曲線與A值、Ks檢驗、貝葉斯錯誤率（ER）、條件信息熵比率（CIER）、信息值（IV）、Brier得分等。

4.ABDE「解析」本題考查恐怖威脅引起的操作風險，商業銀行對其面臨的操作風險進行有效分類，是進行操作風險管理和報告的基礎，是規范和統一全行操作風險管理的前提。

5.ABCE「解析」監管部門對內部控制評價的內容主要包括：內部控制環境評價、風險識別與評估評價、內部控制措施評價、監督與糾正評價、信息交流與風險評價。

6.ACDE「解析」監管部門對內部控制評價的內容主要包括：建立銀行風險的識別、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系、建立高風險銀行業金融機構的判斷和救助體系、建立對支付危機的處置體系、建立銀行業金融機構市場退出機制及金融安全網。

7.ABC「解析」當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之加強；如果市場利率上升，則資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，流動性也隨之減弱。當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流動性也隨之加強。當久期缺口為零時，利率變動對商業銀行的流動性沒有影響。這種情況極少發生。

8.ACDE「解析」常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價差衍生產品、信用聯動票據以及混合工具（前述四種衍生工具的再組合）。

9.ABE「解析」外部事件引發的操作風險包括外部欺詐／盜竊、洗錢、政治風險、監管規定、業務外包、自然災害、恐怖威脅等。

10.ABE「解析」違約風險不僅僅針對企業，也針對個人，信用風險具有明顯的非系統性風險特征。1.AC「解析」均值VaR度量的是資產價值的相對損失；零值VaR度量的是資產價值的絕對損失。

12.ABCD「解析」操作風險的表現形式有：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產品及業務做法，實物資產損壞，業務中斷和系統失靈，交割及流程管理等。

13.ABD「解析」市場風險具有數據優勢和易于計量的特點，并且可供選擇的金融產品種類豐富。

14.BD「解析」國家風險的基本特征有兩個：一是國家風險發生在國際經濟金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險；二是在國際經濟金融活動中，不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都有可能遭受國家風險所帶來的損失。

15.ABCD「解析」識記商業銀行風險的特征。

16.AB「解析」商業銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失，通常用資本金來應對非預期損失，對于規模巨大的災難性損失，則應當采取事前嚴格限制高風險業務／行為的做法加以防范。

17.ABCD「解析」識記并理解。

18.AB「解析」在商業銀行的經營過程中，有兩個因素決定其風險承擔能力：一是資本金規模，二是商業銀行的風險管理水平。

19.ABCD「解析」商業銀行風險管理理論的管理模式包括：資產風險管理模式階段、負債風險管理模式階段、資產負債風險管理模式階段、全面風險管理模式。

20.ACE「解析」根據不同的分類標準可以將風險劃分為不同的類型。例如，按風險事故可以將風險劃分為經濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險。按損失結果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險。按是否能夠量化可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險。按風險發生的范圍可以將風險劃分為系統性風險和非系統性風險，按誘發風險的原因’，巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險八大類。

三、判斷題

1.F「解析」銀行可以使用久期缺口來測量其資產和負債的利率風險。

2.T「解析」商業銀行不僅僅是經營貨幣的金融機構，而且是經營風險的經營機構。

3.F「解析」敞口頭寸為正說明美元處于多頭。

4.F「解析」違約概率是事前檢驗的結果。

5.F「解析」貸款分類與債項評級是兩個容易混淆的概念，二者既區別明顯又相互聯系。貸款分類綜合考慮了客戶信用風險因素和債項交易損失因素，實際上是根據預期損失對信貸資產進行評級，而債項評級通常僅考慮影響債項交易損失的特定風險因素，客戶信用風險因素由客戶評級完成；貸款分類主要用于貸后管理，更多地體現為事后評價，而債項評級可同時用于貸前審批、貸后管理，是對債項風險的一種預先判斷。

6.T「解析」風險管理是商業銀行的核心競爭力。

7.F「解析」商業銀行核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權。

8.T「解析」實施風險管理是有成本的，風險管理體系并不是越復雜越好。

9.F「解析」監管資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本，是監管當局針對商業銀行的業務特征按照統一的風險資本計量方法計算得出的。經濟資本是指商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資本金。

10.F「解析」風險管理委員會不是與股東大會、董事會、監事會并列的機構。風險管理委員會是董事會下設機構。

11.F「解析」風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場具有的風險。沒有風險就沒有收益，規避風險的同時自然也失去了在這一業務領域獲得收益的機會和可能。風險規避策略的局限性在于它是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業銀行發展的主導風險管理策略。

12.F「解析」經濟資本是指商業銀行用于彌補非預期損失（而非預期損失）的資本，13.F「解析」融資缺口=貸款平均額一核心存款平均額，因此在其他條件不變的情況下，貸款增加意味著融資缺口增加，而不是減少。

14.T「解析」操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。

15.T「解析」巴塞爾委員會認為，操作風險是商業銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。

16.T「解析」通過加強內部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被院止和控制。

17.T「解析」商業銀行利用專家系統對客戶信用風險進行分析時，會面臨各個專家對風險的評價缺乏一致性的問題，且對于大型銀行麗言，這一問題尤為突出。

18.F「解析」線性相關系數具有線性不變性，即同時對變量x、y作相同的線性變換，變換之后的兩個新變量之問的線性相關系數與原來變量x、Y之間的線性相關系數相等。

19.F「解析」戰略規劃制定后并不是固定不變的，在實施階段要不斷改進。

20.T「解析」風險評級的基本要素包括商業銀行的資本充足狀況、資產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。

2010年下半年銀行從業資格考試風險管理密押題

（二）一、單項選擇題

1.下列關于金融風險造成的損失的說法，錯誤的是（）。

A.金融風險可能造成的損失可以分為三種：預期損失、非預期損失和災難性損失 B.商業銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失 C.商業銀行通常用存款來應對非預期損失

D.商業銀行時于規模巨大的災難性損失，一般需要通過保險手段來轉移 2.現代金融理論的發展和新的風險評估技術為風險管理提供了有力的支持，下列關于現代金融理論和風險評估技術盼說法，錯誤的是（）。

A.1990年諾貝爾經濟學獎得主哈瑞。馬柯維茨于20世紀50年代提出的不確定條件下的證券組合理論是現代風險分散化思想的重要基石

B.威廉。夏普在1964年的論文中提出了資本資產定價模型（CAPM），揭示了在一定條件下資產的風險溢價、系統風險和非系統風險的定景關系

C.1973年，費雪。布萊克、麥隆。舒爾茨、羅伯特。默頓成功推導出歐式期權定價的一般模型

D.《巴塞爾新資本協議》提倡應用VaR方法計量信用風險

3.全面風險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是（）。A.企業的資產規模 B.企業的目標

C.全面風險鋝理要素 D.企業的各個層級

4.下列關于信用風險的說法，正確的是（）。

A.對大多數銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風險來源

B.信用風險只存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，不存在于信用擔保、貸款承諾等表外業務中

C.衍生產品由于信用風險造成的損失不大，潛在風險可以忽略不計

D.從投資組合角度出發，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失 5.下列關于流動性風險的說法，錯誤的是（）。

A.流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險

B.流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險 C.流動性風險對商業銀行來說，指商業銀行無力為負債的減少和／或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險

D.大量存款人的擠兌行為可能會能會使商業銀行面臨較大的流動性風險 6.下列關于國家風險的說法，正確的是（）。

A.國家風險可以分為政治風險、社會風險和經濟風險 B.在同一個國家范圍內的經濟金融活動也存在國家風險

C.在國際金融活動中，個人不會遭受到國家風險所帶來的損失

D.國家風險通常是由債權人所在國家的行為引起的，它超出了債務人的控制范圍 7.缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。A.利率 B.匯率

