第一篇：食品安全違法案件的難點和對策

食品安全違法案件的難點和對策

王冬春

“三合一”改革后，查處食品安全違法案件是縣（市、區）市場監管局執法辦案的工作重點。在查處食品安全違法案件時，執法人員經常遭遇以下困境和難點：

一是當事人規避檢查。根據獲得的上級交辦、群眾舉報、上下牽連等案件線索，執法人員到違法生產經營場所進行檢查時，當事人為逃避檢查，故意離開生產經營現場。特別是執法人員對實施經營行為的當事人不熟悉的情況下，即使當事人混雜在圍觀的人群中，也不會出面接受檢查，導致執法人員無法制作《詢問筆錄》，無法收集違法證據，無法作出查封、扣押等具體行政行為。

二是當事人拒不配合。雖然找到了違法生產經營行為當事人，但在調查取證階段，當事人拒絕接受執法人員的詢問，不在《詢問筆錄》和《現場檢查筆錄》上簽名確認，對抽樣取證的物品不予認可，對執法人員采取的查封、扣押等強制措施不予配合，對執法人員送達的法律文書不予簽收，并根據執法人員留臵的法律文書提起行政復議、行政訴訟，甚至以受到搶劫、偷盜等名義向公安機關報案。

三是當事人暴力抗法。因絕大多數食品安全違法生產經營當事人屬于社會弱勢群體，且投資少、成本小，被執法人員檢查執法時損失不大，在遇到執法人員檢查時沒有多少后顧之憂，容易情緒激動而產生暴力抗法行為；有的公開污辱謾罵執法人員，有的煽動不明真相的群眾毆打執法人員、掀翻執法車輛，還有的搶奪被執法人員扣押的經營工具和商品，導致執法工作無法進行。

四是當事人不服處罰。由于食品安全違法生產經營罰款數額起點高，一些投資少、規模小的違法行為當事人對行政處罰不服，認為處罰執法不合理、合法不合情；有的收到法律文書后一走了之、異地繼續經營；有的把行政處罰決定全當一紙空文，拒不履行法律義務，坐等人民法院強制執法；有的受到行政處罰法律文書后，先聽證、后復議、再訴訟，讓執法機構和執法人員疲于奔命、知難而退。

產生上述困境和難點的主要原因：一是違法行為當事人對被抽查的食品質量沒有底，擔心因貯存時間、環境污染、操作不慎等原因導致被抽查的食品不合格；二是違法行為當事人擔心因產生食品安全違法行為受到起點就是5萬元的重罰，不僅讓生活難以為繼，還會“因罰返貧”；三是個別當事人因食品違法行為受到處罰后，在對執法人員懷恨在心的同時，也積累了如果規避執法檢查的“經驗教訓”，從而產生不到場、不配合甚至暴力抗法的現象。

針對查處食品安全違法案件遭遇的困難和難點，縣（市、區）市場監管局和執法人員應當從以下幾外方面入手。

一是加強法律宣傳，營造法治氛圍。要采取廣播電視經常宣傳、報刊雜志重點宣傳、相關時節集中宣傳以及向食品生產經營發放宣傳資料等方式，全方位宣傳《食品安全法》，全面梳理和廣泛列舉食品違法生產經營者各種違法行為，對社會發展的危害和對消費者造成的傷害，突出曝光食品安全典型案例，讓依法生產經營成為食品生產經營市場主體的自覺行動，讓消費者向合法經營市場主體購物消費和接受服務，讓食品違法生產經營者沒有生存之地和發展空間，讓全社會支持配合市場監管部門的食品安全監管執法行動。

二是創新取證方式，保證依法行政。要深入調查研究，充分了解食品安全違法當事人產生不到場、不配合甚至暴力抗法的原因，改變傳統的調查取證方式，采取先期暗訪、周邊調查、現場錄相、熟人指認、村居干部帶路等多種形式，在外圍充分收集證據的基礎上，再與違法行為具體當事人和相關人員交鋒，讓當事人無法回避。即使當事人規避檢查或者不配合執法，執法人員也可以有足夠的證據證明當事人生產經營的食品等不符合食品安全標準或者存在安全隱患，視情采取查封、扣押等行政強制措施。

三是組織聯合執法，增強執法權威。要建立健全聯合查處食品安全違法案件工作協調機制，對重、特大食品安全違法案件線索，要迅速甄別判斷，主動請求公安、城管、住建、衛生等部門和社區村組干部配合，從多方面對違法行為當事人施加壓力，迫使當事人配合執法行動、主動接受調查、積極配合處理。對不出場、不配合的當事人綜合采取教育訓誡和制約控制措施，對不明真相的群眾予以勸返，對暴力抗法的當事人，由公安部門依法予以處臵，從而進一步提高查處食品安全違法案件的權威性和震懾力。

四是強化源頭治理，提高執法效能。要全面落實食品安全監管網格化責任制，實施“監管責任網格化、責任人員公開化、監管執法痕跡化、層級管理規范化、考核督查精準化”的“五化”監管，突出抓好食品生產企業和食品批發企業的監管，抓好源頭管理，突出源頭查處，阻塞源頭漏洞，在“抓大”、“罰大”的同時，兼顧“小微型”食品生產經營市場主體監管執法，落實食品小作坊監管責任。對“小微型”食品生產經營市場主體的違法行為，要以小見大、拓寬范圍、深挖源頭，通過“小案”變“大案”，全面凈化食品安全消費市場環境。（

第二篇：違紀案件查辦的難點及對策

違紀案件查辦的難點及對策

對違紀案件的查辦是《黨章》賦予各級紀檢監察機構的重要職能之一。黨的十六大和中紀委六次全會對紀檢監察工作提出了新的更高的要求。案件查辦工作也面臨著新的形勢和任務，分析近幾年發生的一些大案要案，違紀案件顯現出一些新的規律和特點，研究和掌握這些規律和特點，針對性地提出對策措施，對于我們提高辦案水平，加大對腐敗現象的打擊力度，具有十分重要的意義。下面根據這次培訓班學習了解的一些情況，談一點粗淺的認識：

