第一篇：新蔡關于深化“內控和案防制度執行年”活動

新蔡縣農村信用合作聯社

關于深化“內控和案防制度執行年”活動

自查報告

駐市農信辦：

根據《駐馬店市農村信用社深化“內控和案防制度執行年”活動實施方案》對自查整改工作的要求，為進一步轉變工作作風，強化內部管理，全面及時排除案件風險隱患，實現依法治社，規范管理和案件風險防控工作目標，我縣聯社組織所有基層信用社（部）對本單位風險隱患進行了自查，通過周密部署，精心組織，把思想發動、制度學習、邊查邊改貫穿于“制度執行年”活動始終，圓滿地完成了準備動員階段和自查自糾的活動內容，現將活動開展情況匯報如下：

一、統一組織，加強領導，為活動的開展提供強有力的支持 縣聯社根據《駐馬店市農村信用社深化“內控和案防制度執行年”活動實施方案》要求，成立了新蔡縣農村信用合作聯社深化內控和案防制度執行年活動領導小組，組長為王盤林，副組長為李斌、汪根旺、李玲，成員為聯社各部門、信用社、所負責人。領導小組下設辦公室，領導小組辦公室由聯社監察室牽頭，其他部門分工協作，辦公室主任由監事長李斌兼任。領導小組辦公室根據領導小組的安排，具體負責組織、督導活動開展，宣傳活動成效，處理違規違紀行為及日常工作。根據方案要求以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，以科學發 展觀為統領，以抓案防促發展為目的，以現行內控和案防制度為標準，以查錯糾弊為措施，以完善內控和再造流程為手段，重點開展重點業務和關鍵環節的風險排查，強化內控執行力突查并狠抓“防范操作風險13條”的落實，著力解決依法合規經營等方面存在的突出問題，著力解決經營管理過程中執行力建設方面存在的突出問題。通過風險排查，分析成因，充分暴露我縣農信社在內控制度執行方面的漏洞，及時消除隱患，有效控制和減少風險，杜絕各類違規違紀行為和案件發生，為實現我縣農信社規范管理、穩健經營、科學發展提供有力保證。

二、加強學習、提高認識，為活動的順利開展打下堅實的基礎

按照方案要求，我們及時制定了學習計劃，采取聯社集中學習和信用社自學等方式學習了《中國銀監會辦公廳關于加強銀行業案件防控工作的通知》、《稽核監督管理流程》、《人力資源管理流程》、《資金信貸管理流程》、《財務會計流程》、《電子銀行操作流程》、《資金清算業務操作流程》、《信息科技管理流程》、《辦公室管理流程》、《安全保衛管理流程》、《河南省農村信用社綜合管理系統管理辦法（暫行）》、《河南省農村信用社信用共同體貸款管理指引（試行）》、《河南省農村信用社抵債資產管理辦法（試行）》、《河南省農村信用社聯合社關于印發河南省農村信用社員工職業行為守則的通知》等與內控和案防制度有關的制度和文件。統一了思想，提高了認識，使全體員工認識到嚴格執行內控制度和自覺進行案件風險防控的重要 性，從思想上提高了認識，有力的促進了活動的開展，為活動達到預期的效果奠定了堅實的基礎。

三、自查自糾的目標和要求

（一）風險隱患充分暴露。對全體員工行為和業務領域重點崗位、關鍵環節的排查，認真查找在全縣農村信用合作聯社干部員工隊伍和業務經營中存在的突出問題，從中分析原因，消除隱患，通過充分約束和監督全縣農信社各級各部門和全體員工的職業行為，遏制潛在風險或案件隱患。

（二）突出問題得以解決。這次排查活動涉及業務經營中容易發生的違法、違紀、違規問題，要突出強化教育預防措施。重點解決下列問題：一是解決風險防范意識和合規從業意識淡薄，制度落實不到位，在遵守內控制度和加強崗位制約機制方面，對于化解案件隱患防范經營風險重要性的認識不夠，工作中容易造成內控制度執行和崗位監督制約缺位的問題。二是解決管理制度不完善，監督措施不力，相互制約環節存在漏洞的問題。三是從加強執行力建設著手，重點解決有令不行、有禁不止的問題。

四、結合自身實際，認真組織開展自查自糾工作

（一）聯社根據自身風險和實際情況，以風險全覆蓋為原則對2011年6月末單戶余額在1000萬元以上的大額貸款進行了排查，經查我縣1000萬元以上的貸款有7筆9100萬元，均未形成不良，且能夠正常安月、季結息。

