第一篇：我國(guó)跨國(guó)公司的融資現(xiàn)狀與對(duì)策研究_圖文.

.我國(guó)跨國(guó)公司的融資現(xiàn)狀與對(duì)策研究

摘要：融資是跨國(guó)公司財(cái)務(wù)管理的一個(gè)重要組成部分。而合理的融資結(jié)構(gòu)可以起到降低企業(yè)平均資本成本、提高融資效率和競(jìng)爭(zhēng)力、提高企業(yè)價(jià)值等作用。我國(guó)企業(yè)要成功地開展跨國(guó)經(jīng)營(yíng),進(jìn)行海外投資,必須高度重視公司整體融資結(jié)構(gòu)。融資結(jié)構(gòu)受企業(yè)制度、融資成本、市場(chǎng)環(huán)境等因素的制約，國(guó)內(nèi)跨國(guó)公司與國(guó)際跨國(guó)公司之間在這些制約企業(yè)融資結(jié)構(gòu)的因素方面存在著較大的差異。目前,由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)制度和企業(yè)自身決策等多方面的不足,使得我國(guó)跨國(guó)公司融資結(jié)構(gòu)中存在很多問(wèn)題, 根據(jù)我國(guó)跨國(guó)公司的融資現(xiàn)狀、發(fā)現(xiàn)其存在的問(wèn)題并分析其原因，提出解決相應(yīng)的對(duì)策。關(guān)鍵詞：跨國(guó)公司 融資結(jié)構(gòu) 成因分析 解決對(duì)策

企業(yè)融資結(jié)構(gòu)是由企業(yè)采用各種籌資方式籌資而形成的，企業(yè)典型的融資方式分別為權(quán)益融資和債務(wù)融資。企業(yè)采用不同的融資方式就有不同的融資結(jié)構(gòu)，不同的資本來(lái)源其風(fēng)險(xiǎn)與成本不同，從而對(duì)企業(yè)產(chǎn)生的影響和約束也不同。合理的融資結(jié)構(gòu)可以起到降低企業(yè)平均資本成本、提高融資效率和競(jìng)爭(zhēng)力、提高企業(yè)價(jià)值等作用。跨國(guó)公司由于所采取的融資方式不同，而產(chǎn)生其各異的融資結(jié)構(gòu)。一般而言，跨國(guó)公司的融資方式可分為兩大類：一是企業(yè)的自有資金和在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的資金積累，即內(nèi)源性融資。如：企業(yè)自有資金、企業(yè)應(yīng)付稅利、應(yīng)付利息、企業(yè)未使用或未分配的專項(xiàng)基金等。二是企業(yè)的外部資金來(lái)源部分，即外源性融資。其中又包括：直接融資（例如：債券融資、股票融資、合資合作經(jīng)營(yíng)）、間接融資（例如：銀行貸款、國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸款、融資租賃）和項(xiàng)目融資（例如：BOT、POT、PPP等）。企業(yè)出于不同的目的和動(dòng)機(jī)，會(huì)選擇不同的融資方式從而產(chǎn)生了不同的融資結(jié)構(gòu)。

我國(guó)跨國(guó)公司的融資行為與西方國(guó)家都有顯著不同，中國(guó)跨國(guó)公司的融資結(jié)構(gòu)中，內(nèi)源融資的比例普遍很低，外源融資占絕對(duì)的比重，甚至部分跨國(guó)公司的融資結(jié)構(gòu)完全依賴外源融資；長(zhǎng)期負(fù)債和總負(fù)債水平較低，所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比例較高；在總體資產(chǎn)負(fù)債率水平偏低的情況下，仍然存在著強(qiáng)烈的股權(quán)擴(kuò)張沖動(dòng)，不能有效利用債務(wù)融資的財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)，增加企業(yè)價(jià)值。在融資順序的選擇上，首先是外源融資，其中首選股權(quán)融資，然后才選擇債權(quán)融資，體現(xiàn)出較為明顯甚至強(qiáng)烈的股權(quán)融資偏好。可見(jiàn)中國(guó)跨國(guó)公司更依賴對(duì)外融資，特別是較高水平的股權(quán)融資。

我國(guó)跨國(guó)公司融資結(jié)構(gòu)的主要存在以下幾個(gè)問(wèn)題：(一由于股市的畸形發(fā)展與企業(yè)債市發(fā)展落后產(chǎn)生的問(wèn)題

因?yàn)槲覈?guó)金融市場(chǎng)的不完善,各項(xiàng)金融法制法規(guī)的落后,股市成為中國(guó)企業(yè)融資的“好”途徑。

我國(guó)股票被認(rèn)為是企業(yè)進(jìn)行“圈錢”的工具,而并不是西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中所推崇的“一國(guó)經(jīng)濟(jì)的晴雨表”。由于很少有企業(yè)會(huì)發(fā)放股息股利,也就意味著發(fā)行股票融資在中

國(guó)的低成本,而且這種成本要遠(yuǎn)低于債務(wù)融資成本。所以跨國(guó)公司近年來(lái)資產(chǎn)負(fù)債率呈下降趨勢(shì),而股權(quán)融資率則一直增加。

同時(shí)對(duì)我國(guó)大部分企業(yè)來(lái)說(shuō),債券融資僅僅是理論上存在的一種融資方式,這與美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家企業(yè)融資以債券融資為主恰恰相反,而這種輕債務(wù)重股權(quán)的融資方式,無(wú)疑是不利于企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展,以及企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理、激勵(lì)機(jī)制效果等方面的。

(二由于內(nèi)源融資比重過(guò)低產(chǎn)生的問(wèn)題

內(nèi)源融資主要指企業(yè)利用自身的折舊基金與留存盈利進(jìn)行融資。在主要發(fā)達(dá)國(guó)家,企業(yè)融資來(lái)源不是銀行貸款,也不是股票證券融資。而是企業(yè)的內(nèi)源融資。內(nèi)源融資比重過(guò)低,將直接導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)增大,企業(yè)償債能力下降。在企業(yè)內(nèi)源資金不足企業(yè)債券市場(chǎng)發(fā)展落后的情況下企業(yè)傾向于通過(guò)銀行貸款實(shí)現(xiàn)大規(guī)模的長(zhǎng)期融資,這又引發(fā)了企業(yè)債務(wù)融資中銀行信貸比重過(guò)高的情況。銀行貸款的增加直接增大了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn),可能成為很多企業(yè)破產(chǎn)的隱患。

(三由于國(guó)際市場(chǎng)上的實(shí)力與信譽(yù)度不足產(chǎn)生的問(wèn)題

根據(jù)國(guó)內(nèi)外研究可知,影響跨國(guó)公司融資結(jié)構(gòu)兩個(gè)重要變量分別為公司規(guī)模與外資股比率,跨國(guó)公司在國(guó)際市場(chǎng)上的實(shí)力與信譽(yù)度直接決定了其所能獲得的融資成本,而國(guó)外投資者一般較多地從企業(yè)的總體規(guī)模、其在國(guó)際市場(chǎng)上發(fā)行股份數(shù)量的大小等方面來(lái)考察一個(gè)公司的實(shí)力與信譽(yù)度。如果跨國(guó)公司實(shí)力和信譽(yù)度不被國(guó)外投資者認(rèn)同,則很難發(fā)行一定數(shù)量的股票和債券,也就很難形成合理的資本結(jié)構(gòu)。

我國(guó)跨國(guó)企業(yè)股權(quán)融資偏好的原因分析

2.1我國(guó)跨國(guó)企業(yè)股權(quán)融資偏好來(lái)自經(jīng)理對(duì)個(gè)人利益最大化追求經(jīng)理人的報(bào)酬一般包括貨幣性收入和非貨幣性收入(控制權(quán)收益。在西方國(guó)家公司，所有者為減少經(jīng)理行為對(duì)股東利益最大化目標(biāo)的偏離，總是采取激勵(lì)、約束機(jī)制來(lái)控制經(jīng)理行為。通常是將經(jīng)理人的貨幣收入與公司利潤(rùn)直接掛鉤，使經(jīng)理人員的貨幣收入與公司股票的市場(chǎng)價(jià)格掛鉤。此時(shí)，經(jīng)理人要實(shí)現(xiàn)個(gè)人利益最大化，就必須先努力實(shí)現(xiàn)公司利潤(rùn)或公司市場(chǎng)價(jià)值的最大化。我國(guó)目前的狀況是經(jīng)理人的貨幣性收入不僅數(shù)額較少.且與企業(yè)績(jī)效的相關(guān)度極低，非貨幣性收入是其報(bào)酬的主要部分。統(tǒng)計(jì)顯示，我國(guó)跨國(guó)公司總經(jīng)理的年度報(bào)酬與每股收益的相關(guān)系數(shù)僅為O.045，與凈資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)僅為0.009，持股比例與公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的相關(guān)系數(shù)僅為0.0057。可以看出，我國(guó)經(jīng)理人員利益最大化的實(shí)現(xiàn)不是取決于企業(yè)利潤(rùn)或企業(yè)市場(chǎng)價(jià)值的最大化，而是取決于在職消費(fèi)的長(zhǎng)期性與穩(wěn)定性，從而在融資方式的選擇上必然選擇無(wú)破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的股權(quán)融資而非增加企業(yè)破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的債務(wù)融資。

2.2我國(guó)跨國(guó)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)具有特殊性，目前，我國(guó)大部分跨國(guó)企業(yè)是由國(guó)有企業(yè)改制而來(lái)，國(guó)家擁有高度集中的股權(quán)。國(guó)有股的所有者虛置、缺位現(xiàn)象嚴(yán)重，中小投資者人數(shù)眾多，股權(quán)分散，持股比例低，他們無(wú)監(jiān)督公司的動(dòng)機(jī)和條件，所有這些導(dǎo)致所有者對(duì)經(jīng)營(yíng)者缺乏控制.經(jīng)理人按照個(gè)人意志和價(jià)值取向選擇融資方式和融資結(jié)構(gòu)，而不去考慮公司股東的利益。債權(quán)融資具有還本付息硬約束的特點(diǎn)，可能使企業(yè)的“自由現(xiàn)金”枯竭，加劇企業(yè)破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)經(jīng)理的非貨幣性收人構(gòu)成威脅。而股權(quán)融資既不受股東約束，又無(wú)股息壓力，還可不必高效使用這些錢，因而比較偏好股權(quán)融資。

2.3股權(quán)融資的顯性成本低于債權(quán)融資。企業(yè)選擇融資方式主要取決于該方式的融資成本，在風(fēng)向等其他因素相同的情況下，企業(yè)應(yīng)選擇成本小的決策。所以影響中國(guó)跨國(guó)公司融資偏好的最主要因素是兩種方式的成本差異。外部融資的一個(gè)常見(jiàn)方式就是銀行貸款,銀行貸款相對(duì)簡(jiǎn)單、成本相對(duì)節(jié)約、靈活性強(qiáng)，而且可以發(fā)揮財(cái)務(wù)杠桿的作用。但銀行貸款的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較高、限制條款較多，籌資數(shù)額也有限。

公司債券本質(zhì)上也是借錢與還錢,與貸款的根本區(qū)別在于債券可以公開交易,相對(duì)于股權(quán)融資，債券融資的融資成本較低,但與銀行貸款有類似的缺點(diǎn)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較高、限制條款多，且籌資數(shù)額有限。而股權(quán)融資即公司發(fā)行股票融資,相對(duì)于債權(quán)融資，股權(quán)融資的優(yōu)勢(shì)如：股票屬公司的永久性資本，不需要償還，也不必負(fù)擔(dān)固定的利息費(fèi)用，從而大大降低公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；由于預(yù)期收益高，易于轉(zhuǎn)讓，容易吸收社會(huì)資本，因而付出的成本低。

根據(jù)我國(guó)的融資現(xiàn)狀以及存在的問(wèn)題，為了優(yōu)化我國(guó)跨國(guó)公司融資結(jié)構(gòu)，提出以下幾點(diǎn)解決對(duì)策：

(一提高我國(guó)跨國(guó)企業(yè)資信水平

只有盡可能降低公司總體融資成本,才能實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值最大化。我們知道我國(guó)企業(yè)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的融資結(jié)構(gòu)很大部分取決于母公司自身的實(shí)力與信譽(yù)度,這可能與目前國(guó)際金融市場(chǎng)對(duì)融資者的資信水平要求很高有關(guān)。

因此,我國(guó)政府應(yīng)鼓勵(lì)中國(guó)銀行等在國(guó)際上信譽(yù)較高、整體實(shí)力較強(qiáng)的金融機(jī)構(gòu)通過(guò)設(shè)立財(cái)務(wù)公司或控股、參股等方式,在資金與資信上支持我國(guó)企業(yè)進(jìn)行跨國(guó)經(jīng)營(yíng)與融資,增強(qiáng)其國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力,提高其國(guó)際信譽(yù)度,以利于我國(guó)跨國(guó)公司在全球范圍內(nèi)以較低成本獲得融資,優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)。

(二重視發(fā)揮融資杠桿的作用,公司高層管理人員是否重視融資杠桿的作用,直接影響了公司融資目標(biāo)結(jié)構(gòu)的設(shè)定

融資杠桿比率是指公司的長(zhǎng)期債務(wù)融資與公司全部長(zhǎng)期資金(含留存利潤(rùn)、長(zhǎng)期債務(wù)融資和股權(quán)融資的比率,它反映了公司對(duì)固定成本資金的使用程度。融資杠桿的使用可以使公司每股收入的增量數(shù)倍于公司利稅前收入的增量。

因此,在合理權(quán)衡收益與風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上提高債務(wù)在公司融資結(jié)構(gòu)中的比重,優(yōu)化融資結(jié)構(gòu),有利于實(shí)現(xiàn)股東財(cái)富最大化,從而增強(qiáng)投資者的信心,有利于公司股價(jià)的上升和

公司價(jià)值的提升。

(三積極發(fā)展國(guó)際債券融資

當(dāng)前我國(guó)跨國(guó)公司在國(guó)際市場(chǎng)上發(fā)行債券進(jìn)行融資較國(guó)際股權(quán)融資少,我國(guó)企業(yè)1993年才被允許直接進(jìn)入國(guó)際債券市場(chǎng)融資。在發(fā)達(dá)國(guó)家,公司債券融資一般約為股票融資的5-10倍,而我國(guó)企業(yè)債券融資規(guī)模僅為股票融資的十幾分之一。

我國(guó)企業(yè)融資順序是先股權(quán)后債券,因此,債券融資的杠桿作用無(wú)法得到利用,也就不可能達(dá)到有效地增加公司的市場(chǎng)價(jià)值,優(yōu)化我國(guó)跨國(guó)公司融資結(jié)構(gòu)的目的。因此,我國(guó)政府應(yīng)創(chuàng)造更為寬松的宏觀環(huán)境,繼續(xù)鼓勵(lì)一批經(jīng)濟(jì)效益良好、償債能力強(qiáng)的大企業(yè)到海外直接發(fā)行國(guó)際債券,或由我國(guó)資信良好的商業(yè)銀行和國(guó)際信托投資公司代理發(fā)行國(guó)際債券。

(四加強(qiáng)國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)建設(shè)與金融體制改革

在目前我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下,企業(yè)融資方式的單一性問(wèn)題還遠(yuǎn)沒(méi)有解決,企業(yè)要優(yōu)化融資結(jié)構(gòu),降低融資成本,就要從多元化融資方式開始。融資方式的可選擇范圍的大小直接影響到企業(yè)分散融資風(fēng)險(xiǎn)、最小化融資成本的可能性。

