第一篇：商務部、國家外匯管理局關于

商務部、國家外匯管理局關于

進一步加強、規范外商直接投資房地產業審批和監管的通知

商資函[2007]50號

各省、自治區、直轄市、計劃單列市及新疆生產建設兵團商務主管部門、外匯管理部門：

為了規范房地產市場外資準入和管理，國務院六部門聯合下發了《關于規范房地產市場外資準入和管理的意見》（建住房[2006]171號，以下稱《意見》）。各地、各部門認真執行《意見》的各項規定和要求，取得一定的實效。但少數地區仍存在一些問題。根據外商投資法律法規和《意見》的有關規定，現就進一步加強、規范外商投資房地產審批、備案和監管相關事宜通知如下：

一、各地商務主管部門要嚴格執行《意見》和《商務部辦公廳關于貫徹落實〈關于規范房地產市場外資準入和管理的通知〉有關問題的通知》（商資字[2006]192號），依法加強外商投資房地產企業的審批和監管，嚴格控制外商投資高檔房地產。

二、外商投資從事房地產開發、經營，應遵循項目公司原則

（一）申請設立房地產公司，應先取得土地使用權、房地產建筑物所有權，或已與土地管理部門、土地開發商/房地產建筑物所有人簽訂土地使用權或房產權的預約出讓/購買協議。未達到上述要求，審批部門不予批準。

（二）已設立外商投資企業新增房地產開發或經營業務，以及外商投資房地產企業從事新的房地產項目開發經營，應按照外商投資有關法律法規向審批部門申請辦理增加經營范圍或擴大經營規模的相關手續。

三、嚴格控制以返程投資方式（包括同一實際控制人）并購或投資境內房地產企業。境外投資者不得以變更境內房地產企業實際控制人的方式，規避外商投資房地產審批。外匯管理部門一經發現以采取蓄意規避、虛假陳述等手段違規設立的外商投資房地產企業，將對其擅自匯出資本及附生收益的行為追究其逃騙匯責任。

四、境外投資者在境內從事房地產開發或經營業務，應當遵守商業存在原則，依法申請設立外商投資房地產企業，按核準的經營范圍從事相關業務。外商投資房地產企業的中外投資各方，不得以任何形式訂立保證任何一方固定回報或變相固定回報的條款。

五、地方審批部門批準設立外商投資房地產企業，應即時依法向商務部備案。

六、外匯管理部門、外匯指定銀行對未完成商務部備案手續或未通過外商投資企業聯合年檢的外商投資房地產企業，不予辦理資本項目結售匯手續。

七、對地方審批部門違規審批外商投資房地產企業，商務部將予以查處糾正，外匯管理部門對違規設立的外商投資房地產企業不予辦理外匯登記等手續。

第二篇：(簡體)商務部 國家外匯管理局關于2008年境外投資

商務部 國家外匯管理局關于2008年境外投資 聯合年檢和綜合績效評價工作有關事項的通知

商合函（2008）65號

各省、自治區、直轄市及計劃單列市商務主管部門，國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，國家煙草專賣局，中央管理企業：

2008年境外投資聯合年檢和綜合績效評價工作即將開始，請年檢部門充分準備，精心組織，在總結2007年工作的基礎上，認真做好此次聯合年檢和綜合績效評價工作。現將有關工作通知如下：

一、年檢對象

凡在2006年1月1日前由境內投資主體直接投資設立、收購或參股的非金融類境外企業（使用援外資金設立的境外企業及在與我無外交關系的國家或地區設立的境外企業除外）均應參加境外投資聯合年檢和綜合績效評價。

凡在2006年1月1日至2007年12月31日期間設立的非金融類境外企業以及使用援外資金設立的非金融類境外企業、在與我無外交關系的國家或地區設立的非金融類境外企業，只需向年檢部門上報《年檢報告書》中的報表

1、報表

2、報表4和境外企業財務報表以及境外投資外匯登記文件或其它境外投資外匯管理批準文件（無法提供的應提交報告說明原因）。

年檢部門應做好聯合年檢的宣傳工作，通過在當地媒體發布聯合年檢公告的形式，通知境內投資主體及時參加2008年聯合年檢，并根據2007年的年檢情況和本單位管理數據，認真核對所轄企業的參檢情況。