（二）各信用社、分社、儲蓄所、部、室結合本單位的具體情況，以方案為指導思想，以省、縣聯社制定的內控制度和 案件風險防范制度為標準，對照各崗位的職責，逐人進行了自查。通過自查從思想認識層面上我們發現有的員工存在圖安逸、享清閑，只求過得去，不求過得硬的思想，總認為自己手中無權或權力不大，不會違犯內控和案防制度。針對這些現象，我聯社在員工中組織開展了感恩教育、遵章守紀教育的作風紀律教育。通過教育，員工的主人翁意識、創先爭優意識和合規經營意識明顯增強，作風明顯好轉。與此同時，我聯社已著手對有關制度進行補充、修改和完善，并狠抓制度的執行和責任追究，既進一步規范了員工的行為，又提升了員工的制度執行力。

（三）高度重視、端正認識，扎實推動“防范操作風險13條”的落實。針對發展不平衡的現狀，以“分類指導、差別要求”為原則，落實“13條”的工作規劃。一是高度重視防范操作風險的規章制度建設。及時召開了動員會、下發了活動方案，組織學習了各類規章制度。二是不斷完善稽核體制，充實稽核力量，加強對稽核隊伍的培訓，提高政治業務素質。跟據需要增加了稽核人員，定期對稽核人員進行培訓，提高素質。三是加大對基層信用社的監督檢查力度。實行聯社人員包社制度，每個基層網點都明確了聯社人員進行監督，并且參與工資考核。四是嚴格執行基層負責人崗位輪換、強制性休假和親屬回避制度。對五是受到舉報件或接到舉報電話及時登記、查處和反饋，對違規違紀人員責任追究落實到位。

總之，縣聯社繼續加強對內控制度和案件風險防范制度執行情況的檢查力度，針對各社工作實際，對員工行為進行定期 不定期的排查，做到早發現、早防范、早整改、早治理。并加大對員工合規文化、內控制度和執行力方面的培訓，從根本上防范操作風險，狠抓“防范操作風險13條”的進一步落實，深化“內控和案件制度執行年”活動的開展。在自查自糾的基礎上，重點抓好有關制度執行情況的梳理、匯總、分析、評價和整改工作，仔細查擺存在的突出問題，系統分析存在問題的原因，大力開展制度后評價工作，按照輕重緩急和難易程度，切實做好制度執行的整改和規范化工作。

二0一一年九月二十二日

第二篇：“深化內控和案防制度執行年”自查報告

關于崔家山信用社

“深化內控和案防制度執行年”自查報告

縣聯社：

為了深入推進案件風險防控工作，提高內控和案防制度的執行力，鞏固“執行年”活動成果，根據聯社《“深化內控和案防制度執行年”活動實施方案》，結合我崔家山信用社工作實際，及時安排全轄各網點實施“深化內控和案防制度執行年”活動。通過深化“執行年”活動的開展，取得了豐碩的成果，提高了職工合規經營和風險防范意識，徹底糾正了業務操作中制度淡漠，有章不循，有令不行，有禁不止，違規操作的現象，徹底解決了員工的工作作風不深入，勞動紀律差，制度執行不力，工作責任心不強等現象。現將崔家山信用社“深化內控和案防制度執行年”自查情況報告如下：

一、加強組織領導

為深化“執行年”活動，確保組織領導有力、責任落實到位，加強本次活動的組織領導，務求活動取得實效，不走過場，信用社成立“深化內控和案防制度執行年”活動領導小組，組長：劉少珠；成員：陳松、吳俊宏、王紹峰、楊曉紅、徐偉。負責對本次活動的組織實施。

二、活動自查情況

（一）在信貸領域開展大額不良貸款的全覆蓋風險排查。

結合我社正在開展的“三項整治”活動，對所有2011

年6月底前的存量貸款進行全面清理、核對、核查的有利時機，對大額不良貸款（50萬元以上）3筆，金額183.01萬元的風險進行排查，弄清成因，制定清收、處置措施，對清理、核查中發現的冒名貸款逐筆造冊，逐步落實責任清收。

（二）現金排查

嚴格按照現金、結算管理有關規定對各機構庫存現金、雙人管庫、雙人押運、雙人守庫、大額現金支取、庫存限額等現金管理規定執行情況進行了檢查。同時主社至少一月對轄內機構庫存進行一次檢查，分社主任至少每周對庫存現金進行一次檢查。關注、關心出納、押運員、守庫員等要害崗位人員的工作和思想情況，及時掌握其思想、行為變化，加強思想教育，防范案件隱患。