因此完善國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)建設(shè)與體制改革,有利于我國(guó)金融市場(chǎng)與國(guó)際接軌,更有利于跨國(guó)公司在國(guó)內(nèi)外金融市場(chǎng)上更好地分配投融資、分散融資風(fēng)險(xiǎn)以優(yōu)化其融資結(jié)構(gòu)。

參考文獻(xiàn)：中國(guó)企業(yè)跨國(guó)融資現(xiàn)狀及分析——侯振宇

劉勝軍 魯智慧：淺議我國(guó)跨國(guó)公司國(guó)際融資策略，黑龍江對(duì)外經(jīng)貿(mào)，2008 12

闞 璇：我國(guó)跨國(guó)公司融資問(wèn)題分析，時(shí)代經(jīng)貿(mào)，2007年10月 楊學(xué)軍：跨國(guó)公司股權(quán)安排選擇的理論述評(píng)。商業(yè)研究，2007（8）周 峻：企業(yè)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略中海外融資方法初探，國(guó)際商務(wù)研究，郭世輝 柴君婷：上市公司股權(quán)融資偏好的基本動(dòng)因分析.商業(yè)時(shí)代，2007（36）：70-72

劉 鑫：淺談跨國(guó)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)運(yùn)作與外匯管理，工業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)，2005 10

楊 銳 許大慶：中國(guó)企業(yè)股權(quán)融資的現(xiàn)狀、問(wèn)題及其原因。世界經(jīng)濟(jì)情況，2003

第二篇：我國(guó)民營(yíng)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析及對(duì)策研究

我國(guó)民營(yíng)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析及對(duì)策研究李 凡 廣西師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院

[摘 要] 《民營(yíng)經(jīng)濟(jì)三十六條》的出臺(tái)使民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展進(jìn)入到一個(gè)嶄新的階段。但民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展遇到了融資困難的

嚴(yán)重制約。本文認(rèn)為這是一種信息不對(duì)稱的下的市場(chǎng)失靈,并針對(duì)這一失靈問(wèn)題提出從政府和企業(yè)兩方努力來(lái)解決這種信息的不對(duì)稱, 以便掃清民營(yíng)中小企業(yè)融資的障礙。[關(guān)鍵詞] 民營(yíng)中小企業(yè) 融資 市場(chǎng)失靈

一、引言

改革開放2 8 年來(lái), 中國(guó)的民營(yíng)中小企業(yè)逐步成為推動(dòng)我國(guó)經(jīng) 濟(jì)發(fā)展的重要力量, 但根據(jù)“2005·中國(guó)民營(yíng)中小企業(yè)問(wèn)卷跟蹤調(diào) 查”, 發(fā)現(xiàn)融資困難, 人才短缺, 科技創(chuàng)新能力不強(qiáng), 管理水平落后, 是民營(yíng)中小企業(yè)發(fā)展遇到的主要障礙。而且選擇融資困難的比例 更是達(dá)到了7 5 %。

二、民營(yíng)經(jīng)濟(jì)融資現(xiàn)狀分析.融資方式主要為自籌資金的內(nèi)部融資。企業(yè)進(jìn)行融資決策 的關(guān)鍵是決定其資本結(jié)構(gòu)，使融資的風(fēng)險(xiǎn)，成本，與收益之間尋 求一種均衡。但我國(guó)的民營(yíng)中小企業(yè)缺少政府和金融機(jī)構(gòu)有力的 支持，主要依靠?jī)?nèi)部融資，形成了較為特殊的融資結(jié)構(gòu)。表1 中國(guó)民營(yíng)中小企業(yè)的主要融資方式對(duì)比 單位:%

由該圖我們不難看出:(1)雖然隨著民營(yíng)中小企業(yè)的不斷成長(zhǎng) 自我融資的比例有所下降，但其比例仍在90% 以上。(2)在民營(yíng)中 小企業(yè)發(fā)展的初期也是其資金最缺乏的階段其非金融機(jī)構(gòu)融資的 比例高于或等于銀行貸款的比例，這說(shuō)明商業(yè)銀行在對(duì)民營(yíng)中小 企業(yè)的支持力度還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。(3)除自我融資和銀行貸款外其他的 融資渠道相對(duì)較少，比例總計(jì)不超過(guò)3 %。

內(nèi)部融資方式的優(yōu)點(diǎn)在于, 可以保證企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)中獲 得一定的獨(dú)立性, 避免過(guò)多的政府干預(yù), 但依靠這種融資方式進(jìn)行 資本擴(kuò)張, 其速度是極其緩慢, 很難在短時(shí)間內(nèi)籌集大量的資金, 來(lái) 滿足企業(yè)資本迅速擴(kuò)張的需要。因?yàn)檫@種融資途徑受到民營(yíng)中小 企業(yè)自身狀況的制約, 而且還受資本分散程度的制約。2.民營(yíng)中小企業(yè)的外部融資狀況。民營(yíng)中小企業(yè)的外部融資 主要是商業(yè)銀行的貸款，即間接融資。但這一渠道現(xiàn)階段還比較 窄小，主要表現(xiàn)在商業(yè)銀行對(duì)民營(yíng)中小企業(yè)的貸款比例偏小。表2 鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和私營(yíng)個(gè)體企業(yè)貸款占全部金融機(jī)構(gòu)貸款的比重

從圖表我們可以看出民營(yíng)中小企業(yè)貸款占全部金融機(jī)構(gòu)貸款 的比重不到9 %（扣除鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)中的集體企業(yè)）。間接融資的渠道 是我國(guó)各個(gè)企業(yè)融資的主要渠道, 但是, 上面數(shù)據(jù)卻說(shuō)明民營(yíng)中小 企業(yè)卻很難通過(guò)這條渠道進(jìn)行融資, 它們從銀行獲得的貸款在整 個(gè)融資總額中占有的比例很小, 銀行對(duì)民營(yíng)中小企業(yè)的金融支持 力度很不夠。

外部融資方式雖然在成本上較之內(nèi)部融資要高, 但是在企業(yè)的 起步和成長(zhǎng)期會(huì)是一種很好的融資方式, 在我國(guó)當(dāng)前中小企業(yè)靠 直接融資（上市發(fā)行股票）的方式還比較困難。間接融資這種方 式更切實(shí)可行, 但目前我國(guó)的商業(yè)銀行和中小企業(yè)中的種種問(wèn)題 使得商業(yè)銀行對(duì)民營(yíng)中小企業(yè)的貸款較少, 這一融資渠道也表現(xiàn) 的比較窄小。

三、中國(guó)民營(yíng)中小企業(yè)融資問(wèn)題的原因分析

從理論上分析，我國(guó)民營(yíng)中小企業(yè)的融資困境是信息不對(duì)稱 情況下的市場(chǎng)失靈。

所謂的信息不對(duì)稱是指在商品或勞務(wù)市場(chǎng)上，交易的雙方往 往對(duì)于交易的對(duì)象具有不對(duì)稱的信息, 使資源配置達(dá)不到“帕累 托”最優(yōu)，其主要特點(diǎn)表現(xiàn)為一種“帕累托”改進(jìn)狀態(tài)，市場(chǎng)失 靈主要是因?yàn)楦?jìng)爭(zhēng)的不完全（或存在壟斷）、信息的不完善（不 充分、不對(duì)稱）、存在外部經(jīng)濟(jì)效果、存在公共產(chǎn)品、存在交易 成本、經(jīng)濟(jì)主體的有限理性等。一方對(duì)于交易對(duì)象具有信息優(yōu)勢(shì)，另一方則在信息上處于劣勢(shì)。

民營(yíng)中小企業(yè)融資難的現(xiàn)象實(shí)質(zhì)上是一種市場(chǎng)失靈。在一個(gè) 經(jīng)濟(jì)效率的市場(chǎng)條件下，資金的流動(dòng)應(yīng)該按照市場(chǎng)需求來(lái)進(jìn)行。但在民營(yíng)中小企業(yè)融資中，由于存在著諸多壁壘，資金的供給與 需求難以得到協(xié)調(diào)，也就難以達(dá)到“帕累托”最優(yōu)狀態(tài)。聯(lián)系實(shí)際分析，大部分的中國(guó)民營(yíng)中小企業(yè)有以下四個(gè)方面 的不足，這使得銀行處于信息劣勢(shì)。.大多數(shù)中小企業(yè)技術(shù)裝備差，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和預(yù)期收益不佳，企業(yè)業(yè)績(jī)不穩(wěn)定。2.相當(dāng)多的中小企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不完善, 這是 商業(yè)銀行不愿涉足的深層次原因之一。3.企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，不規(guī)范。財(cái)務(wù)報(bào)告隨意性大，真實(shí)性差，透明度低。4.企業(yè)信用 較差，并且缺乏信用的積累。以上關(guān)于現(xiàn)階段民營(yíng)中小企業(yè)的弱點(diǎn)具有普遍性，而面對(duì)中 國(guó)民營(yíng)中小企業(yè)參差不齊的狀況，商業(yè)銀行如同面對(duì)著一個(gè)信息 不對(duì)稱的劣等品市場(chǎng)，存在著逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題。這就 增加了銀行的審查監(jiān)督成本，而這種成本正是在這種信息的不對(duì) 稱的情況下用在了收集足夠的信息上面，這樣銀行便會(huì)提高貸款 的門檻以防范和化解道德風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也降低了商業(yè)銀行向民營(yíng)中 小企業(yè)貸款的積極性。

四、關(guān)于民營(yíng)中小企業(yè)融資的政策建議

既然民營(yíng)中小企業(yè)融資問(wèn)題從理論上是信息不對(duì)稱的條件下 的市場(chǎng)失靈，就是在現(xiàn)有體制下, 單純的市場(chǎng)作用對(duì)某些領(lǐng)域無(wú) 能為力, 不能使資源配置達(dá)到帕累托最優(yōu)。那么, 便需要非市場(chǎng)的 力量即政府的介入, 需要政府對(duì)這一市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)節(jié)和改進(jìn)。筆者 認(rèn)為作為政府應(yīng)當(dāng)著力解決兩個(gè)問(wèn)題: 一是對(duì)目前的金融機(jī)構(gòu)進(jìn) 行一定的政策扶持，以降低其對(duì)中小企業(yè)的監(jiān)督審查成本。二是 盡快建立起適合中小企業(yè)上市融資的二板市場(chǎng)。

另外，中小企業(yè)自身素質(zhì)的提升是拓寬其融資渠道的基礎(chǔ), 對(duì) 于中小企業(yè)首先要從講誠(chéng)信做起, 其次是轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制, 完善 企業(yè)法治管理結(jié)構(gòu)。其三是規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)管理, 健全財(cái)務(wù)制度, 為 銀行提供客觀準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息。其四是建立自有資產(chǎn)補(bǔ)充機(jī)制, 提高企業(yè)內(nèi)源融資的能力。參考文獻(xiàn)：

[1]俞建國(guó):中國(guó)中小企業(yè)融資[M].中國(guó)計(jì)劃出版社, 2002年版 [2]許崇正:中國(guó)金融市場(chǎng)創(chuàng)新論[M].中國(guó)財(cái)經(jīng)出版社,1996 年版

第三篇：A外貿(mào)企業(yè)融資現(xiàn)狀分析與對(duì)策研究

A外貿(mào)企業(yè)融資現(xiàn)狀分析與對(duì)策研究

引言(選題背景和意義研究思路和方法文章主要章節(jié)安排)第一章:企業(yè)融資相關(guān)理論介紹 第一節(jié)、融資結(jié)構(gòu)與資本結(jié)構(gòu)一、二、三、融資結(jié)構(gòu) 資本結(jié)構(gòu)

融資結(jié)構(gòu)與資本結(jié)構(gòu)的關(guān)系

第二節(jié)、資本結(jié)構(gòu)理論

一、樸素資本結(jié)構(gòu)理論

二、傳統(tǒng)資本結(jié)構(gòu)理論

第二章 A外貿(mào)企業(yè)融資現(xiàn)狀分析 第一節(jié) A外貿(mào)企業(yè)簡(jiǎn)介

一、A外貿(mào)公司外貿(mào)業(yè)務(wù)背景介紹

二、A外貿(mào)公司財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明

三、A外貿(mào)公司組織架構(gòu)

第二節(jié) 公司融資現(xiàn)狀分析

一、現(xiàn)階段的融資需求

二、已采用的一般融資方式

第三節(jié) A外貿(mào)公司融資過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題

一、擔(dān)保問(wèn)題難以得到解決

二、銀行信用評(píng)級(jí)和抵押物的選擇

三、可使用的融資手段單一

第三章 A外貿(mào)企業(yè)融資發(fā)展制約原因分析 第一節(jié) 自身實(shí)力難以實(shí)現(xiàn)擴(kuò)大融資

一、自身信用狀況不佳，并且缺乏信用意識(shí)

在經(jīng)濟(jì)學(xué)中，信用是以償還和付息為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)的一種特殊形式，更多是指借貸行為，即以償還和付息為條件的價(jià)值單方面的讓渡，主要體現(xiàn)在貨幣的借貸和商品交易的賒銷

或預(yù)付兩個(gè)方面。一般表現(xiàn)為商品專賣中的延期付款或借貸行為，是二元主體或多元主體之間，以某種經(jīng)濟(jì)需要為目的，建立在誠(chéng)實(shí)守信基礎(chǔ)上的心理承諾與約期實(shí)踐相結(jié)合的意志和能力。其本質(zhì)特征是貨幣或商品的持有者把貨幣或商品暫時(shí)讓渡給需要者使用，定期歸還，并收取一定的費(fèi)用。信用行為發(fā)生時(shí)，授信人提供一定的價(jià)值物，經(jīng)過(guò)一定的時(shí)間后，受信人予以償還并結(jié)束信用關(guān)系。

狹義的信用，表現(xiàn)在商品交換或其它經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，授信人在充分信任受信人能夠?qū)崿F(xiàn)其承諾的基礎(chǔ)上，用契約關(guān)系向受信人放貸并保障自己所貸的本金能夠回流和增值的價(jià)值運(yùn)動(dòng)。意即以現(xiàn)有的財(cái)物或貨幣，回復(fù)將來(lái)支付的一種承諾。

現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下所指的信用，更多地是指狹義的信用。它表現(xiàn)的是在商品交換或其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，交易雙方所實(shí)行的以契約及合同為手段的資金借貸、承諾、履約的行為。信用關(guān)系雙方即為借貸關(guān)系。在《貸款通則》中規(guī)定信用貸款，也叫無(wú)抵押信用貸款，是銀行單憑借款人的信用或由資信可靠的擔(dān)保人提供信用擔(dān)保所發(fā)放的沒(méi)有抵押品為條件的貸款。分為信用貸款、擔(dān)保貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款和票據(jù)貼現(xiàn)共六種形式。

