第一篇：海關總署、國家外匯管理局關于印發《海關總署、國家外匯管理局合

【發布單位】海關總署、國家外匯管理局 【發布文號】署調發[2002]133號 【發布日期】2002-05-17 【生效日期】2002-05-17 【失效日期】

【所屬類別】國家法律法規 【文件來源】中國法院網

海關總署、國家外匯管理局關于印發

《海關總署、國家外匯管理局合作備忘錄》的通知

(署調發[2002]133號)

（2002年5月17日 海關總署 國家外匯管理局聯合發布）

廣東分署、天津、上海特派辦，各直屬海關，國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：

為加強外匯管理工作的協調和配合，形成合力，提高監管水平，共同打擊走私、逃騙匯等非法活動，海關總署與國家外匯管理局于2002年2月27日在北京正式簽署《海關總署、國家外匯管理局合作備忘錄》（見附件1，以下簡稱《備忘錄》）。現將《備忘錄》印發你們，并就有關要求通知如下：

一、《備忘錄》適用于全國海關系統、國家外匯管理系統各有關單位和部門。各有關單位和部門要認真貫徹落實《備忘錄》確定的有關條款精神，盡快與本地區相關合作單位和部門聯系，結合實際情況，有針對性地研究制定具體的合作辦法或細則，并按各自系統上報備案。

二、各單位、各部門要切實履行《備忘錄》的各項承諾，注意加強雙方的聯系配合，主動溝通，密切協作。特別要加強在建立和完善口岸電子執法系統和進出口報關單聯網核查系統、實現外匯進出境監管和統計及信息共享、建立高效的聯合監管機制、共同打擊走私和逃騙匯等非法活動，以及其他涉及外匯進出境管理方面的合作。

三、雙方在合作配合中遇到新情況、新問題，應及時聯系溝通，積極研究解決。確無法解決的，可由當地海關或外匯分支局逐級上報，通過定期召開的聯席會議研究解決；涉及對方所屬單位或人員參與走私、逃騙匯等非法活動的，應及時將有關案件情況通報對方；對于對方提供的動態信息和工作建議，應認真研究，積極采取措施，并及時反饋辦理結果。

四、要充分發揮各單位、各部門在加強外匯進出境管理和打擊走私和逃騙匯等違法活動中的作用，根據《備忘錄》的有關承諾，建立多形式、多層次、多渠道的協調機制、聯絡機制和會議制度，定期交流情況，共同研究解決問題，相互提供技術支持和工作配合。為便于雙方的工作聯系，各自建立協調小組辦公室并指定本系統的 MOU工作聯絡員（名單見附件2、3）。海關總署協調小組辦公室設在調查局綜治處，國家外匯管理局協調小組辦公室設在經常項目司綜合處，負責海關總署和外匯局的日常工作聯系和本系統內相關事宜的協調；雙方系統MOU工作聯絡員負責基層各部門的對口聯系和有關事務工作。

五、各單位、各部門要認真做好《備忘錄》的備案工作，及時分析總結執行《備忘錄》的情況，注意收集和報送雙方合作成果、查辦案件情況等相關信息，加強對重大敏感問題的報告和請示。對于《備忘錄》執行中遇到的問題，也應按各自系統逐級上報。

六、《備忘錄》第二條中涉及雙方合作內容的具體操作問題，將在海關總署與國家外匯管理局召開的第一次聯席會議上加以研究解決。

附件：

1、海關總署、國家外匯管理屆合作備忘錄

2、海關系統MOU工作聯絡員名單（略）

3、外匯管理系統MOU工作聯絡員名單（略）

海關總署、國家外匯管理屆合作備忘錄

（二 0 0二年二月二十七日北京簽署）

為加強協調和配合，形成合力，提高監管水平，共同打擊走私、逃騙匯等非法活動，海關總署（以下簡稱海關）和國家外匯管理局（以下簡稱外匯局）特此簽署本合作備忘錄。

本合作備忘錄本著相互配合、協調一致、形成合力、齊抓共管的原則，確定海關和外匯局雙方（以下簡稱雙方）及其全系統相互配合的具體內容，作為今后協調工作的重要依據和指引。雙方應當按照本備忘錄所確定的要求，在各自職責范圍內做好本部門的工作。