我們認為影響當前查辦基層案件的難點主要有以下幾個方面：

一是作案主體多元化。從近幾年的辦案實踐看，一些違法違紀案件由單體向群體發展，窩案、串案、案中案明顯增多，且呈現出多發性、交叉性、團伙性和關聯性等特點。違紀人員有的熟知政策和法律，在政策和法律的邊緣找空子鉆；有的身居要害部門，在體制、管理漏洞上做文章；有的披著合法的外衣，卻干著腐敗的勾當，這些都給案件的調查、取證帶來了很大困難。

二是作案手段智能化。隨著高科技的發展，腐敗分子的作案手段更加隱蔽化、智能化。他們利用信用卡、電腦、網 絡等科技工具作案，可以說是無孔不入，無洞不鉆。現在即使是一些普通案件，其作案的手段也非常高明，更加狡猾和復雜，用老辦法查案將難以應付。

三是辦案阻力人情化?，F在紀檢監察干部幾乎每查處一起案件，都有人說情干擾。有的是老同學、老朋友、老鄉講情；有的是自己的親屬為別人求情；有的是上級領導打招呼，這些紛至沓來的各種人際關系，往往會使查辦的案件“夭折”、“擱淺”、“流產”，嚴重影響了正常辦案。

四是辦案專業人員匱乏。一方面，由于機構改革，紀檢監察機關整體辦案力量相對不足，不能保證辦案需要。另一方面，專業辦案人員嚴重匱乏，現在有不少案件涉及金融證券、網絡、房地產、期貨市場、工程發包等領域，對這些專業性很強的知識，真正懂行的辦案人員很少，這在一定程度上影響了辦案工作的開展。

針對辦案中遇到的這些難點問題，我們認為應采取以下對策：

一要講究方法策略，提高辦案成效。要成功地突破案件，必須加強領導、周密安排，講究策略。否則，因一個環節上出了問題，就會影響到整個案件查辦工作。因此，在案件查辦過程中，應重點抓好以下三個環節：一是組織實施上要突出全面性。對于大案要案，紀委書記要做到親自安排、調度和協調，副書記要親自帶隊組織辦案，形成主要領導親自抓、分管領導靠上抓、其他領導配合抓的工作格局。同時，要實行“四定一包責任制”，即定領導、定人員、定時間、定任務，一包到底。二是方案制定上要體現周密性。在掌握了案件的線索之后，如何組織案件的具體查處工作，必須有一個明晰而周密的方案。要針對案件線索中涉及的問題，擬好調查提綱，并要把可能遇到的問題盡量考慮周全，做到有備無患，以適應突發情況的需要。配備辦案人員，應根據案件的類型、涉及的專業知識、以及復雜與簡單的程序來配備。要找準查辦案件的突破口，對需要查清哪些問題、應采取哪些措施、可能遇到哪些問題都要制定一個詳細的預案，確保辦一個，成一個。三是方法運用上要講究策略性。一個案件能否最終突破，在很大程度上取決于查辦工作的方法策略。只有方法策略對路，工作才能事半功倍。在具體工作中應做到三個“突出”。一要突出一個“快”字。確定案件線索后，為避免違法違紀者串供、訂立攻守同盟、轉移贓款贓物，就必須加快辦案進度。二要突出一個“巧”字。在具體工作中，要因人因案而異，巧妙選擇牽一發而動全身的突破口，抓住關鍵人和關鍵問題，實施重點突破。在取得充分證據的基礎上，有的放矢地突審作案人，用確鑿的證據摧毀其僥幸心理，最終促使整個案件的有效查辦。三要突出一個“用”字。要充分運用《中國共產黨紀律檢查機關案件檢查條例》和《行政監察法》等賦予的權限辦案。首先要準確地用好“兩規” 措施，提高成案率。對一些重要案件的涉案人員，一旦掌握確鑿證據，按規定程序報批后，要迅速采取“兩規”措施，防止串供、毀證。其次要用好封帳權。對一些比較復雜的案件，采取先封后查的措施，從財務帳目中尋找線索，既可以有效地防止財務人員作弊以及毀賬等事情的發生，又為深入調查案件打下基礎。再次要用好建議停職檢查權。一些擔任領導職務和掌握實權的涉案人員，他們利用關系對抗查處的手段很多，致使調查工作難以進行。

二要加強組織協調，形成辦案合力。隨著改革的發展，反腐敗斗爭的深入，新情況、新問題不斷出現，工作中涉及的領域越來越寬，空間越來越廣，這就需要紀檢監察機關充分發揮組織協調的職能優勢，加大部門協同辦案力度，形成辦案合力。一方面，在紀檢監察機關內部，辦案人員在突破案件的過程中，可以根據案情需要，請審理人員提前介入，將審理行為前移到調查環節，這對于準確認定案件性質、快速審結案件，有著非常重要的作用。另一方面，紀檢監察機關在查處明顯觸犯刑律的案件時，要及時通報司法機關，并在案件基本查清時及時移送司法機關，追究刑事責任。同時，司法機關要及時地把查辦的追究刑事責任的案件及不夠追究刑事責任但已構成違法的案件移交過來，追究黨紀、政紀處分。在查辦一些重大案件時，紀委一定要搞好組織協調，將紀檢監察機關、司法機關、行政執法機關、經濟監督部門 的人力、信息、職能、手段等資源組織起來，綜合運用，形成整體合力，這樣，不僅有利于解決紀檢監察機關辦案力量不足的問題，克服在查辦案件中存在的“條塊分離”傾向，而且有利于一些案件的快查快結。

第三篇：信用社銀行防范案件難點和對策

信用社銀行防范案件難點和對策

近兩年來，農村信用社頻頻發生案件，新案、大案、要案、發案率、發案范圍存在居高不下和擴大的趨勢，風險狀況日益凸顯，嚴重影響和制約了農村信用社的健康發展。如何解決制約農村信用社案件防范中的瓶頸問題，是當前監管部門和農信系統共同關注和亟待解決的問題。

一、農村信用社案件防范現狀

（一）基層案件防范意識不到位。對于做好案件防范工作，有些信用社領導和員工在思想認識上存在偏差，把案件防范工作片面地理解為案件防范工作主要是指大案要案，只要不出現大案要案，就不會出現大的問題。重業務、輕防范的思想在部分領導和員工中頗有市場。受這種思想的影響，導致部分農村信用社及其網點的案件防范工作往往滯后于業務工作，案件防范工作未能全面貫徹和深入開展，對轄內基層社及網點存在的安全隱患未能及時發現和排除。

