第一篇：銀行業金融機構高管人員任職資格考試教材整理——論述題部分

論述題

第一部分

1.507

談談如何落實穩健貨幣政策

507

分析推動本輪物價上漲的主要因素以及應采取哪些措施來穩定物價 508

談談2005年我國人民幣匯率形成機制改革及其對商業銀行的影響 508

談談社會融資總量的內涵、提出背景和實踐意義 5 509

論述我國應如何建立符合市場化改革要求的存款保險制度 6 509

論述在宏觀和微觀層面上利率的經濟杠桿功能，以及影響利率發揮作用的因素 510

談談對親周期問題的理解，以及我們應當采取哪些措施來弱化金融體系與實體經濟之間的正反饋效應。510

談談對金融創新的看法，并展望未來我國銀行金融創新的趨勢。511

談談發展中國家在金融深化改革中為避免發生系統性風險應注意的問題 511 談談對我國“影子銀行”的看法和如何加強管理。11 512 談談對金融脆弱性的看法，以及如何增強我國銀行業應對沖擊的能力 512 談談可以用哪些指標來評價商業銀行體系競爭力 13 513 談談大型銀行如何處理好支持經濟增長與防范金融風險的關系 514 談談我國利率市場化對商業銀行經營的影響以及如何應對利率市場化的挑戰 514

談談短期融資券和中期票據等直接融資工具發展的意義、對商業銀行的影響以及如何應對 515

試述銀行業如何進一步提高信貸科學化管理水平17 515 試述商業銀行如何進一步做好信貸結構調整工作 18 516

談談對地方政府融資平臺項目的認識以及如何加強地方政府融資平臺貸款管理 516

談談對商業銀行房地產貸款風險的認識 517

試述金融危機后銀監會對銀行實施新監管標準的相關要求及銀行應如何落實 518

談談對我國商業銀行資本管理的認識 518

試述我國商業銀行如何構建資本補充和資本約束機制 23 519

談談我國當前銀行再融資中存在的主要問題及如何改進 24 519

試述本次金融危機中暴露的國際銀行業董事會決策機制存在的主要問題以及如何完善 520

論述銀行業公司治理的特殊性 520

如何進一步完善我國大型商業銀行公司治理機制 27 521

談談對我國商業銀行進一步完善信息披露的看法 28 521 試述董事會和高級管理層在市場風險管理中應承擔的職責 29 522

試述董事會和高級管理層在商業銀行操作風險中應承擔的職責

522

試述董事會和高級管理層在商業銀行流動性風險中應承擔的職責

523

論述全面風險管理和內部控制的關系

523

談談商業銀行如何建設以完善公司治理和提高風險管理能力為核心的良好風險管理文化

524

試述商業銀行當前應如何強化風險管理能力 34

524

談談如何加強市場風險防控

525

談談如何針對操作風險的特征來加強操作風險的管理 36

525

談談商業銀行應如何加強流動性風險防控 37

526

談談商業銀行的跨頁經營風險及其防范 38

526

試述我國國別風險管理的薄弱環節及如何加強 39

527

談談加強銀行并表管理的認識以及如何加強并表管理 40

527

談談商業銀行在經營管理中如何強化資本約束機制 41

528

試述商業銀行如何通過完善績效考核機制促發展方式的轉變

528

談談商業銀行應從哪些方面推進和加快建設內在的理性約束機制

529

談談對“流程銀行”、“部門銀行”的看法。44

529

談談當前銀行應如何進一步改進金融服務 45

530

談談大型銀行如何構建實現可持續發展的科學機制 46

530

談談大型銀行如何完善履行社會責任機制 47

531

談談應如何進一步加強金融消費者保護

532

試述當前銀行業應如何進一步做好小企業金融服務工作 49

533

談談如何對系統重要性金融機構進行認定、構建風險防范及危機處置機制

533

談談對大型銀行CARPALs監管指標體系的認識 51

534

談談銀監會“三個辦法一個指引”的出臺背景及其重要意義

534

試述我國大型銀行改革的歷程和改革成功的基本經驗 53

535

試述如何繼續深化大型銀行改革 54

534

試述我國銀行業如何做好戰略轉型工作 55

535

試述歐洲債務危機的演進、形成機理及影響

535

談談2008年美國金融危機的主要經驗教訓以及應如何促進我國銀行業健康發展

536

針對我國銀行業在業務持續性管理方面存在的問題，談談如何進一步完善業務持續性管理體系

536

試述本次金融危機后國際金融監管改革的動向 59

537

簡述商業銀行董事會、監事會和高級管理層對內部控制所承擔的責任

537

談談《巴塞爾資本協議III》關于強化資本監管要求的主要內容及其對中國銀行業的影響

第二部分 539 談談金融創新對貨幣層次劃分的影響 539 論述傳統三大貨幣政策工具的優缺點以及我國當前貨幣政策工具運用的主要特點 540 談談匯率變動對宏觀經濟的影響 540 談談對我國2005年7月實施的匯率制度改革的看法、認識 5 541 談談對我國當前國際收支格局的認識以及如何調節國際收支 541 論述中國外匯儲備的主要來源及其變化對基礎貨幣的影響，并結合我國近年來外匯儲備的超額增長對貨幣政策調控的影響。7 541 談談對2007年美國次貸危機演變成國際金融危機的看法、認識 542 談談歐美日所采取的量化寬松政策對我國經濟金融的影響 9

542 談談對2008年金融危機的認識及其對全球銀行業的影響過程

543

談談20世紀80年代后跨境資金流動快速增長的主要原因、特點及其影響

1543 談談對宏觀審慎政策框架的看法和認識 1

2544 談談現代金融創新的發展歷程 1

3544 試述“影子銀行”的主要風險

4545 談談《有效存款保險制度核心原則》的主要內容及其對我國建立存款保險制度的啟示

5545 談談香港存款利率市場化的主要經驗 16

546 試述香港聯系匯率制

546 談談歐洲貨幣市場產生與發展的主要原因、經營特點及其對全球經濟金融的影響

547 談談歐元兌世界貨幣體系和經濟金融的影響，及對未來歐元發展前景的看法

547 試述當前國際貨幣體系存在的主要問題以及改革方向 20

548 談談對美元指數及其與黃金、石油價格關系的看法

21548 談談銀行發行債券籌資與存款的差異及如何加強債券籌資管理

549 試述商業銀行資本機構模式的類型及各自特點 2

3549 談談外國銀行再融資的主要特點

4549 談談“內保外貸”業務的主要優勢及如何做好相關風險防控工作

5550 談談國外商業銀行的企業貸款定價主要方法以及各自的優缺點

550 談談商業銀行開展證券投資業務的重要意義

551 談談商業銀行債券投資組合管理的主要方法及各自優缺點 28

551 談談債券久期和債券免疫性分析對銀行債券投資管理的重要作用

551 談談證券投資組合管理的主要內容以及管理過程中應考慮的主要因素

552 試述國外政銀合作支持中小企業科技創新的主要經驗和啟示

553 談談票據發行便利及經營中應注意的問題 32

553 談談國際票據市場的特點

553 談談對香港雷曼“迷你債券”事件的看法及其對國內商業銀行資產管理業務的啟示

554 談談國外商業銀行發展中間業務的成熟經驗及其啟示 35

554 談談對現行公允價值會計準則的看法

555 談談對巴塞爾委員會關于實施逆周期資本緩沖指導原則的看法

555 談談對商業銀行內部審計與風險管理、公司治理的關系的理解和認識

556 試述金融危機后國外銀行業加強公司治理的良好做法 39

556 試述董事會和高級管理層在建立適當的信用風險環境中應當承擔的職責和相關要求

557 談談如何正確認識銀行的經營風險

41557 試述銀行再使用內部評級法模型進行信用風險評估時應滿足的要求

2557 談談對市場風險內部模型法的看法 4

3558 談談對利率缺口管理和久期缺口管理的看法

558 談談英國北巖銀行擠兌危機的成因和對你行資產負債管理的啟示

5559 試述后危機時代國際銀行業風險偏好框架建設的良好做法 46

559 試述信貸周期與經濟周期的關系

559 談談商業銀行面對的外匯風險主要表現形式以及外匯風險控制的基本策略

560 試析銀行管理外匯頭寸方法，談談如何加強外匯頭寸管理 49

560 談談國外銀行信用風險管理的主要方法、信用風險管理市場的類型以及對我國的借鑒

561 談談國外信用違約互換市場的發展及對中國發展信用風險交易市場和信用風險緩釋工具的啟示

51561 談談在并表管理中，商業銀行如何加強對銀行集團大額風險暴露的管理

2562 談談對生育風險管理的認識以及如何加強管理 5

3562 試述國際商業銀行聲譽風險管理的基本做法 5

4563 談談如何做好銀行準備金頭寸管理 55

563 談談對套息交易及其金融風險的看法

563 談談VaR的含義及其在風險管理應用中的優缺點 57

564 談談對RAROC在銀行風險管理和績效考核上的看法 58

564 談談銀行交易賬戶劃分的差異以及如何做好銀行和交易賬戶的劃分

565 試述美國銀行業壓力測試的主要經驗

565

談談管理信息系統在商業銀行的風險識別、計量、監測和報告中應有的基礎性作用

1566 談談對商業銀行實施壓力測試的理解

2566 試析市場風險的主要來源，談談你航如何控制市場風險 6

3566 談談對法律風險的看法、認識及如何加強法律風險管理 6

4567 談談商業銀行應建立的國別風險準備金政策

5567 談談對美國次貸危機蔓延惡化成全球金融危機的看法，如何看待流動性風險和其他風險之間的關系 66

568 談談如何加強流動性風險管理

568 談談應用巴塞爾委員會提出的流動性輔助監測工具在實際應用中存在的困難以及改進建議

569 談談國外銀行集團客戶風險管理的主要經驗 69

569 試述商業銀行如何加強集團客戶風險管理 70

570 試述現代信用風險度量模型及其特點 7

1570 談談商業銀行如何加強流動性風險管理

2570 談談從哪些預警信號可以有效識別銀行的流動性風險 7

3571 試述商業銀行的定量并表監管 74

571 試述商業銀行的定性并表監管 75

572 談談對關聯風險的認識和理解 76

572 談談國外銀行防止利益沖突的實踐經驗 77

572 試述美、日等地方政府債務的主要風險管理方法 78

573 試述歐美國家應對“大而不倒”問題的主要對策 79

573 試述如何妥善處理金融機構的“大而不倒”問題 80

574 談談對《巴塞爾新資本協議》三大支柱的看法

1574 2008年國際金融危機后，金融穩定理事會（FSB）對場外衍生工具市場提出了哪些方面的改革建議，并談談對這些建議的看法。

2574 談談金融穩定理事會提出的解決SIFIs問題的政策框架的主要內容

3575 談談美國“多德-弗蘭克法案”的主要內容及其對我國的借鑒和啟示

4575 試述美國監管銀行的體系和方法

5576 試析美國存款保險制度，談談我國建立存款保險制度需要關注的問題

576 談談泛歐金融監管改革法案的主要內容及對我國金融監管的啟示

577 談談金融行為監管局的主要監管目標、原則和內容及其對你行的影響

577 談談香港銀行業的監管體制和實施監管的主要方式 89

578 試述香港金管局對實施內部評級法的銀行提出的基本監管要求

578 談談目前有關人民幣跨境業務的主要管理制度及推動人民幣跨境業務的重要意義。

1578 談談金融危機后我國大型銀行的國際化發展機遇及策略選擇

2579 試述境外機構如何形成符合自身特點的可持續發展模式

3579

試析我國大型銀行海外機構經營管理中的難點和重點問題，談談你對解決相關問題的建議

4580

談談2008年金融危機后銀行業的發展格局及對我國銀行業的啟示

5580

談談銀監會發布的實施《巴塞爾新資本協議》的相關監管指引對商業銀行建立科學、規范的風險管理體系產生的積極作用 96

581 試述巴塞爾委員會和金融穩定理事會關于加強系統重要性機構監管的政策

581 試述金融穩定委員會關于降低對信用評級機構過度依賴的原則

582 談談在人民幣國際化進程中，你行面臨的業務機會 99

582 談談我國商業銀行開發碳金融產品的重要意義和發展路徑 100

582

試述西班牙桑坦德銀行發展農村金融業務的主要經驗

第三部分 584 試述貨幣的職能 584 試析宏觀經濟政策在實踐中的局限性 584 試從微觀角度論述市場機制的效率、局限性及調節政策 4 585 試述經濟周期理論中的乘數-加速數原理，并結合我國實際情況分析經濟出現周期性波動的主要原因 5 585 談談影響匯率變動的主要因素 6 586 論述影響貨幣創造乘數的因素 586 試論內在穩定器及其對緩和經濟波動的作用 8 586 試述應對通貨膨脹的主要方法 9 587 試述貨幣政策及其主要工具

587 試述中央國庫現金管理商業銀行定期存款業務對基礎貨幣供給的影響

1588 談談人民銀行2010年以后連續多次上調法定存款準備金率的主要背景、目的及對銀行體系的影響 1

2588 評析凱恩斯主要宏觀經濟政策

3588 試述投資對國民收入的乘數作用以及乘數在經濟中發生作用的前提條件

4589 試述貨幣主義和凱恩斯主義貨幣理論的異同 1

5589 談談對風險與損失關系的理解和認識

589 談談亞洲金融危機以來人民幣利率市場化改革的主要進程和進一步推進改革的主要條件

590 試述金融深化及其對更好發揮我國金融部門作用的重要意義

590 談談如何認識金融脫媒給商業銀行帶來的影響以及如何應對

591 談談對會計資本、監管資本、經濟資本三者的認識 20

591 談談當前國內商業銀行經營面臨的突出問題

21592 論述商業銀行的職能和作用 22

592 談談對信貸授權的理解和認識 2

3593 談談對“實貸實付”的認識和理解 2

4593 談談我國銀行業實施實貸實付的必要性 2

5593 試述商業銀行如何認真落實好實貸實付 26

594 談談對審貸分離的認識

594 談談我國銀行業金融機構貸款合同管理中存在哪些問題 28

594 談談如何加強風險限額管理 29

595 談談對現行貸款五級分類的認識

595 談談我國商業銀行不良貸款形成的主要原因以及如何管理不良貸款

596 談談我國商業銀行貸款管理中存在的主要違規現象 32

596 談談我國商業銀行貸后管理存在的問題 33

597 談談我國商業銀行如何加強和改進貸后管理 34

597 談談對個人信用貸款的認識

598 論述大型商業銀行開展小企業貸款的意義

598 分析我國商業銀行如何進行呆賬核銷

598 論述我國債券市場發展對銀行經營管理的重要作用 38

599 論述商業銀行如何應用對借款人信用分析的“6C”原則 39

599 試述誠信申貸的現實意義

600 談談信用風險管理部門在內部評級體系應承擔的職責 41

600 談談商業銀行內部評級在銀行風險管理中的應用 42

600 試述誠信申貸對貸款人的基本要求 43

601 論述地方政府融資平臺貸款面臨的主要風險 44

601 談談如何加強貸款的“三查”工作

602 論述我國銀行信貸管理的發展歷程大致包括哪些階段 46

602 試述我國銀行業實施信貸全流程管理的重要意義 47

602 論述商業銀行在進行證券投資時需要考慮的因素 48

603 論述商業銀行同業拆出業務的有關政策規定和要求 49

603 談談商業銀行衡量期限錯配的缺口分析法，并分析其作用和局限性

604 談談如何加強存款成本控制

604 談談銀行短期借款的特征及其對銀行經營管理的意義 52

604 談談銀行短期借款的經營策略和管理重點 53

605 談談銀行貨幣錯配風險問題及主要衡量方法 54

605 論述單一銀行制和分支銀行制的區別

606 試析銀行負債的成本計算方法及其優缺點以及如何加強負債成本管理

606 試述商業銀行長期借款的主要特點 57

607 談談票據行為的主要特點 58

607 談談電子銀行業務的主要風險

607 談談商業銀行如何防范電子銀行業務風險 60

608 試述目前國內貴金屬延期交易的主要模式 61

608 談談如何加強貴金屬延期交易風險管理 62

608 論述商業銀行中間業務營銷的特點 63

609 談談對理財業務法律風險的理解 64

609 試論商業銀行如何加強個人理財業務管理 65

609 談談對商業銀行表外業務的認識 66

610 論述商業銀行中間業務與表外業務的異同 67

610 談談如何促進中間業務發展

610 談談網上銀行業務的主要風險及其防范措施 69

611 論述商業銀行開展人民幣利率衍生業務的主要風險 70

611 談談國內銀行業開展投資銀行業務需要處理好的問題 71

612 談談對銀行信貸資產證券化的認識以及如何有效控制信貸資產證券化的風險

612 試述中資商業銀行如何發展跨境人民幣業務 73

612 談談商業銀行如何控制擔保業務風險

613 論述影響商業銀行貿易融資業務風險水平的主要因素 75

613 論述信貸業務與承銷業務的盡職調查的主要區別 76

613 論述商業銀行現金管理服務的主要內容

614 談談托管人在QFII制度中的意義及履行的職責 78

614 試論公司治理與內部控制的區別和聯系

614 談談商業銀行如何貫徹內部控制的全面、審慎、有效、獨立的原則

615 如何進一步發揮內部審計在公司治理中的作用 8

1615 談談當前商業銀行合規工作中存在的薄弱環節 8

2616 談談內部審計在商業銀行風險管理中的重要作用 8

3616 試述銀行業金融機構內部審計部門的主要權限和報告路線 8

4616 試述銀行的內部審計在流動性風險管理中的職責 8

5617 試述“小金庫”的審計要點 86

617 談談對銀行全面預算管理的認識 87

618 談談對撥備覆蓋率和撥貸比指標的看法 88

618 談談如何對企業進行財務比率分析 89

618 論述銀行成本控制管理及其主要控制策略 90

619 談談如何完善商業銀行財務管理

619 論述商業銀行內控機制運行中存在的薄弱環節以及如何加強內控體系建設

620 試述商業銀行內部控制的目標和要素 93

620 談談我國商業銀行操作風險頻發的主要原因 94

620 論述操作風險管理的發展階段 95

621 談談如何加強防范操作風險 96

621 試述商業銀行的信貸風險

622 談談信貸風險管理的主要策略

622 談談我國項目融資風險管理存在的主要問題 99

622 試述項目融資的主要風險

623 談談如何評價項目融資的風險水平101

623 談談如何建立完善的授信業務風險評價體系 102

624 103

624 104

624 105

625 106

626 要求

626 108

626 109

627 110

627 111

627 112

628 113

628 114

629 要求

115

629 116

630 談談信用風險計量方法中的IRB方法和標準法 論述信用風險的主要特征

談談不良貸款的處置方式及其適用情況 談談國別風險與一般的貸款集中度風險的異同

試述商業銀行使用標準法計量操作風險監管資本的主要試述利率風險的主要類型

試述如何評估一家銀行的流動性風險程度 試述貸款擔保的主要作用

試述如何評估貸款抵押的充分性和可靠性 試述如何加強對貸款抵押充分性和有效性的管理 試述如何加強對貸款保證的風險管理 試述如何加強對貸款質押的風險管理

試述銀行全面風險管理體系中對風險政策、流程和限額的試述如何加強集中度風險管理 試分析利率風險缺口分析方法的局限性

117

630 試述如何評價銀行市場風險的識別、計量、監測和控制的有效性

118

630 試述商業銀行在授信工作中應如何做好客戶盡職調查工作

119

631 試述商業銀行在授信工作中應如何做好客戶分析與評價盡職工作

120

631 試述商業銀行操作風險管理的三道防線 1

21632 談談商業銀行應從哪些方面控制操作風險 122

632 試述商業銀行業務持續性管理的建設路徑 12

3633 試述商業銀行應從哪些主要方面控制項目融資風險 12

4633 試述固定資產貸款借款人所應具備的主要條件以及商業銀行盡職調查的主要內容

5634 試述固定資產貸款借款合同應約定的事項

126

634 試述商業銀行在固定資產貸款發放與支付環節應注意的主要問題

127

635 試述商業銀行并購貸款風險管理的基本要求

128

635 試述銀監會發布的《商業銀行并購貸款風險管理指引》的主要內容及其對商業銀行規范并購貸款行為、防范并購貸款風險的重要作用

129

636 試述《銀行與信托公司業務合作指引》的主要內容以及如何結合經營實際來落實監管要求

130

636 試述商業銀行應如何充分發揮好合規管理部門的作用

31637 試述商業銀行在金融創新中如何加強相關風險管理 13

2637 談談如何加強對融資平臺公司的信貸管理 133

637 試述如何做好融資平臺貸款整改工作 13

4638 試述商業銀行的壓力測試工作

5638 談談對“三個辦法一個指引”提出的貸放分控的認識 136

639 談談對“三個辦法一個指引”提出的基本信貸流程 137

639 談談對“三個辦法一個指引”提出的貸款合同管理規定的認識

138

640 試述《巴塞爾資本協議III》如何從根本上加強了銀行體系的彈性。

139

640 試述《巴塞爾資本協議》第二支柱的主要原則

140

641 試述《巴塞爾資本協議》的順經濟周期效應及其應對措施

論述題 第四部分 642

試論金融與經濟發展之間的關系 2 642

如何理解金融是現代經濟的核心 642

試述貨幣市場上金融機構參與者的活動目的和形式 4 643

談談存款準備金的上調對商業銀行的影響 5 643 6 643 7 644 8 644 9 645 10 645 點 645 12 646 13 646 14 646 15 647 16 647 17 647 18 648 19 648 20 648 試述中央銀行的資產業務對貨幣供應量的影響 談談對資金的直接融通和間接融通關系的認識和理解 試論金融市場形成的基本條件

談談對普遍實行的分支銀行制的優缺點的認識 論述貨幣流通和商品流通的關系，請評析此觀 論述財政體系對貨幣供給的影響

談談金融創新的表現形式及其推動因素

試論當代金融創新對金融和經濟發展的影響

論述商業銀行經營管理理論的發展階段及其主要內容

談談對商業銀行資產負債理論的認識

試論商業銀行實現資產負債比例管理的意義及影響

試論為什么中央銀行被稱為“銀行的銀行”

談談對基礎貨幣變化的根本原因的認識

試述金融期貨與遠期交易的異同

談談對商業銀行貸款政策主要內容的認識

“相對于通脹而言，通縮對生產的危害更大” 649

談談信用評級在信用風險管理中的重要作用 22 649

試論對銀行業金融機構實現統一授信管理的現實意義 23 649

談談對銀監會“三個辦法一個指引”的必要性和深刻意義的認識 650

談談對銀監會“三個辦法一個指引”主要內容的認識 25 651 26 651 27 651 28 652 29 652 主支付 652 31 653 32 653 33 653 34 654 35 654 36 655 37 655 38 655 39 656 40 656 談談流動資金貸款需求測算的重要意義

談談實貸實付對商業銀行的影響

試述誠信申貸對借款人的基本要求

試論貸款新規的協議承諾原則在合同中應當如何體現

試述商業銀行個人貸款支付管理要求，何種情況可采取自 談談如何加強項目融資業務特殊風險管理

談談貸款項目評估的主要內容、論述進行貸款項目背景分析的基本內容

論述貸后管理的主要內容和操作要點

談談對貸款損失準備金及其計提原則的認識

論述如何加強現金資產管理

試述對信貸資金運動的二重支付、二重歸流的認識

論述公司信貸客戶市場細分的作用和意義

試述在貸款決策中如何進行財務分析

談談對流動資金循環貸款的認識 談談對法人賬戶透支的認識

657 試述銀團貸款的操作流程及其主要風險點 42 657 談談如何加強國家助學貸款管理 43 657 談談對商業銀行從事貸款出售業務的理解 44 658 論述對目前商業銀行開展的個人貸款業務的理解 45 658 試論個人住房貸款業務的發展歷程 46 659 47 659 48 659 49 660 50 660 51 661 52 661 53 661 54 662 55 662 56 663 57 663 58 664 59 664 60 665 61 665 62 665 談談對個人汽車貸款業務流程的認識 談談個人經營性貸款的特點及其主要風險點 論述個人質押貸款業務的主要特點 試述個人抵押授信貸款業務

試述商業銀行房地產貸款業務存在的主要風險 談談發展個人消費信貸業務對國民經濟的重要意義試述貸款擔保的方式 談談貸款擔保的責任 論述貸款抵押與質押的異同

談談銀行如何做好貸款質押的風險管理 試述如何做好貸款抵押物的選擇工作 談談銀行如何做好貸款抵押的風險管理 試析貸款保證業務的主要風險因素

談談商業銀行應該如何控制票價業務的經營風險 試述商業銀行票價承兌業務的主要風險 試論如何通過輔助手段判定票據的真實貿易背景 談談票據買入過程容易出現風險的主要原因

666 試述對信用證業務的認識及其主要風險點 64 666 談談對商業銀行押匯業務的理解 65 666 試述福費廷與票據貼現業務的差異 66 667 試述票據貼現與貸款的異同

667 論述商業銀行開展信貸資產轉讓業務的主要風險 68 668 69 668 70 668 71 669 72 669 73 669 74 670 75 670 76 670 77 671 78 671 79 671 80 672 81 672 82 672 83 673 84 673 談談信用卡業務的主要特點

談談我國信用卡業務開展過程中存在的主要問題 試述銀行卡業務的主要風險 談談如何有效防范銀行卡業務風險 談談如何發現和處理有問題貸款

試析儲蓄存款對國民經濟發展的意義

談談商業銀行負債業務的管理原則

試論商業銀行負債業務面臨的主要風險

談談我國商業銀行目前負債結構的特點

試析我國負債結構變化的原因

談談如何加強儲蓄存款的內部管理

試述商業銀行如何獲得流動性

試析對公存款業務中可能存在的違規行為或風險點 談談影響主動負債（非存款資金）來源的主要因素 談談銀行存款組織管理的策略

談談影響存款增減變化的制約因素

談談商業銀行短期借款的主要作用

674

試述商業銀行如何進行庫存現金管理 86 674

試析保證金存款業務存在的主要風險 87 674

論述商業銀行存放同業業務存在的主要問題 88 674

談談對信貸資產轉讓業務的認識 89 675

談談如何加強同業拆入業務管理

675 91 676 92 676 93 676 94 677 95 677 96 677 97 677 98 678 99 678 100 679 101 679 102 679 103 680 104 680 105 680 106 681 談談我國商業銀行抵債資產管理存在的主要問題試析商業銀行如何加強抵債資產管理 論述商業銀行表外業務的主要特點 試述我國商業銀行發展中間業務的重要意義 談談對商業銀行中間業務的理解 談談支付結算代理業務的主要特點 論述支付結算代理業務的主要風險控制環節 試述銀行匯兌業務的主要風險及監管要求 談談商業銀行如何加強銀行卡業務管理 論述委托貸款業務的主要風險及其防范措施