二、年檢時間：

2008年9月1日—11月15日。

三、年檢材料

（一）投資主體可從商務部網站（www.tmdps.cn或huan-gxianghua@mofcom.gov.cn

六、年檢工作總結

年檢部門應依據年檢結果，認真總結境外投資的有關情況，形成年檢工作報告。地方商務主管部門或中央企業總部應將工作報告于2008年12月15日前上報商務部，各外匯分局、外匯管理部應將工作報告及境外投資聯合年檢基本情況表（可在國家外匯管理局網站www.tmdps.cn上下載）于2008年12月15日前上報國家外匯管理局。

七、年檢數據交叉核對和共享

地方商務主管部門和地方外匯管理部門應在2008年12月30日前互相提供并核對年檢匯總數據。

八、檔案管理

地方商務主管部門和地方外匯管理部門應將2005年、2006年和2007年聯合年檢的相關材料，歸入相應境內投資主體的境外企業檔案或者境外投資外匯登記檔案一并管理，書面文件保存期限為三年。

九、對未參檢企業的處理

2008年年檢結束后，各地方商務主管部門和地方外匯管理部門應集中精力對轄內投資主體境外投資違規行為進行查處(處理原則見附件1)，并將相關投資主體列為重點監控對象。

十、補辦國內審批手續

對于已進行境外投資，但未按要求履行完備的國內審批手續的國內投資主體，在參加2008年聯合年檢和綜合績效評價后，可到各地方商務主管部門與地方外匯管理部門申請補辦有關審批手續(具體補辦程序見附件2)，并附上當年的《年檢證書》。

2008年聯合年檢過程中如有問題，請與商務部（合作司，電話：010-65197437 65197482，傳真：010-65197481）或國家外匯管理局（資本司，電話：010-68402365 68402254 傳真：010-68519133）聯系。

特此通知

商務部 國家外匯管理局

二OO八年九月一日

附件1

對未參檢企業的處理原則

2007年的年檢和補登記工作，對于摸清底數、加強管理打下了良好的基礎。2007年年檢結束后，年檢部門應重點落實年檢獎懲制度，特別是落實對未參檢企業的處罰措施。相關工作可按如下原則進行：

1、對于已經破產、清算和停止實質性經營活動的境外企業，可通知其投資主體到地方外匯管理部門注銷境外投資外匯登記，并到地方商務主管部門注銷并交回境外企業批準證書。境內投資主體在辦理注銷手續時應提供：書面申請；境外企業已清算的，應提交境外企業清算報告；境外企業未清算但已撤回駐外人員并停止實質性經營活動的，應提交境外企業財務情況報告。

2、對于年檢部門已明確告知，但拒不參檢的投資主體，其所在地商務主管部門和外匯管理部門應依據《境外投資聯合年檢暫行辦法》及《境外投資外匯管理辦法》的有關規定聯合對其進行查處。

3、地方外匯管理部門與地方商務主管部門于當年年檢結束后，聯合在媒體公布未按規定參檢的投資主體名單，同時中止其境外投資外匯登記和境外企業批準證書。

4、原投資主體已經合并、分立或者發生股權變更的，應核查境外企業相關權益的歸屬，新的投資主體應重新辦理境外投資外匯登記和境外企業批準證書，原投資主體應辦理相應的變更或者注銷手續。

5、投資主體在國內審批手續完成2年后仍未在境外開展經營活動的，其所在地外匯管理部門與地方商務主管部門應注銷其境外投資外匯登記和境外企業批準證書。

附件2

補辦國內審批手續程序

一、對已辦理境外投資外匯登記，但未辦理境外企業批準手續的境外企業，商務主管部門應按照有關規定為其補辦手續，并將批準文件抄送外匯管理部門。

二、對已辦理境外企業批準手續，但未辦理境外投資外匯登記的，外匯管理部門外匯分局可按照《國家外匯管理局關于進一步深化境外投資外匯管理改革有關問題的通知》（匯發［2003］120號）中的有關規定為其補辦境外投資外匯登記手續。

三、對既未辦理境外投資外匯登記，也未辦理境外企業批準手續的境外企業，應先到商務主管部門補辦境外企業設立批準手續，然后再到外匯管理部門補辦境外投資外匯登記手續。如需從境內匯出外匯資金補充境外企業資本金的，在報商務主管部門補辦境外企業批準手續之前，應先在外匯管理部門辦理境外投資外匯資金來源審查手續。

第三篇：(簡體)商務部 國家外匯管理局關于2008年境外投資聯合年檢...

