第一篇：西餐廳每天工作流程

每天工作流程

9：45 當班領班負責提前15分鐘將餐廳大門打開，并開啟簡單的照明設備并進行安全檢查。

10：00 查看并監督員工的考勤情況，如有遲到或者其他情況需做登記。員工需提前15分鐘提前到店裝備工作服，并檢查自身的儀容儀表。

10：00 領班安排衛生工作，主要包括（地面清、臺面清潔、家具清潔、玻璃面清潔、餐具和家私柜清潔、外場衛生、吧臺衛生、通道衛生。

清點酒水和前一天的銷售額和營業報表，并和財務做好交接工作。

接收前一天所訂的水果和干貨，驗收核對。

和廚房進行溝通，將預定情況通知廚房，了解當日的估清的菜品和急推菜肴，并傳達到相關工作人員。

10：50 進行員工餐，安排員工進餐，員工需在規定時間內用餐完畢（30分鐘）。

11：30 用餐完畢后檢查自身儀容儀表，開啟各種工作設備，調整到最佳的工作狀態準備迎接客人，安排專人領位。11：30---13：45 專業和貼心服務好前來的顧客，讓客人高興而來，滿意而去。

14：00 與晚班人員交接工作，準時進行例會，就前一天所出現的問題和客人反饋過來的意見進行總結，并由經理安排今天一天的工作。

14：00—16：30 接待下午茶顧客和其他零點客人，擦拭中午所用的刀叉并進行衛生清掃。16：30 員工餐時間。17：00—22：00晚市時間。

領班在22：00之前做好收銀的營業報表，并檢查無誤后清點營業額，記錄一天的營業狀況，做好工作總結。檢查吧臺酒水和物品，做好銷售報表并清洗各種設備。

22：00 關閉除了應急電源和冰柜還有外場LOGO之外的所有電源，并查看監控設備是否正常運轉，檢查廚房的煤氣和明火還有后門是否關閉。最后鎖緊大門后離開。

第二篇：西餐廳每天工作流程

西餐廳每天工作流程

9:30點上班，23:00下班

9：30 當班人（或者領班、主管）負責提前15分鐘將餐廳大門打開，并開啟簡單的照明設備、空調系統等必要性的設備并進行安全檢查，如有無法更換及時上報領導。9：45 查看并監督員工的考勤情況，如有遲到或者其他情況需做登記，并按餐廳的懲獎條例實施處罰。員工需提前15分鐘提前到店裝備工作服，女孩子化淡妝等，并檢查自身的儀容儀表。

（不符者第一改正，不改者罰）

10：00 領班安排衛生工作，并把大廳為分幾個區域，并把打掃衛生的區域作為自己值臺的區域，衛生主要包括：地面清、臺面清潔、家具清潔、玻璃面清潔、餐具和家私柜清潔、外場衛生、通道衛生、裝飾物等等（只要與客人會涉及的東西都得打擾一下，并由領班檢查，主管抽查）

清點酒水和前一天的銷售額和營業報表，并和財務做好交接工作。

接收前一天所訂的水果和干貨，驗收核對。

和廚房、面包房進行溝通，將預定情況通知廚房，了解當日的估清的菜品和急推菜肴，并傳達到相關工作人員。10：30 進行員工餐，安排員工進餐，員工需在規定時間內用餐完畢（30分鐘）。11:00 餐前的短例會（也可以沒有，讓服務員自查餐前準備工作）

11：10 用餐完畢后檢查自身儀容儀表，開啟各種工作設備，調整到最佳的工作狀態準備迎接客人，安排專人領位。其中準備工作應該包括制作檸檬冰水、開水、托盤、毛巾、醒酒器、開酒器、刀叉、開啟背景音樂（或由吧臺處）、煙缸等 11：30---14：00 專業、個性和貼心服務顧客，盡可能滿足客人的特殊需求，若不能做主，請領導幫忙解決，讓客人高興而來，滿意而去。

