第一篇：銀行高管任職資格考試——簡答

四、簡答題

1、銀行業金融機構應如何加強對流動性風險的管理？

（1）訂立流動性風險管理及監控制度。應制定流動性風險管理結構，以便能有效地推行流動性風險管理策略、政策與程度，清楚制定流動性風險管理的權限、職責與架構，有充分識別、量度與控制流動性風險的管理信息系統及其他系統，制定有關流動性風險管理程序的有效內部管控制度。

（2）維持足夠的高質流動資產。銀行必須維持足夠的流動資金以確保能履行其將會到期或可能到期的償付責任。

（3）分散資金來源。要監測流動資金來源占整體資金的比例，客戶存款占整體資金的比例，資金到期日的分散程度。

（4）設立應變計劃。應制定正式的應變計劃，載明處理流動性風險危機的策略及在緊急情況下填補現金流量赤字的程序。銀行并應維持充裕的高質流動資產，以應付可能發生的資金危急。

2、什么是金融市場、貨幣市場、資本市場？

（1）金融市場是從事同業拆借、買賣有價證券、推銷和購買保險產品、進行金融衍生工具交易等活動的場所。

（2）貨幣市場是經營一年以內短期資金融通的金融市場，包括同業拆借市場、票據貼現市場、回購市場和短期信貸市場等。

（3）資本市場是指證券融資和經營一年以上中長期資金信貸的金融市場，包括股票市場、債券市場、基金市場和中長期信貸市場等。

3、什么是資金結算？資金結算分為哪幾類？

（1）資金結算是指社會各部門、各單位或個人之間由商品交易、勞務供應等經濟往來所引起的貨幣收付行為。

（2）資金結算分為現金結算和非現金結算。

4、什么是貨幣政策？它包括哪些要素？

（1）貨幣政策是中央銀行運用貨幣政策工具，調節貨幣供求以實現宏觀經濟調控目標的方針和策略的總稱。

（2）貨幣政策的要素包括貨幣政策最終目標、貨幣政策中介目標、貨幣政策工具和貨幣政策傳導機制等內容。

5、我國現行的貨幣政策工具有哪些？

（1）要求金融機構按照規定的比例交存存款準備金

（2）確定中央銀行基準利率

（3）為在中國人民銀行開立帳戶的金融機構辦理再貼現

（4）向商業銀行提供貸款

（5）在公開市場上買賣國債和其他政策債券及外匯

（6）國務院確定的其他貨幣政策工具。

6、銀行會計核算應遵循哪些重要原則？

（1）真實性原則

（2）及時性原則

（3）權責發生制原則

（4）謹慎性原則

（5）歷史成本原則

7、商業銀行存款及柜臺業務內部控制的重點是什么？

對基層營業網點、要害部位和重點崗位實施有效監控，嚴格執行賬戶管理、會計核算制度和各項操作規程，防止內部操作風險和違規經營行為，防止內部挪用、貪污以及洗錢、金融詐騙、逃匯、騙匯等非法活動，確保商業銀行和客戶資金的安

8、權責發生制原則的主要內容是什么？

權責發生制是按照收入和支出是否已經發生為標準來確定本期收入和支出的一種方法。按照權責發生制，凡在本期內發生的一切收入和支出，不論其款項是否在本期內收到或付出，都計入本期收支反之，不在本期內發生的收入和支出，即使其款項在本期內收到或付出，也不計入本期收支。

9、什么是外匯儲備，其功能有哪些？

外匯儲備通常是指由各國官方持有的、可以自由支配和自由兌換的儲備貨幣，是一國國際儲備的主要組成部分和國家宏觀調控實力的重要標志。功能包括：（1）調節國際收支，保證對外支付（2）干預外匯市場，穩定本幣匯率（3）維護國家信譽，提高對外融資能力（4）增強綜合國力和抵抗風險的能力。

