第一篇：海南省農村信用社小額信貸文化建設的調查與思考

海南省農村信用社小額信貸文化建設的

調查與思考

文化是民族的血脈，是經濟社會發展的重要支撐。黨的十七屆六中全會提出了努力建設社會主義文化強國的目標任務，體現了文化建設在發展社會主義市場經濟、全面建設小康社會中的重要地位。農村金融是農村經濟的核心，破解農民貸款難題是農村金融工作的重中之重，農村信用社作為農村金融的主力軍在這方面責無旁貸。海南省農村信用社聯合社成立4年來，始終把文化建設貫穿于農戶小額信貸推廣的全過程，結合自身實際，形成了獨具特色的以誠信、服務、廉政和人本為要義的小額信貸金融文化，對解決農民貸款難、農村信用環境改善難、農村基層干部培養難等諸多問題進行了有益的探索和實踐，走出了一條通過文化建設提高農村金融服務水平的新路。

以加強誠信建設為生命線，培育農戶小額信貸誠信文化

金融發展，誠信為本。對農戶小額貸款而言，培養農戶的守約、踐約意識是其可持續發展的關鍵，也是引導更多金融機構把信貸重心轉向農村的重大實踐課題。黨的十七屆六中全會《決定》指出，樹立和踐行社會主義榮辱觀，把誠信建設擺在突出位置，在全社會廣泛形成守信光榮、失信可恥的氛圍。這一重要論述對于發展農戶小額信貸具有重要意義。長期以來，農民貸款難、農村金融機構放貸難問題之所以存在，一個重要原因是對誠信建設重視不夠、研究不深。農戶小額信貸不需要抵押或擔保，主要依據農戶的誠信情況發放貸款，因而誠信建設尤為重要。培養誠信文化，也是完善社會主義市場經濟體制的內在要求。實際上，農民是勤勞淳樸善良的，懂得有借有還、再借不難的道理，只要金融機構信任農民、在放貸過程中不“吃、拿、卡、要”，農民大都會按期償還貸款。農民對待借貸的傳統認知，為培育小額信貸誠信文化提供了良好基礎。金融機構應通過法制培訓、道德 1 教育、利益引導等措施，大力建設文明守信的小額信貸誠信文化，進一步增強農民信用意識，凈化農村信用環境，推動農村誠信文化建設，為農村金融健康發展打好基礎。

海南省農村信用社秉持“農民最講誠信”的工作理念，積極培育小額信貸誠信文化。加強和完善小額信貸的貸前培訓與系統宣傳，讓廣大農戶認識和理解金融與信用的唇齒相依關系，營造“守信光榮、失信可恥，誠實守信、利己利他”的社會氛圍；開展信用評定和信用公開，使農民理解信用的價值；設計有效的激勵約束機制鼓勵農民守信，只要農戶講信用，就可得到額度放寬、利率優惠、誠信獎勵等優惠政策，并享受貸款貼息政策，使具備良好信用的農戶充分享有誠信的收益和便利；著力在信用社內部開展員工誠信自我培育提升工作，引導其以誠信的理念、態度推進農村小額信貸工作，以誠信滋養誠信。這些舉措使誠信的種子在廣袤的農村大地生根、發芽、開花、結果，有效地促進了農村信用文化建設。近年來，海南省農村信用社農戶小額信貸不良率均控制在2%以下。

以提升服務水平為切入點，構建農戶小額信貸服務文化

金融是現代經濟的核心，農村金融發展的規模和水平，直接影響社會主義新農村建設的成效。金融業又是現代服務業的重要組成部分，服務業具有的無形性、生產與消費同步性等特性，給金融服務管理帶來了挑戰。同時，對于農戶小額信貸服務工作人員來說，僅懂金融知識是遠遠不夠的，還要懂農業技術。因為小額信貸順暢貸出、安全返回不是最終目的，農村金融機構的根本使命是運用金融資源和手段支農、惠農、興農，著力扶持農村新的科技生產力，探索農業產業新的經濟增長點，幫助農民增收致富，有的還可以將小額信貸與農業高新技術發展有機結合，促進農業高產、高效、高收益。這就要求農村信用社等農村金融機構創新理念，改變信貸員只管放貸、收貸的傳統做法，加大對農民的科技知識培訓，建設具有“三農”特色的小額 2 信貸服務文化，將小額信貸與農業科技發展有機結合，以保證農民持續增收、貸款按期收回。

為打造優質高效的小額信貸服務文化，海南省農村信用社按照金融業“過程就是產品”的服務屬性，強化農村信用社姓“農”的服務本位和服務理念，主動上門服務，急農民之所急，想農民之所想，保證農戶小額信貸的服務過程優質化；將從事小額信貸的工作人員統稱為“小額信貸技術員”，把“給農民放款、教農民技術、幫農民經營、促農民增收、保農民還款”作為主旨和工作方法，與海南省科技部門、海南中華職教社通力合作，聘請“三農”科技專家進行農業技術知識培訓，使小額信貸技術員成為農業科技的行家里手；由小額信貸技術員兼任海南省科技廳科技特派員和中華職教社農民技術培訓輔導員，擔當起向農民提供技術服務的重任；在做好小額信貸工作的同時，與市縣、鄉鎮農技服務部門實現有效對接，開展農業生產技術培訓，幫助農民根據市場需求和成本變化選擇經營項目，解決農民生產中的技術問題和合理決策問題，促進農業增效、農民增收。

以強化廉政教育為突破口，培育農戶小額信貸廉政文化

黨的十七大報告指出，堅持深化改革和創新體制，加強廉政文化建設，形成拒腐防變教育長效機制、反腐倡廉制度體系、權力運行監控機制。從全國范圍來看，農戶小額貸款不良率居高不下的原因主要有兩個：一是小額貸款戶數眾多，成本高，風險大；二是一些金融機構信貸工作人員在服務過程中存在“吃、拿、卡、要”等違規行為，加重農民貸款負擔，從而導致部分借款農民不愿或不想還錢。從大量的實踐分析來看，信貸工作人員服務過程中的“吃、拿、卡、要”行為是農戶小額貸款不良率居高不下的主要原因。實踐分析還表明，農村存在很多“關系貸款”，有一定“地位”和“身份”的人和金融機構工作人員相互勾結，借其他農民身份證騙貸，貸款到期久拖不還，嚴重敗壞了信貸環境。要改變這種局面，關鍵是重構兩個信心，即金 3 融機構對農民信用的信心和農民對金融機構工作人員的信心；核心是加強金融機構廉政文化建設，有效治理信貸工作人員信貸腐敗問題。