試述銀行保函的主要作用

談談商業銀行如何加強保函業務的內部管理

試述保函與備用信用證的異同

談談對商業銀行貸款承諾業務的認識 試論貸款承諾業務的主要風險 談談對咨詢顧問類業務的認識 談談對銀行保理業務的認識

681

談談對目前電子銀行業務發展的了解 108 682

試述融資租賃和經營租賃的各自特點 109 682

試述商業銀行開吧歷程業務存在的主要風險

682

論述《中國銀監會關于規范銀信理財業務合作業務有關事項的通知》對商業銀行理財業務的影響

683

試述商業銀行發展企業年金業務的重要性 112 683

談談對資產托管業務風險的認識 113 683

談談對商業銀行服務收費的認識 114 684

談談或有負債業務營銷中需注意的問題

684

談談商業銀行財務分析與一般企業財務分析的差異 116 684

試述如何加強會計案件防范

684

談談對會計制度執行的基本要求的認識 118 685

談談商業銀行如何改進合規工作

685

試述監管部門對商業銀行合規風險管理的主要監管要求 120 685

論述銀行會計部門人員及崗位管理的內控要點 121 686

試述商業銀行成本控制需要考慮的因素 122 686

試述對公存款業務審計的關注要點

686

論述儲蓄存款業務審計工作中應當關注的要點問題 124 687

論述貸款業務審計對貸后管理的關注要點 125 687

試述交易類業務審計要點

687

試論如何通過財務比率分析，對銀行經營管理進行評價 127 688

論述票據結算業務審計應當關注的重點

688

談談電子票據業務存在的問題

688

試述如何進一步推動電子票據業務的發展 130 689

論述信用證業務審計應當關注的重點 131 689

談談銀行保理業務審計應當關注的重點 132 689

論述結售匯業務審計應當關注的重點 133 690 134 690 135 690 定和要求

691 137 691 138 691 139 692 140 692 141 692 142 693 143 693 144 693 145 694 化

694 147 694 論述銀行卡審計應當關注的重點 試述財務支出計劃和費用支出的審計重點

試述現代企業財務制度對固定資產折舊的計提范圍的規試述解散清算與破產清算的聯系和區別 論述企業對外投資應考慮的因素

試述長期資金籌資組合的不同類型并加以評價 談談商業銀行內部控制應當遵循的基本原則 論述商業銀行獸心內控機制建設的重點 論述商業銀行資金業務內控要點 論述內部控制的局限性

談談銀行操作風險內部控制存在的問題 談談商業銀行內部控制和內部稽核的關系

談談如何營造以誠信審慎為核心的商業銀行風險控制文談談內部控制缺陷產生的主要原因 談談如何加強內部控制

695

論述加強內部控制制度建設對商業銀行經營管理的重要意義

695

試述商業銀行內部控制評價的程序和常用方法 150 695

談談基層商業銀行內部控制存在的薄弱環節 151 696

商業銀行應如何做好信貸資產保全工作 152 696 153 697 154 697 155 697 156 698 157 698 158 699 159 699 160 699 161 700 162 700 163 701 164 701 165 701 166 702 167 702 168 702 談談商業銀行風險管理的主要方法

談談我國銀行業風險管理文化建設存在的薄弱環節 談談商業銀行風險管理框架的主要內容 談談商業銀行衡量風險的方法 談談對銀行操作風險的理解

論述操作風險與信用風險、市場風險的差異 論述操作風險與道德風險、聲譽風險的關系 論述商業銀行建立操作風險管理框架的基本要求 試述商業銀行在人員及案件舉報內防方面的基本要求 談談基層商業銀行操作風險管理方面存在的主要問題 談談基層商業銀行如何改進操作風險管理 談談商業銀行如何加強信用風險管理 談談關聯企業套取銀行貸款的方法

談談銀行在關聯企業貸款管理方面存在的不足 談談如何有效方法管理企業貸款風險

談談銀行如何防范與擔保機構開展業務合作的風險 論述如何認定合格抵質押品

169 703

談談商業銀行如何建立押品管理體系

170 703

分析信貸管理和資本管理對銀行風險管理的意義 171 703

談談基層商業銀行信貸管理存在的薄弱環節 172 704

談談基層商業銀行如何加強信貸管理 173 704

論述加強不良貸款管理的重要性和意義

174 705

論述商業銀行在進行不良貸款管理過程中應遵循的原則 175 705

談談對國內銀行業不良貸款管理中存在問題的認識和思考

176 705

試述貸款保證的風險因素 177 706

試述如何認識貸款質押的法律風險 178 706

談談《物權法》對商業銀行經營管理的影響 179 707

談談對非法金融業務活動的認識和了解 180 707

試述商業銀行在反洗錢工作中應當承擔的職責 181 708

試述金融機構賬外經營以及不實報告的各種形式和法律責任

182 708

試述金融機構辦理存款、貸款業務中的違規形式和法律責任

183 709

論述商業銀行應有的授信操作規范及相關原則 184 709

論述商業銀行應如何運用信用評級體系以及如何對單一客戶和集團客戶進行授信

185 709

在商業銀行個人呢理財業務管理中，請談談對賣者有責的理解和認識

186 710

試述商業銀行信用卡營銷管理的基本要求 187 710

試述銀團貸款協議主要條款及約定要求 188 711

試述貸款分類的目標和原則 189 711

試述貸款分類應考慮的主要因素 190 711

試述信用卡套現風險防范措施

191 712

談談對商業銀行創新有關基本原則的理解 192 712

談談對融資平臺公司進行清理規范的要求

193 713

試述商業銀行在辦理存單質押貸款過程中，防范相關風險應注意的有關事項

194 713

試述制止地方政府違規擔保承諾行為的有關要求 195 713

試述商業銀行在辦理存單質押貸款訂立質押合同的相關要求

196 714

試述商業銀行單位定期存單的開立與確認的相關要求 197 714

試述商業銀行單位定期存單質押貸款質權實現的相關要求

198 715

論述資本的概念及其在商業銀行中發揮的作用 199 715

試述巴塞爾委員會的歷史沿革及其重大事件 200 715

試述金融危機后國際金融監管改革的主要特點和變化

第二篇：銀行業金融機構高管人員任職資格考試試題（精選）

查。1．標準會計核算采用（）。

B

A收付 B借貸 C權責 D實時

2．在辦理消費信貸時，主要對借款人的身份、財產狀況、（A）、還款意愿和擔保情況進行調

A還款能力

B工作能力

C贏利能力

D交際能力）。3．在票據和結算憑證上簽章，可以采用（C A簽名

B蓋章

C簽名或者蓋章，或者簽名加蓋章

D簽名加蓋章

4．《票據法》所稱票據，指的是（A匯票和支票

D）。

B匯票和本票

C本票

D匯票、支票和本票

5．金融許可證的保管應作為（A重要工作

B）專門管理。

B重要憑證

C重要檔案

D重要環節

6．城市商業銀行的注冊資本不低于（B）億元人民幣，且為實繳資本；資本充足率不低于 8％，核心資本充足率不低于 4％。

A 0.5 B1

C5

D 10

7．郵政儲蓄機構以前已經辦理的金融業務，如原來未經中國人民銀行或銀行業監督管理機構批準，或缺乏相應法規依據，應依照規定，在《郵政儲蓄機構業務管理暫行辦法》發布后（行業監督管理機構補辦準入手續。

B）個月內向銀

A5

B3

C2

D1 8．銀行的凈利潤等于（A A利潤總額-所得稅 C營業收入-營業支出）

B營業利潤+投資收益 D營業利潤+營業外收支凈額

9．根據巴塞爾銀行監管委員會關于“統一資本計量與資本標準的國際協議”的原則，銀監會決定，商 業銀行的次級定期債務可以計入（A）中。

A附屬資本

B核心資本

C實收資本

D資本金

10．（C）只能用于辦理轉賬結算和現金繳存業務，不得支取現金。A基本存款戶

B臨時存款戶

C一般存款戶

D專用存款戶

11．小企業信貸業務中，土地、房產按市場價格謹慎評估后抵押率最高不得超過（B）%。

A 50 B 60

C 70

D 80

12．可以質押的權利憑證不包括（B）。A整存整取定期存單 C大額可轉讓定期存單

B 98年憑證式國債 D存本取息定期存單

13．關于儲蓄存單質押貸款，下列說法不正確的是（B）。

1C儲蓄存單質押貸款可辦理展期 A儲蓄存單質押貸款期限不得超過存單的到期日 B儲蓄存單質押貸款利率按流動資金貸款利率執行

D儲蓄存單質押貸款可辦理提前還款

14．個人銀行業務主要是面向廣大居民個人，（A）是它最基本的特點。A服務性

B廣泛性

C贏利性

C

D高科技性

15．人民幣儲蓄存款一律以本金（A分）為計息起點。

B角

C元

D厘

16．下列屬于流動負債的是（D A長期存款）。

B長期儲蓄存款

C長期借款

D短期存款

17．銀行匯票是由（A企業

B）簽發的。

B出票銀行

C收款人

D付款人

18．所有者權益，主要由投入資本，資本公積，盈余公積和（A固定資產

D）組成。

B長期投資

C銀行存款

D未分配利潤

19．銀行的凈利潤等于（A）。A利潤總額-所得稅

B營業利潤+投資收益

C營業收入-營業支出 D營業利潤+營業外收支凈額

20．票據貼現實付金額為（C）。

A匯票金額

B貼現利息

C匯票金額-貼現利息

D都不是

21．資產負債表設置的基本原理是（A）。A資產=負債+所有者權益

C∑本期借方發生額=∑本期貸方發生額

B收入—費用=利潤

D記賬規則

22．銀行在辦理支付結算時，堅持“先付后收，收妥抵用”原則，這是貫徹執行了結算原則（C）。A誰的錢進誰的賬，由誰支配 C銀行不墊款

B恪守信用，履約付款

D不準無理拒絕付款

23．銀行在進行投資時，應避免將其全部資金用來購買（B）。A一種證券

B一種或幾種證券

C幾種證券

D兩種以上證券

24．風險管理的目標是（C）。

A與商業銀行經營的總體目標一致的 B保證商業銀行處于足夠安全的經營狀態 B補提撥備 A對出現大案、要案，或措施不得力的 C利潤分配中，將現金分紅水平控制在合理比率內，鼓勵股份股利分紅方式，增加留存收益 D轉贈資本

D以獲取最大利潤為目標 C確定安全經營，獲得最大利潤

25．商業銀行存款經營最重要的方面是（A）。A必須不斷創新金融產品，不斷開拓為客戶服務的領域 C提高安全性

26．在市場經濟條件下，金融機構必須以其（A A資本

B提高服務質量

D增強經營穩定性的減小風險性）來承擔全部風險和虧損。

B資產

C負債

D存款

27．為了堅決遏制案件多發勢頭，維護金融資產的安全，保證銀行業正常經營和改革的順利進行，銀監會下發的文件是指（D）。

A關于國有商業銀行進一步加強管理防范重大風險和案件的通知 B關于加大防范操作風險工作力度的通知

C關于印發《商業銀行和農村信用社案件專制治理工作方案》的通知 D關于進一步加強銀行業違法違規案件防范和懲處的通知

28．《中華人民共和國商業銀行法》規定銀行對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例 不得超過（A）。

A10%

B20%

C30%

D5% 29．《關于加大防范操作風險工作力度的通知》（即“13條”）要求銀行業金融機構在訂立職責制中，明確的高管人員和管理人員的法律責任是指（D）。

B對檢查發現的問題隱瞞不報、上報虛假情況的

C對檢查監督整改不力的

D反復發生大案要案，問題長期得不到有效解決的

30．《關于進一步加強銀行業違法違規案件防范和懲處的通知》要求銀行業科學設置內部組織機構，其設置的原則是指(A)。

A相互協調、平衡制約

B相互協調

C平衡制約

D統籌兼顧

31．下述對《關于加大防范操作風險工作力度的通知》（即“13條”）表述準確的是指（A《通知》是指引性文件

A）。

B操作風險控制的一般性指引

C《通知》覆蓋有關操作風險的全部內容

D《通知》涉及的相關方面要求是具體的

32．被業界稱為強化銀行高管責任、遏制金融大案要案的指引性文件是指（B）。A關于國有商業銀行進一步加強管理防范重大風險和案件的通知 B關于加大防范操作風險工作力度的通知

333．《關于進一步推動城市商業銀行風險處置工作的通知》要求，城市商業銀行風險處置工作應堅 持的原則是指（A）。C關于印發《商業銀行和農村信用社案件專制治理工作方案》的通知 D關于進一步加強銀行業違法違規案件防范和懲處的通知

A實事求是和綜合治理

B“一行一策”

C可操作性

D經濟性

34．按照《關于進一步推動城市商業銀行風險處置工作的通知》要求，通過風險處置和重組改造，使城市商業銀行 2006年年底前資本充足率達到的標準是指（B）。

A 5％以上

B 6％以上

C 7％以上

D 8％以上

35．資產管理不包括（A準備金管理

D）。

B貸款管理

C證券投資管理

D資本管理

36．使用貸款風險分類法對貸款質量進行分類，實際上是判斷借款人及時足額歸還貸款本息的（C）。A時間性

B意愿性

C可能性

D可行性

37．按貸款風險分類法借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸 款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失的貸款應歸為（C A正常）。

B關注

C次級

D可疑

38．貸款審批權限以（B）貸款金額確定。A單筆最大

B單戶累計

C筆數最大

D最大一筆

39．征收儲蓄存款利息個人所得稅和實行個人存款賬戶實名制的時間分別是（A 1998，1999

B）年。

B 1999，2000

C 1999，2001

D 1998，2000 40．按會計憑證分類，下面（A）不屬于特定憑證。

A特種轉帳借方傳票

B存、取款憑條

C儲蓄掛失申請書

D儲蓄存單

41．服務效率規范要求，電腦辦理一筆存、取款業務不得超過（B）分鐘。

A2 B3

C5

D7

42．下列說法正確的是（C）。

A有權機關查詢個人儲蓄存款時，只須提供姓名 B有權機關凍結個人儲蓄存款最長期限為 3個月 C有權機關扣劃個人儲蓄存款時不得提取現金 D只有人民法院有權扣劃個人儲蓄存款

43．下列關于門柜業務授權，哪一種描述是錯誤的（D）。A辦理特殊業務必須授權 B業務經辦人員不能給自身授權

4C授權必須按登記備案的順序進行

D對同一筆業務授權人承擔的責任要大于被授權人

44．商業銀行辦理中間業務時是以（A）的形式出現。

A中間人

B債權人

C債務人

D出資人 45．下列科目屬于負債類科目的是（B）。

A重要空白憑證

B應付利息

C現金

D營業外收入 46．商業銀行存款經營最重要的方面是（A）。

A必須不斷創新金融產品、開拓為客戶服務的領域 B提高服務質量 C提高安全性

D增強穩定性、減少風險性 47．信用活動中的利息是（A）的轉化形式。

A利潤

B收入

C借貸資本

D職能資本

48．由借貸雙方以外的第三人提供信用擔保發放的貸款稱為（C）。

A擔保貸款

B抵押貸款

C保證貸款

D職能資本

49．借貸資本的運動分兩個階段，即（C）。

A賣出和買入 B流入和流出

C貸出和歸還

D存款和放款

50．實際利率是指（C）。

A中央銀行制定的利率 B金融機構現行的利率

C名義利率扣除通貨膨脹率后的利率 D由借貸雙方通過競爭形成的利率

51．現金由企業送存商業銀行的行為稱為（D）。

A現金投放

B現金回籠

C現金發行

D現金歸行

52．從商業銀行業務的角度看，票據貼現是銀行的（C），屬于信貸范疇。

A中間業務

B表外業務

C授信業務

D委托業務

53．（D）應承擔監控操作風險管理有效的最終責任。A高級管理人員

B監管人員

C直接責任人員

D商業銀行董事會

554．隨著金融創新的不斷深化，同業借款、向中央銀行借款、回購協議等方式已成為商業銀行保證（C）需要而經常采用的方式。

A安全性

B盈利性

C流動性

D社會性

55．同業拆入、轉貼現和轉抵押同為商業銀行的（A A同業借款）業務。

B向中央銀行借款

C向國際金融市場借款

D回購

56．商業銀行創新表外業務的直接動機是（B）。A規避風險

B逃避監管當局對資本金的要求

C市場需求

D追逐利潤

57．貸款余額與存款余額的比例不得超過（C）。.A60% B70%

C75%

D65%

58．資產管理不包括（D）。A準備金管理

B貸款管理

C證券投資管理

D資本管理

59．目前人民幣個人住房貸款最長期限為（D）。A20年

B10年

C15年

D30年

60．借款人遭受重大自然災害或意外事故，有保險公司或有關政府部門出具的重大事故和災害鑒定 證明、保險賠償金證明的，確實無力償還部分或全部貸款，應屬于（C）不良貸款。

A逾期貸款

B呆滯貸款

C呆帳貸款

D損失類貸款

61．借款人死亡或依法宣告死亡，并取得醫院或公安局出具的死亡證明，以其財產或遺產清償后，未能還清的貸款是（A）不良貸款。

A呆帳貸款 B呆滯貸款

C逾期貸款

D損失類貸款

62．短期流動資產貸款遇利率調整，人民幣貸款利息的結息規定是（B）。

A分段計息 C雙方重新協商

B不分段計息

D是否分段計息由建設銀行各分支機構自主決定

63．短期貸款展期期限累計不得超過（A）。A原貸款期限

B原貸款期限的一半

C原貸款期限的一倍

D一年

64．抵押貸款的貸款額要根據企業信譽情況和抵押物情況加以確定，抵押率原則上不超過 50%，最 高不超過（A）。

A 70％

B 80％

C 100％

D 60％

65．商業銀行的經營是其對所開展的各項業務活動的（D A控制和監督）。

B調整和監督

C組織和控制

D組織和營銷

66．抵債資產收取后應盡快處置變現。不動產應自取得（B）內予以處置。A1年

B2年

C3年

D 4年

6A日 A效益提高 C創造貨幣能力提高 67．監控錄像至少要保存（A）。

D 4個月 A 1個月 B 2個月 C 3個月

68．提高法定存款準備金，會使商業銀行的（D）。

B效益下降

D創造貨幣能力下降

69．商業銀行內部控制評價不包括下列哪項（D A充分性）。

B合規性

C有效性

D準確性

70．商業銀行內部控制結果評價是對（A A目標實現程度）進行評價。

B信息交流與反饋

C內部控制環境

D內部控制措施

71．銀行在進行抵債資產處置時，動產應自取得日起（C）內予以處置。A 60日

B半年

C1年

D2年

72．銀行在進行抵債資產處置時，拍賣抵債金額（B）以上的單項抵債資產應通過公開招標方式 確定拍賣機構。

A 100萬

B 1000萬

C 5000萬）。

D 1億

73．基礎貨幣等于（B A通貨+存款貨幣 C存款貨幣+存款準備金 B通貨+存款準備金 D原始存款+派生存款

74．商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每（A）至少重估一次價值。

B 2日

C3日

D周

A2 A破產

75．若被評價機構因經營不善發生擠提事件，應予以（D）處理。

B主要負責人撤職

C停業整頓

D評價結果下調一級

76.申請人提交準入事項的補正申請材料不齊全或者不符合規定要求的，受理機關在收到補正申請材 料之日起(C)日內作出不予受理申請決定,向申請人發出不予受理通知書,并說明不予受理的理由。

B3

C5

D 10

77.商業銀行、農村合作銀行、農村商業銀行申請開辦證券投資基金托管業務由（A 國證監會和銀監會聯合審查并決定。

A中國證監會 B銀監會 C證監局 D銀監局

78.自助銀行自批準之日起（A）個月內應當開業。）受理，中

A1 B3

C6

D9

7多選題

1．匯票在以下（ABCD）情形時，不得背書轉讓。

A匯票被拒絕承兌

B匯票被拒絕付款

C匯票超過付款提示期限

D出票人在匯票上記載“不得轉讓”字樣的

2．下列哪幾種情況開戶行不能給客戶辦理銷戶手續（ABCD）。

A有未歸還的貸款、欠息 B有未退回的空白重要憑證 C有透支余額

D有已承兌的銀行承兌匯票

3．按照借貸記賬法，記入借方的項目是（ABC）。

A資產的增加

B負債及所有者權益的減少 C費用及損失的發生 D所有者權益的增加

4．個人住房按揭貸款的還款方式有（ABC）。

A一次性到期還本付息

B等額本息還款法

C等額本金還款法 D等額遞減還款法

5．房屋二次抵押貸款的用途不能用于（ABC）。A股票購買

B基金購買

C期貨買賣

D購置房產

6．人民幣活期儲蓄存款賬戶按賬戶性質不同分為（BC）。

A個人存折賬戶

B儲蓄賬戶

C個人儲蓄賬戶

D個人結算賬戶

7．金融許可證的（ABD）等由銀監會依法行使，其他任何單位和個人不得行使上述職權。A頒發

B更換

C扣押

D吊銷

8．銀監會對金融許可證實行（AB）與許可證發放權適當分離的管理原則。

A分級授權

B機構審批權

C扣押權

D吊銷權

9．行政許可實施程序分為（ABD）等環節。A申請與受理

B審查

C公示

D決定與送達）。10．設立股份制商業銀行法人機構，還應當符合其他審慎性條件，至少包括（ABCD A具有良好的公司治理結構、健全的風險管理體系、科學有效的人力資源管理制度、有效的資本約束 與資本補充機制

B有助于化解現有金融機構風險，促進金融穩定 C地方政府不向銀行投資入股

D發起人股東中應當包括合格的境外戰略投資者

11.有以下哪些情形之—的企業不得作為股份制商業銀行法人機構的發起人（BC A資產負債率、財務杠桿率低于行業平均水平B公司治理結構與機制存在明顯缺陷 C關聯交易頻繁且異常 D核心主業突出

12．股份制商業銀行、城市商業銀行、城市信用社股份有限公司及農村信用合作社法人機構的設立 須經（CD A申請）階段。）。

B審核

C籌建

D開業

13．下列哪些機構修改章程，由銀監會受理、審查并決定（AB）。A國有商業銀行 C城市商業銀行

B股份制商業銀行

D城市信用社股份有限公司

14．商業銀行的工作人員應當遵守法律法規和其他各項業務管理的規定，下面（ABCD）行為違反 了商業銀行法。

A利用職務便利索取各種名義的回扣、手續費 B利用職務便利貪污挪用侵占本行或客戶的資金。C違反規定徇私向親屬、朋友發放貸款或提供擔保 D在其他經濟組織兼職

15．中資商業銀行申請開辦個人理財業務，應符合的條件有（ABC A具有相應的風險管理體系和內部控制制度

B有具備開展相關業務工作經驗和知識的高級管理人員、從業人員 C具備有效的市場風險識別、計量、監測和控制體系 D近1年內未發生損害客戶利益的重大事件

16．申請中資商業銀行各類高級管理人員任職資格，擬任人應當（）。

ABCD）。

9C熟知擬任職機構的內控制度 A了解擬任職務的職責

B熟悉擬任職機構的管理框架、盈利模式

D具備與擬任職務相適應的風險管理能力 17．按照借貸記賬法，計入借方的項目是（A資產的增加

B負債及所有者權益的減少 C費用及損失的發生 D所有者權益的增加 18．法人機構變更包括（ABC）。

ABC）。

A變更名稱、住所、組織形式 C修改章程

B變更股權、注冊資本

D分立、合并、收購和永久停業

19．法人機構、非法人機構變更名稱，符合（CD A合法性）原則。

B統一性

C惟一性

D商譽保護

20．申請開辦信貸資產轉讓業務，應符合的條件有（ABD A有完善的內部控制制度，健全的信貸內控規章、制度和辦法）。

B資產總額不低于 50億元人民幣，核心資本充足率不低于 4％ C實行貸款五級分類制度，不良貸款比例低于 25％ D最近3年內無重大違法違規行為

21.商業銀行與客戶的業務往來，應當遵循（A平等

ACDE）原則。

B效益

c自愿

D公平

e誠實信用

22．銀行業監督管理機構依法履行對郵政儲蓄機構的監管職責，對郵政儲蓄機構經營的各項金融業 務進行（ABD）。

A監督

B檢查

C規范

D管理

23．不良債權主要包括銀行持有的（ACD A次級）類貸款。

B關注

C可疑

D損失

24．銀監會和銀監局審批郵政儲蓄機構經營金融業務的申請，可以依據有關規定，對其經營金融業 務的（BC）作出特別限定。

A種類 B適用對象

C適用范圍

D條件

25．銀行提高自我補充資本能力的途徑有（A提高盈利能力

ABC）。

D轉贈資本 26．貨幣作為支付手段，其作用有（ABCD B補提撥備

C利潤分配中，將現金分紅水平控制在合理比率內，鼓勵股份股利分紅方式，增加留存收益）。

A預付貨款

付

B支付工資

C繳納稅金

D銀行貸款

27．銀監會通過非現場監管和現場檢查對商業銀行次級定期債務的（ACD）進行監督、檢查。A招募

B償還

C使用

D管理

28．信用是有條件的借貸行為，這里的基本條件是指（BC A訂立合同

B按期歸還

C支付費用

D支付利息

29．下列支付交易屬于大額支付交易的有（BCD）。A個人銀行結算戶短期內累計 100萬元以上的現金支?。?。

B法人、其他組織和個體工商戶之間金額 100萬元以上的單筆轉賬支付

C金額 20萬元以上的單筆現金收付，包括現金繳存、現金支取和現金匯款、現金匯票、現金本票解

轉 D個人銀行結算賬戶之間以及個人銀行結算賬戶與單位銀行結算賬戶之間金額 20萬元以上的款項劃

30．下列（ABCD）財產一般不得用于抵償債務。

A權屬不明或有爭議的資產 B不易儲存保管的資產 C無形資產 D公益性質的設施

31．金融資產在初始確認時進行分類，下列分類正確的有（ABCD A以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 C貸款和應收款項）。

B持有至到期投資

D可供出售金融資產

32．對借款人重大事項的調查主要包括（ABD）。A重大投資決策 C因賒銷商品導致存貨減少

B重大事故和賠償

D體制改革

33．表外業務有（ABCD）。A信用證

B貸款承諾

C信貸證明

D銀行承兌匯票

34．小企業信貸業務包括（ABCD）、信用證等表內、表外業務。

A貸款 B商業匯票貼現

C商業匯票承兌

D保證

135．有下列哪些行為之一，認定承擔貸前調查責任（ABCD）。A因貸前對借款人、擔保人資格審查不嚴致使主合同及相關從合同無效 B明知借款人主體不實而批準發放貸款或擔保人無擔保資格仍同意接受其擔保