14：30 與晚班人員交接工作，準時進行總結例會，就前一天或上午所出現的問題和客人反饋過來的意見進行總結，并由領班或主管安排晚班的工作。（有客人的話安排人值守）14：00—16：30 接待下午茶顧客和其他零點客人，擦拭中午所用的刀叉并進行衛生清掃、疊盤花、擦水杯、酒杯等。16：30 員工餐時間（有客人的話安排人值守）

17：00—22：00晚市時間，服務和中午的雷同，可分為西餐晚餐和外場的茶水經營

22:00 準備清點今日所用餐具情況，是否有破損，少量，然后及時登記（有客人的話安排人值守）

領班在23：00之前做好收銀的營業報表，并檢查無誤后清點營業額，記錄一天的營業狀況，做好工作總結。檢查吧臺酒水和物品，做好銷售報表并清洗各種設備。23：00 關閉除了應急電源、冰柜、外場LOGO、報警系統之外的所有電源，并查看監控設備是否正常運轉，檢查廚房的煤氣和明火還有后門是否關閉。最后鎖緊大門后離開。

中午的午餐盡量的提前準備開餐，晚班有客人很晚離開的話準備值班，其余人可以下班

第三篇：每天工作流程

每天工作流程

1.每天早上上班第一件事盤點庫存量。

2.原片庫出庫流程：生產部切片人員登記的《原片吊箱登記表》，交給原片庫庫管員后，把同種規格的玻璃原片尺寸、厚度、顏色、吊出片數、實發片數、年月日及班次全部寫在一張白紙上，進行規整。之后打開《原片庫存明細表》（以片數為單位，在表中（出）里面相對應日期填寫）和《原片庫整箱日報表》（以箱數為單位，參照此規格片數是否滿一箱，如果到一箱片數再減去箱數，如果不到就不減去）把白紙中規整的相應記錄內容在《原片庫存明細表》和《原片庫整箱日報表》減掉進行更新，使報表與當前庫存信息一致。再打開ERP系統我的工作——《現存量》——查詢——倉庫編碼（選擇原片庫）——確定——出現現在庫存中所有的玻璃信息（選擇在ERP系統中減去的相對應玻璃尺寸、厚度、顏色的存貨編碼復制）——《轉庫》——單據維護——增加——出庫倉庫（選擇原片庫）——入庫倉庫（選擇切片大宗周轉庫）——出庫部門（選擇采購物流部-倉管工作組）——出庫業務員（選擇本次出庫人員姓名）——入庫部門（選擇生產部-切片工作組）——備注（年月日及班次日期）——批次號（選擇本次對應的原片尺寸）——應發輔數量（指白紙內容里的實用片數）——此一個規格信息完成可增行輸下一個——單據維護——保存——點擊轉出——出現其它入其它出界面——收發類別（選擇其它出庫）——庫管員——自動揀貨（查看片數信息收發與白紙中相符）——保存——確定——出現聯查界面——界面中的轉庫單號和庫存其

它出庫單號寫在白紙表里以便以后查找——雙擊庫存其它出庫單——打印管理——打印——結束（全部流程完成后，把所有單據保存存檔）

3.原片庫入庫流程：玻璃《運輸簽收單》和《提貨單》到原片庫庫管員手里后，把兩張單子內容填寫在《原片庫庫存明細表》(每次錄入用不同顏色標注)和《原片庫整箱日報表》（在入里面填寫內容）。打開《原片提貨信息表》在工程名稱欄里填寫使用目的（如：備庫存、某個工程），再把本次信息填寫到《原片庫庫存明細表里》。打開《原片庫整箱日報表》在（入）查找相對應尺寸填寫在到貨日期（如：4月1日）并填寫箱數。再打開ERP系統我的工作：《維護到貨單》——業務類型（選擇普通采購）——增加——采購訂單——查詢條件輸入——訂單日期——條件（選擇大于等于）——日期定在兩個工作日內——供應商名稱——確定——查看《提貨單》玻璃尺寸厚度，再在ERP系統查看尺寸厚度面積是否一致——選中雙擊確定——單據維護——修改——收貨人——庫存組織——輔數量是否與提貨單一致（一致不改，不一致修改）——保存——審核——我的工作《檢驗到貨單》——查詢——確定（選中之后檢驗）——我的工作：《采購入庫》——增加——采購到貨——到貨生成入庫——確定——單據參照界面（選擇相對應的內容雙擊）——確定——倉庫（選擇原片庫）——輔助功能（自動取數）——批次號（以當天日期為準。如：8018指8mm玻璃厚度，A018指10mm玻璃厚度。80***1指8mm玻璃厚度及2012年4月1日和流水碼0001）——保存——打印管理