信用貸款方式的特點(diǎn)是貸款保障全憑信用。信用貸款是區(qū)別與其它形式的貸款，通常以借款人的信用、資金運(yùn)用情況，預(yù)期未來(lái)的收益和償債的過(guò)去記錄為憑．就無(wú)擔(dān)保的信用貸款與有擔(dān)保的信用貸款相比較而言，前者風(fēng)險(xiǎn)吏大些，因?yàn)橐坏┙杩钊瞬荒苈男袀鶆?wù)時(shí)，銀行使失去了按期索回債權(quán)的機(jī)會(huì)，甚至出現(xiàn)倒債。而有擔(dān)保的信用貸款，當(dāng)貸款到期借款人不能履約時(shí)，由擔(dān)保人根據(jù)借款擔(dān)保合同，代負(fù)履行之責(zé)。由于這一特點(diǎn)，便能督促借款人更嚴(yán)格地履行債務(wù)和盡可能地避免或補(bǔ)償在借款人不履行債務(wù)時(shí)給銀行造成的損失。

我國(guó)外貿(mào)企業(yè)多屬于中小企業(yè)，中小企業(yè)融資難在世界各國(guó)，甚至金融制度相對(duì)較為完善的發(fā)達(dá)國(guó)家都存在，但是這個(gè)現(xiàn)象在中國(guó)尤為突出。“中國(guó)私營(yíng)企業(yè)研究”課題組于2006年進(jìn)行了大規(guī)模的全國(guó)私營(yíng)企業(yè)抽樣調(diào)查，其中2006年的調(diào)查結(jié)果顯示：85．5％的業(yè)主感到貸款存在諸多困難，14．5％的人沒(méi)有回答這個(gè)問(wèn)題。①截至2007年6月，占企業(yè)總量0．5％的大型企業(yè)擁有50％以上的貸款余額，平均每家4．42億元。與此對(duì)應(yīng)，創(chuàng)造1／3GDP、占比88．1％的小型企業(yè)，其貸款余額不足20％②近年來(lái)，國(guó)家開始對(duì)中小企業(yè)融資進(jìn)行政策方面的支持，中小企業(yè)金融服務(wù)得到比較明顯的改善，中小企業(yè)融資難的困境也得到了一定程度的緩解。截至2008年底，中小企業(yè)人民幣貸款余額10．3萬(wàn)億元，占企業(yè)貸款總額的53．06％，不良貸款5．9％。

中小企業(yè)規(guī)模小，企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)人員的綜合素質(zhì)有限，做出的財(cái)務(wù)報(bào)表大多是非規(guī)范化的報(bào)表，同時(shí)外貿(mào)企業(yè)一般建立的時(shí)間短，缺乏外源融資所需要的基本的信用記錄，很難得到外部投資者和銀行金融機(jī)構(gòu)的信任。導(dǎo)致外貿(mào)企業(yè)嚴(yán)重依賴于內(nèi)源融資，但是內(nèi)源融資的

資金供給有限，外企業(yè)發(fā)展到一定的階段后必須通過(guò)外源融資來(lái)解決資金問(wèn)題，過(guò)度依賴內(nèi)源融資對(duì)企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展有弊而無(wú)利。

二、源融資方式單一，嚴(yán)重依賴于銀行信貸

銀行貸款是A外貿(mào)企業(yè)主要的外源融資方式，但獲得的信貸支持不夠。A外貿(mào)企業(yè)首先將銀行做為融資渠道，但是獲得貸款較為困難，即貸款難成了制約A外貿(mào)企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。2008年以來(lái)，在經(jīng)歷了上半年的緊縮貨幣政策與下半年開始的金融危機(jī)影響，A外貿(mào)企業(yè)在獲得貸款支持方面更是雪上加霜。直接融資方面，我國(guó)對(duì)股市融資、債券融資和私募股權(quán)融資等都有較為嚴(yán)格的規(guī)定，設(shè)立了較高的門檻，A外貿(mào)企業(yè)不能達(dá)到政策的要求，因此，只能放棄直接融資的渠道。

三、非正規(guī)金融渠道的民間融資風(fēng)險(xiǎn)大、成本高

未能從正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)得到貸款的A外貿(mào)企業(yè)只能求助于民問(wèn)借貸。但是自2008年，隨著緊縮性貨幣政策的實(shí)施，民間借貸利率一路走高。比歷史最高紀(jì)錄高出了0．138個(gè)千分點(diǎn)。民間借貸率有的甚至高達(dá)年利率120％。這使得A外貿(mào)企業(yè)面臨高的融資成本與巨大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。資金是企業(yè)的生命線，不能籌集到所需資金，企業(yè)的創(chuàng)立、擴(kuò)張、改造計(jì)劃就不得不擱淺，正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)也會(huì)受到影響，更為嚴(yán)重的是，創(chuàng)業(yè)甚至將面臨破產(chǎn)、轉(zhuǎn)讓的困境，大量外貿(mào)企業(yè)融資難的現(xiàn)狀將最終限制經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的速度和質(zhì)量。

四、乏可供辦理抵押的有效資產(chǎn)，擔(dān)保能力低約束著A外貿(mào)企業(yè)融資

信用環(huán)境不佳，像大量的中小企業(yè)一樣，A外貿(mào)企業(yè)存在著一定程度的信用意識(shí)淡薄，逃廢、懸空銀行債務(wù)現(xiàn)象影響銀行增加信貸投人的積極性。在企業(yè)信用狀況不理想的情況下，擔(dān)保體系的相對(duì)薄弱也制約了企業(yè)的發(fā)展。A外貿(mào)企業(yè)建立的時(shí)間短，信用記錄積累淺，特別是A外貿(mào)企業(yè)是創(chuàng)新型中小企業(yè)，其業(yè)務(wù)新且市場(chǎng)前景不明朗，出資人了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況會(huì)遇到困難。最后，A外貿(mào)企業(yè)由于產(chǎn)權(quán)封閉和面臨更加激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，往往比大企業(yè)更加擔(dān)心其商業(yè)機(jī)密被泄露，因此在向外界披露信息時(shí)也更為謹(jǐn)慎。以上特征決定了外部出資者在收集A外貿(mào)企業(yè)企業(yè)的信息時(shí)會(huì)遇到更大的困難，對(duì)A外貿(mào)企業(yè)企業(yè)的融資將承擔(dān)更高的交易成本和更大的風(fēng)險(xiǎn)。A外貿(mào)企業(yè)可用于抵押擔(dān)保的資產(chǎn)不足。抵押和擔(dān)保是金融機(jī)構(gòu)解決信息不對(duì)稱問(wèn)題的一種常規(guī)保險(xiǎn)機(jī)制，有助于減少金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的信貸配給。在向信息不透明的中小企業(yè)提供貸款時(shí)，金融機(jī)構(gòu)可以從企業(yè)所提供的抵押品或第三方擔(dān)保中獲得關(guān)于企業(yè)未來(lái)償還能力的信息和保證，從而做出貸款決策。抵押貸款還有較強(qiáng)的事后監(jiān)控功能，因?yàn)榈盅浩诽岣吡私杩钊诉x擇敗德行為的機(jī)會(huì)成本。此外，由于金融機(jī)構(gòu)對(duì)特定抵押品的價(jià)值進(jìn)行判斷的成本通常比對(duì)企業(yè)的未來(lái)現(xiàn)金流進(jìn)行判斷的成本要低，因此抵押和擔(dān)保能夠減少金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)提供貸款的審查和監(jiān)督成本，使其較易獲得條件相對(duì)優(yōu)惠 的貸款。而中小企業(yè)資本密集度低的經(jīng)營(yíng)模式和固定資產(chǎn)比率低的財(cái)務(wù)特征，決定了其所能用于抵押的實(shí)物資產(chǎn)與大企業(yè)相比顯得十分匱乏。另外，抵押貸款必須經(jīng)過(guò)中介機(jī)構(gòu)對(duì)抵押品進(jìn)行價(jià)值評(píng)估、產(chǎn)權(quán)登記和法律公證等程序，這些程序不僅費(fèi)用高，加重企業(yè)的融資成本，而且手續(xù)煩瑣，等籌集到資金時(shí)，商機(jī)可能已經(jīng)貽誤。對(duì)于憑借經(jīng)濟(jì)靈活性求生的中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，抵押貸款極易產(chǎn)生融資時(shí)限所導(dǎo)致的金融缺口。最后，當(dāng)銀行過(guò)度依賴抵押作為解決信息不對(duì)稱問(wèn)題的手段時(shí)，抵押品本身也可能成為一種信貸配給的機(jī)制，使得那些資產(chǎn)規(guī)模達(dá)不到銀行抵押品要求的中小企業(yè)無(wú)法進(jìn)入信貸市場(chǎng)融資。上述A外貿(mào)企業(yè)金融供給與需求的缺口，即金融缺口是市場(chǎng)失效的產(chǎn)物，它帶來(lái)的是社會(huì)福利的凈損失。市場(chǎng)機(jī)制之所以在A外貿(mào)企業(yè)金融問(wèn)題上出現(xiàn)失效，主要原因在于A外貿(mào)企業(yè)融資中的信息問(wèn)題及由此引起的過(guò)高的交易成本，從而導(dǎo)致市場(chǎng)價(jià)格機(jī)制的失效。導(dǎo)致A外貿(mào)企業(yè)融資缺口的其他原因，也一般都與信息問(wèn)題有關(guān)，如融資的規(guī)模不經(jīng)濟(jì)來(lái)源于融資時(shí)的固定交易成本，而這些交易成本主要是為了保證信息的透明度和可信性而進(jìn)行審查、公證和監(jiān)督的費(fèi)用。如果信息是完全的，融資時(shí)的固定交易成本可以忽略不計(jì)，融資規(guī)模不經(jīng)濟(jì)的問(wèn)題將不復(fù)存在。抵押和擔(dān)保作為一種廣義的交易成本，更是直接產(chǎn)生于信息不對(duì)稱問(wèn)題。中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)的不確定性這一影響融資的因素，其本身就是信息問(wèn)題。如果信息是完全的，銀行完全可以將有倒閉風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)從借款人中剔除出去，或通過(guò)調(diào)整貸款利率來(lái)實(shí)現(xiàn)收益與風(fēng)險(xiǎn)的均衡。

五、A外貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平偏低，融資信息渠道不暢

目前，A外貿(mào)企業(yè)會(huì)計(jì)制度不健全，財(cái)務(wù)管理水平低，難以向銀行提供經(jīng)過(guò)審計(jì)的、合格的財(cái)務(wù)報(bào)表，信息披露意識(shí)差，造成銀行考察其真實(shí)資信狀況的難度大，中介機(jī)構(gòu)要對(duì)A外貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行全面審核困難重重，這也使銀行對(duì)A外貿(mào)企業(yè)授信“望而卻步”。

六、作為中小企業(yè)的A外貿(mào)企業(yè)成長(zhǎng)性差，競(jìng)爭(zhēng)力弱

A外貿(mào)企業(yè)自身的競(jìng)爭(zhēng)力弱和成長(zhǎng)性差，一直是制約其融資的重要因素。主要表現(xiàn)在以下三方面：(1)競(jìng)爭(zhēng)力脆弱。經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)有其自身的內(nèi)在規(guī)律，一般是從注重產(chǎn)量的勞動(dòng)力時(shí)代，發(fā)展為注重成本的生產(chǎn)力時(shí)代，再到注重價(jià)值的競(jìng)爭(zhēng)力時(shí)代。而對(duì)一個(gè)企業(yè)來(lái)講，其競(jìng)爭(zhēng)力不僅表現(xiàn)在產(chǎn)品價(jià)格、數(shù)量、質(zhì)量等方面，更重要的是取決于企業(yè)形象、研究開發(fā)水平、社會(huì)公共意識(shí)和持續(xù)發(fā)展經(jīng)營(yíng)能力等因素。A外貿(mào)企業(yè)的公司形象、產(chǎn)品質(zhì)量、社會(huì)公共意識(shí)和科研開發(fā)水準(zhǔn)都有待進(jìn)一步提高。銀行授信是一種預(yù)期收益性很強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)行為，A外貿(mào)企業(yè)的現(xiàn)狀，自然使銀行授信望而卻步。(2)處于競(jìng)爭(zhēng)性較強(qiáng)的領(lǐng)域，生存難度大。A外貿(mào)企業(yè)是科技含量低的勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)和低層次的第三產(chǎn)業(yè)，這就決定其面臨的競(jìng)爭(zhēng)壓力比較強(qiáng)，這種狀況也導(dǎo)致A外貿(mào)企業(yè)融資困難。(3)企業(yè)績(jī)效低。相對(duì)授信主體而言，A外貿(mào)企業(yè)的績(jī)效較低，具體表現(xiàn)在資金利稅率、權(quán)益利潤(rùn)率、成本費(fèi)用利潤(rùn)率等方面。A外貿(mào)企業(yè)在這些

方面遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于大型企業(yè)。這就使銀行和其他金融機(jī)構(gòu)不敢對(duì)A外貿(mào)企業(yè)放款。

此外，A外貿(mào)企業(yè)償貸能力低，銀企關(guān)系緊張，與多數(shù)中小企業(yè)類似，A外貿(mào)企業(yè)預(yù)期收益不明顯，自有資金少，這些不利因素決定了A外貿(mào)企業(yè)償貸能力低，缺乏還貸意識(shí)和法制意識(shí)，這些來(lái)自其自身的因素嚴(yán)重影響了其貸款信譽(yù)。第二節(jié) 政府支持力度有限

一、政策支持難以落實(shí)

2007年我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)和金融形勢(shì)表現(xiàn)為銀行體系流動(dòng)性偏多、貨幣信貸 擴(kuò)張壓力較大、價(jià)格漲幅上升。2008年，我國(guó)一改十年來(lái)所實(shí)行的穩(wěn)健的貨 幣政策，實(shí)行了從緊的貨幣政策。這一政策的改變，雖是中國(guó)經(jīng)濟(jì)所面臨的通

貨膨脹壓力下的必然選擇，但其卻給中小企業(yè)的融資帶來(lái)了新的挑戰(zhàn)。首先，貸款規(guī)模控制造成銀行可以提供的資金相對(duì)減少。2008年浙江省工行、農(nóng)行、中行、建行新增貸款已由2007年的1487.27億元縮減為1093.69億元。由于中央銀行實(shí)行了貸款控制，使得資金規(guī)模受到壓制，這就必然導(dǎo)致各類企業(yè)對(duì)資金的爭(zhēng)奪。而商業(yè)銀行為了防范風(fēng)險(xiǎn)，減少不良資產(chǎn)率，在貸款投向上會(huì)更向大型企業(yè)特別是大型國(guó)有企業(yè)、上市公司傾斜，從而進(jìn)一步擠掉中小企業(yè)的貸款份額。另一方面，在相對(duì)偏緊的信貸資金條件下，銀行間信貸競(jìng)爭(zhēng)的程度有所弱化，處于總體“貸款難”的環(huán)境中的銀行沒(méi)有必要積極開發(fā)中小企業(yè)貸款領(lǐng)域。更何況中小企業(yè)起步基礎(chǔ)差，企業(yè)規(guī)模相對(duì)較小，組織結(jié)構(gòu)變化快，特別是財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)管理相對(duì)不規(guī)范、不穩(wěn)定，倒閉比例較高。

二、法定存款準(zhǔn)備金率高產(chǎn)生的影響

由于法定存款準(zhǔn)備金率的上調(diào)，銀行上繳央行的準(zhǔn)備金數(shù)額增加，則在沒(méi)有新增存款或新增存款不足的情況下，商業(yè)銀行會(huì)因?yàn)闇?zhǔn)備金的壓力而減少貸款數(shù)額。例如，在不考慮其他條件的情況下，銀行體系100元的原始存款，在存款準(zhǔn)備金率為10%時(shí)，可以產(chǎn)生的貸款數(shù)額為900元，而在存款準(zhǔn)備金率為17.5%時(shí)，允許的貸款數(shù)額則為471元。因而，整個(gè)銀行體系的可用貸款數(shù)額降低，而如何解決資金缺口，再新增存款尚不足以應(yīng)對(duì)時(shí)，商業(yè)銀行往往通過(guò)加大對(duì)中小企業(yè)貸款資金的催繳來(lái)緩解資金壓力。