10、新資本協議提出的銀行風險監管“三大支柱”是指什么？

（1）最低資本要求（2）監管當局的監督檢查（3）市場約束。

11、貼現與貸款有何主要區別？

（1）貸款是貨幣資金的借貸形式，而貼現是銀行買進未到期票據的行為。

（2）貸款是到期收取利息，而貼現利息則是在貼現時就預先扣收了。

（3）貸款要到期才能還本付息，而票據在銀行辦理貼現后可以轉貼現或再貼現，融通資金靈活。

（4）普通貸款中，貸款對象是銀行的債務人，而貼現時，貼現申請人并不是銀行的債務人。

（5）貸款期限有短期、中期、長期之分，而貼現期限從貼現之日起到票據到期日止最長不得超過6個月。

12、結合實際，談談在對中長期授信需求進行風險分析時，重點應關注哪些方面？

客戶當前的現金流量利率風險客戶的勞資情況法規和政策變動可能給客戶帶來的影響客戶的投資或負債率過大，影響其還款能力原材料短缺或變質第二還款來源情況惡化市場變化競爭能力及其變化高管層組成及變化產品質量可能導致產品銷售的下降匯率波動對進出口原輔料及產成品帶來的影響經營不善導致的盈利下降。

13、結合實際談談不良貸款形成原因有哪些？應如何加強不良貸款的管理？

成因：（1）社會原因。社會投資體制不完善，投資膨脹時有發生行政干預使非正常貸款成倍增加金融市場欠發達，限制了貸款風險的防范與轉化。

（2）企業原因。企業經營管理不善，效益不佳，拖欠銀行貸款企業兼并、轉制或破產時，銀行債權難以落實企業多頭開戶或現金交易，資金體外循環，不利于收貸。

（3）銀行原因。銀行債權約束軟化風險管理機制虛化員工法制觀念淡薄內部管理存有漏洞。

如何加強管理：

（1）建立不良貸款管理責任制

（2）建立和完善不良貸款的認定程序

（3）建立和完善不良貸款的款考核制度

（4）加大清收力度

（5）按照規定沖銷呆帳貸款。

14、銀行業金融機構內部控制制度包括哪些主要內容？

（1）建立嚴密有效的組織結構。商業銀行應按決策系統、執行系統、監督反饋系統相互制衡的原則進行內部控制組織結構的設置。

（2）建立相互獨立、相互制約的業務部門和明確的職責分工。各項業務開展至少要有兩人或兩個部門參與記錄、核算和管理，各業務部門職責分工明確，要有相對獨立性。

（3）建立完善嚴密的會計控制制度。商業銀行要按照規范化、授權分責、監督制約、賬務核對、安全謹慎的原則建立嚴密的會計控制制度。會計記錄、財務處理、成果核算要完全獨立，并嚴密按照財務會計法規、制度、準則進行。

（4）建立審慎的資金交易、衍生工具交易、信貸資金風險控制制度。

（5）建立嚴格的授權審批制度。商業銀行應根據各種業務經營活動性質及功能，建立統一法人管理和法人授權授信為主要特征的內部授權授信管理制度。對其分支機構的授權授信要定期檢查，確保授權授信適度和被遵照執行。

（6）建立合理有序的內部稽核檢查制度。商業銀行各級機構均應建立稽核機構 應以規章制度保證稽核機構的權威性和獨立性，稽核部門應實行派駐制，只對法人負責要保證一定的稽核面和稽核質量，稽核人員的數量和質量要以保證稽核任務需要為原則。

（7）建立行之有效的員工管理制度。包括對高級管理人員、中層管理人員和一般員工的管理。目標是要建立起優勝劣汰、獎優罰劣的激勵機制和恪盡職守的約束機制。

（8）建立高度完善和先進的計算機管理體系。要建立計算機風險控制制度，對計算機系統的項目立項、設計、開發、試測、運行、維護等全部過程嚴格管理，嚴格各類人員的權限劃分。要建立計算機風險控制系統，將風險控制制度、指標及規程等項內容進行計算機程序化處理，形成一個完整的系統，然后將其應用于風險管理之中，以實現高效、客觀、公正之目標。

