第一篇：收銀員與出納的交接程序

崗亭收銀員與出納的交接程序

一、收銀員發票/收據/停車卡領用程序：

1、收銀員憑崗亭收費員退回的定額發票存根聯，到財務室領取新的定額發票，需收銀員整理出每日發票使用情況表；由出納核實其收費與發票使用情況是否合理；

2、手開版發票應憑其開具完畢的發票存根聯到財務室領取新發票，出納應對其所開發票時間、單位、金額進行核實；

3、收銀員將開具完畢的收據存根聯退回領取新的收據，出納應對其所開收據時間、單位、金額進行核實；

4、收費員每次在出納處領取兩張停車月卡備用，并在出納處簽字確認，特殊情況下根據所開押金單領取；出納核實其收款情況。

5、所有發票存根及收據存根由財務室出納保管，以便備查。

二、收銀員與出納票據、現金交接程序

1、交接時間: 星期一至星期五的上午10:00-11:00；收銀員將整理好的錢、票及所填列的收費情況系列表格，與出納進行賬務交接；在交接時，出納必須核對其收款情況，確認帳表相符。

2、收銀員需整理一張當日收費總表，在與出納交接完錢、票后，需雙方在此表上簽字確認；

3、特殊情況下，如收費金額過大，需及時與出納取得聯系，將款項交給出納。反之，則將款項及時存入4樓貴保室內，違反以上規定，出現資金短缺或遺失，責任自負。

4、遇到法定假日出納休息的情況下，收費員直接將每日收取款項存入4樓貴保室內，在出納上班時與之交接對賬。

5、所填列的收費情況系列表格由收銀員保存，以便備查。

三、收銀員應在每日上午：9:00和下午15:00到收費亭收取臨時停車費，在收取崗亭款項時必須核實以下事項：

1、核實車輛放行情況；

2、核實電腦計費與實際收費情況，注明短缺原因；

3、收銀員在交付發票給崗亭收費員時，必須做號碼登記，并請崗亭收費員簽字認可；在收費員退回發票存根時，應將發票做繳銷處理；如有異常應及時找出原因；

4、核實發票使用情況：在每日15:00收費時將發票使用截止號碼（各種面額的發票）記錄在交接表上，第二天根據此發票號碼核實其每日的發票數量、金額；

5、禁止崗亭收費員借停車發票給地面停車場，違者罰款處理；

6、財務室人員必須不定期對以上事項進行抽查，核實。

四、財務室人員（含收銀員、崗亭收費員）必須遵守《物業公司收費管理制度》，按照制度遵照執行，做到賬帳相符、帳表相符。執行時間：xxxx年xx月xx日

收銀員確認簽字：

成都XXXXXXX有限公司

XXXX年XX月XX日

第二篇：收銀員交接流程

收銀員交接流程

1、登記人員每天交接班前，統計當班期間所有發放的免費物品的數量，并統計出當天的客流量，填寫“收銀臺發放物品登記表“，上報至核單員處進行核對。

2、發放手牌人員和登記人員每天交接班前要與更鞋人員核對每天發放的手牌與鞋夾是否相符，將電腦里所有未結帳的手牌號抄寫下來，交與更鞋生與客鞋進行核對，如有不符之處馬上查找原因，是否有的客人未結帳先走，是否有沒登記的手牌。

3、錄入人員每在交接班前，將當班期間錄入的所有單據進行分類，算出數量與金額，填寫：錄人員日報表“，同時將當天的退單及作廢單據如實統計，報到核單員處進行核對。

4、收銀員每天交接班前將當班期間所有的收入明細進行統計，填寫“收銀員日報表”，將當天入現金金額、代金券數量和金額、簽單收入、免單收入、多收或抹零、實收合計、作廢單據情況、特殊單據情況填入，上報到財務，由核單員進行核對。

5、收銀員組織所有人員定期（7天）將所有手牌進行統計，填寫“手牌統計”表。

6、發放手牌人員每天交接班時都將當班手牌情況（手牌有無損壞、丟失、專用手牌）進行統計，并寫到交接班記錄本上。

7、登記人員將當天發放的免費物品數量及客流量寫到交接班記錄本上，以便下一班登記人員出庫使用。

8、收銀員將收銀箱里的備用金（包括客人的押金或客人寄存的錢物）向下班人員進行交接，當面點清，并將錢數寫到交接班記錄本上。/先走客人手牌，留手牌客人情況都要寫到交接班記錄本上。