海南省農村信用社大力弘揚和培育廉政文化，加強廉政制度建設，完善廉政工作規程，搭建了農村信用社廉政文化體系；把實現好、維護好、發展好最廣大農民的根本利益作為廉政文化建設的基本價值取向和道德追求，加強對小額信貸從業人員的廉潔教育，把廉潔教育與職業道德操守教育結合起來，促使從業人員恪守職業道德，形成誠信為本、優質服務的良好風尚；把嚴明紀律、公開辦貸、陽光操作、強化監督，嚴禁“吃、拿、卡、要”等不良行為作為全體從業人員共同遵守的組織規則，從源頭上減少不良貸款；把“不喝農民一口水、不抽農民一支煙、不拿農民一分錢”作為小額信貸技術員的行為準則。為使行為準則成為全體小額信貸技術員的自覺行動，一方面向社會公開承諾，在主流媒體公布舉報電話，號召廣大農民積極參與監督，凡舉報小額信貸技術員違規行為查證屬實的，給予舉報人1萬元獎勵或查實金額10倍的獎勵；另一方面，小額信貸技術員實行師傅帶徒弟制度，師傅對徒弟的違規行為承擔連帶責任，同時，每3名小額信貸技術員按7∶2∶1形成魚咬尾監督審核機制，3人中有1人違規，其他信貸技術員同樣受到處罰，使小額信貸技術員之間形成相互監督機制。這些做法形成了有效的監督機制，加大了違規成本，使腐敗行為無處遁形，有力促進了廉政文化建設，有效凈化了農村信貸環境。

以人才培育為落腳點，構建農戶小額信貸人本文化

現代金融競爭歸根結底是人才的競爭。黨的十七屆六中全會《決定》指出，堅持以人為本，促進人的全面發展，培育有理想、有道德、有文化、有紀律的社會主義公民。發展農戶小額信貸，破解農民貸款難題，改善農村金融服務，關鍵在人。文化是一種無形的力量，會對人們的價值觀和行為方式產生潛移默化的影響，達到潤物細無聲的效果。農村信用社等農村金融機構應堅持以人為本，加強思想政治教育，4 搭建人才成長平臺，打造和諧向上的小額信貸人本文化，建設一支政治過硬、業務精良、作風扎實、紀律嚴明的小額信貸從業人員隊伍，為農村金融的可持續發展和農村基層干部隊伍建設提供人才保證。海南省農村信用社在推廣小額信貸過程中，建立了一支500人規模的大學生小額信貸技術員隊伍。通過加強基層黨團組織和核心管理層隊伍建設，對小額信貸技術員進行思想政治和職業技術教育，促使小額信貸技術員樹立全心全意為農民服務的理念。采取傳幫帶、組織學習、網絡化知識管理等形式，著力培養信貸技術員綜合業務素質，努力做到一名小額信貸技術員就是一面旗幟。小額信貸技術員扎根農村，給農民貸款、教農民技術、傳農民知識，引導農民成立專業合作社，在田間地頭與農民交談、與農民共同勞動，在幫助農民脫貧致富的過程中與廣大農戶建立起深厚的魚水之情。目前在海南農村，農戶把小額信貸技術員看作黨和政府的好干部，給予充分的信賴。很多農民稱，小額信貸技術員雖不是大學生村官，卻類似大學生村官。對此，海南省委書記羅保銘給予高度評價：“我很欣賞農村信用社大學生小額信貸技術員隊伍，農村信用社的干部應當優先從大學生小額信貸技術員中培養，各級政府招錄公務員應當優先從大學生小額信貸技術員中選拔，大學生小額信貸技術員應當成為黨的優秀基層干部培養的搖籃”。為貫徹落實省委指示精神，更好地發揮小額信貸技術員聯系農民、服務農民的橋梁紐帶作用，海南省委組織部把選派大學生鄉官、村官與培養小額信貸技術員隊伍有機結合起來，選派了100名優秀小額信貸技術員掛任農村“兩委”副職，選派了10名優秀小額信貸技術員掛任副鄉（鎮）長，促進小額信貸技術員成長，為培養“為民、親民、愛民”的新型農村基層干部隊伍探索出一條有效途徑。

（來源：人民日報）

第二篇：淺析農村信用社農戶小額信貸

淺析農村信用社農戶小額信貸

[日期：2008-04-23] 來源：云南培訓認證網

摘要：近幾年來，農村信用社農戶小額信貸業務成功運行不僅使其成為農村信用社發展的現實選擇，而且成為廣大農戶脫貧致富的法寶。但是，仍存在三大主要矛盾阻礙著農村信用社農戶小額信貸業務的發展壯大。本文認為解決這些矛盾的出路在于探索科學的運行機制，構建完善的制度保障和提供有效的政策支持。

關鍵詞：農村信用社；農戶小額信貸；矛盾；出路

為了優化農戶貸款環境，1999、2000年中國人民銀行相繼制定并頒布了《農村信用社農戶小額信用貸款管理暫行辦法》、《農村信用社農戶小額信用貸款管理指導意見》，提出農村信用社要適時開辦農戶小額信用貸款，簡化貸款手續，方便農民借貸。這標志著中央銀行決定在正規金融制度框架內開展過去主要由非政府機構或組織實施的貸款方式，并希望通過金融創新的方式改善缺乏抵押和擔保能力的中低收入群體的金融服務。在中央銀行的推動下，全面試行并推廣小額信貸活動在2002年得到了大發展。據中央銀行的統計，到2002年底，全國就有30 710個農村信用社開辦了此項目，占農村信用社總數的92.6%；兩種小額貸款余額共近1 000億元，獲貸農戶5 986萬戶；評定信用村46 885個，信用鄉鎮1 736個。農村信用社正以主力軍的身份出現在小額信貸的舞臺上。雙贏的信貸方式——農村信用社農戶小額信貸

1.1 農戶小額信貸——農村信用社發展的現實選擇

從市場營銷的一般原理看，農村信用社農戶小額信貸是農信社積極開展貸款營銷活動的有效途徑。市場營銷學理論認為，要實現某一機構目標，關鍵在于確定目標市場的需求情況，能比競爭者更有效率地更快捷地為消費者提供其所需要的產品和服務。就農村信用社而言，貸款業務是其最主要的盈利來源，農村應該是其最主要的市場，因此能否抓住并贏得一般農戶關系著各家農村信用社今后業務發展與競爭成敗。農村市場主體——農民大多數以家庭為作業單位，進行小規模經營，資金需求額度較小，又無有效抵押物作擔保品。因而，改變了過去金融機構追求抵押、擔保，尋找大戶的貸款方式，采取了分散、小額貸款形式，按照農戶信用等級或采取聯保方式發放的小額貸款是農村信用社為農村市場提供的最適合產品。若要不顧自身經營能力、經濟實力和公共關系盲目去搶占城市市場，無異于舍本逐末，得不償失。