C.股票價格 D.商品價格

8.大量存款人的擠兌行為可能會導致商業銀行面臨（）危機。A.流動性 B.操作 C.法律 D.戰略

9.下列關于風險管理策略的說法，正確的是（）。A.對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，只要組成的資產個數足夠多，其系統性風險就可以通過分散化的投資完全消除

B.風險補償是指事前（損失發生以前）對風險承擔的價格補償

C.風險轉移是管理利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險非常有效的辦法 D.風險規避可分為保險轉移和非保險轉移

10.經風險調整的資本收益率（RAROC）的計算公式是（）。A.RAROC=（收益一預期損失）÷非預期損失 B.RAROC=（收益一非預期損失）÷預期損失 C.RAROC=（非預期收益一預期收益）÷收益 D.RAROC=（預期損失一非預期損失）÷收益

11.對于操作風險，商業銀行可以采取的風險加權資產計算方法不包括（）。A.標準法 B.基本指標法 C.內部模型法 D.高級計量法

12.下列關于收益計量的說法，正確的是（）。

A.卡H對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量 B.資產多個時期的對數收益率等于其各個時期對數收益率之和 C.資產多個時期的百分比收益率等于其各時期百分比收益率之和 D.盯分比收益是絕對收益

13.下列關于二資本的說法，正確的是（）。A.經濟資本也就是賬面資本

B.會計資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本

C.經濟資本是商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資金

D.監管資本是一種完全取決于商業銀行實際風險水平的資本

14.下列關于商業銀行風險管理模式經歷的四個發展階段的說法，不正確的是（）。A.資產風險管理模式階段，商業銀行的風險管理主要偏重于資產業務的風險管理，強調保證商業銀行資產的流動性

B.負債風險管理模式階段，西方商業銀行由積極性的主動負債變為被動負債

C.資產負債風險管理模式階段，重點強調對資產業務、負債業務風險的協調管理，通過匹配資產負債結構、經營目標互相替換和資產分散，實現總量平衡和風險控制 D.全面風險管理模式階段，金融衍生產品、金融工程學等一系列專業技術逐漸應用于商業銀行的風險管理

15.下列關于結算風險的說法，不正確的是（）。A.結算風險是信用風險的一種 B.結算風險在外匯交易中不常出現

C.赫斯塔特銀行的破產產生大量結算風險

D.結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險 16.下列降低風險的方法中，（）只能降低非系統性風險。A.風險分散 B.風險轉移 C.保險轉移 D.非保險轉移

17.假定股票市場一年后可能出現5種情況，每種情況所對應的概率和收益率如下表所示：概率0.05 0.20 0.15 0.25 0.35 收益率50％ 15％-l0％-25％ 40％

則一年后投資股票市場的預期收益率為（）％。A.18.25 B.27.25 C.1 1.25 D.11.75 18.我國對商業銀行資本充足率的計算依據2004年銀監會發布的《商業銀行資本充足率管理辦法》。

它以l988年資本協議為基礎，按照審慎的原則確定了商業銀行資本充足率計算方法。商業銀行資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％。資本充足率的計算公式為（）。A.資本充足率=（資本一扣除項）÷（操作風險加權資產+12.5×市場風險資本要求）B.資本充足率=資本÷（信用風險加權資產+8×市場風險資本要求）

C.資本充足率=（資本一扣除項）÷（信用風險加權資產+8×市場風險資本要求）D.資本充足率=（資本一扣除項）÷（信用風險加權資產+12.5×市場風險資本要求）

19.（）是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管哩理念、哲學和價值觀，通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來的一種企業文化。

A.內部控制制度 B.公司治理 C.風險文化 D.戰略管理

20.內部審計的主要內容不包括（）。

A.風險狀況及風險識別、計量、監控程序的適用性和有效性 B.會計記錄和財務報告的準確性和可靠性 C.內部控制的健全性和有效性 D.適時修訂規章制度和操作規程使其符合法律和監管要求

二、不定項選擇題

1.巴塞爾委員會在《有效銀行監管的核心原則》中，要求銀行監管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業銀行實施檢查，其達到的目的包括（）。A.評估其從商業銀行收到報告的精確性 B.評價商業銀行總體經營情況 C.評價商業銀行各項風險管理制度

D.評價銀行各項資產組合的質量和準備金的充足程度E.評價管理層的能力

2.我國銀行監管應當逐步從合規監管向風險監管的方向轉變，風險監管是重點關注銀行的（），檢查和評價涉及銀行業務的各個方面，是一種全面、動態掌握銀行情況的監管。A.業務風險 B.內部控制

C.風險管理水平

D.盈利能力E.可持續發展

3.驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有（）。A.ROC曲線與A值 B.二項分布檢驗 C.CP模型

D.貝葉斯錯誤率 E.CAP曲線與AR值

4.“9.11”事件給很多銀行及企業造成了極大的損失，為應對此類事件，商業銀行應當注意（）。A.災難備份 B.強制員工休假

C.審慎選擇經營地地址 D.購買保險

E.制定應急和連續營業方案

5.內部控制是由企業董事會、管理層以及其他有關人員實現的，為了在一定程度上保證企業高效運營、財務報表真實以點及行為守法合規而設定的過程，是商業銀行有效防范風險的第一道防線。監管部門對內部控制評價的內容主要包括（）。A.風險識別與評估評價 B.內部控制措施評價 C.監督與糾正正

D.信息交流與反饋評價 E.內部控制環境的評價

6.監管部門所關注的風險狀況包括行業整體風險狀況、區域風險狀況和銀行機構風險狀況。對銀行機構風險狀況的監管具體包括（）。

A.建立銀行風險的識別、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系 B.建立商業銀行經營管理匯報機制

C.建立高風險銀行業余金融機構的判斷和救助體系 D.建立對支付危機的處置體系

E.建立銀行業金融機構市場退出機制及金融安全網 7.下列關于久期缺口的理解，正確的有（）。

A.當久期缺口為正正值時，如果市場利率下降，銀行凈值將增加 B.當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，銀行凈值將減少 C.當久期缺口為零時，銀行凈值不受利率風險的影響 D.久期缺口的絕對值越小，銀行對利率的變化越敏感 E.久期缺口的絕對值越小，銀行的利率風險暴露量越大 8.常用的信用衍生工具包括（）。A.總收益互換 B.信用貸款

C.信用聯動票據 D.信用違約互換 E.信用價差衍生產品

9.外部事件引發的操作風險包括（）。A.外部欺詐／盜竊 B.洗錢

C.內部欺詐 D.違反系統安全 E監管規定

10.下列說法正確的是（）。A.信用風險又被稱為違約風險

B.信用風險被認為是最復雜的風險種類 C.違約風險只針對企業而言

D.信用風險具有明顯的系統性風險特征E.違約風險不只針對企業而言 11.下列關于VaR的說法，正確的是（）。A.均值VaR度量的是資產價值的相對損失 B.均值VaR度最的是資產價值的絕對損失 C.零值VaR度量的是資產價值的絕對損失 D.零值VaR度量的是資產價值的相對損失 E.VaR只用作市場風險計量與監控

12.下列屬于操作風險的表現形式的是（）。A.內部欺詐 B.實物資產損壞

C.業務中斷和系統失靈 D.客戶、產品及業務做法 E.貸款未收回

13.與信用風險相比，市場風險具有（）特點。A.數據優勢 B.易于計量

C.技術手段多樣化

D.金融產品種類豐富E.計量便于統一 14.國家風險的基本特征有（）。A.發生在國內經濟金融活動中 B.發生在國際經濟金融活動中

C.只有政府和商業銀行可能遭受國家風險帶來的損失

D.不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都有可能遭受國家風險帶來的損失 E.受行業影響較大

15.商業銀行風險的特征是（）。A.不確定性 B.損益性 C.可能性 D.擴散性 E.非擴散性

16.商業銀行通常是采用（）的方式來應對和吸收預期損失。A.提取損失準備金 B.沖減利潤 C.分散 D.轉移 E.規避

17.《中華人民共和國商業銀行法》規定，商業銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行（）。A.自主經營 B.自擔風險 C.自負盈虧 D.自我約束 E.自我發展