（二）思想安全教育乏力，防范效果不盡人意。農村信用社對基層網點員工從事業務技能操作方面比較重視。而對員工的思想教育比較乏力，特別是對案件防范方面，沒有實質性的突破與創新。員工也難以有時間和機會接受安全防范方面的培訓，對一些必需的安全防范知識只能依靠文件和相應的制度來紙上談兵，人事調動的頻繁，崗位不固定，任務的巨大，使員工難以靜下心去鉆研安全防范知識。因此，對安全防防范知識缺乏了解，了解的渠道也比較單一，缺少實際安全防范演練機會，造成對案件防范工作缺乏主動性、創造性。

（三）有章不循，操作不規范。盡管農村信用社的內控制度比較完善，但是在執行和落實上卻缺乏有效的監督機制。員工對案件防范的認識和意識不到位，缺乏全局觀念，過分相信自己、相信他人，在操作中，沒有嚴格按照操作規程進行操作，形成“大錯不犯，小錯不斷”，久而久之，形成風險漏洞越來越多、越積越大，最終釀成大案。

（四）案件防范缺乏手段創新。目前，農村信用社在案件防范上，一是領導會上強調，而忽視了員工對案件防范的關心程度、理解程度、執行程度。二是案件防范手段方面，只注重硬件環境的改善，而忽視了員工的思想變化、情緒變化、家庭變化、環境變化，防范手段仍然是以硬件和制度為主，缺乏對案件防范措施的創新性、有效性。

二、農村信用社案件防范存在的問題

（一）內控制度執行落實漏洞頗多

1．柜臺業務操作不規范。目前，農村信用社都建立了內控制度，但是，許多內控制度在落實和執行上是為應付檢查或流于形式。例如：崗位設置不合理，人員分工不明確。有些信用社在人員安排上未按信用社規定合理安排，存在業務發展與人員配置不協調，缺崗缺員，協儲人員、臨時工頂崗現象時有發生；在業務操作上，會計出納人員短期交接手續不全，不是缺少監交人簽章，就是保險柜鑰匙、賬簿、憑證未登記移交，存在交接不清，責任不明；款項交接登記簿存在建而未用或登記款項填寫不明晰；大額提現不登記或漏登、內勤工作日志內容記錄不完整，印章分管、憑證銷號流于形式，未按操作規程辦理業務，而是隨心所欲，會計傳票、賬簿章印不全，臨柜業務未換人復核，事后補章現象；傳票、憑證、對帳單亂放、亂丟，事后造成帳務對不上的現象屢屢發生。挪用現金上繳貸款利息、白條頂庫、庫存現金量嚴重超限額等等現象時有發生??

2．信貸管理比較粗放。突出為貸款“三查”制度執行流于形式，貸前調查走馬觀花，調查報告簡單，調查資料缺失。貸時審查把關不嚴，大額貸款審批往往不是以信貸人員的調查為基礎，而是由領導好惡說了算,“鼓肚貸款”、“一支筆”貸款現象較為普遍。貸后檢查流于形式，沒有按照規定對大額貸款實施跟蹤檢查和填寫跟蹤檢查檔案，對到逾期貸款未及時發出貸款到期通知書，貸款風險難以掌握。超權限貸款、跨區域貸款、冒名貸款、一戶多頭貸

款以及以貸收貸、以貸收息等違規現象時有發生，不但給日后貸款管理埋下了風險隱患，而且也容易誘發職務犯罪。

3．票據貼現業務不規范。有些信用社開展此項業務時一是先斬后奏，未經批準便開展業務。二是缺乏對貼現業務的專業人員，識別能力差，匆匆上馬，難免出現風險。三是監督力度偏弱。對票據業務的監督偏弱，往往只看從中獲利多少，而對票據業務的風險判斷不能有效識別與監督，從而引發風險。

（二）面上強調多，基層執行效果差。突出表現在領導往往是以念文件、口頭的形式將上級要求傳達到基層，便完成任務。不能認真地針對本轄區信用社實際狀況、防范漏洞、風險大小去具體制定案件防范措施和對策，而是例行公事、機械地布置案件防范工作，造成了基層信用社員工對案件防范的認識偏差，認為案件防范是領導的事，與自己關系不大，導致在基層在案件防范工作中，風險意識不強，執行效果差的局面。

（三）分工不明、權責不清、制度形同虛設。我們發現，農村信用社雖然普遍制訂了員工崗位職責，明確了員工的權利和義務，但是在某些細節問題上仍然不夠具體化，相互不科學、不細致、不流暢，每個崗位的責任和義務沒有做出具體規定，往往銜接上出現漏洞和問題，在一定的程度上存在混崗、混業操作的現象。例如：出納、會計不按規定相互替換、替代；輪崗制度、強制休假制度流于形式；協儲人員、臨時工頂替重要崗位，造成責任不明確，風險隱患頻頻出現。

（四）目標任務大，績效考核不合理，員工怨氣大。目前，許多信用社為了加強競爭力，不是從內部去最大限度地解放員工的思想，去搞機制創新、管理創新、業務創新，而是加大攬儲任務、放貸有任務、收貸有責任，完不成任務者一是離崗攬儲、下崗收貸。二是扣發工資、獎金等。而相對聯社機關、領導則存在任務小或無任務的局面。導致員工因完不成攬儲任務而工資收入急劇下降。加之存在基層信用社人少事多的現象，領導與員工之間收入差別較大和思想工作不到位，考核機制不合理等因素，造成員工的不理解，存在怨氣大、嘮噪多、抵觸心理增強，繼而影響工作。

（五）企業文化教育缺失，導致員工理念支撐缺失。對于企業文化，許多信用社領導和員工簡單地認為只不過是娛樂活動，面子工程，應付上級檢查，無關大局。為此，有些信用社在建設自己的企業文化時，對企業文化建設工作的重要性認識不足和存在模糊認識，沒有將企業文化建設視為一項長期性、系統性的工程來做，缺少統一規劃，沒有深入進行企業文化教育，對企業文化的理解過于片面，往往只注重廣告、環境文明、儀表裝飾等外表形象，而不注重內在本質的建設。不是從尊重人、愛護人、理解人、關心人方面入手，把信用社經營管理的全部工作和整個過程都納入以人本的軌道上來，也沒有堅持人是信用社的主體和財富的主人翁地位，使員工不能在一種和諧愉快而又富有朝氣的環境中進行工作和經營。導致信用社企業文化建設與建設初衷出現南轅北轍現象。