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六、年檢工作總結

年檢部門應依據年檢結果，認真總結境外投資的有關情況，形成年檢工作報告。地方商務主管部門或中央企業總部應將工作報告于2008年12月15日前上報商務部，各外匯分局、外匯管理部應將工作報告及境外投資聯合年檢基本情況表（可在國家外匯管理局網站www.tmdps.cn上下載）于2008年12月15日前上報國家外匯管理局。

七、年檢數據交叉核對和共享

地方商務主管部門和地方外匯管理部門應在2008年12月30日前互相提供并核對年檢匯總數據。

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八、檔案管理

地方商務主管部門和地方外匯管理部門應將2005年、2006年和2007年聯合年檢的相關材料，歸入相應境內投資主體的境外企業檔案或者境外投資外匯登記檔案一并管理，書面文件保存期限為三年。

九、對未參檢企業的處理

2008年年檢結束后，各地方商務主管部門和地方外匯管理部門應集中精力對轄內投資主體境外投資違規行為進行查處(處理原則見附件1)，并將相關投資主體列為重點監控對象。

十、各地方商務主管部門和地方外匯管理部門為投資主體辦理境外投資相關業務時，必須核驗投資主體參加境外企業年檢的情況，并將年檢結果作為投資主體合規性的重要考核指標。

十一、補辦國內審批手續

對于已進行境外投資，但未按要求履行完備的國內審批手續的國內投資主體，在參加2008年聯合年檢和綜合績效評價后，可到各地方商務主管部門與地方外匯管理部門申請補辦有關審批手續(具體補辦程序見附件2)，并附上當年的《年檢證書》。

十二、為保證境外投資聯合年檢工作的客觀、真實和嚴肅性，商務部和國家外匯管理局將組成聯合工作組，選擇部分省市及中央企業，對2005、2006年聯合年檢情況進行聯合檢查，具體事宜另行通知。

十三、2008年聯合年檢過程中如有問題，請與商務部（合作司，電話：010-65197437 65197482，傳真：010-65197481）或國家外匯管理局（資本司，電話：010-68402365 68402254 傳真：010-68519133）聯系。

特此通知

附件：如文

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商務部

國家外匯管理局

二00八年九月一日

附件1

對未參檢企業的處理原則

2007年的年檢和補登記工作，對于摸清底數、加強管理打下了良好的基礎。2007年年檢結束后，年檢部門應重點落實年檢獎懲制度，特別是落實對未參檢企業的處罰措施。相關工作可按如下原則進行：

1、對于已經破產、清算和停止實質性經營活動的境外企業，可通知其投資主體到地方外匯管理部門注銷境外投資外匯登記，并到地方商務主管部門注銷并交回境外企業批準證書。境內投資主體在辦理注銷手續時應提供：書面申請；境外企業已清算的，應提交境外企業清算報告；境外企業未清算但已撤回駐外人員并停止實質性經營活動的，應提交境外企業財務情況報告。

2、對于年檢部門已明確告知，但拒不參檢的投資主體，其所在地商務主管部門和外匯管理部門應依據《境外投資聯合年檢暫行辦法》及《境外投資外匯管理辦法》的有關規定聯合對其進行查處。

3、地方外匯管理部門與地方商務主管部門于當年年檢結束后，聯合在媒體公布未按規定參檢的投資主體名單，同時中止其境外投資外匯登記和境外企業批準證書。

4、原投資主體已經合并、分立或者發生股權變更的，應核查境外企業相關權益的歸屬，新的投資主體應重新辦理境外投資外匯登記和境外企業批準證書，原投資主體應辦理相應的變更或者注銷手續。