(二)重要空白憑證管理、使用情況排查。通過檢查，各機構對重要空白憑證的管理、使用均能做到入庫專人管理、及時入賬，實物與賬、簿一致。柜員登記領用，對系統不能自動銷號的重要空白憑證，執行手工逐份銷號，沒有跳號使用或漏號的問題。柜員使用的重要空白憑證因故作廢時，將號碼剪下粘貼在重要空白憑證銷號登記簿上，作廢的重要空白憑證加蓋“作廢”戳記，裝入當日會計傳票，不存在擅自銷毀重要空白憑證問題。單位負責人或會計主管定期對柜員重要空白憑證行檢查核對。

（三）大額存款進出情況排查。我社共3個營業機構，對2011年1月至9月的大額存取款業務逐筆進行了清理。我們一是檢查了個人和對公存款賬戶的開戶資料是否齊全、符合人行賬戶管理規定；二是查看原始存、取款憑證，看憑證印鑒是否與單位預留印鑒一致，是否有客戶簽名等；三是檢查大額資金匯劃是否嚴格按照審批程序進行了審批，審批登記簿是否記載規范、及時；四是檢查存款人變更賬戶名稱、法定代表人等開戶信息資料是否出具了申請及有關部門的證明文件，信用社是否及時修改了客戶信息，對印鑒做相應變更。有無頻繁開、銷戶等異常現象。經排查，我社大額存款交易均屬正常業務辦理，資金用途、流向及業務操作程序符合規定，賬戶余額核對一致，沒有發現挪用現金、盜用客戶資金等違法案件發生。

（四）對賬制度落實情況。堅持記賬與對賬分離原則，按季檢查往來對賬、銀企對賬情況。對經常發生的單位結算賬戶按月向開戶單位簽發“余額對賬單”，大部分機構對賬單收回率都能達到90%以上，收回的對賬回單進行了妥善保管。對存折戶堅持賬折見面，當時核對。堅持按月進行同業往來賬務核對，余額對賬單發出、收回及時，賬務核對正確。聯社清算中心與轄內營業機構之間的往來賬務按月發對賬單，往來賬務核對相符。對未達賬項能夠進行跟蹤核對，確保余額一致。

（五）信貸管理方面。無冒名貸款、背皮、跨地區等三違貸款現象。

（六）內控制度執行力突查

結合“四項”制度執行和“九種人”排查，加大對柜臺重要崗位人員的行為排查，關注其八小時以外的情況，在具體實施時，突出重點，抓住關鍵措施落實，將重要人員崗位輪換、強制性休假制度，逐項進行落實，逐個逐步規范。

三、自查發現的問題

(一)制度執行不力。聯社雖然制定了《強制休假制度》、《重要崗位定期輪崗制度》等管理制度，但由于人員編制緊張、工作量大等因素，導致執行力度不夠。

(二)結算帳戶管理不規范，開戶資料收集不完善。

(三)個別機構對賬不及時，對賬單收回率不高，對帳率未達到100%。

(四)計算機運行日志、操作人員密碼、抹賬等未及時登記，計算機人員交接存在交接內容不完整等現象。

(五)貸款“三查”制度執行不力。一信用社貸款自查報告是貸前調查不深入，二是貸后檢查滯后。

三、整改措施

針對本次自查發現的問題,為認真開展好制度執行年活動，全面提升信用社制度執行力，增強合規經營、合規操作意識，杜絕屢查屢犯、有章不循違規操作的行為發生，提高

信用社案件防控能力。認真做好以下工作：

(一)完善制度。信用社將組織力量對現有的規章制度進行認真梳理，按制度執行年要求，結合信用社實際，對內控制度要盡快補充完善，特別是會計、出納、信貸等要害業務環節要制定詳細的操作規程，進一步明確崗位職責，使每個崗位有規可依。

(二)加強信用社干部、員工對內控基本制度以及法律、法規知識的學習，不斷增強制度和法制觀念。

(三)對本次自查發現的問題，要按要求逐項對照整改，逐項制定整改計劃和措施。

(四)進一步加大對內控基本制度執行、各類登記薄的使用等的檢查頻率，提高制度執行力。同時對各網點整改情況進行跟蹤檢查，確保整改到位，不留死角。

通過深化“制度執行年”活動的開展，雖然取得了階段性的成效，但由于執行制度、完善制度是一項長期性、艱巨性、復雜性的工作，導致部分職工學習不夠深入、主人翁意識不強、制度執行不力、發現問題失之于寬、失之于軟等問題。今后，我社將繼續深入開展“制度執行年”活動，堅持理論、業務、制度的學習，讓員工在思想上筑牢防線，嚴格執行縣聯社的各項規章制度，嚴格監督，強化制度執行力，把逗硬作風貫穿于整個業務工作中，加大對違規、違紀行為的處罰力度，做好案件防控和排查工作，努力建立風險防范的長效機制，確保全社依法合規經營，推動信用社各項業務經營又好又快地發展。