一、雙方將建立長久的工作聯系架構，并按照合作備忘錄的要求將雙方合作事宜落到實處

（一）成立協調工作小組，固定聯系渠道

雙方各自成立協調小組，負責雙方為履行本備忘錄的具體聯系和協調事宜。協調小組組長各由一名司級領導擔任，小組聯絡員各由一位處級領導擔任。

雙方通過協調小組，協商研究合作備忘錄中所列各種問題及今后可能出現的新問題，協商研究不定的，提交海關總署署長和國家外匯管理局局長進一步協調。

（二）建立聯席會議制度

1、協調小組定期通過聯席會議的方式完成雙方既定的工作。

2、聯席會議每季度召開一次，擬定于每季度第一個月內召開，雙方輪流主持。遇重大、緊急情況，經雙方協商一致，也可以臨時召開聯席會議。

3、聯席會議議題由雙方聯絡員會前議定，提前10天送交對方。

4、聯席會議由主持單位負責整理會議紀要，并送交對方，以便雙方按照會議紀要內容各自開展工作，貫徹落實。

二、雙方協調配合的具體內容

（一）充分利用電子網絡系統等高科技手段，盡快健全、完善口岸電子執法系統和進出口報關單聯網核查系統

1、海關應向外匯局提供企業基本檔案數據，并通過電子口岸數據中心將結關后進出口報關單按照約定實時或批量地提供給外匯局，作為外匯局辦理進出口核銷業務的依據；外匯局也應通過電子口岸數據中心向海關提供全部進口付匯和出口收匯核銷的數據。

2、海關應將目前海關系統中自定義的數據代碼轉換為國家標準代碼或提供相關代碼表給外匯局，海關調整監管方式代碼時，應及時通報外匯局。

3、外匯局擬利用海關電子口岸數據中心發布核準件、備案表、核銷單、考核情況等信息，海關提供一個操作途徑，并為企業通過電子口岸數據中心辦理外匯業務提供操作手段。

4、為完善報關單聯網核查系統，按聯合發文規定，海關對網上缺少電子底帳或錯誤的報關單數據，及時補錄、修改并加以注明。

5、為完善現鈔出入境管理，雙方著手研究與外匯指定銀行聯網、將大額攜帶現鈔數據上網等增強口岸電子執法系統功能的措施。

6、雙方共同推進外匯指定銀行通過電子口岸與海關、外匯局聯網，共享銀行結匯水單數據，并完善現鈔出入境管理。

（二）加強溝通，實現監管信息、統計信息和政策信息的共享

1、雙方在制定涉及對方業務內容的有關部門規章和規范性文件時應充分征求對方意見，在發布施行之后還應抄送對方，以便相互協調工作。

2、外匯局向海關定期提供“統計月報”、“統計年報”等數據資料，海關向外匯局提供《海關要情》及其電子文檔和《統計月報》、《統計年報》的刊物。

3、海關應及時向外匯局通報涉及逃匯、套匯情節的重大走私案件的情況；外匯局應及時將查處的與貿易有關的重大逃匯、套匯案件通報海關。

4、外匯局每月定期向海關提供《各種貨幣對美元折算率表》及電子文檔。

（三）協調配合、齊抓共管，建立高效的聯合監管機制

1、海關對外匯局提請核驗的“進出口報關單聯網核查系統”運行前出具的報關單，以及聯網系統運行后發現的有疑問的紙質報關單進行二次核對，并及時出具核對證明。

2、海關應加大對進出境人員攜帶外幣、人民幣現鈔進出境的抽查力度，對進出境人員攜帶外幣現鈔、人民幣現鈔等的異常情況及時通報外匯局。如遇重大案件，雙方的分支機構應當加強橫向協調和聯系。

3、雙方應在法規允許的范圍內相互協助查辦相關領域違法犯罪行為。海關查辦走私違規等案件，外匯局查辦有關逃套匯案件時，需要對方配合或提供有關證據材料的，對方應當給予協助。

（四）加強系統內的授權和管理，統一監管政策

雙方通過在總署和總局合作的基礎上，加強對系統內各級海關和外匯分支局的授權和管理。各級海關和外匯分支局應當相互配合，嚴格執行國家有關法律、法規以及總署和總局的有關規定，通過雙方的合作加強監管工作中的配合、協作，對監管工作中發現的問題雙方按照系統內授權和內控制度逐級處理或上報。對各級海關和外匯分支局協作中發現的重大問題，總署和總局應當及時溝通、認真研究，保證各項政策在各自系統內統一執行。

