第一篇：淺析農村信用社聯保貸款及催生小額信貸

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淺析農村信用社聯保貸款及催生小額信貸 作者：鄢川源

來源：《新農村》2011年第19期

摘 要：隨著信用社貸款風險防范意識的進一步加強，貸款內控管理制度的不斷完善，擔保貸款在貸款構成中占有的比重越來越高，成為信用社防范貸款的一種最主要手段。但在實際工作中，發現仍有少部分信用社在辦理擔保貸款有關手續時，貸款擔保知識欠缺，存在違規擔保，無效擔保，使信用社貸款擔保流于形式，存在潛在信貸風險，極易產生新的不良貸款損失。本文從幾方面探討了這個問題。

關鍵詞：聯保貸款 管理制度 信貸風險

近年來，農村信用社聯保貸款存在的幾個問題：

一、存在的問題

忽視對保證人主體資格的審查，未按《擔保法》有關規定，把不能作為保證人的如政府機關及部門、學校、醫院等行政職能部門、以公益為目的的事業單位、社會團體或未經授權的企業分支機構充當保證人。由于保證人主體資格不合法，形成無效保證；忽視對保證人是否具有代為清償能力，即保證人是否具有經濟實力的審查，由于保證人沒有經濟保證能力，從而形成擔而不保；借款人互相保證和連環保證，由于貸款風險并沒有因此而減少，最后造成誰也不保，使擔保流于形式。連帶責任保證的保證人與信用社未約定保證期間，貸款到期后未能歸還貸款，信用社在六個月內未要求保證人承擔保證責任，即喪失了保證時效，使保證人免除保證責任，貸款形成風險。

二、應采取的對策

1.加強信貸員的培訓學習，提高信貸員的業務素質、增強法制觀念、增長業務水平，使每一個信貸員有能力發現工作中的失誤，能控制和化解操作風險，防患于未然，把擔保貸款的風險控制在萌芽狀態中。

2.健章建制，用行之有效的，操作性強的信貸制度管理人、約束人；規范擔保貸款審批的操作程序，實行貸審分離制度，貸后檢查制度，抵押物的專門保管制度；明確擔保貸款在申請，調查、審查、審批、發放、管理、收回等各個環節的責任人，做到責任明確，控制風險。

3.加強貸款保證人的資格審查，杜絕無效擔保現象發生；對保證人的資信狀況應視同貸款人一樣審查，確保保證人有能力代為清償到期不能歸還的貸款。通過對聯保貸款管理情況的調查發現，實際工作中存在著諸多問題，農信社聯保貸款還需要進一步規范運作，切實防范貸款風險。

三、規范運作，切實防范貸款風險的對策

1.嚴把信貸管理，確保貸款擔保的有效性

農戶聯保貸款是建立在以農戶信譽作保證和相互擔保基礎上的貸款，解決了農戶在生產經營過程中額度較大的貸款需求。因此，在對聯保農戶的選擇上，一是要選擇誠實守信，家庭經濟條件比較好，有一定經濟項目的農戶；二是要向農戶說明聯保的法律責任，宣傳法律知識，為以后工作爭取主動；三是農村信用社必須做好貸前調查和市場預測，對貸款用途、生產經營的項目做一些分析、論證和預測，注重貸后的跟蹤檢查和監督管理。

2.優化營銷管理，促進增效抑險

2.1因地制宜，避免出現對聯保貸款額度上搞“一刀切”

農聯社對信用社在聯保貸款實施辦法上，要結合各鄉鎮經濟特點提出指導性要求，不能盲目地定任務下指標，要根據各地農戶經營特點和守信情況，合理確定聯保貸款額度、期限和利率，保持聯保貸款市場活力，發揮支農效益。

2.2積極探索農戶聯保貸款營銷方式

將發放農戶聯保貸款與創建農村信用工程結合起來，在建立農戶資信評級與資信數據庫工作的基礎上，對部分信用程度較高，貸款聯保風險小的農戶，可采取在貸款額度上適當放寬，利率上給予適當優惠，逐步引導農戶建立誠實守信意識。而對那些信用等級差、貸款風險大的客戶，信用社可探索建立政府牽頭的農戶聯保基金。對信用社的聯保貸款，各地政府要根據貸款額度給予一定的財政補貼，配合信用社開展工作，降低信用社信貸資金風險。

3.建立完善的聯保貸款風險防范預警機制

3.1要改變以往“重貸輕管、重放輕收”的粗放經營模式，對小額農貸的發放不僅要進行貸前調查，而且還要進行貸后跟蹤，及時發現資金運用中存大的問題，對違背貸款合同或投資有較大風險的要立即強制停止使用資金。聯保不僅要規模，而且要效益，不僅放得出，還要收得回，不僅農戶滿意，而且信用社也得滿意。

3.2要嚴格規范貸款操作程序。評定信用戶不能走過場，農戶經濟檔案一定要真實、統一、規范，貸款合同、借據必須填寫正確，手續合規、完善。

3.3要建立和完善內控制度建設，對聯保貸款的還款能力在組建聯保小組時要嚴格把關，對貸款管理風險防范重在嚴格貸款操作程序和“三查”制度的要求。

3.4逐步完善信貸管理制度，進一步規范農戶聯保貸款發放程序，使農戶聯保貸款朝著健康的方向發展。

四、催生農信社小額信貸生命力

小額信貸以“一次評定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用”的自身靈活特色和廣大農民的信貸需求相適應，以其頑強的信貸生命力，在廣大農村正逐步生根發芽，遍地開花，發展壯大，因此普遍受到了廣大農戶的認可和歡迎。同時我們認識到，小額信貸不僅是一個單一的信貸問題，而且是一個政治問題，客觀上對維護社會的穩定和推動農民奔小康，推動新農村建設的進程起著作用。那么，如何進一步做好小額信貸管理，從而更催生農信社小額信貸生命力呢，筆者認為應當從以下方面去思考：

1.小額信貸的自身特色

1.1小額信貸解決了農戶貸款難實際問題

小額信貸手續簡單，減少了不必要的一些中間環節，以往農戶農業投入，急需資金時往往借助存單質押貸款，而在農村要讓一些農戶借存單是一件特別棘手的事情。借不著，就錯過了貸款的機會，耽誤了大好農時。即使投親靠友，東奔西走，好不容易借著了，還得信貸員去親自驗資，存單人還得親自到場簽字，手續較復雜。而小額信用貸款省去借存單的勞苦，同時貸款程序較簡單。

1.2小額信貸培養和強化了農戶的信用意識，培植了信用土壤，這正是小額信用貸款得以生存和發展的原因和依靠之一

小額信用貸款在解決農民急需資金之時，在其真正得到實際方便和客觀收益的過程，也同時是信用在其中的實踐和磨練過程，從而最終形成一股強大的無形的信用力量，即轉化成“自覺意識”，來完成一次又一次的借款、還款過程，最終實現“社農雙贏”的目的。

1.3小額信貸弱化了風險

由于小額信貸具有額小、分散的自身特色，使貸款由批發轉向零售，風險因此由集中轉向分散，通過有效的管理，即使單一貸款出現了一定的風險也不能動其全身，出現系統性風險。再者由于農業貸款的周期性特點，農民增收潛力在逐步得到增強，這種貸款往往也能通過一定的時間得到“起死回升”。