18.決定商業銀行的風險承受能力的是（）。A.資本金規模 B.風險管理水平C.資產管理 D.負債管理 E.資產負債管理

19.依照金融體系的變遷和金融實踐的發展過程，國外商業銀行風險管理大體經歷四種風險管理模式的發展階段，即（）。A.資產風險管理階段 B.負債風險管理階段

C.資產負債風險管理階段 D.全面風險管理階段 E.安全管理階段

20.按風險發生的范圍、事故、結果，可將風險劃分為（）。A.純粹風險和投機風險

B.可管理風險和不可管理風險 C.系統性風險和非系統性風險 D.可量化風險和不可量化風險 E.經濟風險和社會風險

三、判斷題

1.風險不僅是損失的概率分布，也體現了盈利的概率分布，因此風險是收益的概率分布。（）2.損失是一個事后概念，而風險是一個事前概念。（）

3.威廉。夏普提出的資產資本定價模型于華爾街的第二二次數學革命中提出。（）4.1988年，《巴塞爾資本協議》的出臺，標志著國際銀行業的全面風險管理原則體系基本形成。（）

5.全球的風險管理體系已經成為現代商業銀行謀求發展和保持競爭優勢的最重要方式（）6.戰略風險是指商業銀行在追求長期商業目的和長期發展目標的系統化管理中，不適當的未來發展規劃和戰略決策可能威脅商業銀行未來發展的潛在風險。（）7.信用風險與市場風險相比具有數據優勢和易于計量的特點。（）8.商業銀行進行風險管理的目標就是消除風險，實現零風險。（）

9.商業銀行不僅僅是經營貨幣的金融機構，而且是經營風險的經營機構。（）10.對商業銀行進行風險管理是風險管理部門的責任，與前臺業務部門無關。（）1 1.商業銀行的“風險管理部門”和“風險管理委員會”在職能上沒有明顯區別。（）12.商業銀行要靠一場運動式的突擊來培育風險文化。（）13.風險管理是商業銀行的核心競爭力。（）

14.操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。（）

15.巴塞爾委員會認為，操作風險是商業銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。（）

16.通過加強內部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被防止和控制。（）

17.經濟主體在金融活動中違反法律法規，受到法律的制裁，是法律風險的-種表現形式。（）18.聲譽風險造成的損失具體表現為商業銀行有形資產的損失。（）19.國家風險可分為政治風險、社會風險和經濟風險三類。（）

20.風險評級的基本要素包括商業銀行的資本充足狀況、資產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。（）

一、單項選擇題

1.C「解析」非預期損失要用經濟資本金補償。

2.D「解析」《巴塞爾新資本協議》提倡應用VaR方法計量市場風險，而不是信用風險。

3.A「解析」全面風險管理體系有三個維度，第一維是企業的目標，第二維是全面風險管理要素，第三維是企業的各個層級。

4.D「解析」對大多數商業銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源，故A選項說法不正確。信用風險既存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業務中，還存在于衍生產品交易中，故B選項說法不正確。衍生產品因信用風險造成的損失一般小于其名義價值，但由于衍生產品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險不容忽視，故C選項說法不正確。交易對手信用評級的下降可能會給投資組合帶來損失，故D選項說法正確。

5.A「解析」流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險。流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險，故B選項說法正確。

流動性風險是指商業銀行無力為負債的減少和／或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險，故C選項說法正確。商業銀行隨時持有的、用于支付需要的流動資產只占負債總額的很小部分，如果商業銀行的大量債權人同時要求兌現債權，例如出現大量存款人的擠兌行為，商業銀行就可能面臨流動性危機，故D選項說法正確。

6.A「解析」國家風險發生在國際經濟金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險；在國際經濟金融活動中，不論是政府、商業銀行、企業還是個人，都可能遭受國家風險所帶來的損失。國家風險通常是由債務人（而非債權人）所在國家的行為引起的，它超出了債權人（而非債務人）的控制范圍，故D選項說法不正確。

7.A「解析」缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法，故A選項符合題意。

8.A「解析」商業銀行隨時持有的、用于支付需要的流動資產只占負債總額的很小部分，如果商業銀行的大量債權人同時要求兌現債權，例如出現大量存款人的擠兌行為，商業銀行就可能面臨流動性危機。

9.B「解析」對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，只要組成資產的個數足夠多，其非系統性風險就可以通過分散化的投資完全消除，而系統性風險無法通過分散化投資來消除，故A選項說法不正確。風險補償主要是指事前（損失發生以前）對風險承擔的價格補償，故B選項說法正確。風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種風險管理辦法，故C選項說法不正確。風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移，而風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場具有的風險，風險規避沒有類似風險轉移的分類方法，故D選項說法不正確。

10.A「解析」經風險調整的資本收益率RAROC=（收益一預期損失）÷經濟資本（或非預期損失）。故A選項正確，B、C、D選項不正確。

11.C「解析」對于操作風險，商業銀行可以采用基本指標法、標準法或高級計量法。內部模型法是計算市場風險加權資產的方法，故C選項符合題意，A、B、D選項不符合題意。

12.B「解析」絕對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量，故A選項說法不正確。當考慮多個時期的資產收益時，因為存在單利和復利的差異，多個時期的收益率不是每個時期的百分比收益率的簡單累加，故C選項說法不正確。百分比收益率衡量的是相對收益，故D選項說法不正確。資產多個時期的對數收益率等于其各時期對數收益率之和，故B選項說法正確。

13.C「解析」經濟資本是指商業銀行用于彌補非預期損失（而非預期損失）的資本，監管資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本，是監管當局針對商業銀行的業務特征按照統一的風險資本計量方法計算得出的。以監管資本為基礎計算的資本充足率，是監管當局限制商業銀行過度風險承擔行為、保障市場穩定運行的重要：工具會計資本也就是賬面資本，等于金融機構合并資產負債表中資產減去負債后的所有者權益，包括實收資本或普通股、優先股等。，它屬于會計概念，并不作為監管當局的限制工具。

14.B「解析」負債風險管理模式階段，社會對商業銀行的資金需求極為旺盛，為了擴大資金來源，滿足商業銀行流動性需求，同時避開金融監管的限制，西方商業銀行變被動負債為積極性的主動負債，故B選項說法不正確。

15，B「解析」結算風險在外匯交易中經常出現。

16.A「解析」風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法，只能降低非系統性風險。

17.1）「解析」預期收益率=0.05×50％+0.20×15％+0.15×（一10％）+0.25×（一25％）+0.35×40％：ll.75％。

18.D「解析」新協議將資本充足率定義為：資本充足率=（資本一扣除項）÷（信用風險加權資產+12.5 X市場風險資本要求）。

19.c「解析」風險文化是指商業銀行在經營管理過程已逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，是通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為二表現出來的一種企業文化。風險文化一般由風險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風險管理理念是精神核心。

20.D「解析」識記內部審計的主要內容。

二、不定項選擇題

1.ABCDE「解析」識記并理解。

2.ABC「解析」風險監管是重點關注銀行的業務風險、內部控制和風險管理水平，檢查和評價涉及銀行業務的各個方面，是一種全面、動態掌握銀行情況的監管。

3.ADE「解析」驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有：CAP曲線與AR值、ROC曲線與A值、Ks檢驗、貝葉斯錯誤率（ER）、條件信息熵比率（CIER）、信息值（IV）、Brier得分等。

4.ABDE「解析」本題考查恐怖威脅引起的操作風險，商業銀行對其面臨的操作風險進行有效分類，是進行操作風險管理和報告的基礎，是規范和統一全行操作風險管理的前提。

5.ABCE「解析」監管部門對內部控制評價的內容主要包括：內部控制環境評價、風險識別與評估評價、內部控制措施評價、監督與糾正評價、信息交流與風險評價。

6.ACDE「解析」監管部門對內部控制評價的內容主要包括：建立銀行風險的識別、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系、建立高風險銀行業金融機構的判斷和救助體系、建立對支付危機的處置體系、建立銀行業金融機構市場退出機制及金融安全網。