5、投資主體在國內審批手續完成2年后仍未在境外開展經營活動的，其所在地外匯管理部門與地方商務主管部門應注銷其境外投資外匯登記和境外企業批準證書。

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附件2

補辦國內審批手續程序

一、對已辦理境外投資外匯登記，但未辦理境外企業批準手續的境外企業，商務主管部門應按照有關規定為其補辦手續，并將批準文件抄送外匯管理部門。

二、對已辦理境外企業批準手續，但未辦理境外投資外匯登記的，外匯管理部門外匯分局可按照《國家外匯管理局關于進一步深化境外投資外匯管理改革有關問題的通知》（匯發［2003］120號）中的有關規定為其補辦境外投資外匯登記手續。

三、對既未辦理境外投資外匯登記，也未辦理境外企業批準手續的境外企業，應先到商務主管部門補辦境外企業設立批準手續，然后再到外匯管理部門補辦境外投資外匯登記手續。如需從境內匯出外匯資金補充境外企業資本金的，在報商務主管部門補辦境外企業批準手續之前，應先在外匯管理部門辦理境外投資外匯資金來源審查手續。

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第四篇：(簡體)商務部 國家外匯管理局關于2008年境外投資聯合年檢和綜合績效評價

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商務部 國家外匯管理局關于2008年境外投資聯合年檢和綜合績效評價工作有關

事項的通知

商合函（2008）65號

各省、自治區、直轄市及計劃單列市商務主管部門，國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，國家煙草專賣局，中央管理企業：

2008年境外投資聯合年檢和綜合績效評價工作即將開始，請年檢部門充分準備，精心組織，在總結2007年工作的基礎上，認真做好此次聯合年檢和綜合績效評價工作。現將有關工作通知如下：

一、年檢對象

凡在2006年1月1日前由境內投資主體直接投資設立、收購或參股的非金融類境外企業（使用援外資金設立的境外企業及在與我無外交關系的國家或地區設立的境外企業除外）均應參加境外投資聯合年檢和綜合績效評價。

凡在2006年1月1日至2007年12月31日期間設立的非金融類境外企業以及使用援外資金設立的非金融類境外企業、在與我無外交關系的國家或地區設立的非金融類境外企業，只需向年檢部門上報《年檢報告書》中的報表

1、報表

2、報表4和境外企業財務報表以及境外投資外匯登記文件或其它境外投資外匯管理批準文件（無法提供的應提交報告說明原因）。

年檢部門應做好聯合年檢的宣傳工作，通過在當地媒體發布聯合年檢公告的形式，通知境內投資主體及時參加2008年聯合年檢，并根據2007年的年檢情況和自身管理數據，認真核對所轄企業的參檢情況。

二、年檢時間：2008年9月1日—11月15日。

三、年檢材料

（一）投資主體可從商務部網站（http://www.tmdps.cn

六、年檢工作總結

年檢部門應依據年檢結果，認真總結境外投資的有關情況，形成年檢工作報告。地方商務主管部門或中央企業總部應將工作報告于2008年12月15日前上報商務部，各外匯分局、外匯管理部應將工作報告及境外投資聯合年檢基本情況表（可在國家外匯管理局網站www.tmdps.cn全球首創外匯喊單平臺 mt4.fx789.com是全球最快的MT4外匯黃金喊單平臺，目前擁有半年500%利潤以上收益高級操盤手3個,帶客戶自動交易賺錢

八、檔案管理

地方商務主管部門和地方外匯管理部門應將2005年、2006年和2007年聯合年檢的相關材料，歸入相應境內投資主體的境外企業檔案或者境外投資外匯登記檔案一并管理，書面文件保存期限為三年。

九、對未參檢企業的處理

2008年年檢結束后，各地方商務主管部門和地方外匯管理部門應集中精力對轄內投資主體境外投資違規行為進行查處(處理原則見附件1)，并將相關投資主體列為重點監控對象。