——打印——結束。

4.色玻到貨后需在《2012年提貨信息表》中填寫相應內容（此表格信息由采購人員填寫，如果玻璃采購到廠后再由原片庫庫管員填寫到貨日期）。

5.色玻到廠后還需要在原片上粘貼相應顏色、尺寸的警示標簽（需工作制作，此項需采購相應標簽紙張）。

6.每天需用《原片庫庫存明細表》統計每種玻璃的庫存總量，發至相關領導一份，做為參考。

第四篇：西餐廳主要工作流程(縱向)

西餐廳日常服務流程

一、接受客人訂席

二、營業前的準備工作

三、引導客人及安排入座（十步注目禮，五步露微笑，三步打招呼）

四、遞送菜單（稍后點菜）

五、供應檸檬水（并告知客人）

六、接受點叫及服務餐前飲料或餐前酒

七、接受點菜（掌握速記技巧，下單后向客人復述菜品）

八、及時下單通知廚房（取一聯下單紙）

九、取菜及催菜（十五分鐘后適當催菜，向廚房反映大廳情況）

十、上菜及服務菜肴（必須報出菜名）

十一、客人用餐期間服務（站位必須選擇無盲區位置，便于觀察廳內客人）

十二、清理餐桌（由外到內，先桌椅再到桌面和餐具，最后到地面）

十三、接受點叫及服務飯后點心、飲料或酒

十四、客人結賬（現金、刷卡、（掛賬報房號，出示房卡如需打折則簽字確認））

十五、客人離開前服務及歡送客人（先生/小姐慢走，歡迎下次光臨）

十六、重新布置、擺設餐桌及餐具（按原狀恢復）

十七、整理后的營業工作

1．迎接客人：餐廳電話預訂： a.電話鈴響不能超過三聲

b.接聽電話首先用中文問好：“您好，西餐廳”

c.在接受訂座時，必須登記客人姓名、人數、就餐時間、房間號碼等及特殊要求l 客人來到餐廳，迎送員應面帶微笑，主動上前問好： “您好，請問幾位？”

d.如果客人猶豫不定，迎送員應禮貌地將客人引領至適當的餐桌。2．帶位：

a.詢問客人就餐人數后，禮貌地將客人帶到客人滿意的餐臺前。b.帶客時應走在客人前方約1米處，且不時回頭，把握好客人與自己的距離。切忌只顧自己走在前面，而把客人落在后頭。

b.離開前，向客人說：“您先隨意瀏覽菜牌，我稍后幫您下單。” 3．拉椅讓座：當迎送員把客人帶到餐臺邊時，服務員應主動上前協助為客人拉椅讓座。

a.站在椅背的正后方，雙手握住椅背的兩側，后退半步，同時將椅子拉后半步。

b.用右手做一個“請”的手勢，示意客人入座。

c.在客人即將坐下的時候，雙手扶住椅背兩人側，用右膝蓋頂住d）拉椅、送椅動作要迅速、敏捷、力度要適中，不可用力過猛，以免撞倒客人。

4.遞送餐牌

a.服務員從客人的右邊送上餐牌，須將餐牌打開至第一頁，送至客人手中，向客人介紹當日特色菜或及時告知估清食材。

b.讓客人考慮片刻，再上前站在客人的左邊為客人點菜，按逆時針方向進行。

c.按女士優先，先賓后主的原則為客人點菜。d.點菜結束離開前須感謝客人。

e．如果客人點牛扒等制作時間稍長的菜肴必須作善意提醒！5．上餐前飲品服務：酒水員在客人右側上飲品，并報上飲品名稱。例如，“您好，這是檸檬水”