崔家山信用社

二0一一年十月二十日

第三篇：深化內控和案防制度執行年活動方案

深化內控和案防制度執行年活動

自查報告

根據《陜西省農村合作金融機構“深化內控和案防制度執行年活動”實施方案》的通知（府農合行發【2011】174號）要求，我行進行自查自糾工作，現將具體自查情況報告如下：

一、成立活動領導小組 組長：閆文 副組長：蘇正

成員：趙俊華 趙泓杰 李軍飛 蘇永利 郭峰

二、大額不良貸款的全覆蓋風險排查

1、排查范圍：

截至檢查日，余額在50萬元以上的不良貸款。

2、內容及重點：

排查借款人主體資格是否合法，貸款手續是否齊全，貸款程序是否合規，貸款調查是否盡職、貸款審查是否嚴格、貸款審批是否審慎、貸款條件是否落實。具體排查內容如下：

（1）有無內外勾結串通，偽造資料、或信貸人員對發現的重大問題故意隱瞞不報，導致借款人不具備貸款條件而非法取得貸款；

（2）有無經辦人員未按照機構負責人的授意，受理不具 備借款主體資格的客戶貸款申請，導致形成不良貸款；

（3）有無審查資料不嚴，調查流于形式，導致借款人騙取信貸資金；

（4）有無向借款用途不合規、生產經營活動不合法、沒有合法的還款來源、有重大不良行為記錄等不合貸款條件借款人發放貸款；

（5）有無逆程序操作、超權限或變相超權限放款。（6）有無不執行、不落實審批意見，或擅自變更審批條件發放貸款；

（7）有無當事人不是實際借款人和擔保人，合同和借款憑證不是借款人本人簽字，形成借、冒名貸款；

（8）有無貸后監督管理不力，借款人轉移資金用途，造成被非法挪作他用；

（5）有無支行內部員工收貸收息不入賬或截留挪用信貸資金；

（6）有無貸款到期信貸人員不及時催收，導致訴訟失效而無法收回等。

三.強化內控制度執行力突查

我支行對臨柜人員突查、暗訪和暗查，結合“四項”制度執行和“九種人”的排查對我支行重要崗位人員的行為進行排查，具體內容如下：

1、存款方面。排查會計出納人員、儲蓄崗位員工是否 有出具虛假存單，虛存實支，強制修改儲戶密碼、掛失定期存單、辦理提前支取以及收存不入賬等截留、挪用、盜支客戶存款等問題。

2、貸款方面。檢查“審貸分離，分級審批”的信貸崗位責任制是否得到認真執行，貸款“三查”制度是否嚴格執行，貸款擔保是否真實有效，是否有超權限、逆程序貸款和借名、冒名貸款；是否存在收貸收息不入賬、截留、挪用資金；呆賬核銷是否符合條件問題等。

3、會計出納方面。檢查本支行否存在白條抵庫、挪用庫款等問題；是否存在不按規定及時與客戶進行對賬、記賬崗與對賬崗是否存在不分離等問題；“印、章、證、押”保管與使用是否違規問題；有價單證、重要空白憑證賬實是否相符；社內往來是否按規定進行對賬、是否存在只對余額不對發生額、未達賬和差錯是否及時查清、是否存在侵占和挪用資金問題；財務收支是否存在違規現象；主辦會計是否按照規定對會計出納業務認真開展事后監督工作。

4、計算機操作方面。檢查柜員密碼、主管授權密碼的使用、管理和工作程序等方面是否存在問題。重點檢查柜員密碼是否按規定定期更換，柜員在工作時間內暫時離開崗位時是否辦理系統簽退，主管授權密碼是否存在通用現象。

5、安全保衛方面。檢查全體人員的安全防范意識情況；對有關制度、規程的熟悉及執行情況；消防、防暴應急預案 建立及演練情況；相關臺賬和登記薄是否建立，填寫是否規范；是否按要求對ATM機進行巡檢。

三.狠抓“防范操作風險13條意見”的落實

全面檢查“防范操作風險13條意見”的落實情況，查找內控薄弱環節，加大工作力度，全面落實銀監會出臺的各項案防措施，筑牢案件風險防線，建立和完善案件防范長效機制，有效遏制操作風險。