十、各地方商務主管部門和地方外匯管理部門為投資主體辦理境外投資相關業務時，必須核驗投資主體參加境外企業年檢的情況，并將年檢結果作為投資主體合規性的重要考核指標。

十一、補辦國內審批手續

對于已進行境外投資，但未按要求履行完備的國內審批手續的國內投資主體，在參加2008年聯合年檢和綜合績效評價后，可到各地方商務主管部門與地方外匯管理部門申請補辦有關審批手續(具體補辦程序見附件2)，并附上當年的《年檢證書》。

十二、為保證境外投資聯合年檢工作的客觀、真實和嚴肅性，商務部和國家外匯管理局將組成聯合工作組，選擇部分省市及中央企業，對2005、2006年聯合年檢情況進行聯合檢查，具體事宜另行通知。

十三、2008年聯合年檢過程中如有問題，請與商務部（合作司，電話：010-65197437 65197482，傳真：010-65197481）或國家外匯管理局（資本司，電話：010-68402365 68402254 傳真：010-68519133）聯系。

特此通知

附件：如文

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商務部

國家外匯管理局

二00八年九月一日

附件1

對未參檢企業的處理原則

2007年的年檢和補登記工作，對于摸清底數、加強管理打下了良好的基礎。2007年年檢結束后，年檢部門應重點落實年檢獎懲制度，特別是落實對未參檢企業的處罰措施。相關工作可按如下原則進行：

1、對于已經破產、清算和停止實質性經營活動的境外企業，可通知其投資主體到地方外匯管理部門注銷境外投資外匯登記，并到地方商務主管部門注銷并交回境外企業批準證書。境內投資主體在辦理注銷手續時應提供：書面申請；境外企業已清算的，應提交境外企業清算報告；境外企業未清算但已撤回駐外人員并停止實質性經營活動的，應提交境外企業財務情況報告。

2、對于年檢部門已明確告知，但拒不參檢的投資主體，其所在地商務主管部門和外匯管理部門應依據《境外投資聯合年檢暫行辦法》及《境外投資外匯管理辦法》的有關規定聯合對其進行查處。

3、地方外匯管理部門與地方商務主管部門于當年年檢結束后，聯合在媒體公布未按規定參檢的投資主體名單，同時中止其境外投資外匯登記和境外企業批準證書。

4、原投資主體已經合并、分立或者發生股權變更的，應核查境外企業相關權益的歸屬，新的投資主體應重新辦理境外投資外匯登記和境外企業批準證書，原投資主體應辦理相應的變更或者注銷手續。

5、投資主體在國內審批手續完成2年后仍未在境外開展經營活動的，其所在地外匯管理部門與地方商務主管部門應注銷其境外投資外匯登記和境外企業批準證書。

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附件2

補辦國內審批手續程序

一、對已辦理境外投資外匯登記，但未辦理境外企業批準手續的境外企業，商務主管部門應按照有關規定為其補辦手續，并將批準文件抄送外匯管理部門。

二、對已辦理境外企業批準手續，但未辦理境外投資外匯登記的，外匯管理部門外匯分局可按照《國家外匯管理局關于進一步深化境外投資外匯管理改革有關問題的通知》（匯發［2003］120號）中的有關規定為其補辦境外投資外匯登記手續。

三、對既未辦理境外投資外匯登記，也未辦理境外企業批準手續的境外企業，應先到商務主管部門補辦境外企業設立批準手續，然后再到外匯管理部門補辦境外投資外匯登記手續。如需從境內匯出外匯資金補充境外企業資本金的，在報商務主管部門補辦境外企業批準手續之前，應先在外匯管理部門辦理境外投資外匯資金來源審查手續。

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第五篇：商務部、國家外匯管理局關于境外投資聯合年檢工作有關事項的通知

【發布單位】商務部 國家外匯管理局 【發布文號】商合函[2009]60號 【發布日期】2009-12-28 【生效日期】2009-12-28 【失效日期】 【所屬類別】政策參考 【文件來源】深圳市

商務部、國家外匯管理局關于境外投資聯合年檢工作有關事項的通知

(商合函[2009]60號)

各省、自治區、直轄市及計劃單列市商務主管部門，國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，國家煙草專賣局，各中央企業：