15、簡析銀行業金融機構面臨的金融風險主要有哪些？

（1）信用風險。是指借款人不履行債務或投資交易對手不做交割等情況導致銀行遭受損失的可能性。

（2）市場風險。是指市場價格的變動，導致銀行資金面臨損失的可能性。

（3）利率風險。是指銀行的財務狀況在利率出現不利的波動時所面臨的風險。

（4）流動性風險。是指銀行無力為負債的減少或資產的增加提供融資，即當銀行流動性不足時，它無法以合理的成本迅速增加負債或變現資產獲得足夠的資金，從而影響其盈利水平。

（5）操作風險。是指日常經營中因各種人為的失誤、欺詐及自然災害、意外事故引起的風險。

（6）國家和轉移風險。在國際信貸業務中，由于借款人所在國的經濟、社會和政治環境方面的惡化或動蕩給金融機構帶來的損失。

（7）法律風險。是指當銀行的正常業務經營與法規變化不相適應時，銀行就不得不轉變經營決策而導致損失的風險。

（8）聲譽風險。是指銀行操作上的失誤、違反有關法規和其他問題而使銀行在聲譽上可能造成的不良影響。

16、試述金融機構內部控制的重要意義。

（1）加強金融業的內部控制，有利于國家的金融方針政策在金融機構中得到有效貫徹執行，使金融機構經營保持正確的方向，各項業務的開展都在國家現行政策法規、制度的約束之下，從而避免或減少銀行經營中的違規經營問題。

（2）加強金融業的內部控制，有利于實現金融資產的安全、完整和增值，保證金融業目標的實現。

（3）加強金融業的內部控制，有利于實現金融機構業務運作的規范化、科學化和程序化，有效抵制來自行政、人情等方面的干擾，增強業務運作的透明度，發現問題及時采取措施，將風險有效控制在一定范圍內。

（4）加強金融業的內部控制，有利于明確各職能部門及其員工的職責范圍，實現決策、執行、監督三分離，增強自我約束、自律管理 能力，減少其管理風險。

（5）加強金融業的內部控制，有利于查錯防弊，堵塞漏洞，不給金融犯罪分子作案機會，嚴把各項制度關，防范金融風險。

17、依據《商業銀行法》，商業銀行可以經營的業務有哪些？

（1）吸收公眾存款

（2）發放短期、中期和長期貸款

（3）辦理國內外結算

（4）辦理票據承兌與貼現

（5）發行金融債券

（6）代理發行、代理兌付、承銷政府債券

（7）買賣政府債券、金融債券

（8）從事同業拆借

（9）買賣、代理買賣外匯

（10）從事銀行卡業務

（11）提供信用證服務及擔保

（12）代理收付款項及代理保險業務

（13）提供保管箱服務

（14）經國務院銀行業監督管理機構批準的其他業務。經營范圍由商業銀行章程規定，報國務院銀行業監督管理機構批準。商業銀行經中國人民銀行批準，可以經營結匯、售匯業務。