6.上菜前勤添水，隔五分鐘向廚房催菜，切記長時間留在廚房等菜。7．撤換及擺放餐具：

a.用一個圓形的頭盤盤子，上面放上一條折疊好的干凈餐巾，將準備好的餐具放入餐巾中。

b.撤換餐具時應先撤一支，再擺放一支。

c.撤換餐具時不可將客人所要用的餐具全部一次性擺上臺，而應在下一道菜未上前及時撤換一套相應的餐具

8．撤下已用完的餐具：如客人未用完，則須等客人用完后再撤走。9．上菜

a.上菜在客人的右側進行。

b.上配料汁醬、檸檬、面包片、沙律汁、胡椒粉等，從客人左邊進行。c.上菜時，重復客人所點的菜式名稱。d.將每道菜觀賞面或主菜朝向客人。

e.上菜完畢后再一齊揭開菜蓋，并請客人慢用。10．巡臺

a.添酒：酒杯里的酒不能少于1/3，如酒瓶已空，要展示給客人看并征求其意見。待主人認可后方可將空瓶撤走。b.添冰水，水杯里的水少于1/3時也要添加。

c.更換煙灰盅：煙灰盅內不能超過三個煙頭或煙灰盅內已有許多雜物.d).撤空飲品杯，并推銷其他飲品。11．撤餐碟： a.在客人右側進行。

b.要等到整桌客人均吃完同道菜后再撤掉餐碟，不要在客人未吃完時，便先撤掉吃完的客人餐具，這樣就如同催促未吃完的客人。c.按順時針方向撤盤子。12．清潔桌面：

a.客人用完主菜后，除水杯（包括有飲料的玻璃杯）、煙缸、茶瓶、蠟燭座外，應將餐桌的其他餐具撤下。撤餐具按順時針方向進行。b.一手拿冰桶，一手拿干凈手帕，按逆時針方向在客人的左邊清掃桌面。

13．結賬： a.提前準備好賬單。

b.在主人的左手邊遞上賬夾，然后略后退。

c.如掛賬，則需出示房卡并報房號，在已打好的預結單上簽署及時通知前臺。

d．打折優惠僅限于堂食的酒店員工 e.結賬后須向客人表示感謝。14．送客

a.當客人即將離開時，以“請慢走”送客。

b.客人離開后，清潔餐桌，檢查桌底是否有客人遺留物品，將餐椅擺放整齊。

c.更換桌布，重新擺位并清潔周邊。

●餐前服務-----------客人點完菜后，服務員應復述一遍，收回菜牌，然后輸單，如菜品較多要及時送下單紙至廚房備菜最后才輸單。餐中服務流程包括-------上菜，巡臺，酒水服務，香煙服務，收臺。●當客人投訴的時候----------當客人投訴的時候,你要仔細聆聽客人投訴的問題,盡量要讓客人的心平靜下來,盡量讓客人感覺到你是在幫他解決問題, 分析客人投訴的問題并馬上給予回應,與客人達成共識令客人滿意,跟進補救措施 的落實情況。并且盡快通知上級領導！

第五篇：西餐廳收銀員工作流程

彼得潘西餐廳財務制度

報銷制度

1、報銷人員將有關發票粘貼附在“費用報銷單”后，小張票據(如車票)應按面值大小分類呈魚鱗狀附在粘貼聯上，大張票據不能膠水粘貼，用大頭針或回形針別好為宜。

2、根據原始單據分類，按規定如實正確填寫“費用報銷單”，由部門負責人審查并簽署意見后交財務會計審核其附件及內容的完整性、票據的合法性、填寫的規范性等，再交總經理審核并簽署報銷意見：“同意報銷(支付)”、“同意報銷(支付)多少元”、“不同意報銷(支付)”字樣。總經理簽字時，不得只簽姓名，不簽意見。