從農戶小額信貸的實施效果看，農村信用社農戶小額信貸促進了農村信用社資產的優化和自身業務的健康發展，進一步增強支農實力，形成良性循環。如今的農村信用社已經是商業化了的獨立經濟主體，以追求利潤的最大化為首要目標。因此，如果農村信用社開展農戶小額信貸不能為其帶來任何好處的話，其必然會退出小額信貸市場。但是從現實的情況來看，農村信用社開展農戶小額信貸的熱情不斷高漲。這無疑源于農戶小額信貸業務的成功實踐。2002年，全國農村信用社各項存款比年初增加2 589億元，各項貸款增加1 951億元，不良貸款比例下降7個百分點，實現增盈減虧33.86億元。通過對湖北省某市農村信用合作社開展小額信用貸款與企業貸款的風險與收益進行實證分析得出的結論更是證明了這一點，其結論為：從風險的角度看，小額農貸的風險低于企業貸款，而對利息收入的貢獻卻大于企業貸款；從農戶小額信貸與企業貸款的成本收益比較來看，如果考慮壞賬損失這一風險成本因素在內，農戶小額信貸總體收益率反而比企業貸款總體收益率高10.643個百分點。因此，作

為我國農村金融中堅力量的農村信用社開展農戶小額信貸業務不僅是順應時代潮流，不斷滿足農戶貸款需求的一種積極表現，同時也是培育自身新的金融業務點和盈利點的需要。

1.2 農村信用社農戶小額信貸——農戶脫貧致富的法寶

首先，農信社小額信貸極大地改善了農戶貸款環境，而且有效降低了交易成本。由于村委會成員對本村村民的具體情況比較了解，農村信用社小額信用貸款業務采取與村委會成員合作組成信用評定小組(有些地區信用社還建立了村信貸協管員制度)對農戶進行全面的信用等級評定的方式，并采用“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉使用”的貸款方式使農戶在規定的信用額度范圍內隨時可以獲得貸款。這種貸款方式對于農戶來說，簡化了貸款手續，免除了傳統商業貸款活動中借款可能發生的公證費、資產評估費、招待費等，也不需要承擔國際經典小額貸款模式所涉及的強制儲蓄成本、繳納小組基金的成本、頻繁參加小組會議和頻繁還款的交通成本及機會成本等；對于農村信用社來說，避免了因信息不對稱而產生的“逆向選擇”“道德風險”，克服了金融機構與農戶貸款博弈中長期存在的問題，極大地提高了農戶獲取貸款的可能性。

其次，實踐證明，農村信用社開展的小額信貸業務，在有效緩解農村金融抑制，促進農村產業結構調整，增加農民收入方面起到了支持“三農”中堅金融力量的作用。隨著農村經濟發展和改革的深入，尤其是中國加入WTO之后，農業發展有了新的要求——中國農業必須進行戰略性結構調整。而農村信用社小額信貸無疑為支持農村產業結構調整和農業產業化發展提供了資金保障。山西省臨汾市農戶自2001年以來，在農村信用社的支持下，通過“公司十農戶”的模式，辦起了幾十個333.3～2000hm2大小不等的蔬菜基地、特色水果基地和藥材基地，建成了果蔬保鮮中心，組建了銷售中心。通過企業建基地、小額信用貸款扶植農戶進基地、基地帶農戶的方式，生態農業和特色農業得以發展，農業產業結構得到調整，農戶也不會因貸款難而喪失追求農村新的經濟增加點的機會，不斷增加農民收入。武漢新洲區農信社開展農戶小額信貸成效顯著。2002年，全區小額信貸累計投向漁業4 000多萬元，蔬菜1 400多萬元，蘑菇700多萬元，蛋雞680萬元，雞湯420萬元，木業220萬元。僅大埠水產養殖區投放貸款達850萬元，接近40%農戶得到了貸款支持，新增精養漁池400hm2，新增黃顙魚套養面積333.3hm2，促進了養殖業超常規發展，極大地推動了農業支柱產業的建設。通過調查，在當地通過貸款發展漁業的農戶，戶平收入增加2 000元，人平純收入達到了3 400元，比上年增加400元。三大主要矛盾——農村信用社農戶小額信貸發展的“攔路虎”

2.1 日益擴大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾

從資金供給方面看，截至2002年底，全國信用社不良貸款5 147億元，占總貸款額的37%，已由19 542家信用社資不抵債，占機構總數的55%。巨額虧損嚴重削弱了信用社的資金投放能力。央行為彌補信用社貸款資金的不足，采取了輸血型的再貸款，但資金規模遠不能滿足，而且農戶小額信貸對農村信用社來說畢竟還是個新事物，處于試行階段要其把大部分信貸資金轉向小額信貸對于一向具有“城市化偏好”的農村信用社來說確實還需要時間和勇氣。

從資金需求方面看，農村信用社小額信貸的成功運行，是解除我國需求型金融抑制的最佳途徑。一方面說明農村信用社的借貸資金不再遙不可及，另一方面，許多由于獲得了小額信貸資金支持而走上了脫貧致富道路的農戶已經成為當地農民致富的活廣告，在這種示范效應下，需要農村信用社信貸資金的農戶肯定會有越來越多。隨著該項業務的不斷發展，農戶的資金需求額也會越來越大。

2.2 單一的金融服務和金融產品與多元化、多層次貸款需求之間的矛盾

（1）期限。目前的農戶小額信貸并未能建立起一種農村信用社向農戶提供中長期貸款，滿足農戶多方面需求的有效機制。由于農信社自身資金實力有限，現階段農戶小額信貸資金主要來自于央行的支農再貸款，而支農再貸款的期限一般較短，為6個月、9個月，最長為一年，并規定不得展期。

（2）利率。小額信貸的利率問題是其能否實現可持續發展的關鍵所在，也是借貸雙方都比較關注的問題。如果利率過低，小額信用貸款又會再次成為尋租的對象，中低收入農戶又會面臨再一次被邊緣化的可能。如果利率過高，則會加重農戶借貸成本，打消向農村信用社申請貸款的念頭。比較合理的做法是根據自身的實際經營成本和農戶的還貸能力實行浮動利率。

（3）金額。由于農產品需求結構多元化，農戶的生產也不再局限于糧食生產，還要進行經濟作物、特色養殖、花卉種植等，因此農戶的貸款需求與以往相比大大增加。但是農村信用社在設定農戶小額貸款金額時，非但沒能充分考慮到農戶的實際貸款需求變化，而且從農村信用社或者信貸人員自身利益出發，為降低信貸風險，存在人為壓低貸款額的現象。