18、設立商業銀行，應當具備哪些條件？

（1）有符合《商業銀行法》和《公司法》規定的章程

（2）有符合本法規定的注冊資本最低限額

（3）有具備任職專業知識和業務工作經驗的董事、高級管理人員

（4）有健全的組織機構和管理制度

（5）有符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施。

（6）設立商業銀行，還應當符合其他審慎性條件。

19、設立商業銀行分支機構，申請人應當向國務院銀行業監督管理機構提交哪些文件、資料？

（1）申請書，申請書應當載明擬設立的分支機構的名稱、營運資金額、業務范圍、總行及分支機構所在地等

（2）申請人最近二年的財務會計報告

（3）擬任職的高級管理人員的資格證明

（4）經營方針和計劃

（5）營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施的資料

（6）國務院銀行業監督管理機構規定的其他文件、資料。

20、商業銀行有哪些變更事項，應當經國務院銀行業監督管理機構批準？

（1）變更名稱

（2）變更注冊資本

（3）變更總行或者分支行所在地

（4）調整業務范圍

（5）變更持有資本總額或者股份總額百分之五以上的股東

（6）修改章程

（7）國務院銀行業監督管理機構規定的其他變更事項。

（8）更換董事、高級管理人員時，應當報經國務院銀行業監督管理機構審查其任職資格。

21、請問有哪些情形的人員，不得擔任商業銀行的董事、高級管理人員？

（1）因犯有貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產罪或者破壞社會經濟秩序罪，被判處刑罰，或者因犯罪被剝奪政治權利的（2）擔任因經營不善破產清算的公司、企業的董事或者廠長、經理，并對該公司、企業的破產負有個人責任的（3）擔任因違法被吊銷營業執照的公司、企業的法定代表人，并負有個人責任的（4）個人所負數額較大的債務到期未清償的。

22、按照《商業銀行法》規定，商業銀行的工作人員不得有哪些行為？

（1）利用職務上的便利，索取、收受賄賂或者違反國家規定收受各種名義的回扣、手續費

（2）利用職務上的便利，貪污、挪用、侵占本行或者客戶的資金

（3）違反規定徇私向親屬、朋友發放貸款或者提供擔保

（4）在其他經濟組織兼職

（5）違反法律、行政法規和業務管理規定的其他行為。

23、什么是保證？保證擔保的范圍？

是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。

保證擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用。保證合同另有約定的，按照約定。

24、什么是匯票和支票？

匯票是出票人簽發的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。

支票是出票人簽發的，委托辦理支票存款業務的銀行或者其他金融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。

25、債權人在破產申請受理前對債務人負有債務的，哪些情形不得向管理人主張抵銷？

（1）債務人的債務人在破產申請受理后取得他人對債務人的債權的。

（2）債權人已知債務人有不能清償到期債務或者破產申請的事實，對債務人負擔債務的但是，債權人因為法律規定或者有破產申請一年前所發生的原因而負擔債務的除外。

（3）債務人的債務人已知債務人有不能清償到期債務或者破產申請的事實，對債務人取得債權的但是，債務人的債務人因為法律規定或者有破產申請一年前所發生的原因而取得債權的除外。

26、什么是洗錢？洗錢的行為有哪些？

洗錢是指犯罪分子通過銀行或其他金融機構將非法獲得的贓款通過轉移、兌換、購買金融票據或直接投資而掩蓋其非法來源和性質，使其非法資產合法化的行為。

洗錢的行為主要有：（1）提供資金帳戶（2）協助將財產轉換為現金或金融票據（3）通過轉帳或其他結算方式協助資金轉移（4）協助將資金匯往境外（5）以其他方式掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質和來源。

27、論述金融創新和金融風險的含義及其相互關系。

（1）金融創新是金融領域內各種要素實行新的組合。具體講，就是指金融機構和金融管理當局出于對微觀和宏觀利益的考慮而對金融機構、金融制度、金融業務、金融工具以及金融市場等方面所進行的創新性的變革和開發活動。

（2）金融風險是指金融在貨幣資金的借貸和經營過程中，由于各種不確定性因素的影響，使得預期收益和實際收益發生偏差，從而發生損失的可能性。

（3）二者關系：一方面，金融創新具有轉移和分散金融風險的功能另一方面，金融創新也帶來了新的金融風險。

28、對商業銀行哪些重點機構和客戶納為銀監部門不良資產監測的的范圍？

重點機構包括：不良貸款率前5名的銀行分支機構不良貸款余額不減反增或不良貸款率不降反升的銀行分支機構非信貸資產預計損失率前5名的銀行分支機構表外業務管理混亂、發生違法違規行為的銀行分支機構。