（六）主動性防范少，被動性防范多。由于案件防范工作年年提、年年講，許多農村信用社多年來也沒有出現案件，于是有些信用社對案件防范工作出現放松警惕、漠不關心、麻木不仁的現象。領導要求時就動一動、來檢查時就緊一緊，出現問題就改一改，多年來的習慣性管理對案件防范形成的痼癖、麻痹思想，沒有主動性地從根本上對案件進行重視和防范，導致安全隱患日益積累。

（七）內部檢查稽核流于形式。農村信用社進行自查或本聯社進行檢查時，許多檢查是走形式，一是檢查事先已知道，被查單位有時間做好充分準備，效果可想而知。二是都是本單位的，所以礙于情面，被查出問題大事化小、小事化了。三是害怕問題暴露影響自身利益，對檢查出的問題采取瞞報、漏報、少報。

（八）案件防范宣傳力度偏弱。案件防范宣傳工作是整體安全防范工作的重要環節，有些信用社對案件防范的宣傳工作重視程度不夠，不敢大張旗鼓地進行案件防范工作的宣傳，怕影

響信用社的信譽、聲譽和經營，只是在信用社內部進行宣傳、教育，開展活動。造成案件防范工作對外缺乏威懾力，對內缺乏說服力，嚴重影響了案件防范工作的開展。

三、農村信用社案件防范難點

（一）點多面廣、機構分散、管理困難。農村信用社的性質決定了其網點多、機構分散、網點偏遠的特征。相對來講，就必然多了一份不安全因素。因歷史虧損或其他原因，造成偏遠的、較小的信用社在硬件投入上比較困難，部分網點安全設施達不到要求，較容易給犯罪分子以可乘之機，發生案件的機率較大。

（二）人員相對復雜，管理培訓缺失。信用社員工交流制度在執行上存在難度，原因是信用社員工的工作安排，一般以員工居住地為原則，這就形成了大部分信用社員工本地化的局面。而有些信用社沒有本地員工或不足時，則招聘臨時工代替或以協儲員替代，在對這部分人員的管理上，往往因其不是信用社正式員工，安全教育、思想培訓等方面的培訓而無法參加，容易形成了案件防范的空白點。

(三)防范體制不完善，形成漏洞頗多。許多農村信用社在案件防范工作中，注重面上工作較多、員工日常防范教育較少；硬件建設較多、“軟件”建設滯后；照本宣科較多、開發創新較少；日常防范不重視、上級檢查搞突擊。往往在突擊抽查和檢查中，許多安全漏洞便表露無遺，（四）員工素質相對較低，貫徹執行時容易出現偏差。由于信用社員工的素質相對專業銀行還較低，在貫徹執行案件防范工作中，不能對案件防范的重要性、意義進行深刻的理解和掌握，沒有將案件防范工作與自己的切身利益緊密相連。部分信用社員工在貫徹執行中采取“領導講領導的，自己做自己的”，在執行中也是走走過場、流于形式，案件防范在實際工作中形同虛設。

（五）問題長期得不到解決，影響員工隊伍穩定。員工思想穩與隊伍穩定與否是關系到安全防范的問題關鍵和基礎。俗話說“冰凍三尺，非一日之寒”，有些問題涉及員工的切身利益的實際問題長期不能得到解決，必然會影響員工的思想穩定、工作情緒，繼而影響到案件防范的效果。例如：分配到我市各縣、市信用社2001屆省銀行學校信合專業畢業的30多名學生，在畢業4年后，許多成為信用社各個崗位上的骨干力量，但是在提拔、評先等方面卻沒有資格，因為不是信用社正式員工。而至今仍然成為信用社的正式員工的原因是省聯社沒有指標。而同樣的2000屆省銀行學校信合專業的30多名畢業生，在工作4個多月后，便成為信用社的正式員工。學生們幾經反映，但是音信石沉大海。巨大的對比和反差，使有些學生在工作上產生壓力，思想上產生了動蕩，失落感日益劇增，心靈上受到了傷害，朝氣不再蓬勃，信心受到打擊，對在信用社的前途產生了懷疑。不可否認，隨著時間的推移，問題得不到解決，久而久之不可避免的將成為信用社的風險隱患。

（六）監管部門措施不能有效貫徹。農村信用社對監管部門下發的文件、要求、措施等，少數農村信用社不能有效貫徹，從思想上沒有給予高度重視，認為監管部門是外部門，沒有直接影響，對自己的在約束方面、利害關系方面沒有太大的關系。因此，對監管部門在案件治理工作布置的任務、要求、措施，不是置若罔聞、不予理睬，就是流于形式的貫徹，造成在案件治理工作實際效果大打折扣。

（七）人情大于法規。農信社人員基本上來源于農村，受傳統觀念影響，地域、家族、親戚、朋友相互之間關系縱橫密布、錯綜復雜，加上法制觀念淡薄，制度的執行力往往受到上述因素影響而不能貫徹執行。多起案件的發生無不與人情大于法規有關，這是農村信用社發展過程中，需要長期解決的問題。

四、農村信用社案件防范對策

（一）建立案件專項治理工作長效機制。建立案件專項治理長效機制是農村信用社防范風險的有效措施，對此，農村信用社要針對本轄區的風險狀況，結合全國合作金融機構案件專項

治理電視電話會議內容，制定案件專項治理方案、治理措施、治理目標。切實將案件專項治理工作融入到日常工作中去，常抓不懈。全面建立起“查、防、堵、懲、教”有機結合的長效機制，形成制度健全、執行有力、內控嚴密的案件查防體系，實現案件總數和涉案金額、單位資產案件數量、單位網點案件率的大幅下降。