三、對于雙方提供的有關數據和資料，未經對方許可，不得提供給第三方和從事對外有償服務。

四、本備忘錄從簽署之日起生效。有不盡完善之處，經雙方協商一致后，可以做出補充和修改。

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第二篇：國家外匯管理局 國家稅務總局 海關總署

國家外匯管理局 國家稅務總局 海關總署 關于貨物貿易外匯管理制度改革試點的公告

國家外匯管理局公告2011年第2號

為進一步促進貿易便利化，加強貨物貿易外匯管理，國家外匯管理局、國家稅務總局、海關總署決定改革貨物貿易外匯管理制度、優化升級出口收匯與出口退稅信息共享機制，自2011年12月1日起，在江蘇、山東、湖北、浙江（不含寧波）、福建（不含廈門）、大連、青島地區試點。現公告如下：

一、改革貨物貿易外匯管理方式

試點期間，試點地區試行國家外匯管理局制定的《貨物貿易外匯管理試點指引》和《貨物貿易外匯管理試點指引實施細則》（見附件，以下簡稱試點法規），企業不再辦理出口收匯核銷手續。

試點地區外匯局對企業的貿易外匯管理方式由現場逐筆核銷改變為非現場總量核查，通過貨物貿易外匯監測系統，全面采集企業貨物進出口和貿易外匯收支逐筆數據，定期比對、評估企業貨物流與資金流總體匹配情況，便利合規企業貿易外匯收支；對存在異常的企業進行重點監測，必要時實施現場核查。

二、對試點地區企業實施動態分類管理

試點地區外匯局根據企業貿易外匯收支合規性，將企業分為A、B、C三類。A類企業進口付匯單證簡化，可憑進口報關單、合同或發票等任何一種能夠證明交易真實性的單證在銀行直接辦理付匯，出口收匯無需聯網核查；銀行辦理收付匯審核手續相應簡化。對B、C類企業在貿易外匯收支單證審核、業務類型、結算方式等方面實施嚴格監管。B類企業貿易外匯收支由銀行實施電子數據核查，C類企業貿易外匯收支須經外匯局逐筆登記后辦理。

試點地區外匯局結合企業在分類監管期內遵守試點法規情況，動態調整分類結果。A類企業違反外匯管理法規將被降級為B類或C類，B、C類企業在分類監管期內守法合規經營的，監管期屆滿后可升級為A類。

三、簡化出口退稅憑證

試點期間，試點地區出口企業申報出口退稅時，不再提供紙質出口收匯核銷單。稅務局參考外匯局提供的企業出口收匯信息和分類情況，依據相關規定，審核企業出口退稅。

四、調整出口報關流程

試點期間，試點地區企業出口報關仍按現行規定提供出口收匯核銷單。貨物貿易外匯管理制度改革全國推廣后，海關總署與國家外匯管理局將調整出口報關流程，取消出口收匯核銷單。

五、加強部門聯合監管

試點地區企業應當嚴格遵守相關規定，增強誠信意識，加強自律管理，自覺守法經營。國家外匯管理局與國家稅務總局、海關總署將進一步加強合作，實現數據共享；完善協調機制，形成監管合力；嚴厲打擊各類違規跨境資金流動；嚴厲打擊騙稅、走私等違法行為。

本公告涉及有關外匯管理、出口退稅、出口報關等具體事宜，由相關部門另行規定。試點期間，其他法規與本公告相抵觸的，試點地區以本公告為準。

特此公告。

附件：1.貨物貿易外匯管理試點指引.doc

2.貨物貿易外匯管理試點指引實施細則.doc

國家外匯管理局 國家稅務總局 海關總署

二〇一一年九月九日

第三篇：國家外匯管理局、海關總署關于使用進出口報關單聯網核查系統有關專題

【發布單位】國家外匯管理總局/海關總署 【發布文號】

【發布日期】1999-01-20 【生效日期】1999-01-20 【失效日期】

【所屬類別】國家法律法規 【文件來源】中國法院網

國家外匯管理局、海關總署關于使用進出口

報關單聯網核查系統有關問題的通知

（一九九九年二月一日）

國家外匯管理局各分局，北京、重慶管理部；各外匯指定銀行：

為解決各分局和外匯指定銀行（以下簡稱銀行）在使用“進出口報關單聯網核查系統”（以下簡稱核查系統）時遇到的問題，經商海關總署同意，現通知如下：

一、各分局和銀行必須按照《海關總署、中國人民銀行、國家外匯管理局關于試點和推廣進出口報關單聯網核查系統的通知》（以下簡稱通知）的規定及時落實和使用核查系統進行報關單的真實性核查，遇有問題應立即上報。