三、銀行提供資金的條件更為苛刻

近年來(lái)，銀行對(duì)中小外貿(mào)企業(yè)的貸款基本是抵押和擔(dān)保貸款。但抵押和擔(dān)保中存在的問(wèn)題較多，主要是：(1)抵押要求條件苛刻，抵押品不足。除了土地使用權(quán)和房產(chǎn)外別無(wú)選擇。(2)抵押擔(dān)保體制尚需完善。抵押擔(dān)保登記、評(píng)估手續(xù)繁雜、環(huán)節(jié)多；各種登記和評(píng)估的費(fèi)用偏高；通過(guò)抵押得到的貸款比例偏低，土地、房產(chǎn)為70％，機(jī)器設(shè)備為50％，動(dòng)產(chǎn)為25％-30％。(3)信用擔(dān)保制度不健全。基層中小企業(yè)貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)育緩慢；擔(dān)保機(jī)構(gòu)具體運(yùn)作、管理方

式存在缺陷，審查偏嚴(yán)； 再擔(dān)保機(jī)構(gòu)尚未建立，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)難以有效分散和化解。這就使、固定資產(chǎn)較少的A外貿(mào)企業(yè)貸款困難。第三節(jié) 商業(yè)銀行的謹(jǐn)慎

一、缺乏專門為中小企業(yè)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)

一是國(guó)有專業(yè)銀行沒(méi)有設(shè)立為中小企業(yè)服務(wù)的專門機(jī)構(gòu)。中國(guó)四大專業(yè)銀行的主要服務(wù)對(duì)象是大型企業(yè)，對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)只是隨機(jī)“救濟(jì)”，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，這是由國(guó)家計(jì)劃決定的；在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，這是由市場(chǎng)運(yùn)作成本決定的，因此根本無(wú)法保證滿足像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信貸需要，嚴(yán)重制約了像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的順利發(fā)展。二是缺乏一批專門為中小企業(yè)發(fā)展服務(wù)、與中小企業(yè)興衰息息相關(guān)的非國(guó)有銀行。A外貿(mào)企業(yè)多年來(lái)一直生機(jī)勃勃，但一直沒(méi)有發(fā)展、也沒(méi)有允許發(fā)展一批與之相適應(yīng)、為其服務(wù)的非國(guó)有銀行。甚至像民生銀行這樣的主要任務(wù)是服務(wù)于民營(yíng)企業(yè)的、中小企業(yè)人股設(shè)立的全國(guó)股份制商業(yè)銀行都沒(méi)有進(jìn)人。當(dāng)然，僅靠一家民生銀行和城市信用社是無(wú)法解決眾多像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的融資困難的。三是缺乏民間融資機(jī)構(gòu)。由于我國(guó)資本市場(chǎng)發(fā)育遲緩，目前還沒(méi)有出現(xiàn)民間投資，居民手中貨幣只能通過(guò)銀行等金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)增值，這在一定程度上也限制了像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的投融資。

二、信息不對(duì)稱導(dǎo)致的信息成本

信息不對(duì)稱，即交易的一方對(duì)另一方了解不充分，從而影響其準(zhǔn)確決策，是金融市場(chǎng)的一個(gè)普遍現(xiàn)象。外貿(mào)企業(yè)融資信息渠道不暢，目前，銀行對(duì)申請(qǐng)授信的外貿(mào)企業(yè)，既沒(méi)有充分的時(shí)間，又沒(méi)有合適的渠道進(jìn)行了解，原因有三個(gè)方面：一是因?yàn)橥赓Q(mào)企業(yè)數(shù)量大，情況千差萬(wàn)別，難以達(dá)到“完全信息”。像全國(guó)大多數(shù)的外貿(mào)企業(yè)一樣，銀行最為困惑的問(wèn)題就是A外貿(mào)企業(yè)的信用識(shí)別問(wèn)題，這就限制了銀行對(duì)A外貿(mào)企業(yè)的授信。二是有些信息本身就缺乏，無(wú)從獲得。如競(jìng)爭(zhēng)力、成長(zhǎng)性等決定銀行授信行為的、有關(guān)A外貿(mào)企業(yè)發(fā)展前景的信息，當(dāng)前對(duì)A外貿(mào)企業(yè)的信用評(píng)估不僅缺乏，而且的確難以獲取。三是A外貿(mào)企業(yè)成立的時(shí)間短，其信息的真實(shí)性也難以甄別，尤其是A外貿(mào)企業(yè)的信用度和信用史，無(wú)法給銀行以可靠的保證。所以從貸款成本考慮，銀行不愿意向中小企業(yè)貸款是可以理解的。第四章 A外貿(mào)企業(yè)融資對(duì)策

要解決A外貿(mào)企業(yè)融資難問(wèn)題，必須要轉(zhuǎn)換思維。A外貿(mào)企業(yè)融資難問(wèn)題表面上看是一個(gè)小企業(yè)融資渠道狹窄，深層原因卻是體制和制度問(wèn)題。因此，僅靠出臺(tái)一些政策是不足以解決問(wèn)題的，必須深化金融體制改革，加快制度調(diào)整，從國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展全局來(lái)綜合考慮像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的發(fā)展。解決A外貿(mào)企業(yè)的融資難問(wèn)題是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及信用環(huán)境、企業(yè)自身及金融服務(wù)狀況等諸多因素，需要配套加以解決。解決A外貿(mào)企業(yè)融

資難，要遵循三個(gè)原則：一是完善針對(duì)A外貿(mào)企業(yè)金融服務(wù)的政策激勵(lì)原則，二是符合商業(yè)原則和獨(dú)立審貸的原則，三是符合產(chǎn)業(yè)政策方向和貫徹就業(yè)優(yōu)先的原則。第一節(jié) 塑造自身良好形象

一、自身業(yè)務(wù)量的提高

1.加強(qiáng)企業(yè)管理，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力和社會(huì)信譽(yù)

對(duì)企業(yè)的管理不僅要有短期的目標(biāo)，更重要的是要有企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略。中小企業(yè)要獲得持久的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，首先，要致力于核心競(jìng)爭(zhēng)力的技能和專長(zhǎng)的獲得。其次，中小企業(yè)在企業(yè)內(nèi)部管理層各方面進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)力要素組合，以形成整體競(jìng)爭(zhēng)力。中小企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)市場(chǎng)細(xì)分，結(jié)合自身的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和經(jīng)濟(jì)實(shí)力，統(tǒng)籌考慮自己所處行業(yè)的發(fā)展前景，做到“而專”、“小而特”，以特色產(chǎn)品來(lái)開拓市場(chǎng)。中小企業(yè)在加強(qiáng)發(fā)展的同時(shí)，要不斷提高社會(huì)信譽(yù)，增強(qiáng)重合同、守信用的自我約束意識(shí)，要充分認(rèn)識(shí)到誠(chéng)信的重要性，堅(jiān)持信譽(yù)，提高自身的信用程度和企業(yè)資信等級(jí)。中小企業(yè)必須強(qiáng)化信用意識(shí)，培養(yǎng)企業(yè)內(nèi)部的“信用文化”；同時(shí)建立科學(xué)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，規(guī)范企業(yè)的財(cái)務(wù)管理，必須做到收支有據(jù)可依、有帳可查，防止會(huì)計(jì)信息失真，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金的使用效率，確保資金鏈的暢通。信守合同，依法納稅，盡量按時(shí)還本付息，有困難時(shí)與銀行協(xié)商解決，建立良好的銀企關(guān)系，只有銀企關(guān)系走上正軌，才有可能保證中小企業(yè)獲得充足的資金。

2進(jìn)一步改革現(xiàn)有金融體制，打破貸款業(yè)務(wù)的市場(chǎng)壟斷問(wèn)題

面對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)銀行業(yè)務(wù)的實(shí)際，只有改善中小金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管制度、加強(qiáng)監(jiān)督力度，逐步解決貸款市場(chǎng)的壟斷問(wèn)題，允許非國(guó)有中小金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場(chǎng)，參與競(jìng)爭(zhēng)，同時(shí)采取措施對(duì)現(xiàn)有中小金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行徹底改造，促其轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，才有可能真正緩解中小企業(yè)的融資困難。像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)銀行現(xiàn)有的貸款業(yè)務(wù)模式過(guò)于單一，應(yīng)借鑒美國(guó)硅谷銀行及日本主辦銀行制的成功經(jīng)驗(yàn)，選擇“債權(quán)+股權(quán)”的業(yè)務(wù)發(fā)展模式，逐步向高科技項(xiàng)目投資傾斜，更好地為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)高科技中小企業(yè)融資服務(wù)。在業(yè)務(wù)模式發(fā)展上，完善主辦銀行制，融合擔(dān)保機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)制，走綜合業(yè)務(wù)模式之路，應(yīng)是像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)銀行增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)能力和服務(wù)能力的未來(lái)發(fā)展取向。

二、保持良好的信用

政府和銀行正在逐步為像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)提供良好的外部環(huán)境和必要的服務(wù)，但無(wú)論是銀行信貸、政府扶持，還是直接融資，都要求像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)具備一定的條件。像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)不能消極地等待，而是要積極地去創(chuàng)造條件，走出融資難的困境，為企業(yè)的國(guó)際化發(fā)展打下基礎(chǔ)。像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)首先應(yīng)該通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高盈利能力，增強(qiáng)信息透明度，來(lái)建立自己的良好信用。像A外貿(mào)公

司這樣的中小企業(yè)融資難的重要原因之一在于信用不佳。一部分像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)自有資本金不足，內(nèi)部管理不規(guī)范，缺乏健全的財(cái)務(wù)制度，從而不符合貸款條件；有的像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)信用觀念淡薄，蓄意逃廢銀行債務(wù)，導(dǎo)致銀行對(duì)像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)的不良貸款率較高，這樣的企業(yè)如果融資困難，那是自取其咎。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，信用是融資的基礎(chǔ)，如果信用問(wèn)題不解決，即使外部融資環(huán)境再優(yōu)越，像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)也難以獲得資金，因此，像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)首先必須切實(shí)加強(qiáng)信用建設(shè)。像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)可選擇財(cái)務(wù)融通輔導(dǎo)體系、經(jīng)營(yíng)管理輔導(dǎo)體系、創(chuàng)新發(fā)展的專家輔導(dǎo)體系、互助合作輔導(dǎo)體系等四方面來(lái)充實(shí)各地中小企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)的工作內(nèi)容，以此幫助中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)制度，提高企業(yè)管理水平。在上述的對(duì)策中，提出了像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)高科技中小企業(yè)融資的八點(diǎn)措施。總結(jié)以上措施，不難發(fā)現(xiàn)，建立像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的信用體系是企業(yè)融資以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心環(huán)節(jié)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本質(zhì)上是信用經(jīng)濟(jì)，只有樹立良好的信用秩序，人人講誠(chéng)信，才能從根本上解決企業(yè)融資中的信息不對(duì)稱問(wèn)題。高科技中小企業(yè)融資難是現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，也是企業(yè)發(fā)展中的問(wèn)題。企業(yè)融資就像爬坡，當(dāng)你登上巔峰，一切的難題就被你甩在了身后。對(duì)于企業(yè)管理者來(lái)說(shuō)，去銀行貸款再難也要堅(jiān)持做下去，當(dāng)企業(yè)經(jīng)過(guò)努力滿足了銀行的條件和要求，拿到了第一筆貸款，這意味著管理者的成功、企業(yè)的成功，因?yàn)槠髽I(yè)由此有了信用記錄，這是企業(yè)融資走向良性運(yùn)轉(zhuǎn)的開始。

三、完善的內(nèi)部業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)

盡管財(cái)務(wù)管理十分重要，而許多小型企業(yè)卻幾乎沒(méi)有正規(guī)的財(cái)務(wù)管理。造成這種情況主要有兩個(gè)原因：一是小型企業(yè)通常沒(méi)有專業(yè)的財(cái)務(wù)人員；二是正規(guī)的財(cái)務(wù)管理在一定程度上并不適合許多小型企業(yè)的財(cái)務(wù)實(shí)際情況；當(dāng)然，一些老板有意將自己的財(cái)務(wù)狀況變得復(fù)雜，也是一個(gè)原因。財(cái)務(wù)管理對(duì)于公司具有重要的意義。

加大對(duì)中小企業(yè)的監(jiān)督力度，規(guī)范中小企業(yè)的財(cái)務(wù)運(yùn)作我國(guó)高科技中小企業(yè)，特別是中前期的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)，內(nèi)部制度不健全，財(cái)務(wù)運(yùn)作不規(guī)范，偷稅漏稅，導(dǎo)致企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)增大。這種現(xiàn)象的存在，加大了投資過(guò)程的信息不對(duì)稱，增加投資者的投資風(fēng)險(xiǎn)，從而導(dǎo)致融資受阻。對(duì)此，企業(yè)管理者要提高認(rèn)識(shí)，政府要加大監(jiān)督力度，堅(jiān)持核查財(cái)務(wù)賬目與庫(kù)存記錄跟蹤相結(jié)合的原則，堵住企業(yè)偷稅的黑洞。這不僅有利于國(guó)家稅收的增加，也有利于企業(yè)規(guī)范制度的建立，進(jìn)而有益于融資。中小企業(yè)融資過(guò)程中，政府的作用不僅僅在于輸入資金，還在于對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行規(guī)范和輔導(dǎo)。借鑒加拿大的經(jīng)驗(yàn)，目前政府應(yīng)建立專家支持體系，對(duì)高科技中小企業(yè)創(chuàng)新進(jìn)行輔導(dǎo)支持，幫助其開展創(chuàng)新活動(dòng)，完善企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，協(xié)助中小企業(yè)健全財(cái)務(wù)制度，進(jìn)而達(dá)到幫助企業(yè)融資、融物_融智(融入)的目標(biāo)。這才是

促進(jìn)中小企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的根本措施。

四、積極爭(zhēng)取國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的融資

像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)可以積極爭(zhēng)取國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的融資，包括信貸融資和股權(quán)融資。國(guó)際金融機(jī)構(gòu)陸續(xù)在市場(chǎng)推出面向像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)的融資業(yè)務(wù)，世界銀行集團(tuán)的貸款條件比較優(yōu)惠，其下屬的國(guó)際金融公司已經(jīng)在四川設(shè)立了專門面向像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)的基金；聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署也在做小額融資項(xiàng)目；亞洲開發(fā)銀行在2002年7月向原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委等有關(guān)部門提出要加強(qiáng)對(duì)像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)的股權(quán)融資。亞洲開發(fā)銀行已經(jīng)決定向一個(gè)名為“自由新世界企業(yè)投資”的基金會(huì)注入2500萬(wàn)美元的股本投資，幫助民營(yíng)像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)的發(fā)展，該基金會(huì)由亞洲開發(fā)銀行、香港“新世界集團(tuán)”和美國(guó)的“自由金融集團(tuán)”共同創(chuàng)立，宗旨是為吸引更多的海外投資，幫助政府促進(jìn)像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)的發(fā)展。這些資金將投資于境內(nèi)的民營(yíng)中小型企業(yè)，每家企業(yè)在期初可以獲得100萬(wàn)-500萬(wàn)美元的投資。新世界集團(tuán)”將為這些企業(yè)提供配套資金。利用國(guó)際金融機(jī)構(gòu)融資將有效推動(dòng)像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)的國(guó)際化發(fā)展。像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)在海外融資時(shí)應(yīng)該因地制宜，根據(jù)東道國(guó)不同的經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境，采取不同的籌資方式；而且，要借助于國(guó)際金融創(chuàng)新和先進(jìn)的融資手段籌集資金，比如，融資租賃對(duì)于資金、技術(shù)、設(shè)備都比較缺乏的像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)海外機(jī)構(gòu)而言，具有一些獨(dú)特的優(yōu)點(diǎn)