2.小額信貸的管理

2.1充分利用利率杠桿的指導作用，培養優質客戶群

在繼續堅持對入股的農戶實行一定程度的利率優惠外，對那些重合同、守信用、按時結付利息、到期及時償還本息的農戶，個體戶和個體私營企業這些優質客戶群，采取“區別對待，利率擇優扶持”的小額信貸營銷戰略，以打造一批精品客戶為工作目標，讓他們在其中起到一

種小額信貸引領作用，創造一種與客戶難以割舍的相互依存關系，達到凈化農村金融市場運作環境，促進小額信貸良性循環的信貸效應。

2.2形成一套系統小額信貸運作體系，方便客戶

可以讓聯社客戶業務部觸角向下延伸，在人員密集、經濟發展快、信貸需求旺盛的村、鎮專門設立信貸分部，同時肩負審批、轉賬放款的職能。聯社可以給信貸分部一定的信貸額度，同時肩負貸款“包放、包收、包效益”的信貸責任。這樣附近有信貸需求的農戶，可以就地申請，信貸分部也可以就地審查，對符合條件的農戶就地轉賬放款。這樣信貸分部就可以充分滿足客戶的信貸需求，同時也可近距離貼近客戶，提升信用社是農民身邊的銀行，聯系三農最好的紐帶作用。

2.3進一步簡化信貸手續，縮短貸戶等候時間

堅持實行“集儲蓄、信貸、糧補、合作醫療”功能一卡通，信貸分部在登記好農戶開卡賬號，堅持邊核定、邊發放的基礎上，貸款辦完資金自動上折，農民依托綜合網絡平臺，隨時、隨處根據需要，隨用隨貸，周轉使用，這樣農民就可以把信貸資金像對待自己存款一樣，自由享受自己支配的便利，從而達到穩定老客戶、挖掘新客戶、搶占新市場的目的。

2.4貸款期限適當延長，充分滿足客戶信貸需求

立足農業實際，根據農業生產周期性的自身特色，適當延長貸款期限。小額信貸在農業貸款中占有很大的比重，而農業具有季節性特點，現有的短期貸款很難適應農業自身的要求，而形成的倒約換據也人為加大了信貸人員的工作量，浪費農戶的勞動時間，導致農戶多有抱怨，在小額信貸管理中，適當增加中長期貸款也就成為一種內在的趨勢。

參考文獻:

[1]潘虹竹.農村小額信貸可持續發展研究[M].碩士學位論文,2008,(5).[2]焦瑾璞、楊駿.小額信貸與農村金融[M].北京:中國金融出版社,2006.[3]張鳴軒.完善農村小額信貸工作的若干思考[J].現代金融,2009,(1).

第二篇：農村信用社農戶小額聯保貸款探索

農村信用社農戶小額聯保貸款探索

摘 要：近幾年來，農村信用社農戶小額聯保貸款業務成功運行不僅使其成為農村信用社發展的現實選擇，而且成為廣大農戶脫貧致富的法寶。但是，仍存在三大主要矛盾阻礙著農村信用社農戶小額聯保貸款業務的發展壯大。本人認為解決這些矛盾的出路在于探索科學的運行機制，構建完善的制度保障和提供有效的政策支持。

關鍵詞：信用社 聯保貸款 機制

長期以來，如何合理籌集資金，支持農村經濟發展、扶持農民脫貧致富；如何確保信貸資金的安全、流動、效益，保證信貸資金的合理支付和安全回流一直是困擾著信用社發展、制約信用社穩健經營的主要問題。怎樣在保證信用社信貸資金良性循環的前提下，提高貸款額度，減少貸款環節，更好地為“三農”服務，使農民貸款象存取款一樣方便呢？為了有效解決這一問題，1997至1999年間，中國人民銀行相繼制定并頒布了《農村信用社農戶小額聯保貸款管理暫行辦法》、《農村信用社農戶小額聯保貸款管理指導意見》，提出農村信用社要適時開辦農戶小額聯保貸款，簡化貸款手續，方便農民借貸。這標志著中央銀行決定在正規金融制度框架內開展過去主要由非政府機構或組織實施的貸款方式，并希望通過金融創新的方式改善缺乏抵押和擔保能力的中 低收入群體的金融服務，使農村信用社真正以主力軍的身份出現在小額信貸的舞臺上。

一、雙贏的信貸方式—農村信用社農戶小額聯保貸款

農戶小額聯保貸款是農村信用社發展的現實選擇

從市場營銷的一般原理看，農村信用社農戶小額聯保貸款是農村信用社積極開展貸款營銷活動的有效途徑。市場營銷學理論認為，要實現某一機構目標，關鍵在于確定目標市場的需求情況，能比競爭者更有效率地更快捷地為消費者提供其所需要的產品和服務。就農村信用社而言，貸款業務是其最主要的盈利來源，農村應該是其最主要的市場，因此，能否抓住農村這一市場，并贏得一般農戶關系是各家農村信用社今后業務發展與競爭成敗的關鍵。農村市場主體—農民大多數以家庭為作業單位，進行小規模經營，資金需求額度較小，又無有效抵押物作擔保品。因而，改變了過去金融機構追求抵押、擔保，尋找大戶的貸款方式，采取了分散、小額貸款形式，按照農戶信用等級或采取聯保方式發放的小額貸款是農村信用社為農村市場提供的最適合產品。若要不顧自身經營能力、經濟實力和公共關系盲目去搶占城市市場，無異于舍本逐末，得不償失。

從農戶小額聯保貸款的實施效果看，農村信用社農戶小額聯保貸款促進了農村信用社資產的優化和自身業務的健康發展，進一步增強支農實力，形成良性循環。如今的農村 信用社已經是商業化了的獨立經濟主體，以追求利潤的最大化為首要目標。因此，如果農村信用社開展農戶小額聯保貸款不能為其帶來任何好處的話，其必然會退出小額信貸市場。但是從現實的情況來看，農村信用社開展農戶小額聯保貸的熱情不斷高漲。這無疑源于農戶小額信貸業務的成功實踐。就漾濞自治縣農村信用合作聯社而言，自1998年開展首批農戶小額聯保貸款試點工作以來，經過不斷地實踐和探索經驗，農戶聯保貸款的推廣已得到了順利的實施，聯保面已由一個小小的試點自然村擴展到現在全縣的每一個角落，貸款金額由起初的6萬余元，增至現在的6834萬余元，歷年累放達36700萬元，受益農戶由原來的30多戶，增至現在15800多戶，無一筆逾期，收回率達100%。通過開展農戶小額聯保貸款，不僅促進了信用社歷年沉欠貸款的清收與盤活，還減少了信用社的工作量，提高了經濟效益，聯保貸款的實施，對農民遵紀守法意識的增強以及鄰里睦和、農村社會穩定均起到了促進作用。其結論為：從風險的角度看，小額聯保貸款的風險低于企事業貸款，而對利息收入的貢獻卻大于企事業貸款；從農戶小額聯保貸款與企事業貸款的成本收益比較來看，如果考慮壞賬損失這一風險成本因素，農戶小額聯保貸款總體收益率反而比企事業貸款總體收益率高。因此，作為我國農村金融中堅力量的農村信用社開展農戶小額聯保貸款業務不僅是順應時代潮流，不斷滿足農戶貸款需 求的一種積極表現，同時也是培育自身新的金融業務點和盈利點的需要。