第三篇：出納與業務交接事宜

出納與業務交接事宜

1.給客戶開的樣布單及時交給我，以方便錄樣布。

2.大貨確認樣單子及時交給我，以確保開碼單的準確性。

3.簽訂的合同復印一份給我。

4.客戶匯往私帳的款及時通知。

5.報銷單需有陳總簽字。

6.出勤卡若忘記打卡，需有陳總或寇姐簽字。

張青青2012-7-9

第四篇：出納工作交接

出納工作交接清單

原出納員XXX，因工作調整，財務處已決定將出納工作移交給XXX接管。現辦理如下交接：

（一）交接日期：

X年X月X日

（二）具體業務的移交：

1·庫存現金：X月X日帳面余額xx元，實存相符，月記帳余額與總帳相符。2·銀行存款余額xxx萬元，與銀行對賬單核對相符。

（三）移交的會計憑證、帳簿、文件：

1．本現金日記帳X本；

2．本銀行存款日記帳X本；

3．空白現金支票XX張（XX號至XX號）；

4．空白轉帳支票XX張（XX號至XX號）；

5．銀行對帳單X份；

6．…………………

（四）印鑒：

1．XX公司財務章一枚；

2．XX公司法人章一枚；

（五）交接前后工作責任的劃分： X年X月X日前的出納責任事項由XXX負責；X年X月X日起的出納工作由XXX負責。以上移交事項均經交接雙方認定無誤。

（六）本交接書一式三份，雙方各執一分，存檔一份。

移交人：XXX（簽名蓋章）

接管人：XXX（簽名蓋章）

監交人：XXX（簽名蓋章）

XX公司財務處（公章）

X年X月X日

第五篇：出納交接明細

火出納交接明細

2012年11月30日現金余額為：1043196.00元

現金收入合計：194782.001、現金收入2012-12-1至12-4營業款收據3張，共計：23986.00元。

2、農信社12.3-12.4日開具現金支票支原材料款單據19張，共計：170796.00元。現金支出總計：249833.00元

3、支方長會費用報銷單26張，共計：16275.00元。

4、支客戶結賬收據12張，共計：24221.00元。

5、支2012年12月1日杭州學習分攤費用，共計：1822.00元。

6、支2012年11月26日食品從業人員培訓費，李強經手，共計：2400.00元。

7、支借款：9000.00元。借條3張。

其中：張，2012年7月17日借5000.00元。

魯，2012年6月21日借1000.00元。

徐，2012年5月23日借3000.00元。

8、農信社現金繳款單于2012年12月4日存入火賬戶，共計：15000.00元。

9、農信社12.3-12.4日開具現金支票支原材料款單據19張，共計：170796.00元。

10、支煙款單據一張，共計：6212.00元。

11、支發票中獎款單據72張，共計：455.00元。

12、支唐劉工資錯打單據1張，共計：2322.00元。

13、支管理公司手機費單據1張，共計：1330.00元。

應庫存現金=期初余額+收入未入賬金額-已支出未入賬金額

=1043196+（1+2）-（3-13）=1043196+23986+170796-（16275+24221+1822+2400+9000+15000+170796+6212+455+2322+1330）=1043196+194782-249833=988145.00

截止到2012年12月5日現金賬面余額為：988145.00元，大寫：玖拾捌萬捌仟壹佰肆拾伍元整。

14、實收現金銀行卡一張，共計：1000000.00元整。大寫：壹佰萬元整。多收金額：11855.00元。

15、收河南省農村信用社轉賬支票共計24張，票號：03052402—03052425。

16、收河南省農村信用社現金支票共計25張，票號：03648901—03648925。

17、農村信用社賬號：412銀行賬面余額為：17444.40元。大寫：壹萬柒仟肆佰肆拾肆元肆角零分。

18、移交自2011年12月20日至2012年11月30日現金賬1本。

19、移交自2012年12月1日至2012年12月4日銀行賬1本。

本交接清單一式四份，交接人、接手人、監交人各一份。

交接人：接收人：會計：監交人：

交接日期：2012年12月5日