C其他形式的違規行為

D因評估材料嚴重失實，造成決策人決策失誤 36．貸款銀行對借款人違約采取的保護措施有（ABD）。

A限期糾正違約行為

B按中國人民銀行規定收取逾期貸款利息 C從借款人賬戶中直接扣款，償還貸款本息 D解除合同，并提前收回原發放的貸款

37．合同雙方當事人訂立合同的形式有（ABCD）。

A合同書形式

B口頭形式

C電報形式

D傳真形式

38．根據國家政策規定，投資者從投資中獲得的利益免收個人所得稅的有（ABCD）。A憑證式國債

B基金

C保險

D教育儲蓄

39．有價單證包括（ABD）。A吉祥存單

B實物債券

C世博園門票

D定額存單

40．信貸管資產風險分類遵循的原則是（ABCD）。

A真實性原則 B重要性原則

C審慎性原則

D及時性原則

41．定期儲蓄存款包括（ACD）。

A零存整取存款

B定活兩便儲蓄存款

C整存整取存款

D教育儲蓄存款

42．企業法人終止的原因有（ABC）。A依法被撤銷

B解散

C依法宣告破產

D法定代表人死亡

43．關于商業銀行貸款原則的表述，正確的有（ABCD）。

A安全性、流動性和效益性三者目標具有相互替代效應

B安全性、流動性和效益性三者既有矛盾的一面，又有統一的一面 C安全性、流動性和效益性三者不可能同時達到最佳狀態 D安全性、流動性和效益性三者不可能同時處于最差狀態 44．反映企業盈利能力的財務比率是（ABD）。

A資產收益率

B資本凈值收益率

C投資利潤率

D銷售收益率

245．《關于國有商業銀行進一步加強管理防范重大風險和案件的通知》要求各國有商業銀行主要做 好的事項是指（ABC）。

A做好廣大職工的思想工作，穩定隊伍

B加強內部管理和內部控制，避免發生各類案件

C加強信貸管理，防止不良資產反彈 D做好崗位調整和安置

46．票據行為構成環節有（ABCE A出票）。

B背書

C承兌

D擔保

e貼現

47．《關于進一步加強銀行業違法違規案件防范和查處工作的通知》要求銀行按照相互協調、平衡 制約的原則，合理配置的內部組織機構是指（ABC）。

A業務部門 B管理部門 C監督部門 D稽核部門 D選上也不應算錯

48．《關于進一步加強銀行業違法違規案件防范和查處工作的通知》要求銀行業建立案件責任追究 制度。對發生的案件，做到的四個“不放過”是指（ABCD A案件原因不查清不放過 B案件責任得不到處理不放過 C整改措施不落實不放過 D教訓不吸取不放過

49屬于資產負債管理指標的有（A資本充足率指標 D存款成本指標）。

ABCE）。

C存貸款比例指標

B資產流動性指標 e貸款質量指標

50．《商業銀行個人理財業務風險管理指引》規定，商業銀行個人理財業務管理部門，應對本行從 事個人理財顧問服務的業務人員進行內部調查和監督，其具體內容包括（ABC）。

A操守與勝任能力

B個人理財顧問服務操作的合規性與規范性 C個人理財顧問服務品質 D相關記錄

51．企業法人終止的原因主要有（ABC）。A依法被撤銷

B解散

C依法宣告破產

D法人代表死亡

52．下列財產哪些按擔保法規定可以做為抵押物（ABCD A抵押人所有的房屋和其他地上定著物

B抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產）。

3A原懸空或有法律糾紛的貸款重新落實了合法的承載主體 A存款自愿 C抵押人依法有權處分的國有的土地使用權、房屋和其他地上定著物 D抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產

53．辦理儲蓄業務應遵循（ABCD）基本原則。

B取款自由

C存款有息

D為儲戶保密

54．抵押貸款和質押貸款在如下方面的不同點有（ABD A擔保品內容）。

B擔保品占有方式

C債務人不能履約時處理擔保品的受償權 55．信用的三要素是指（ACD）。A債權債務關系

D合同的生效日規定

B信用流通市場

C一定時間間隔

D信用工具

56．不良貸款檔案管理的重點是（AC）。A權證類

B附件類

C要件類 D不良類

57．下列哪些財產一般不得用于抵償債務（ABCD A權屬不明或有爭議的資產 C無形資產）。

B不易儲存保管的資產

D公益性質的生活設施、教育設施、醫療設施

58．不良貸款管理中應遵循以下哪些原則（ABCD A依法合規原則）。

B真實反映原則

C處置減損原則

D損失補償原則

59．以下哪些方式是對不良貸款的保全措施（ABC）。

B原擔保手續不符合法律法規的貸款獲原不符合條件的信用貸款重新辦理了合法有效的擔保手續 C原已失去訴訟時效的貸款重新恢復了訴訟時效 D對不良貸款進行催收

60．商業銀行的關聯交易包括（ABC）。A授信

B資產轉移

C提供服務

D任命管理層

61．商業銀行內部控制的結果評價量化指標可包括（ABCD）。A成本收入比

B資產利潤率

C關聯方交易指標

D不良貸款撥備覆蓋率

62．商業銀行內部控制過程評價是對哪些要素進行評價（BCD）。A目標實現程度

B信息交流與反饋

C內部控制環境

D內部控制措施

63．商業銀行在進行以物抵債管理時，應應遵循的原則包括（A嚴格控制

ABCD）。

B合理定價

C妥善保管

D及時處置

64．商業銀行在取得抵債資產后，除特殊情況下不得（AD）。

4A沒收 A對外出租

B挪用抵債資產

C自行處置

D自己使用抵債資產

65．以物抵債的基本方式有（BCD）。

B協議

C仲裁

D法律訴訟

66．我國商業銀行核心資本包括（ABCD A實收資本 D未分配利潤）。

B資本公積金 E貸款呆賬準備金

C盈余公積金

67．《不良金融資產處置盡職指引》的適用單位包括（BCD）。A信托投資公司

B政策性銀行

C商業銀行

D金融資產管理公司

68．不良債權主要包括銀行持有的（BCD）類貸款。A關注

B次級

C可疑

D損失

69．內部控制評價中的符合性測試的形式有（BC）。A假定測試

B功能測試

C業務測試

D連貫測試

70．屬于商業銀行營業外支出的項目有（ABDE）。

A固定資產盤虧 B違約金 C壞帳準備金 D非常損失 e證券買賣損失 判斷題

1．涉及抵押物的消費信貸，若是大客戶，可在未辦妥抵押登記的情況下通融放款。（×）2．任何消費貸款若遇利率調整，于貸款日次年 1月 1日起執行新的同檔次貸款利率。（√）3．如 2001年 1月 31日存入的一年期定期存款，2002年 1月 30日支取，不算做提前支取√

4．新的《儲蓄管理條例》規定，不論何時存入的人民幣活期儲蓄存款，如遇利率調整，不分段計息，均以結息日或清戶日掛牌公告的活期存款利率計付利息。（√）

5．銀行承兌匯票詢查復經辦人員與辦理承兌人員可以為同一人。（×）

6．持票人憑支票支取現金或辦理轉帳時，應向銀行提供本人身份證，在支票背面背書（√）7．簽發空頭支票或印章與預留印鑒不符的支票，銀行除退票外，可直接按票面金額處以百分之五的 罰款，最低 1000元。（×）

8．重要空白憑證在使用中根據實際情況可預先蓋章。

（×）

9．商業銀行可以利用客戶期望值的脆弱性來降低客戶期望值。（√）

10．金融機構應當在營業場所的顯著位置以適當方式公示其業務范圍和營業時間。（×）

11．《商業銀行市場風險管理指引》所稱的市場風險管理目標是指通過將市場風險控制在商業銀行 可以承受的合理范圍內，實現經風險調整收益率的最大化。（√）

12．《商業銀行市場風險管理指引》要求商業銀行應當按照銀監會關于商業銀行資本充足率管理的 有關要求，劃分銀行賬戶和交易賬戶

515．人民幣整存整取定期儲蓄 100元起存。（×）

13、我國《會計法》中規定會計原始憑證有錯誤，允許在原憑證上修改（×）

14．《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行的內部審計主要針對業務經營部門，與市場風 險管理部門無關。（×）

16．由《商業銀行市場風險管理指引》可知，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則到期的絕對值越高。（√）

17．《商業銀行市場風險管理指引》規定，記錄銀行業務的會計賬戶可分為銀行賬戶和交易賬戶兩 大類。（√）

18．由《商業銀行市場風險管理指引》可知，交易賬戶定義的核心是交易期限。（×）19．法的調整范圍與道德的調整范圍不完全一致。（√）

20．未經人民銀行批準，臨時賬戶和專用賬戶可以支取現金。（×）21．商業銀行對單位持有的銀行卡一律不得支取現金。（√）

22．借款人到期不歸還擔保貸款的，商業銀行因行使抵押權、質權而取得的不動產，應當自取得之 日起 6個月內予以處分。（×）

23．個人小額質押貸款實行“先存后貸，有效質押、?？顚Ｓ茫雌趦斶€”的原則。（×）24．銀行是支付結算和資金清算的中介機構。（√）25．出具存款證明，每份收取 10元手續費。（×）26．銀行是支付結算和資金清算的中介機構。（√）

27．當中央銀行提高法定準備金率時商業銀行信貸能力提高。（×）

28．衡量貨幣流通是否正常的標志有貨幣供求變動率、貨幣流動速度、物價變動率與貨幣流通速度。（×）

29．銀行對存款單位的存款保密，有權拒絕除法律、行政法規另有規定以外的任何單位或個人查詢； 有權拒絕除法律另有規定以外的任何單位凍結、扣劃。（√）

30．任何單位和個人不得將公款以個人名義轉為儲蓄存款，不得將個人或其他單位的款項以本單位 名義存入銀行。（√）

31．商業匯票分為商業承兌匯票和現金支票。（×）

32．委托貸款是受托人按照自己的意愿確定貸款對象、金額等代為發放且收取手續費的貸款。（×）33．抵押期間，抵押人在未通知銀行情況下，有權自行轉讓抵押物。（×）

34．某筆貸款主合同到期，而抵押合同尚未到期，在辦理借新還舊手續時,可以不再續辦抵押登記手 續。（×）

35．同一債權既有保證人又有物的擔保的，保證人對物的擔保以外的債權承擔保證責任（√ 36．《關于加大防范操作風險工作力度的通知》（即“13條”）要求銀行建立和實施基層主管輪崗輪 調和強制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級分支機構的業務管理制度。（×）

37．《關于進一步加強銀行業違法違規案件防范和懲處的通知》要求銀行對發生的違法、違規、違 紀行為要及時處理和報告，發生重大事項要按照有關規定及時處理。（×）

38．金融許可證實行機構編碼終身制原則。（√）

39．重要單據在行際間可以自行調劑。（×）

40．《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》規定，集團客戶授信業務主要包括貸款、拆借和 貿易融資等表內業務。（×）

41．《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行對申請貸款的房地產開發企業，應要求 其自有資金不低于開發項目總投資的 20％。（×）

42．由《商業銀行房地產貸款風險管理指引》可知，抵押物價值的確定是以該房產在該次買賣交易 中的成交價或評估價的較高者為準。（×）

43．商業銀行不得在法定的會計賬冊外另立賬冊。（√）

44．《關于建立控制和防范信貸風險兩項制度的通知》所稱的商業銀行貸款風險集中度和關聯企業 授信監測制度，是指在對商業銀行百萬元以上客戶貸款排隊分析和全面掌握的基礎上，對大客戶相關內容 進行實時監測的信息交流制度。（×）

45．《關于商業銀行股權質押有關問題的批復》明確，商業銀行股東對其持有的商業銀行股權設定 質押，屬于銀監會的審批事項，必需經銀監會審批。（×）

46．以出讓方式取得的國有土地使用權抵押的，應當將抵押時該國有土地上的房屋同時抵押。（√）47．委托貸款中，貸款人即為委托人，只收取手續費；不承擔貸款風險。×）48．長期貸款系指貸款期限在 5年(含 5年)以上的貸款。（×）

49．同一債權既有保證又有物的擔保的，保證人對物的擔保以外的債權承擔保證責任。（√）50．信貸資金可以用于財政支出。（×）

51．當事人用合法財產抵押的，應當辦理抵押物登記，抵押合同自登記之日起生效。（√）52．為債務人抵押擔保的第三人，在抵押權人實現抵押權后，有權向債務人追償。（√）

53．質押合同自質物移交于質權人占有時生效。（√）

54．為債務人質押擔保的第三人，在質權人實現質權后，有權向債務人追償。（√）55．金融機構的自營貸款除按中國人民銀行規定計收利息之外，不得收取其他任何費用（√

56．明細核算由總賬、分戶賬、余額表組成；綜合核算由科目日結單、日記表、登記簿組成。（×）57．儲蓄的實質是貨幣所有權的暫時讓渡。（×）

58．辦理異地托收的儲蓄種類僅限于整存整取定期儲蓄存款。（×）

59．《商業銀行房地產貸款風險管理指引》要求商業銀行應根據各地市場情況不同，制定合理的貸 款成數上限，但所有住房貸款的貸款成數不超過 70%。（×）

60．儲蓄機構受理掛失后，立即停止支付該儲蓄存款。受理掛失前該儲蓄存款已被他人支取的，儲 蓄機構不負賠償責任。（√）

63．儲蓄機構應當按照規定時間營業、不得擅自停業或縮短營業時間。（√）61．質押合同自質押物移交質權人占有時生效。（√）

62．儲蓄是一種風險小，收益低的金融投資方式，利息就是這種金融投資方式的投資收益，具有投 資職能。（√）

64．專項票據置換的不良貸款，在票據期限內清收的，不減扣專項票據額度。65．交通工具、低值易耗品類抵債資產可以出租。（×）

（√）

66．抵債資產在變現前所發生的與之相關的收入或支出，應分別計入營業外收支。（√）67．對不良貸款原則上應一年一次內進行一次全面調查。（×）

68．在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍無法收回的或只能收回極少部 分的貸款應屬于五級分類中的可疑類不良貸款。（×）

69．借款人的還款能力出現問題，完全依靠其正常的經營收入已無法足額償還貸款本息，即使執行 擔保也可能造成一定損失，這樣的借款屬于五級分類中的關注類不良貸款。（×）

70．借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定造成較大損失的貸款應屬于五級分類中 的可疑類不良貸款。（√）

71．根據同一企業的同一時點的財務數據計算出的流動比率，可以小于其速動比率。（×）72．低風險信貸業務每筆貸款期限應不超過質押品到期期限。（√）

73．有利潤不一定意味著企業能有現金償還銀行貸款本息，不一定意味著企業從經營活動中新增了 現金流量。（√）

74．以全額保證金、存單或國債質押方式辦理的貸款、銀行承兌匯票、開出的非融資類保函，可以 不經過貸審會審議。（√）

75．商業銀行對一個關聯法人或其他組織所在集團客戶的授信余額總數不得超過商業銀行資本凈額 的 10%。（×）

76．商業銀行的一筆關聯交易被否決后，在六個月內不得就同一內容的關聯交易進行審議√ 77．內部控制目標中，一部分可以測量一部分無法測量。（×）

78．注冊在 10億元人民幣以上的商業銀行獨立董事的人數不得少于 3人。（√）

79．抵債金額超過貸款本金和表內利息的部分確認為債務人的利息收入。（×）

80．銀行內部負責評估、定價環節的部門在機構和人員上應獨立于負責資產處置的部門（√）

填空題

1.銀行承兌匯票是（承兌申請人）簽發，委托（承兌行）在指定日期無條件支付確定的金額給收款 人或者持票人的票據。

2.嚴禁以任何形式對同一企業發放（貸款）用于償付到期承兌墊款，包括承兌匯票轉貸款、以新抵 舊、（循環承兌）等。

5.支票的提示付款期限是自出票日起（10）日。3.商業匯票分為（商業承兌匯票）和（銀行承兌匯票）。

4.承兌申請人必須在承兌行開立（基本存款）賬戶或（一般存款）賬戶，并有一定的結算業務往來。

6.企業應當以（權責發生制）為基礎進行會計確認、計量和報告。7.抵債資產處置應堅持（公開透明）原則。

8.個人質押貸款應堅持“（先存后貸）、存貸結合、存單質押、到期歸還、逾期扣收”的原則。9.速動比率是指企業（速動資產）與（流動負債）之比，主要用于測試企業的（即期償債能力）。10.根據信貸資產按時、足額回收的可能性，信貸資產劃分為（正常）（關注）（次級）（可 疑）和損失五個不同類別，后三類合稱為不良貸款。(按順序填寫)11.每個儲蓄機構熟悉儲蓄業務的工作人員不得少于（4）人。

12.銀行承兌匯票承兌業務納入統一授信管理，遵循（真實貿易背景）原則。承兌業務的審查要點、審核程序和管理模式參照（短期貸款）業務執行。

13.以房產抵押方式發放的貸款，貸款期限不得超過所抵押房產的（使用）年限。14.表外業務采用（單式）記帳法。

15.負債業務中業務量最大的是（存款業務）。16.現金付出業務必須先（記帳）后（付款）。17.能夠創造存款貨幣的機構是（商業銀行）。

18.存款是金融機構以（信用）方式聚集起來的社會各部門暫時閑置的貨幣資金和城鄉居民的生活節 余及待用款項。

19.商業銀行只要經營存款業務，就必須提留（存款準備金）。20.（信用分析）是商業銀行信用風險防范的一個基礎環節。21.《巴塞爾協議》規定，銀行的一級資本主要由（股本）組成。22.按照巴塞爾協議的規定，商業銀行的資本充足率不得低于（8）%。23.貸款經營和管理必須堅持（安全性）（流動性）（效益性）相結合原則。24.從區域上看，委托收款在（同城）、（異地）均可使用。

25.商業銀行的附屬資本包括重估儲備、一般準備、（優先股）、可轉換債券和長期次級債務。26.抵債資產包括（動產）、（不動產）、（其他資產）三大類。27.票據貼現的貼現期限最長不得超過（6）個月。

28.有價單證要貫徹（賬證分管）的原則，由會計部門管賬，出納部門管證，相互制約，相互核對。29.儲蓄會計核算使用的憑證，按其使用范圍可分為（基本憑證）和（特定憑證）。30.表外科目采用（單式記賬法）記賬法。

33.作廢的重要空白憑證不得損毀，剪角并加蓋（作廢）章后，附在當日傳票內備查。31.儲蓄的實質是（貨幣使用權的暫時讓渡）。

32.整存整取定期儲蓄存款，本金一次性存入，一般（五十）元起存。

34.儲蓄業務印章在使用中要加蓋到位，印跡清晰，嚴禁在重要空白憑證上（預蓋印章）。35.儲蓄事后監督人員不得兼任臨柜記賬、出納、（復核）工作。

36.能辨別面額，票面剩余（四分之三）（含）以上，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民 幣，按原面額全額兌換。

37.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍無法收回的或只能收回極少部分 的貸款應屬于五級分類中的（損失）類不良貸款。

38.保證的方式有（一般保證和連帶責任保證）兩種。39.票據法規定以背書轉讓的匯票，背書應當（連續）。

40.履行稽核監督職能一般采?。ㄈ粘１O督）和（稽核檢查）兩種方式。

41.中資商業銀行以下事項須經銀監會及其派出機構行政許可：機構設立，（機構變更），機構終止，調整業務范圍和增加業務品種，董事和高級管理人員任職資格等。

42.銀監會及其派出機構作出罰款、沒收違法所得處罰決定的，當事人應當自收到《行政處罰決定書》 之日起（15）日內上繳罰款。

43.根據信用貸款和聯保貸款的特點，按照“（先評級—后授信—再用信）”的程序，建立農村小額貸 款授信管理制度以及操作流程。

計算題

1.一筆 10萬元的存款，存款期限是 2年，年利率為 10%，按復利計算到期后的本利和為多少？ 10×（1+10%）2 =12.1萬元

2.一筆 10萬元的存款，存款期限是 2年，年利率為 10%，按單利計算到期后的利息為多少？ 10萬元×10%×2＝2萬元

3.根據批復，我行為某公司核定的銀行承兌匯票敞口授信為 700萬元，每筆必須存入 30%的保證金。我行實際可為該公司簽發的銀行承兌匯票余額為是多少？

700÷(1-30%)＝1000萬元

4.某企業 2006年末資產總額 67821萬元，其中：流動資產 22020萬元（存貨 3280萬元）；流動 負債合計 17740萬元，長期負債合計 21200萬元。計算：(1)資產負債率;(2)流動比率;(3)速動比率。

(1)資產負債率（17740+21200）÷67821×100%＝57.42%(2)流動比率：22020÷17740＝1.24(3)速動比率：（22020-3280）÷17740＝1.06 5.某公司 2006年損益表部分數據如下：產品銷售收入 28000萬元，產品銷售成本 23000萬元，利 潤總額 1700萬元，凈利潤 1500萬元。計算：某公司 2006銷售凈利率。

1500÷2800×100%＝5.36% 6.某公司申請貸款 6000萬元，期限一年，利率 6.39％，提供的抵押資產價值 11000萬元，計算擔 保限額（抵押率）。

（6000+6000×6.39%）÷11000＝58% 7.某企業本期商品銷售收入 200萬元，以銀行存款收訖，應收票據期初余額 5萬元，期末余額 15 萬元，應收帳款期初余額 90萬元，期末余額 30萬元，內核銷的壞帳損失 4萬元，當期因商品質量問 題發生退貨價款 6萬元，款項已通過銀行轉帳支付。該企業本期銷售商品、提供勞務收到的現金是多少？

息。200-（15-5）+（90-30）＝250萬元

8.某戶 2005年 12月 4日存入定期一年存款 20000元(利率為 2.25%)，06年 12月 4日支取，求銀 行應付儲戶利息。

20000×2.25%-（20000×2.25%×20%）＝360 9.某戶 2006年 12月結清一筆活期存款，積數余額是 500000(利率為 0.72%)，求銀行應付儲戶利

50000×（0.72%÷360）-[（50000×（0.72%÷360）×20%）＝8.00 10.某戶 2006年 8月 20日存入定期三年存款 10000元(利率為 3.69%)，求客戶到期后可得利息。10000×3.69%-（10000×3.69%×20%）＝885.60元

11.某戶 2006年 8月 5日存入教育儲蓄一年存款，余額 20000元，到期支取，提供證明，求銀行 應付儲戶利息(利率為 2.25%)。

20000×2.25%＝450.00元

12.某戶 2006年 3月 4日存入定期一年存款，余額 10000元，2007年 3月 2日支取，求銀行應付 利息(利率為 2.25%)。

10000×（0.72%÷360）×358-[（10000×（0.72%÷360）×358×20%）]＝57.28元

13.某儲戶 1999年 8月 1日存入整存整取存款，本金為 10，000元，存期為 2年，利率為 2.43%，該存款于 2001年 10月 1日全部支取本息，當時的活期利率為 0.99%，計算出實付給儲戶的利息金額。

10000×（2.43%÷12）×3+10000×（2.43%÷12）×21-[（10000×（2.43%÷12）×21×20%）+10000×（0.99%÷360）×60-[10000×（0.99%÷360）×60×20%＝414.15元

14.某儲戶 2004年 11月 9日開整存整取賬戶，金額 10000元，存期六個月(利率為 2.07%)，于 2005 年 5月 9日全部支取，請計算該筆存款結清時的應付利息、利息稅和實付利息金額。

應付利息：10000×6×（2.07%÷12）＝103.50元 利息稅：：103.5×20%＝20.7元 實付利息：103.5-20.7＝82.8元

15.某儲戶 2003年 1月 1日開整存整取賬戶，金額 2000元，存期二年(利率為 2.25%)，于 2003 年 6月 1日全部支取，請計算該筆存款結清時(1)應付利息;(2)利息稅;(3)實付利息金額。

(1)應付利息 2000×（7.2%÷360）×150＝6.00元；

16.以一張面額為 500萬元，四個月后到期的銀行承兌匯票辦理貼現，貼現率為 3.861%，請計算貼 現額。6.43萬元。(2)利息稅 6×20%＝1.2元；(3)實付利息金額 6-1.2＝4.8元

500-500×4×（3.861%÷12）＝493.565萬元

17某儲戶于 1997年 10月 10日存入 1000元整存整取定期儲蓄，定期一年，原訂利率 7．47%，該儲戶于 1998年 10月 10日到期支取本金，計算出應付儲戶利息是多少? 1000*7.47%＝74.70元

18.某儲戶于 1997年 6月 22日存入定活兩便儲蓄存款 3000元，于 1998年 10月 20日支取本金，儲戶應得利息為多少?(1997年 6月 22日定期一年的掛牌利率為 4．77％)3000×478×（4.77%÷360）×0.6=114元

19.某儲戶于 1997年 10月 10日存入整存零取定期儲蓄存款 36000元，定期 3年。原訂利率 7． 47％，約定每 3個月支取本金一次。該儲戶于 2000年 10月 10日到期支取最后一次本金，應付儲戶利息 多少?