7.ABC「解析」當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之加強；如果市場利率上升，則資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，流動性也隨之減弱。當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流動性也隨之加強。當久期缺口為零時，利率變動對商業銀行的流動性沒有影響。這種情況極少發生。

8.ACDE「解析」常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價差衍生產品、信用聯動票據以及混合工具（前述四種衍生工具的再組合）。

9.ABE「解析」外部事件引發的操作風險包括外部欺詐／盜竊、洗錢、政治風險、監管規定、業務外包、自然災害、恐怖威脅等。

10.ABE「解析」違約風險不僅僅針對企業，也針對個人，信用風險具有明顯的非系統性風險特征。1.AC「解析」均值VaR度量的是資產價值的相對損失；零值VaR度量的是資產價值的絕對損失。

12.ABCD「解析」操作風險的表現形式有：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產品及業務做法，實物資產損壞，業務中斷和系統失靈，交割及流程管理等。

13.ABD「解析」市場風險具有數據優勢和易于計量的特點，并且可供選擇的金融產品種類豐富。

14.BD「解析」國家風險的基本特征有兩個：一是國家風險發生在國際經濟金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險；二是在國際經濟金融活動中，不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都有可能遭受國家風險所帶來的損失。

15.ABCD「解析」識記商業銀行風險的特征。

16.AB「解析」商業銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失，通常用資本金來應對非預期損失，對于規模巨大的災難性損失，則應當采取事前嚴格限制高風險業務／行為的做法加以防范。

17.ABCD「解析」識記并理解。

18.AB「解析」在商業銀行的經營過程中，有兩個因素決定其風險承擔能力：一是資本金規模，二是商業銀行的風險管理水平。

19.ABCD「解析」商業銀行風險管理理論的管理模式包括：資產風險管理模式階段、負債風險管理模式階段、資產負債風險管理模式階段、全面風險管理模式。

20.ACE「解析」根據不同的分類標準可以將風險劃分為不同的類型。例如，按風險事故可以將風險劃分為經濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險。按損失結果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險。按是否能夠量化可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險。按風險發生的范圍可以將風險劃分為系統性風險和非系統性風險，按誘發風險的原因’，巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險八大類。

三、判斷題

1.T「解析」風險不僅是損失的概率分布，也體現了盈利的概率分布，因此風險是收益的概率分布。

2.T「解析」損失是一個事后概念，而風險是一個事前概念。

3.F「解析」威廉。夏普提出的資產資本定價模型于華爾街的第一次數學革命中提出。

4.T「解析」l988年，《巴塞爾資本協議》的出臺，標志著國際銀行業的全面風險管理原則體系基衣完成。

5.F「解析」全面風險管理體系已經成為現代商業銀行謀求發展和保持競爭優勢的最重要方式。

6.T「解析」戰略風險是指商業銀行在追求長期商業目的和長期發展目標的系統化管理中，不適當的未來發展規劃和戰略決策可能威脅商業銀行未來發展的潛在風險。

7.F「解析hi場風險與信用風險相比具有數據優勢和易于計量的特點。

8.F「解析」商業銀行進行風險管理的目標就是減少風險。

9.T「解析」商業銀行不僅僅是經營貨幣的金融機構，而且是經營風險的經營機構。

10.F「解析」對商業銀行進行風險管理是全部部門的責任。

11.F「解析」商業銀行的“風險管理部門”和“風險管理委員會”在職能上有明顯區別。風險管理委員會負責擬訂具體的風險管理政策和指導原則。風險管理部門負責具體制定風險管理政策和措施??

12.F「解析」風險管理文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來。

13.T「解析」風險管理是商業銀行的核心競爭力。

14.T「解析」操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。

15.T「解析」巴塞爾委員會認為，操作風險是商業銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。

16.T「解析」通過加強內部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被防止和控制。

17.T「解析」經濟主體在金融活動中違反法律法規，受到法律的制裁，是法律風險的一種表現形式。

18.F「解析」聲譽風險造成的損失具體表現為商業銀行無形資產的損失。

19.T「解析」國家風險可分為政治風險、社會風險和經濟風險三類。

20.T「解析」風險評級的基本要素包括商業銀行的資本充足狀況、資產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。

2010年下半年銀行從業資格考試風險管理密押題

（三）一、單項選擇題

1.商業銀行的核心競爭力是（）。A.吸存放貸 B.支付中介 C.貨幣創造 D.風險管理 2.風險是指（）。A.損失的大小 B.損失的分布

C.未來結果的不確定性 D.收益的分布

3.風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循（）的基本規律。A.高風險低收益、低風險高收益 B.高風險高收益、低風險低收益 C.高風險高收益 D.低風險低收益

4.風險分散化的理論基礎是（）。A.投資組合理論 B.期權定價理論 C.利率平價理論 D.無風險套利理論

5.與市場風險和信用風險相比，商業銀行的操作風險具有（）。A.特殊性、非盈利性和可轉化性 B.普遍性、非盈利性和可轉化性 C.特殊性、盈利性和不可轉化性 D.普遍性、盈利性和不可轉化性

6.商業銀行的信貸業務不應集中于同一業務、同一性質甚至同一國家的借款者，應是多方面開展，這里基于（）的風險管理策略。A.風險對沖 B.風險分散 C.風險轉移 D.風險補償

7.商業銀行經濟資本配置的作用主要體現在（）兩個方面。A.資本金管理和負債管理 B.資產管理和負債管理 C.風險管理和績效考核 D.流動性管理和績效考核

8.如果一個資產期初投資100元，期末收入l50元，那么該資產的對數收益率為（）。A.0.1 B.0.2 C.O.3 D.0.4 9.下列有關銀行資產計價的說法，不正確的是（）。

九按模型定價是指將從市場獲得其他數據輸入模型，計算交易頭寸的價值 B.交易賬戶中的項目通常只能按模型定價 C.存款業務1日入銀行賬戶

D.銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價

10.風險識別方法中常用的情景分析法是指（）。A.將可能面臨的風險逐一列出，并根據不同的標準進行分類

B.通過圖解來識別和分析風險損失發生前存在的各種不恰當行為，由此判斷和總結哪些失誤最可能導致風險損失

C.通過有關數據、曲線、圖表等模擬商業銀行未來發展的可能狀態，識別潛在的風險因素、預測風險的范圍及結果，并選擇最佳的風險管理方案

D.風險管理人員通過實際調查研究以及對商業銀行的資產負債表、損益表、財產目錄等財務資料進行分析從而發現潛在風險

11.風險因素與風險管理復雜程度的關系是（）。A.風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易 B.風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大

C.風險因素的多少同風險管理的復雜性的相關程度并不大 D.風險管理流程越復雜，則會有效減少風險因素

12.以下哪一個模型是針對市場風險的計量模型？（）A.Credit Metrics B.KMV模型 C.vaR模型 D.高級計量法

13.Credit Metrics模型認為債務人的信用風險狀況用債務人的（）表示。A.信用等級 B.資產規模 C.盈利水平D.還款意愿

14.壓力測試是為了衡量（）。A.正常風險

B.小概率事件的風險 C.風險價值 D.以上都不是

15.外部評級主要依靠（）。A.專家定性分析 B.定量分析

C.定性分析和定量分析結合 D.以上都不對

16.預期損失率的計算公式是（）。

A.預期損失率=預期損失÷資產風險敞口×l00％ B.預期損失率=預期損失÷貸款資產總額×l00％ C.預期損失率=預期損失÷風險資產總額×l00％ D.預期損失率=預期損失÷資產總額×l00％