3、財務會計有權對違規超支費用和不真實的票據不予報銷。

4、出納憑上述簽字齊備的“費用報銷單”或“貨款結算憑據”支付貨幣資金。

5、報銷程序。

經辦人填寫“費用報銷單”--部門負責人簽字--財務會計簽字--總經理簽字--出納復核報銷。

采購及供貨管理制度

一、采購程序

1、需要零星物品購置時，應由庫管填寫申購單→店長簽字→總經理簽字→采購實施購買。

2、采購人員購貨時，須對多家(三家以上)進行價格、質量比較；供貨商定向送貨的不得高于既定價格標準。

二、采購方式的確定

1、對于用量大、消耗快、周轉頻繁的原材料，應該選擇供貨商送貨的方式。

2、對于使用頻率低，不容易集中采購的零星物品及餐中斷檔急需物品可由采購人員采購。

3、采購方式上采用“定點、定價、定時”采購原則。

4、對于一些特殊的原材料可由外地發貨，按計劃定期申購。

三、供貨商進場程序

1、供貨商的尋找原則上由采購負責，財務會計協助；

2、供貨商進場首先與店長接洽，店長在財務會計的協助下(財務會計全程參與)，談妥相關合同細節，經總經理審查批準后，由總經理出面代表餐廳與供貨商簽定合作協議。

四、貨款的支付

1、貨款的支付應盡量不通過采購，若因特殊情況必須經過采購時，須由采購填寫借款單，并由總經理批準后方可借款，借款后應在3(次)日內報銷沖帳；

2、供貨商的貨款支付，由財務會計向總經理報付款計劃，并在付款前填寫《請款單》經總理簽字批準，方可付款；

3、雙因特殊原因，未及時付款的供貨商，由財務部會計負責進行協調，必要時由店長協助。如經財務會計、店長協調未果報總經理處理。

借款制度

為了加速餐廳流動資金周轉，保證日常經營的正常開支，規范借款程序，特制定本制度。

1、采購員和吧臺收銀員實行定額備用金制度，采購員備用金定額為2000元，吧臺收銀員備用金定額為3000元。

2、借款實行定額控制，前賬不清、后賬不借的原則。

3、采購人員應根據批準后的申購單采購貨物，當貨物金額超出其定額備用金時，應正確填寫借款單，經財務會計審定、總經理簽字批準后在出納處借支。

4、其他人員因公借款時，應填寫借款單，經部門經理簽字，財務會計審核，總經理簽字批準。

5、因公辦事或出差人員凡在財務室有借款的，不得逾期報賬或公款私用，事完三天內應清算自已的賬務，三天后財務室將催促報銷，否則財務室有權在發工資時抵扣借款。

6、餐廳原則上不辦理員工私人借款，特殊情況可在員工月工資標準內辦理，但應控制人數、時間，且部門負責人負連帶責任；員工私人借款應在30日內歸還。

7、借款程序。

填寫借款單--財務會計審核--總經理批準--出納處領款

支票、發票、印鑒管理制度

一、支票管理

1、支票由出納員保管(放入保險柜)。支票使用時須填寫“空白支票簽發領用登記薄”，填寫收款人、日期、用途、金額、支票號碼，經批準后加蓋印章，領用人簽字備查。

2、對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一起裝訂在當月的憑證內，并在銀行存款日記帳中作相應登記。

3、不得簽發空白支票和遠期支票。

二、發票管理

1.出納應建立發票領用登記表，領用發票時須由領用人簽字。2.出納員應隨時掌握發票購、用、存情況，避免發票短缺影響正常營業。

三、印鑒管理

1、各種印章必須由各責任人妥善保管，嚴格按照規定用途使用。(1)財務專用章由財務會計保管。(2)留存銀行私人印鑒章由出納保管。

2、簽發支票或其他業務需蓋章時，必須由保管人親自蓋章。印章不得隨意借給他人，否則由此引發的問題由保管人員負連帶責任。

3、印章交接必須辦理書面手續；印章移交給非規定人員，須經總經理審批。

現金管理制度

1、使用現金結算范圍。(1)員工工資、津貼。

(2)各種勞保、福利費以及國家規定的個人的其他支出。(3)向個人收購農副產品和其他物資的價款。(4)出差人員必須隨身攜帶的差旅費。(5)結算起點(1000元)以下的零星支出。