萬元 [（36000+3000）÷2]×12×3×(7.47%÷12)=4369.95元

20.某信用社 2001年實現利息收入 2000萬元，如營業稅率為 5%，城市維護建設稅為 7%，教育稅 附加為 3%，請計算出信用社應申報計提的：(1)營業稅額；(2)城市維護建設稅額；(3)教育稅附加。

(1)營業稅額 2000×5%=100萬元；(2)城市維護建設稅額 100×7%=7萬元；(3)教育稅附加 100×3%=3

21.某儲戶于 1998年 10月 10日存入存本取息定期儲蓄存款 50000元，定期 3年，原訂利率 4.77%，約定每 2個月支取息一次,如該儲戶于 2001年 10月 10日到期支取本金,每次應付儲戶利息是多少?(50000×3×4.77%)÷18=397.50元

22.某儲戶于 1997年 10月 10日存入 1000元整存整取定期儲蓄,定期 1年,原訂利率 7.47%,該儲 戶于 1998年 7月 20日支取本金，應付儲戶利息是多少?（活期儲蓄利率 1.44%）

1000×280×(1.44%÷360)=11.20元

23.某儲戶于 1997年 10月 10日存入 1000元整存整取定期儲蓄,定期 1年,原訂利率 7.47%,該儲 戶于 1998年 10月 30日支取本金，應付儲戶利息是多少?（活期儲蓄利率 1.44%）

1000×7.47%+1000×(1.44%÷360)×20=75.50元

第三篇：農村商業銀行高管任職資格考試專業部分

一、多選題（知識點：農村中小金融機構，共230題）

1、具備(ABCDE)條件的借款人可以自愿組成聯保小組。A、具有完全民事行為能力

B、單獨立戶，經濟獨立，在貸款人服務區域內有固定住所 C、具有貸款資金需求 D、具有合法、穩定的收入 E、在貸款人處開立存款賬戶

2、出現下列哪些情況的，聯保小組解散。（ABCD）A、聯保小組成員少于貸款人規定的最低戶數

B、根據聯保協議約定或經聯保小組成員共同協商決定解散 C、聯保小組半數以上成員無力承擔連帶擔保責任 D、聯保小組嚴重違反聯保協議

3、同時滿足下列哪些條件的借新還舊貸款原則上劃為關注類。（ABCE）A、借款生產經營活動正常,能按時支付利息 B、重新辦理的貸款手段 C、貸款擔保有效 D、屬于項目貸款 E、屬于周轉性貸款

4、農村合作金融機構對由借款人或第三人提供的債權保障措施（分為保證、抵押和質押三種方式）進行擔保分析時，主要從（ABCD）方面進行分析。A、法律上的有效性 B、價值上的充足性

C、擔保續存期間的安全性 D、執行上的可變現性進行評估 E、流動性

5、對借款人進行風險分類分析時，需要考慮的非財務因素包括（ABCDEF）。A、借款人的行業風險因素 B、經營風險因素 C、管理風險因素 D、自然社會因素 E、還款記錄（含其他銀行償還記錄）、還款意愿

F、債務償還的法律責任以及農村合作金融機構的信貸管理

6、農村合作金融機構應根據借款對象不同，可分為（AC）幾類。A、企事業單位貸款 B、流動資金貸款 C、自然人貸款 D、項目貸款

7、設立農村合作銀行應當具備下列條件：（ABCDEF）A、發起人不少于1000人

B、注冊資本金不低于2000萬元人民幣，核心資本充足率達到4% C、不良貸款比率低于15% D、有具備任職專業知識和業務工作經驗的高級管理人員 E、有健全的組織機構和管理制度及有符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其它設施

F、中國銀行業監督管理委員會規定的其它條件

8、申請籌建農村合作銀行應提交以下文件資料：（ABCDEF）A、籌建申請書 B、籌建可行性研究報告 C、籌建方案 D、籌建人員名單及簡歷 E、最近三年資產負債表和損益表

F、中國銀行業監督管理委員會要求提交的其他資料

9、農村合作銀行籌建結束，應向中國銀行業監督管理委員會提出開業申請，并提交（ABCDEF）資料。

A、開業申請書 B、籌建工作報告 C、章程草案 D、驗資報告 E、擬任高級管理人員任職資格審查材料

F、中國銀行業監督管理委員會規定的其它資料

10、農村合作銀行根據股本金來源和歸屬設置（AC）。

A、自然人股 B、原始股 C、法人股 D、普通股 E、優先股

11、自然人貸款分為（ABCDE）種。

A、自然人一般農戶貸款 B、銀行卡透支 C、住房按揭貸款 D、汽車貸款 E、自然人其他貸款

12、申請小企業信用貸款和聯保貸款的借款人除符合《貸款通則》規定的基本條件外，還應至少符合什么要求？（abcde）

A、在貸款人處開立基本存款賬戶 B、持有合法有效貸款卡 C、主要營業場所在貸款人服務的社區范圍內

D、產權關系明確 E、沒有不良信用記錄 F、產業項目符合國家法律法規和政策的規定

13、借款人申請聯保貸款除符合應具備以下哪些條件？（abcde）A、聯保組成員不得少于5 戶

B、借款人和各成員的資產負債率在整個還款期內均應持續低于60 % C、單一借款人只能加入一個聯保組 D、所有聯保組成員都應符合或超過貸款人設定的能夠申請聯保貸款的最低信用等級標準

E、聯保組成員不是關聯方

14、社團貸款的借款人應具備以下哪些條件？（bcde）A、資產總額在2個億以上 B、在參加社團貸款成員社開立基本結算賬戶 C、還款記錄良好，近三年內沒有發生拖欠貸款本息的情況 D、符合國家產業政策要求，與農業產業化經營和農村經濟結構調整相關的企業

E、符合法律法規對借款人規定的其他條件

15、社團貸款前期籌組的工作由牽頭社負責，具體有（abcd）。

A、接受借款申請書，商談貸款條件、社團貸款總額、貸款種類和日常監督管理責任

B、向有關社發出社團貸款邀請函及借款申請書（副本）和有關材料，規定反饋期限，并集中其反饋意見

C、負責社團合作協議的協商、起草等工作 D、組織召開會議，簽訂社團合作協議

16、獲得貸款申請人的正式委托后，社團貸款的牽頭社向其認為有聯合承貸意愿的參與社發出社團貸款邀請函，并附上根據貸款申請人提供的資料編制哪些資料？（abc）

A、信息備忘錄 B、貸款條件清單 C、貸款調查和審查意見 D、借款合同

17、省級聯社應將社團貸款的盡職調查結論如實通知社團各成員社。如發現代理社未能勤勉盡責的，省級聯社可區別不同情形，依法采取以下措施：（abc）A、責令改正 B、在全轄進行通報

C、對代理社直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分

D、罰款

18、制定《貸款損失準備計提指引》的目的是（a）

A、提高銀行抵御風險的能力 B、真實核算經營損益 C、保持銀行穩健經營 D、保持銀行持續發展

19、依據《銀行抵債資產管理辦法》規定，下列哪些機構適合本辦法（abc）。A、政策性銀行 B、商業銀行、信用社 C、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司 D、外資銀行

20、商業銀行所承擔的市場風險水平應當與其（）相匹配。A、市場風險管理能力 B、全面風險管理能力 C、盈利水平D、資本實力

21、商業銀行公開發行次級債券應具備（）條件。A、實行貸款五級分類，貸款五級分類偏差小 B、核心資本充足率不低于4% C、貸款損失準備計提充足 D、具有良好的公司治理結構與機制

22、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，銀行業金融機構應以制度形式明確（abcd）及人員職責。

A、董事會 B、審計委員會 C、首席審計官 D、內部審計部門

23、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，銀行業金融機構內部審計工作應當（abd）。

A、獨立于經營管理 B、以風險為導向 C、確保道德準則 D、確?？陀^公正

24、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，首席審計官負責組織實施（abd），做好協調工作，及時向董事會和高級管理層主要負責人報告審計工作情況，并對內部審計的整體質量負責。A、工作計劃 B、內部審計章程 C、工作總結 D、中長期審計規劃

25、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計事項主要包括：(abcd)A、經營管理的合規性及合規部門工作情況 B、內部控制的健全性和有效性。C、風險狀況及風險識別、計量、監控程序的適用性和有效性。D、機構運營績效和管理人員履職情況等。

26、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計人員應具備相應的專業從業資格,包括（bcd）。

A、管理水平B、從業經驗 C、道德準則 D、專業水平

27、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門有權及時、全面了解經營管理信息，并就有關問題向審計對象和相關人員進行調查、質詢、取證。（acd）

A、調查 B、處罰 C、質詢 D、取證

28、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門應在風險評估的基礎上確定審計重點，審計頻率和程度應與銀行業金融機構（abcd）相一致。對每一營業機構的風險評估每年至少一次，審計每兩年至少一次。A、業務性質 B、復雜程度

C、風險狀況 D、管理水平

29、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門應具有（bc）。A、知情權 B、處理建議權 C、必要的處罰權 D、否決權

30、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門應建立內部審計人員后續培訓制度，鼓勵內部審計人員取得（abc）等執業資格，以保證內部審計人員的專業勝任能力。

A、注冊會計師 B、注冊內部審計師 C、注冊信息系統審計師 D、注冊經濟師

31、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門應建立（ac）A、內部審計人員的審計回避制度 B、高級管理人員的審計回避制度 C、確保內部審計的客觀性 D、確保管理層的客觀公正性

32、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門和審計人員應嚴格按照（bd）實施審計項目，并定期進行自我評估。

A、經營情況 B、審計程序 C、風險狀況 D、審計方法

33、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門根據工作需要，經董事會批準后，可將部分內部審計項目外包，但需事先對外包機構的（bcd）進行評估。

A、公正性 B、獨立性 C、客觀性 D、專業勝任能力

34、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門對（acd）的，有權向上級報告，要求及時予以制止并做出處理。

A、拒絕接受或不配合內部審計 B、故意制造混亂或人為設置障礙 C、打擊報復或陷害審計人員 D、拒絕提供或提供虛假資料

35、根據《銀行貸款損失準備計提指引》，貸款計提損失準備的計提范圍是（abd）A、貸款 B、銀行卡透支 C、貼現和轉貼現 D、銀行承兌匯票墊款 E、委托貸款

36、根據《商業銀行資本充足率管理辦法》的規定，下列關于商業銀行資本充足率的規定，正確的有（ad）

A、商業銀行資本充足率不得低于8％ B、商業銀行資本充足率不得低于10％ C、商業銀行核心資本充足率不得低于6％ D、商業銀行核心資本充足率不得低于4％

37、根據《商業銀行資本充足率管理辦法》的規定，下列關于商業銀行附屬資本的規定正確的有（ab）

A、商業銀行的附屬資本不得超過核心資本的100% B、計入附屬資本的長期次級債務不得超過核心資本的50% C、商業銀行的附屬資本不得超過核心資本的80% D、計入附屬資本的長期次級債務不得超過核心資本的40%

38、根據《商業銀行資本充足率管理辦法》的規定，核心資本包括（abcd）A、實收資本或普通股 B、資本公積

C、盈余公積 D、未分配利潤和少數股權

39、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，一個有效的風險管理體系應當具備的基本要素有（abcd）。

A、董事會和高級管理層的有效監控 B、完善的市場風險管理政策和程序 C、完善的市場風險識別、計量、監測和控制程序

D、完善的內部控制和獨立的外部審計和適當的市場風險資本分配機制

40、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，業務交易部門應當將前臺、后臺嚴格分離，前臺交易人員不得參與（ABC）。A、交易的正式確認 B、對賬

C、重新估值 D、在權限范圍內的交易決策

41、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，壓力測試應當選擇對市場風險有重大影響的情景，包括歷史上發生過重大損失的情景和假設情景。假設情景包括（ABCD）。

A、模型的假設和參數不再適用的情形 B、市場價格發生劇烈變動的情形 C、市場流動性嚴重不足的情形

D、外部環境發生重大變化、可能導致重大損失或風險難以控制的情景

42、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，新產品、新業務的內部審批程序應當包括由相關部門，如（ABCD）等對其操作和風險管理程序的審核和認可。A、業務經營部門 B、市場風險管理部門

C、法律部門/合規部門 D、財務會計部門和結算部門

43、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，市場風險限額包括（ABCD）等，并可按地區、業務經營部門、資產組合、金融工具和風險類別進行分解。A、頭寸限額 B、交易限額 C、風險限額 D、止損限額

44、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，市場風險管理政策和程序的主要內容包括（ABCD）。

A、可以開展的業務，可以交易或投資的金融工具，可以采取的投資、保值和風險緩解策略和方法

B、市場風險的內部控制

C、分工明確的市場風險管理組織結構、權限結構和責任機制 D、市場風險管理的外部審計

45、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行應當為市場風險的計量、監測和控制建立完備、可靠的管理信息系統，并采取相應措施確保數據的準確、可靠、及時和安全。管理信息系統應當能夠支持（ABCD）。

A、市場風險的計量 B、所實施的事后檢驗和壓力測試 C、能監測市場風險限額的遵守情況 D、提供市場風險報告的有關內容

46、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行應當及時向銀監會報告下列事項(ABCD)。

A、出現超過本行內部設定的市場風險限額的嚴重虧損 B、國內、國際金融市場發生的引起市場較大波動的重大事件將對本行市場風險水平及其管理狀況產生的影響

C、交易業務中的違法行為 D、其他重大意外情況

47、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行應當對（AB）中的市場風險因素進行分解和分析，及時、準確地識別所有交易和非交易業務中市場風險的類別和性質。

A、每項業務 B、每項產品 C、每類業務 D、每類產品

48、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行應當按照銀監會關于商業銀行資本充足率管理的有關要求劃分（CD）。

A、非交易賬戶 B、企業賬戶 C、銀行賬戶 D、交易賬戶

49、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行應當按照規定向銀監會

報送與市場風險有關的（ABC）資料。A、財務會計 B、統計報表

C、委托社會中介機構對其市場風險管理體系進行審計的審計報告 D、市場風險管理政策和程序

50、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行可以采取不同的方法或模型計量不同類別的市場風險。市場風險的計量方式除缺口分析、外匯敞口分析外，還包括（ABC）等。

A、久期分析 B、敏感性分析 C、情景分析 D、運用內部模型計算風險價值

51、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行負責市場風險管理的部門應當履行下列職責（ABCD）。

A、擬定市場風險管理政策和程序，提交高級管理層和董事會審查批準 B、識別、計量和監測市場風險 C、監測相關業務經營部門和分支機構對市場風險限額的遵守情況，報告超限額情況

D、設計、實施事后檢驗和壓力測試

52、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行的董事會、高級管理層和與市場風險管理有關的人員應當了解本行采用（ABC），以便準確理解市場風險的計量結果。

A、市場風險計量方法 B、市場風險計量模型

C、計量模型的假設前提 D、市場風險計量的數據來源

53、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行的（AC）應對市場風險管理體系實施有效監控。

A、董事會 B、股東會 C、高級管理層 D、監事會

54、根據《商業銀行市場風險管理指引》，市場風險可以分為（ABCD）四種風險。A、匯率風險（包括黃金）B、利率風險 C、股票價格風險 D、商品價格風險

55、根據《商業銀行市場風險管理指引》，利率風險按照來源的不同，可以分為（ABCD）。

A、重新定價風險 B、收益率曲線風險 C、基差風險 D、期權性風險。

56、根據《商業銀行內部控制評價試行辦法》，商業銀行內部控制評價的目標主要包括（ABCD）。A、促進商業銀行嚴格遵守國家法律法規、銀監會的監管要求和商業銀行審慎經營原則

B、促進商業銀行增強業務、財務和管理信息的真實性、完整性和及時性 C、促進商業銀行各級管理者和員工強化內部控制意識，嚴格貫徹落實各項控制措施，確保內部控制體系得到有效運行

D、促進商業銀行提高風險管理水平，保證其發展戰略和經營目標的實現；促進商業銀行在出現業務創新、機構重組及新設等重大變化時，及時有效地評估和控制可能出現的風險

57、根據《商業銀行內部控制評價試行辦法》，商業銀行的主要風險包括（ABCD）。

A、信用風險、聲譽風險

B、市場風險（含利率風險）、國家和轉移風險

C、操作風險、流動性風險 D、法律風險

58、根據《商業銀行金融創新指引》，中國銀行業監督管理委員會以促進金融穩定和發展金融創新作為良好監管的重要標準，堅持（AC）的監管原則。A、管風險、管法人、管內控 B、鼓勵和規范并重 C、培育和防險并舉 D、引導和規范并行

59、根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行在開展涉及投資和交易業務時，應認真分析和研究交易對手的（ABD）。

A、信用風險 B、市場風險 C、交易記錄 D、法律風險 60、根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行應優化內部組織結構和業務流程，形成（ABC）的業務運行架構。

A、前臺營銷服務職能完善 B、中臺風險控制嚴密 C、后臺保障支持有力 D、前、中、后臺一體化

61、根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行開展金融創新活動，應遵守職業道德標準和專業操守，完整履行盡職義務，充分維護（BCD）利益。A、金融消費者 B、股東 C、社會公眾 D、投資者

62、根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行開展金融創新活動，應明確目標客戶群，充分了解客戶的（BCD）。

A、財務狀況 B、風險偏好 C、風險認知能力 D、承受能力 63、根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行開展金融創新活動，應堅持（ABC）的原則。

A、成本可算 B、風險可控 C、收益可計 D、信息充分披露 64、根據《商業銀行金融創新指引》，銀監會鼓勵符合哪些條件的商業銀行開展金融創新：（ABC）

A、資本充足率達標 B、公司治理結構良好

C、內控制度嚴密 D、近一年來沒有發生重大違法違規行為 65、根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行應制定完善的（ABD），確保各類金融創新活動能與本行的管理能力和專業水平相適應。

A、風險管理政策 B、程序 C、指標 D、風險限額

66、根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行應結合政策調整和市場環境變化，針對金融創新活動的特點，定期對關鍵模型、假設條件和模型參數進行驗證和修正，制定（BC）預案。

A、風險內控管理 B、風險預警程序 C、風險處置指標 D、突發事件應急

67、根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行開展金融創新活動，應遵守行業行為準則和銀行員工操守守則，向客戶準確、公平、沒有誤導地進行信息披露，充分揭示與創新產品和服務有關的（BCD）。A、收益 B、權利 C、義務 D、風險

68、根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行開展金融創新活動，應為客戶提供（ACD）的意見，要按相應法律要求，特別重視并忠實履行對客戶的義務和責任。

A、專業 B、正面 C、客觀 D、公平

69、根據《商業銀行金融創新指引》，高級管理層要建立能夠有效管理創新活動的（ACD）。

A、風險管理和內部控制系統 B、財務報送和反饋系統 C、文件檔案和審計流程管理系統 D、培訓和信息反饋制度

70、根據《巴塞爾新資本協議》附錄7規定，屬于未經授權的活動有下列哪些（ABC）

A、交易不報告（故意）B、交易品種未經授權（存在資金損失）C、頭寸計價錯誤（故意）D、交易不報告（非故意）71、《中國銀行業監督管理委員會關于加強土地儲備貸款和城市基礎設施建設貸款風險提示的通知》規定，土地儲備貸款和城市基礎設施建設貸款的項目，必須符合法定程序批準的規劃是（）

A、城市規劃 B、近期建設規劃

C、土地利用總體規劃 D、基礎設施建設規劃 72、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》主要對以下哪幾種風險控制進行了詳細規定（BCD）

A、監控風險控制 B、研發風險控制 C、運行維護風險控制 D、外包風險控制 73、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》所稱信息系統風險，包括信息系統在規劃、研發、建設、運行、維護、監控及退出過程中由于技術和管理缺陷產生的哪些風險。（ABD）。

A、操作風險 B、法律風險 C、內控風險 D、聲譽風險 74、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，運行維護風險是指信息系統在運行與維護過程中（ABCD）等環節產生的風險。

A、操作管理 B、變更管理 C、機房管理 D、事件管理 75、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構應認真履行下列哪些信息系統管理職責（ABCD）。

A、貫徹執行國家有關信息系統管理的法律、法規和技術標準，落實銀監會相關監管要求 B、建立有效的信息安全保障體系和內部控制規程，明確信息系統風險管理崗位責任制度，并監督落實

C、負責組織對本機構信息系統風險進行檢查、評估、分析，及時向本機構專門委員會和銀監會及其派出機構報送相關的管理信息 D、及時向銀監會及其派出機構報告本機構發生的重大信息系統事故或突發事件，并按有關預案快速響應 76、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構應加強對信息系統的評估和測試，及時進行修補和更新，以保證信息系統的（BD）。A、穩定性 B、安全性 C、先進性 D、完整性 77、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構信息系統的維護應符合以下要求（ACD）A、除對信息系統設備和系統環境的維護外，對軟件或數據的維護必須通過特定的應用程序進行，添加、刪除和修改數據應通過柜員終端，不得對數據庫進行直接操作 B、應采用軟件工具精確判斷變更的真實位置和內容，形成變更內容核實清單，實現真實、有效、全面的檢驗

C、具備各種詳細的日志信息，包括交易日志和審計日志等，以便維護和審計 D、提供維護的統計和報表打印功能

78、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構從事與信息系統相關工作的人員應符合以下要求（ABCD）。

A、掌握履行信息系統相關崗位職責所需的專業知識和技能 B、具備良好的職業道德

C、經考核不適宜的工作人員，應及時進行調整 D、未經崗前培訓或培訓不合格者不得上崗 79、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，信息系統所用的服務器等關鍵設備應具有以下哪些性能（ABC）

A、較高的可靠性 B、一定的容錯性 C、充足的容量 D、自主的創新性 80、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，外包風險是指銀行業金融機構將信息系統的規劃、研發、建設、運行、維護、監控等委托給（BC）時形成的風險。

A、軟件公司 B、業務合作伙伴 C、外部技術供應商 D、技術開發公司

81、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構應建立獨立的測試環境，以保證測試的完整性和準確性。測試至少應包括（ACBD）A、功能測試 B、安全性測試 C、壓力測試 D、驗收測試

82、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構應加強網絡安全管理,（ACD）應實施隔離。

A、生產網絡與開發測試網絡 B、研發網絡與外包網絡 C、業務網絡與辦公網絡 D、內部網絡與外部網絡

83、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構應加強對技術文檔資料和重要數據的備份管理。重要數據包括（ABCD）

A、交易數據 B、賬務數據 C、客戶數據 D、產生的報表數據 84、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構信息系統的運行應符合以下要求：（ABCD）

A、制定詳細的運行值班操作表，包括規定巡檢時間，操作范圍、內容、辦法、命令以及負責人員等信息；

B、提供常見和簡便的操作菜單或命令，如信息系統的啟動或停止、運行日志的查詢等；

C、提供機房環境、設備使用、網絡運行、系統運行等監控信息； D、記錄運行值班過程中所有現象、操作過程等信息；

85、《銀行抵債資產管理辦法》規定,債務人出現下列哪些情況時，無力以貨幣資金償還銀行債權，銀行可根據債務人或擔保人以物抵債協議或人民法院、仲裁機構的裁決，實施以物抵債（ABCD）。

A、生產經營已中止或建設項目處于停、緩建狀態或生產經營陷入困境，財務狀況日益惡化，處于關、停、并、轉狀態 B、已宣告破產，銀行有破產分配受償權的 C、對債務人的強制執行程序無法執行到現金資產，且執行實物資產或財產權利按司法慣例降價處置仍無法成交的 D、債務人及擔保人出現只有通過以物抵債才能最大限度保全銀行債權的其他情況

86、《銀行抵債資產管理辦法》規定,銀行在辦理抵債資產接收后應根據抵債資產的類別和特點等決定采取哪幾種保管方式（ACD）。

A、上收保管 B、上繳監管機構 C、就地保管 D、委托保管 87、《銀行抵債資產管理辦法》規定,銀行收取、保管、處置抵債資產過程中，有下列哪些情況之一者，應及時進行處理（ABCD）。

A、截留抵債資產經營處置收入的；擅自將抵債資產轉為自用資產的 B、擅自動用抵債資產的；未經批準收取、處置抵債資產的 C、惡意串通抵債人或中介機構，在收取抵債資產過程中故意高估抵債資產價格，或在處理抵債資產過程中故意低估價格，造成銀行資產損失的 D、其他在抵債資產的收取、保管、處置過程中，違反本辦法有關規定的行為。88、《銀行抵債資產管理辦法》規定,銀行辦理以物抵債前，應當了解資產的產權及實物狀況，包括下列哪些內容（ABCD）。

A、資產是否存在產權上的瑕疵、是否設定了抵押、質押等它項權利 B、是否拖欠工程款、稅款、土地出讓金及其他費用 C、是否涉及其他法律糾紛，是否被司法機關查封、凍結 D、是否屬限制、禁止流通物

89、《銀行抵債資產管理辦法》規定,以物抵債主要通過以下哪些方式進行（AB）。

A、協議抵債 B、法院、仲裁機構裁決抵債 C、訴訟程序和仲裁程序中的和解 D、相關監管機構下令 90、《銀行抵債資產管理辦法》規定，下列哪些內容屬于以物抵債管理中的嚴格控制原則（ABCD）。

A、銀行債權應首先考慮以貨幣形式受償 B、受償方式以現金受償為第一選擇

C、債務人、擔保人無貨幣資金償還能力時，要優先選擇以直接拍賣、變賣非貨幣資產的方式回收債權

D、現金受償確實不能實現時，可接受以物抵債。91、《銀行抵債資產管理辦法》規定，下列哪些內容屬于以物抵債管理應遵循的原則（ABCD）。

A、嚴格控制 B、合理定價 C、妥善保管 D、及時處置 92、《銀行抵債資產管理辦法》規定,下列哪些財產一般不得用于抵償債務（）。A、抵債資產欠繳和應繳的各種稅收和費用已經接近等于或者高于該資產價值的

B、法律規定的禁止流通物、禁止轉讓和轉讓成本高的集體所有土地使用權 C、偽劣、變質、殘損或儲存、保管期限很短的資產 D、其他無法變現的資產

93、《銀行抵債資產管理辦法》規定,抵債資產的類別包括以下哪幾項內容（）。

A、不動產 B、動產 C、權利 D、無形資產

94、《銀行抵債資產管理辦法》規定,不適于拍賣的，可根據資產的實際情況，采用哪些方式變現（）。

A、協議處置 B、招標處置 C、打包出售 D、委托銷售

95、《銀行抵債資產管理辦法》規定，本辦法所稱以物抵債是在哪些情況下，經銀行與債務人、擔保人或第三人協商同意，或經人民法院、仲裁機構依法裁決，債務人、擔保人或第三人以實物資產或財產權利作價抵償銀行債權的行為（）。

A、銀行的債權到期，但債務人無法用貨幣資金償還債務 B、銀行的債權雖未到期，但債務人已出現嚴重經營問題或其他足以嚴重影響債務人按時足額用貨幣資金償還債務

C、當債務人完全喪失清償能力時，擔保人也無力以貨幣資金代為償還債務 D、債務人不講信用，拒絕還款 96、《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，資本充足率的信息披露范圍主要包括（）。

A、風險管理目標和政策 B、并表范圍

C、資本與資本充足率 D、信用風險和市場風險 97、《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行資本充足率中核心資本包括：()A、實收資本或普通股 B、資本公積

C、盈余公積 D、未分配利潤和少數股權 98、《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行資本充足率中附屬資本包括：()A、重估儲備 B、一般準備 C、優先股 D、可轉換債券和長期次級債務。

99、《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行計算資本充足率時，應從資本中扣除以下項目：()A、商譽 B、商業銀行對未并表金融機構的資本投資； C、商業銀行對非自用不動產和企業的資本投資;D、商業銀行對非自用不動產和企業資本投資的50% 100、《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行計算并表后的資本充足率時，可以不列入并表范圍的機構包括：()A、關閉或已宣告破產的金融機構； B、因終止而進入清算程序的金融機構； C、定在一年之內售出而短期持有其過半數以上權益性資本的金融機構； D、受所在國外匯管制及其他突發事件影響、資金調度受到限制的境外附屬金融機構。

101、《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行的次級定期債務在到期前的5年內，計入資產負債表中的“次級定期債務”項下的折算比例正確的是（）A、剩余期限在4年（含4年）以上為100％ B、剩余期限在3－4年為80％

C、剩余期限在2－3年為50％ D、剩余期限在1－2年為25％ 102、《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，附屬資本包括（）A、重估儲備 B、一般準備 C、優先股 D、可轉換債券和長期次級債務

103、《商業銀行授信工作盡職指引》中的授信工作包括以下（）

A、客戶調查 B、業務受理 C、分析評價 D、授信決策 E、實施、授信后管理與問題授信管理

104、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，在客戶信用等級和客戶評價報告的有效期內，對發生影響客戶資信（）重大事項，商業銀行應重新進行授信分析評價。

A、外部政策變動

B、客戶組織結構、股權或主要領導人發生變動 C、客戶的擔保超過所設定的擔保警戒線 D、客戶財務收支能力發生重大變化

105、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，以下哪些屬于商業銀行授信格式合同文本的主要條款（）

A、客戶必須提供的財務報告

B、未經銀行允許，合同期內客戶不得因主觀原因關閉 C、未經銀行允許，客戶不得向其他授信人申請授信 D、未經銀行允許，客戶不得為第三方提供額外債務擔保

106、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，授信工作指商業銀行從事（）活動。

A、客戶調查與業務受理 B、分析評價

C、授信決策與實施 D、授信后管理與問題授信管理

107、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行在給集團客戶授信前，應查詢的信息包括（）等，防止對集團客戶過度授信。A、集團客戶的貸款卡信息 B、債信息 C、對外對內擔保信息 D、關聯方信息