17.中國銀監會《商業銀行不良資產監測和考核暫行辦法》規定不良貸款分析報告主要包括哪些方面？（）

A.不良貸款清收轉化情況 B.新發放貸款質量情況

C.新發生不良貸款的內外部原因及典型案例 D.以上都是

18.信用風險經濟資本是指（）。A.商業銀行在一定的中心置信下，為了應對未來一定期限內信用風險資產的非預期損失而應該持有的資本金

B.商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產的預期損失而應該持有的資本金

C.商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產的非預期損失和預期損失而應該持有的資本金 D.以上都不對

19.在持有期為3天，置信水平為95％的情況下，若所計算的風險價值為3萬元，則表明該銀行的資產組合（）。

A.在3天中的收益有95％的可能性不會超過3萬元 B.在3天中的收益有95％的可能性會超過3萬元 C.在3天中的損失有95％的可能性不超過3萬元 D.在3天中的損失有95％的可能性會超過3萬元

20.已知某商業銀行的風險信貸資產總額為300億元，如果所有借款人的違約概率都是5％，違約回收率平均為20％，那么該商業銀行的風險信貸資產的預期損失是（）。A.15億元 B.12億元 C.20億元

D.30億元

二、不定項選擇題 1.商業銀行的經營原則是（）。A.盈利性 B.安全性 C.流動性 D.擴張性 E.競爭性

2.商業銀行風險的主要類別包括（）。九信用風險 B.市場風險 C.操作風險 D.流動性風險 E.國家風險

3.衡量風險的指標有（）。A.方差 B.久期 C.凸度

D.風險價值（VaR）E.期望收益

4.對于不可管理的風險，商業銀行可以采取的管理辦法是（）。A.風險分散 B.風險對沖 C.風險轉移 D.風險規避 E.風險補償

5.商業銀行常用的風險識別方法包括（）。A.專家調查列舉法 B.資產財務狀況分析法 C.情景分析法 D.分解分析法 E.失誤樹分析法

6.商業銀行風險管理流程包括（）。A.風險識別 B.風險計量 C.風險監測 D.風險控制 E.風險對沖

7.個人住房抵押貸款涉及的風險主要包括（）。A.經銷商風險 B.“假按揭”風險

C.由于房產價值下跌導致超額押值不足 D.借款人的經濟財務狀況變動風險 E.國家對房市采取宏觀調控措施

8.KPMG風險中性定價模型中所要用到的變量包括（）。A.貸款承諾的利息

B.與貸款相同期限的零息國債的收益率 C.貸款的違約回收率 D.貸款期限

E.借款企業的市場價值

9.我國監管當局出臺的貸款五級分類包含哪些等級的貸款？（）A.正常 B.關注 C.次級 D.可疑 E.損失

10.目前國際銀行業應用比較廣泛的組合模型包括（）。A.Credit Metrics模型

B.Credit Portfolio View模型 C.Credit Risk+模型 D.KMV模型 E.ZETA模型

11.中國銀監會評估國有商業銀行和股份制商業銀行的資產質量指標包括以下哪幾項？（）A.不良資產／貸款率 B.預期損失率 C.貸款風險遷徙率

D.不良貸款撥備覆蓋率 E.貸款損失準備充足率

12.根據巴塞爾委員會的規定，在風險報告中，為了提高商業銀行透明度，信息應當具備哪些特征？（）A.全面性 B.相關性 C.及時性 D.可靠性 E.可比性

13.商業銀行進行貸款轉讓的目的有（）。A.增加收益 B.集中風險

C.實現資產單一化 D.轉移信用風險

E.提高經濟資本配置效率

14.商業銀行的授信審批和信貸決策應當遵循哪些原則？（）A.審貸分離原則 B.統一考慮原則 C.展期重審原則 D.責任到人原則 E.追蹤審核原則

15.信用衍生產品包括（）。A.總收益互換 B.信用違約互換

C.信用價差衍生產品 D.信用聯動票據 E.股票期權

16.計算商業銀行特定客戶的信用風險，需要以下哪些變量？（）A.違約概率 B.違約損失率 C.違約風險暴露 D.期限

E.行業風險指數

17.對企業信用風險分析的5Cs指標包括哪些方面？（）A.品德 B.資本

C.還款能力 D.抵押 E.經營環境

18.信用風險組合模型包括（）。A.Credit Monitor B.Credit Metrics C.Credit Portfolio View D.Credit Risk+ E.VaR 19.根據無套利均衡原理，在0期為了計算某貨幣第2期到第3期的遠期利率，應當首先知道的變量是（）。

A.銀行間的短期利率水平B.第0期到第1期的即期利率 C.第l期到第2期的遠期利率 D.3年期的即期利率

E.市場在3期內的平均利率水平

20.期權的價值由哪幾部分組成？（）A.時間價值 B.內在價值 C.執行價格 D.標的資產價格 E.無風險利率

三、判斷題

1.損失反映的是風險時間發生后所造成的實際結果，風險反映的是損失發生前的事物發展狀態。（）

2.全面風險管理理論重點強調對資產業務、負債業務的協調管理，通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現總量平衡和風險控制。（）

3.風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循低風險高收益的基本規律。（）4.指數預警法是利用警兆指標合成的風險指數進行預警。（）

5.無論是集中型的風險管理部門，還是分散型的風險管理部門，必須都要包括商業銀行風險管理的核心要素。（）

6.對于我國生產企業來說，各項周轉率（如存貨周轉率、應收賬款周轉率、資產回報率等）越高，則該企業的盈利能力和償債能力就越好。（）

7.一般來說，高校等機構類客戶的固定資產投資規模大，財務制度較健全，因此這類客戶的信用風險較小。（）

8.從實踐來看，國外商業銀行的內部評級體系因為對其他風險變量的計量較精確，因此一般都沒有區域風險變量。（）

9.為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸和銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸會導致外匯交易風險。（）

10.即期，是衍生產品交易的基礎工具，通常是指現金交易或現貨交易，是一種非常實用的衍生工具。（）

11.明確商業銀行的戰略愿景和價值理念不是聲譽風險管理的內容。（）12.培養開放、互信、互助的機構文化是聲譽風險管理的內容。（）13.內幕交易是屬于人員因素中的內部欺詐因素引起的。（）14.交易不報告不屬于內部欺詐造成的損失。（）

15.商業銀行必須將操作風險的評估系統整合到lt常風險管理流程中是操作風險高級計量法的定量標準。（）

16.流動資產的變現能力越強，所付成本越低，則流動性越小。（）17.承擔過多的信用風險會減少流動性風險。（）

18.公眾和存款人對銀行的約束作用主要表現在可以對銀行進行選擇，增加單家銀行的競爭聯力，從而使得銀行提高自身的經營管理水平，有效控制風險。（）19.重要信息是指不會改變或影響使用者的評估或決策的信息。（）20.外部審計不具備檢查被審計單位會計憑證和賬簿的權利。（）

一、單項選擇題

1.D「解析」風險管理是商業銀行的核心競爭力，是創造資本增值和股東回報的重要手段。

2.C「解析」風險是未來結果的不確定性。

3.B「解析」高風險高收益、低風險低收益是風險與收益的基本關系。

4.A「解析」現代投資組合理論的發端可以追溯到哈瑞。馬柯維茨于l952年發表的題為《投資組合》的文章，及其后（1959年）出版的同名專著。

5.B「解析」操作風險具有非盈利性，它并不能為商業銀行帶來盈利；同時操作風險具有普遍性和可轉化性。

6.B「解析」風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法。

7.C「解析」經濟資本配置對商業銀行的積極作用體現在兩個方面：風險管理和績效考核。

8.D「解析」對數收益率是兩個時期資產價值取對數后的差額，該資產的對數收益率=lnl50——lnl00=0.4.9.B「解析」交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。

10.B「解析」情景分析法指專家通過圖解來識別和分析風險損失發生前存在的各種不恰當行為，由此判斷和總結哪些失誤最可能導致風險損失。

11.B「解析」風險因素與風險管理復雜程度成正相關關系，風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大。