（二）建立企業文化機制，增強道德觀念。企業文化的核心是要解決企業員工所共有的價值觀、道德觀問題。在當前，如何用現代的道德觀念來教育人，用嚴謹的行為規范來約束人，是當前農村信用社迫切解決的問題。因此，一是要加強農村信用社企業文化建設，將其納入日常的經營管理中來，依靠企業文化、培養和增強員工的道德觀念、建立個人理想、信念為核心的自我約束機制，以增強員工的自豪感和企業凝聚力。二是堅持“以人為本”的行為管理策略。農村信用社領導要牢固樹立“企業即人、企業為人、企業靠人”的以人為本理念, 對員工的激勵作用和對后進員工的轉化作用要恰到好處。要用正反典型教育人，用敬業精神鼓舞人,用道德觀念凝聚人,用先科學機制激勵人,用優良環境培育人、用真誠愛心關心人,從而不斷提升員工的思想境界、道德水平和行為能力。三是建立相互溝通橋梁。農村信用社許多案件的發生或風險隱患是與上下級之間缺乏有效溝通有著必然的聯系。為此，農村信用社應盡快建立和疏通溝通渠道，加強部門之間、上下級之間的溝通、交流、理解和協調,以消除領導與員工之間、員工與員工之間的心理障礙。領導要知道員工在想什么、做什么、為什么，要耐心細致地做好工思想工作、疏導勸解工作，誠心誠意幫助他們解決工作、家庭、生活、學習等方面的實際困難和問題，幫助員工克服其心理障礙，消滅不良情緒，保持員工隊伍和人心的穩定。四是調整機構結構。農村信用社要逐步改變基層社人才饋乏，一線人員少，機關機構臃腫的現象，盡可能地精簡機關人員機構，加強一線力量。

（三）人心穩定是防范案件的基礎。要充分挖掘員工的個人行為潛力，一是對拔尖人才要恩威并濟，在政策上不偏不倚。對信用社的業務技術骨干，一方面要委以重任，給予他們業務技術職務方面晉升的機會，并給予相應的報酬和待遇；另一方面，對他們也要嚴格要求，對其不規范的操作和不檢點的行為要及時指出并加以糾正，不能姑息遷就，更不能縱容其成為特殊“公民”。要讓他們既能看到自己的前途和希望，能自覺自愿地為國有金融事業的發展釋放自己的能量，又感到有必要珍惜自己的這一份事業，能自覺遵守信用社的行為規范?！瓣P愛”是留住人才的策略，“嚴格”也是留住人才的手段。只有恰到好處地施行關愛與嚴格，才能為各類人才提供廣闊的天地，只有不拘一格地選拔和運用人才，才能使更多的人才脫穎而出，只有在重用的同時施以重“錘”，才能鍛出適應現代合作金融事業快速發展的好鋼來。

（四）規范操作是案件防范的保證。俗話說“十個案件十個違規”，農村信用社所有案件的發生，都是由違反操作程序，有章不循、有制不遵、有令不行造成的。為此，農村信用社在案件防范中首先要規范員工的操作，嚴格按照銀監會“十三”操作規程、風險提示進行操作。其次領導干部要帶頭執行規章制度，“上梁不正下梁歪”是各項制度不能有效執行的導火索。因此、只有規范好大梁、才能校正好小梁，才能使案件防范各項工作取得效果，才能將案件風險隱患從源頭進行杜絕。

（五）加強黨風廉政建設和反腐工作。黨風廉政建設與反腐敗工作是防范案件發生的手段之一，農村信用社要將黨風廉政建設和反腐敗工作列入班子的重要議事日程，建立完善領導干部廉政檔案，要廉潔自律，以身作則，做到政務公開、財務公開、收入公開。特別是要堅持用好的制度和作風選人，在人員的使用上、提拔上、處理上要一視同仁、平等對待，不搞內外有別，做到對己要嚴、秉公守法。要健全監督制約機制，接受群眾的監督，按照“誰主管、誰負責”的原則，實行黨風廉政建設問責制，從源頭上堵住腐敗漏洞。同時嚴格要求員工，遵紀守法，提高員工廉潔自律的主動性、自覺性。

（六）建立案件舉報、堵截獎勵機制。信用社員工都有責任和義務對違規違、違紀行為和案件線索向上級部門舉報的權利。對違規違紀的現象、行為、指令有權拒絕執行。信用社的上

級部門應盡快建立案件舉報、堵截獎勵制度，對舉報屬實的，要對舉報人進行物質和精神獎勵，并作為晉升、晉級的參考依據。對成功堵截案件的不但要進行獎勵，而且要將堵截案件的做法加以推廣，為更多的信用社提高防范案件能力奠定基礎。

（七）加強專業防范知識培訓，不斷提高員工的業務素質。對基層網點員工進行安全防范的業務培訓，是提高農村信用社安全防范中的中基礎工作，安保部門要有計劃、分層次地加強對基層網點員工的安全防范知識的基礎培訓、還要對員工進行心理培訓、道德培訓、行為培訓、以提高員工的防范技能。不但要對安全防范常識和法規方面的培訓，還要對安全防范應急措施、突發事件方面的培訓，更要注重理論與實踐相結合，進行安全防范方面的實際演練，做到遇事不慌、有條不紊。

（八）加大案件防范宣傳力度，提高全員的安全防范意識。宣傳工作作為安全防范工作的重要環節，基層網點要針對安全防范的經常性和集體性的特點，結合不同的安全防護期特點，采取行之有效的方式，廣泛深入地開展安全防范宣傳教育活動，利用案例和經驗教訓，結合工作和網點實際探討安全防范工作的開展，努力形成培訓“一個安全員，帶動全網點的點面效應”，縣聯社還可以組織創建安全文明網點等活動，增強上下員工的安全防范意識和防范能力。加大對安全防范的檢查、監督力度，將存在重大安全隱患，多次督促都不予以整改的網點，堅決依法依制進行處罰，并通過內刊、文件進行通報，促使其他類似單位對安全隱患進行整改，同時也提高員工的安全防范意識。

（九）建立案件防范壓力傳導機制。監管部門及農信上級部門要下決心解決部分農村信用社在案件治理工作中存在的“上熱下冷、上緊下松、上嚴下寬、上細下粗”問題，著力解決監管部門壓力大而農村信用社無壓力的問題，要定期召集轄內縣（市）級聯社主要負責人到監管部門匯報案件情況，采取監管通報、誡勉談話、取消高管人員任職資格、建議給予降職或撤職紀律處分等切實措施將案件壓力傳導給農村信用社。對發生案件信用社，要及時報告當地黨委、政府，做到一案一報。