農村信用社農戶小額聯保貸款—農戶脫貧致富的法寶

首先，農村信用社小額聯保貸款極大地改善了農戶貸款環境，而且有效降低了交易成本。由于村委會成員對本村村民的具體情況比較了解，農村信用社小額聯保貸款業務就是依托村委會，采取與村委會成員合作組成信用評定小組，對農戶進行全面的信用等級評定的方式，并采用“自愿申請，互聯互保，自選組長，村委審核把關，資金統一投放，限期收回”的貸款方式進行操作，使農戶在自身承受能力和規定的信用額度范圍內獲得貸款。這種貸款方式對于農戶來說，簡化了貸款手續，免除了傳統商業貸款活動中借款可能發生的公證費、資產評估費、招待費等，也不需要承擔國際經典小額貸款模式所涉及的強制儲蓄成本、繳納小組基金的成本、頻繁參加小組會議和頻繁還款的交通成本及機會成本等；對于農村信用社來說，避免了因信息不對稱而產生的“逆向選擇”“道德風險”，克服了金融機構與農戶貸款博弈中長期存在的問題，極大地提高了農戶獲取貸款的可能性。

其次，實踐證明，農村信用社開展的農戶小額聯保貸款業務，在有效緩解農村金融抑制，促進農村產業結構調整，增加農民收入方面起到了支持“三農”中堅金融力量的作用。隨著農村經濟發展和改革的深入，尤其是中國加入WTO及黨 的十六大召開之后，黨中央、國務院出臺了一系列惠農政策，農業發展有了更新更高的要求—中國農業必須進行戰略性結構調整。而農村信用社小額聯保貸款無疑為支持農村產業結構調整和農業產業化發展提供了資金保障。漾濞自治縣農戶自1998年以來，在響應黨和國家的惠農政策下，在農村信用社的小額聯保貸款的支持下，結合區位優勢，大力發展種植業、養殖業，先后開辦了水產品開發中心、綠色水果培育基地、生態茶園種植示范基地、大中小型生豬、肉牛、雞、鴨飼養戶等新型農村示范戶，促進了養殖業超常規發展，極大地推動了農業支柱產業的建設。通過新農村建設和小額聯保貸款進村入戶，大大增強了農民建設家園的信心和決心，幫助大多農戶擺脫了貧困，也為地方治安和誠信建設作出了貢獻。從而農業產業結構也得到了調整，農戶也不會因貸款難而喪失追求農村新的經濟增加點的機會而發愁。

二、三大主要矛盾—農村信用社農戶小額信貸發展的“攔路虎”

日益擴大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾

從資金供給方面看，漾濞自治縣農村信用合作聯社不良貸款雖由XX年末的67.8%降至XX年末的5.89%，下降了61.61個百分點，但因漾濞縣域經濟基礎薄弱，儲源少，金融機構健全，而支持城鄉農業經濟發展的金融機構僅有信用社一 家，現在的農業銀行為了降低經營風險，追求利潤最大化，在不斷地壓縮信貸規模，投資不斷地轉向內地發達地區，郵政儲蓄機構且不經營任何種類的貸款，這樣就造成了大量資金外流，從而使信用社有限的資金不能滿足現行“三農”發展的需要。為了增強農村信用社的支農實力，緩解農民貸款難的問題，央行采取了輸血型的再貸款，但資金規模遠遠不能滿足支農的需要，部分支農資金還可能隨時向省聯社調劑。目前，漾濞自治縣農村信用合作聯社有使用央行再貸款944萬元，有省聯社調劑資金5100萬元。

從資金需求方面看，農村信用社小額聯保貸款的成功運行，是解除我國需求型金融抑制的最佳途徑。一方面說明農村信用社的借貸資金不再遙不可及，另一方面，許多由于獲得了小額信貸資金支持而走上了脫貧致富道路的農戶已經成為當地農民致富的活廣告，在這種示范效應下，需要農村信用社信貸資金的農戶肯定會越來越多。隨著該項業務的不斷發展，農戶的資金需求額也會越來越大。

單一的金融服務和金融產品與多元化、多層次貸款需求之間的矛盾

1.期限。目前的農戶小額聯保貸款并未能建立起一種農村信用社向農戶提供中長期貸款，滿足農戶多方面需求的有效機制。由于農村信用社自身資金實力有限，現階段農戶小額聯保貸款資金主要來自于央行的支農再貸款，而支農再貸 款的期限一般較短，為6個月、9個月，最長為一年，并規定不得展期。

2.利率。小額聯保貸款的利率問題是其能否實現可持續發展的關鍵所在，也是借貸雙方都比較關注的問題。如果利率過低，小額聯保貸款又會再次成為尋租的對象，中低收入農戶又會面臨再一次被邊緣化的可能。如果利率過高，則會加重農戶借貸成本，打消向農村信用社申請貸款的念頭。比較合理的做法是根據自身的實際經營成本和農戶的還貸能力實行浮動利率。

3.金額。由于農產品需求結構多元化，農戶的生產也不再局限于糧食生產，還要進行經濟作物、特色養殖、產品開發等，因此農戶的貸款需求與以往相比大大增加。但是農村信用社在設定農戶小額貸款金額時，非但沒能充分考慮到農戶的實際貸款需求變化，而且從農村信用社或者信貸人員自身利益出發，為降低信貸風險，存在人為壓低貸款額的現象。

小額信貸的扶貧性質與農村信用社商業化運作之間的矛盾

從全社會的角度來看農村信用社農戶小額聯保貸款，其無疑是一箭雙雕的好事喜事，即為中低收入群體提供了信貸服務，為其脫貧致富創造條件；又為農村信用社帶來了新的可能的利潤增長點。但是，從農村信用社的角度來說，太多的利益外溢，因為其經濟行為所產生的社會收益是無法體現 在其收益表上的，也就是外部化了，而且在現有體制下又得不到合理補償，甚至還有可能承擔部分社會成本。因為在沒有完善的保障制度，特別是農業保險和農業貸款擔保制度尚未廣泛建立的情況下，農村信用社可能會承擔本應通過保險由社會共同承擔的風險。這也就是為什么在農村信用社開展農戶小額聯保貸款的過程中仍出現嚴重的“扶富不扶貧”的現象。據統計，80%左右的農戶小額聯保貸款實際上是投向了高收入農戶，在對中低收入農戶發放貸款時，農村信用社仍然較為謹慎，中低收人農戶可獲得性仍然沒有較大的改觀。在經濟發達地區更是如此，因為發達地區農戶小額聯保貸款資金機會成本會很高，農村信用社有更多的資金投向渠道。而對貧困地區農村信用社開辦的農戶聯保貸款來講，投放的主要對象無疑是那些中低收入的弱勢群體，就漾濞自治縣農村信用合作聯社而言，從發放農戶小額聯保貸款的戶數和總量來看，80%以上的承貸農戶均屬中低層收入，但經不斷地努力，農戶生活不斷改善，貸款戶數和金額呈現出上升勢頭，并且上升趨勢明顯，從1998年開始試點投放的6萬元增加到XX年10月末的6834萬元。但從其所占當年貸款總額24717萬元來看，農戶小額聯保貸款只占貸款總額的27.64%，農戶小額聯保貸款所占總貸款的份額雖然較小，但對社會的貢獻及其重大。三、三大有效措施——農村信用社小額信貸發展的出路