不屬于上述現金結算范圍的款項支付，應當以支票進行結算或網上轉賬方式，特殊情況需經總經理、財務會計批準后另行處理。

2、庫存現金限額規定。餐廳庫存現金不得超過5000元，超過限額的現金應及時存入銀行，低于限額時可視情況從銀行提取補足，特殊情況上報總經理審批。

3、財務人員從銀行提取現金，應當填寫“空白支票簽發領用登記薄”，并寫明用途和金額。

4、符合現金結算范圍的，憑發票、工資單、借款單等有效報銷憑據或領款憑證，經手人簽字，財務會計審核，總經理批準后由出納支付現金。

5、廣告費、貨款等收款人為有銀行帳戶的單位，必須以轉帳支票或網上轉賬付款，不得以現金或現金支票形式支付。

庫管制度

一、庫管工作的基本要求

必須真實反映本店經營所需的各種物資的進、銷、存情況，為財務提供原始、真實、準確的營業成本資料，必須對庫存物資的安全、完整負責。

二、庫房的工作環境要求

1、庫房物品堆放必須按品種、規格分類存放，整齊有序，貼上標簽。各類物品不得雜亂混放。

2、保持庫房地面整潔、衛生、干燥，搞好“六防”工作。

3、閑雜人員不得隨意進出庫房。

三、庫管計量、計算工作要求

1、庫管員開單或記賬時前后使用計量單位必須統一，若出現計量單位混用所造成財務混亂、成本反映不真實等損失，由庫管員承擔。如：酒水入庫不能按箱、件為單位，應以其完整的最小計量單位“瓶”為入出庫計量單位。

2、對菜品計算重量時，必須以市斤或公斤或克為計量單位。如：菜、魚、肉食、米面、菜籽油等。

3、對每種進出庫物資的計算，采用先進先出法，金額要求保留小數點后兩位。

四、庫管員日常工作規范

1、庫管員應與采購員、廚師長密切配合，保持合理的庫存量，嚴禁缺貨現象的出現。

2、庫房驗收貨物時，應與相關負責人等一起對貨物質量和數量進行檢查；對于零星采購的物品，要檢查是否執行申購手續，未執行申購手續的，庫管員有權拒收入庫；屬特殊情況，口頭申購的，應事先通知庫管；庫管員應嚴格按相關標準組織入庫物資的驗收。

3、庫管員有權拒收變質、過期、假貨等偽劣物資入庫，對于水發貨、菜類等可根據實際扣除一定比例的水份雜質。

4、根據驗收合格的物品，據實填寫“入庫單”，經廚師長、庫管員和供貨商經辦人簽字生效，此單一式三聯：第一聯庫管員自留登記庫管賬，第二聯，交供貨商作為結賬憑據，第三聯按供貨類別匯總上交財務（每10天匯總上交一次）。

5、堅持原則，除小修理材料、零星辦公用品外所有存貨必須開具入庫單或驗收單。

6、所有供貨商提供的贈品必須驗收入庫并開具“入庫單”，出庫應填制“領料單”。

7、不得虛開、補開、漏開、單聯填寫入庫單，必須整聯復寫，違者追究庫管員經濟責任乃至刑事責任。

8、貨物入庫后，庫管應按類別、品質特征、進貨批次分類存放，并填制標簽。

9、領用物品應由領料經手人填制“領料單”，相關部門負責人、庫管員及領料人簽字后，庫管員方可發貨，并填制“出庫單”，出庫單一式四聯，一聯由領料部門存查，一聯庫管自留登記庫房賬，另兩聯按存貨類別匯總于第二天送財務室。