（十）嚴格執行崗位輪換、強制休假制度。崗位輪換、強制休假制度是農村信用社防范案件發生的必要手段。對此，農村信用社不能以人員少、員工業務不熟等理由，將輪崗制度、休假制度置若罔聞、束之高約、流于形式。

（十一）強化內外部稽核檢查制度。一是將內外部稽核檢查相結合，采取日常檢查和不定期抽查的方式，特別是注重突擊查，加大檢查頻率和力度，找出信用社在執行制度方面存在的薄弱環節、風險點，將信用社暴露出的問題與隱患消滅在萌芽狀態。二是充分發揮內部系統監督機制。對業務經營、人事管理等活動中存在群眾反映較為突出問題和易發案件重要崗位的管理，要注重加強信訪、舉報和稽核工作，強化紀檢監察、內審的檢查作用。明確案件移送的標準及責任，形成治理案件的合力。三是加強內部審計的力量，加大內審審計力度。開展領導干部離任審計、領導干部履行職責審計、基本建設管理、財務資產管理、大宗物品采購審計等，從中發現和查找商業賄賂的行為，正確判斷和把握商業賄賂給黨風廉政建設和反腐敗工作帶來的影響，盡可能使治理措施更加有效。四是農聯社上級部門、監管部門要有重點的對農村信用社進行檢查、稽核，特別是對易發案件的業務、崗位、人員進行重點關注和檢查。

（十二）案件防范要進行創新。目前，農村信用社正處在改革時期，隨著改革的深入，原有的案件防范機制、措施、手段、目標在實際操作中出現的漏洞日益凸顯，許多已經不能適應改革發展的需要，也不能有效地防止和杜絕案件的發生。為此，需要監管部門、農信管理對此進行探討、研究和創新，才能逐步地將農村信用社案件發案率有效降下來。一是案件防范要全員參與，自上而下地貫徹落實案件防范要求，避免案件防范工作“上熱下冷、上嚴下寬、上緊下松”，不能搞應付差事式的案件防范。二是道德教育要抓緊。要切實從思想上解決好對案件防范工作的認識、理解和執行。要從抓道德教育入手，開展“正反兩面”教育，在思想上常年樹立案件防范意識。三是防范機制創新。農村信用社要結合當地的實際情況，建立起適合新形勢下的案件防范機制，包括防范手段、措施等，要有前瞻性、預防性，絕不能搞“亡羊補牢”式防范機制。四是建立和完善突發事件的應急、處理制度。對農村信用社可能出現的案件，要及早做好應急準備，防止突發案件給農村信用社帶來的損失和負面影響。

（十三）配合監管部門工作。農村信用社要積極配合監管部門對案件防范工作的布置、安排，對監管部門下發的文件、精神、措施、要求，要不折不扣地貫徹執行。要按照監管部門對案件防范工作的管理、處理、上報程序規范案件防范管理工作，不能搞形式、搞應付、搞自己騙自己的案件防范工作，要及時上報案件防范工作情況，遇突發案件、重大案件、刑事案件時，要在規定的時間內、規定的格式上報監管部門，以利于監管部門在最短的時間內采取必要的對策、措施。

第四篇：信用社銀行防范案件難點和對策

近兩年來，農村信用社頻頻發生案件，新案、大案、要案、發案率、發案范圍存在居高不下和擴大的趨勢，風險狀況日益凸顯，嚴重影響和制約了農村信用社的健康發展。如何解決制約農村信用社案件防范中的瓶頸問題，是當前監管部門和農信系統共同關注和亟待解決的問題。

一、農村信用社案件防范現狀

（一）基層案件防范意識不到位。對于

做好案件防范工作，有些信用社領導和員工在思想認識上存在偏差，把案件防范工作片面地理解為案件防范工作主要是指大案要案，只要不出現大案要案，就不會出現大的問題。重業務、輕防范的思想在部分領導和員工中頗有市場。受這種思想的影響，導致部分農村信用社及其網點的案件防范工作往往滯后于業務工作，案件防范工作未能全面貫徹和深入開展，對轄內基層社及網點存在的安全隱患未能及時發現和排除。

（二）思想安全教育乏力，防范效果不盡人意。農村信用社對基層網點員工從事業務技能操作方面比較重視。而對員工的思想教育比較乏力，特別是對案件防范方面，沒有實質性的突破與創新。員工也難以有時間和機會接受安全防范方面的培訓，對一些必需的安全防范知識只能依靠文件和相應的制度來紙上談兵，人事調動的頻繁，崗位不固定，任務的巨大，使員工難以靜下心去鉆研安全防范知識。因此，對安全防防范知識缺乏了解，了解的渠道也比較單一，缺少實際安全防范演練機會，造成對案件防范工作缺乏主動性、創造性。

（三）有章不循，操作不規范。盡管農村信用社的內控制度比較完善，但是在執行和落實上卻缺乏有效的監督機制。員工對案件防范的認識和意識不到位，缺乏全局觀念，過分相信自己、相信他人，在操作中，沒有嚴格按照操作規程進行操作，形成“大錯不犯，小錯不斷”，久而久之，形成風險漏洞越來越多、越積越大，最終釀成大案。

（四）案件防范缺乏手段創新。目前，農村信用社在案件防范上，一是領導會上強調，而忽視了員工對案件防范的關心程度、理解程度、執行程度。二是案件防范手段方面，只注重硬件環境的改善，而忽視了員工的思想變化、情緒變化、家庭變化、環境變化，防范手段仍然是以硬件和制度為主，缺乏對案件防范措施的創新性、有效性。

二、農村信用社案件防范存在的問題

（一）內控制度執行落實漏洞頗多

1．柜臺業務操作不規范。目前，農村信用社都建立了內控制度，但是，許多內控制度在落實和執行上是為應付檢查或流于形式。例如：崗位設置不合理，人員分工不明確。有些信用社在人員安排上未按信用社規定合理安排，存在業務發展與人員配置不協調，缺崗缺員，協儲人員、臨時工頂崗現象時有發生；在業務操作上，會計出納人員短期交接手續不全，不是缺少監交人簽章，就是保險柜鑰匙、賬簿、憑證未登記移交，存在交接不清，責任不明；款項交接登記簿存在建而未用或登記款項填寫不明晰；大額提現不登記或漏登、內勤工作日志內容記錄不完整，印章分管、憑證銷號流于形式，未按操作規程辦理業務，而是隨心所欲，會計傳票、賬簿章印不全，臨柜業務未換人復核，事后補章現象；傳票、憑證、對帳單亂放、亂丟，事后造成帳務對不上的現象屢屢發生。挪用現金上繳貸款利息、白條頂庫、庫存現金量嚴重超限額等等現象時有發生……