2.3 小額信貸的扶貧性質與農村信用社商業化運作之間的矛盾

從全社會的角度來看農村信用社小額信貸，其無疑是一箭雙雕的好事喜事，即為中低收入群體提供了信貸服務，為其脫貧致富創造條件；又為農村信用社帶來了新的可能的利潤增長點。但是，但從農村信用社的角度來說，太多的利益外溢，因為其經濟行為所產生的社會收益是無法體現在其收益表上的，也就是外部化了，而且在現有體制下又得不到合理補償，甚至還有可能承擔部分社會成本。因為在沒有完善的保障制度，特別是農業保險和農業貸款擔保制度尚未廣泛建立的情況下，農村信用社可能會承擔本應通過保險由社會共同承擔的風險。這也就是為什么在農村信用社開展農戶小額信貸的過程中仍出現嚴重的“扶富不扶貧”的現象。據報道，80%左右的農戶小額信用貸款實際上是投向了高收人農戶，在對中低收人農戶發放貸款時，農村信用社仍然較為謹慎，中低收人農戶可獲得性仍然沒有較大的改觀。在經濟發達地區更是如此，因為發達地區小額信貸資金機會成本會很高，農村信用社有更多的資金投向渠道。筆者曾對浙江省某市的一家農村信用聯社農戶小額信貸業務開展情況進行了調查。就該信用聯社發放農戶小額信貸的總量來看，呈現出上升趨勢，從2003年的2 900萬增加到2004年的3 400萬，增長率為1.47%。但從其所占該農村聯社當年貸款總額來看，該信用聯社2003年的貸款總額為18.294億元，2004年為19.218億元，增長率為6.24%，明顯高于農戶小額貸款的增長速度，而且農戶小額貸款所占總貸款的份額幾乎是微乎其微的，分別只占1.59%和1.74%。三大有效措施——農村信用社小額信貸發展的出路

3.1 探索科學的運行機制——科學設計農戶小額信貸的利率、期限和金額

一要本著為農戶著想、為農民服務的宗旨，依據風險大小、信用高低和農戶的償還能力，適當控制貸款利率的浮動，實行差別貸款利率；二要根據農業生產的實際，合理確定貸款期限，使農業生產周期與農業資金周轉速度相銜接，堅決克服人為縮短貸款期限和違背農戶意愿安

排貸款的做法；三要確定符合農戶資金實際需求的貸款額。農戶小額信貸以“小”為特征，主要解決單個農戶的資金需求，防止“壘大戶”造成的信貸風險。但小額信貸也不是越小越好，發放的貸款額應至少能維持農戶整個生產周期的資金投入量。

3.2 構建完善的保障制度——建立新型農業保險和農業貸款擔保制度

農業的雙風險性使我們在小額信用貸款的推廣過程中，為保證小額信用貸款的良性循環，應規定農戶投資的農業項目向保險公司投保。這是一種將自然災害經濟損失轉嫁給了社會的有效途徑，并且符合分攤風險的互助原理。當今世界上許多國家都開展了農業保險業務，我國自1992年由中國人民保險公司開展農業保險以來，在很多地方進行了試點，但由于商業保險機構的商業利潤動機和實際政策功能之間的矛盾，使其發展困難重重。實踐證明，這種商業化的農業保險模式是不符合我國農業發展形勢的。這就要求我們建立起符合我國農村實際情況的新型農業保險和農業保險制度。可以建立專門的政策性農業保險公司，明確界定農業保險公司的性質，專門辦理農業種植業和養殖業保險，確定農業保險的法律地位，確定其主要經營目標不是盈利，其經營目的、方式和規則等都是與商業保險不同。

3.3 提供有力的政策支撐——給予優惠政策，引入競爭機制

給中低收入人口特別是貧困人口提供貸款具有社會性，能增加社會福利。研究表明給窮人貸一美元比給富人貸同等數額的款能產生更大的社會效益。如果農信社的農戶小額信貸將服務群體擴大到貧困者或低收入人群，則不再是完全意義上的商業行為，而且帶有公共品性質。按照微觀經濟學的原理，由于存在搭便車的現象，公共品的供給永遠是低于最佳供應水平，即公共品的供給是不足的。因此農村信用社在沒有任何外部條件激勵的情況下，向貧困者提供小額信貸顯然是沒有動力的。作為反貧困主體的國家，不能將帶有反貧困性質的業務完全推給已商業化的農村信用社，應通過減少稅費或資金的優惠來幫助農村信用社發展小額信貸。如在再貸款利率方面給以適當的優惠以降低農村信用社的資金成本或調整支農再貸款期限以適應農業生產周期，或實行稅收優惠政策，減免小額信貸營業稅與所得稅，鼓勵農村信用社多發放小額貸款。同時，進一步加大對農村信用社的信貸資金支持，允許像郵政儲蓄等機構進入農村小額信貸市場。這樣不僅可以減低因農戶業務不斷擴大而帶來的資金壓力，而且通過競爭，不斷完善我國農村小額信貸市場，提高其運行的效率和質量。

參考文獻農業部軟科學委員會辦公室.增加農業投入與改善農村金融服務 [M].北京：中國農業出版社，2005殷紅霞.農村小額信貸的政策效應及風險防范.[J].理論導刊，2004（9）何廣文.以金融創新促進農村信用社小額貸款業務健康發展[J].中國農村信用合作，2002

（2）閆永夫.中國農村金融業——現象剖析與走向探索[M].北京：中國金融出版，2004

第三篇：農村信用社小額信貸發展研究

農村信用社小額信貸發展研究

中文摘要：長期以來，由于農業特有的弱質性，農村金融市場普遍面臨著市場失靈，商業性金融機構及傳統的信貸方式不將農業和農民視為理想融資對象的現象。然而，農村經濟的發展也是迫切要求農村金融的發展的，于是，小額貸款作為金融制度安排和業務創新受到廣泛的關注。本文從農村信用社小額信貸業務的概念入手，結合著我國農村信用社小額貸款發展現狀及瓶頸，提出了加強農村信用社小額信貸發展的幾點建議。

關鍵詞：小額貸款；瓶頸；建議；

一、農村信用社小額信貸業務的概念

農戶小額貸款是指以農戶為貸款對象，基于農戶的信譽，在核定的額度和期限內向農戶發放的不需抵押、擔保的貸款，是農村信用社信貸的一種創新產品。小額信貸作為一種有效的扶貧和金融發展手段，惠及不能提供抵押和擔保而難以獲得正規金融機構貸款的貧民和微型企業，在扶貧和推動經濟發展中發揮了巨大作用。農戶小額貸款是針對農戶放款且額度較小，本身具有分散風險的特點。

二、我國農村信用社小額貸款發展現狀

自七十年代孟加拉鄉村銀行創建了小額貸款的模式以來，對貧困人口提供小額貸款已經成為各國扶貧工作的一個最重要的手段。當前全世界有上億人受益于小額貸款運動。我國于1994年初至1996年1 0月這一階段，借鑒孟加拉鄉村銀行的小額信貸模式，探索通過小額信貸途徑解決信貸扶貧資金脫離貧困戶的問題。在1998年中國共產黨第15屆中央委員會第一次全體會議上通過了《中共中央關于農業和農村工作若干重大問題的決定》，確定了小額信貸是扶貧資金到戶的有效做法。1999年中央扶貧開發工作大會再次強調小額信貸的扶貧作用，并于同年7月頒布了《農村信用社小額信用貸款管理暫行辦法》。到2 0 0 0年，小額信貸在農村信用社開始進行推廣。其后，國家及中國人民銀行先后發文指導和頒布各種條例，正式承認了農村信用社開展小額信貸的合法性，確立了小額信貸在今后農村經濟發展中的重要地位和貧困農戶脫貧致富的重要手段。然而盡管政府出臺大量有利于推動小額信貸發展的法規文件，農村信用社也積極發展小額信貸業務，可從實際情況看，近年來農村信用社的農業貸款在不斷發展，但其中小