探索科學的運行機制—科學設計農戶小額聯保貸款的利率、期限和金額

一要本著為農戶著想、為農民服務的宗旨，依據風險大小、信用高低和農戶的償還能力，適當控制貸款利率的浮動，實行差別貸款利率；二要根據農業生產的實際，合理確定貸款期限，使農業生產周期與農業資金周轉速度相銜接，堅決克服人為縮短貸款期限和違背農戶意愿安排貸款的做法；三要確定符合農戶資金實際需求的貸款額。農戶小額聯保貸款以“聯保、聯心、聯責、聯效、聯幫”為特征，主要解決山區中低收入的弱勢農戶群體的資金需求，但貸款額度要適量，至少能夠維持農戶整個生產周期的資金需求。

構建完善的保障制度—建立新型農業保險和農業貸款擔保制度

農業的雙風險性使我們在農戶小額聯保貸款的推廣過程中，為保證農戶小額聯保貸款的良性循環，應規定農戶投資的農業項目向保險公司投保。這是一種將自然災害經濟損失轉嫁給了社會的有效途徑，并且符合分攤風險的互助原理。當今世界上許多國家都開展了農業保險業務，我國自1992年由中國人民保險公司開展農業保險以來，在很多地方進行了試點，但由于商業保險機構的商業利潤動機和實際政策功能之間的矛盾，使其發展困難重重。實踐證明，這種商業化的農業保險模式是不符合我國農業發展形勢的。這就要 求我們建立起符合我國農村實際情況的新型農業保險和農業保險制度。可以建立專門的政策性農業保險公司，明確界定農業保險公司的性質，專門辦理農業種植業和養殖業保險，確定農業保險的法律地位，確定其主要經營目標不是盈利，其經營目的、方式和規則等都是與商業保險不同。

提供有力的政策支撐—給予優惠政策，引入競爭機制

給中低收入人口特別是貧困人口提供貸款具有社會性，能增加社會福利。實踐證明給窮人貸100元款比給富人貸同等數額的款能產生更大的社會效益。如果農村信用社的農戶小額聯保貸款將服務群體擴大到貧困者或低收入人群，則不再是完全意義上的商業行為，而且帶有公共品性質。按照微觀經濟學的原理，由于存在搭便車的現象，公共品的供給永遠是低于最佳供應水平，即公共品的供給是不足的。因此，農村信用社在沒有任何外部條件激勵的情況下，向貧困者提供小額信貸顯然是沒有動力的。作為反貧困主體的國家，不能將帶有反貧困性質的業務完全推給已商業化的農村信用社，應通過減少稅費或資金的優惠來幫助農村信用社發展小額信貸。如在再貸款利率方面給以適當的優惠以降低農村信用社的資金成本或調整支農再貸款期限以適應農業生產周期，鼓勵農村信用社多發放農戶小額聯保貸款。

參考文獻

1.農業部軟科學委員會辦公室.增加農業投入與改善農村金融服務 [M].XX：中國農業出版社，XX

2.殷紅霞.農村小額信貸的政策效應及風險防范.[J].理論導刊，XX

3.何廣文.以金融創新促進農村信用社小額貸款業務健康發展[J].中國農村信用合作，XX

4.閆永夫.中國農村金融業—現象剖析與走向探索[M].XX：中國金融出版，XX

第三篇：淺析農村信用社農戶小額信貸

淺析農村信用社農戶小額信貸

[日期：2008-04-23] 來源：云南培訓認證網

摘要：近幾年來，農村信用社農戶小額信貸業務成功運行不僅使其成為農村信用社發展的現實選擇，而且成為廣大農戶脫貧致富的法寶。但是，仍存在三大主要矛盾阻礙著農村信用社農戶小額信貸業務的發展壯大。本文認為解決這些矛盾的出路在于探索科學的運行機制，構建完善的制度保障和提供有效的政策支持。

關鍵詞：農村信用社；農戶小額信貸；矛盾；出路

為了優化農戶貸款環境，1999、2000年中國人民銀行相繼制定并頒布了《農村信用社農戶小額信用貸款管理暫行辦法》、《農村信用社農戶小額信用貸款管理指導意見》，提出農村信用社要適時開辦農戶小額信用貸款，簡化貸款手續，方便農民借貸。這標志著中央銀行決定在正規金融制度框架內開展過去主要由非政府機構或組織實施的貸款方式，并希望通過金融創新的方式改善缺乏抵押和擔保能力的中低收入群體的金融服務。在中央銀行的推動下，全面試行并推廣小額信貸活動在2002年得到了大發展。據中央銀行的統計，到2002年底，全國就有30 710個農村信用社開辦了此項目，占農村信用社總數的92.6%；兩種小額貸款余額共近1 000億元，獲貸農戶5 986萬戶；評定信用村46 885個，信用鄉鎮1 736個。農村信用社正以主力軍的身份出現在小額信貸的舞臺上。雙贏的信貸方式——農村信用社農戶小額信貸

1.1 農戶小額信貸——農村信用社發展的現實選擇

從市場營銷的一般原理看，農村信用社農戶小額信貸是農信社積極開展貸款營銷活動的有效途徑。市場營銷學理論認為，要實現某一機構目標，關鍵在于確定目標市場的需求情況，能比競爭者更有效率地更快捷地為消費者提供其所需要的產品和服務。就農村信用社而言，貸款業務是其最主要的盈利來源，農村應該是其最主要的市場，因此能否抓住并贏得一般農戶關系著各家農村信用社今后業務發展與競爭成敗。農村市場主體——農民大多數以家庭為作業單位，進行小規模經營，資金需求額度較小，又無有效抵押物作擔保品。因而，改變了過去金融機構追求抵押、擔保，尋找大戶的貸款方式，采取了分散、小額貸款形式，按照農戶信用等級或采取聯保方式發放的小額貸款是農村信用社為農村市場提供的最適合產品。若要不顧自身經營能力、經濟實力和公共關系盲目去搶占城市市場，無異于舍本逐末，得不償失。

從農戶小額信貸的實施效果看，農村信用社農戶小額信貸促進了農村信用社資產的優化和自身業務的健康發展，進一步增強支農實力，形成良性循環。如今的農村信用社已經是商業化了的獨立經濟主體，以追求利潤的最大化為首要目標。因此，如果農村信用社開展農戶小額信貸不能為其帶來任何好處的話，其必然會退出小額信貸市場。但是從現實的情況來看，農村信用社開展農戶小額信貸的熱情不斷高漲。這無疑源于農戶小額信貸業務的成功實踐。2002年，全國農村信用社各項存款比年初增加2 589億元，各項貸款增加1 951億元，不良貸款比例下降7個百分點，實現增盈減虧33.86億元。通過對湖北省某市農村信用合作社開展小額信用貸款與企業貸款的風險與收益進行實證分析得出的結論更是證明了這一點，其結論為：從風險的角度看，小額農貸的風險低于企業貸款，而對利息收入的貢獻卻大于企業貸款；從農戶小額信貸與企業貸款的成本收益比較來看，如果考慮壞賬損失這一風險成本因素在內，農戶小額信貸總體收益率反而比企業貸款總體收益率高10.643個百分點。因此，作