108、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行在對借款人第二還款來源進行審查時，應關注（）

A、證人的保證主體資格 B、證人的代償能力

C、抵押、質押的合法性 D、抵押、質押的充分性和可實現性 109、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行應根據（），對客戶授信進行調整。

A、客戶償還能力 B、客戶還款意愿 C、現金流量 D、資產負債表

110、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行授信實施后，應對可能影響還款的因素進行持續監測，重點應監測以下內容（）

A、客戶是否按約定用途使用授信 B、授信項目是否正常進行 C、客戶財務狀況是否發生變化

D、抵押品可獲得情況，質量、價值是否發生變化

111、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行授信工作中應對客戶的非財務因素進行分析評價，這些非財務因素應包括（）A、客戶公司治理 B、客戶管理層素質

C、客戶履約情況記錄 D、客戶產品市場以及行業特點

112、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行對問題授信應采取哪些措施（）

A、重新審核所有授信文件，征求法律、審計和問題授信方面的專家意見 B、問題所在地司法部門申請凍結問題授信客戶的存款賬戶以減少損失

C、對于沒有實施的授信額度，依照約定條件和規定予以終止。依法難以終止的應對未實施的授信額度進行專戶管理，未經有權部門批準，不得使用

D、其他必要的處理措施

113、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行不得對以下用途的業務授信（）

A、國家名令禁止的產品或項目

B、違反國家有關規定從事股本權益性投資，以授信作為注冊資本金、注資驗資和增資擴股

C、反國家有關規定從事股票、期貨、金融衍生產品等投資 D、其他違反國家法律法規的項目

114、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，發生影響客戶資信的重大事項時，商業銀行應重新進行授信分析評價。這些重大事項包括（）A、外部政策變化

B、客戶組織結構、股權或主要領導人發生變動

C、客戶財務收支能力發生過重大變化 D、客戶涉及重大訴訟

115、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，從事授信盡職調查的人員應具備較完備的授信、法律、財務等知識，接受相關培訓，并依照（）原則開展工作。A、誠實 B、誠信 C、公平D、公正

116、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，表外授信業務包括（）A、貸款承諾 B、票據貼現 C、保證 D、票據承兌 117、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，表內授信業務包括（）

A、項目融資 B、票據貼現 C、保證 D、票據承兌 E、透支 118、《商業銀行市場風險管理指引》中所指的市場風險是指因市場價格的不利變動而使銀行（）發生損失的風險。

A、資產業務 B、負債業務 C、表內業務 D、表外業務 119、《商業銀行市場風險管理指引》中所指的市場風險是指因市場價格（包括）的不利變動而使銀行業務發生損失的風險。

A、匯率和利率 B、債券價格 C、股票價格 D、商品價格 120、《商業銀行市場風險管理指引》所適用對象范圍包括（）。A、中資商業銀行 B、外資獨資銀行 C、外資銀行分支機構 D、中外合資銀行

121、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，在內部控制方面，哪些是商業銀行監事會的職責（）。

A、負責監督董事會、高級管理層完善內部控制體系

B、負責監督董事會及董事、高級管理層及高級管理人員履行內部控制職責 C、負責要求董事、董事長及高級管理人員糾正其損害商業銀行利益的行為并監督執行

D、負責保證高級管理層對內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估 122、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，在內部控制方面，哪些是商業銀行高級管理層的職責（）。A、負責制定內部控制政策，對內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估

B、負責建立識別、計量、監測并控制風險的程序和措施

C、負責建立和完善內部組織機構，保證內部控制的各項職責得到有效履行 D、建立通暢的內外部信息溝通渠道，確保及時獲取與內部控制有關的人力、物力、財力、信息以及技術等資源

123、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，在內部控制方面，哪些是商業銀行董事會的職責（）。

A、董事會負責保證商業銀行建立并實施充分而有效的內部控制體系 B、負責審批整體經營戰略和重大政策并定期檢查、評價執行情況 C、負責確保商業銀行在法律和政策的框架內審慎經營，明確設定可接受的風險程度，確保高級管理層采取必要措施識別、計量、監測并控制風險 D、負責審批組織機構；負責保證高級管理層對內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估 124、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,銀監會根據評級結果及評價報告所反映的情況，針對被評價機構內部控制體系存在問題的性質及嚴重程度，可分別采取以下哪些監管措施（）。A、就評價對象內部控制體系存在問題可能引發的風險，向被評價機構進行提示和警告

B、約見被評價機構第一負責人或董事長、建議調整管理層 C、要求被評價機構對內部控制體系存在的問題限期整改

D、責令整頓或暫停辦理相關業務，延緩批準或拒絕受理增設分支機構、開辦新業務的申請

125、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，銀監會根據評級結果及評價報告所反映的情況，針對被評價機構內部控制體系存在問題的性質及嚴重程度，可分別采取()等監管措施：

A、約見被評價機構第一負責人或董事長 B、就評價對象內部控制體系存在問題可能引發的風險，向被評價機構進行提示和警告

C、要求被評價機構對內部控制體系存在的問題限期整改 D、加大現場檢查力度及頻率

126、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，銀監會根據評級結果及評價報告所反映的情況，針對被評價機構內部控制體系存在問題的性質及嚴重程度，可分別采取()等監管措施： A、建議調整管理層

B、取消有關人員一定期限或終身銀行業從業資格 C、責令整頓或暫停辦理相關業務

D、延緩批準或拒絕受理增設分支機構、開辦新業務的申請 127、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,下列哪些指標屬于內部控制結果評價指標（）。

A、資本利潤率、資產利潤率、成本收入比 B、大額風險集中度指標、關聯方交易指標 C、資產質量指標、不良貸款撥備覆蓋率 D、資本充足指標、流動性指標、案件指標 128、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,下列哪些情況發生時，應對商業銀行內部控制進行整體評價（）。

A、發生管理層重大變動 B、重大的并購或處置 C、重大的營運方法改變或財務信息處理方式改變等情況 D、或銀監會認為必要時的其他情況

129、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,下列哪些金融機構適合于本辦法（）。

A、國有商業銀行、股份制商業銀行 B、外資商業銀行 C、城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行 D、郵政儲蓄機構 130、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行在建立和評審內部控制目標時，應考慮哪些內容（）。

A、法律法規要求 B、監管部門的內部控制指標要求 C、技術、財務、經營和風險相關方等因素 D、他相關因素 131、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行再次實施內部控制評價評價時，至少應包括以下哪些內容（）。

A、授信業務、資金業務 B、存款及柜臺業務、主要中間業務 C、計劃財務、會計管理 D、計算機信息系統 132、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應制定內部控制方案，以控制已識別的不可接受風險。內部控制措施方案應包括以下內容：（）A、為實現對風險的控制而規定的相關職責與權限 B、控制的策略、方法、資源需求和時限要求

C、內部控制目標實現程度 D、法律、法規及監管要求的遵循程度 133、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應在各項業務和管理活動中制定明確的內部控制政策，規定內部控制的原則和基本要求，并為制定和評審內部控制目標提供指導。內部控制政策應：（）A、體現出對不同地區、行業、產品的風險控制要求 B、傳達給適用崗位的員工，指導員工實施風險控制措施 C、可為風險相關方所獲取，并尋求互利合作 D、定期進行評審，確保其持續的適宜性和有效性

134、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應在各項業務和管理活動中制定明確的內部控制政策，規定內部控制的原則和基本要求，并為制定和評審內部控制目標提供指導。內部控制政策應（）： A、與商業銀行的經營宗旨和發展戰略相一致 B、體現持續改進內部控制的要求

C、符合現行法律法規和監管要求 D、體現出側重控制的風險類型 135、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應識別其內部和外部的風險相關方，考慮他們的要求和目標，建立與這些相關方進行信息交流的機制，除確保董事會和高級管理層能夠及時了解業務信息、管理信息以及其他重要風險信息外，還應確保（）：

A、所有員工充分了解相關信息、遵守涉及其責任和義務的政策和程序 B、險情、事故發生時，相關信息能得到及時報告和有效溝通 C、及時、真實、完整地向監管機構和外界報告、披露相關信息

D、國內外經濟、金融動態信息的取得和處理，并及時把與企業既定經營目標有關的信息提供給各級管理層

136、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應確定需要采取控制措施的業務和管理活動，依據所策劃的控制措施或已有的控制程序對這些活動加以控制。以下關于控制要點的描述哪些是正確的：（）

A、對于可能導致偏離內部控制政策、目標的運行情況，應建立并保持書面程序和要求，并在程序中規定操作和控制標準 B、對于重要活動應實施連續記錄和監督檢查

C、在可能的情況下，應考慮運用計算機系統進行控制

D、對于采購或外包的設施、設備、系統和服務中已識別的風險，應建立并保持控制程序，并將有關程序和要求通報供方，確保其遵守商業銀行相關的控制要求

137、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應確定需要采取控制措施的業務和管理活動，依據所策劃的控制措施或已有的控制程序對這些活動加以控制?？刂拼胧┏ǜ邔訖z查、行為控制、實物控制外，還應包括（）A、風險暴露限制的審查 B、審批與授權

C、驗證與核實 D、不兼容崗位的適當分離

138、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應培育健康的企業文化，對企業文化的內涵及其策劃、滲透、評估與改進做出明確的規定。特別應（）A、向員工傳達遵守法律法規和實施內部控制的重要性 B、引導員工樹立合規意識和風險意識

C、提高員工職業道德水準 D、規范員工職業行為

139、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應建立以股東大會、董事會、監事會、高級管理層等為主體的公司治理組織架構，保證各機構規范運作，分權制衡。主要內容包括（）。

A、完善股東大會、董事會、監事會及下設的議事和決策機構，建立議事規則和決策程序

B、明確董事會和董事、監事會和監事、高級管理層和高級管理人員在內部控制中的責任

C、建立獨立董事制度，對董事會討論事項發表客觀、公正的意見

D、建立外部監事制度，對董事會、董事、高級管理層及其成員進行監督 140、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應建立以（）等為主體的公司治理組織架構，保證各機構規范運作，分權制衡。

A、股東大會 B、董事會 C、監事會 D、高級管理層 141、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應建立分工合理、職責明確、報告關系清晰的組織結構，明確所有與風險和內部控制有關的部門、崗位、人員的職責和權限，并形成文件予以傳達。除特別應考慮建立相應的授權體系，實行統一法人管理和法人授權外，還特別應考慮（）。

A、必要的職責分離，以及橫向與縱向相互監督制約關系

B、涉及資產、負債、財務和人員等重要事項變動均不得由一個人獨自決定 C、明確關鍵崗位、特殊崗位、不相容崗位及其控制要求 D、建立關鍵崗位定期或不定期的人員輪換和強制休假制度

142、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應建立并保持書面程序，以確保內部控制體系所要求的文件除滿足易于查詢、實施前得到授權人的批準、所有相關崗位都能得到有效版本外，還應滿足（）要求： A、定期評審，必要時予以修訂并由授權人員確認其適宜性

B、失效時，及時從所有發放處和使用處收回，或采取其他措施防止誤用 C、及時識別、處置外來文件并進行標識，必要時轉化為內部文件 D、留存的檔案性文件和資料應予以適當標識

143、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應建立并保持書面程序，通過適宜的監測活動，對內部控制績效進行持續監測。監測內容包括（）A、內部控制目標實現程度 B、法律、法規及監管要求的遵循程度 C、事故、險情和其他不良的內部控制績效的歷史情況 D、控制程序、作業指導、方案和其他內部文件

144、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應建立并保持書面程序，對違規、險情、事故的發現、報告、處置和糾正及預防措施做出規定，包括（）：

A、發現違規、險情、事故并及時報告，必要時，可越級報告 B、及時處置違規、險情、事故

C、制定糾正與預防措施，防止違規、險情、事故的發生和再發生，并與問題的大小和風險危害程度相一致

D、糾正與預防措施在實施之前應進行風險評估 145、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行應建立并保持書面程序，對內部控制體系實施評價。程序應包括哪些內容（）。A、評價的目的 B、評價的準則、范圍 C、評價的頻率、方法 D、職責與要求

146、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應建立并保持書面程序，對內部控制體系實施評價，確保內部控制體系的（）

A、充分性 B、合規性 C、有效性 D、適宜性 147、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行應建立并保持必要的內部控制體系文件，包括（）。

A、對內部控制體系要素及其相互作用的描述

B、內部控制政策和目標、關鍵崗位及其職責與權限 C、不可接受的風險及其預防和控制措施

D、控制程序、作業指導、方案和其他內部文件 148、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行內部控制中實物控制措施包括（）。

A、實物限制 B、行為控制 C、雙重保管 D、定期盤存 149、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行內部控制政策應滿足下列哪些要求（）。A、與商業銀行的經營宗旨和發展戰略相一致；符合現行法律法規和監管要求 B、體現持續改進內部控制的要求，對不同地區、行業、產品的風險控制要求 C、體現出側重控制的風險類型，可為風險相關方所獲取，并尋求互利合作 D、傳達給適用崗位的員工，指導員工實施風險控制措施；定期進行評審，確保其持續的適宜性和有效性

150、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行內部控制要點包括（）。

A、對于可能導致偏離內部控制政策、目標的運行情況，應建立并保持書面程序和要求，并在程序中規定操作和控制標準 B、對于重要活動應實施連續記錄和監督檢查

C、對于采購或外包的設施、設備、系統和服務中已識別的風險，應建立并保持控制程序，并將有關程序和要求通報供方，確保其遵守商業銀行相關的控制要求

D、對于產品、組織結構、流程、計算機系統的設計過程，應建立有效的控制程序

151、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行內部控制評價是指對商業銀行內部控制體系建設、實施和運行結果獨立開展的（）等系統性活動。A、調查 B、測試 C、分析 D、評估 152、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行內部控制評價實施包括以下哪些內容（）。

A、了解內部控制體系 B、實施測試和分析 C、評價準備 D、評價報告生成

153、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行內部控制評價的目標除包括促進商業銀行嚴格遵守國家法律法規、銀監會的監管要求和商業銀行審慎經營原則外，還應包括（）：

A、促進商業銀行提高風險管理水平，保證其發展戰略和經營目標的實現 B、促進商業銀行增強業務、財務和管理信息的真實性、完整性和及時性 C、促進商業銀行各級管理者和員工強化內部控制意識，嚴格貫徹落實各項控制措施，確保內部控制體系得到有效運行

D、促進商業銀行在出現業務創新、機構重組及新設等重大變化時，及時有效地評估和控制可能出現的風險 154、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行內部控制具體措施應包括（）。

A、高層檢查 B、行為控制 C、實物控制 D、風險暴露限制的審查 155、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行內部控制績效監測應包括哪些內容()。

A、內部控制目標實現程度 B、法律、法規及監管要求的遵循程度 C、事故、險情和其他不良的內部控制績效的歷史情況 D、不良資產率變化程度 156、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行內部控制措施方案應包括以下哪些內容（）。

A、為實現對風險的控制而規定的相關職責與權限 B、控制的策略、方法、資源需求和時限要求

C、若涉及到組織結構、流程、計算機系統等方面的重大變更，應考慮可能產生的新風險

D、對可接受風險進行監測并定期評審

157、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行公司治理應包括哪些內容（）。

A、完善股東大會、董事會、監事會及下設的議事和決策機構，建立議事規則和決策程序

B、明確董事會和董事、監事會和監事、高級管理層和高級管理人員在內部控制中的責任

C、建立獨立董事制度，對董事會討論事項發表客觀、公正的意見

D、建立外部監事制度，對董事會、董事、高級管理層及其成員進行監督 158、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行風險識別與評估應（）A、依據業務范圍、性質和時限主動進行 B、評估風險的后果、概率和風險級別

C、必要時開發并運用風險量化評估的方法和模型

D、根據若干限制條件對各項業務、管理活動進行審批與授權

159、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行風險識別與評估應（）。

A、依據業務范圍、性質和時限主動進行 B、評估風險的后果、概率和風險級別

C、必要時開發并運用風險量化評估的方法和模型 D、充分考慮內部和外部因素

160、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行對違規、險情、事故處置和糾正及預防措施應包括（）。

A、發現違規、險情、事故并及時報告，必要時，可越級報告

B、及時處置違規、險情、事故；實施并跟蹤、驗證糾正與預防措施

C、制定糾正與預防措施，防止違規、險情、事故的發生和再發生，并與問題的大小和風險危害程度相一致

D、糾正與預防措施在實施之前應進行風險評估；險情和事故的責任追究 161、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行對各類風險進行識別與評估時應考慮的內部因素當中包括（）。

A、經濟形勢的波動、行業變動趨勢 B、組織結構的復雜程度 C、銀行業務性質 D、機構變革以及員工的流動 162、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行對各類風險進行識別與評估時應充分考慮內部和外部因素。其中，外部因素包括（）A、經濟形勢的波動 B、行業變動趨勢 C、機構位置變化 D、員工的流動

163、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行對各類風險進行識別與評估時應充分考慮內部和外部因素。其中，內部因素包括（）A、組織結構的復雜程度 B、銀行業務性質 C、機構變革 D、員工的流動

164、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行的組織結構應該（）。

A、建立相應的授權體系，實行統一法人管理和法人授權 B、必要的職責分離，以及橫向與縱向相互監督制約關系

C、涉及資產、負債、財務和人員等重要事項變動均不得由一個人獨自決定 D、建立關鍵崗位定期或不定期的人員輪換和強制休假制度

165、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行的主要風險除包括信用風險、市場風險（含利率風險）、操作風險外，還包括（）A、國家和轉移風險 B、流動性風險 C、法律風險 D、聲譽風險

166、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行除應明確與風險和內部控制有關人員的適任條件外，還應明確（）等方面的要求，以確保相關人員的勝任。

A、教育 B、工作經歷 C、培訓 D、技能

167、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，內部控制評價應遵循以下哪些原則（）。

A、全面性原則、統一性原則 B、獨立性原則、公正性原則

C、重要性原則、及時性原則 D、連續性原則、公開性原則

168、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，內部控制評價應從以下哪幾個方面進行（）。

A、充分性 B、合規性 C、有效性 D、適宜性

169、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，內部控制評價應從（）等方面進行：

A、充分性 B、合規性 C、有效性 D、適宜性

170、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，內部控制評價除應遵循全面性原則、統一性原則和獨立性原則外，還應包括那些原則：()A、有效性原則 B、公正性原則 C、重要性原則 D、及時性原則 171、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，內部控制評價程序一般包括（）A、評價準備 B、評價實施 C、評價報告形成 D、反饋 172、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,了解被評價機構內部控制體系主要通過以下哪些方法進行（）。

A、詢問 B、查閱 C、觀察 D、流程圖

173、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，建立和保持文件化體系是實現信息交流與反饋的重要途徑。商業銀行應建立并保持必要的內部控制體系文件，除包括對內部控制體系要素及其相互作用的描述外，還應包括()A、內部控制政策和目標 B、關鍵崗位及其職責與權限 C、不可接受的風險及其預防和控制措施

D、控制程序、作業指導、方案和其他內部文件

174、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，監事會除負責監督董事會、高級管理層完善內部控制體系外、還負責（）

A、監督董事會及董事、高級管理層及高級管理人員履行內部控制職責 B、要求董事、董事長及高級管理人員糾正其損害商業銀行利益的行為并監督執行

C、制定內部控制政策，對內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估 D、負責執行董事會決策 175、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,管理評審應包括以下哪些方面的內容（）。A、內部控制體系評價的結果；內部控制政策執行情況和內部控制目標實現情況

B、對內部控制體系有重要影響的外部信息，如法律、法規的重大變化 C、以往管理評審的跟蹤情況

D、事故和險情以及重大糾正和預防措施的狀況

176、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，高級管理層除負責制定內部控制政策，對內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估外，還負責（）A、執行董事會決策

B、負責建立識別、計量、監測并控制風險的程序和措施

C、負責建立和完善內部組織機構，保證內部控制的各項職責得到有效履行 D、培育良好的內部控制文化

177、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,符合性測試分為以下哪些形式（）。

A、業務測試 B、功能測試 C、指標分析 D、數據抽樣

178、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,符合性測試的具體方法包括（）。

A、抽樣法 B、穿行測試法 C、證據檢查法 D、壓力測試法 179、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,風險相關方包括下列哪些內容（）。

A、商業銀行投資者 B、商業銀行顧客 C、商業銀行員工 D、監管機構

180、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，董事會應采取措施保證定期對內部控制狀況進行評審，確保體系得到持續、有效的改進。管理評審應就（）方面提出改進措施并落實：

A、內部控制體系評價的結果 B、內部控制體系及其過程的改進 C、內部控制政策、目標的變更 D、與內部控制有關資源的需求

181、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，董事會應采取措施保證定期對內部控制狀況進行評審，確保體系得到持續、有效的改進。管理評審應包括（）等方面的內容：

A、內部控制體系評價的結果

B、內部控制政策執行情況和內部控制目標實現情況

C、對內部控制體系有重要影響的外部信息，如法律、法規的重大變化 D、組織結構的重大調整

182、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，董事會除負責保證商業銀行建立并實施充分而有效的內部控制體系外，還負責（）。

A、審批整體經營戰略和重大政策并定期檢查、評價執行情況 B、負責確保商業銀行在法律和政策的框架內審慎經營，明確設定可接受的風險程度，確保高級管理層采取必要措施識別、計量、監測并控制風險 C、負責審批組織機構

D、負責保證高級管理層對內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估 183、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,除風險識別與評估外，內部控制過程評價評分還包括哪幾部分（）。

A、內部控制環境 B、內部控制措施 C、信息交流與反饋 D、監督評價與糾正 184、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,被評價機構在評價期內發生重大責任包括（）。

A、因安全防范措施不當，發生金融詐騙、盜竊、搶劫、爆炸等案件，造成重大影響或損失

B、因經營管理不善發生擠提事件

C、業務系統故障，造成重大影響或損失 D、經查實的重大信訪事件 185、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 實施測試和分析是在了解內部控制體系的基礎上，評價內部控制體系的運行與績效，具體可以采取以下哪些方法（）。

A、符合性測試 B、壓力測試 C、指標分析 D、抽樣調查

186、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 商業銀行應識別其內部和外部的風險相關方，考慮他們的要求和目標，建立與這些相關方進行信息交流的機制，確保以下哪些內容（）。

A、董事會和高級管理層能夠及時了解業務信息、管理信息以及其他重要風險信息

B、所有員工充分了解相關信息、遵守涉及其責任和義務的政策和程序 C、及時、真實、完整地向監管機構和外界報告、披露相關信息 D、險情、事故發生時，相關信息能得到及時報告和有效溝通

187、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 商業銀行應建立并保持書面程序，以確保內部控制體系所要求的文件滿足下列哪些要求（）。A、易于查詢

B、定期評審，必要時予以修訂并由授權人員確認其適宜性 C、所有相關崗位都能得到有效版本

D、失效時，及時從所有發放處和使用處收回，或采取其他措施防止誤用 188、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 商業銀行內部審計部門應滿足（）。

A、應配備具有相應資質和能力的審計人員 B、有權獲得商業銀行的所有經營、管理信息

C、及時向董事會或董事會審計委員會提交審計報告 D、根據對轄屬機構的風險評級結果確定審計頻率，以及對機構和業務的審計覆蓋率，定期或不定期對內部控制的健全性和有效性實施檢查、評價

189、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 商業銀行內部控制評價組應該根據評價實施情況，撰寫評價報告，重點分析以下哪些方面（）。A、被評價機構內部控制體系現狀、存在問題及趨勢分析

B、同類銀行比較 C、監管建議 D、可能的諒解因素

190、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 商業銀行內部控制評價準備階段應該包括哪些步驟（）。

A、組成評價組 B、制訂評價實施方案 C、準備必要的工作文件

D、在現場評價前應先與被評價機構建立初步聯系

191、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 商業銀行內部控制評價文件準備階段應準備哪些文件（）。

A、評價問卷 B、抽樣計劃 C、被評價機構的內部控制體系文件及相關記錄 D、組織結構表

192、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 商業銀行內部控制評價程序一般包括以下哪幾個步驟（）。

A、評價準備 B、評價實施 C、評價報告形成和反饋 D、評價監督 193、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 管理評審應就以下哪些方面提出改進措施并落實（）。

A、內部控制體系及其過程的改進 B、內部控制政策、目標的變更 C、管理人員績效 D、與內部控制有關資源的需求 194、《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》規定，商業銀行應根據以下那些因素，設置授信風險預警線（）。

A、集團客戶所處的行業和經營能力 B、對集團客戶的授信總額

C、集團客戶的資產負債指標、盈利指標、流動性指標和貸款本息償還情況 D、集團客戶關鍵管理人員的信用狀況

195、《商業銀行合規風險管理指引》規定，商業銀行合規風險管理的目標是()A、實現對合規風險的有效識別和管理;B、促進全面風險管理體系建設;C、確保依法合規經營

D、促進商業銀行自身合規與外部監管的有效互動。

196、《商業銀行合規風險管理指引》規定，合規是商業銀行所有員工的共同責任，并應從商業銀行高層做起。董事會和高級管理層應確定合規的基調，包括（）

A、確立全員主動合規、合規創造價值等合規理念； B、在全行推行誠信與正直的職業操守和價值觀念； C、提高全體員工的合規意識

D、促進商業銀行自身合規與外部監管的有效互動。

197、《商業銀行合規風險管理指引》規定，合規管理部門應在合規負責人的管理下協助高級管理層有效識別和管理商業銀行所面臨的合規風險，履行以下基本職責：()A、持續關注法律、規則和準則的最新發展，正確理解法律、規則和準則的規定及其精神，準確把握法律、規則和準則對商業銀行經營的影響，及時為高級管理層提供合規建議 B、制定并執行風險為本的合規管理計劃，包括特定政策和程序的實施與評價、合規風險評估、合規性測試、合規培訓與教育等

C、審核評價商業銀行各項政策、程序和操作指南的合規性，組織、協調和督促各業務條線和內部控制部門對各項政策、程序和操作指南進行梳理和修訂，確保各項政策、程序和操作指南符合法律、規則和準則的要求

D、協助相關培訓和教育部門對員工進行合規培訓，包括新員工的合規培訓，以及所有員工的定期合規培訓，并成為員工咨詢有關合規問題的內部聯絡部門； 198、《商業銀行合規風險管理指引》規定，合規負責人的主要職責（）A、全面協調商業銀行合規風險的識別和管理；