二、使用核查系統時，判斷報關單真實的標準為在輸入“經營單位代碼”和報關單的“預錄入編號”后，系統顯示有此報關單，并且查詢到的報關單電子底帳的有關信息與紙質報關單上的進口口岸、經營單位（包括海關企業注冊登記號）收貨單位、貿易方式、成交方式、商品編號、貨物品名、單價和數量等內容相同（報關單電子底帳信息的單價和數量的最后一位與紙質報關單因四舍五入原因有差異時，可視為相同）。

三、經核查系統核查為真實的報關單才可憑以售付匯和核銷。銀行和外匯局在審核實際售付匯和核銷金額時，應以提單、合同、發票等商業單據載明的金額為準，但累計金額不得大于紙質報關單上的單價乘數量之積的等值外匯。

四、經核查系統核查予以售付匯和核銷后，銀行和外匯局應當將該報關單的電子底帳通過打印機打印輸出，將打印輸出的資料與其他單證一并裝訂留存。也可以將核查到的頁面以報關單的預錄入編號為文件名存入計算機內，所存的結果應當能夠原樣再現。這兩種方法均應當作為主要憑證妥善保管備查。上述工作應在使用核查系統一周內加以運用，在此期間，作為臨時措施必須在報關單或到貨報審表上進行雙人簽字。同時，銀行和外匯局在辦理售付匯和核銷手續后，應當按照通知的要求，在報關單的電子底帳上核注實際售付匯或核銷金額。當一份報關單的可售付匯或核銷金額全部核注完畢后，應當用“核銷結案”功能將該報關單的電子底帳注銷。

五、銀行和外匯局對下列情況的報關單仍要按《關于規范進出口貨物報關單“二次核對”工作的通知》進行二次核對，憑鑒別證明書辦理售付匯和核銷手續：

1、報關單上進口日期在1998年9月1日以前的；

2、報關單上的經營單位與付匯人不一致的；

3、暫時還沒有領到ＩＣ卡的。

對本條第2款還要審核和留存雙方的代理協議。

六、對核查中查不出來的報關單，由銀行和外匯局做“二次核對”，或者由進口單位向有關海關聯系，由海關負責補錄電子數據。

七、本通知從1999年1月20日起執行。

接到此文后，各分局應當立即轉發轄內支局和外資銀行，各中資銀行應當立即轉發各分支行。

海關總署熱線電話：010－65195991

國家外匯管理局熱線電話：010－68402020

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第四篇：國家外匯管理局、海關總署發布關于“進出口報關單聯網核查系統”

【發布單位】國家外匯管理總局/海關總署 【發布文號】匯發(1999)216號 【發布日期】1999-06-17 【生效日期】1999-06-25 【失效日期】

【所屬類別】國家法律法規 【文件來源】中國法院網

國家外匯管理局、海關總署發布關于“進出口

報關單聯網核查系統”軟件升級和調整有關做法的通知

（1999年6月17日匯發（1999）216號）

國家外匯管理局各分局，北京、重慶外匯管理部；海關廣東分署、各直屬海關：

“進出口報關單聯網核查系統”（以下簡稱“核查系統”）于1999年1月1日起在全國正式啟用，根據核查系統使用過程中反映出的問題，海關總署匯同國家外匯管理局對核查系統進行了升級改造，現將有關事項通知如下：

一、核查系統新增加的功能

（一）對于做“退單返回”處理的進口貨物報關單（以下簡稱“報關單”），該報關單可以再到不同的銀行、外匯局多次辦理售付匯或核銷。在辦理售付匯或核銷時，外匯局或銀行應當按照實際核銷或售付匯的幣制和金額核注報關單的電子底帳并在報關單原件上注明已核注的幣制、金額和日期，簽字并加蓋業務章，留存復印件，報關單原件退進口單位。當該報關單的電子底帳被核注滿額時，由最后做核注的外匯局或銀行使用結案功能將此報關單做結案處理，并留存該報關單原件；對于做“留單返回”處理的報關單，則不允許再到不同的銀行或外匯局辦理售付匯或核銷。