為我國農村金融中堅力量的農村信用社開展農戶小額信貸業務不僅是順應時代潮流，不斷滿足農戶貸款需求的一種積極表現，同時也是培育自身新的金融業務點和盈利點的需要。

1.2 農村信用社農戶小額信貸——農戶脫貧致富的法寶

首先，農信社小額信貸極大地改善了農戶貸款環境，而且有效降低了交易成本。由于村委會成員對本村村民的具體情況比較了解，農村信用社小額信用貸款業務采取與村委會成員合作組成信用評定小組(有些地區信用社還建立了村信貸協管員制度)對農戶進行全面的信用等級評定的方式，并采用“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉使用”的貸款方式使農戶在規定的信用額度范圍內隨時可以獲得貸款。這種貸款方式對于農戶來說，簡化了貸款手續，免除了傳統商業貸款活動中借款可能發生的公證費、資產評估費、招待費等，也不需要承擔國際經典小額貸款模式所涉及的強制儲蓄成本、繳納小組基金的成本、頻繁參加小組會議和頻繁還款的交通成本及機會成本等；對于農村信用社來說，避免了因信息不對稱而產生的“逆向選擇”“道德風險”，克服了金融機構與農戶貸款博弈中長期存在的問題，極大地提高了農戶獲取貸款的可能性。

其次，實踐證明，農村信用社開展的小額信貸業務，在有效緩解農村金融抑制，促進農村產業結構調整，增加農民收入方面起到了支持“三農”中堅金融力量的作用。隨著農村經濟發展和改革的深入，尤其是中國加入WTO之后，農業發展有了新的要求——中國農業必須進行戰略性結構調整。而農村信用社小額信貸無疑為支持農村產業結構調整和農業產業化發展提供了資金保障。山西省臨汾市農戶自2001年以來，在農村信用社的支持下，通過“公司十農戶”的模式，辦起了幾十個333.3～2000hm2大小不等的蔬菜基地、特色水果基地和藥材基地，建成了果蔬保鮮中心，組建了銷售中心。通過企業建基地、小額信用貸款扶植農戶進基地、基地帶農戶的方式，生態農業和特色農業得以發展，農業產業結構得到調整，農戶也不會因貸款難而喪失追求農村新的經濟增加點的機會，不斷增加農民收入。武漢新洲區農信社開展農戶小額信貸成效顯著。2002年，全區小額信貸累計投向漁業4 000多萬元，蔬菜1 400多萬元，蘑菇700多萬元，蛋雞680萬元，雞湯420萬元，木業220萬元。僅大埠水產養殖區投放貸款達850萬元，接近40%農戶得到了貸款支持，新增精養漁池400hm2，新增黃顙魚套養面積333.3hm2，促進了養殖業超常規發展，極大地推動了農業支柱產業的建設。通過調查，在當地通過貸款發展漁業的農戶，戶平收入增加2 000元，人平純收入達到了3 400元，比上年增加400元。三大主要矛盾——農村信用社農戶小額信貸發展的“攔路虎”

2.1 日益擴大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾

從資金供給方面看，截至2002年底，全國信用社不良貸款5 147億元，占總貸款額的37%，已由19 542家信用社資不抵債，占機構總數的55%。巨額虧損嚴重削弱了信用社的資金投放能力。央行為彌補信用社貸款資金的不足，采取了輸血型的再貸款，但資金規模遠不能滿足，而且農戶小額信貸對農村信用社來說畢竟還是個新事物，處于試行階段要其把大部分信貸資金轉向小額信貸對于一向具有“城市化偏好”的農村信用社來說確實還需要時間和勇氣。

從資金需求方面看，農村信用社小額信貸的成功運行，是解除我國需求型金融抑制的最佳途徑。一方面說明農村信用社的借貸資金不再遙不可及，另一方面，許多由于獲得了小額信貸資金支持而走上了脫貧致富道路的農戶已經成為當地農民致富的活廣告，在這種示范效應下，需要農村信用社信貸資金的農戶肯定會有越來越多。隨著該項業務的不斷發展，農戶的資金需求額也會越來越大。

2.2 單一的金融服務和金融產品與多元化、多層次貸款需求之間的矛盾

（1）期限。目前的農戶小額信貸并未能建立起一種農村信用社向農戶提供中長期貸款，滿足農戶多方面需求的有效機制。由于農信社自身資金實力有限，現階段農戶小額信貸資金主要來自于央行的支農再貸款，而支農再貸款的期限一般較短，為6個月、9個月，最長為一年，并規定不得展期。

（2）利率。小額信貸的利率問題是其能否實現可持續發展的關鍵所在，也是借貸雙方都比較關注的問題。如果利率過低，小額信用貸款又會再次成為尋租的對象，中低收入農戶又會面臨再一次被邊緣化的可能。如果利率過高，則會加重農戶借貸成本，打消向農村信用社申請貸款的念頭。比較合理的做法是根據自身的實際經營成本和農戶的還貸能力實行浮動利率。

（3）金額。由于農產品需求結構多元化，農戶的生產也不再局限于糧食生產，還要進行經濟作物、特色養殖、花卉種植等，因此農戶的貸款需求與以往相比大大增加。但是農村信用社在設定農戶小額貸款金額時，非但沒能充分考慮到農戶的實際貸款需求變化，而且從農村信用社或者信貸人員自身利益出發，為降低信貸風險，存在人為壓低貸款額的現象。

2.3 小額信貸的扶貧性質與農村信用社商業化運作之間的矛盾

從全社會的角度來看農村信用社小額信貸，其無疑是一箭雙雕的好事喜事，即為中低收入群體提供了信貸服務，為其脫貧致富創造條件；又為農村信用社帶來了新的可能的利潤增長點。但是，但從農村信用社的角度來說，太多的利益外溢，因為其經濟行為所產生的社會收益是無法體現在其收益表上的，也就是外部化了，而且在現有體制下又得不到合理補償，甚至還有可能承擔部分社會成本。因為在沒有完善的保障制度，特別是農業保險和農業貸款擔保制度尚未廣泛建立的情況下，農村信用社可能會承擔本應通過保險由社會共同承擔的風險。這也就是為什么在農村信用社開展農戶小額信貸的過程中仍出現嚴重的“扶富不扶貧”的現象。據報道，80%左右的農戶小額信用貸款實際上是投向了高收人農戶，在對中低收人農戶發放貸款時，農村信用社仍然較為謹慎，中低收人農戶可獲得性仍然沒有較大的改觀。在經濟發達地區更是如此，因為發達地區小額信貸資金機會成本會很高，農村信用社有更多的資金投向渠道。筆者曾對浙江省某市的一家農村信用聯社農戶小額信貸業務開展情況進行了調查。就該信用聯社發放農戶小額信貸的總量來看，呈現出上升趨勢，從2003年的2 900萬增加到2004年的3 400萬，增長率為1.47%。但從其所占該農村聯社當年貸款總額來看，該信用聯社2003年的貸款總額為18.294億元，2004年為19.218億元，增長率為6.24%，明顯高于農戶小額貸款的增長速度，而且農戶小額貸款所占總貸款的份額幾乎是微乎其微的，分別只占1.59%和1.74%。三大有效措施——農村信用社小額信貸發展的出路