境外投資聯合年檢工作開展以來，各省級商務主管部門和外匯管理部門、各中央企業高度重視，年檢工作取得了一定成效，但也存在年檢內容和程序比較復雜等問題。為進一步做好此項工作，商務部、國家外匯管理局決定對年檢有關規定進行調整。現將有關事項通知如下：

一、年檢時間和對象

每年6月1日至7月31日為年檢工作時間。

凡年檢以前由境內投資主體以新設、并購（含參股）方式設立的境外企業（使用援外資金設立的境外企業、金融類境外企業除外）均應參加年檢。如2010年的年檢對象為2009年12月31日前設立的境外企業，依此類推。

二、年檢內容

綜合績效評價不再作為年檢內容，有關工作并入對外直接投資統計工作。自2010年起，年檢內容及評分標準調整為：

（一）省級商務主管部門或中央企業總部評分（滿分60）.1.境外企業狀況（滿分5分）。凡境外企業正常經營，得5分；境外企業破產、清算、關閉、暫停營業等，得0分。

2.遵守我國境外投資有關規定情況（滿分35分）

（1）境外投資事項（含變更、終止、境外企業再投資等）是否經過商務部或省級商務主管部門核準或備案并在“境外投資管理系統”中及時、完整、準確填寫了相關數據和信息（滿分10分）。所有境外投資事項均已履行手續，得10分；凡有境外投資事項未履行手續的情況，得0分。

（2）是否按《對外直接投資統計制度》要求報送統計資料（滿分10分）。凡按要求報送統計資料的，得10分；未按要求報送統計資料的，得0分。

（3）境外企業是否向我駐外使（領）館經商處（室）報到登記并落實境外企業各項人員和財產安全防范措施、建立突發事件預警機制和應急預案（滿分10分）。凡按要求完成上述工作的，得10分；未按要求完成的，得0分。

（4）是否遵守省級商務主管部門或中央企業總部規定（滿分5分）。得分標準由各省級商務主管部門和中央企業總部根據境外企業和投資主體情況自行確定。

3.遵守東道國有關規定情況（滿分20分）。

（1）境外企業及其中方派出人員是否因違反東道國有關法律法規和政策規定而受到處罰（滿分10分）。凡無上述情形者，得10分；有上述情形之一者，得0分。

（2）境外企業經營中是否出現過質量、安全、環保、勞資關系等方面的問題或糾紛（滿分10分）。凡無上述情形者，得10分；有上述情形之一者，得0分。

（二）外匯管理部門評價（滿分40分）

1.投資款現匯匯出是否符合外匯局規定。凡投資款現匯匯出按外匯局規定辦理的，得5分；未按外匯局規定辦理的，得0分。

2.設備、材料等實物投資是否辦理登記、核銷手續。凡按規定辦理外匯登記及核銷手續的，得5分；未按規定辦理上述手續的，得0分。

3.境外企業資產、負債和所有者權益情況的填寫是否與財務報表一致。凡填寫完全一致的，得10分；有任何不一致的得0分。

4.是否按規定履行為境外企業提供擔保或放款的批準手續。凡為境外企業提供擔保或放款經過外匯局批準的，得5分；未經批準的，得0分。

5.是否按照外匯局規定對重大事項進行備案。凡按外匯局規定對重大事項進行備案的，得10分；未按照外匯局規定進行備案的，得0分。

6.是否按規定參加外匯年檢。凡按規定參加外匯年檢的，得5分；未按規定參加外匯年檢的，得0分。

三、年檢程序

（一）境內投資主體

1、每年6月1日開始，投資主體從商務部網站（www.tmdps.cn）合作司子站和國家外匯管理局網站（www.tmdps.cn）下載調整后的《年檢報告書》（見附件），統一用A4紙打印，并根據境外企業有關情況如實填寫一式兩份，其中一份報送省級商務主管部門或中央企業總部，另一份報送地方外匯管理部門并同時提供上一境外企業財務報表，包括資產負債表、損益表、現金流量表以及財務報表的中文譯件。

2、投資主體通過國家外匯管理局網上服務平臺（網址：www.tmdps.cn）下載國家外匯管理局直接投資外匯管理信息系統企業客戶端軟件，并通過登陸該系統客戶端填寫電子版報告書中的表二后，直接向所在地外匯管理部門提交報告書，并保證所提交的電子數據與書面材料對應內容嚴格一致。