B、監督合規管理部門根據合規風險管理計劃履行職責； C、定期向高級管理層提交合規風險評估報告； D、全面協調商業銀行合規風險的管理。

199、《商業銀行合規風險管理指引》規定，合規風險評估報告包括但不限于以下內容：（）

A、報告期合規風險狀況的變化情況； B、已識別的違規事件； C、已識別的合規缺陷；

D、已采取的或建議采取的糾正措施等。

200、《商業銀行合規風險管理指引》規定，合規風險管理體系應包括以下基本要素，包括（）

A、合規政策； B、合規管理部門的組織結構和資源； C、合規風險識別和管理流程； D、合規培訓與教育制度。

201、《商業銀行合規風險管理指引》規定，高級管理層應有效管理商業銀行的合規風險，履行以下合規管理職責（）

A、制定書面的合規政策，并根據合規風險管理狀況以及法律、規則和準則的變化情況適時修訂合規政策，報經董事會審議批準后傳達給全體員工；

B、貫徹執行合規政策，確保發現違規事件時及時采取適當的糾正措施，并追究違規責任人的相應責任；

C、任命合規負責人，并確保合規負責人的獨立性； D、明確合規管理部門及其組織結構，為其履行職責配備充分和適當的合規管理人員，并確保合規管理部門的獨立性；

202、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》所稱房地產貸款主要包括（）A、土地儲備貸款 B、房地產開發貸款 C、個人住房貸款 D、商業用房貸款

203、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，銀監會及其派出機構每年對商業銀行房地產貸款的（）方面進行全面或專項檢查。A、貸款質量 B、償付狀況及催收情況 C、內部貸款審核控制 D、貸后的風險管理 E、遵守法律及相關規定 F、其他事項

204、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行制定的個人住房貸款申請文件應包括哪些內容：（）

A、借款人基本情況 B、借款人收支情況 C、借款人資產表 D、借款人現住房情況 E、借款人購房貸款資料 F、擔保方式、借款人聲明

205、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行應建立完善的房地產貸款統計分析平臺，對所發放貸款的情況進行詳細記錄，并及時對相關信息進行整理分析，保證貸款信息的（），以有效監控整體貸款狀況。A、準確性 B、真實性 C、完整性 D、及時性

206、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行應對申請貸款的房地產開發企業下列內容進行調查審核：（）

A、企業的性質 B、股東構成 C、資質信用等級 D、近三年經營管理和財務狀況

E、以往開發經驗和開發項目情況 F、與關聯企業的業務往來

207、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行應對個人住房貸款的（）方面進行獨立的第三方調查

A、聘用單位 B、稅務部門 C、工商管理部門 D、征信機構 208、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行應對（）房地產貸款進行專項稽核，并形成稽核報告。

A、內部職能部門 B、分支機構 C、個別支行 D、所有支行

209、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行發放土地儲備貸款時，應對下列情況進行調查分析。（）

A、土地的性質 B、權屬關系 C、測繪情況 D、土地契約限制 E、在城市整體綜合規劃中的用途與預計開發計劃是否相等

210、土地契約限制《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行發放土地儲備貸款時，應對土地的整體情況調查分析，包括（）A、土地的性質和權屬關系 B、測繪情況和土地契約限制 C、是否為政府部門壟斷開發

D、在城市整體綜合規劃中的用途與預計開發計劃是否相符

211、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行對自雇人士申請個人住房貸款進行審核時，除要求其提供個人收入證明外，還應要求其提供（）。

A、資產證明 B、銀行對賬單 C、稅單證明 D、財務報表

212、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行對下列借款人不得發放土地儲備貸款：（）

A、資本金沒有到位 B、資本金嚴重不足 C、經營管理不規范 D、已獲得流動資金貸款

213、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行對未取得下列證明文件的項目不得發放任何形式的貸款。（）

A、國有土地使用證 B、建設用地規劃許可證 C、建筑工程施工許可證 D、房屋預售許可證

214、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行辦理房地產業務，要對房地產貸款的（）予以關注，并建立相應的風險管理及內控制度 A、市場風險 B、法律風險 C、匯率風險 D、操作風險

215、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，個人住房貸款風險評估報告的內容包括：（）

A、個人信息的確認 B、對申請人償還能力的風險審核 C、對申請人償還意愿的風險審核 D、對抵押品的評估情況

216、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》除規定商業銀行對申請貸款的房地產開發企業的性質、股東構成、資質信用等級等基本背景進行調查之外，還要求審核企業的（）

A、近三年的經營管理和財務狀況 B、以往的開發經驗和開發項目情況 C、項目的規模大小 D、與關聯企業的業務往來

217、《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定,信用墊款包括以下哪些內容（）。

A、銀行承兌匯票墊款 B、信用證墊款 C、擔保墊款 D、抵押貸款

218、《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定,對由金融企業轉貸并承擔對外還款責任的國外貸款，包括以下哪些內容（）。

A、國際金融組織貸款 B、外國買方信貸、外國政府貸款 C、日本國際協力銀行不附條件貸款 D、外國政府混合貸款

219、《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定,本辦法所稱資產減值準備包括（）。

A、貸款損失準備 B、一般準備

C、壞賬準備 D、長期投資減值準備 220、《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定,本辦法所稱金融企業包含以下哪些選項（）。

A、政策性銀行、商業銀行 B、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司 C、金融資產管理公司 D、城鄉信用社

221、《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定, 下列哪些情況下有市價長期投資應當計提減值準備（）。A、市價持續2年低于賬面價值

B、該項投資暫停交易1年或1年以上

C、被投資單位持續2年發生虧損或被投資單位當年發生嚴重虧損 D、被投資單位進行清理整頓、清算或出現其他不能持續經營的跡象

222、《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定, 下列哪些情況下無市價長期投資應當計提減值準備（）。

A、影響被投資單位經營的政治或法律環境的變化，如稅收、貿易等法規的頒布或修訂，可能導致被投資單位出現巨額虧損 B、被投資單位所供應的商品或提供的勞務因產品過時或消費者偏好改變而使市場的需求發生變化，從而導致被投資單位財務狀況發生嚴重惡化 C、被投資單位所在行業的生產技術等發生重大變化，被投資單位已失去競爭能力，從而導致財務狀況發生嚴重惡化，如進行清理整頓、清算等 D、有證據表明該項投資實質上已經不能再帶來經濟利益的其他情形

223、《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定, 金融企業總部及分支機構向主管財政部門提供其呆賬準備提取情況應包括以下哪些內容（）。A、計提呆賬準備的資產分項 B、分類情況

C、資產風險評估方法 D、呆賬準備計提比例及變更情況 224、《貸款損失準備計提指引》規定，銀行應建立（）

A、審慎的貸款損失準備制度 B、貸款損失準備的評估制度 C、貸款損失核銷制度 D、貸款風險識別制度

225、《貸款損失準備計提指引》規定，銀行應根據有關規定對外披露（）A、損失準備計提 B、核銷數據 C、貸款質量五級分類 D、貸款損失情況

226、《貸款損失準備計提指引》規定，銀行應根據銀行監管部門的要求，定期報送()A、貸款質量五級分類 B、貸款損失準備計提 C、損失貸款核銷 D、貸款損失情況

227、《貸款損失準備計提指引》規定，特種準備指針對（）風險計提的準備 A、某一國家 B、某一地區 C、某一行業 D、某一類貸款

228、《貸款損失準備計提指引》規定，貸款損失準備的計提范圍包括()A、信用證墊款 B、擔保墊款 C、進出口押匯 D、拆出資金

229、《貸款損失準備計提指引》規定，貸款損失準備包括()一般準備、專項準備和特種準備。

A、一般準備 B、專項準備 C、特種準備 D、損失準備

230、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行市值重估應當由與前臺相獨立的()負責。

A、中臺 B、后臺 C、財務會計部門 D、其他非前臺的相關職能部門或人員

第四篇：農村商業銀行高管任職資格考試專業部分

一、單選題(農村中小金融機構部分，共298題)770.聯保小組由居住在貸款人服務區域內的借款人組成，一般不少于（）戶？ A.4 B.5 C.6 D.7 771.聯保協議有效期由借貸雙方協商議定，但最長不得超過（）年。

A.1 B.2 C.3 D.4 772.村鎮銀行最大股東持股比例不得低于村鎮銀行股本總額的（）%。

A.10 B.15 C.20 D.30 773.村鎮銀行單個自然人股東及關聯方持股比例不得超過村鎮銀行股本總額的（）%。

A.10 B.15 C.20 D.30 774.村鎮銀行單一非銀行金融機構或單一非金融機構企業法人及其關聯方持股比例不得超過村鎮銀行股本總額的（）%。

A.10 B.15 C.20 D.30 775.擬任農村商業銀行、農村合作銀行董事長、副董事長，?。▍^、市）農村信用社聯合社理事長、副理事長，地市農村信用合作社聯合社、地市農村信用合作聯社理事長、副理事長，應具備本科以上學歷，從事金融工作6年以上，或從事相關經濟工作（）年以上（其中從事金融工作3年以上）。A.6 B.8 C.10 D.12 776.擬任村鎮銀行董事長、執行董事，應具備大專以上學歷，從事金融工作5年以上，或者從事相關經濟工作（）年以上（其中從事金融工作2年以上）。A.6 B.8 C.10 D.12 777.擬任農村信用合作社理事長、副理事長，應具備中專以上學歷，從事金融工作（）年以上。

A.2 B.3 C.4 D.5 778.擬任獨立董事（獨立理事），應具備本科以上學歷或中級以上職稱，具有（）年以上的法律、經濟、金融、財務或其他有利于履行獨立董事（理事）職責的工作經歷。

A.2 B.3 C.4 D.5 779.城鄉一體化程度較高、農業產值占比較小的地市、地市市轄區、直轄市組建農村商業銀行，不良貸款比例應低于（）％。

A.3 B.4 C.5 D.6 780.“農村商業銀行、農村合作銀行、村鎮銀行在注冊地轄區內設立支行，申請人的監管評級應該在（）級以上?！?A.2 B.3 C.4 D.5 781.農村商業銀行、農村合作銀行、村鎮銀行在注冊地轄區內設立支行，農村商業銀行、農村合作銀行撥付支行的營運資金不低于（）萬元人民幣。A.100 B.200 C.300 D.500 782.農村商業銀行、農村合作銀行在注冊地轄區內設立支行，撥付各分支機構營運資金總額不得超過申請人資本總額的（）％。

A.20 B.30 C.50 D.60 783.“農村商業銀行、農村合作銀行在注冊地轄區以外的縣（市）設立支行的，其監管評級在（）級以上?！? A.2 B.3 C.4 D.5 784.“農村商業銀行、農村合作銀行在注冊地轄區以外的縣（市）設立支行的，其資產總額不少于（）億元人民幣?！? A.30 B.50 C.80 D.100 785.“農村商業銀行、農村合作銀行在注冊地轄區以外的縣（市）設立支行的，注冊資本不低于（）億元人民幣。” A.3 B.5 C.10 D.50 786.“農村商業銀行、農村合作銀行在注冊地轄區以外的縣（市）設立支行（以下簡稱異地支行）的，要求最近（）個會計連續盈利。” A.2 B.3 C.4 D.5 787.“農村信用合作聯社設立信用社，農村信用合作社、縣（市、區）農村信用合作社聯合社、農村信用合作聯社設立分社，撥付單個信用社的營運資金最低不得少于（）萬元人民幣?！? A.20 B.30 C.50 D.100 788.需要重組的貸款至少劃為（）類。

A.關注 B.次級 C.可疑 D.損失 789.重組后的貸款如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應至少歸為（）類。

A.關注 B.次級 C.可疑 D.損失

790.重組貸款的分類結果在（）內原則上不得向上調整，但重組后借款人經營性現金流量可以完全滿足還款要求，并經過半年觀察期或正常分期歸還本金兩次以上、付息正常的，可以不再視為重組貸款。

A.三個月 B.半年 C.九個月 D.一年 791.為清收貸款本息、保全資產等目的發放的借新還舊貸款至少劃為（）類。A.關注 B.次級 C.可疑 D.損失 792.借款人在其他金融機構貸款被劃為次級類的貸款，信用社應該將其劃分為（）。

A.關注 B.次級 C.可疑 D.損失

793.本金或利息逾期（含展期）90天以內的貸款或表外業務墊款30天以內的，應劃分為（）類。

A.關注 B.次級 C.可疑 D.損失 794.借款人在其他金融機構貸款被劃為可疑類的，信用社應當將其劃分為（）。A.關注 B.次級 C.可疑 D.損失 795.本金或利息逾期91天至180天的貸款或表外業務墊款31天至90天的，信用社應將其劃分到（）。

A.關注 B.次級 C.可疑 D.損失 農村合作銀行是由轄內農民、農村工商戶、企業法人和其它經濟組織入股組成的796.（）制社區性地方金融機構。主要任務是為農民、農業和農村經濟發展提供金融服務。

A.股份制 B.合作制

C.股份合作制 D.有限合作制

797.農村合作銀行，自中國銀行業監督管理委員會批準籌建之日起滿（）個月，仍不具備申請開業條件的，自動取消籌建資格。

A.2 B.3 C.6 D.12 798.單個自然人股東（包括職工）持股比例（包括資格股和投資股）不得超過農村合作銀行股本總額的（）。

A.5‰ B.1% C.2% D.5% 799.農村合作銀行本行職工的持股總額不得超過股本總額的()%。

A.10 B.20 C.25 D.50 800.農村合作銀行職工之外的自然人股東持股總額不得低于股本總額的()%。A.10 B.20 C.30 D.50 801.單個法人及其關聯企業持股總和不得超過總股本的()%。

A.10 B.20 C.30 D.40 802.農村合作銀行的股東代表大會應當在每一會計結束后()個月內召開。

A.1 B.3 C.6 D.9 803.農村合作銀行的股東代表大會作出的決議，必須經過出席會議的股東代表所持投票權的()通過。

A.1/2 B.3/5 C.2/3 D.3/4 804.農村合作銀行股東代表大會作出的決議，對農村合作銀行修改章程、合并、分立或解散做出決議，必須經出席會議的股東代表所持投票權的()以上通過。A.1/2 B.3/5 C.2/3 D.3/4 805.農村合作銀行股東代表大會選舉產生董事會，其中農戶、農村工商戶股東擔任董事的人數不得少于董事人數的()。

A.1/2 B.1/3 C.1/4 D.1/5 806.農村合作銀行股東代表大會選舉產生董事會，本行職工股東擔任董事的人數，不得超過董事人數的()。

A.1/2 B.1/3 C.1/4 D.1/5 807.農村合作銀行董事會例會每年至少應召開（）次，由董事長召集和主持。董事會應當通知監事會派員列席董事會會議。

A.2 B.3 C.4 D.5 808.農村合作銀行董事（包括獨立董事）每年應至少參加()次董事會。

A.1 B.2 C.3 D.4 809.農村合作銀行的貸款余額與存款余額的比例不得超過（）％。

A50 B.60 C.70.D.80 810.農村合作銀行的流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于（）%。A.20 B.25 C.30 D.50 811.對同一借款人貸款余額與農村合作銀行資本余額的比例，不得超過（）%，關聯企業在計算比例時合并計算。

A.10 B.15 C.20 D.25 812.農村信用社同業借款的期限根據農業生產資金的實際需要確定，最長不超過（）個月。

A.3 B.6 C.9 D.12 813.小企業信用貸款期限（含展期）不超過()年，小企業聯保貸款期限（含展期）不超過()年。

A.3,5 B.1,3 C.2,4 D.5,10 814.社團貸款最長期限原則上不超過（）年。

A.3 B.5 C.8 D.10 814.社團貸款最長期限原則上不超過（）年。

A.3 B.5 C.8 D.10 815.《商815.業銀行內部控制評價試行辦法》規定，內部控制評價采取評分制。對內部控制的過程和結果分別設置一定的標準分值，并根據評價得分確定被評價機構的內部控制等級。其中，內部控制過程評價的標準分為（）

A.500分 B.300分 C.200分 D.100分 816.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，結果評價主要評價內部控制目標的實現情況，對這些指標的量化評價可以通過非現場的方式進行。結果評價主要包括（）項指標

A.5 B.6 C.8 D.10 817.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，根據過程評價和結果評價綜合確定內部控制體系的總分。其中，過程評價的權重為（），結果評價的權重為（），兩項得分加總得出綜合評價總分。

A.80，20 B.70，30 C.60，40 D.50，50 818.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，內部控制體系連續在（）個評價期內得不到改善的機構，其內部控制評價等級應適當下調。

A.一 B.二 C.三 D.四 819.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，銀監會對商業銀行法人機構整體評價時，總部占整體評價得分的（）,分支機構平均得分占整體評價得分的（），形成最終評級結果。

A.80%，20% B.70%，30% C.60%，40% D.50%，50% 820.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行開展個人理財業務，應建立相應的（），嚴格實行授權管理制度。

A.風險管理體系和業務操作規程 B.風險管理體系和內部控制制度 C.內部控制制度和業務操作規程 D.內部控制制度和內部操作規程 821.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行個人理財業務按照（）不同，分為理財顧問服務和綜合理財服務。

A.授權權限 B.約定責任 C.服務要求 D.管理運作方式

822.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，理財顧問服務，是指商業銀行向客戶提供的財務分析與規劃、投資建議、（）等專業化服務。

A.個人金融產品推介 B.投資類金融服務推介 C.個人投資產品推介 D.個人金融服務

823.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，在理財顧問服務活動中，（）管理和運用資金，并承擔由此產生的收益和風險。

A.客戶根據商業銀行提供的理財顧問服務

B.商業銀行根據客戶的風險承受能力

C.商業銀行根據客戶的收益要求 D.客戶指令商業銀行

824.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，綜合理財服務，是指商業銀行在向客戶提供理財顧問服務的基礎上，接受客戶的委托和授權，按照（）進行投資和資產管理的業務活動。

A.收益最優原則 B.銀行和客戶合理分配收益原則 C.客戶事先約定的投資計劃和方式 D.客戶對收益的要求

825.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，在綜合理財服務活動中,（）按照合同約定的投資方向和方式，進行投資和資產管理，投資收益與風險由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔。

A.客戶授權銀行代表客戶 B.客戶委托銀行

C.客戶接受銀行建議 D.銀行根據客戶需求

826.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，理財計劃是指商業銀行在對潛在目標客戶群分析研究的基礎上，（）的資金投資和管理計劃。

A.根據客戶需求設計 B.針對特定目標客戶群銷售

C.針對特定目標客戶群開發設計 D.針對特定目標客戶群開發設計并銷售 827.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行在綜合理財服務活動中，（）

A.必須面向社會公眾銷售理財計劃

B.可以向特定目標客戶群銷售理財計劃 C.不得界定銷售對象

D.可以面向目標客戶群以外的客戶進行銷售

828.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，在保證收益理財計劃中，如果銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關風險，則（）。A.其他投資收益和風險由銀行承擔

B.其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關投資風險 C.其他投資收益和風險由客戶承擔

D.其他投資收益和風險由客戶和銀行共同承擔

829.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行應按照（）的原則制定個人理財業務人員的工作守則與工作規范。

A.避免不當宣傳 B.防止不當宣傳或不當銷售 C.防止誤導客戶或不當銷售 D.避免造成誤導

830.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，保本浮動收益理財計劃是指商業銀行按照約定條件（），并依據實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財計劃。

A.向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶承擔

B.向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶和銀行共同承擔

C.向客戶保證本金和一定收益支付，此外的投資風險由客戶和銀行共同承擔 D.向客戶保證本金支付，本金以外的投資收益歸銀行

831.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行應建立健全綜合理財服務的內部控制和（），保證綜合理財服務符合有關法律、法規及銀行與客戶的約定。

A.授權制度 B.輪崗制度

C.約束制度 D.定期檢查制度

832.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行應保證個人理財業務人員每年的培訓時間不少于（）小時。

A.10 B.20 C.30 D.40 833.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行應詳細記錄理財業務人員的培訓方式、培訓時間及考核結果等，未達到培訓要求的理財業務人員應（）。A.取消從業資格 B.調離現崗位

C.暫停從事個人理財業務活動 D.立即進行補充培訓 834.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行開展個人理財業務，應與客戶簽訂合同，明確雙方的權利與義務，并根據業務需要簽署必要的（）和其他代理客戶投資所必須的法律文件。

A.銀行免責聲明 B.客戶委托授權書

C.客戶放棄權利說明 D.免責條款

835.根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，關于商業銀行銷售的理財計劃中包括結構性存款產品的情況，以下表述錯誤的是（）。

A.其結構性存款產品應將基礎資產與衍生交易部分相分離

B.基礎資產應按照儲蓄存款業務管理

C.衍生交易部分應按照金融衍生產品業務管理

D.基礎資產不計息

836.根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，以下說法不正確的是（）

A.商業銀行不得將一般儲蓄存款產品單獨當作理財計劃銷售

B.商業銀行不得將理財計劃與本行儲蓄存款進行強制性搭配銷售

C.商業銀行不得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率 D.商業銀行可以向客戶承諾除保證收益以外的可獲得收益

837.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，保證收益理財計劃或相關產品中高于同期儲蓄存款利率的保證收益,（）

A.屬違規經營 B.不受限制

C.應是對客戶有附加條件的保證收益 D.應征得監管機構批準

838.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行銷售理財計劃匯集的理財資金，應按照（）管理和使用。

A.收益最優原則 B.客戶利益最大化原則 C.盈利性要求 D.理財合同約定

839.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行應根據理財計劃或相關產品的（），設置適當的期限和銷售起點金額。

A.風險狀況 B.預期收益 C.資產規模 D.流動性

840.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行應按（）準備理財計劃各投資工具的財務報表、市場表現情況及相關材料，相關客戶有權查詢或要求商業銀行向其提供上述信息。

A. B.半 C.季度 D.月度

841.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行應在（）向客戶提供理財計劃投資、收益的詳細情況報告。

A.客戶要求時，或理財計劃終止時

B.理財計劃終止時，或理財計劃投資收益分配時

C.理財計劃投資收益分配時，或投資工具出現重大風險時

D.理財計劃終止時，或投資工具出現重大風險時

842.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，現行法律法規對個人理財業務會計核算和稅務處理方法沒有明確規定的，商業銀行應積極與有關部門進行溝通，并就所采用的會計核算和稅務處理方法，（）以備有關部門檢查。A.制定內部操作辦法 B.制定書面制度

C.制定換算標準 D.制定專門的說明性文件 843.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行開展個人理財業務，可根據相關規定向客戶收取適當的費用，（）。

A.收費標準和收費方式應通知客戶

B.收費標準和收費方式應在與客戶簽訂的合同中明示

C.收費標準和收費方式應依照約定

D.收費標準和收費方式應按照合理標準

844.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行的個人理財業務風險管理體系應覆蓋（），并就相關風險制定有效的管控措施。

A.市場風險 B.操作風險

C.信用風險和道德風險 D.個人理財業務面臨的各類風險 845．《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行開展個人理財服務，發現客戶有涉嫌洗錢、惡意逃避稅收管理等違法違規行為的，應（）A.按照國家有關規定及時向相關部門報告

B.即時中止理財計劃

C.即時中止理財計劃并報告監管部門

D.拒絕履行理財計劃

846．《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行開展個人理財業務，應進行嚴格的合規性審查，準確界定個人理財業務所包含的（），明確可能涉及的法律和政策問題，研究制定相應的解決辦法，切實防范法律風險。A.合同關系 B.委托代理關系 C.各種法律關系 D.權利義務關系

847．《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行應對理財計劃的（）進行獨立測算，采用科學合理的測算方式預測理財投資組合的收益率。

A.收益率 B.資金成本與收益

C.風險與成本 D.盈利水平

848．《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行開展個人理財業務，在進行相關市場風險管理時，應對（）的改革與調整進行充分的壓力測試，評估可能對銀行經營活動產生的影響，制定相應的風險處置和應急預案。A.經營策略 B.市場管理規定

C.貨幣政策 D.利率和匯率等主要金融政策 849.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行應當制定個人理財業務（），并納入商業銀行整體業務應急計劃體系之中，保證個人理財服務的連續性、有效性。

A.風險預案 B.風險處置措施

C.應急計劃 D.特別處理措施

850.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行開展保證收益理財計劃，應（）

A.向中國銀行業監督管理委員會申請核準

B.向中國銀行業監督管理委員會報告

C.向中國銀行業監督管理委員會備案

D.向中國銀行業監督管理委員會申請批準 851.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行的分支機構開展相關個人理財業務，應（）。

A.持其總行（地區總部等）的批準文件，按照有關規定，向所在地中國銀行業監督管理委員會派出機構報告

B.持其總行（地區總部等）的授權文件，按照有關規定，向所在地中國銀行業監督管理委員會派出機構報告

C.持其總行（地區總部等）的授權文件，按照有關規定，向中國銀行業監督管理委員會報告

D.持其總行（地區總部等）的批準文件，按照有關規定，向中國銀行業監督管理委員會報告

852.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，中國銀行業監督管理委員會將根據個人理財業務（），組織、指導個人理財業務人員的從業培訓和考核。A.特點 B.實際需要

C.發展與監管的需要 D.發展變化

853.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行應按（）對個人理財業務進行統計分析。

A.月度 B.季度 C.半 D.