3.1 探索科學的運行機制——科學設計農戶小額信貸的利率、期限和金額

一要本著為農戶著想、為農民服務的宗旨，依據風險大小、信用高低和農戶的償還能力，適當控制貸款利率的浮動，實行差別貸款利率；二要根據農業生產的實際，合理確定貸款期限，使農業生產周期與農業資金周轉速度相銜接，堅決克服人為縮短貸款期限和違背農戶意愿安

排貸款的做法；三要確定符合農戶資金實際需求的貸款額。農戶小額信貸以“小”為特征，主要解決單個農戶的資金需求，防止“壘大戶”造成的信貸風險。但小額信貸也不是越小越好，發放的貸款額應至少能維持農戶整個生產周期的資金投入量。

3.2 構建完善的保障制度——建立新型農業保險和農業貸款擔保制度

農業的雙風險性使我們在小額信用貸款的推廣過程中，為保證小額信用貸款的良性循環，應規定農戶投資的農業項目向保險公司投保。這是一種將自然災害經濟損失轉嫁給了社會的有效途徑，并且符合分攤風險的互助原理。當今世界上許多國家都開展了農業保險業務，我國自1992年由中國人民保險公司開展農業保險以來，在很多地方進行了試點，但由于商業保險機構的商業利潤動機和實際政策功能之間的矛盾，使其發展困難重重。實踐證明，這種商業化的農業保險模式是不符合我國農業發展形勢的。這就要求我們建立起符合我國農村實際情況的新型農業保險和農業保險制度。可以建立專門的政策性農業保險公司，明確界定農業保險公司的性質，專門辦理農業種植業和養殖業保險，確定農業保險的法律地位，確定其主要經營目標不是盈利，其經營目的、方式和規則等都是與商業保險不同。

3.3 提供有力的政策支撐——給予優惠政策，引入競爭機制

給中低收入人口特別是貧困人口提供貸款具有社會性，能增加社會福利。研究表明給窮人貸一美元比給富人貸同等數額的款能產生更大的社會效益。如果農信社的農戶小額信貸將服務群體擴大到貧困者或低收入人群，則不再是完全意義上的商業行為，而且帶有公共品性質。按照微觀經濟學的原理，由于存在搭便車的現象，公共品的供給永遠是低于最佳供應水平，即公共品的供給是不足的。因此農村信用社在沒有任何外部條件激勵的情況下，向貧困者提供小額信貸顯然是沒有動力的。作為反貧困主體的國家，不能將帶有反貧困性質的業務完全推給已商業化的農村信用社，應通過減少稅費或資金的優惠來幫助農村信用社發展小額信貸。如在再貸款利率方面給以適當的優惠以降低農村信用社的資金成本或調整支農再貸款期限以適應農業生產周期，或實行稅收優惠政策，減免小額信貸營業稅與所得稅，鼓勵農村信用社多發放小額貸款。同時，進一步加大對農村信用社的信貸資金支持，允許像郵政儲蓄等機構進入農村小額信貸市場。這樣不僅可以減低因農戶業務不斷擴大而帶來的資金壓力，而且通過競爭，不斷完善我國農村小額信貸市場，提高其運行的效率和質量。

參考文獻農業部軟科學委員會辦公室.增加農業投入與改善農村金融服務 [M].北京：中國農業出版社，2005殷紅霞.農村小額信貸的政策效應及風險防范.[J].理論導刊，2004（9）何廣文.以金融創新促進農村信用社小額貸款業務健康發展[J].中國農村信用合作，2002

（2）閆永夫.中國農村金融業——現象剖析與走向探索[M].北京：中國金融出版，2004

第四篇：農村信用社小額信貸發展研究

農村信用社小額信貸發展研究

中文摘要：長期以來，由于農業特有的弱質性，農村金融市場普遍面臨著市場失靈，商業性金融機構及傳統的信貸方式不將農業和農民視為理想融資對象的現象。然而，農村經濟的發展也是迫切要求農村金融的發展的，于是，小額貸款作為金融制度安排和業務創新受到廣泛的關注。本文從農村信用社小額信貸業務的概念入手，結合著我國農村信用社小額貸款發展現狀及瓶頸，提出了加強農村信用社小額信貸發展的幾點建議。

關鍵詞：小額貸款；瓶頸；建議；

一、農村信用社小額信貸業務的概念

農戶小額貸款是指以農戶為貸款對象，基于農戶的信譽，在核定的額度和期限內向農戶發放的不需抵押、擔保的貸款，是農村信用社信貸的一種創新產品。小額信貸作為一種有效的扶貧和金融發展手段，惠及不能提供抵押和擔保而難以獲得正規金融機構貸款的貧民和微型企業，在扶貧和推動經濟發展中發揮了巨大作用。農戶小額貸款是針對農戶放款且額度較小，本身具有分散風險的特點。

二、我國農村信用社小額貸款發展現狀

自七十年代孟加拉鄉村銀行創建了小額貸款的模式以來，對貧困人口提供小額貸款已經成為各國扶貧工作的一個最重要的手段。當前全世界有上億人受益于小額貸款運動。我國于1994年初至1996年1 0月這一階段，借鑒孟加拉鄉村銀行的小額信貸模式，探索通過小額信貸途徑解決信貸扶貧資金脫離貧困戶的問題。在1998年中國共產黨第15屆中央委員會第一次全體會議上通過了《中共中央關于農業和農村工作若干重大問題的決定》，確定了小額信貸是扶貧資金到戶的有效做法。1999年中央扶貧開發工作大會再次強調小額信貸的扶貧作用，并于同年7月頒布了《農村信用社小額信用貸款管理暫行辦法》。到2 0 0 0年，小額信貸在農村信用社開始進行推廣。其后，國家及中國人民銀行先后發文指導和頒布各種條例，正式承認了農村信用社開展小額信貸的合法性，確立了小額信貸在今后農村經濟發展中的重要地位和貧困農戶脫貧致富的重要手段。然而盡管政府出臺大量有利于推動小額信貸發展的法規文件，農村信用社也積極發展小額信貸業務，可從實際情況看，近年來農村信用社的農業貸款在不斷發展，但其中小

額信貸占信用社農業貸款份額卻呈現出下降趨勢。農戶小額信貸和聯保貸款的增幅明顯放緩，小額信貸的發展遭遇困境。以廣東農村信用社為例，2003年最高峰時貸款余額為20億元左右，2008年貸款余額下降到17.3475億元。究其原因，是由于小額信貸發放的減少。與2003年相比，廣東農信社小額信貸減少了2.7731億元。

三、我國農村信用社小額貸款發展的瓶頸

3.1 信用社人力資源不足

農村信用社人力資源的不足主要表現在員工的素質低下和人數較少兩個方面。首先在員工素質方面。在信用社中，具有大專及以上學歷的員工還不到總人數的10%，并且大部分忙于日常業務的處理，缺少對小額信貸業務系統的培訓；過去農村信用社大批業務骨干在其與農業銀行“脫鉤”時被農業銀行調走；同時，個別信貸員平時不注意政治思想、業務學習，法制意識、制度觀念淡薄，缺乏職業道德，在“情”與“利”面前不能正確把握自己，視制度為兒戲，不惜鋌而走險發放大量違規、違紀貸款，給信用社小額信貸資金造成一定風險。其次，信貸人員也較少。信用社機構較多，但是每個鄉鎮網點配置的人數大多數控制在7人左右，其中信貸人員一般是每個單位3個人，這樣很難對千家萬戶的服務對象情況了解透徹。還有不少地區由于信貸員人手少，主任兼信貸員的還很多，既是“戰斗員”又是“指揮員”，這樣就沒有更多的時間和精力去加強信貸管理，從而使小額信貸的存貸差小，影響農村信用社經營業績。