10、庫管員所管物資不準擅自借出，違者應承擔經濟責任。

11、發出存貨實行“推陳出新、先進先出、按規定供應、節約用料”的發料原則，隨時對存貨進行檢查。對貪圖方便違反發料原則造成的存貨變質、失效、霉爛等損失，庫管員應承擔相應經濟責任。

12、庫管員根據正確無誤的入、出庫單，隨時登記庫房明細賬，做到數字清晰、名稱規格齊全、及時結出余額。

13、庫房賬要求日清月結、內容完整(摘要、品名、數量、單價、金額、規格、結存數、本月合計數、本年累計數、接前頁、過次頁等)賬實相符、賬表相符。

14、對滯銷或質量不佳、過期的干雜、低值易耗品、物料用品和燃料等，退貨時應開具“紅字入庫單”。

15、每周一按時向財務室上報前一周存貨進銷存情況，每月末應對存貨進行現場盤點，并填制盤點表。若存貨發生盈虧，應隨即查明原因，經批準后作出相應調整。

16、所有發料、進料憑證、供貨商所送物品定價通知書等按月進行裝訂，妥善保管。

17、每日檢查存貨，并使其符合最高儲備量及最低儲備量標準，低于最低儲備量應及時打申購單，經財務會計，總經理簽字后通知供貨商送貨。

盤點制度

為了加強餐廳的財物管理，確保財物盤點的正確性，準確核算營業成本，特制定本制度。

一、盤點范圍及要求

1、盤點范圍包括：現金、存貨、固定資產。

2、各項財務賬冊應于盤點前登記完畢。對盤點期間已收到而尚未辦妥入賬手續的物資，應另行分別存放并予以標示。

二、存貨盤點

1、存貨盤點包括原材料、物料用品、低值易耗品、庫存商品。

2、盤點方式：采用每月盤點和年終盤點。

3、盤點人員：

(1)盤點人：由庫管或實物負責人擔任，負責點計數量。

(2)監點人：由各部負責人擔任，負責盤點監督。盤點人員盤點當日一律停止休假，并按時到達盤點地點。

4、所有盤點都以靜態盤點為原則，因此盤點開始后應停止財物的進出及移動。

5、所有盤點數據必須以實際清點、稱重或換算的確實資料為據，不得以估計定數據，不得偽造數據記錄。

6、盤點完畢，盤點人員應填制“盤點表”，各責任人簽字，一式兩聯，第一聯由財務部門留存，供核算盤點盈虧金額；第二聯留存各部門備查。

7、鮮貨及蔬菜采用“實地盤存制”確定成本，其他存貨采用“永續盤存制”確定成本。

三、現金盤點

1、現金盤點：包括現金、銀行存款、支票等。

2、盤點方式：采用定期(每月25日和年終盤點)和不定期抽查。

3、盤點人員：出納(盤點人)、會計(會點人)。

4、現金盤點的時間，應于盤點當日上午發生收支前，或當日下午結賬后進行。

5、盤點前應將現金柜封鎖，并于核對賬冊后開啟，由會點人和盤點人共同盤點。

6、會點人依實際盤點數詳實填寫“現金盤點表”一式三聯，經雙方簽字認可后，第一聯出納留存，第二聯會計留存，第三聯交辦公室留存。

四、賬實不符的處理

1、賬載數額如有漏賬、記錯、算錯、未結賬或賬面記載不清者，記帳人員應進行更正，情況嚴重者，報總經理、董事長處理。

2、賬載數字如有涂改未蓋章又無憑證可查、難以查核或有虛構數字者一律報總經理處理。

3、財物管理人員有下列情況，應報總經理處理。

(1)對所保管的財物有盜賣，掉換或化公為私等營私舞弊行為；(2)對所管的財物未經批準而擅自轉移、私借或損壞不報告行為；(3)未盡保管責任或由于過失致使財物被盜，損失或盤虧。