第一篇：出納員的職責(zé)

出納人員的職責(zé)

1、負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，認(rèn)真做好各種票據(jù)的管理工作，把好現(xiàn)金收支關(guān)；現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

2、出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍，對現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)?，若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付；

3、對當(dāng)日發(fā)生的各項業(yè)務(wù)，要及時逐筆順序登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額。做到日清月結(jié)。登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。

4、遵守庫存現(xiàn)金限額，現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，帳面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查對；銀行存款帳與銀行對帳單要及時核對，如有不符，應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。

5、對當(dāng)日收入的現(xiàn)金，原則上要及時存入銀行，如因時間關(guān)系不能及時存入銀行，必須放入保險柜，不準(zhǔn)在辦公室及辦公桌抽屜過夜，嚴(yán)禁將現(xiàn)金帶回家，確保資金的安全，否則造成損失，責(zé)任自負(fù)。

6、負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金和各種票據(jù)的安全與完整。出納員離開辦公座位時要將保險柜上鎖，如管理不善而發(fā)生短缺，屬于出納責(zé)任的要進(jìn)行賠償。

7、根據(jù)會計制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，各項開支必須手續(xù)完備，由領(lǐng)導(dǎo)簽批后方可列支。否則，后果自負(fù)。

9、嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，不挪用公款，不坐支現(xiàn)金，掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算。

10、對托收款項不得拖延，對承付業(yè)務(wù)要在規(guī)定時間內(nèi)進(jìn)行核對承付，沒有核對清楚的不得承付。

11、負(fù)責(zé)嚴(yán)格按照國家外匯管理和結(jié)購匯管理的規(guī)定辦理外匯業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結(jié)匯、購匯、付匯；避免因調(diào)整外匯匯率造成的損失。

12負(fù)責(zé)保管有關(guān)印章、空白收據(jù)、空白發(fā)票和空白支票。單位財務(wù)章、出納員章及法人名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。

13、嚴(yán)格保守財務(wù)機(jī)密，服從領(lǐng)導(dǎo)安排，團(tuán)結(jié)同事，遵章守紀(jì)，及時主動地做好會計布置的其他工作。

2009

年2月17日

第二篇：出納員職責(zé)

出納員職責(zé)

1、在財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)下工作.2、負(fù)責(zé)職工工資發(fā)放.3、負(fù)責(zé)職工福利費(fèi)的提取及使用.4、負(fù)責(zé)各類報銷.5、協(xié)助財務(wù)主管做好各類數(shù)據(jù)匯總分析.6、負(fù)責(zé)現(xiàn)金及支票類款項的簽發(fā)工作，做好必要的監(jiān)控備案手續(xù).服從財務(wù)主管的日常安排，接受相關(guān)培訓(xùn)，并通過相應(yīng)考核。

第三篇：出納員職責(zé)

出納員職責(zé)

一、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，掌握庫存限額，按現(xiàn)金收付記帳，憑證辦理收付，收付數(shù)額當(dāng)面點(diǎn)清，防止差錯。

二、記好現(xiàn)金日記帳，銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)，保證帳證相符，帳款相符，存取與銀行帳目相符，每月盤庫—次。

三、根據(jù)銀行收付記帳憑證辦理銀行支付，收入的支票現(xiàn)金和票證及時存入銀行，簽發(fā)的支票或票證必須有存款保證，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和絕期支票。

四、不得私下借支現(xiàn)金，需要暫付款必須有校長簽字同意并按照程序暫付，不得拖欠公款。

五、學(xué)校實行財務(wù)一支筆審批制度，凡是經(jīng)費(fèi)開支，如教職工工資和崗位津貼、職務(wù)補(bǔ)貼及獎勵等，必須經(jīng)校長審批同意后可開支出。

六、做好學(xué)校財務(wù)保密工作，不準(zhǔn)隨便泄露財經(jīng)信息。

七、廉潔奉公，堅持各項財務(wù)制度，為學(xué)校增收節(jié)支。

八、加強(qiáng)存款和現(xiàn)金管理，及時核對銀行存款，做到帳款相符，對庫存現(xiàn)金，要逐步盤點(diǎn)，庫存現(xiàn)金不得超過人民銀行核定的限額。

九、每天下班前，嚴(yán)格檢查保險柜的上鎖情況，妥善保管好鑰匙。

十、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)水平，與會計人員密切合作，做到相互支持，配合默契。

第四篇：出納員職責(zé)

市第八中學(xué)出納員職責(zé)

一、負(fù)責(zé)學(xué)校行政收款和付款工作，做到日清月結(jié)，要求每旬的最后一天向會計交單據(jù)并附上出納日報表一份。

二、對超庫存限額的現(xiàn)金要及時存入銀行，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金貫理制度。

三、要及時與銀行對帳，發(fā)現(xiàn)未達(dá)帳或銀行存款金額與本單位存款金額不相符，要查明原因，及時追回單據(jù)入帳，每月一日把上月的銀行對帳單交給會計保存。

四、保管和發(fā)放現(xiàn)金支票和銀行轉(zhuǎn)帳支票。做好每月教職工工資和各項補(bǔ)貼的表格編制及發(fā)放工作。

五、負(fù)責(zé)學(xué)校一切現(xiàn)金的收支。催收校內(nèi)外各種欠款。

六、各種單據(jù)要有經(jīng)手人，驗收人或證明人，并經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)才能報銷，對違反制度的開支，有責(zé)任拒絕付款。

七、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。

第五篇：食堂出納員職責(zé)

食堂出納員職責(zé)

一、按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理的規(guī)定，審核憑證，辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)。

二、根據(jù)審核的原始憑證，登記現(xiàn)金日記帳和銀行存放日記悵，核實庫存現(xiàn)金，掌握銀行存款數(shù)，查詢未達(dá)帳款，做到帳、銀行存款、庫存現(xiàn)金相符。

三、妥善保管庫存現(xiàn)金、支票、印章以及其它一切票據(jù)，確保其安全和完整無缺。

四、認(rèn)真做好食堂報核算，發(fā)現(xiàn)盈虧超過標(biāo)準(zhǔn)較大時，應(yīng)立即向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)匯報，并通知食堂有關(guān)人員，提出相應(yīng)改進(jìn)或糾正措施。

五、經(jīng)常深人食堂，檢查監(jiān)督食堂飯菜的成本核算工作。

六、每月應(yīng)及時會同食堂倉庫保管員做好倉庫物資的盤點(diǎn)工作并建立備存表。