第二節(jié) 結(jié)合融資結(jié)構(gòu)理論運(yùn)用各種融資工具

在相當(dāng)時(shí)期內(nèi)，像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資方式基本以間接融資為主。同時(shí)，由于像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)存在比大企業(yè)更高的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，各國(guó)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)通過(guò)資金市場(chǎng)融資遠(yuǎn)比大企業(yè)困難。隨著商業(yè)銀行逐漸從貸款額度管理改為資產(chǎn)負(fù)債管理，銀行對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的貸款會(huì)更為謹(jǐn)慎。從國(guó)際上一些發(fā)達(dá)國(guó)家發(fā)展像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，政府發(fā)揮了極為重要的調(diào)控作用，因此，有必要通過(guò)一些有利于像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資的政策，間接扶助像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的發(fā)展。

一、建立適合像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)特征的間接融資市場(chǎng)體系

解決像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資問(wèn)題，目前商業(yè)銀行仍然是最基本的供應(yīng)渠道。要重視發(fā)揮國(guó)有商業(yè)銀行以及中小金融機(jī)構(gòu)的積極作用，創(chuàng)造像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)與國(guó)有商業(yè)銀行以及中小金融機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)發(fā)展的市場(chǎng)環(huán)境，建立正常的融資渠道和主要以像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)為服務(wù)對(duì)象的銀行服務(wù)分工體系，加大對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小

企業(yè)信貸的投入力度。

1．設(shè)立專門的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)銀行由于缺乏專門為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)服務(wù)的銀行，因此可建立政策性和商業(yè)性的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)銀行，專門扶植像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展。研究組建全國(guó)或區(qū)域性像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)政策性銀行。政策性像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)銀行資金來(lái)源應(yīng)是中國(guó)人民銀行的再貸款，或者是向金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的政策性金融債券，其職責(zé)主要是對(duì)需要扶持的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)放免息、貼息和低息貸款。政策性銀行要有一定比例的信貸資金專項(xiàng)用于符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、有市場(chǎng)前景、技術(shù)含量高、經(jīng)濟(jì)效益好、能替代進(jìn)口的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款項(xiàng)目。例如，對(duì)于開發(fā)與引入高科技的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)、像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)技術(shù)改造項(xiàng)目、環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目、新建項(xiàng)目等，經(jīng)審核后提供低息貸款或信用擔(dān)保。此外，應(yīng)由國(guó)家進(jìn)出口銀行對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展出口提供出口信貸支持。目前，主要由中國(guó)民生銀行代行像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)銀行的職責(zé)，但應(yīng)相應(yīng)規(guī)定給像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的貸款比例。條件成熟時(shí)，還可組建地方性的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展政策性銀行，專門落實(shí)對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的政策性扶持。商業(yè)性像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)銀行，可由城市合作銀行、城鄉(xiāng)信用合作社或城鄉(xiāng)信用合作社聯(lián)合改制而來(lái)，充分發(fā)揮這些地方性的非國(guó)有銀行對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)情況比較了解的優(yōu)勢(shì)，為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)服務(wù)。

2．建立像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)基金為解決像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款問(wèn)題和扶持像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的發(fā)展，可建立三種為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)服務(wù)的基金。一是像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信用保證基金。基金的來(lái)源可通過(guò)注入部分財(cái)政資金或向社會(huì)發(fā)行債券來(lái)解決，也可由政府、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)共同出資組成。基金的功能是向像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)提供信用擔(dān)保，對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信用進(jìn)行保險(xiǎn)與再保險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步組建和完善像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。針對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較大的特點(diǎn)，設(shè)立中央、地方兩級(jí)信用輔助體系，由政府全額出資成立全國(guó)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公司，對(duì)各地方信用保證基金或像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)投資公司給像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的擔(dān)保提供保險(xiǎn)，也可對(duì)投資基金提供貸款，通過(guò)保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)以分散風(fēng)險(xiǎn)。但基金必須按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)原則來(lái)運(yùn)作，并擁有足夠的防范措施，如對(duì)擔(dān)保貸款項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究，按擔(dān)保比例和額度收取一定的手續(xù)費(fèi)等。二是像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展基金，資金來(lái)源包括政府財(cái)政的撥款、出售國(guó)有像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的收入、從像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)收入中提取一定比例的基金，設(shè)立像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展資金是解決像A外貿(mào)企

業(yè)這樣的中小企業(yè)融資問(wèn)題，促進(jìn)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展的重要渠道，主要用于像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)資助、技術(shù)創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)、像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整和科技成果產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)化、技術(shù)改造項(xiàng)目貼息和對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)社會(huì)化體系的資助等，該基金應(yīng)重點(diǎn)支持像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的設(shè)立等。這一基金的主要用途為：支援像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)扶持計(jì)劃；參與投資開發(fā)或辦理融資擔(dān)保；投資于像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)開發(fā)公司；防止像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)連鎖性倒閉的互助保證基金；補(bǔ)助開發(fā)新產(chǎn)品及高附加值及其市場(chǎng)的項(xiàng)目；輔助科研機(jī)構(gòu)向像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)轉(zhuǎn)移新產(chǎn)品或新技術(shù)所需支出等。在像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展基金中，須單獨(dú)設(shè)立像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)科技發(fā)展基金、創(chuàng)業(yè)基金，專用以支持一些產(chǎn)品發(fā)展與盈利的可能前景較好、而創(chuàng)業(yè)起步寸需要一定資金投入的企業(yè)。三是像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)互助基金。可鼓勵(lì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)加入金融互助基金，會(huì)員只需交納一定會(huì)費(fèi)，就可申請(qǐng)到數(shù)倍于會(huì)費(fèi)的貸款額。

3．繼續(xù)配合各金融機(jī)構(gòu)做好像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信貸工作支持政策性銀行參加對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的金融服務(wù)工作。鼓勵(lì)國(guó)家開發(fā)銀行、進(jìn)出口銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等政策性銀行對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)直接提供金融服務(wù)和對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資公司提供信貸支持。經(jīng)批準(zhǔn)后，有條件的政策性銀行可以按照國(guó)家規(guī)定對(duì)城市像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供再擔(dān)保服務(wù)，也可以對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)和從事像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信用擔(dān)保的商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供再擔(dān)保服務(wù)。有條件的政策性銀行可以組建面向像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的專業(yè)服務(wù)或咨詢機(jī)構(gòu)。鼓勵(lì)商業(yè)銀行特別是國(guó)有商業(yè)銀行在注意信貸安全的前提下，建立向像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)放貸款的激勵(lì)機(jī)制，切實(shí)提高對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的貸款比例。保持國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的貸款份額，切實(shí)辦好國(guó)有商業(yè)銀行的小型企業(yè)信貸部，確保像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)有充分的融資來(lái)源；提高商業(yè)銀行對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款的積極性，可考慮擴(kuò)大商業(yè)銀行對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款的利率浮動(dòng)區(qū)間，特別是信用保證貸款利率的下浮幅度，對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款比重較高的商業(yè)銀行實(shí)行沖銷壞賬和補(bǔ)貼資本金等措施以增強(qiáng)其風(fēng)險(xiǎn)抵御能力；修改國(guó)有商業(yè)銀行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，重視企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益；簡(jiǎn)化像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款抵押手續(xù)和條件，允許固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)作為抵押物。適當(dāng)放寬商業(yè)銀行縣(市)支行貸款審批權(quán)限，縮短審批時(shí)間。開拓新的服務(wù)項(xiàng)目，改善銀行對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的結(jié)算、匯兌、轉(zhuǎn)賬、財(cái)務(wù)咨詢等金融服務(wù)。鼓勵(lì)和支持股份制銀行、城市商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)合作金融機(jī)構(gòu)，以像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象。

4．發(fā)展票據(jù)業(yè)務(wù)和同業(yè)拆借發(fā)展像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的貨幣市場(chǎng)可以加強(qiáng)橫向的資金流通，提高資金的運(yùn)作效率。像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)和同業(yè)拆借運(yùn)作相對(duì)比較熟悉，應(yīng)發(fā)展票據(jù)和同業(yè)市場(chǎng)并配合適當(dāng)?shù)倪\(yùn)作環(huán)境，這有利于拓寬像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的融資渠道，提高資金市場(chǎng)的效率。鼓勵(lì)銀行對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)行的商業(yè)票據(jù)提供承兌擔(dān)保業(yè)務(wù)，經(jīng)過(guò)承兌的商業(yè)票據(jù)由于得到銀行的支付保證，其收益性、流動(dòng)性大為增強(qiáng)。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，開展承兌業(yè)務(wù)并不需要墊付資金，而且還可以收取承兌費(fèi)用、增加中間業(yè)務(wù)收人，但必須對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的資信進(jìn)行嚴(yán)格評(píng)估。

5．加強(qiáng)和改善銀行方面的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)金融服務(wù)在面向像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)客戶提供短期資金方面，銀行可考慮采取英美銀行“透支賬戶”管理方式，即給這種賬戶合格的申請(qǐng)者一個(gè)可透支額度(并相應(yīng)規(guī)定好利率水平和歸還時(shí)限等)，并根據(jù)情況發(fā)展調(diào)整這種額度。這種方式，不僅可擴(kuò)大銀行的貸款業(yè)務(wù)，而且有助于控制或降低銀行小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)和管理成本。銀行還應(yīng)通過(guò)發(fā)展各種金融服務(wù)來(lái)加強(qiáng)對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的扶助與輔導(dǎo)。一般而言，大企業(yè)因?qū)嵙π酆瘢ǔ碛凶约旱氖袌?chǎng)開發(fā)和技術(shù)研究部門，而像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)往往不具備這樣的條件。銀行可憑像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資借其在信息、人才與管理方面的條件與優(yōu)勢(shì)，在市場(chǎng)信息、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、管理咨詢等方面提供良好服務(wù)，以滿足像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的需要和幫助其成長(zhǎng)。這不僅有助于像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的發(fā)展和開拓銀行業(yè)務(wù)，還可密切銀行與企業(yè)的關(guān)系，是銀行做好像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)。

6．協(xié)調(diào)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)與中小金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系要?jiǎng)?chuàng)造像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)與中小金融機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)發(fā)展的社會(huì)信用環(huán)境，重塑社會(huì)信用秩序。創(chuàng)造像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)與中小金融機(jī)構(gòu)之間一種良好的協(xié)調(diào)發(fā)展的社會(huì)信用環(huán)境是像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)與中小金融機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)發(fā)展的重要推動(dòng)因素。從像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，要遵循社會(huì)共有的法律與信用制度，履行借款還本付息的責(zé)任與義務(wù)；從中小金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，要從自身內(nèi)部完善像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信用評(píng)估體系，自覺(jué)注意防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；從政府角度來(lái)說(shuō)，要與金融主管部門共同擔(dān)負(fù)建立社會(huì)信用體系的責(zé)任，促進(jìn)良好社會(huì)信用環(huán)境的形成，采取有利于調(diào)動(dòng)中小金融機(jī)構(gòu)積極性的政策措施。在普遍關(guān)注像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展的同時(shí)，也要對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展予以足夠重視。要重塑國(guó)有銀行對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的融資管理體制，以形成與像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)相互協(xié)調(diào)發(fā)展的運(yùn)行機(jī)制與市場(chǎng)環(huán)境氛圍。7．增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)控制要建立像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制體系，建立健全像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資制度。像A外貿(mào)

企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款的特點(diǎn)是時(shí)間緊、頻率高、數(shù)量少、管理成本高、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)高，為有效防范國(guó)有商業(yè)銀行和中小金融機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，一方面要建立完善的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款擔(dān)保制度，有效分散國(guó)有商業(yè)銀行和中小金融機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)；另一方面要逐步建立像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款損失補(bǔ)償機(jī)制，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行和中小金融機(jī)構(gòu)向像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)損失予以補(bǔ)償，防止像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)集中到商業(yè)銀行和中小金融機(jī)構(gòu)。

第三節(jié) 構(gòu)建政府支持中小企業(yè)融資的對(duì)策

一、通過(guò)行政和法律的手段解決像融資的信息不對(duì)稱問(wèn)題

信息不對(duì)稱是導(dǎo)致融資需求風(fēng)險(xiǎn)和供給風(fēng)險(xiǎn)的主要原因，通過(guò)監(jiān)管和信息披露制度可以有效化解像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資的信息不對(duì)稱，使融資的供給方能夠有效地實(shí)施資金的融出，而融資的需求方則可以根據(jù)自身的需要合理地進(jìn)行資金的融人。(1)建立社會(huì)信用監(jiān)管機(jī)構(gòu)，努力完善社會(huì)信用評(píng)價(jià)體系。道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇是產(chǎn)生融資風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素，而像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的信用問(wèn)題和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題是銀行、企業(yè)等個(gè)體機(jī)構(gòu)無(wú)法獨(dú)自解決的問(wèn)題，必須依靠科學(xué)的社會(huì)信用體系和有效的監(jiān)管體系的建立。科學(xué)合理的監(jiān)管體系和誠(chéng)信文化的建設(shè)可以減少市場(chǎng)選擇中的信息不對(duì)稱問(wèn)題，必須依靠政府的力量才能完成。地方政府應(yīng)建立以像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)者、中介機(jī)構(gòu)為主體，以信用登記、信用征集、信用評(píng)估和信用發(fā)布為主要內(nèi)容的信用制度，形成具有民主評(píng)議機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的信用體系。健全信用等級(jí)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，建立信用檔案庫(kù)，對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，并對(duì)社會(huì)公布評(píng)級(jí)結(jié)果，實(shí)現(xiàn)信用監(jiān)督社會(huì)化。這樣，既降低了單個(gè)企業(yè)信息收集的成本，同時(shí)又通過(guò)信息的傳播弱化了逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，有效地緩解了信息不對(duì)稱的問(wèn)題。(2)規(guī)范社會(huì)信用秩序。良好的社會(huì)信用環(huán)境和正常的信用關(guān)系是有效解決融資難的重要保證。地方政府要整治社會(huì)信用環(huán)境，樹立和強(qiáng)化誠(chéng)信意識(shí)。政府部門要始終倡導(dǎo)誠(chéng)信立業(yè)、信用興業(yè)的理念，努力培養(yǎng)企業(yè)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、合法守信的企業(yè)形象。加大對(duì)失信企業(yè)的懲罰力度，提高失信成本。對(duì)缺乏誠(chéng)信、惡意逃債的企業(yè)予以嚴(yán)厲打擊，追究逃債企業(yè)法人的責(zé)任，讓誠(chéng)實(shí)守信的企業(yè)得到優(yōu)惠，讓失信企業(yè)受到懲罰。通過(guò)營(yíng)造良好的社會(huì)信用環(huán)境促進(jìn)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信用的提高。