2．信貸管理比較粗放。突出為貸款“三查”制度執行流于形式，貸前調查走馬觀花，調查報告簡單，調查資料缺失。貸時審查把關不嚴，大額貸款審批往往不是以信貸人員的調查為基礎，而是由領導好惡說了算,“鼓肚貸款”、“一支筆”貸款現象較為普遍。貸后檢查流于形式，沒有按照規定對大額貸款實施跟蹤檢查和填寫跟蹤檢查檔案，對到逾期貸款未及時發出貸款到期通知書，貸款風險難以掌握。超權限貸款、跨區域貸款、冒名貸款、一戶多頭貸款以及以貸收貸、以貸收息等違規現象時有發生，不但給日后貸款管理埋下了風險隱患，而且也容易誘發職務犯罪。

3．票據貼現業務不規范。有些信用社開展此項業務時一是先斬后奏，未經批準便開展業務。二是缺乏對貼現業務的專業人員，識別能力差，匆匆上馬，難免出現風險。三是監督力度偏弱。對票據業務的監督偏弱，往往只看從中獲利多少，而對票據業務的風險判斷不能有效識別與監督，從而引發風險。

（二）面上強調多，基層執行效果差。突出表現在領導往往是以念文件、口頭的形式將上級要求傳達到基層，便完成任務。不能認真地針對本轄區信用社實際狀況、防范漏洞、風險大小去具體制定案件防范措施和對策，而是例行公事、機械地布置案件防范工作，造成了基層信用社員工對案件防范的認識偏差，認為案件防范是領導的事，與自己關系不大，導致在基層在案件防范工作中，風險意識不強，執行效果差的局面。

（三）分工不明、權責不清、制度形同虛設。我們發現，農村信用社雖然普遍制訂了員工崗位職責，明確了員工的權利和義務，但是在某些細節問題上仍然不夠具體化，相互不科學、不細致、不流暢，每

第五篇：淺析新時期違紀違法案件特點及對策

淺析新時期違紀違法案件特點及對策 鄖縣黨風廉政建設網2010-03-26 09:11:34 作者:楊青林 賀 振 來源:縣紀委

隨著改革開放的不斷深入，腐敗也不斷蔓延，特別是在新的時期，腐敗表現出諸多新的特點和動向。在諸多新的反腐敗課題面前，要堅持以科學發展觀為指導，始終保持懲治腐敗的堅強決心和強勁勢頭，始終堅持用改革的思路，正確認識執紀辦案工作，積極開創反腐敗工作新局面，為全面建設小康社會保駕護航。

一、黨員領導干部違紀違法案件新特點

1、違紀違法范圍擴大化?！鞍纬鎏}卜帶出泥”，是當前一些違紀違法案件由個體向群體發展，窩案、串案、案中案頻發的真實寫照。在這類案件中，違紀違法行為不再簡單是單純的個人行為，而是向集體、組織行為發展，由單一部門、行業向各個部門、行業和社會各個領域擴展，所牽涉的黨員干部往往有數十人、甚至百人之多。比如湖南郴州腐敗窩案涉及黨政干部、商界人士達158人。同時，以領導干部家庭為核心的家族腐敗化也呈上升趨勢，一些領導干部表面上兩袖清風、清正廉政，暗地里卻唆使、縱容自己的親屬大肆受賄，或利用手中權力為親屬開辦的公司等經濟實體牟取暴利。

2、違紀違法領域多元化。當前，違紀違法現象已不再是個別領域的個別現象，而是在諸多領域均有呈現的普遍現象，違紀違法已蔓延到社會各個領域。比如公款行賄、收受回扣、權錢交易、權色交易、買官賣官、貪污受賄、侵吞竊取瓜分國有資產、截留挪用套取私分國家專項資金、司法腐敗、教育腐敗、醫療腐敗、組織人事腐敗等等，已為人民群眾深惡痛絕。

3、違紀違法主體智能化。隨著我國接受高等教育的官員愈來愈多，腐敗分子大多“學歷高、智商高、閱歷豐”，他們進行違紀違法行為的作案方式由利令智昏、不計后果的“沖動”型，轉變為處心積慮、預謀在先的“智能”型。他們

處心積慮研習法律法規，在違紀違法中化解風險、逃避打擊，鉆法律空子，使隱性腐敗的“安全系數”更大。

4、違紀違法手段隱蔽化。一些腐敗分子不再作現行違紀違法，他們利用手中的權力大搞“期權化”、“轉讓”、“洗錢”的交易，掩蓋受賄之實，逃避法律制裁。比如國家統計局原局長邱曉華自2003年起，先后四次收受禮金，總計約22萬元，卻尚未構成受賄罪，其原因在于他收禮金并未為他人謀取利益?？梢哉f，期權化腐敗等新的腐敗形式已對傳統的違紀違法定性構成沖擊，一些違紀違法定性已明顯滯后于新的反腐形勢。此外，隨著科技的發展，一些違紀違法分子利用計算機黑客技術偽造數據，騙取、侵吞國有資財，利用互聯網賭博等，由于電子證據的取證難度，也給傳統的取證認證制度帶來一定的沖擊。

二、黨員領導干部違紀違法案件產生的原因

1、自我放任，不思進取。剖析違紀違法案件，不難發現大多數黨員領導干部在成長過程中，都有遠大的政治理想和全心全意為人民服務的宗旨意識，他們愛崗敬業，勤政廉潔，愛學習、求進步。但隨著仕途的發展，職務的一次又一次提升，他們逐漸迷失了，得意忘形，思想上不思進取，工作中不學無術，沉迷于燈紅酒綠之中，精神頹廢、思想信念喪失。從受之有愧到習以為常，從謹慎行事到肆無忌憚，其人生觀、世界觀、價值觀逐漸偏離正確軌道，道德觀日益敗壞，享樂主義日趨膨脹，信奉“有權不用，過期作廢”等錯誤思想，將人民賦予的權力當作以權謀私的工具，大行違紀違法之為，在違紀違法道路上愈走愈遠，愈陷愈深。