3.2 易受自然條件的影響，抗風險能力差

由于農村信用社的貸款主要投向農業，使其經營與農民的農業生產關系緊密。當下我國農村產業模式具有先天性的低效益、高風險的特點。特別是小額農貸大多用于種植業、養殖業、小型加工業等，一旦遇到自然災害或收成不好的年景，便會對農業生產造成嚴重影響。由于我國的農業保險機制尚未健全，自然災害的損失往往會使農民遭受毀滅性的打擊，信用社的業務也會受到重大影響。

3.3 現行貸款分類方法存在缺陷

目前，我國的信用社大都實行以期限管理為基礎的“一逾兩呆”貸款分類法，將貸款分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款。后三類合稱為不良貸款。

而此種分類法的主要缺陷是：（1）對信貸資產質量的識別滯后。因為未到期的資產未必都是正常的，有些期限長的項目貸款雖然還沒有到期，可是借款人可能已經喪失了還款能力，可是按期管理卻仍然算是正常的，這樣不利于及早發現和防范風險。（2）標準寬嚴不一，不利于衡量貸款的真實質量。在此種分類方法中，只要是還款超過3年以下的都一概劃分為逾期貸款，逾期的時間為一天或一年甚至更長時間都是一樣的，這顯然不合理，使許多貸款風險的性質發生了變化。（3）容易造成農村信用社收益的錯誤估算。按現行的會計準則規定，逾期兩年的貸款不能掛賬停息，從而導致信用社收益高估。對呆賬準備金的規定，又使信用社經營成本低估。致使信用社不得不為虛增利潤而超額納稅、超額分紅。同時，壞賬難以及時沖銷，貸款損失難以及時彌補，這意味著信用社真實資本減少。

這種以期限管理為基礎的“一逾兩呆”的貸款分類法的最明顯的不足是，它只是貸款逾期發生后對貸款的風險和質量作出的一種被動事后統計，并不能使信用社在貸款風險發生之前就及時發現并采取相應的措施。

3.4 小額信貸管理體制不健全

農村信用社小額信貸管理體制不健全主要體現在：（1）貸款審查監控漏洞，貸款質量管理要求貸款應堅持“三查”制度，即貸前調查、貸時審查、貸后檢查。農村信用社在信貸活動中普遍缺乏對信貸資產的全程的風險監控，使得“三查”制度流于形式。（2）責任追究制度尚未落實到位，在農村信貸出現問題的時候往往是不了了之，沒有對過失人進行相應的處罰，難以起到警戒的作用，直接影響了信貸人員的工作態度，信貸人員對信貸風險的產生及防范不會高度重視。（3）監督機制的缺失，自1996年農村信用社與農業銀行脫鉤后，就由中國人民銀行對農村信用社進行監管。但是由于前幾年中國人民銀行體制改革以及農村信用社的規范工作，中國人民銀行的監管工作還不能及時跟上，在一定程度上存在監管不力的情況。

四、加強農村信用社小額信貸發展的幾點建議

4.1 加強信貸人員的隊伍建設，提高從業人員的道德水平

加強信貸人員樹立主人翁意識、風險意識、法制意識和發展意識，正確樹立人生觀和價值觀。作為信貸員，首先要發揚走村串戶的背包精神，置身于群眾中

間，認識農民，了解農民，鞏固多年來與農民建立起的“魚水”之情。其次要簡化貸款手續，縮短貸款審批時間，特別是對那些資信好、實力強的貸款戶要千方百計滿足其資金需求，全面提高工作效率，靠優質、高效的信貸服務留住客戶，達到貸款營銷目的。

4.2 建立農業保險、保障制度

通過建立農業保險機構和開辦農業保險業務，使借款人在遭受自然災害時能夠得到補償，增強其還款能力，從而使農村信用社發放的貸款可以得到一定的補償，把損失降低到最低限度。

當前，我國的農業保險業發展滯后，但可借鑒國外的一些成功經驗來促進我國農業保險的發展。美國、加拿大、日本等國一般都是由國家成立農業保險公司來開展農業保險業務，或由政府組織提供補貼，委托大的商業保險公司辦理業務。據此，我國可增設涉及國家農產品安全的農業生產領域的保險險種，商業保險不能提供的，應由政府主導，以政策性經營為主。

4.3 實現貸款“五級分類”

由于以四級分類為主的風險分類方式不利于準確反映風險和審慎監管，銀監會決定于2006年全面推行農村信用社貸款五級分類工作。五級分類法比四級分類法更為嚴格，它要求提供更多的風險準備金。實施貸款五級分類，可以科學地揭示和計量風險，揭示貸款賬面價值與實際價值的差異，全面準確地反映農村信用社的整體風險情況，這不僅有助于解決其潛在的歷史遺留問題，防范風險，而且還可以促使農村信用社轉變經營理念，轉換經營機制，提高抗風險的能力。

4.4 完善“三查”制度，實行審貸分離

貸款的“三查”制度是農村信用社貸款質量的一項重要的制度與方法。農村信用社應將貸前調查作為一種經濟預測行為，對市場進行調查和預測。在發放貸款前對借款人經營狀況和產供銷情況進行調查，可以加強和提高貸款質量。貸時審查是即時決策，是加強和提高貸款質量管理的關鍵。它是在貸前調查的基礎上，對貸款項目進行可行性研究。貸后檢查是對借款人貸款使用情況和效果進行檢查。貸款“三查”制度是正確掌握和發放貸款，提高貸款質量的一整套工作方法，是根據信貸資金運動規律控制貸款數量和結構的完整過程。貸款調查全面、深入、細致、預測準確，就能保證貸款決策的正確率，為貸后檢查提供較明確的線索。貸后檢查深入、認真，就能獲得大量有價值的反饋信息，為日后進一步加強貸款管理打好基礎。此外，為了保證農村信用社信貸資金的安全，實現資金管理的制度化、科學化和規范化，提高貸款審批的透明度，農村信用社的貸款要實行審貸分離的貸款管理制度。審貸分離制度是指從農村信用社的體制上實行貸款業務調查與審批、事后檢查與資金收回的雙軌制約機制。對于較大的貸款項目，在貸款的管理上應將貸款對象信用狀況的調查和對貸款對象的借款申請的批準權歸屬不同的職能部門和人員。

第五篇：淺論農村信用社小額信貸信用風險及防范對策

淺論農村信用社小額信貸信用風險及防范對策

專業班級：金融104學號7042710005學生姓名：劉寶春

內容摘要：在中國，農村信用合作社是農村正規金融機構中唯一與農民有直接業務往來的金融機構，是農村金融的絕對主力軍，而它對農戶的小額信貸業務卻發展緩慢。本文在對農村信用社小額信貸信用風險進行簡單概述的基礎上，分析了小額信貸信用風險的成因，并提出解決農村信用社小額信貸信用風險的一系列對策及建議。