854.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，以下說法錯誤的是（）A.商業銀行應在每一會計終了編制本個人理財業務報告

B.個人理財業務報告，應全面反映本個人理財業務的發展情況，理財計劃的銷售情況、投資情況、收益分配情況，以及個人理財業務的綜合收益情況等C.個人理財業務報告應附報表 D.報告和相關報表，應于下一的3月底前報中國銀行業監督管理委員會 855.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行開展個人理財業務有（）情形的，銀行業監督管理機構可依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十七條的規定和《金融違法行為處罰辦法》的相關規定對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理，構成犯罪的，依法追究刑事責任。

A.提供虛假的成本收益分析報告或風險收益預測數據的

B.泄露或不當使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴重后果的C.未按規定進行風險揭示和信息披露的 D.未按規定進行客戶評估的

856.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行開展個人理財業務有（）情形的，銀行業監督管理機構可依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十七條的規定和《金融違法行為處罰辦法》的相關規定對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理，構成犯罪的，依法追究刑事責任。

A.提供虛假的成本收益分析報告或風險收益預測數據的 B.挪用單獨管理的客戶資產的

C.未按規定進行風險揭示和信息披露的 D.未按規定進行客戶評估的

857.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行違反審慎經營規則開展個人理財業務，或利用個人理財業務進行不公平競爭的，銀行業監督管理機構應依據有關法律法規 A.責令其限期改正

B.暫停商業銀行銷售新的理財計劃或產品

C.建議商業銀行調整個人理財業務管理部門負責人

D.建議商業銀行調整相關風險管理部門、內部審計部門負責人

858.《商業銀行市場風險管理指引》所適用對象范圍包括中資商業銀行、外資獨資銀行和（）。

A.外資銀行代表處 B.中外合作銀行

C.中外合資銀行 D.外資銀行分支機構 859.《商業銀行市場風險管理指引》中所指的市場風險是指因市場價格的不利變動而使銀行（）發生損失的風險。

A.資產和負債業務 B.表內和表外業務

C.各種經營業務 D.資產

860.《商業銀行市場風險管理指引》中所指的市場風險是指因市場價格（包括利率）的不利變動而使銀行業務發生損失的風險。

A.匯率、股票價格和商品價格

B.匯率、債券價格和股票價格

C.匯率、債券價格和商品價格 D.匯率和股票價格

861.《商業銀行市場風險管理指引》規定，市場風險存在于銀行的（）業務中。A.資產和負債 B.交易和非交易 C.表內和表外 D.表內

862.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，市場風險可以分為（）

A.利率風險、匯率風險（包括黃金）、股票價格風險和期權價格風險

B.利率風險、匯率風險（包括黃金）、股權價格風險和商品價格風險

C.利率風險、匯率風險（包括黃金）、股權價格風險和期權價格風險

D.利率風險、匯率風險（包括黃金）、股票價格風險和商品價格風險

863.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，市場風險管理的目標是（）。A.通過對市場風險進行識別、計量、監測和控制，將市場風險盡量控制在最小 B.通過對市場風險進行識別、計量、監測和控制，防范和化解市場風險 C.通過將市場風險控制在商業銀行可以承受的合理范圍內，確保在合理的市場風險水平之下安全、穩健經營

D.通過將市場風險控制在商業銀行可以承受的合理范圍內，實現經風險調整的收益率的最大化

864.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，利率風險按照來源的不同，可以分為（）。

A.重新定價風險、收益率曲線風險、基差風險和期權性風險

B.債券性風險、收益率曲線風險、基差風險和期權性風險

C.重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險

D.債券性風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險

865.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行的（）承擔對市場風險管理實施監控的最終責任，確保商業銀行有效地識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各類市場風險。

A.董事會 B.股東會 C.董事長 D.總經理

866.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行所承擔的市場風險水平應當與其（）相匹配。

A.市場風險管理能力和資本實力 B.全面風險管理能力和盈利水平C.市場風險管理能力和資產規模 D.市場風險管理能力和盈利水平867.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行監事會在市場風險管理方面應當履行的職責有（）。

A.監控和評價市場風險管理的全面性、有效性

B.對市場風險管理情況進行內部審計

C.對不履職或不勝任的董事會成員和高級管理層進行質詢或要求撤換

D.監督董事會和高級管理層在市場風險管理方面的履職情況

868.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行應當指定專門的部門負責市場風險管理工作，負責市場風險管理的部門應當職責明確，并與（）保持相對獨立。A.財務部門 B.承擔風險的業務經營部門 C.資金營運部門 D.前臺業務部門

869.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，（）應當為市場風險所帶來的損失承擔責任。

A.市場風險管理部門 B.資金營運部門

C.財務部門 D.業務經營部門

870.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行的市場風險管理政策和程序及其重大修訂應當由（）批準。

A.股東會 B.董事會 C.監事會 D.高級管理層 871.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行在開展新產品和開展新業務之前應當充分識別和評估其中包含的市場風險，建立相應的內部審批、操作和風險管理程序，并獲得（）的批準。

A.股東會 B.董事會或其授權的專門委員會/部門 C.監事會 D.高級管理層

872.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行應當按照銀監會關于商業銀行資本充足率管理的有關要求劃分（）賬戶和交易賬戶。

A.非交易 B.銀行 C.資產 D.負債

873.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行應當對（）中的市場風險因素進行分解和分析，及時、準確地識別所有交易和非交易業務中市場風險的類別和性質。

A.每項業務和產品 B.每項業務

C.每項產品 D.每類業務和產品

874.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，對市場風險管理情況的內部審計報告以及審計發現問題的跟蹤整改情況報告應當提交給（）。

A.董事會 B.高級管理層

C.市場風險部門主管 D.監事會

875.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，國有商業銀行和股份制商業銀行最遲于（）年底前達到該《指引》的要求。

A.2006年 B.2007年 C.2008年 D.2009年 876.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行應當采取措施確保假設前提、參數、數據來源和計量程序的合理性和準確性。重大的假設前提和參數修改應當由（）審批。A.董事會 B.高級管理層

C.市場風險部門主管 D.監事會

877.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值（）至少重估一次價值。

A.每半年 B.每月 C.每周 D.每日

878.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，銀監會鼓勵業務復雜程度和市場風險水平較高的商業銀行逐步開發和使用內部模型計量風險價值，內部模型的檢驗應當由（）人員負責。

A.模型開發和運行人員 B.市場風險管理人員

C.模型開發和運行人員與市場風險管理人員 D.獨立于模型開發和運行的人員 879.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行應當（）實施事后檢驗，以此為依據對市場風險計量方法或模型進行調整和改進。

A.定期 B.不定期 C.按月 D.按年

880.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行應當定期實施（），將市場風險計量方法或模型的估算結果與實際結果進行比較，以此為依據對市場風險計量方法或模型進行調整和改進。

A.壓力測試 B.缺口分析 C.事后檢驗 D.敏感性分析

881.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行應當定期進行（），以對突發的、讓銀行面臨極端不利的小概率事件，如市場價格發生劇烈變動，或者發生意外的政治、經濟事件等可能造成的潛在損失進行模擬和估計，以評估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力。

A.事后檢驗 B.壓力測試

C.情景分析 D.敏感性分析

882.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，壓力測試應當選擇對市場風險有重大影響的情景，包括歷史上發生過重大損失的情景和（）。

A.假設情景

B.市場價格發生劇烈變動的情形

C.市場流動性嚴重不足的情形

D.外部環境發生重大變化、可能導致重大損失或風險難以控制的情景 883.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，市場風險限額包括交易限額、（）及止損限額等，并可按地區、業務經營部門、資產組合、金融工具和風險類別進行分解。

A.盈虧限額 B.最高風險限額

C.風險限額 D.頭寸限額

884.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行應當根據（）的結果，對市場風險有重大影響的情形制定應急處理方案。

A.事后檢驗 B.情景分析 C.久期分析 D.壓力測試

885.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行應當建立相應的（）程序確保不同部門和產品業務數據的一致性和完整性

A.壓力測試程序 B.對賬程序

C.事后檢測程序 D.市場風險計量程序

886.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行總的市場風險限額以及 限額的種類、結構應當由（）批準。

A.董事會 B.高級管理層

C.市場風險部門主管 D.監事會

887.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，向董事會提交的市場風險報告通常包括銀行的總體市場風險頭寸、風險水平、（）和對市場風險限額及市場風險管理的其他政策和程序的遵守情況等內容。

A.按地區、業務經營部門、資產組合、金融工具和風險類別分解后的詳細信息 B.盈虧狀況

C.事后檢驗和壓力測試情況

D.對改進市場風險管理政策、程序以及市場風險應急方案的建議

888.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行的市場風險管理職能與（）應當保持相對獨立。交易部門應當將前臺、后臺嚴格分離，前臺交易人員不得參與交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結算和款項收付；必要時可設置中臺監控機制。

A.業務經營職能 B.前臺交易部門

C.后臺管理部門 D.中臺監控部門

889.根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行的內部審計部門應當定期對市場風險管理體系各個組成部分和環節的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。

A.至少每年一次 B.至少每半年一次

C.至少每季一次 D.至少每月一次

890.《貸款損失準備計提指引》規定，銀行應當按照（），合理估計貸款可能發生的損失，及時計提貸款損失準備

A.謹慎會計原則 B.重要性會計原則

C.一致性會計原則 D.及時性會計原則

891.《貸款損失準備計提指引》規定，銀行應按季計提一般準備，一般準備年末余額應不低于年末貸款余額的（）

A.1% B.2% C.4% D.5% 892.《貸款損失準備計提指引》規定，銀行提取的一般準備，在計算銀行的資本充足率時，按《巴塞爾協議》的有關原則，納入銀行()

A.核心資本 B.附屬資本 C.一級資本 D.二級資本 893.《貸款損失準備計提指引》規定，對于關注類貸款，計提比例為（）A.2% B.4% C.3% D.5% 894.《貸款損失準備計提指引》規定，對于次級類貸款，計提比例為()A.25% B.30% C.40% D.20% 895.《貸款損失準備計提指引》規定，對于可疑類貸款，計提比例為()A.40% B.50% C.45% D.60% 896.《貸款損失準備計提指引》規定，對于損失類貸款，計提比例為()A.100% B.45% C.50% D.75% 897.《貸款損失準備計提指引》規定，次級和可疑類貸款的損失準備，計提比例可以上下浮動（）

A.20% B.25% C.15% D.10% 898.《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行對申請貸款的房地產開發企業，應要求其開發項目資金比例不低于（）A.20% B.25% C.35% D.50% 899.《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行應建立房地產行業()和評估體系，對房地產行業市場風險予以關注。

A.風險預警 B.風險防范 C.風險預測 D.風險計量 900.《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行對申請貸款的房地產開發企業，應要求其開發項目資本金比例不低于（）

A.20% B.25% C.30% D.35% 901.《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行所有住房貸款的貸款成數不得超過（）

A.60% B.70% C.80% D.85% 902.《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行應將借款人住房貸款的月住房產支出與收入比控制在（）以下（含），月所有債務支出與收入比控制在（）以下（含）

A.55%，50% B.50%，60% C.55%，55% D.50%，55% 903.《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，考核借款人還款能力時，所有債務與收入比的計算公式為（）

A.（本次貸款總額+其他債務總額）/貸款內收入總和

B.（本次貸款的年均還款額+其他債務年均償付額）/年均收入 C.（本次貸款的月均還款額+其他債務月均償付額）/月均收入

D.（本次貸款的月均還款額+月物業管理費+其他債務月均償付額）/月均收入 904.《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，考核借款人還款能力時，房產支出與收入比的計算公式為（）

A.本次貸款總額/貸款內收入總和

B.本次貸款的年均還款額/年均收入

C.本次貸款的月均還款額/月均收入

D.（本次貸款的月均還款額+月物業管理費）/月均收入

905.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行資本充足率的計算公式是（）

A.資本充足率=（資本—扣除項）/（風險加權資產+12倍的市場風險資本）B.資本充足率=（資本—扣除項）/（風險加權資產+12.5倍的市場風險資本）C.資本充足率=（資本—扣除項）/（風險加權資產+10倍的市場風險資本）D.資本充足率=（資本—扣除項）/（風險加權資產+15倍的市場風險資本）906.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行資本充足率的計算公式:資本充足率=（資本－扣除項）/（風險加權資產+()倍的市場風險資本）A.6 B.8 C.12 D.12.5 907.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行境外債權的風險權重，對其他國家或地區政府的債權，該國家或地區的評級為AA-以上（含AA-）的，風險權重為（）%，AA-以下的，風險權重為（）%。

A.0,100 B.10,100 C.50,100 D.60,80 908.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行境外債權的風險權重，對其他國家或地區政府投資的公用企業的債權，所在國家或地區的評級為AA-以上（含AA-）的，風險權重為（）%，AA-以下的，風險權重為（）%。A.10,100 B.20,100 C.50,100 D.100,100 909.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行境外債權的風險權重，對 境外商業銀行、證券公司的債權，注冊地所在國或地區的評級為AA-以上（含AA-）的，風險權重為（）%，AA-以下的，風險權重為（）%。

A.10,100 B.20,100 C.100,10 D.100,20 910.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行對多邊開發銀行債權的風險權重為（）%。

A.0 B.10 C.20 D.30 911.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行對我國中央政府和中國人民銀行本外幣債權的風險權重均為（）%。

A.0 B.10 C.20 D.30 912.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行對我國的中央政府投資的公用企業債權的風險權重為（）%。

A.0 B.15 C.30 D.50 913.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行對我國政策性銀行債權的風險權重為（）%。

A.0 B.20 C.60 D.80 914.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行對我國中央政府投資的金融資產管理公司為收購國有銀行不良貸款而定向發行的債券的風險權重為（）%。A.0 B.20 C.30 D.50 915.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行應向銀監會報告未并表和并表后的資本充足率。并表后的資本充足率每（）報送一次，未并表的資本充足率每季報送一次。如遇影響資本充足率的特別重大事項，應及時報告銀監會。A.一個月 B.一季度 C.半年 D.一年 916.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行對我國中央政府投資的金融資產管理公司的其他債權的風險權重為（）%。

A.50 B.60 C.80 D.100 917.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行應向銀監會報告未并表和并表后的資本充足率。未并表的資本充足率每（）報送一次。

A.一個月 B.一季度 C.半年 D.一年 918.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，長期次級債務是指原始期限最少在（）年以上的次級債務。

A.5 B.10 C.15 D.20 919.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行資本充足率不得低于（）A.4% B.6% C.8% D.10% 920.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行計入附屬資本的長期次級債務不得超過核心資本的（）

A.30% B.30% C.50% D.60% 921.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行的附屬資本不得超過核心資本的（）

A.100% B.80% C.150% D.200% 922.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，在計算資本充足率，商業銀行對我國其他商業銀行債權的風險權重按（）計算。

A.20% B.25% C.30% D.35% 923.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行最遲要在（）達到最低資本要求。A.2006年1月1日 B.2005年1月1日

C.2007年1月1日 D.2008年1月1日

924.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行計算并表后的資本充足率時，應將商業銀行擁有其過半數以上（不包括半數）權益性資本的被投資金融機構納入并表范圍，以下不包括的是（）

A.商業銀行直接擁有其過半數以上權益性資本的被投資金融機構

B.商業銀行的全資子公司擁有其過半數以上權益性資本的被投資金融機構 C.商業銀行與其全資子公司共同擁有其過半數以上權益性資本的被投資金融機構

D.商業銀行對其具有重大影響的被投資金融機構

925.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行并表計算資本充足率時，應列入并表范圍的機構是（）

A.已關閉或已宣告破產的金融機構

B.因終止而進入清算程序的金融機構

C.決定在一年之內售出而短期持有其過半數以上權益性資本的金融機構 D.商業銀行不擁有其過半數以上的權益性資本，但有權任免該機構董事會或類似權力機構的多數成員

926.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行并表計算資本充足率時，不應列入并表范圍的機構是（）

A.通過與其他投資者之間的協議，持有該機構半數以上的表決權

B.根據章程或協議，有權控制該機構的財務和經營政策 C.受所在國外匯管制及其他突發事件影響、資金調度受到限制的境外附屬金融機構

D.在該機構董事會或類似權力機構有半數以上投票權

927.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行計算資本充足率時，不應從資本中扣除下列那項（）A.商譽

B.商業銀行對未并表金融機構的資本投資 C.商業銀行對并表金融機構的資本投資

D.商業銀行對非自用不動產和企業的資本投資

928.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行對企業、個人的債權及其他資產的風險權重均為（）

A.50% B.80% C.100% D.120% 929.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行個人住房抵押貸款的風險權重為（）

A.50% B.80% C.100% D.120% 930.《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》規定,重大關聯交易是指商業銀行與一個關聯方之間單筆交易金額占商業銀行資本凈額1%以上，或商業銀行與一個關聯方發生交易后商業銀行與該關聯方的交易余額占商業銀行資本凈額（）以上的交易。

A.5% B.8% C.10% D.15% 931.《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》規定,商業銀行對一個關聯方的授信余額不得超過商業銀行資本凈額的（）。

A.15% B.5% C.10% D.20% 932.《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》規定,商業銀行對全部關聯方的授信余額不得超過商業銀行資本凈額的（）。

A.40% B.50% C.30% D.60% 933.《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》規定,商業銀行的關聯自然人股東是指持有或控制商業銀行（）以上股份或表決權的自然人股東。

A.3% B.5% C.8% D.10% 934.《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》規定,一般關聯交易是指商業銀行與一個關聯方之間單筆交易金額占商業銀行資本凈額（）以下，且該筆交易發生后商業銀行與該關聯方的交易余額占商業銀行資本凈額（）以下的交易。

A.1％，5％ B.3％，5％ C.5％，8％ D.5％，10％ 935.《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》規定,重大關聯交易是指商業銀行與一個關聯方之間單筆交易金額占商業銀行資本凈額（）以上，或商業銀行與一個關聯方發生交易后商業銀行與該關聯方的交易余額占商業銀行資本凈額（）以上的交易。

A.1％，5％ B.3％，5％ C.5％，8％ D.5％，10％ 936.《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行應建立嚴格的授信風險（），對授信進行統一管理。

A.垂直管理體系 B.扁平化管理體系

C.橫向管理體系 D.金字塔管理體系 937.《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行授權和授信的有效期均為（）年。

A.0.5 B.1 C.3 D.5

938.《商業銀行授信工作盡職指引》規定，授信是指商業銀行對其業務職能部門和分支機構所轄職務區及其客戶所規定的內部控制信用高限額度，具體范圍包括：（）。

A.承兌、貼現、保函、貸款 B.承兌、貼現、擔保、貸款

C.承兌、貼現、保證、貸款 D.貼現、擔保、貸款、保函

939.《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行實施有條件授信時應遵循（）原則

A.先實施授信，后落實條件 B.邊落實條件，邊實施授信

C.先落實條件，后實施授信 D.視具體情況，決定落實條件時間 940.《商業銀行授信工作盡職指引》規定，以下哪項不屬于客戶申請授信時必須應向商業銀行提供的基本信息（）A.營業執照和年檢證明 B.三年經審計的資產負債表、損益表

C.合同或章程

D.三方同意提供擔保的書面承諾

941.《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行應嚴格按照（）的原則，對已實施授信進行準確分類，并建立客戶情況報告制度。

A.風險管理 B.風險防范

C.風險預警 D.風險評估

942.《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行應通過非現場和現場檢查，及時發現授信主體的潛在風險并發出（）提示。A.風險管理 B.風險評估 C.預警風險 D.預警指數

943.《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行授信實施后，應對所有可能影響還款的因素進行持續監測，并行成（）。

A.書面監測報告 B.書面檢測報告

C.分析報告 D.監測意見書

944.《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行可以聘請（）或委托專業機構開展特定的授信盡職調查工作。

A.外部專家 B.中介

C.外國專家 D.相關人員

945.《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行應設立（）的授信工作盡職調查崗位，明確崗位職責和工作要求。

A.單獨 B.明確 C.唯一 D.獨立

946.《股份制商業銀行公司治理指引》規定，商業銀行章程應當規定，單獨或合并持有商業銀行有表決權股份總數（）以上的股東，有權向股東大會提出審議事項。

A.5% B.6% C.8% D.10% 947.《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》規定,商業銀行向關聯方提供授信發生損失的，原則上（）年內不得再向該關聯方提供授信。

A.1 B.2 C.3 D.5

948.《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》規定,商業銀行的一筆關聯交易被否決后，在（）個月內不得就同一內容的交易進行審議。

A.3 B.6 C.9 D.12

949.《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行應建立（），明確規定各個授信部門、崗位的職責，對違法、違規造成的授信風險進行責任認定，并按規定對有關責任人進行處理。

A.授信工作盡職問責制 B.客戶經理制 C.審貸分離制 D.責任追究制

950.《商業銀行授信工作盡職指引》規定，授信業務部門的授信工作人員和授信管理部門的授信工作人員任何一方需對客戶資料進行補充時，須通知另外一方，但原則上由（）辦理。

A.授信業務部門授信工作人員 B.授信管理部門授信工作人員 C.客戶經理 D.市場部工作人員

951.《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行授信后，對客戶資料有變動的，商業銀行應該要求客戶提供（），進一步核實后在檔案中重新記載。A.書面報告 B.口頭通知

C.書面報告或口頭通知 D.以上均不對

952.《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行對客戶調查和客戶資料的驗證應以（）為主，以間接調查為輔，必要時可通過外部征信機構對客戶資料的真實性進行核實。

A.實地調查 B.間接調查 C.口頭咨詢 D.以上都不對

953.《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行應根據本行確定的（）及風險戰略，擬定明確的目標客戶，包括已建立業務關系的客戶和潛在客戶。A.利潤指標 B.內控制度

C.業務發展規劃 D.客戶開發計劃

954.《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行應對客戶的（）進行分析評價，對客戶公司治理、管理層素質、履約記錄、生產裝備和技術能力、產品和市場、行業特點以及宏觀經濟環境等方面的風險進行識別。

A.經營狀況 B.非財務因素 C.風險狀況 D.盈利狀況

955.《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行應根據客戶償還能力和（），對客戶授信進行調整，包括展期，增加或縮減授信，要求借款人提前還款，并決定是否將該筆授信列入觀察名單或劃入問題授信。

A.現金流量 B.資產質量

C.負債情況 D.注冊資本

956.《中資商業銀行行政許可事項實施辦法》規定, 設立股份制商業銀行法人機構應當符合注冊資本為實繳資本，最低限額為（）元人民幣或等值可兌換貨幣。

A.1億 B.10億 C.5千萬 D.1千萬 957.《中資商業銀行行政許可事項實施辦法》規定, 境內商業銀行作為股份制商業銀行法人機構的發起人，其資本充足率不低于（）。

A.5% B.8% C.10% D.15% 958.《中資商業銀行行政許可事項實施辦法》規定, 非銀行金融機構作為股份制商業銀行法人機構的發起人，其資本總額不低于加權風險資產總額的（）。A.5% B.8% C.10% D.12% 959.《中資商業銀行行政許可事項實施辦法》規定, 境內商業銀行作為股份制商業銀行法人機構的發起人，其權益性投資余額原則上不超過其凈資產的（）（合并會計報表口徑）。

A.10% B.20% C.30% D.50% 960.《中資商業銀行行政許可事項實施辦法》規定,單個境外金融機構作為發起人或戰略投資者向單個中資商業銀行投資入股比例不得超過（）。

A.10% B.20% C.25% D.30% 961.依據《中國銀行業監督管理委員會行政許可實施程序規定》, 申請人應在書面意見發出之日起（）個月內提交書面說明解釋。A.1 B.2 C.3 D.6 962.《電子銀行業務管理辦法》規定，金融機構在申請開辦電子銀行業務時，必須滿足申請前（）內，其主要信息管理系統和業務處理系統必須沒有發生過重大事故。

A.1 B.2 C.3 D.5 963.《電子銀行業務管理辦法》規定，金融機構因電子銀行系統升級、調試等原因，需要按計劃暫時停止電子銀行服務的，應至少提前（）天在其網站上予以公告。

A.1 B.3 C.7 D.10 964.《電子銀行業務管理辦法》規定，受突發事件或偶然因素影響非計劃暫停電子銀行服務，金融機構應在事故處理基本結束后()日內，將事故原因、影響、補救措施及處理情況等，報告銀監會。

A.1 B.3 C.7 D.10 965.《電子銀行業務管理辦法》規定，金融機構應定期對電子銀行業務發展與管理情況進行自我評估，并應每（）編制《電子銀行評估報告》。A.周 B.月 C.季 D.年 966.《電子銀行業務管理辦法》規定，金融機構的《電子銀行評估報告》（一式兩份）應于下一的()月底之前報送中國銀監會。

A.1 B.2 C.3 D.4 967.《電子銀行業務管理辦法》規定，對于電子銀行系統被惡意攻破或被病毒感染并已出現損失或機密資料外泄等事件，金融機構應在事件發生后（）小時內向中國銀監會報告。

A.12 B.24 C.36 D.48 968.《電子銀行業務管理辦法》規定，金融機構聘請未經中國銀監會認定的安全評估機構實施電子銀行安全評估時，應于簽訂評估協議前（）周將擬聘用機構的有關情況報中國銀監會。

A.1 B.2 C.3 D.4 969..《電子銀行業務管理辦法》規定，本辦法實施前，經監管部門批準已經開辦網上銀行業務的金融機構應于本辦法實施后（）個月內將已開辦的電子銀行業務類型、開辦時間、審批文件等相關材料報中國銀監會。

A.1 B.2 C.3 D.6.970.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，符合性測試分為（）種形式。A.2 B.3 C.4 D.5

971.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，在測試抽樣過程中每月執行一次的業務或事項，抽樣量應保持在（）個之間。

A.1月2日 B.2月4日

C.2月6日 D.4月10日

972.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，在測試抽樣過程中每周執行一次的業務或事項，抽樣量應保持在（）個之間。

A.1月2日 B.2月4日

C.2月6日 D.4月10日

973.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，在測試抽樣過程中每日執行一次的業務或事項，抽樣量應保持在（）個之間。

A.10月20日 B.10月25日 C.15-20 D.4月10日

974.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，在測試抽樣過程中每日執行多次的業務或事項，全年10000次以上的，抽樣量應保持在()個以上。

A.30 B.40 C.50 D.100

975.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，內部控制過程評價的標準分為（）分。

A.50 B.100 C.500 D.1000 976.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,在內部控制過程評價的具體評分標準當中，當被評價對象的過程和風險已被充分識別時，可得該項分值的（）。A.10% B.20% C.30% D.50%

977.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,在內部控制過程評價的具體評分標準當中，當被評價對象的過程和風險已被充分識別，且被評價項目的過程和對風險的控制措施被規定并遵循要求時，可得該項分值的（）。A.10% B.20% C.30% D.50% 978.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,在內部控制過程評價的具體評分標準當中，當被評價對象的過程和風險已被充分識別，且被評價項目的過程和對風險的控制措施被規定并遵循要求，被評價項目的規定得到實施和保持時，可得該項分值的（）。

A.20% B.30% C.50% D.80%

979.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,銀監會對商業銀行法人機構整體評價時，總部占整體評價得分的（）。

A.60% B.50% C.40% D.70%

980.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,在內部控制過程評價的具體評分標準當中，當被評價對象的過程和風險已被充分識別、被評價項目的過程和對風險的控制措施被規定并遵循要求、規定得到實施和保持、被評價項目在實現風險控制的結果方面，控制措施有效且適宜的，可得該項分值（）。

A.50% B.70% C.80% D.100% 981.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,在內部控制過程評價的具體評分標準當中，當涉及到需要采取抽樣測試確定評價結論，下列說法錯誤的是（）。A.如果在抽樣范圍內未發現違規，該項評價得滿分

B.在抽樣范圍內，發現兩項以上違規（含兩項），該項評價不得分

C.僅發現一項違規的，應擴大一倍抽樣，在擴大抽樣范圍內未發現新的違規的，可得該評價項目分值的100%

D.僅發現一項違規的，應擴大一倍抽樣，在擴大抽樣范圍內又發現新的違規的，該評價項目不得分

982.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 商業銀行內部控制評價應根據過程評價和結果評價綜合確定內部控制體系的總分。其中，過程評價的權重為（）。

A.70% B.30% C.80% D.50% 983.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 商業銀行內部控制評價應根據綜合評價總分確定被評價機構的內部控制體系評價等級，分為（）級

A.2 B.3 C.4 D.5 984.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,內部控制體系連續在（）個評價期內得不到改善的機構，其內部控制評價等級應適當下調。

A.2 B.3 C.4 D.5 985.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 銀監會及其派出機構對商業銀行總部的評價，原則上每（）一次。

A.半年 B.1年 C.2年 D.3年

986.《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,銀監會及其派出機構對商業銀行不同層次分支機構的評價，每（）年一個評價周期。

A.1 B.2 C.3 D.5 987.《銀行抵債資產管理辦法》規定,銀行每個（）應至少組織一次對抵債資產的賬實核對。

A.周 B.月 C.季 D.年

988.《銀行抵債資產管理辦法》規定,不動產和股權應自取得日起（）內予以處置。

A.半年 B.1年 C.2年 D.3年 989.《銀行抵債資產管理辦法》規定,除股權外的其他權利應在其有效期內盡快處置，最長不得超過自取得日起的（）年。

A.半年 B.1年 C.2年 D.3年

990.《銀行抵債資產管理辦法》規定,動產應自取得日起（）內予以處置。A.半年 B.1年 C.2年 D.3年

991.《銀行抵債資產管理辦法》規定,拍賣抵債金額（）元（含）以上的單項抵債資產應通過公開招標方式確定拍賣機構。

A.100萬 B.500萬 C.1000萬 D.5000萬 992.《銀行抵債資產管理辦法》規定,銀行應當在每（）末對抵債資產逐項進行檢查，對預計可收回金額低于其賬面價值的，應當計提減值準備。A.周 B.月 C.季度 D.