額信貸占信用社農業貸款份額卻呈現出下降趨勢。農戶小額信貸和聯保貸款的增幅明顯放緩，小額信貸的發展遭遇困境。以廣東農村信用社為例，2003年最高峰時貸款余額為20億元左右，2008年貸款余額下降到17.3475億元。究其原因，是由于小額信貸發放的減少。與2003年相比，廣東農信社小額信貸減少了2.7731億元。

三、我國農村信用社小額貸款發展的瓶頸

3.1 信用社人力資源不足

農村信用社人力資源的不足主要表現在員工的素質低下和人數較少兩個方面。首先在員工素質方面。在信用社中，具有大專及以上學歷的員工還不到總人數的10%，并且大部分忙于日常業務的處理，缺少對小額信貸業務系統的培訓；過去農村信用社大批業務骨干在其與農業銀行“脫鉤”時被農業銀行調走；同時，個別信貸員平時不注意政治思想、業務學習，法制意識、制度觀念淡薄，缺乏職業道德，在“情”與“利”面前不能正確把握自己，視制度為兒戲，不惜鋌而走險發放大量違規、違紀貸款，給信用社小額信貸資金造成一定風險。其次，信貸人員也較少。信用社機構較多，但是每個鄉鎮網點配置的人數大多數控制在7人左右，其中信貸人員一般是每個單位3個人，這樣很難對千家萬戶的服務對象情況了解透徹。還有不少地區由于信貸員人手少，主任兼信貸員的還很多，既是“戰斗員”又是“指揮員”，這樣就沒有更多的時間和精力去加強信貸管理，從而使小額信貸的存貸差小，影響農村信用社經營業績。

3.2 易受自然條件的影響，抗風險能力差

由于農村信用社的貸款主要投向農業，使其經營與農民的農業生產關系緊密。當下我國農村產業模式具有先天性的低效益、高風險的特點。特別是小額農貸大多用于種植業、養殖業、小型加工業等，一旦遇到自然災害或收成不好的年景，便會對農業生產造成嚴重影響。由于我國的農業保險機制尚未健全，自然災害的損失往往會使農民遭受毀滅性的打擊，信用社的業務也會受到重大影響。

3.3 現行貸款分類方法存在缺陷

目前，我國的信用社大都實行以期限管理為基礎的“一逾兩呆”貸款分類法，將貸款分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款。后三類合稱為不良貸款。

而此種分類法的主要缺陷是：（1）對信貸資產質量的識別滯后。因為未到期的資產未必都是正常的，有些期限長的項目貸款雖然還沒有到期，可是借款人可能已經喪失了還款能力，可是按期管理卻仍然算是正常的，這樣不利于及早發現和防范風險。（2）標準寬嚴不一，不利于衡量貸款的真實質量。在此種分類方法中，只要是還款超過3年以下的都一概劃分為逾期貸款，逾期的時間為一天或一年甚至更長時間都是一樣的，這顯然不合理，使許多貸款風險的性質發生了變化。（3）容易造成農村信用社收益的錯誤估算。按現行的會計準則規定，逾期兩年的貸款不能掛賬停息，從而導致信用社收益高估。對呆賬準備金的規定，又使信用社經營成本低估。致使信用社不得不為虛增利潤而超額納稅、超額分紅。同時，壞賬難以及時沖銷，貸款損失難以及時彌補，這意味著信用社真實資本減少。

這種以期限管理為基礎的“一逾兩呆”的貸款分類法的最明顯的不足是，它只是貸款逾期發生后對貸款的風險和質量作出的一種被動事后統計，并不能使信用社在貸款風險發生之前就及時發現并采取相應的措施。

3.4 小額信貸管理體制不健全

農村信用社小額信貸管理體制不健全主要體現在：（1）貸款審查監控漏洞，貸款質量管理要求貸款應堅持“三查”制度，即貸前調查、貸時審查、貸后檢查。農村信用社在信貸活動中普遍缺乏對信貸資產的全程的風險監控，使得“三查”制度流于形式。（2）責任追究制度尚未落實到位，在農村信貸出現問題的時候往往是不了了之，沒有對過失人進行相應的處罰，難以起到警戒的作用，直接影響了信貸人員的工作態度，信貸人員對信貸風險的產生及防范不會高度重視。（3）監督機制的缺失，自1996年農村信用社與農業銀行脫鉤后，就由中國人民銀行對農村信用社進行監管。但是由于前幾年中國人民銀行體制改革以及農村信用社的規范工作，中國人民銀行的監管工作還不能及時跟上，在一定程度上存在監管不力的情況。

四、加強農村信用社小額信貸發展的幾點建議

4.1 加強信貸人員的隊伍建設，提高從業人員的道德水平

加強信貸人員樹立主人翁意識、風險意識、法制意識和發展意識，正確樹立人生觀和價值觀。作為信貸員，首先要發揚走村串戶的背包精神，置身于群眾中

間，認識農民，了解農民，鞏固多年來與農民建立起的“魚水”之情。其次要簡化貸款手續，縮短貸款審批時間，特別是對那些資信好、實力強的貸款戶要千方百計滿足其資金需求，全面提高工作效率，靠優質、高效的信貸服務留住客戶，達到貸款營銷目的。

4.2 建立農業保險、保障制度

通過建立農業保險機構和開辦農業保險業務，使借款人在遭受自然災害時能夠得到補償，增強其還款能力，從而使農村信用社發放的貸款可以得到一定的補償，把損失降低到最低限度。

當前，我國的農業保險業發展滯后，但可借鑒國外的一些成功經驗來促進我國農業保險的發展。美國、加拿大、日本等國一般都是由國家成立農業保險公司來開展農業保險業務，或由政府組織提供補貼，委托大的商業保險公司辦理業務。據此，我國可增設涉及國家農產品安全的農業生產領域的保險險種，商業保險不能提供的，應由政府主導，以政策性經營為主。

4.3 實現貸款“五級分類”

由于以四級分類為主的風險分類方式不利于準確反映風險和審慎監管，銀監會決定于2006年全面推行農村信用社貸款五級分類工作。五級分類法比四級分類法更為嚴格，它要求提供更多的風險準備金。實施貸款五級分類，可以科學地揭示和計量風險，揭示貸款賬面價值與實際價值的差異，全面準確地反映農村信用社的整體風險情況，這不僅有助于解決其潛在的歷史遺留問題，防范風險，而且還可以促使農村信用社轉變經營理念，轉換經營機制，提高抗風險的能力。