重點客戶包括：不良貸款余額在億元以上的客戶及擁有5家以上關聯企業、合計貸款余額在億元以上的集團客戶。

29、商業銀行關聯交易管理的主要有哪些制度？

答：①董事會經營決策機構對關聯交易的監督管理②關聯交易控制委員會的職責和人員組成，關聯方的信息收集與管理③關聯方的報告與承諾、識別與確認制度④關聯交易的種類和定價政策、審批程序和標準，回避制度⑤內部審計監督，信息披露、處罰辦法。

30、商業銀行對集團客戶授信應遵循什么原則？

（1）統一原則。商業銀行對集團客戶授信實行統一管理，集中對集團客戶 6

第二篇：金融高管任職資格考試

2011金融機構高級管理人員任職資格考試題庫最新版4175道題目，分為單選題、多選題、判斷題三種類型，先上傳部分題目，有需要的請聯系：QQ:616353637

這是部分題庫…

0099 '《擔保法》規定，抵押權不得與債權分離而單獨轉讓或者作為其他債權的擔保。（）', 標準答案 'Y');

0100 '《擔保法》規定，保證人與債權人應當以書面形式訂立保證合同。（）', 標準答案 'Y');

0101 '《擔保法》規定，當事人在保證合同中約定，債務人不能履行債務時，由保證人承擔保證責任的，為連帶責任保證。（）', 標準答案 'N');

0102 '《擔保法》規定，訂立抵押合同時，抵押權人和抵押人在合同中可以約定在債務履行期屆滿抵押權人未受清償時，抵押物的所有權轉移為債權人所有。（）', 標準答案 'N');0103 '根據《擔保法》規定，以（）出質的質押合同自登記時生效。A、依法可以轉讓的股票B、以著作權中的財產權C、存款單D、依法可以轉讓的商標專用權中的財產權', 標準答案 'ABD');

0104 '《擔保法》所稱保證合同、抵押合同、質押合同、定金合同，包括（）。A、單獨訂立的書面合同B、當事人之間的具有擔保性質的信函C、當事人之間的具有擔保性質的傳真

D、主合同中的擔保條款', 標準答案 'ABCD');

0105 '根據《擔保法》有關質物保管的規定，以下說法正確的是（）。A、質權人負有妥善保管質物的義務。B、因保管不善致使質物滅失或者毀損的，質權人應當承擔民事責任。C、質權人不能妥善保管質物可能致使其滅失或者毀損的，出質人可以要求質權人將質物提存，或者要求返還質物。D、質物有損壞或者價值明顯減少的可能，足以危害質權人權利的，質權人可以要求出質人提供相應的擔保。', 標準答案 'ABD');

0106 '根據《擔保法》，以無地上定著物的土地使用權向兩個以上債權人抵押，并且已經辦理抵押登記，則拍賣、變賣所得的價款按照以下規定清償（）。A、按照抵押物登記的先后順序清償B、抵押物登記順序相同的，按照債權比例清償C、按照抵押合同簽訂時間的先后順序清償D、抵押合同簽訂時間順序相同的，按照債權比例清償', 標準答案 'AB');

0107 '根據《擔保法》有關抵押物價值的規定，以下說法正確的是（）。A、抵押物價值減少時，抵押權人有權要求抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與減少的價值相當的擔保B、抵押人的行為足以使抵押物價值減少的，抵押權人有權要求抵押人停止其行為C、抵押人對抵押物價值減少無過錯的，抵押權人只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內要求提供擔保

D、抵押物價值未減少的部分，仍作為債權的擔保', 標準答案 'ABCD');

0108'依照《中華人民共和國公司法》規定，有下列情形之一的，不得擔任公司的董事、監事、高級管理人員（）。A、因貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟

秩序，被判處刑罰，執行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權利，執行期滿未逾五年

B、擔任破產清算的公司、企業的董事或者廠長、經理，對該公司、企業的破產負有個人責任的，自該公司、企業破產清算完結之日起未逾三年C、擔任因違法被吊銷營業執照、責令關閉的公司、企業的法定代表人，并負有個人責任的，自該公司、企業被吊銷營業執照之日起未逾三年D、個人所負數額較大的債務到期未清償。公司違反前款規定選舉、委派董事、監事或者聘任高級管理人員的，該選舉、委派或者聘任無效', 標準答案 'ABCD');0109'依照《中華人民共和國公司法》規定，關于公司利潤說法正確的是（）。A、公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的百分之十列入公司法定公積金B、公司法定公積金累計額為公司注冊資本的百分之三十以上的，可以不再提取C、公司法定公積金累計額為公司注冊資本的百分之五十以上的，可以不再提取D、公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東會或者股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金', 標準答案

'ACD');

0110'依照《中華人民共和國公司法》規定，關于違反本法規定，虛報注冊資本、提交虛假材料或者采取其他欺詐手段隱瞞重要事實取得公司登記的說法正確的是（）。A、由公司登記機關責令改正，對虛報注冊資本的公司，處以虛報注冊資本金額百分之五以上百分之十五以下的罰款B、對提交虛假材料或者采取其他欺詐手段隱瞞重要事實的公司，處以五萬元以上五十萬元以下的罰款C、情節嚴重的，撤銷公司登記或者吊銷營業執照 D、情節嚴重的，處以刑事責任', 標準答案 'ABC');

0111'依照公司法設立的股份有限公司，必須在公司名稱中標明股份有限公司或者股份公司字樣。', 標準答案 'Y');

0112'公司以其主要辦事機構所在地為住所。', 標準答案 'Y');

0113'公司可以設立子公司，子公司不具有法人資格，不能依法獨立承擔民事責任。', 標準答案 'N');

0114'公司可以向其他企業投資，可以成為對所投資企業的債務承擔連帶責任的出資人。', 標準答案 'N');

0115'監事的任期每屆為三年。監事任期屆滿，不可以連任。', 標準答案 'N');

0116'監事不可以列席董事會會議，也不可以對董事會決議事項提出質詢或者建議。', 標準答案 'N');

0117'在中華人民共和國境內設立的（）適用《商業銀行操作風險管理指引》。A.外商獨資銀行B.財務公司C.貨幣經紀公司D.保險公司', 標準答案 'A');

0118'《商業銀行操作風險管理指引》定義的操作風險包含下列（）內容。A.法律風險 B.策略風險C.聲譽風險D.政策風險', 標準答案 'A');

0119'（）依法對商業銀行的操作風險管理實施監督檢查，評價商業銀行操作風險管理的有效性。A.中國人民銀行 B.中國銀行業監督管理委員會C.商業銀行董事會D.商業銀行高級管理層', 標準答案 'B');

0120'一人有限責任公司的注冊資本最低限額為人民幣五萬元。', 標準答案 'N');

0121'中國銀行業監督管理委員會依法對商業銀行的操作風險管理實施監督檢查，評價商業銀行操作風險管理的（）。A.可行性B.有效性C.真實性D.安全性', 標準答案 'B');0122'國有獨資公司不設股東會，由國有資產監督管理機構行使股東會職權。', 標準答案 'Y');

0123'商業銀行（）承擔監控操作風險管理有效性的最終責任。A.高級管理層B.經營管理層C.董事會D.監事會', 標準答案 'C');

0124'股東向股東以外的人轉讓股權，無須經其他股東過半數同意。', 標準答案 'N');0125'商業銀行的（）負責執行董事會批準的操作風險管理戰略、總體政策及體系。A．監事會B．高級管理層C．理事會D．董事長', 標準答案 'B');

0126'股份有限公司的設立，只能采取募集設立的方式。', 標準答案 'N');