993.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行對我國其他商業銀行債權的風險權重為（）%，其中原始期限四個月以內（含四個月）債權的風險權重為（）%。

A.10,0 B.20,0 C.30,0 D.40,0 994.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，銀行業金融機構應建立審計全系統經營管理行為的內部審計部門，可設立一名首席審計官負責全系統的審計工作。首席審計官由董事會任命并納入銀行業金融機構高級管理人員任職資格核準范圍，首席審計官崗位變動要事前向（）報告。

A.人民銀行 B.中國證監會

C.中國銀監會 D.中國保監會

995.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，董事會應建立激勵約束機制，對內部審計相關各方的盡職、履職情況進行考核評價，（），明確內部審計責任追究、免責的認定標準和程序。

A.建立內部審計工作問責制度 B.建立內部考核機制

C.建立責任追究制 D.建立激勵約束機制 996.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，董事會應對具有以下情節的（）和直接責任人追究責任：1.未執行審計方案、程序和方法導致重大問題未能被發現。2.對審計發現問題隱瞞不報或者未如實反映。3.審計結論與事實嚴重不符。4.對審計發現問題查處整改工作跟蹤不力。5.未按要求執行保密制度。6.其他有損銀行業金融機構利益或聲譽的行為。

A.審計委員會 B.首席審計官

C.內部審計部門負責人 D.高級管理層主要負責人

997.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，銀行業金融機構經檢查監督和責任認定，有充分證據表明內部審計部門和審計人員按照有關法律、法規、規章和本指引以及銀行業金融機構內部審計制度勤勉盡職地履行了職責，并及時報告了審查出的問題，在審計對象相關問題暴露時，（）。A.可免除內部審計部門和相關審計人員的責任

B.可視情況免除或部分免除內部審計部門和相關審計人員的責任

C.不能免除內部審計部門和相關審計人員的責任

D.應當承當相應的責任

998.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門有權及時、全面了解經營管理信息，并就有關問題向審計對象和相關人員進行（）。A.質詢、取證、審查 B.調查、質詢、取證 C.取證、調查及相關處理 D.調查、取證、處罰

999.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門（）或參加與內部審計部門職責有關的會議。

A.無權出席 B.有權列席

C.有權出席 D.無權列席

1000.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門可就風險管理、內部控制等有關問題提供咨詢服務，但（）或負責內部控制設計和經營管理決策與執行。

A.應該直接參與 B.不應直接參與 C.禁止直接參與 D.必要時可以參與

1001.根據《銀行業金融機構內部審計指引》,內部審計部門認為必要時有權向（）直接匯報審計發現。

A.董事會 B.股東大會 C.審計委員會 D.監事會

1002.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門和審計人員應嚴格按照審計程序和審計方法實施審計項目，并（）。

A.定期進行工作總結 B.不定期進行工作總結

C.不定期進行自我評估 D.定期進行自我評估

1003.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門應建立（），確保內部審計的客觀性。

A.內部審計人員的審計回避制度 B.高級管理人員的審計回避制度 C.風險管理制度及業務流程 D.內部審計報告制度

1004.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門應建立（），鼓勵內部審計人員取得注冊會計師、注冊內部審計師、注冊信息系統審計師等執業資格，以保證內部審計人員的專業勝任能力。

A.內部審計人員的審計回避制度 B.內部審計報告制度

C.內部審計人員后續培訓制度 D.風險管理制度

1005.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門根據工作需要，經（）批準后，可將部分內部審計項目外包，但需事先對外包機構的獨立性、客觀性和專業勝任能力進行評估。

A.股東大會 B.董事會 C.審計委員會 D.監事會

1006.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門應建立（），對審計對象提出異議的審計結論，由作出審計結論的審計機構的上級機構進行復議。

A.審計回避制度 B.高級管理人員的審計回避制度 C.審計復議制度 D.內部審計報告制度

1007.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，（）可聘請外部機構對內部審計部門的盡職情況進行評價，并保證外部檢查人員獨立于評價對象、具備專業勝任能力以及與評價對象沒有利益沖突。

A.審計委員會 B.董事會

C.股東會 D.高級管理層主要負責人

1008.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，銀行業金融機構應建立與（）體系相適應的內部審計報告制度和報告線路。A.交叉管理 B.橫向管理

C.垂直管理 D.縱向管理

1009.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，審計委員會應按（）向董事會報告審計工作情況，并通報高級管理層和監事會。

A. B.季度 C.半年 D.月

1010.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，首席審計官和內部審計部門應按季向董事會和高級管理層主要負責人報告審計工作情況。每年至少（）向董事會提交包括履職情況、審計發現和建議等內容的審計工作報告。

A.一次 B.二次 C.三次 D.四次 1011.根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行開展金融創新活動，應堅持（）的原則，遵守法律、行政法規和規章的規定。

A.合法合規 B.積極進取 C.市場化 D.風險自負 1012.根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行開展金融創新活動，應堅持（）原則，不得以排擠競爭對手為目的，進行低價傾銷、惡性競爭或其他不正當競爭。A.公平競爭 B.遵紀守法 C.市場化 D.風險自負 1013.根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行應制定有效的（），保護自主創新的金融產品和服務。

A.內部控制制度 B.知識產權保護戰略

C.風險防控政策 D.金融創新戰略 1014.根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行開展金融創新活動，應做到（）。董事會和高級管理層應通過有效手段，確保悉知本行的金融創新業務、運行情況以及市場狀況。

A.“認識你的業務” B.“認識你的風險”

C.“認識你的客戶” D.“認識你的交易對手” 1015.根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行開展金融創新活動，應做到（）。董事會和高級管理層應準確認識金融創新活動的風險，定期評估、審批金融創新活動的政策和各類新產品的風險限額，使金融創新活動限制在可控的風險范圍之內。

A.“認識你的業務” B.“認識你的風險”

C.“認識你的客戶” D.“認識你的交易對手” 1016.根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行開展金融創新活動，應做到（）。應明確目標客戶群，充分了解客戶的風險偏好、風險認知能力和承受能力，根據業務需要進行客戶評估，針對不同目標客戶群，提供不同的金融產品和服務。A.“認識你的業務” B.“認識你的風險”

C.“認識你的客戶” D.“認識你的交易對手” 1017.根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行開展金融創新活動，應做到（）。在開展涉及投資和交易業務時，應認真分析和研究交易對手的信用風險、市場風險和法律風險，做好交易對手風險的管理，特別是在市場環境發生重大變化時，要密切跟蹤交易對手的風險狀況，采取有效的應對措施。

A.“認識你的業務” B.“認識你的風險”

C.“認識你的客戶” D.“認識你的交易對手” 1018.根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行（）負責制定金融創新發展戰略及與之相適應的風險管理政策，并監督戰略與政策的執行情況。

A.股東大會 B.行長 C.董事 D.董事會 1019.根據《商業銀行金融創新指引》，董事會要確保（）有足夠的資金和合格的專業人才，以有效實施戰略并管理創新過程中帶來的風險。

A.監事會 B.審計委員會

C.風險管理委員會 D.高級管理層

1020.根據《商業銀行金融創新指引》，（）要確保金融創新的發展戰略和風險管理政策與全行整體戰略和風險管理政策相一致。

A.董事會 B.董事 C.行長 D.股東大會

1021.根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行推出金融創新產品和服務，應做到（），制定與每一類業務相適應的操作規程、內部管理制度和客戶風險提示內容。

A.市場先行 B.制度先行

C.客戶至上 D.風險至上

1022.根據《商業銀行金融創新指引》，（）負責執行董事會制定的金融創新發展戰略和風險管理政策。

A.監事會 B.審計委員會

C.風險管理委員會 D.高級管理層

1023.根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行應加大對金融創新的信息科學技術投入，建立有效的創新業務技術支持系統和管理信息系統，保證數據信息的完整性、（）。

A.準確性 B.安全性 C.及時性 D.可靠性 1024.根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行應結合本行實際，建立和完善以客戶為中心的（），有效整合客戶信息。

A.客戶資料反饋系統 B.客戶關系管理系統

C.客戶財務管理系統 D.客戶狀況分析系統

1025.根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行應嚴格界定和區分銀行資產和（），進行有效的風險隔離管理。

A.代理資產 B.客戶資產 C.委托資產 D.實物資產

1026.根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行應遵守法律法規的要求及與客戶的約定，履行必要的（）義務。

A.保密 B.解釋 C.告知 D.調查 根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行應建立適合創新服務需要的（），1027.做好客戶對于創新產品和服務的適合度評估，引導客戶理性投資與消費。A.客戶資產目錄 B.客戶財務狀況分析報告 C.客戶投資賬戶 D.客戶資料檔案

1028.根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行董事會和（）應將金融創新活動的風險管理納入全行統一的風險管理體系。

A.監事會 B.審計委員會

C.風險管理委員會 D.高級管理層

1029.根據《商業銀行金融創新指引》，董事會下設的（）應將金融創新活動的風險和其他傳統業務的風險進行統一管理，制定恰當的風險管理程序和風險控制措施，清楚地界定各業務條線和相關部門的具體責任。

A.監事會 B.審計委員會

C.風險管理委員會 D.高級管理層 1030.根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行應通過有效的（），建立健全風險管理架構，充分識別、計量、監測和控制各類金融創新活動帶來的風險。A.信息反饋系統 B.管理信息系統

C.財務管理系統 D.信息分析系統

1031.《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構應在經董事會或其他決策機構審查后向銀監會及其派出機構報送信息系統風險管理報告，頻率為（）。

A.一季一次 B.半年一次

C.一年一次 D.兩年一次

1032.《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構應與以下哪個監管部門積極配合，做好信息系統風險監督檢查工作，并按照監管意見進行整改。（）

A.中國人民銀行及其派出機構 B.銀監會及其派出機構

C.有國家資質的外部審計部門 D.會計師事務所

1033.銀行業金融機構信息系統風險管理責任人應為（）

A.法定代表人或主要負責人

B.信息科技管理委員會主要負責人

C.風險管理委員會主要負責人

D.其他負責風險監督的專業委員會主要負責人

1034.銀行業金融機構應建立健全信息系統相關的規章制度、技術規范、操作規程等；明確與信息系統相關人員的職責權限，建立制約機制，實行（）授權。

A.唯一 B.有效 C.最小 D.最大

1035.《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，省域數據中心至少應達到國家（）類機房標準。A.A B.B C.C D.D 1036.銀行業金融機構與信息系統相關的電子設備的選型、購置、登記、保養、維修、報廢等應嚴格執行相關規程，選用的設備應經過技術論證，測試性能應符合（）有關標準。

A.中國人民銀行 B.中國銀行業監督管理委員會

C.國際 D.國家

1037.銀行業金融機構應建立完善的（），監測和管理通信線路及網絡設備，保障網絡安全穩定運行。A.網管中心 B.風險控制中心 C.網絡監控中心 D.信息管理中心

1038.《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構省域數據中心至少實現()。

A.異地災備 B.異地數據實時備份

C.數據異地實時保存 D.數據備份異地保存 1039.銀行業金融機構哪個部門根據本機構業務發展戰略，在充分進行市場調查、產品效益分析的基礎上制定信息系統研發項目可行性報告。（）

A.技術部門 B.業務部門

C.管理部門 D.風險部門

1040.銀行業金融機構在信息系統投產后一定時期內，應組織對系統的（），并根據結果及時對系統功能進行調整和優化。

A.后評價 B.檢查 C.調試 D.維護

1041.銀行業金融機構的信息系統外包風險管理應當符合（）標準和策略，并應建立針對外包風險的應急計劃。

A.研發管理 B.技術管理 C.規劃管理 D.風險管理

1042.銀行業金融機構將敏感的信息系統，以及其他涉及國家秘密、商業秘密和客戶隱私數據的管理與傳遞等內容進行外包時，應遵守國家有關法律法規，符合（）的有關規定，經過董事會或其他決策機構批準，并在實施外包前報銀監會及其派出機構和法律法規規定需要報告的機構備案。

A.國際 B.國家 C.銀監會 D.人民銀行 1043.《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，總體風險審計是指對本機構所有信息系統共有的公共部分進行審計，實施總體風險控制。根據信息系統的總體風險狀況確定審計頻率，但至少（）審計一次。

A.每一年 B.每二年 C.每三年 D.每四年 1044.信息系統風險審計應包括：（）、系統審閱和專項風險審計。

A.系統風險審計 B.總體風險審計

C.研發風險審計 D.外包風險審計

1045.《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，投產前的系統審閱是指審計人員采用（）形式，對信息項目開發過程中所提交的有關文檔資料進行審閱

A.非現場 B.現場 C.審計 D.特殊 1046.《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，投產后的系統審閱是指在信息系統投入生產一段時間后進行的審計，旨在評估對信息系統各項風險的控制是否恰當，能否實現預定的設計目標。投產后的系統審閱應在信息系統投入生產（）后進行。

A.1個月 B.2個月 C.3個月 D.6個月 1047.（）是指對被審計單位發生信息安全事故進行的調查、分析和評估，或原有信息系統進行重大結構調整的審計，或審計部門認為需要對信息系統某項專題進行審計。

A.總體風險審計 B.系統審閱

C.專項風險審計 D.系統風險審計

1048.銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，中介機構根據銀監會或其派出機構委托或授權對銀行業金融機構進行審計時，應出示（）

A.委托授權書 B.檢查意見書

C.工作證件 D.資質證明

1049.《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，中介機構根據授權出具的審計報告經（）審閱確定后具有法律效力

A.內部審計部門 B.內部風險部門 C.銀監會及其派出機構 D.人民銀行

1050.《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構信息系統的變更應符合以下哪項要求：（）

A.具備各種詳細的日志信息，包括交易日志和審計日志等，以便維護和審計； B.應采用軟件工具精確判斷變更的真實位置和內容，形成變更內容核實清單，實 現真實、有效、全面的檢驗；

C.除對信息系統設備和系統環境的維護外，對軟件或數據的維護必須通過特定的應用程序進行，添加、刪除和修改數據應通過柜員終端，不得對數據庫進行直接操作；

D.提供維護的統計和報表打印功能；

1051.《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構信息科技部門依據項目功能說明書分別編寫項目總體技術框架、項目設計說明書，設計和編碼應符合（）的要求。

A.項目需求說明書 B.項目技術說明書

C.項目功能說明書 D.項目可行性報告

1052.《中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》規定，能辨別面額，票面剩余（）（含）以上，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，金融機構應向持有人按原面額全額兌換。

A.三分之一 B.三分之二 C.二分之一 D.四分之三

1053.中間業務中適用備案制的業務主要是（）的中間業務。

A.不形成或有資產、或有負債 B.形成或有資產、或有負債

C.重要 D.各類代理保險方面

1054.《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》 規定,集團客戶授信遵循以下原則（）

A.安全性、效益性、流動性 B.有效性、及時性、審慎性 C.統一性、適度性、預警性 D.安全性、統一性、全面性 1055.《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》規定,商業銀行在對集團客戶授信時，應在授信協議中約定，要求集團客戶及時報告受信人凈資產（）以上關聯交易的情況。

A.8% B.10% C.15% D.20% 1056.《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定，金融企業可參照比例計提專項準備，可疑類計提比例為（）。

A.2% B.25% C.50% D.100%

1057.《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定，次級和可疑類資產的損失準備，計提比例可以上下浮動（）。

A.2% B.5% C.10% D.20% 1058.《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定，被投資單位持續（）年發生虧損時，有市價長期投資應當計提減值準備。

A.2 B.3 C.4 D.5 1059.《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定，金融企業總部及分支機構應于每季度終了后（）天內向主管財政部門提供其呆賬準備提取情況。

A.7 B.15 C.30 D.60 1060.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，銀行業金融機構應建立審計全系統經營管理行為的內部審計部門，可設立一名首席審計官負責全系統的審計工作。首席審計官由董事會任命并納入銀行業金融機構高級管理人員任職資格核準范圍，首席審計官崗位變動要事前向（）報告。

A.人民銀行 B.中國證監會 C.中國銀監會 D.中國保監會 1061.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，銀行業金融機構內部審計的目標是，保證國家有關經濟金融法律法規、方針政策、監管部門規章的貫徹執行；在銀行業金融機構風險框架內，促使風險控制在可接受水平；（）。

A.促進銀行業合規經營。

B.提高銀行業經營管理水平。

C.改善銀行業金融機構的運營，增加價值。

D.改善銀行業金融機構經營活動。

1062.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，銀行業金融機構應當以（）明確賦予內部審計部門履行職責所必需的權限。

A.監事會形式 B.股東大會形式

C.制度形式 D.董事會形式

1063.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，審計委員會對董事會負責，根據董事會授權組織指導內部審計工作。審計委員會應（）召開會議，并可視需要邀請高級管理層人員列席。

A.適時 B.定期 C.不定期 D.選擇時間

1064.《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定,在考慮一般準備的計提比例時，原則上一般準備余額不低于風險資產期末余額的（）。

A.1% B.2% C.5% D.10% 1065.《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定,金融企業應當按（）對各項債權和股權資產進行檢查，分析各項債權和股權資產的可收回性。

A.周 B.月 C.季 D.年

1066.《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定，金融企業可參照比例計提專項準備，關注類計提比例為（）。

A.1% B.2% C.25% D.30% 1067.根據《銀行業金融機構內部審計指引》，董事會應建立激勵約束機制，對內部審計相關各方的盡職、履職情況進行考核評價，（），明確內部審計責任追究、免責的認定標準和程序。

A.建立內部審計工作問責制度 B.建立內部考核機制 C.建立責任追究制 D.建立激勵約束機制

第五篇：金融高管任職資格考試

2011金融機構高級管理人員任職資格考試題庫最新版4175道題目，分為單選題、多選題、判斷題三種類型，先上傳部分題目，有需要的請聯系：QQ:616353637

這是部分題庫…

0099 '《擔保法》規定，抵押權不得與債權分離而單獨轉讓或者作為其他債權的擔保。（）', 標準答案 'Y');

0100 '《擔保法》規定，保證人與債權人應當以書面形式訂立保證合同。（）', 標準答案 'Y');

0101 '《擔保法》規定，當事人在保證合同中約定，債務人不能履行債務時，由保證人承擔保證責任的，為連帶責任保證。（）', 標準答案 'N');

0102 '《擔保法》規定，訂立抵押合同時，抵押權人和抵押人在合同中可以約定在債務履行期屆滿抵押權人未受清償時，抵押物的所有權轉移為債權人所有。（）', 標準答案 'N');0103 '根據《擔保法》規定，以（）出質的質押合同自登記時生效。A、依法可以轉讓的股票B、以著作權中的財產權C、存款單D、依法可以轉讓的商標專用權中的財產權', 標準答案 'ABD');

0104 '《擔保法》所稱保證合同、抵押合同、質押合同、定金合同，包括（）。A、單獨訂立的書面合同B、當事人之間的具有擔保性質的信函C、當事人之間的具有擔保性質的傳真

D、主合同中的擔保條款', 標準答案 'ABCD');

0105 '根據《擔保法》有關質物保管的規定，以下說法正確的是（）。A、質權人負有妥善保管質物的義務。B、因保管不善致使質物滅失或者毀損的，質權人應當承擔民事責任。C、質權人不能妥善保管質物可能致使其滅失或者毀損的，出質人可以要求質權人將質物提存，或者要求返還質物。D、質物有損壞或者價值明顯減少的可能，足以危害質權人權利的，質權人可以要求出質人提供相應的擔保。', 標準答案 'ABD');

0106 '根據《擔保法》，以無地上定著物的土地使用權向兩個以上債權人抵押，并且已經辦理抵押登記，則拍賣、變賣所得的價款按照以下規定清償（）。A、按照抵押物登記的先后順序清償B、抵押物登記順序相同的，按照債權比例清償C、按照抵押合同簽訂時間的先后順序清償D、抵押合同簽訂時間順序相同的，按照債權比例清償', 標準答案 'AB');

0107 '根據《擔保法》有關抵押物價值的規定，以下說法正確的是（）。A、抵押物價值減少時，抵押權人有權要求抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與減少的價值相當的擔保B、抵押人的行為足以使抵押物價值減少的，抵押權人有權要求抵押人停止其行為C、抵押人對抵押物價值減少無過錯的，抵押權人只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內要求提供擔保

D、抵押物價值未減少的部分，仍作為債權的擔保', 標準答案 'ABCD');

0108'依照《中華人民共和國公司法》規定，有下列情形之一的，不得擔任公司的董事、監事、高級管理人員（）。A、因貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟

秩序，被判處刑罰，執行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權利，執行期滿未逾五年

B、擔任破產清算的公司、企業的董事或者廠長、經理，對該公司、企業的破產負有個人責任的，自該公司、企業破產清算完結之日起未逾三年C、擔任因違法被吊銷營業執照、責令關閉的公司、企業的法定代表人，并負有個人責任的，自該公司、企業被吊銷營業執照之日起未逾三年D、個人所負數額較大的債務到期未清償。公司違反前款規定選舉、委派董事、監事或者聘任高級管理人員的，該選舉、委派或者聘任無效', 標準答案 'ABCD');0109'依照《中華人民共和國公司法》規定，關于公司利潤說法正確的是（）。A、公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的百分之十列入公司法定公積金B、公司法定公積金累計額為公司注冊資本的百分之三十以上的，可以不再提取C、公司法定公積金累計額為公司注冊資本的百分之五十以上的，可以不再提取D、公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東會或者股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金', 標準答案

'ACD');

0110'依照《中華人民共和國公司法》規定，關于違反本法規定，虛報注冊資本、提交虛假材料或者采取其他欺詐手段隱瞞重要事實取得公司登記的說法正確的是（）。A、由公司登記機關責令改正，對虛報注冊資本的公司，處以虛報注冊資本金額百分之五以上百分之十五以下的罰款B、對提交虛假材料或者采取其他欺詐手段隱瞞重要事實的公司，處以五萬元以上五十萬元以下的罰款C、情節嚴重的，撤銷公司登記或者吊銷營業執照 D、情節嚴重的，處以刑事責任', 標準答案 'ABC');

0111'依照公司法設立的股份有限公司，必須在公司名稱中標明股份有限公司或者股份公司字樣。', 標準答案 'Y');

0112'公司以其主要辦事機構所在地為住所。', 標準答案 'Y');

0113'公司可以設立子公司，子公司不具有法人資格，不能依法獨立承擔民事責任。', 標準答案 'N');

0114'公司可以向其他企業投資，可以成為對所投資企業的債務承擔連帶責任的出資人。', 標準答案 'N');

0115'監事的任期每屆為三年。監事任期屆滿，不可以連任。', 標準答案 'N');

0116'監事不可以列席董事會會議，也不可以對董事會決議事項提出質詢或者建議。', 標準答案 'N');

0117'在中華人民共和國境內設立的（）適用《商業銀行操作風險管理指引》。A.外商獨資銀行B.財務公司C.貨幣經紀公司D.保險公司', 標準答案 'A');

0118'《商業銀行操作風險管理指引》定義的操作風險包含下列（）內容。A.法律風險 B.策略風險C.聲譽風險D.政策風險', 標準答案 'A');

0119'（）依法對商業銀行的操作風險管理實施監督檢查，評價商業銀行操作風險管理的有效性。A.中國人民銀行 B.中國銀行業監督管理委員會C.商業銀行董事會D.商業銀行高級管理層', 標準答案 'B');

0120'一人有限責任公司的注冊資本最低限額為人民幣五萬元。', 標準答案 'N');

0121'中國銀行業監督管理委員會依法對商業銀行的操作風險管理實施監督檢查，評價商業銀行操作風險管理的（）。A.可行性B.有效性C.真實性D.安全性', 標準答案 'B');0122'國有獨資公司不設股東會，由國有資產監督管理機構行使股東會職權。', 標準答案 'Y');

0123'商業銀行（）承擔監控操作風險管理有效性的最終責任。A.高級管理層B.經營管理層C.董事會D.監事會', 標準答案 'C');

0124'股東向股東以外的人轉讓股權，無須經其他股東過半數同意。', 標準答案 'N');0125'商業銀行的（）負責執行董事會批準的操作風險管理戰略、總體政策及體系。A．監事會B．高級管理層C．理事會D．董事長', 標準答案 'B');

0126'股份有限公司的設立，只能采取募集設立的方式。', 標準答案 'N');

0127'在操作風險的日常管理方面，（）對董事會負最終責任。A．高級管理層B.董事長C．監事會D．職能部門 ', 標準答案 'A');

0128'有限責任公司變更為股份有限公司時，折合的實收股本總額可以高于公司凈資產額。', 標準答案 'N');

0129'商業銀行（）對操作風險的管理情況負直接責任。A．董事會B．監事會C．高級管理層D．相關部門', 標準答案 'D');

0130'股東出席股東大會會議，所持每一股份有一表決權。但是，公司持有的本公司股份沒有表決權。', 標準答案 'Y');

0131'商業銀行的()應定期檢查評估本行的操作風險管理體系運作情況。A.法律部門B.內

審部門C.人力資源部門D.合規部門', 標準答案 'B');

0132'股份有限公司設董事會，其成員為五人至十九人。', 標準答案 'Y');

0133'商業銀行的內審部門應定期檢查評估本行的操作風險管理體系運作情況，并向（）報告操作風險管理體系運行效果的評估情況。A.高級管理層B.董事會C.監事會D.股東代表大會', 標準答案 'B');

0134'董事、高級管理人員可以兼任監事。', 標準答案 'N');

0135'商業銀行應當制定適用于（）的操作風險管理政策。A.前臺業務部門B.資金業務部門C.信貸業務部門D.全行', 標準答案 'D');

0136'股票發行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，還可以低于票面金額。', 標準答案 'N');

0137'下列（）不是商業銀行對操作風險進行管理的方法。A.評估操作風險和內部控制

B.損失事件的報告和數據收集C.新產品和新業務的風險評估D.在金融市場進行保值交易，防范風險', 標準答案 'D');

0138'根據《商業銀行操作風險管理指引》，業務復雜及規模較大的商業銀行，應采用更加先進的風險管理方法，根據()操作風險的特點有針對性地進行管理。A.前臺業務B.資金業務C.各業務線D.信貸業務', 標準答案 'C');

0139'根據《商業銀行操作風險管理指引》，商業銀行應當制定有效的程序，定期監測并報告操作風險狀況和（）情況。A.業務發展B.重大損失C.風險管理D.內部控制', 標準答案 'B');

0140'企業法人不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，或者有明顯