4.4 完善“三查”制度，實行審貸分離

貸款的“三查”制度是農村信用社貸款質量的一項重要的制度與方法。農村信用社應將貸前調查作為一種經濟預測行為，對市場進行調查和預測。在發放貸款前對借款人經營狀況和產供銷情況進行調查，可以加強和提高貸款質量。貸時審查是即時決策，是加強和提高貸款質量管理的關鍵。它是在貸前調查的基礎上，對貸款項目進行可行性研究。貸后檢查是對借款人貸款使用情況和效果進行檢查。貸款“三查”制度是正確掌握和發放貸款，提高貸款質量的一整套工作方法，是根據信貸資金運動規律控制貸款數量和結構的完整過程。貸款調查全面、深入、細致、預測準確，就能保證貸款決策的正確率，為貸后檢查提供較明確的線索。貸后檢查深入、認真，就能獲得大量有價值的反饋信息，為日后進一步加強貸款管理打好基礎。此外，為了保證農村信用社信貸資金的安全，實現資金管理的制度化、科學化和規范化，提高貸款審批的透明度，農村信用社的貸款要實行審貸分離的貸款管理制度。審貸分離制度是指從農村信用社的體制上實行貸款業務調查與審批、事后檢查與資金收回的雙軌制約機制。對于較大的貸款項目，在貸款的管理上應將貸款對象信用狀況的調查和對貸款對象的借款申請的批準權歸屬不同的職能部門和人員。

第四篇：海南省農村信用社小額信貸業務考核辦法

海南省農村信用社小額信貸業務考核辦法

為了又好又快的促進小額信貸業務的發展，打造一支優質高效的小額信貸團隊，根據省聯社和小額信貸總部的有關文件和會議精神，特制定本考核辦法。

一、考核類型

考核類型分月度考核、季度考核兩種。

二、考核范圍、考核對象及考核內容

（一）考核范圍

1、小額信貸總部（劃分各市縣片區）；

2、各市縣小額信貸部；

（二）考核對象

1、小額信貸技術員（以下簡稱“信貸員”）

2、小額信貸部副隊長（以下簡稱“副隊長”）

3、小額信貸部隊長（以下簡稱“隊長”）

4、小額信貸總部市縣片區負責人（以下簡稱“市縣片區負責人”）

（三）考核內容

1、客戶（婦女）發展數量

2、農戶信息采集數量

3、利息回收率

4、本金回收率

5、出勤

三、考核標準

1、客戶（婦女）發展數量

（1）信貸員每月15戶，每季度45戶；

（2）副隊長（個人）每月10戶，每季度30戶；所管轄片區信貸員每月每人平均10戶，每季度每人平均30戶；

（3）隊長為每月5戶、每季度15戶；所管轄片區信貸員每月每人平均10戶，每季度每人平均30戶；

（4）市縣片區負責人個人不做此項考核；

2、農戶信息采集系統

信貸員和副隊長每人每月22戶，每季度66戶；隊長和市縣片區負責人個人不做此項考核。

3、利息回收率

利息回收率月度和季度考核為99%（含）以上；

4、本金回收率

本金回收率季度考核為98%（含）以上，不做月度考核；

5、出勤

（1）、副隊長對所轄信貸員進行考勤，考勤時間為上午7：45，并將當日出勤報告在8：30之前短信發送給隊長，每天負責收集和整理所轄信貸員用手機匯報的當天工作內容，每周六發送至市縣小額信貸部郵箱；

（2）、隊長根據出勤報告進行抽查和檢查。（3）各市縣小額信貸部周例會、小額信貸總部視頻會議以及市縣聯社會議等要求：周例會要求在15分鐘前簽到并按要求坐好；其他會議要求在20分鐘前簽到并按要求坐好。

（4）市縣聯社人事部門和基層社網點主任對各市縣聯社和基層社網點的信貸員的出勤進行監督。

四、考核組織領導

考核由總部業務發展部、綜合部和稽核部聯合進行考核，陳奎明主任任組長，小組成員為各市縣小額信貸部隊長。

五、考核方法和程序

采用定量考核的方法，分綜合業務系統的數據和出勤率兩部分。

每月月底由總部辦公室將本月和本季度的綜合業務數據（客戶發展數量、農戶信息采集、利息回收率和本金回收率）和出勤率進行統計匯總；

六、考核獎罰

（一）客戶（婦女）發展數量

1、信貸員

每季度超過60戶且每月超過20戶的，超過60戶的部分按照每戶100元給予獎勵；連續三個季度超額完成表現優秀信貸員進入副隊長的后備人選；

每季度未達到45戶，不足45戶的部分按照每戶50元進行處罰； 連續三個月（一季度）不足30戶且平均每月不足10戶的，給予留職查看三個月的處分；

留職查看三個月的處分期間客戶（婦女）發展數量不足30戶且平均每月不足10戶的，解除勞動關系；

連續六個月（兩季度）不足60戶且平均每月不足10戶的，解除勞動關系；

2、副隊長

副隊長每季度超過45戶且每月超過15戶的，超過45戶的部分按照每戶100元給予獎勵；連續三個季度超額完成表現優秀的副隊長進入各市縣隊長的后備人選；

所管轄片區信貸員平均每人每月15戶以上的，每人獎勵100元；平均每人每月10戶以上的，每人扣罰100元；

副隊長（個人）每季度未達到30戶，不足30戶的部分按照每戶50元進行處罰；

連續三個月（一季度）不足30戶且平均每月不足10戶的，留職查看三個月，副隊長職務撤換為代副隊長職務；

留職查看三個月的處分期間不足30戶且平均每月不足10戶的，解除勞動關系；

3、隊長

所轄信貸員平均每人每月15戶以上的，每人獎勵50元；平均每人每月不足10戶的，每人扣罰50元；

每季度未達到15戶，不足15戶的部分按照每戶50元進行 處罰；

連續三個月（一季度）不足15戶且平均每月不足5戶的；所轄市縣小額信貸部信貸員平均每季度每人每月不足10戶的，建議撤銷隊長職務；

4、市縣片區負責人

所轄信貸員平均每人每月15戶以上的，每人獎勵30元；平均每人每月不足10戶的，每人扣罰30元；

所轄小額信貸部信貸員平均每季度每人每月不足10戶的，由總部負責另行考核。

（二）農戶信息采集

信貸員和副隊長每人每月不足22戶，每戶扣罰10元；每季度不足66戶，每戶扣罰10元；

副隊長所轄信貸員平均不足每人每月22戶，每戶扣罰10元；

（三）利息回收率

每月對隊長進行考核，回收率低于99%，每月扣罰隊長1000元，市縣片區負責人500元；連續三個月（一季度）回收率低于99%，撤銷隊長。

（四）本金回收率

每季度對隊長進行考核，回收率低于98%，撤銷隊長職務；

（五）出勤率

1、遲到、早退者（含會議）每人每次50元；

2、礦工每半天100元，每天200元；

3、市縣聯社人事部門和基層社網點主任對信貸員監督舉報經查核實的，扣罰該片區副隊長，遲到、早退者，每人每次50元；礦工每半天100元，每天200元。

本辦法由其中小額信貸總部負責解釋。

第五篇：淺析農村信用社農戶小額信貸問題與出路

淺析農村信用社農戶小額信貸問題與出路

摘要：近幾年來，農村信用社農戶小額信貸業務成功運行不僅使其成為農村信用社發展的現實選擇，而且成為廣大農戶脫 貧致富的法寶。但是，仍存在日益擴大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾、單一的金融服務和金融產 品與多元化、多層次貸款需求之間的矛盾以及小額信貸的扶貧性質與農村信用社商業化運作之間的矛盾這三大主要 矛盾，阻礙著農村信用社農戶小額信貸業務的發展壯大。本文認為解決這些矛盾的出路在于探索科學的運行機制，構 建完善的制度保障體系和提供有效的政策支持。