（二）增設了“撤銷結案”功能按鈕。因操作失誤而做結案處理的報關單，允許在結案之日起7日內由執行結案的操作員本人查詢到這份報關單，查到后可以做“撤銷結案”、“打印”、“留單返回”等操作。撤銷結案后的報關單等同未結案的報關單，可以繼續執行“核注”等操作，但今后仍需將該報關單結案。

（三）增設了“打印”功能按鈕。按此按鈕，可直接將報關單電子底帳以標準格式從打印機上打印輸出。

（四）為方便核查，核查系統顯示報關單電子底帳中的單價、數量等數字字段已調整為與紙質報關單的對應字段一致。且查詢結果顯示屏幕上增加了“運保費”、“雜費”字段。

二、報關單上經營單位與進口單位不一致的處理辦法各外匯局均配發了“超級金融ＩＣ卡”，專用于報關單上的經營單位與進口單位不一致的代理進口業務核查。目前允許的使用范圍和處理辦法如下：

（一）進口單位代理外商投資企業和受捐贈項下的進口；

（二）許可證、進口配額、重要登記商品項下的進口；

（三）外匯局在辦理上述進口業務核銷時，應要求進口單位提供正本代理協議和有關批準文件并留存備查；當進口單位要求辦理貨到付款項下進口付匯時，應當由進口單位注冊地的外匯局對報關單進行核查，對報關單電子底帳做核注和結案，留存報關單原件及進口單位提供的正本代理協議和有關批準文件，為進口單位簽發“真實性審核類”的《進口付匯備案表》。銀行憑外匯局簽發的《進口付匯備案表》為進口單位辦理售付匯手續。

以上規定從1999年6月25日起實施，各分局應及時向所轄的外資銀行轉發此文。各分局和銀行應當密切注意升級后的核查系統的使用情況，發現問題或有修改建議請及時上報國家外匯管理局。

特此通知。

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。

第五篇：國家外匯管理局 海關總署關于印發《攜帶外幣現鈔出入境管理暫行辦法》的通知

國家外匯管理局 海關總署關于印發《攜帶外幣現鈔出入境管理暫行辦法》的通知

發布時間:2003-08-28 文號:匯發[2003]102號

來源: 國家外匯管理

局 [打印]

------------為了方便出入境人員的對外交往，規范攜帶外幣現鈔出入境行為，打擊洗錢、貨幣走私和逃匯等違法犯罪行為，國家外匯管理局、海關總署聯合制定了《攜帶外幣現鈔出入境管理暫行辦法》，現印發給你們，請遵照執行，并就有關問題通知如下：

一、《攜帶外匯出境許可證》（以下簡稱《攜帶證》）仍沿用1999年8月1日開始使用的《攜帶證》，由國家外匯管理局統一印制，各外匯指定銀行應到所在地國家外匯管理局各分支局（以下簡稱外匯局）領取。

二、出境人員可以攜帶外幣現鈔出境，也可以按國家金融管理規定通過從銀行匯出或攜帶匯票、旅行支票、國際信用卡等方式將外幣攜出境外。

出境人員攜帶不超過等值5000美元（含5000美元）的外幣現鈔出境的，無須申領《攜帶證》，海關予以放行；出境人員攜帶外幣現鈔金額在等值5000美元以上至10000美元（含10000美元）的，應向外匯指定銀行申領《攜帶證》，海關憑加蓋外匯指定銀行印章的《攜帶證》驗放；出境人員原則上不得攜帶超過等值10000美元的外幣現鈔出境，對屬于下列特殊情況之一的，出境人員可以向外匯局申領《攜帶證》：

１、人數較多的出境團組；

2、出境時間較長或旅途較長的科學考察團組；

3、政府領導人出訪；

4、出境人員赴戰亂、外匯管制嚴格、金融條件差或金融**的國家；

5、其他特殊情況。

三、考慮到外幣支付憑證和外幣有價證券將納入銀行管理系統，具體管理辦法另行制定，對出入境人員攜帶上述憑證和證券出入境，海關不再予以管理。

四、國家外匯管理局和海關的各級機構應當組織對《攜帶外幣現鈔出入境管理暫行辦法》進行學習和培訓，并利用各種新聞媒介廣泛進行宣傳，以便貫徹執行。收到本通知后，國家外匯管理局各分局盡快轉發所轄支局、外匯指定銀行和相關單位；外匯指定銀行應盡快轉發所轄分支行；各直屬海關應盡快轉發所轄海關。執行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局經常項目管理司或海關總署監管司反饋。