關鍵詞：農村信用社 小額信貸 信用風險 防范對策

至2005年年末，全國農村信用社存款余額為32573億元，比2002年末增長66%。貸款余額為22354億元，比2002年年末增長60%。2006年3月末，全國農村信用社農業貸款余額為11668億元，占其貸款總額的比例由2002年年末的40%提高到49%；同時，農村信用社農業貸款占全國金融機構農業貸款的比例由2002年年末的81%提高到91%。鑒于農村信用社在全國小額信貸業務中占有主要份額，因此，對其信用風險的認識和管理也是必不可少的。有效的信用風險管理有利于社會資源的優化配置且助于經濟的穩定發展。

一、農村信用社小額信貸信用風險的相關概述

（一）小額信貸

小額信貸是通過融資中介，按照組織化、制度化、商業化經營原則，為具有一定潛在負債能力的中低收入階層提供無須抵押擔保的小額、短期、連續、簡便的信貸服務。在農村信用社領域，提供農戶和微小企業小額信用貸款，已經成為農村信用社的一種常規性的信貸品種。

（二）信用風險

小額信貸的信用風險就是借款人到期沒有償還借款而給農村信用社帶來損失的可能性。沒有按期償還的原因無非是兩種，一種可能是項目失敗，投資無法收回；另一種可能是收回投資及利潤，但不愿償還貸款。不論是有能力償還，還是沒有能力償還，都是一種失信的表現。信用是借款人自身的人格信譽，一旦小額信貸收不回來，則幾乎處于無奈狀態。因為憑借信用形成的債務鏈極為脆弱，一旦斷裂或遭到破壞，就會失去對貸款風險的約束力。

二、農村信用社小額信貸信用風險的形成原因

（一）主觀原因：部分農戶的信用觀念較差是形成小額信貸信用風險的主觀原因。

一是長期以來，我國的信用環境不好，嚴重影響了農戶的信用行為。小額信貸是以信用為基礎的信貸產品，對群眾的信用意識和信用環境的要求比較高。但受長期計劃經濟體制的影響加上過去長期政策性信貸和輸血性扶貧貸款，特別是一些權力部門干部拖欠信用社貸款現象嚴重，使得借款人信用意識淡薄。

二是我國的農村征信系統建設不健全，對失信行為沒有必要的約束力。農村信用社開展信用工活動，只能在一定的范圍內對農戶的信用狀況進行通報，沒有實質的約束作為。農村信用社之間信息不對接，造成一個農戶在多個信用社多頭貸款的現象。

（二）客觀原因。

（1）自然災害。小額信貸的回收面臨的一個重大風險就是自然災害。小額信貸與農作業的小規模經營是緊密聯系的。而農業與自然條件是離不開的，容易受自然災害的影響，甚至毀滅性的打擊。而目前我國農業生產處于缺乏自然災害保險的狀態，容易造成小額借貸逾期。

（2）市場波動。農戶小額信用貸款所面臨的市場風險，是指因農產品市場變化而造成損失的可能性。其主要是由幾個方面引起的。第一，農產品市場信息不對稱。農村不管是基礎設施、交通還是信息來源渠道，都是落后的。另外，農民本身文化素質，組織程度也影響了對市場的相關信息的獲取。第二，農業項目選擇上，有盲目趨同的心理。容易形成大片單一的種植或養殖，羊群效應表現突出。當供給超過需求時，將帶來極大的損失。

（3）信用評定制度不健全。小額信貸理論認為農信社貸款對象應是具有一定還款能力和還款愿望的中低收入階層我國目前對還款能力和還款愿望的評價是以農戶信用等級高低為標準的。因此農戶信用等級評定的準確度與真實度成為決定還貸率高低的重要環節。而在實際操作中由于信用檔案資料不夠準確及時評級帶有盲目性信用評價受多方干擾與影響如村干部照顧關系評級帶有明顯的偏向性虛報數據和信用等級評級缺乏復審呈單一性。信用等級不準確貸款額度核定不科學甚至可能造成不夠條件獲得貸款的人也借此獲得貸款。

三、防范農村信用社小額信貸信用風險的對策

（一）改善信用環境，提高信用意識。

1、正確進行輿論引導，大力弘揚信用觀念，提高農戶信用意識。小額信貸的發放是基于農戶的信譽來發放的。所以要降低信貸風險，打造良好的信用環境、提高農戶信用意識是關鍵。

2、打擊逃廢債的行為，維護良好的信用環境。對不講信用的人，要采取有效手段進行制裁。比如降低信用等級，取消信用戶的稱號，運用法律武器等都可以收到一定的效果。

3、農村信用社自身也要講信用，帶頭維護良好的信用環境。作為小額信貸的發放者，農村信用社對農戶承諾的信貸資金要按規定及時發放，充分滿足農戶的資金需求。

（二）延伸小額信貸的服務內涵，增強農戶抵御自然災害、市場波動等外在風險的能力。

農村信用社要擴展小額信貸的內涵和外延，通過發放小額借貸，不僅要把信用社辦成農村的金融中心，而且要努力把農村信用社辦成農村的信息中心、服務中心。一是要加強與農業科技部門的合作，為農戶提供科技支撐。二是要加強與保險部門的協作，把重大自然災害的損失控制在最低限度。三是要加強與貿易流通部門的協作。為農戶提供各類市場信息，避免市場波動帶來的市場風險。

（三）加強貸款的整個過程的管理工作。

（1）健全信用社內控機制，強化貸前調查工作。信用社的信貸人員應對農戶的家庭人口、承包面積，勞力、家庭年收入、支出、資信狀況等進行認真調查，掌握第一手資料。組織評信小組，對農戶評級結果達成一致后，由評信小組成員簽名確認，明確責任，并聯責清收。

（2）落實信貸分級審批責任，嚴把貸時審查關。從基層農村信用社到縣級聯社，必須配備強有力的信貸審批班子，嚴格實行貸款分級審批制度，提高信貸審批實力，規范信貸審批行為，明確分級審批權限，落實信貸分級審批責任，避免審貸流于形式。

（3）制落實責任，強化貸后檢查制度。農村信用社要建立科學、完善的農戶貸款貸后管理責任制，將貸后管理責任落實到人，對農戶貸款的管理和回收制定管理目標，建立健全考核機制，要分清人為與客觀因素，合情合理地追究責任，提高對到期貸款的回收率。

（四）建立有效的信用等級評價制度。

農戶個人信用是信用社發放小額信用貸款的依據是控制信用社貸款風險的基本要求。第一要進一步完善信用評級指標體系統一操作規范提高信用評級的層次和質量整體推進農村的信用環境建設。第二要加強與村委的聯系村委會是信用社與農戶之間建立信貸關系的橋梁和紐帶當資金緊缺時可以幫助農戶和信用社建立信貸聯系為農戶和信用社取得“雙贏”的效果做出貢獻。第三要加大信用等級評價的硬件投入健全資料檔案逐項認證審查核實并且對農戶的信用檔案實行電子化管理。農戶資料要真實、全面、準確地反映農戶實際情況。第四要明確評級責任。農戶的基本狀況及信用反映等由村組干部負責審查把關并簽字負責信用等級初評由信貸員負責避免因不負責。

（五）加強與各級黨政的協調溝通，推動農業產業結構調整市場經濟規律發展。

發放小額信貸的機構與各級黨政機構要進行充分的協調與溝通，既要支持當地政府大的農業調產方針規劃，更要強調農業生產的市場化運作，用市場的規律來配置資金資源。

參考文獻：

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