關鍵詞： 農村信用社；農戶小額信貸；矛盾；出路

為了優化農戶貸款環境，1999、2000年中國人民銀行相繼制定并頒布了《農村信用社農戶小額信用貸款管理暫行辦法》、《農村信用社農戶小額信用貸款管理指導意見》，提出農村信用社要適時開辦農戶小額信用貸款，簡化貸款手續，方便農民借貸。這標志著中央銀行決定在正規金融制度框架內開展過去主要由非政府機構或組織實施的貸款方式，并希望通過金融創新的方式改善缺乏抵押和擔保能力的中低收入群體的金融服務。在中央銀行的推動下，全面試行并推廣小額信貸活動在2002年得到了較大發展。據中央銀行的統計，到2002年底，全國就有30710個農村信用社開辦了此貸款項目，占農村信用社總數的92.6%；兩種小額貸款余額共近1000億元，獲貸農戶5986萬戶；評定信用村46885個，信用鄉鎮1736個。農村信用社正以主力軍的身份出現在小額信貸的舞臺上。但農信社小額信貸既面臨良好的發展機遇，也存在問題和挑戰，需要我們在制度和政策層面上加深對該問題的研究。

一、雙贏的信貸方式——農村信用社農戶小額信貸

1.農戶小額信貸——農村信用社發展的現實選擇。從市場營銷的一般原理看，農村信用社農戶小額信貸是農信社積極開展貸款營銷活動的有效途徑。市場營銷學理論認為，要實現某一機構目標，關鍵在于確定目標市場的需求情況，能比競爭者更有效率地更快捷地為消費者提供其所需要的產品和服務。就農村信用社而言，貸款業務是其最主要的盈利來源，農村應該是其最主要的市場，因此能否抓住并贏得一般農戶，關系著各家農村信用社今后業務發展與競爭成敗。農村市場主體——農民大多數以家庭為作業單位，進行小規模經營，資金需求額度較小，又無有效抵押物作擔保品。因而，改變了過去金融機構追求抵押、擔保，尋找大戶的貸款方式，采取了分散、小額貸款形式，按照農戶信用等級或采取聯保方式發放的小額貸款是農村信用社為農村市場提供的最適合的產品。農信社若要不顧自身經營能力、經濟實力和公共關系盲目去搶占城市市場，無異于舍本逐末，得不償失。

從農戶小額信貸的實施效果看，農村信用社農戶小額信貸促進了農村信用社資產的優化和自身業務的健康發展，進一步增強支農實力，形成良性循環。如今的農村信用社已經是商業化了的獨立經濟主體，以追求利潤的最大化為首要目標。因此，如果農村信用社開展農戶小額信貸不能為其帶來任何好處的話，其必然會退出小額信貸市場。但是從現實的情況來看，農村信用社開展農戶小額信貸的熱情不斷高漲。這無疑源于農戶小額信貸業務的成功實踐。

通過部分實證分析得出的結論證明了這一點，其結論為：從風險的角度看，小額農貸的風險低于企業貸款，而對利息收入的貢獻卻大于企業貸款；從農戶小額信貸與企業貸款的成本收益比較來看，如果考慮壞賬損失這一風險成本因素在內，農戶小額信貸總體收益率反而比企業貸款總體收益率高10.643個百分點。因此，作為我國農村金融中堅力量的農村信用社開展農戶小額信貸業務不僅是順應時代潮流，不斷滿足農戶貸款需求的一種積極表現，同時也是培育自身新的金融業務點和盈利點的需要。

2.農村信用社農戶小額信貸——農戶脫貧致富的法寶

首先，農信社小額信貸極大地改善了農戶貸款環境，而且有效降低了交易成本。由于村委會成員對本村村民的具體情況比較了解，農村信用社小額信用貸款業務采取與村委會成員合作組成信用評定小組(有些地區信用社還建立了村信貸協管員制度)對農戶進行全面的信用等級評定的方式，并采用“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉使用”的貸款方式，使農戶在規定的信用額度范圍內隨時可以獲得貸款。這種貸款方式對于農戶來說，簡化了貸款手續，免除了傳統商業貸款活動中借款可能發生的公證費、資產評估費、招待費等，也不需要承擔國際經典小額貸款模式所涉及的強制儲蓄成本、繳納小組基金的成本、頻繁參加小組會議和頻繁還款的交通成本及機會成本等；對于農村信用社來說，避免了因信息不對稱而產生的“逆向選擇”“道德風險”，克服了金融機構與農戶貸款博弈中長期存在的問題，極大地提高了農戶獲取貸款的可能性。

其次，實踐證明，農村信用社開展的小額信貸業務，在有效緩解農村金融抑制，促進農村產業結構調整，增加農民收入方面起到了支持“三農”中堅金融力量的作用。隨著農村經濟發展和改革的深入，尤其是中國加入WTO之后，農業發展有了新的要求，中國農業必須進行戰略性結構調整。而農村信用社小額信貸無疑為支持農村產業結構調整和農業產業化發展提供了資金保障。宜春市農信社開展農戶小額信貸成效顯著。2006年，全市小額信貸累計投向漁業4 000多萬元，蔬菜1 400多萬元，蘑菇700多萬元，蛋雞680萬元，雞場420萬元，木業220萬元。僅大埠水產養殖區投放貸款達850萬元，接近40%農戶得到了貸款支持，新增精養漁池400hm2，新增黃顙魚套養面積333.3hm2，促進了養殖業超常規發展，極大地推動了農業支柱產業的建設。通過調查，在當地通過貸款發展漁業的農戶，戶平收入增加2000元，人平純收入達到了3400元，比上年增加400元。

二、三大主要矛盾——農村信用社農戶小額信貸發展的“攔路虎”

1.日益擴大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾。從資金供給方面看，截至2002年底，全國信用社不良貸款5 147億元，占總貸款額的37%，已有19 542家信用社資不抵債，占機構總數的55%。巨額虧損嚴重削弱了信用社的資金投放能力。央行為彌補信用社貸款資金的不足，采取了輸血型的再貸款，但資金規模遠不能滿足，而且農戶小額信貸對農村信用社來說畢竟還是個新事物，處于試行階段，要其把大部分信貸資金轉向小額信貸對于一向具有“城市化偏好”的農村信用社來說確實還需要時間和勇氣。