2011-10-22 4

老高川支行

第四篇：深化內控和案防制度執行年活動方案

“深化內控和案防制度 執行年”營業科活動實施方案

為全面貫徹落實分行“深化內控和案防制度執行年”（以下簡稱“深化執行年”）活動具體要求和工作計劃，現結合營業科實際情況，特制定本方案。

一、“深化執行年”活動領導小組： 組 長： 副組長：

組 員：營業科全體柜員

二、活動內容

（一）強化內控制度執行力突查

1.為貫徹銀監會關于銀行業加強案件防控和風險檢查工作的要求，防范操作風險和員工道德風險，防范欺詐和舞弊行為。根據總行非現場審計系統提取的疑點數據，配合合規審計部做好對本單位（部門）員工個人賬戶異常交易進行疑點數據驗證工作；

完成時限：11月30日

2.為防范洗錢、資金掮客等員工道德風險。根據總行非現場審計系統提取的疑點數據，配合合規審計部重點對本單位（部門）敏感崗位員工股票交易行為進行驗證檢查工作。

完成時限：11月30日

—1—

（二）認真落實“防范操作風險13條”

為積極推動“深化執行年”活動的落實，認真貫徹“防范操作風險13條”中4項“規定動作”。具體內容如下：

1.組織學習“防范操作風險13條”。相關文件見分行《關于轉發〈總行轉發〈中國銀行業監督管理委員會關于加大防范操作風險工作力度的通知〉的通知〉》（信銀沈轉字[2005]15號）

完成時限：8月31日 2.四項規定動作逐項落實

（1）重要崗位人員輪崗輪調和強制性休假制度。配合人力資源部對輪崗和強制休假制度的執行情況進行檢查，了解掌握分行會計人員輪崗和強制休假制度的整體概況與操作執行情況等。

完成時限：9月30日

（2）銀企、銀銀以及銀行內部對賬制度執行情況檢查。根據總行、分行相關制度，完善我行銀企、銀銀以及銀行內部對賬制度，監督經營機構落實情況，對未能達標的機構，督促整改。

1）根據總行、分行相關制度，對銀企對賬制度執行情況進行自查，對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等明確規定、加強未達賬項和差錯處理的環節控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開，堅決做到對未達賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理。

完成時限：10

月30日

—2— 2）根據總行、分行相關制度，對銀行內部對賬制度執行情況進行自查，對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等明確規定、加強未達賬項和差錯處理的環節控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開，堅決做到對未達賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理。

完成時限：10

月30日

3.重要崗位和敏感環節工作人員的行為規范與監察。對要害崗位和敏感環節人員開展“六禁”教育；對重要崗位和敏感環節工作人員的“六禁”行為進行關注，發現異常及時匯報。

完成時限：11月30日

三、活動安排

（一）準備階段（8月1日至8月15日）

結合支行營業科自身實際，成立以王海月為組長，主管柜員為副組長，全體柜員為成員的“深化執行年”活動小組。營業科工作小組根據分行條線制定的實施方案，結合營業科經營管理特點和現狀，特制定營業科詳細的“深化執行年”活動方案。

（二）梳理學習階段（1月1日至8月31日）1.回顧梳理

回顧2010年“執行年”活動自查情況，認真組織本部門對已發現問題的整改是否已落實到位。

—3— 2.制度學習

（1）學習階段（9月1日——10月21日）

組織員工集中學習規章制度、操作規程，并對關鍵風險點、防控措施等內容進行重點交流學習和討論，于10月31日前上報學習、交流、討論情況。

學習文件內容：

“ 關于印發《中信銀行沈陽分行會計業務授權管理實施細則（試行）》的通知”

“ 關于印發《中信銀行沈陽分行反洗錢內控制度（實施細則）（2011版）》的通知 ”

“ 關于印發《中信銀行沈陽分行銀企對賬管理實施細則（2011版）》的通知”