二、發(fā)揮政府紅娘作用，構(gòu)建交流平臺(tái)，促進(jìn)銀企合作

政府是整個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的領(lǐng)導(dǎo)者和協(xié)調(diào)者，所有實(shí)體的經(jīng)濟(jì)利益和經(jīng)濟(jì)行為都必須由政府組織、管理和協(xié)調(diào)。銀行與像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)由于各自利益的關(guān)系，往往存在溝通不暢問(wèn)題，阻礙了雙方的交流與合作。地方政府要構(gòu)建平臺(tái)，為銀企增進(jìn)相互了解，促進(jìn)雙方合作。地方政府要發(fā)揮主導(dǎo)作用，提供場(chǎng)所與機(jī)會(huì)建立政府、銀行和企業(yè)之間的協(xié)

調(diào)溝通機(jī)制。促進(jìn)銀行和企業(yè)之問(wèn)的聯(lián)系和溝通，積極推進(jìn)銀行和企業(yè)問(wèn)的交流，增強(qiáng)銀行對(duì)企業(yè)的了解，為銀行增加像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的信貸投入創(chuàng)造機(jī)會(huì)。可通過(guò)舉辦銀企座談會(huì)、金融服務(wù)項(xiàng)目介紹會(huì)等形式，為銀企合作，使銀行積極向企業(yè)宣傳金融政策，推介金融產(chǎn)品與牽線搭橋服務(wù)。向銀行推薦市場(chǎng)銷路好、行業(yè)發(fā)展有潛力的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)，向企業(yè)介紹適合的金融產(chǎn)品。研究解決銀企之間存在的問(wèn)題，推動(dòng)銀行和企業(yè)建立良好的合作關(guān)系。在銀企發(fā)生矛盾時(shí)，政府要主動(dòng)介入，化解矛盾。在促進(jìn)銀企合作過(guò)程中，既要促使銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念，將發(fā)展前景好、信譽(yù)度高的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)納入視野，也要幫助其防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。既要關(guān)心銀行貸款，更要關(guān)心企業(yè)還款，積極推動(dòng)銀行和企業(yè)建立良好的合作關(guān)系，實(shí)現(xiàn)互利雙贏的目的。實(shí)踐證明，有著良好政企、政銀關(guān)系的地方，往往建立了很好的銀企關(guān)系，地處湖南中南部地區(qū)的邵東縣，因?yàn)檎?jīng)常為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)和銀行牽線搭橋，像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的發(fā)展較快，同時(shí)銀行也能得到貸款的利息收入，真正實(shí)現(xiàn)了銀行和企業(yè)的雙贏。

三、通過(guò)立法和施法的途徑，健全融資擔(dān)保體系

融資的供給方因害怕風(fēng)險(xiǎn)，拒絕為缺少資金的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)放貸，自身利益沒(méi)有達(dá)到最大化，同時(shí)延誤了像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展的最佳機(jī)會(huì)。如果能夠借用第三方擔(dān)保轉(zhuǎn)嫁融資的供給風(fēng)險(xiǎn)，將會(huì)大大提高融資供給方的融出資金的積極性，使像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)成功實(shí)現(xiàn)融資。政府應(yīng)該發(fā)揮本身的權(quán)威性，通過(guò)立法和施法的途徑，完善像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資擔(dān)保體系，通過(guò)提供信貸擔(dān)保，切實(shí)解決像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款擔(dān)保難的問(wèn)題。信貸擔(dān)保體系拓寬了像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的融資渠道，增加了可融資量，能夠有效地提高融資的效率。地方政府要設(shè)立像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)擔(dān)保資金，組建信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)；建立資本補(bǔ)充機(jī)制，吸收社會(huì)資本進(jìn)入。鼓勵(lì)大公司、大企業(yè)參股，壯大擔(dān)保能力。地方政府要在整個(gè)信用擔(dān)保體系中充分發(fā)揮引導(dǎo)、杠桿和放大作用，吸引社會(huì)資金投資參與擔(dān)保市場(chǎng)，形成政府主導(dǎo)、社會(huì)參與、多方募集、滾動(dòng)發(fā)展的良性格局。要改進(jìn)現(xiàn)行擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作方法，按股份制企業(yè)、市場(chǎng)化原則規(guī)范運(yùn)作。像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的信用信息難搜集、難判斷，在信用體系尚未建成的情況下，擔(dān)保公司的工作將有利于在像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)間營(yíng)造一個(gè)良好的信用氛圍。

四、政府要充分利用自身的權(quán)威性，疏通拓寬像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資渠道 政府是信息的集中地，矛盾的解決場(chǎng)。所有的組織和個(gè)人可以不同其他任何個(gè)人交往，但必須和政府發(fā)生關(guān)系，在一般人心中，政府就是權(quán)威。政府要發(fā)揮自己在像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資需求和融資供給雙方中權(quán)威的作用，努力疏通像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的融資渠道，確保融資渠道與融資市場(chǎng)發(fā)揮作用，確保融資渠道的暢通和融資市場(chǎng)的規(guī)范。

地方政府要出臺(tái)可操作的政策性融資措施，開展融資業(yè)務(wù)新品種的研究與創(chuàng)新，制定有利于像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)合作的規(guī)則，完善像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資支持體系。制定適合像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)特點(diǎn)的貸款條件和審批程序，根據(jù)實(shí)際情況，增設(shè)服務(wù)窗口，簡(jiǎn)化審批程序。協(xié)調(diào)擔(dān)保、評(píng)估、金融等部門之間的關(guān)系。規(guī)范中介機(jī)構(gòu)行為，規(guī)范貸款抵押物的評(píng)估登記程序和操作規(guī)程，提高辦事效率，為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)提供高效率、低成本的社會(huì)中介環(huán)境，提供周到、便捷的服務(wù)。要拓寬融資渠道，為那些有市場(chǎng)潛力的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)進(jìn)行貸款擔(dān)保，擴(kuò)大擔(dān)保的受惠面；鼓勵(lì)發(fā)展前景好的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)積極爭(zhēng)取上市，通過(guò)股票發(fā)行募集社會(huì)資金；要制定具體的政策措施，加快城市商業(yè)銀行、城市信用社等以像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象的地方金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)向像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)提供更多的金融服務(wù)。

五、引導(dǎo)和規(guī)范民間金融的健康發(fā)展

民間金融具有信息快，運(yùn)作靈活的特點(diǎn)，適合像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的融資需求。民間金融解決了像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)難以從正規(guī)金融獲得資金的缺口，支持了像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的發(fā)展。民間金融較強(qiáng)的地緣性和人緣性使其對(duì)所提供融資的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)相當(dāng)熟悉，較好地解決了與像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)之間信息不對(duì)稱的問(wèn)題，同時(shí)借貸手續(xù)簡(jiǎn)便，資金可得性強(qiáng)。民間金融與像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展存在長(zhǎng)期互動(dòng)關(guān)系，同時(shí)在利率高啟的情況下，其經(jīng)營(yíng)績(jī)效甚至還遠(yuǎn)高于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)。有人統(tǒng)計(jì)，在小型企業(yè)中民間融資的發(fā)生率達(dá)95％，其中高利貸的發(fā)生率達(dá)85％。這種情況的出現(xiàn)是與現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活的需求密切相關(guān)的。民間金融機(jī)構(gòu)具有許多符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)，如組織成本低、機(jī)制靈活、效率較高、對(duì)企業(yè)資信比較了解、以效益為原則等。過(guò)去，我國(guó)對(duì)民間金融機(jī)構(gòu)一直采取抑制其發(fā)展的政策，沒(méi)有采取在不斷完善管理的條件下鼓勵(lì)其發(fā)展的政策。其結(jié)果是金融秩序沒(méi)能根本好轉(zhuǎn)起來(lái)，不是金融混亂、亂集亂貸，就是信貸緊縮、通貨緊縮。因此，政府應(yīng)當(dāng)采取措施引導(dǎo)它發(fā)展。將體制外的民間金融機(jī)構(gòu)納入正式制度安排之中，將民間的金融業(yè)納人有組織、有管理的系統(tǒng)之中，充分發(fā)揮其積極作用。如果非正式金融過(guò)于分散，也會(huì)降低其效率。為了提供非正式投資者和尋求資本的企業(yè)家之間的聯(lián)系交流的渠道，應(yīng)設(shè)立非正規(guī)金融的服務(wù)體系，以克服分散的非正規(guī)金融投資者的隱姓埋名、企業(yè)家尋找投資者和投資者尋找投資機(jī)會(huì)的高搜尋成本而導(dǎo)致的低效率問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)金融效率和安全的統(tǒng)一。

六、建立和健全像、中小企業(yè)融資的社會(huì)化服務(wù)體系

1．修改現(xiàn)行的信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)要根據(jù)國(guó)家新的《、中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)》分類評(píng)級(jí)，并

適當(dāng)提高資本利潤(rùn)率、資產(chǎn)負(fù)債率、人均利潤(rùn)率等反映盈利性、競(jìng)爭(zhēng)性特征的相對(duì)指標(biāo)分值權(quán)重，以使對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的信用評(píng)估更趨合理、公正。

2．盡快建立功能完備的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)及服務(wù)網(wǎng)絡(luò)根據(jù)目前的實(shí)際情況，應(yīng)設(shè)立一個(gè)主要由政府參與的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)，明確其職能和權(quán)限，并以此為核心，與立法機(jī)構(gòu)和各地方銀行進(jìn)行協(xié)調(diào)，同時(shí)建立像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)指導(dǎo)體系和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，對(duì)服務(wù)中心進(jìn)行指導(dǎo)，設(shè)立各種培訓(xùn)中心及培訓(xùn)網(wǎng)絡(luò)，加大對(duì)各層次人才的培訓(xùn)，以扶持像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的發(fā)展。

3．建立和完善具有獨(dú)立性、按市場(chǎng)化或企業(yè)化方式運(yùn)作的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)這些機(jī)構(gòu)包括信息咨詢，資信評(píng)估、項(xiàng)目評(píng)估、資產(chǎn)評(píng)估、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、產(chǎn)權(quán)交易等，可以向包括銀行在內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)提供有償?shù)男畔⒎?wù)以克服信息不對(duì)稱的障礙，幫助后者對(duì)企業(yè)客戶提供較大規(guī)模的信貸決策，從而促使金融機(jī)構(gòu)更好地為包括像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)在內(nèi)的各類企業(yè)客戶服務(wù)，同時(shí)也為金融機(jī)構(gòu)提高自身的經(jīng)營(yíng)效率和減少壞賬壓力提供有力支持。4．創(chuàng)建企業(yè)孵化器，促進(jìn)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)和發(fā)展企業(yè)孵化器是一種為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)提供綜合服務(wù)的機(jī)構(gòu)，通過(guò)創(chuàng)造一個(gè)良好的生存空間和政策環(huán)境，促進(jìn)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)，尤其是高技術(shù)企業(yè)的創(chuàng)業(yè)和成長(zhǎng)。其主要職能是：為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)起步發(fā)展階段提供融資的支持；向像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)以低于市場(chǎng)價(jià)的價(jià)格出租商務(wù)用房和場(chǎng)地；為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)提供會(huì)計(jì)師、律師服務(wù)和咨詢服務(wù)；除自身為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)提供資金支持外，還為之聯(lián)系其他商業(yè)銀行貸款。

七、建立和健全中小企業(yè)融資制度安排

首先，要加強(qiáng)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)和融資的法律法規(guī)建設(shè)，改善像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資環(huán)境，為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展提供基本的制度保障。制定并實(shí)施《像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)促進(jìn)法》及配套法規(guī)，確定像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)基本經(jīng)濟(jì)定位、組織結(jié)構(gòu)、管理體制、融資擔(dān)保、融資機(jī)制等，構(gòu)造像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)直接融資和間接融資的制度環(huán)境，使像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)與融資走上法制化、規(guī)范化軌道。其次，重塑社會(huì)信用體系，強(qiáng)化《合同法》、《破產(chǎn)法》等有關(guān)法規(guī)的執(zhí)法力度，硬化企業(yè)還貸機(jī)制，嚴(yán)格保護(hù)并落實(shí)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)轉(zhuǎn)制過(guò)程中的金融債務(wù)，堅(jiān)決抵制逃廢銀行債務(wù)行為，消除銀行與企業(yè)之間的信用障礙，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。再次，進(jìn)一步完善有關(guān)金融法規(guī)，加強(qiáng)對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的保護(hù)和扶持。規(guī)定政府組織管理機(jī)構(gòu)、政府扶持的方式以及政府扶持的經(jīng)費(fèi)預(yù)算。健全像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資機(jī)構(gòu)，規(guī)定像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立及融資措施；

規(guī)范像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)銀行、基金等金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)、資金來(lái)源、運(yùn)作方式；確定各類銀行對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資的最低比例和融資方式，地方性商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信用社要以像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)為信貸重點(diǎn)，促進(jìn)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)公平參與融資市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)；規(guī)范像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的一般權(quán)利和義務(wù)、限制條件；明確風(fēng)險(xiǎn)投資的優(yōu)惠政策、機(jī)構(gòu)設(shè)立條件，中介組織機(jī)構(gòu)的創(chuàng)設(shè)，等等。構(gòu)建像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資選擇機(jī)制，發(fā)揮資金流動(dòng)的先導(dǎo)作用，扶持像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)升級(jí)，促進(jìn)資源的優(yōu)化配置。結(jié)論 參考文獻(xiàn)

第四篇：我國(guó)農(nóng)村法律服務(wù)現(xiàn)狀與對(duì)策研究

我國(guó)農(nóng)村法律服務(wù)現(xiàn)狀與對(duì)策研究

[摘要]農(nóng)村法律服務(wù)的完善與否，關(guān)系到農(nóng)村地區(qū)矛盾糾紛的解決以及農(nóng)村社會(huì)的繁榮與穩(wěn)定。現(xiàn)階段，我國(guó)農(nóng)村法律服務(wù)本身存在著一些問(wèn)題，如農(nóng)村法律服務(wù)機(jī)構(gòu)管理混亂、法律普及不到位、缺乏專業(yè)的法律服務(wù)人才等，所以我們必須采取一些措施如構(gòu)建公益型法律服務(wù)體系、加強(qiáng)法制宣傳教育、設(shè)立更多的法律診所，來(lái)完善農(nóng)村地區(qū)法律服務(wù)活動(dòng)。

[關(guān)鍵詞]農(nóng)村法律服務(wù)；鄉(xiāng)鎮(zhèn)法律服務(wù)所；法律診所

[中圖分類號(hào)]D920.4 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1671-5918（2015）14-0065-02