從資金需求方面看，信用社小額信貸的成功運行，是解除我國需求型金融抑制的最佳途徑。一方面說明農村信用社的借貸資金不再遙不可及，另一方面，許多由于獲得了小額信貸資金支持而走上了脫貧致富道路的農戶已經成為當地農民致富的活廣告，在這種示范效應下，需要農村信用社信貸資金的農戶肯定會越來越多。隨著該項業務的不斷發展，農戶的資

金需求額也會越來越大。

2.單一的金融服務和金融產品與多元化、多層次貸款需求之間的矛盾

(1)期限。目前的農戶小額信貸并未能建立起一種農村信用社向農戶提供中長期貸款，滿足農戶多方面需求的有效機制。由于農信社自身資金實力有限，現階段農戶小額信貸資金主要來自于央行的支農再貸款，而支農再貸款的期限一般較短，為6個月、9個月，最長為一年，并規定不得展期。

(2)利率。小額信貸的利率問題是其能否實現可持續發展的關鍵所在，也是借貸雙方都比較關注的問題。如果利率過低，小額信用貸款又會再次成為尋租的對象，中低收入農戶又會面臨再一次被邊緣化的可能。如果利率過高，則會加重農戶借貸成本，打消向農村信用社申請貸款的念頭。比較合理的做法是根據自身的實際經營成本和農戶的還貸能力實行浮動利率。

(3)金額。由于農產品需求結構多元化，農戶的生產也不再局限于糧食生產，還要進行經濟作物、特色養殖、花卉種植等，因此農戶的貸款需求與以往相比大大增加。但是農村信用社在設定農戶小額貸款金額時，非但沒能充分考慮到農戶的實際貸款需求變化，而且從農村信用社或者信貸人員自身利益出發，為降低信貸風險，存在人為壓低貸款額的現象。

3.小額信貸的扶貧性質與農村信用社商業化運作之間的矛盾。從全社會的角度來看，農村信用社小額信貸，無疑是一箭雙雕的好事喜事，它既為中低收入群體提供了信貸服務，為其脫貧致富創造條件，又為農村信用社帶來了新的可能的利潤增長點。但是，從農村信用社的角度來說，太多的利益外溢，因為其經濟行為所產生的社會收益是無法體現在其收益表上的，也就是外部化了，而且在現有體制下又得不到合理補償，甚至還有可能承擔部分社會成本。因為在沒有完善的保障制度，特別是農業保險和農業貸款擔保制度尚未廣泛建立的情況下，農村信用社可能會承擔本應通過保險由社會共同承擔的風險。這也就是為什么在農村信用社開展農戶小額信貸的過程中仍出現嚴重的“扶富不扶貧”的現象。據報道，80%左右的農戶小額信用貸款實際上是投向了高收人農戶，在對中低收人農戶發放貸款時，農村信用社仍然較為謹慎，中低收人農戶可獲得性仍然沒有較大的改觀。在經濟發達地區更是如此，因為發達地區小額信貸資金機會成本會很高，農村信用社有更多的資金投向渠道。我曾對宜春市某農村信用聯社農戶小額信貸業務開展情況進行了調查。就該信用聯社發放農戶小額信貸的總量來看，呈現出上升趨勢，從2003年的2900萬增加到2006年的3400萬，增長率為1.47%。但從其所占該農村聯社當年貸款總額來看，該信用聯社2003年的貸款總額為18.294億元，2006年為19.218億元，增長率為6.24%，明顯高于農戶小額貸款的增長速度，而且農戶小額貸款所占總貸款的份額幾乎是微乎其微的，分別只占1.59%和1.74%。

三、三大有效措施——農村信用社小額信貸發展的出路

1.探索科學的運行機制——科學設計農戶小額信貸的利率、期限和金額。一要本著為農戶著想、為農民服務的宗旨，依據風險大小、信用高低和農戶的償還能力，適當控制貸款利率的浮動，實行差別貸款利率；二要根據農業生產的實際，合理確定貸款期限，使農業生產周期與農業資金周轉速度相銜接，堅決克服人為縮短貸款期限和違背農戶意愿安排貸款的做法；三要確定符合農戶資金實際需求的貸款額。農戶小額信貸以“小”為特征，主要解決單個農戶的資金需求，防止“壘大戶”造成的信貸風險。但小額信貸也不是越小越好，發放的貸款額應至少能維持農戶整個生產周期的資金投入量。

2.構建完善的保障制度——建立新型農業保險和農業貸款擔保制度。農業的雙風險性使我們在小額信用貸款的推廣過程中，為保證小額信用貸款的良性循環，應規定農戶投資的農業項目向保險公司投保。這是一種將自然災害經濟損失轉嫁給社會的有效途徑，并且符合分攤風險的互助原理。當今世界上許多國家都開展了農業保險業務，我國自1992年由中國人民保險公司開展農業保險以來，在很多地方進行了試點，但由于商業保險機構的商業利潤動機和實際政策功能之間的矛盾，使其發展困難重重。實踐證明，這種商業化的農業保險模式是不符合我國農業發展形勢的。這就要求我們建立起符合我國農村實際情況的新型農業保險制度。可以建立專門的政策性農業保險公司，明確界定農業保險公司的性質，專門辦理農業種植業和養殖業保險，確定農業保險的法律地位，確定其主要經營目標不是盈利，其經營目的、方式和規則等與商業保險不同。

3.提供有力的政策支撐——給予優惠政策，引入競爭機制，給中低收入人口特別是貧困人口提供貸款，具有社會性，能增加社會福利。西方國家社會實踐表明，給窮人貸一美元比給富人貸同等數額的款能產生更大的社會效益。如果農信社的農戶小額信貸將服務群體擴大到貧困者或低收入人群，則不再是完全意義上的商業行為，而且帶有公共品性質。按照微觀經濟學的原理，由于存在搭便車的現象，公共品的供給永遠是低于最佳供應水平，即公共品的供給是不足的。因此農村信用社在沒有任何外部條件激勵的情況下，向貧困者提供小額信貸顯然是沒有動力的。作為反貧困主體的國家，不能將帶有反貧困性質的業務完全推給已商業化的農村信用社，應通過減少稅費或資金的優惠來幫助農村信用社發展小額信貸。如在再貸款利率方面給以適當的優惠以降低農村信用社的資金成本或調整支農再貸款期限以適應農業生產周期，或實行稅收優惠政策，減免小額信貸營業稅與所得稅，鼓勵農村信用社多發放小額貸款。同時，進一步加大對農村信用社的信貸資金支持，允許像郵政儲蓄等機構進入農村小額信貸市場。這樣不僅可以減低因農戶業務不斷擴大而帶來的資金壓力，而且通過競爭，不斷完善我國農村小額信貸市場，提高其運行的效率和質量。

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