中信銀行沈陽分行零售業務柜臺標準操作手冊（2011版）（第一部分）及推廣實施的通知。

關于轉發《關于印發〈中信銀行人民幣單位定期存款會計操作規程〉的通知》的通知 信銀沈會轉字【2011】102號

關于印發《中信銀行沈陽分行公司業務上門服務管理辦法實施細則（試行）》的通知 2010〕434號

關于轉發《關于印發〈中信銀行協助有權機關查詢、凍結、扣劃工作管理辦法〉的通知》的通知 轉字【2010】119號

中間業務手續費收入（查找最新版本）

—4—（2）討論階段（10月21日——10月31日）

組織員工對學習的文件進行風險點、防控措施等進行重點交流討論，并將學習、交流、討論情況匯總上報分行會計部。

（三）自查自糾階段（8月16日至11月20日）1．現金、重空、印章管理

柜員現金尾箱：賬款是否相符、柜員尾箱限額符合規定。重要空白憑證管理：柜員重要空白憑證尾箱、空白憑證的保管和使用、重要空白憑證的領用出售及保管符合規定。

代保管物品：代保管物品實物、代保管物品的核算、代保管物品出入庫、代保管物品封包、定期盤查。

印章管理：核對印章保管、使用、交接。

重要會計機具管理：機具保管與核對、機具的使用。

2、賬戶開立及預留印鑒管理

印鑒卡的管理：使用中印鑒卡實物、使用中印鑒卡核算、印鑒卡要素完整性及保管、印鑒卡的核對檢查。

3、銀企對帳：對賬范圍、百萬元以上單位對賬率、銀企對賬單回執、對賬不符的賬戶編制未達賬務調節表。

4、存款滾動檢查。

5、反洗錢數據報備：大額數據和反洗錢可疑數據上報。營業網點按照分行會計條線自查內容和要求開展自查。檢查內容要全面，檢查工作底稿要按照要求進行記錄，認真組織會計

—5— 員工開展自查工作，并將自查相關材料于9月10日前上報分行會計管理部綜合管理部。

完成時間： 9月10日

四、上報工作要求

1.各網點應嚴格按照方案規定的時間報送資料，報送資料時，紙質版和電子版分別于9月20日和11月20日前一并報送會計管理部綜合管理部。

2.自查上報發現問題及整改情況上報資料（1）支行上報資料：

①自查報告（包括“深化執行年”活動全面開展情況、取得的效果、存在問題和下一步工作安排）

②檢查工作底稿 ③學習情況統計表

④檢查發現問題及整改情況一欄表 ⑤問責情況一覽表

⑥堵截風險案件情況匯總表 ⑦支行活動年匯總情況統計表 ⑧活動檢查明細表

—6—

第五篇：內控和案防制度執行年活動實施方案

靈璧縣農村信用合作聯社深化 “內控和案防制度執行年”活動實施方案

各信用社、營業部、龍山分社：

為進一步增強全員合規經營意識，培育良好的內控合規文化,提高風險管控能力，降低案件風險隱患，深入推進案件防控工作，全面提高農村信用社經營管理水平，按照《轉發中國銀監會安徽監管局辦公室關于印發深化銀行業內控和案防制度執行年活動實施方案的通知》（宿州銀監辦?2011?9號）和《關于印發<全省農村合作金融機構深化內控和案防制度執行年活動實施方案>的通知》（皖農信聯發[2011]77號）文件精神，結合實際，制定本方案。

一、指導思想

此次“深化內控和案防制度執行年”活動，從實際出發，以科學發展觀為指導，在認真總結案件專項治理工作經驗的基礎上，圍繞創建現代金融企業的內涵和要求，本著標本兼治、查防結合、立足防范、關口前移、綜合治理的原則，健全案件防范和查處長效機制，提高案件防范能力和水平。以加強教育和培訓為基礎，強化內控和案防制度執行力為重點，認真排查問題，充分發現問題，積極整改問題，深入地推進案件風險防控工作，加快構建系統全面、精細嚴密、運行有效的風險管理體系，從而全面提高依法合規經營管理的能力，為我縣農村信用社改革和發展提供保障。

二、活動目標

2011年“深化內控和案防制度執行年”活動的總體目標是：加

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強自查力度，認真開展重點業務和關鍵環節的風險排查，強化內控執行力突查并狠抓“防范操作風險13條”的落實。堅持全員動員、落實責任、分類指導、講求時效的原則，結合自身實際開展活動，對自查存在問題跟蹤檢查、督促整改，切實將深化“執行年”活動的成果及時轉化為現實的風險防范能力，推動制度執行力建設，實現案件防范水平的整體提高。

三、組織領導

聯社成立內控制度和案防制度執行年活動領導小組（以下簡稱領導小組），負責科學規劃、全面部署、組織指導、協調推動、督促檢查全縣信用社案件防控治理工作。聯社理事長李士華任組長，聯社主任張西謀、監事長徐保寧、副主任桑賢生、副主任卓萬龍任副組長，各職能部門負責人為成員。

領導小組下設辦公室，辦公室設在監察保衛部，由監察保衛部負責人兼任辦公室主任，負責制訂、檢查、督促信用社貫徹落實案件防控治理工作意見、定期向領導小組報告案件防控治理工作情況、協調有關單位和部門完善案件查防協調聯動機制。

各信用社也要調整充實已經成立的案件專項治理工作領導小組成員，信用社主任為第一責任人，負責承辦聯社以及監管部門對案件防控治理工作的各項部署、要求，落實崗位案件防控責任制，并形成主要負責人親自抓、分管負責人具體抓的工作機制。