（二）地方外匯管理部門

地方外匯管理部門應在收到投資主體完備的年檢材料15個工作日內，按以下步驟進行年檢：

1.對投資主體提交的書面材料和電子數據進行審核。對于報表二，要結合系統數據，重點對該項境外投資的外匯管理的真實性和合規性進行審核，并審核投資主體填報數字是否與其報送的境外企業財務報表一致。對投資主體提交的相關數據確認無誤后才可正式在系統中記錄。

2.根據對年檢材料的審核情況和年檢評分標準對參檢企業進行評分，并將分值填入《年檢報告書》報表四的“外匯部門評價”欄，在“年檢部門”欄加蓋“資本項目外匯業務核準章（2）”。

地方外匯管理部門對年檢材料進行審核及評分，并在“年檢部門”欄加蓋“資本項目外匯業務核準章（2）”。

3.打印一份系統審核通過的報告書退交投資主體，由其轉送給省級商務主管部門或中央企業總部，其余材料留存。

（三）省級商務主管部門或各中央企業總部

省級商務主管部門或中央企業總部在收到外匯管理部門的《年檢報告書》后，按以下步驟進行年檢：

1.省級商務主管部門或中央企業總部主要根據本通知年檢內容第一條的相關規定進行檢查并打分。省級商務主管部門或中央企業總部應認真調查、客觀評價，必要時，可向我駐外使領館經商處（室）了解有關情況。

2.省級商務主管部門或中央企業總部將上述評分計入《年檢報告書》報表四中的“商務部門或中央企業總部評價”欄，并在“年檢部門”欄中加蓋公章。

3.省級商務主管部門或中央企業總部依據各項分值得出的總分確定境外企業年檢等級，在《年檢證書》上簽注等級，同時加蓋年檢專用章，并將《年檢證書》交投資主體持有。

（四）年檢數據交叉核對和共享

省級商務主管部門和地方外匯管理部門應在每年8月31日前互相提供并核對年檢匯總數據。

四、工作要求

（一）省級商務主管部門、地方外匯管理部門和中央企業總部應做好聯合年檢的宣傳工作，每年通過在當地媒體發布聯合年檢公告等形式，通知投資主體及時參加該聯合年檢，并認真核對所轄企業的參檢情況。

（二）年檢工作結束后，省級商務主管部門和中央企業總部應在9月15日前形成年檢工作報告（主要包括境外企業參檢情況、境外企業等級等）報商務部（合作司），地方外匯管理部門應將年檢工作報告及境外投資聯合年檢基本情況表于9月15日前上報國家外匯管理局。

（三）省級商務主管部門和地方外匯管理部門應按照有關規定保管境外投資聯合年檢檔案，將前三聯合年檢的相關材料，歸入相應投資主體的境外企業檔案或境外投資外匯登記檔案一并管理，書面文件保存期限為3年。

（四）對于不按規定參加年檢的企業，商務主管部門不予受理其本對外經濟技術合作專項資金的申請。對于未經商務主管部門核準，已在境外投資設立的企業，可按有關規定參加聯合年檢，并持本年檢證書及時補辦相應的核準手續。

對應當參加聯合年檢而未參檢的企業，年檢結束后外匯局將在國家外匯管理局直接投資外匯管理信息系統中將其標記為“未參檢”狀態，此狀態將影響該企業年檢結束后包括變更登記、業務核準及備案等后續外匯業務的辦理；對不參加聯合年檢、申報年檢信息的企業，外匯局可依據《中華人民共和國外匯管理條例》第四十八條有關規定，對違規企業及責任人分別予以相應處罰。

（五）境內投資主體申請對外經濟技術合作專項資金政策扶持時，須提供與申請內容相關的本境外企業年檢證書，年檢等級一級（年檢得分80以上）方可享受扶持政策。

（六）2009年檢工作不再單獨進行。

特此通知

附件： 調整后的《年檢報告書》

商務部

國家外匯管理局

二00九年十二月二十八日

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