一、農(nóng)村法律服務(wù)的概述

（一）農(nóng)村法律服務(wù)的概念。農(nóng)村法律服務(wù)，是指針對(duì)農(nóng)村地區(qū)和涉農(nóng)主體，為預(yù)防和解決涉農(nóng)糾紛，維護(hù)其合法權(quán)益以及其他法律事務(wù)需求所進(jìn)行的法律活動(dòng)。農(nóng)村法律服務(wù)的服務(wù)主體包括：鄉(xiāng)鎮(zhèn)法律服務(wù)所、基層司法局、法律援助機(jī)構(gòu)以及調(diào)解組織等，農(nóng)村法律服務(wù)的服務(wù)活動(dòng)包括：提供代理訴訟、辦理非訴訟法律事務(wù)、調(diào)解糾紛、解答法律咨詢以及幫助書寫法律文書等。我國(guó)農(nóng)村法律服務(wù)最早出現(xiàn)在20世紀(jì)80年代的廣東、福建等沿海地區(qū)，農(nóng)村法律服務(wù)當(dāng)時(shí)的主要功能是對(duì)農(nóng)民群眾的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性糾紛進(jìn)行調(diào)解，并從事代寫法律文書，解答基礎(chǔ)性法律問(wèn)題等一些簡(jiǎn)單的法律服務(wù)工作。

（二）農(nóng)村法律服務(wù)的特征。農(nóng)村法律服務(wù)除了具有法律服務(wù)體系的一般屬性，同時(shí)它還具有自己特有的屬性即涉農(nóng)性：一是服務(wù)主體的涉農(nóng)性，在農(nóng)村地區(qū)進(jìn)行法律服務(wù)的主體，包括農(nóng)村基層的司法組織和城市的司法組織，但是，由于交通條件、收入差距等方面的原因，農(nóng)村地區(qū)的司法組織居多。二是服務(wù)對(duì)象的涉農(nóng)性，農(nóng)村法律服務(wù)的對(duì)象主要是指那些在農(nóng)村生產(chǎn)、生活的群眾，也就是說(shuō)其戶籍在農(nóng)村或居住地在農(nóng)村或主要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)在農(nóng)村。三是服務(wù)內(nèi)容的涉農(nóng)性，農(nóng)村法律服務(wù)的內(nèi)容離不開農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)民生活以及農(nóng)村的穩(wěn)定相關(guān)的法律需求。四是服務(wù)目的的涉農(nóng)性，解決農(nóng)村地區(qū)的糾紛是農(nóng)村法律服務(wù)的首要目的，農(nóng)村地區(qū)矛盾糾紛能否及時(shí)有效的解決關(guān)系到農(nóng)業(yè)的鞏固與發(fā)展，關(guān)系到農(nóng)民的切身利益，關(guān)系到農(nóng)村社會(huì)的繁榮與穩(wěn)定。

（三）農(nóng)村法律服務(wù)的功能。農(nóng)村法律服務(wù)在維護(hù)農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定方面，發(fā)揮著積極作用：一是預(yù)防、解決各種涉農(nóng)糾紛，如預(yù)防功能中的公證機(jī)構(gòu)，作為權(quán)威證明機(jī)構(gòu)，可以保證公證證明的質(zhì)量，大力促使當(dāng)事人履行義務(wù)，解決功能主要體現(xiàn)在人民調(diào)解組織、農(nóng)村基層法律服務(wù)所、農(nóng)村基層法律援助工作站等法律服務(wù)中。二是宣傳法制和普及法律，體現(xiàn)在對(duì)廣大農(nóng)民群眾進(jìn)行法制宣傳、普及法律知識(shí)，它是農(nóng)村各項(xiàng)法律服務(wù)工作的重中之重。三是促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，隨著農(nóng)村商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和對(duì)外開放的擴(kuò)大，經(jīng)濟(jì)日趨突出，特別是土地使用權(quán)有償轉(zhuǎn)讓方面，農(nóng)民因自身利益損害而發(fā)生訴訟的現(xiàn)象日夜增多。

二、我國(guó)農(nóng)村法律服務(wù)面臨的主要問(wèn)題

現(xiàn)階段，我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的法律服務(wù)工作取得了一定的進(jìn)展，但是由于我國(guó)長(zhǎng)期實(shí)行城鄉(xiāng)二元制的發(fā)展模式，導(dǎo)致城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡，再加上農(nóng)村地區(qū)人口分散、地域遼闊等原因，導(dǎo)致我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的法律服務(wù)還存在一些問(wèn)題：

（一）農(nóng)村法律服務(wù)機(jī)構(gòu)管理混亂。在我國(guó)，依法治國(guó)已經(jīng)被寫入憲法，而依法治村是實(shí)現(xiàn)依法治國(guó)的重要內(nèi)容，“依法治村”能夠?qū)崿F(xiàn)的前提之一是農(nóng)民和農(nóng)村各種組織能夠獲得良好的法律服務(wù)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)司法所作為農(nóng)村法律服務(wù)活動(dòng)最常見(jiàn)主體，也存在著問(wèn)題：一是外部結(jié)構(gòu)混亂，鄉(xiāng)鎮(zhèn)法律服務(wù)所本是自主管理的社會(huì)團(tuán)體，但是實(shí)踐中，它往往與鄉(xiāng)鎮(zhèn)司法所“合署辦公”，使得鄉(xiāng)鎮(zhèn)法律服務(wù)所受到鄉(xiāng)鎮(zhèn)司法機(jī)構(gòu)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府的雙重管理，造成了職權(quán)不分，職責(zé)不明的混亂局面，這種現(xiàn)象到今天仍然普遍存在。二是內(nèi)部管理問(wèn)題，關(guān)于鄉(xiāng)鎮(zhèn)法律服務(wù)所，雖然國(guó)家司法部、各省司法廳也都制定了相關(guān)的規(guī)范性文件，但據(jù)調(diào)查大部分基層法律服務(wù)所沒(méi)有自己內(nèi)部的人員管理、服務(wù)和收益分配制度，從業(yè)人員管理松散，違反職業(yè)道德、職業(yè)紀(jì)律的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

（二）農(nóng)村基層法律普及不到位。隨著我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型和農(nóng)業(yè)技術(shù)的不斷提高，導(dǎo)致農(nóng)村出現(xiàn)大量的剩余勞動(dòng)力，農(nóng)民外出流動(dòng)的頻率明顯增加，他們通過(guò)對(duì)外界尤其是對(duì)大城市各種人文文化的接觸和感知，維權(quán)意識(shí)以及對(duì)法律知識(shí)的需求也日夜加深，此時(shí)，農(nóng)村基層的普法活動(dòng)就顯得尤為重要。據(jù)了解，目前我國(guó)多數(shù)農(nóng)村的普法活動(dòng)主要集中在政府相關(guān)機(jī)構(gòu)散發(fā)宣傳單頁(yè)、村委會(huì)等組織通過(guò)廣播宣傳法律知識(shí)、地方電視臺(tái)宣傳以及一些“普法日”的現(xiàn)場(chǎng)宣傳活動(dòng)，這些普法活動(dòng)沒(méi)有事前系統(tǒng)的安排，機(jī)構(gòu)與機(jī)構(gòu)之間宣傳的內(nèi)容具有很大的重復(fù)性，也缺少實(shí)用性。目前由于多數(shù)農(nóng)村地區(qū)留守老人和兒童居多，他們對(duì)文字性的宣傳吸取有用性信息能力下降，所以各個(gè)機(jī)構(gòu)之間的法律普及效率就大大降低。另一方面，由于我國(guó)農(nóng)村地區(qū)人口分布比較分散，流動(dòng)性大，加上農(nóng)村的法律服務(wù)工作并沒(méi)有引起國(guó)家有關(guān)機(jī)關(guān)的高度重視，所以政府對(duì)農(nóng)村法律服務(wù)的財(cái)政支持也是相對(duì)比較有限的。

（三）農(nóng)村缺乏專業(yè)的法律服務(wù)人才。我國(guó)現(xiàn)行法律服務(wù)體系的構(gòu)成和制度設(shè)置上，更多是方便了城市的法律需求，司法資源的分布也呈現(xiàn)出不平衡，尤其是農(nóng)村地區(qū)的律師、公證機(jī)構(gòu)、仲裁機(jī)構(gòu)的比例還很低，加上農(nóng)民群眾長(zhǎng)期形成的心理習(xí)慣，發(fā)生糾紛后往往注重調(diào)解，很少有人會(huì)主動(dòng)到城市去進(jìn)行法律咨詢，尋求法律幫助，這樣就使得這些機(jī)構(gòu)中具備法律專業(yè)知識(shí)的人才，很少會(huì)接觸到農(nóng)村糾紛的案件。而我國(guó)目前那些在農(nóng)村地區(qū)進(jìn)行法律服務(wù)工作的工作者多數(shù)稱之為“法律工作者”，他們多數(shù)往往沒(méi)有經(jīng)過(guò)專門系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，缺乏法律專業(yè)知識(shí)，在處理農(nóng)村糾紛時(shí)，更多的是抱有熱心、責(zé)任心和生活常識(shí)去進(jìn)行工作，不能及時(shí)有效的提供專業(yè)指導(dǎo)。所以說(shuō)，我國(guó)廣大農(nóng)村地區(qū)由于缺乏專業(yè)的法律服務(wù)人才，許多矛盾糾紛沒(méi)有公平公正的加以處理，農(nóng)民群眾合法的權(quán)益沒(méi)有及時(shí)有效的得到法律保護(hù)，使得一些農(nóng)民群眾開始不信任法律，最終也損害了我國(guó)法律的權(quán)威。

三、完善我國(guó)農(nóng)村法律服務(wù)的合理措施

（一）構(gòu)建以政府為主導(dǎo)的農(nóng)村公益型法律服務(wù)體系。首先，法律服務(wù)以是否要求服務(wù)對(duì)象付出對(duì)價(jià)，可以分為市場(chǎng)型法律服務(wù)與公益型法律服務(wù)，目前，我國(guó)由于長(zhǎng)期實(shí)行城鄉(xiāng)二元體制的影響，農(nóng)村地區(qū)發(fā)展較為滯后，特別是欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)承受能力有限，對(duì)市場(chǎng)型法律服務(wù)承受能力也有限，所以在我國(guó)目前形勢(shì)下，農(nóng)村法律服務(wù)應(yīng)體現(xiàn)整體上的公益性。其次，在構(gòu)建農(nóng)村公益型法律服務(wù)體系的同時(shí)，必須堅(jiān)持以政府主導(dǎo)為原則，政府是基本社會(huì)公共服務(wù)的提供者，具體的來(lái)說(shuō)，政府應(yīng)積極的為農(nóng)村法律服務(wù)的建設(shè)制定合理而有效的方針政策，加大財(cái)政投入和人力資源的投入。最后，公益型法律服務(wù)組織是一個(gè)多元化、開放式的公益服務(wù)主體，包括法律援助機(jī)構(gòu)、群眾自治性法律服務(wù)部門和法律服務(wù)志愿者等，由司法局對(duì)法律服務(wù)組織的規(guī)模、結(jié)構(gòu)和布局進(jìn)行調(diào)控，確定業(yè)務(wù)范圍，不以盈利為目的，僅收取一定的成本費(fèi)用，彌補(bǔ)成本和維持機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，滿足農(nóng)民群眾的法律需求。

（二）加強(qiáng)法制宣傳教育，提高農(nóng)民法律意識(shí)。評(píng)價(jià)基層組織的法律服務(wù)工作是否成熟高效的一個(gè)重要指標(biāo)就是民眾的知曉程度，因此我們要加強(qiáng)農(nóng)村地區(qū)的法制宣傳教育，提高農(nóng)民的法律意識(shí)。具體來(lái)說(shuō)，可以從思想、生產(chǎn)和生活習(xí)慣等方面著手，使農(nóng)民群眾了解法律、掌握法律、遵守法律，增強(qiáng)農(nóng)民群眾的法治觀念，力求使每一位農(nóng)民群眾懂法、守法、用法，真正做到運(yùn)用法律武器維護(hù)自身的合法權(quán)益。

另外，在進(jìn)行法制宣傳教育過(guò)程中，要與我國(guó)當(dāng)下的經(jīng)濟(jì)、政治等社會(huì)形勢(shì)相關(guān)聯(lián)，以理論指導(dǎo)實(shí)踐，用實(shí)踐豐富理論，加強(qiáng)普法工作內(nèi)容和形式上的針對(duì)性。一是普法內(nèi)容上，在解讀我國(guó)法律制度的同時(shí)，聯(lián)系國(guó)際、國(guó)內(nèi)形勢(shì)，不僅讓農(nóng)民了解自己迫切需求的法律知識(shí)，更增加了解國(guó)家大事的興趣，提高農(nóng)民群眾參政議政的意識(shí)。同時(shí)，也要照顧到農(nóng)民群眾文化素質(zhì)普遍不高的現(xiàn)狀，在法制宣傳教育時(shí)，法律工作者需要先將我國(guó)相關(guān)法律制度自己消化過(guò)濾后，用通俗易懂的語(yǔ)言，并且結(jié)合典型的案例，將其傳達(dá)給農(nóng)民群眾，讓農(nóng)民群眾明白法律制度，了解法律精神。二是形式上，盡量多樣化，除了傳統(tǒng)的送法下鄉(xiāng)、法律咨詢，還可以進(jìn)行現(xiàn)代化的教學(xué)模式，如現(xiàn)場(chǎng)授課、針對(duì)性輔導(dǎo)，或者利用現(xiàn)代化媒介，如手機(jī)、電腦、廣播等，對(duì)農(nóng)村基層組織，還可以在村務(wù)板報(bào)、墻報(bào)中對(duì)農(nóng)村基層組織的自治、政務(wù)管理等問(wèn)題進(jìn)行針對(duì)性的宣傳教育。

（三）設(shè)立更多服務(wù)農(nóng)村的法律診所。“診所教育”最早起源于美國(guó)，主要是通過(guò)高校法學(xué)院提供經(jīng)費(fèi)、基金或個(gè)人捐款等開設(shè)，是美國(guó)政府主導(dǎo)的法律援助服務(wù)的重要補(bǔ)充力量，法律診所教育具有理論性和實(shí)務(wù)性的雙重特點(diǎn)。另外，我國(guó)一些高校的法學(xué)院學(xué)生對(duì)學(xué)校的傳統(tǒng)理論課程表現(xiàn)出不滿，他們渴望自己能夠親身觀摩或經(jīng)歷一些真實(shí)的案件，以便學(xué)有所用，取長(zhǎng)補(bǔ)短。對(duì)此，我們可以借鑒美國(guó)的診所教育模式，將法學(xué)院教育納入農(nóng)村法律服務(wù)體系中，從而建立更多的高校法律診所，充分的利用在校學(xué)生所掌握的法律專業(yè)知識(shí)，為他們提供更多實(shí)踐鍛煉的機(jī)會(huì)，也調(diào)動(dòng)了學(xué)生們學(xué)習(xí)的積極性，以彌補(bǔ)我國(guó)現(xiàn)階段法學(xué)教育本身的不足。

例如，2000年，北京大學(xué)就已經(jīng)開設(shè)了診所法律課程，建立了兩個(gè)正式的法律診所民事法律診所和社區(qū)法律診所（2001年新設(shè)立的），據(jù)了解，截止2013年的12月，北京大學(xué)法律診所為社會(huì)提供電話、信件咨詢服務(wù)近萬(wàn)人次，法律援助案件260多件，案件勝訴率達(dá)90%以上。它進(jìn)一步說(shuō)明了我國(guó)高校內(nèi)部設(shè)立的一些法律診所，已經(jīng)取得了較為顯著的社會(huì)成果，據(jù)此，我們期待將在全國(guó)范圍內(nèi)建立更多的法律診所，它不局限于一線發(fā)達(dá)城市的高校，像一些較偏遠(yuǎn)地區(qū)的高校也可以開設(shè)更多的法律診所，其服務(wù)的區(qū)域除了城市，同時(shí)也可以更多的兼顧廣大農(nóng)村地區(qū)。此外，在設(shè)立法律診所的同時(shí)，我們必須面對(duì)一些我國(guó)農(nóng)村地區(qū)現(xiàn)階段的實(shí)際問(wèn)題，提前做好必要的規(guī)劃，例如我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的人口分布比較分散，所以我們可以以鄉(xiāng)鎮(zhèn)或縣為單位來(lái)開展工作，為農(nóng)民群眾帶來(lái)更多免費(fèi)的、專業(yè)的法律服務(wù)。