四、活動內容

（一）全面排查信貸領域風險。

1、排查方式。各信用社（營業部）結合“三項整治”活動和

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“不良貸款真實性”排查工作，對轄內每筆貸款進行全覆蓋風險排查，對排查出來的問題貸款，認定責任以后上報聯社，落實限期清收責任人，對限期沒有收回貸款的責任人將給予必要的紀律處分和經濟處罰。對確認已經造成損失、且有案件嫌疑的貸款責任人，要主動向公安機關移送。

2、排查重點。主要排查是否存在以下違規行為：

（1）不按管理制度規定，人為將違規貸款、已形成風險的貸款以及明顯不符合正常貸款核心定義的貸款分為正常類。

（2）違規核銷行社員工和近親屬貸款。

（3）不按《金融企業呆賬核銷管理辦法》要求核銷貸款，損失（呆賬）認定不真實、準確，缺少詳實、有效的證明材料。

（4）政府置換行為不真實，現金來源不合規，缺少相關置換決議或具有效力的法律文書的置換貸款。

（5）貸款手續不齊全，程序不合規貸款。

（6）因出質主體不合規、使用法律明令禁止和限制的抵押物辦理的抵押無效的貸款;接受權屬關系不明晰或有爭議的抵押物，影響抵押效力的貸款;偽造虛假抵押物權屬證書、登記證書，掩蓋抵押物物權狀況的貸款;接受有特定用途或難以變現的抵押物發放的貸款；抵押物屬第三方的，內外勾結偽造第三方同意抵押的證明文件，合謀騙取信貸資金的貸款；貸款期間抵押物被轉移、挪用、處置、調換、逃廢債務的貸款；貸款期間抵押物毀損、滅失、價值降低、變現能力減弱、超過有效期等情況不予反映的貸款；內外勾結并以明顯高于市場價格的抵押物償還本息的貸款等。

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（7）大額不良貸款檢查。排查重點為歷年發放單筆50萬元（含）以上存量不良貸款。重點圍繞被稽核單位大額不良貸款的形成原因、訴訟時效、貸款手續合規性及相關責任人責任認定等方面進行檢查。一是各社要按照大額不良貸款檢查方案開展自查，堅持自查工作要有力，檢查要全面，自查面要達到100％，遇有重大問題或案件線索要及時向聯社匯報；各社自查報告、表格必須經主任簽字確認后在8月10前上報聯社監察保衛部。二是聯社將對各社大額不良貸款進行排查，檢查人員要精心準備，合理分工，規范工作程序，做好工作底稿、談話記錄和事實確認書；檢查組要對檢查質量負責，全面如實反映檢查中暴露的問題，不得瞞報和漏報，因應發現而未發現的問題釀成案件的，聯社將追究相關人員的責任。

（8）借名、假名、冒名貸款排查。

3、問題整改。各信用社（營業部）排查工作結束后，要對問題進行梳理，認真進行整改。一是按照風險排查結果，重新認定貸款風險類別；二是認真分析風險成因，改進信貸管理，提高風險識別能力。

（二）強化內控制度執行力突查。

1、排查方式和時間安排。各信用社（營業部）負責人每月要開展一次內控制度執行情況的抽查，每月不低于一次檢查庫存現金和值班守庫情況，每月組織一次專題學習，每月開展一次交心談心活動，每月進行一次業務真實性抽查，每月召開一次案件防控分析會，每季上報案件防控工作情況總結（季度末月10日前上報監察保衛部，12月10日上報全年工作總結）。聯社將由審計稽核部牽頭，－4－

抽調其他相關部室人員配合，每月組織一次非營業時間的突擊查庫，每月組織一次內控制度執行情況的抽查，經常性地隨機開展對轄內分支機構和人員進行突查。

2、繼續組織臨位審計和移位審計。按照《安徽省農村信用社聯合社突擊審計暫行辦法》的要求，通過臨位審計和移位審計方式進行突擊審計，發現并揭示被審計機構內控管理方面存在的薄弱環節，分析其風險狀況、問題成因，促進員工增強合規意識，全面提升經營管理水平，嚴密防范各類風險，促進各項業務穩健發展。

3、檢查的主要內容：各項管理制度、流程是否覆蓋業務經營各個條線、全部環節，是否根據需要及時修改完善，是否得到全面貫徹落實，違規行為是否被及時查處。票據業務、對公存款業務、信貸業務等案件風險高發環節制度執行情況。票據業務方面，要檢查是否認真調查、嚴格審查申請人的資信狀況，是否嚴格審核貿易背景、票據單證真實性，是否嚴格監控票據資金流向，是否嚴格執行保證金管理、票據審驗和查詢查復制度，是否嚴格執行重要空白憑證和業務印章管理制度；對公存款業務方面，要檢查是否嚴格執行開戶管理制度，賬戶分類管理、存款支取是否合規，是否嚴格審驗相關印鑒印章，是否嚴格執行對賬制度，是否按要求開展滾動式檢查。信貸業務方面，是否存在違規核銷貸款，是否存在抵押無效、抵押不足貸款，是否存在假名、冒名、借名貸款等。