12.C「解析」市場風險計量方法主要包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、風險價值（VaR）方法、敏感性分析、情形分析、壓力測試和事后檢驗。

13.A「解析」Credit Metries模型中信用風險取決于債務人的信用狀況，而債務人的信用狀況用借用等級來表示。

14.B「解析」壓力測試（stresstesting）估算小概率事件等極端不利的情況可能造成的潛在損失。

15.A「解析」外部評級是專業評級機構對特定債務人的償債能力和意愿的整體評估，主要依靠專家定性分析，評級對象主要是政府或大企業；內部評級是商業銀行根據內部數據和標準（側重于定量分析）。

16.A「解析」預期損失率=預期損失÷資產風險敞口×100％，其中預期損失=PD×LGD×EAD，其中，PD為借款人的違約概率，LGD為違約損失率，EAD為違約風險暴露。

17.D「解析」中國銀監會《商業銀行不良資產監測和考核暫行辦法》規定的不良貸款分析報告主要基本情況包括以下幾方面：地區和客戶結構情況、不良貸款清收轉化情況、新發放貸款質量情況、薪發生不良貸款的內外部原因分析及典型案例。

18.A「解析」信用風險經濟資本是指商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內借用風險資產的非預期損失而應該持有的資本金，其在數值上等于信用風險資產可能帶來的非預期損失。

19.C「解析」風險價值是在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在的最大損失。

20.B「解析」風險信貸資產的預期損失=300×5％×（1-20％。）=12（億元）

二、不定項選擇題

1.ABC「解析」商業銀行經營管理的“三性原則”是指：安全性、流動性和盈利性。

2.ABCDE「解析」識記。

3.ABCE「解析」D選項衡量的是收益的指標。

4.CDE「解析」商業銀行風險管理的方法有風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避和風險補償，其中后三種主要針對不可管理風險。

5.ABCDE「解析」識記并理解。

6.ABCD「解析」商業銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監測和風險控制四個主要步驟。

7.ABCD「解析」個人住房抵押貸款的風險包括：①經銷商風險。②“假按揭”風險：“假按揭”的主要特征是，開發商利用積壓房產套取銀行信用，欺詐銀行信貸資金。③由于房產價值下跌而導致超額押值不足的風險。④借款人的經濟財務狀況變動風險。

8.ABC「解析」KPMG風險中性定價模型中所要用到的變量包括期限l年的零息債券的非違約概率、零息債券承諾的利息、零息債券的回收率和期限1年的零息國債的收益率。

9.AB（3）E「解析」識記我國貸款五級分類。

10.ABCf解析」國際銀行業應用比較廣泛的組合模型包括Credit MetriCs模型、Credit Portfolio View模型和Credit Risk+模型。

11.ABCDE「解析」有關資產質量的主要指標包括以下幾個方面：不良資產／貸款率、預期損失率、單一（集團）客戶授信集中度、貸款風險遷徙率、不良貸款撥備覆蓋率、貸款損失準備充足率。

12.ABCDE「解析」識記。

13.ADE「解析」貸款轉讓的主要目的是為了分散風險、增加收益、實現資產多元化、提高經濟資本配置效率。

14.ABC[解析」授信審批或信貸決策一般應遵循的原則有：（1）審貸分離原則一授信審批應當完全獨立于貸款的營銷和貸款的發放，故A選項說法正確。（2）統一考慮原則。在進行信貸決策時，商業銀行應當對可能引發信用風險的借款人的所有風險暴露和債項作統一考慮和計量，包括貸款、回購協議、再回購協議、信用證、承兌匯票、擔保和衍生交易工具等，故B選項說法正確裔（3）展期重審原則。原有貸款和其他信用風險暴露的任何展期都應作為一個新的信用決策，需要經過正常的審批程序，故C選項說法正確。

15.ABCD「解析」常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價差衍生產品、信用聯動票據以及混合工具（前述四種衍生工具的再組）。

16.ABC「解析」預期損失=預期損失率×資產風險敞13=借款人的違約概率×違約損失率×違約風險暴露。

17.ABCDE「解析」商業銀行對企業信用風險分析的5Cs系統是指：品德、資本、還款能力、抵押和經營環境。

18.BCD[解析」信用風險組合模型包括Credit MetriCs、Credit Portfolio View和Credit Risk+模型三個。

19.BCD「解析」理解遠期利率計算方式。

20.AB「解析」期權的價值=內在價值+時間價值。

三、判斷題

1.T「解析」損失反映的是風險時間發生后所造成的實際成果，風險反映的是損失發生前的事物發展狀杰，2.F「解析」資產負債風險管理理論重點強調對資產業務、負債業務的協調管理，通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現總量平衡和風險控制。

3.F「解析」風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循低風險低收益的基本規律。

4.T「解析」指數預警法是利用警兆指標合成的風險指數進行預警。

5.F「解析」集中型風險管理部門包括了商業銀行風險管理的核心要素：風險監控、數量分析、價格確認、模型創建和相應的信息系統／技術支持.分散型的商業銀行不需要建立完善的風險管理部門，因此可以考慮將數據分析、技術支持、價格確認等風險管理職能外包給專業服務供應商。

6.F「解析」雖然從表面上看，各項周轉率越高，盈利能力和償債能力就越好，但實踐中并非如此。

7.F「解析」高校的固定資產投資規模大，資產負債比例高，償債壓力大，還貸能力弱，而且普遍存在財務制度不健全等問題，存在嚴重的信用風險。

8.F「解析」區域風險作為一種系統性風險難以通過貸款組合完全消除，因此其成為影響資產組合信用風險水平的一種重要風險因素。從實踐來看，國外商業銀行的內部評級體系一般都沒有區域風險變量。

9.T「解析」為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸和銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸會導致外匯交易風險。

10.F「解析」即期不是衍生工具。

11.F「解析」明確商業銀行的戰略愿景和價值理念是聲譽風險管理的內容。

12.T「解析」培養開放、互信、互助的機構文化是聲譽風險管理的內容。

13.T「解析」內幕交易是屬于人員因素中的內部欺詐因素引起的。

14.F「解析」交易不報告屬于內部欺詐造成的損失。

15.F「解析」商業銀行必須將操作風險的評估系統整合到日常風險管理流程中是操作風險高級計量法的定性標準。

16.F「解析」流動資產的變現能力越強，所付成本越低，則流動性越大。

17.F「解析」承擔過多的信用風險會增加流動性風險。

18.T「解析」公眾和存款人對銀行的約束作用主要表現在可以對銀行進行選擇，增加單家銀行的競爭壓力，從而使得銀行提高自身的經營管理水平，有效控制風險。

19.F「解析」重要信息是指會改變或影響使用者的評估或決策的信息。

20.F「解析」外部審計具備檢查被審計單位會計憑證和賬簿的權利。

2010銀行從業資格考試《風險管理》終極預測題(1)