2、體制不完善，監管有漏洞。制度不健全和制度不落實等制度建設上的弊病容易滋生腐敗，對腐敗起著推波助瀾的作用。其具體表現在以下幾個方面：一是內部管理無章可循，內部管理混亂，缺乏民主集中制。二是制度不完善，不系統，不規范，存在漏洞。特別是對重點部位和關鍵環節如財務管理、人事管理、工程項目管理等存在漏洞，有可乘之機。三是制度管理存在形式主義，制度寫在紙上，貼在墻上，不去執行或難以執行，形同虛設。四是存在權大于法，以權代制現象。有的單位“一把手”將組織賦予的權力凌駕于法律和制度之上，獨斷專行，為所欲為。

3、機制不健全，監管不及時。一是缺乏對黨政“一把手”的有效監督，存在“不敢監督、不好監督、不能監督、不想監督、不善監督”的現狀，這是反腐敗機制上的重大軟肋。二是基層組織對一般干部和無職黨員監督不力，一般干部和普通黨員近乎無人監督，以至違法亂紀時有發生。三是在有的地方管理監督機制形同虛設，民主生活會和開展批評和自我批評活動流于形式。

三、有效應對違紀違法案件新特點的對策

1、多措并舉，廣擴案件線源。一是突出重點，緊緊圍繞違紀違法的重點對象、重點領域、重點類型，堅持把黨政機關和領導干部中的貪污賄賂案件；國家工作人員利用人事權、審批權進行權錢交易的案件；國有企業重組、改制、破產和經營活動中貪污、挪用、私分國有資產的犯案件；司法人員、行政執法人員利用司法、執法權索賄受賄、貪污、挪用公款等案件；重大工程項目建設、金融、土地管理辦法等領域中的貪污賄賂案件；跑官要官案件等等作為辦案重點。二是緊緊盯住違法違紀的新特點不放過。針對腐敗“家庭化”的特點，注意盯住領導干部家屬、子女、親屬經商辦企業或非法斂財的問題；針對腐敗分子多有“貪色”的特點，注意盯住涉及包二奶、嫖娼等問題，對有此類問題的領導干部要注意深挖細查。針對違紀“人情化”的特點，注意盯住領導干部交友比較濫、身邊大款多、身邊工作人員不檢點的問題；針對撈錢鋪后路、期權化腐敗的特點，注意盯住領導干部離職退休、崗位轉換前后的問題。三是拓展案源渠道。在注重依靠信訪舉報和深挖“案中案”的同時，注意向加強執法監察、專項檢查、審計監督、解剖非正常虧損企業等渠道延伸，注意從社會信息中提煉線索，從社會反映強烈的熱點問題中發現線索，從新聞輿論中發現案件線索，從所辦案件中發現新的線索。

2、整合資源，壯大辦案力量。要整合各方力量，充分發揮紀委在查辦大案要案中的組織協調職能，把直接承擔查辦案件任務的紀檢監察機關、司法機關、行政執法機關、經濟監督等部門的資源整合起來，優化組合，形成整體合力，達到最佳的辦案效能。辦案過程中，紀檢監察機關重點突破黨員領導干部的違紀違法問題；檢察院重點突破非黨、非監察對象的違法犯罪問題；公安部門重點負責監控和抓捕涉案對象；審計、財政、稅務等部門重點負責查核違反財經紀律、偷漏稅、做假賬等違紀問題。同時要健全案件線索移送制度，防止各自為政、延誤甚至不移送違法違紀線索問題的發生。同時，要采取措施加強紀檢監察系統內部辦案人員的專業培訓和法律、經濟、管理等業務培訓，根據地方實際加緊建立辦案人才庫。

3、改善裝備，提升科技含量。針對違紀違法人員作案日趨隱蔽化、智能化、數字化，反調查手段日益增多、能力日益增強的現狀，要切實注意解決偏重使用“一張紙、一支筆，一張嘴”等傳統方法調查取證、辦案手段單一的問題，學會運用錄音、錄像、技偵等現代化取證手段，提高查辦案件科技含量，以應對新形勢下調查取證的新難題。

4、狠抓落實，加強制度預防。大多數違紀違法案件的發生，與制度的不健全、制度的“形式”落實密切相關，在一定意義上對違紀違法案件的發生起著推波助瀾的作用。在深化開展反腐倡廉工作中，應切實著力抓好以下制度建設：一是重大事項集體決定制度。凡是重大事項和群眾關心的熱點問題一定要經過黨委或黨組集體討論決定，任何人無權改變集體的決定；二是實行權力分解制度，對有審批權的部門和管人、管錢、管物的部門實行權力分解，制定相互制約的制度，防止個人以權謀私、中飽私囊；三是嚴格執行政（村）務公開制度，杜絕暗箱操

作。對重大決策、財務收支等情況，屬公開范圍的一律公開，對未真正落實政（村）務公開的單位，追究單位負責人的責任；四是嚴格落實財經制度，嚴肅財經紀律，嚴格執行“收支兩條線”規定和政府采購等制度，認真組織經濟責任審計，嚴格把好財政資金和其它資金收支審批關，堵塞漏洞，杜絕一切違規資金的運作行為；五是切實加強對制度落實的監督，紀委等有關監管部門要定期不定期檢查制度落實情況，嚴懲玩忽職守等不落實制度的行為，努力打造查辦案件的“互廉網”。

5、標本兼治，認真履行職能。反腐敗斗爭要以查辦案件懲治腐敗為重點，嚴肅黨紀國法，震懾違紀違法，遏制腐敗現象和不正之風滋生和蔓延。同時，要注重標本兼治，教育、制度、監督并重，提高黨員領導干部廉潔自律意識，增強拒腐防變能力，要以制度化、規范化、多樣化的警示教育為目標，創新教育形式，以違紀違法案件為載體認真開展剖析，查找體制機制上的不足和漏洞，及時健全制度、堵塞漏洞，防范腐敗案件發生