（三）認真落實“防范操作風險13條”意見。

1、認真實施基層主管輪崗輪調和強制性休假機制。聯社根據“先移交、后離崗、先審計、后上崗”的原則，對交流、輪崗和強

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制休假的干部員工進行離崗審計，經審計沒有違法違規問題后，方能上崗。

2、各信用社（營業部）要加強銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內部業務臺賬與會計賬之間的對賬力度。

（1）核對的范圍。對公賬戶，包括定期、活期和通知存款賬戶；對私賬戶，包括個人結算賬戶、定期儲蓄、活期儲蓄和通知存款賬戶；存放款賬戶，包括存放央行、存放同業、存放系統內款項賬戶；行社往來賬戶、其他應收款和應解匯款賬戶。

（2）賬戶核對的要求。按照賬戶“滾動式”檢查要求執行；采取“背對背”換人和雙線核對的方式，既要核對余額，還要核對發生額，對賬單回收率要達到100%，重點賬戶換人上門面對面核對，對賬單回執經核對人員簽字確認后，存檔備查。

3、嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅決執行制度規定，并對此進行嚴格檢查，對違規者進行嚴厲懲處。各信用社(營業部)要在8月10日前組織自查，形成自查報告，上報聯社。審計稽核部在8月底之前組織一次專項審計，發現過期不用的印章、密押、憑證及時收繳、登記并和財務部門核對后，移交財務部門。聯社組織人員集中銷毀。

4、嚴格規范重要崗位和敏感環節工作人員八小時內外的行為，建立相應的行為失范監察制度。

（1）認真開展員工家訪和日常行為排查工作，發現異常情況，及時交流談心，并指派專人關注異常行為人。

（2）員工家訪和日常行為排查工作，要有記錄，保證每年對

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每個職工都能進行一次家訪。

五、時間安排

1、組織學習階段。2011年7月份，各信用社（營業部）要結合自身員工隊伍的現狀，在聯社培訓的基礎上，采取以會代訓等多種靈活方式，加強對員工基本規章制度學習、職業道德和敬業愛崗教育，著力培養誠實守信的職業操守，增強員工遵紀守法的意識，統一對案件防控工作的認識，牢固樹立長效的案件防控認識觀。

2、自查階段。2011年8月1日至10日，各信用社（營業部）一是結合“三項整治”活動和“不良貸款真實性”排查工作對轄內每筆貸款進行風險排查；二是按照大額不良貸款檢查方案組織人員開展自查；三是有序開展內控制度執行力檢查；四是對印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度執行情況進行排查。貸款風險排查報告、大額不良貸款排查報告（紙質和電子版）必須經主任簽字確認后在8月10日前上報監察保衛部，同時報送印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度執行情況自查報告。堅持自查工作要有力，檢查要全面，遇有重大問題或案件線索要及時向聯社匯報，自查面要達到100％。

3、檢查階段。2011年8月10日至9月10日聯社將組織人員成立檢查組，對信用社自查情況進行檢查，9月底前將檢查及處理情況報告報宿州銀監分局和省聯社宿州辦事處。

4、整改總結階段。檢查結束后，各社一是要對檢查中發現的問題或案件線索，制定出整改方案并積極整改；二是要對工作開展情況總結。整改結果和工作總結9月15日前形成文字材料上報聯社。

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六、工作要求

（一）各社主任要高度重視，緊密部署，多策并舉，協調聯動，全力以赴做好此次內控和案防制度執行年活動要求內容，要親自組織，結合實際制定本社“制度執行年”實施方案，認真總結幾年案件專項治理工作的經驗教訓，依靠和發動一線員工，鼓勵檢舉違法違紀違規問題。

（二）各社要在案件防控治理過程中及時總結，進一步加強防范措施，寫出防范、治理工作專題報告。各社要對風險點排查工作、大額不良貸款排查工作、內控制度執行力檢查工作、“防范操作風險13條”落實開展情況認真進行總結，按照要求把排查報告和工作總結及時上報。

（三）各社按照方案要求認真抓好落實，扎實推進內控和案防制度執行年活動，認真開展內控和案防檢查，發現問題及時報告，嚴禁弄虛作假，否則聯社將對工作不盡職、玩忽職守、敷衍應付的人員給予嚴肅處理。

二〇一一年七月三十一日

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