一、單選題

1、史上曾多次發生銀行工作人員違反公司規定私自操作給銀行造成重大經濟損失的事故，銀行面臨的這種風險屬于()。

A、法律風險

B、政策風險

C、操作風險

D、策略風險

標準答案：Cen.PPkao.CoM

2、業銀行的信貸業務是全面的，而非集中于同一業務，其原因是()。

A、全面的信貸業務可以轉移系統性風險

B、全面的信貸業務可以分散非系統性風險

C、全面的信貸業務可以獲得規模效應

D、全面的信貸業務可以降低成本

標準答案：B

3、一次全國性金融危機中，某銀行遭受了嚴重損失，那么在此銀行遭受損失時首先消耗的是()。

A、此商業銀行的資本金

B、此商業銀行的負債部分

C、此商業銀行的收入

D、此商業銀行的現金流

標準答案：A

4、知一種債券的現價是100元，久期是4.5年，當市場連續復合年利率上升50個基點后，上述債券的新價格為()。

A、87.5

B、95.5

C、97.75

D、102.25

標準答案：C

5、下屬于《巴塞爾新資本協議》內容的是()。

A、首次提出了資本充足率監管的國際標準

B、強調商業銀行的最低資本金要求、監管部門的監督檢查和市場紀律約束

C、提出市場風險的資本要求

D、提出合格監管資本的范圍

標準答案：B

6、時投擲兩枚相同硬幣的基本事件有()種。

A、1

B、2

C、3

D、4

標準答案：C

7、家銀行因為大規模投資短期房地產市場而獲得超額的當期收益，下列判斷正確的是()。

A、當期的高股本收益可以反映銀行經營的穩定性

B、當期的高股本收益可以全面揭示銀行在高收益的同時所承擔的風險

C、評估此銀行的經營業績應當采用經風險調整的業績評估方法RAPM

D、銀行的風險偏好可使其在長期獲得較高的收益

標準答案：C

8、位投資者將1萬元存入銀行，1年到期后得到本息支付共計11000元，投資的絕對收益是()。

A、1000

B、10%

C、9.9%

D、10

標準答案：A

9、下對風險的理解不正確的是()。

A、是未來結果的變化

B、是損失的可能性

C、是未來結果對期望的偏離

D、是未來將要獲得的損失

標準答案：D

10、爾新資本協議規定國際活躍銀行的資本充足率不得低于()。

A、32%

B、16%

C、8%

D、4%

標準答案：C

11、商業銀行購買了某公司發行的公司債券，此公司極有可能因經營不善而面臨評級的降低，銀行因持有此公司債券而面臨的風險屬于()。

A、市場風險

B、操作風險

C、聲譽風險

D、信用風險

標準答案：D

12、票的預期收益率為10%，標準差為20%;B股票的預期收益率為5%，標準差為10%。為得到最小的風險，AB的投資比率應為()。

A、0.8

B、0.6

C、0.4

D、0.2

標準答案：C

13、下商業銀行風險管理的主要策略中，最消極的風險管理策略是()。

A、風險分散

B、風險對沖

C、風險轉移

D、風險規避

標準答案：D

14、對正態分布的描述正確的是()。

A、正態分布是一種重要的描述離散型隨機變量的概率分布

B、整個正態曲線下的面積為1

C、正態分布既可以描述對稱分布，也可描述非對稱分布

D、正態曲線是遞增的 標準答案：B

15、率水平大幅波動時，國債的價值會受到影響，下述敘述正確的是()。

A、債券的久期在利率波動較大時，得到債券的近似價格變化較精確

B、債券的凸性是債券泰勒展開式的二階導數項，適合在利率大幅波動時使用

C、國債的價格變動與利率的變動方向正相關

D、債券的久期越大，在利率波動時受到的影響越小

標準答案：B

16、商業銀行在交易過程中，結算系統發生故障導致結算失敗，以下敘述錯誤的是：()。

A、這屬于結算風險的一種

B、這是操作風險的表現

C、這會造成交易成本上升

D、可能引發信用風險

標準答案：B

17、投資普遍以()作為分析計量指標的主流分析框架。

A、收益率方差

B、絕對收益

C、絕對離差

D、對數收益率

標準答案：A

18、屬于20世紀60年代華爾街的第一次數學革命的金融理論的有()。

A、夏普、林特爾、莫斯提出的CAPM模型

B、布萊克、舒爾斯、默頓推導出歐式期權定價的一般模型

C、缺口分析與久期分析法的提出

D、羅斯提出套利定價理論

標準答案：A

19、爾委員會將商業銀行的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險、戰略風險的依據是()。

A、按風險事故

B、按損失結果

C、按風險發生的范圍

D、按誘發風險的原因

標準答案：D

20、銀行經常將貸款分散到不同的行業和領域，使違約風險降低，其原因是()。

A、不同行業及地域間的貸款可以進行風險對沖

B、通過不同行業及地域間的貸款進行風險轉移

C、利用不同行業及地域間企業的低相關性來進行風險分散

D、將貸款分散至不同行業及地域來取得規模效應

標準答案：C

21、商業銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及高的均適用同樣的貸款利率，為改進業務，此銀行應采取以下風險管理措施()。

A、風險分散

B、風險對沖

C、風險規避

D、風險補償

標準答案：D

22、業銀行中，起維護市場信心、充當保護存款者的緩沖器作用的是()。

A、銀行現金流

B、銀行資本金

C、銀行負債

D、銀行準備金

標準答案：B

23、交易部門持有三種資產，頭寸分別為300萬元、200萬元、100萬元，對應的年資產收益率為5%、15%、和12%，該部門總的資產收益率是()。

A、10%

B、10.5%

C、13%

D、9.5%

標準答案：D

24、多數商業銀行來說，最顯著的信用風險來源于()業務。

A、信用擔保http://www.tmdps.cn

B、貸款

C、衍生品交易

D、同業交易

標準答案：B

25、業銀行風險管理理論的四種管理模式中，不包括()。

A、資產風險管理模式

B、負債風險管理模式

C、全面風險管理模式

D、內部管理模式

標準答案：D

26、理論中，屬于負債風險管理模式的是()。

A、真實票據論

B、轉換能力理論

C、存款理論

D、預期收入理論

標準答案：C

27、理論中，屬于資產風險管理模式的是()。

A、銀行券理論

B、資產結構理論

C、購買理論

D、銷售理論

標準答案：B

28、理論中，不屬于資產風險管理模式的是()。

A、轉換能力理論

B、預期收入理論

C、超貨幣供給理論

D、銷售理論

標準答案：D

29、()是指獲得銀行信用支持的債務人由于種種原因不能或不愿遵照合同規定按時償還債務而使銀行遭受損失的可能性。

A、信用風險

B、市場風險

C、操作風險

D、流動性風險

標準答案：A

30、()是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。

A、信用風險

B、市場風險

C、操作風險

D、流動性風險

標準答案：B

31、()不包括在市場風險中。

A、利率風險

B、匯率風險

C、操作風險

D、商品價格風險

標準答案：C

32、()是由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。

A、市場風險

B、操作風險

C、流動性風險

D、國家風險

標準答案：B

33、()是指銀行掌握的可用于即時支付的流動資產不足以滿足支付需要，從而使銀行喪失清償能力的可能性。

A、流動性風險

B、國家風險

C、聲譽風險

D、法律風險

標準答案：A

34、()是指由于借款國經濟、政治、社會環境的變化使該國不能按照合同償還債務本息的可能性。

A、流動性風險

B、國家風險

C、聲譽風險

D、法律風險

標準答案：B

35、()是指由于銀行操作上的失誤，違反有關法規，資產質量低下，不能支付到期債務，不能向公眾提供高質量的金融服務以及管理不善等，從而使銀行在聲譽上可能造成的不良影響。