0127'在操作風險的日常管理方面，（）對董事會負最終責任。A．高級管理層B.董事長C．監事會D．職能部門 ', 標準答案 'A');

0128'有限責任公司變更為股份有限公司時，折合的實收股本總額可以高于公司凈資產額。', 標準答案 'N');

0129'商業銀行（）對操作風險的管理情況負直接責任。A．董事會B．監事會C．高級管理層D．相關部門', 標準答案 'D');

0130'股東出席股東大會會議，所持每一股份有一表決權。但是，公司持有的本公司股份沒有表決權。', 標準答案 'Y');

0131'商業銀行的()應定期檢查評估本行的操作風險管理體系運作情況。A.法律部門B.內

審部門C.人力資源部門D.合規部門', 標準答案 'B');

0132'股份有限公司設董事會，其成員為五人至十九人。', 標準答案 'Y');

0133'商業銀行的內審部門應定期檢查評估本行的操作風險管理體系運作情況，并向（）報告操作風險管理體系運行效果的評估情況。A.高級管理層B.董事會C.監事會D.股東代表大會', 標準答案 'B');

0134'董事、高級管理人員可以兼任監事。', 標準答案 'N');

0135'商業銀行應當制定適用于（）的操作風險管理政策。A.前臺業務部門B.資金業務部門C.信貸業務部門D.全行', 標準答案 'D');

0136'股票發行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，還可以低于票面金額。', 標準答案 'N');

0137'下列（）不是商業銀行對操作風險進行管理的方法。A.評估操作風險和內部控制

B.損失事件的報告和數據收集C.新產品和新業務的風險評估D.在金融市場進行保值交易，防范風險', 標準答案 'D');

0138'根據《商業銀行操作風險管理指引》，業務復雜及規模較大的商業銀行，應采用更加先進的風險管理方法，根據()操作風險的特點有針對性地進行管理。A.前臺業務B.資金業務C.各業務線D.信貸業務', 標準答案 'C');

0139'根據《商業銀行操作風險管理指引》，商業銀行應當制定有效的程序，定期監測并報告操作風險狀況和（）情況。A.業務發展B.重大損失C.風險管理D.內部控制', 標準答案 'B');

0140'企業法人不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，或者有明顯

第三篇：銀行高管任職考試

2011金融機構高級管理人員任職資格考試題庫最新版4175道題目，分為單選題、多選題、判斷題三種類型，先上傳部分題目，有需要的請聯系：QQ:616353637

0141'根據《商業銀行操作風險管理指引》，（）應當根據本行操作風險管理政策的規定及時向董事會、高級管理層和相關管理人員報告。A.管理政策的調整B.高級管理層的人事變動C.重大操作風險事件D.重大經營決策', 標準答案 'C');

0142'商業銀行應當將（）作為操作風險管理的有效手段。A.合規文化建設B.風險評估C.風險監測D.加強內部控制', 標準答案 'D');

0143'根據《商業銀行操作風險管理指引》,商業銀行應當建立并逐步完善（）管理信息系統。A.法律風險B.道德風險C.操作風險D.聲譽風險', 標準答案 'C');

0144'根據《商業銀行操作風險管理指引》，商業銀行應當制定與其業務規模和復雜性相適應的（），建立恢復服務和保證業務連續運行的備用機制，并應當定期檢查、測試其災難恢復和業務連續機制，確保在出現災難和業務嚴重中斷時這些方案和機制的正常執行。A.數據恢復和業務連續方案B.災難恢復和業務連續方案C.數據備份和業務連續方案D.應急和業務連續方案', 標準答案 'D');

0145'根據《商業銀行操作風險管理指引》，商業銀行應當制定與（）有關的風險管理政策，確保業務外包有嚴謹的合同和服務協議、各方的責任義務規定明確。A．外匯業務B.外包業務C．國際業務D．結算業務', 標準答案 'B');