（責(zé)任編輯：桂杉杉）

第五篇：我國(guó)農(nóng)村土地整理現(xiàn)狀、問(wèn)題與對(duì)策研究

我國(guó)農(nóng)村土地整理現(xiàn)狀、問(wèn)題與對(duì)策研究

王成 劉天輝 馬晏駿 孔令禹

武昌理工學(xué)院城市建設(shè)學(xué)院 湖北 武漢 430223

摘 要：隨著我國(guó)人口和經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)，土地資源出現(xiàn)嚴(yán)重不足的現(xiàn)象，這導(dǎo)致了人與土地之間的問(wèn)題也越來(lái)越嚴(yán)重。實(shí)施農(nóng)村土地整理重新優(yōu)化土地資源是重要的手段，并且農(nóng)村土地整理的需求也越來(lái)越急迫和必要。本文結(jié)合我國(guó)國(guó)情簡(jiǎn)單的概括一下農(nóng)村土地目前存在的一些問(wèn)題以及解決對(duì)策。

關(guān)鍵詞：?jiǎn)栴} 現(xiàn)狀 對(duì)策

根據(jù)我國(guó)的國(guó)情，現(xiàn)階段我國(guó)土地整理重點(diǎn)難點(diǎn)都是是在農(nóng)村地區(qū)。農(nóng)村土地整理其實(shí)是指根據(jù)國(guó)家有關(guān)的整體政策，對(duì)農(nóng)村整體、農(nóng)田、田間小道、水資源等實(shí)施綜合整治，改善土地關(guān)系，使土地結(jié)構(gòu)緊湊合理，增加更多可以利用的土地面積和可以耕種的土地面積的活動(dòng)。

1.當(dāng)前農(nóng)村土地利用現(xiàn)狀

國(guó)家現(xiàn)在大力發(fā)展農(nóng)業(yè)制度，其目的在于有效的提高農(nóng)民耕種的積極性，然而在農(nóng)村地區(qū)仍存在大片的荒廢土地，無(wú)人耕種，大量的農(nóng)村勞動(dòng)力出去到沿海城市打工賺錢或者到城鎮(zhèn)的工廠打工賺錢，家里留下來(lái)的婦女兒童基本上沒(méi)有什么勞動(dòng)力，農(nóng)田基本處于荒廢狀態(tài)，原來(lái)很是肥沃的土地現(xiàn)在也變得無(wú)法耕種異常貧瘠，土壤也因?yàn)殚L(zhǎng)時(shí)間沒(méi)有耕種變得非常的堅(jiān)固，田地基本上變得不具備再次肥沃的可能，這就是當(dāng)前大多農(nóng)村的現(xiàn)狀。之所以會(huì)出現(xiàn)這種結(jié)果，就是因?yàn)檗r(nóng)民從事農(nóng)業(yè)耕作的收益太低。尤其是旱地耕作地區(qū)，由于缺乏灌溉體系，大片的田地?zé)o法保障耕作的收益，農(nóng)民都選擇出去打工賺錢，從而造成土地荒廢，雜草叢生。

2.農(nóng)村土地整理過(guò)程中存在的問(wèn)題 2.1追求形象工程，土地整理面廣質(zhì)差

土地整理的目標(biāo)是增加更多可以利用的土地面積和可以耕種的土地面積，改善農(nóng)業(yè)現(xiàn)在的條件和環(huán)境。但是很多政府官員為了提高自己的政績(jī)或是為了完成上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)布置下來(lái)的任務(wù)，把土地整理當(dāng)作追求名利而去完任務(wù)，使得土地整理工作沒(méi)有發(fā)揮到實(shí)際作用。通常他們都是只重視數(shù)量而不重視質(zhì)量，對(duì)土地隨便的處理，隨便的擴(kuò)大耕地的面積，使許多本來(lái)優(yōu)良的田地受到嚴(yán)重的破壞。目前土地整理工程的名利標(biāo)志已經(jīng)使各個(gè)地方的政府官員趨之若鶩。土地整理只是為了一味追求政績(jī)，無(wú)論自然條件什么樣，均要求小田變大田，零碎的道路變成道路網(wǎng)，分散的樹木變成樹林。因此造成了土地平整的費(fèi)用用掉了土地整理費(fèi)用的一大半，同時(shí)也缺乏土地整理方面的人才，導(dǎo)致官員們錯(cuò)誤的看待土地整理問(wèn)題，認(rèn)為土地整理就是土地平整。還有很多領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)這方面的知識(shí)了解甚少，簡(jiǎn)單的認(rèn)為土地整理項(xiàng)目是建設(shè)工程招標(biāo)項(xiàng)目，做好、做壞都是項(xiàng)目建設(shè)單位的事情，與自己無(wú)關(guān)。在協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目中涉及社會(huì)問(wèn)題時(shí)，不積極配合。這樣看似是積極的參加農(nóng)村土地整理的工作，其實(shí)是違背了土地整理一開始的目的。

2.2土地權(quán)益不清，土地整理糾紛不斷

在土地整理的過(guò)程中有一個(gè)復(fù)雜繁瑣的問(wèn)題就是土地的產(chǎn)權(quán)問(wèn)題，土地整理打破了以前關(guān)于土地的界限，對(duì)原有的土地使用者所擁有的土地產(chǎn)權(quán)，耕地權(quán)，承包權(quán)進(jìn)行重新認(rèn)定，這是一個(gè)切實(shí)關(guān)系到農(nóng)民利益的事情，但現(xiàn)實(shí)是在土地整理的過(guò)程中一些政府不重視這類事情，導(dǎo)致農(nóng)民在土地整理工作中很難有積極性。農(nóng)民把整理后的土地出租出去雖然可以獲得一定的租金，但是對(duì)于長(zhǎng)期以農(nóng)業(yè)種植為主的農(nóng)民來(lái)說(shuō)，其就業(yè)安置仍然是要面對(duì)的一個(gè)問(wèn)題，轉(zhuǎn)讓土地后僅僅靠租金滿足不了農(nóng)民的生活要求，他們?nèi)匀挥芯蜆I(yè)的要求。并且還有土地權(quán)屬混亂，整理時(shí)糾紛不斷，有些土地使用記載的權(quán)屬模糊，不能準(zhǔn)確反映到底是誰(shuí)的。在土地整理過(guò)程中，由于土地整理會(huì)帶來(lái)一定的補(bǔ)償，這種收益也造成農(nóng)村土地?fù)碛姓咧g的矛盾。很多時(shí)候在土地整理時(shí)，農(nóng)村土地所屬權(quán)問(wèn)題不能明確的確認(rèn)，而且農(nóng)民往往不具有相關(guān)的法律意識(shí)，所以很容易導(dǎo)致糾紛甚至是流血事件的發(fā)生。

2.3整理技術(shù)粗糙，缺少長(zhǎng)遠(yuǎn)整理規(guī)劃 現(xiàn)階段土地整理還處于早期的階段，存在很多技術(shù)方面的問(wèn)題。土地整理過(guò)程應(yīng)用的高科技技術(shù)較少，目前雖然有些土地整理工程采用的是現(xiàn)代的高新技術(shù)，但是還有很多的土地整理項(xiàng)目的規(guī)劃等還是較多地采用傳統(tǒng)方法。國(guó)家的新政策新方針以及一些專業(yè)知識(shí)在土地整理中缺少宣傳教育，從而造成一些工作隊(duì)沒(méi)有相應(yīng)的技術(shù)能力，給土地整理時(shí)造成很大困難。所以實(shí)施土地整理規(guī)劃的落腳點(diǎn)是保證質(zhì)量而不是一味的追求數(shù)量。

2.4土地零碎分散，難以進(jìn)行自由交易 由于我國(guó)土地面積廣闊農(nóng)用地多且又雜，處理起來(lái)非常繁瑣。因?yàn)橥恋夭荒茏约弘S意買賣等原因所形成的土地零散無(wú)序、人均耕地面積少等狀況都是土地整理的重難點(diǎn)。我國(guó)現(xiàn)行的土地分配機(jī)制也不健全，這使土地的經(jīng)營(yíng)規(guī)模普遍很小，不利于先進(jìn)生產(chǎn)力的發(fā)揮，不能迅速改變土地現(xiàn)有的結(jié)構(gòu)。

2.5整理意識(shí)較差，后續(xù)利用目標(biāo)不明

潛在的土地整理意識(shí)差，法規(guī)、政策不健全，土地整理要達(dá)到的功能難以實(shí)現(xiàn)。雖然國(guó)家明確了土地整理的政策，目的就是提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，使土地整理產(chǎn)生互惠互利的效果，但土地整理項(xiàng)目仍是申報(bào)過(guò)多并且說(shuō)的天花亂墜，而實(shí)際情況是實(shí)施建設(shè)與申報(bào)完全不相符，工程質(zhì)量不高。還有的比較滑稽的情況就是，一邊土地耕地面積不夠，一邊土地沒(méi)人耕種處于荒廢狀態(tài)。缺乏土地整理意識(shí)導(dǎo)致大量耕地現(xiàn)在變成了房地產(chǎn)商手下的宅基地。還有一些政府管理部門認(rèn)為土地整理不是一個(gè)劃算的事情，投資大見(jiàn)效慢，因而對(duì)土地整理態(tài)度冷淡。

3.農(nóng)村土地整理過(guò)程中應(yīng)采取的對(duì)策 3.1加強(qiáng)管理，明確農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)主體。

土地整理的過(guò)程常會(huì)有土地的權(quán)屬發(fā)生流動(dòng)。所以要加強(qiáng)土地整理時(shí)權(quán)屬的登記和管理工作。農(nóng)村土地整理的對(duì)策要依據(jù)中央有關(guān)的對(duì)策，加快土地產(chǎn)權(quán)的登記。盡快確實(shí)的弄清農(nóng)民的土地產(chǎn)權(quán)，這樣才能保障農(nóng)民的根本利益，從而提高農(nóng)民關(guān)于土地整理的積極性。

3.2加強(qiáng)宣傳，提高農(nóng)村土地整理意識(shí)。

加大宣傳力度，增強(qiáng)群眾土地整理的意識(shí)，讓農(nóng)民切實(shí)的感受到土地整理的好處。土地整理是互惠互利的工程既服務(wù)于農(nóng)業(yè)發(fā)展又服務(wù)廣大的農(nóng)民群眾，只有農(nóng)民群眾的配合才能更有效地促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，所以土地整理是萬(wàn)萬(wàn)離不開農(nóng)民群眾的參與。對(duì)此我們要加強(qiáng)土地整理優(yōu)勢(shì)的宣傳，讓土地整理的意義在人民心中有深深的烙印。這樣就能調(diào)動(dòng)農(nóng)民群眾的積極性，讓其自己愿意奉獻(xiàn)愿意參與到這一項(xiàng)目中來(lái)。把逼著他整變成了他自己要整，不讓正還要搶著整，這樣對(duì)土地整理項(xiàng)目建設(shè)將會(huì)起著顯著效果。在土地整理的初期設(shè)計(jì)規(guī)劃階段，也要認(rèn)真聽取農(nóng)民群眾的意見(jiàn)，切實(shí)把農(nóng)村土地整理做成一個(gè)真正能使農(nóng)民同胞獲得利益的利民利國(guó)的工程而不是一個(gè)表面形象工程。

3.3加強(qiáng)規(guī)劃，科學(xué)調(diào)整農(nóng)地種植結(jié)構(gòu)。

調(diào)整農(nóng)地種植結(jié)構(gòu)，變零散為整體。充分發(fā)揮現(xiàn)有的設(shè)施，在現(xiàn)有的基礎(chǔ)設(shè)施上規(guī)劃設(shè)計(jì)，考慮長(zhǎng)遠(yuǎn)，放眼未來(lái)，時(shí)刻要想著這些規(guī)劃是不是以后能在長(zhǎng)期的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)劃中發(fā)揮作用。調(diào)整種植結(jié)構(gòu)，使現(xiàn)有的土地能發(fā)揮其最大的作用，所以規(guī)劃一定要做到合理。

3.4加強(qiáng)投入，實(shí)行土地高效精細(xì)整理。土地整理在具體實(shí)施的時(shí)候要加強(qiáng)管理。要想有效的提高農(nóng)村和諧發(fā)展，在前期的設(shè)計(jì)中土地整理主管部門應(yīng)該和農(nóng)民群眾協(xié)調(diào)好。加強(qiáng)項(xiàng)目投入，要制定出合理的資金投入規(guī)定，不能眼光短淺不舍得投資。通過(guò)教育，提高廣大土地整理工作人員的綜合素質(zhì)，樹立較強(qiáng)的責(zé)任心。采取實(shí)際有效措施加強(qiáng)土地整理項(xiàng)目質(zhì)量管理和資金管理，確保土地整理的虛假性不存在，使土地整理事業(yè)真正走上依法管理的軌道。

3.5加強(qiáng)服務(wù)，堅(jiān)持整理的可持續(xù)發(fā)展。

好的服務(wù)可以為土地整理帶來(lái)意想不到的效果，在土地整理的過(guò)程中我們要增設(shè)一個(gè)的服務(wù)機(jī)構(gòu)，專門為農(nóng)民講解國(guó)家關(guān)于土地整理而制定的政策和解答土地整理的過(guò)程中他們所遇到的難題。土地整理的可持續(xù)發(fā)展不僅需要在技術(shù)上加強(qiáng)投入，合理的運(yùn)用人才和現(xiàn)代高新技術(shù)，更需要完善的現(xiàn)有的法規(guī)和相關(guān)的政策，在農(nóng)村改革發(fā)展的大背景下完善農(nóng)村土地整理機(jī)制，建立相關(guān)的法律制度，已經(jīng)迫在眉睫。我們相信有了政策和法規(guī)作為大框架服務(wù)土地整理，農(nóng)村土地整理起來(lái)更是如魚得水。（指導(dǎo)老師：龍振華、邱福清）參考文獻(xiàn)：

[1] 王萬(wàn)茂.土地整理與可持續(xù)發(fā)展[J].國(guó)土經(jīng)濟(jì),2002,12(4).[2] 譚淑豪,曲福田.經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)土地可持續(xù)利用主要矛盾及其成因分析[J].中國(guó)人口、資源與環(huán)境,2001,04(78).[3] ***.實(shí)現(xiàn)耕地總量動(dòng)態(tài)平衡[N].人民日?qǐng)?bào),1999,06(25).[4] 劉宗連.新農(nóng)村建設(shè)背景下的農(nóng)村土地整理[J].中國(guó)土地，2006，（9）[5] 羅明,王軍.中國(guó)土地整理的區(qū)域差異及對(duì)策[J].地理科學(xué)進(jìn)展, 2001,6(102).作者簡(jiǎn)介：

王成，男,(1993-)，河南濟(jì)源人，就讀于武昌理工學(xué)院城市建設(shè)學(xué)院土木工程專業(yè)。