A、操作風險

B、國家風險

C、聲譽風險

D、法律風險

標準答案：C

36、()是指當銀行正常的業務經營與法規變化不相適應時，銀行就面臨不得不轉變經營決策而導致損失的風險。

A、流動性風險

B、國家風險

C、操作風險

D、法律風險

標準答案：D

37、()是指經營決策錯誤、決策執行不當或對行業變化束手無策，對銀行的收益或資本形成現實和長遠的影響。

A、流動性風險

B、戰略風險

C、操作風險

D、法律風險

標準答案：B

38、商業銀行通過進行一定的金融交易，來對沖其面臨的某種金融風險屬于()的風險管理方法。

A、風險對沖

B、風險分散

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：A

39、將許多類似的但不會同時發生的風險集中起來考慮，從而使這一組合中發生風險損失的部分能夠得到其他未發生損失的部分的補償，屬于()的風險管理方法。

A、風險對沖

B、風險分散

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：B

40、在風險發生之前，通過各種交易活動，把可能發生的風險轉移給其他人承擔，避免自己承擔風險損失，屬于()的風險管理方法。

A、風險對沖

B、風險分散

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：D

41、在風險發生之前，風險管理者因發現從事某種經營活動可能帶來風險損失，因而有意識地采取規避措施，主動放棄或拒絕承擔該風險，屬于()的風險管理方法。

A、風險補償

B、風險分散

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：C

42、()是指商業銀行已經持有的或者是必須持有的符合監管當局要求的資本。

A、會計資本

B、監管資本

C、經濟資本

D、實收資本

標準答案：B

43、資產風險管理模式強調商業銀行最經常性的風險來自()。

A、負債業務

B、資產業務

C、中間業務

D、表外業務

標準答案：B

44、全面風險管理模式強調信用風險、()和操作風險并舉，組織流程再造與技術手段創新并舉。

A、流動性風險

B、國家風險

C、法律風險

D、市場風險

標準答案：D

45、巴塞爾委員會對《巴塞爾資本協議》進行全面修改，并于()后的資本協議征求意見稿。

A、1998年5月

B、1999年6月

C、2001 年1月

D、2003年4月

標準答案：B

46、()不是全面風險管理模式的特征。

A、全球的風險管理體系

B、全面的風險管理范圍

C、全員的風險管理文化

D、全程的風險識別過程

標準答案：D

47、()經常是商業銀行破產倒閉的直接原因。

A、操作風險

B、市場風險

C、違約風險

D、流動性風險

標準答案：D

48、()并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。

A、風險轉移

B、風險規避

C、風險分散

D、風險對沖

標準答案：A

49、()不屬于事前風險控制手段。

A、風險轉移

B、風險規避

C、風險補償

D、風險分散

標準答案：C

50、下列關于銀行資本作用的敘述不正確的是()。

A、提供融資

B、使銀行免受損失

C、維持市場信心

D、限制銀行業務過度擴張

標準答案：B]

51、商業銀行在業務經營中的非預期損失則需要銀行的()來覆蓋。

A、監管資本

B、會計資本

C、核心資本

D、經濟資本

標準答案：D

52在一般情況下，對戰略風險、操作風險和法律風險，可采取()等方法。

A、風險分散

B、風險對沖

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：C

二、多選題

商業銀行的經營原則有()。

A、安全性

B、約束性

C、流動性

D、效益性

E、規模性

標準答案：ACD

某國家的一家銀行為避免此國的金融動蕩給銀行帶來損失，可采用的風險管理方法有()。

A、積極開展國際業務來分散面臨的風險

B、通過相應的衍生品市場來進行風險對沖

C、通過資產負債的匹配來進行自我風險對沖

D、更多發放有擔保的貸款為銀行保險

E、提高低信用級別客戶貸款的利率來進行風險補償

標準答案：ABCDE

商業銀行的核心資本包括()。

A、權益資本

B、混合性債務工具

C、公開儲備

D、未公開儲備

E、重估儲備

標準答案：AC

商業銀行因承擔下列風險，獲得風險補償而營利的是()。

A、違約風險

B、操作風險

C、市場風險

D、流動性風險

E、結算風險

標準答案：ACDE

以下對風險管理與商業銀行的關系的理解正確的有()。

A、風險管理是商業銀行的基本職能

B、風險管理是商業銀行實施經營戰略的手段

C、風險管理為商業銀行風險定價提供依據

D、健全的風險管理體系為商業銀行創造附加價值

E、風險管理水平直接體現了商業銀行的核心競爭力

標準答案：ABCDE 經濟資本對商業銀行的管理有重要的意義，對其的理解正確的是()。

A、經濟資本是銀行為未來資產的非預期損失而持有的資本金

B、經濟資本應與商業銀行的整體風險水平成反比

C、商業銀行會計資本的數量應該不小于經濟資本的數量

D、經濟資本是會計資本與監管資本的媒介

E、監管資本有向經濟資本分離的趨勢

標準答案：ACD

在《巴塞爾新資本協議》中，規定對信用風險資產風險加權的計算方法有三種，分別是()。

A、基本指標法

B、內部模型法

C、標準法

D、內部評級初級法

E、內部評級高級法

標準答案：CDE

商業銀行風險管理的主要策略中，可以降低系統風險的風險管理策略是()。

A、風險分散

B、風險對沖

C、風險轉移

D、風險規避

E、風險補償

標準答案：BCDE

《巴塞爾新資本協議》的三大支柱是()。

A、最低資本要求

B、信用風險控制

C、監管部門的監督檢查

D、市場紀律約束

E、金融創新

標準答案：ACD 目前RAROC等經風險調整的業績評估方法在國際先進銀行中廣泛應用，其原因是與以往的盈利指標ROE、ROA相比，RAROC()

A、可以全面反映銀行經營長期的穩定性和健康性

B、可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔的風險水平

C、RAROC=(收益-預期損失)/經濟資本

D、使銀行不再注重盈利性

E、放棄了股東價值最大化的目標

標準答案：ABC

以下風險管理方法屬于事前管理，即在損失發生前進行的有()。

A、風險轉移

B、風險規避

C、風險對沖

D、風險分散

E、風險補償

標準答案：ABCDE

可以用來量化收益率的風險或者說收益率的波動性的指標有()。

A、預期收益率

B、標準差

C、方差

D、中位數

E、眾數

三、判斷題

分散投資不能完全消除非系統性風險。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

商業銀行面臨的聲譽風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品的價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

1973年，布萊克、舒爾斯、默頓成功推導出美式期權定價的一般模型，為當時的金融衍生品定價及廣泛應用鋪平了道路，開辟了風險管理的全新領域被稱為華爾街的第二次數學革命。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

在預期收益相同的情況下，投資者總是更愿意投資標準差更小的資產()。

1、錯

2、對

標準答案：對

信用風險具有明顯的系統性風險特征。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

資本充足率是指資本對風險加權資產的比率，這里的資本指的是賬面意義上的會計資本。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

銀行實施風險管理的目標就是要消除銀行經營過程中的風險。()

1、錯

2、對

標準答案：錯 標準答案：BC 銀行面臨風險時應該首先選擇風險規避策略。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

經濟資本就是會計資本。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

我國商業銀行的核心資本包括普通股、優先股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權、可轉換債券。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

經濟資本能夠用于彌補銀行的預期損失和非預期損失。()

1、錯

2、對

標準答案：錯

2010銀行從業考試《風險管理》提高突破試題

一、單選題:

1、《巴塞爾新資本協議》通過降低()要求，鼓勵商業銀行采用()技術。

A.監管資本;高級風險量化

B.經濟資本;高級風險量化

C.會計資本;風險定性分析

D.注冊資本;風險定性分析

標準答案：a

2、()是商業銀行進行有效風險管理的最前端。

A.外部風險監督機構

B.內部審計部門

C.法律/合規部門

D.財務控制部門

標準答案：d

3、內部審計不包括()。

A.風險狀況及風險識別、計量、監控程序的適用性和有效性

B.內部控制的健全性和有效性

C.適時修訂規章制度和操作規范規程使其符合法律和監管要求

D.會計記錄和財務報告的準確性和可靠性

標準答案：c

4、商業銀行風險識別最基本、最常用的方法是()

A.失誤樹分析法

B.專家調查列舉法

C.情景分析法

D.制作風險清單

標準答案：d

5、風險管理最基本的要求是()

A.迅速、有效地控制風險

B.適時、準確地識別風險

C.準確、詳細地計量風險

D.適時、完整地檢測風險

標準答案：b

6、()負責建立識別、計量、監測并控制風險的程序和措施。

A.董事會

B.監事會

C.股東大會

D.高級管理層

標準答案：d

7、商業銀行的最高風險管理/決策機構是()

A.董事會

B.監事會

C.股東大會

D.高級管理層

標準答案：a

8、商業銀行的核心“無形資產”是指()

A.完善的公司治理結構

B.健全的內部控制機制

C.有效地風險管理策略

D.風險管理信息系統

標準答案：d

二、多選題:

9、商業銀行內部控制的主要原則包括

A.獨立

B.審慎