0146'商業銀行可以購買保險以及與第三方簽訂合同，并將其作為（）。A.控制操作風險的一種方法B.緩釋操作風險的一種方法C.緩釋操作風險的必要手段D.控制操作風險的有效手段', 標準答案 'B');

0147'商業銀行應當按照（）關于商業銀行資本充足率管理的要求，為所承擔的操作風險提取充足的資本。A.銀監會B.人民銀行C.財政部D.國家稅務總局', 標準答案 'A');0148'商業銀行的操作風險管理政策和程序應報銀監會（）。A.審批B.核準C.備案D.知悉', 標準答案 'C');

0149'自人民法院受理破產申請的裁定送達債務人之日起至破產程序終結之日，債務人的有關人員應承擔的義務有（）。A、妥善保管其占有和管理的財產、印章和賬簿等資料B、列席債權人會議并如實回答債權人的詢問C、未經人民法院許可，不得離開住所地

D、不得新任其他企業的董事、監事、高級管理人員', 標準答案 'ABCD');

0150'依照《中華人民共和國企業破產法》法規定有下列情形之一的，不得擔任管理人（）。

A、因故意犯罪受過刑事處罰B、曾被吊銷相關專業執業證書C、與本案有利害關系D、人民法院認為不宜擔任管理人的其他情形', 標準答案 'ABCD');

0151'商業銀行應按照規定向（）報送與操作風險有關的報告。A.銀監會或其派出機構B.銀監會C.銀監會派出機構D.人民銀行', 標準答案 'A');

0152'依照《中華人民共和國企業破產法》法規定人民法院受理破產申請前一年內，涉及債務人財產的下列行為，管理人有權請求人民法院予以撤銷（）。A、無償轉讓財產的B、以明顯不合理的價格進行交易的C、對沒有財產擔保的債務提供財產擔保的D、對未到期的債務提前清償的', 標準答案 'ABCD');

0153'商業銀行應及時向銀監會或其派出機構報告的重大操作風險事件有:（）。A.搶劫商業銀行或運鈔車、盜竊銀行業金融機構現金20萬元以上的案件，詐騙商業銀行或其他涉案金額500萬元以上的案件B.其他涉及損失金額可能超過商業銀行資本凈額2‰的操作風險事件C.高管人員嚴重違規D.發生不可抗力導致嚴重損失，造成直接經濟損失100萬元以上的事故、自然災害', 標準答案 'C');

0154'銀監會對商業銀行有關操作風險管理的政策、程序和做法進行定期的（）。A、質詢

B、檢查C、檢查評估D、評估', 標準答案 'C');

0155'對于發生()而未在規定時限內采取有效整改措施的商業銀行，銀監會將依法采取相關監管措施。A．操作風險事件B．一般操作風險事件C．特殊操作風險事件D．重大操作風險事件', 標準答案 'D');

0156'根據《商業銀行操作風險管理指引》，（）等其他銀行業金融機構參照執行。A．政策性銀行B．國有商業銀行C．股份制銀行D．城市商業銀行', 標準答案 'A');

0157'未設董事會的銀行業金融機構，應當由其（）履行董事會的有關操作風險管理職責。

A．監事會B．股東大會C．經營決策機構D．領導班子', 標準答案 'C');

0158'在中華人民共和國境內設立的（），應當遵循其總行制定的操作風險管理政策和程序，按照規定向銀監會或其派出機構報告重大操作風險事件并接受銀監會的監管。A．外國銀行一級分行B．外國銀行分行C．外國銀行二級分行D．外國銀行支行', 標準答案 'B');0159'商業銀行董事會承擔監控操作風險管理有效性的最終責任，其中主要職責之一是確保本行操作風險管理體系接受（）的有效審查與監督。A.中國銀行業監督管理委員會B.內審部門C.監事會D.理事會', 標準答案 'B');

0160'金融市場具有的風險分散與風險管理功能是指金融市場的參與者通過買賣金融資產轉移或者接受風險，利用組合投資可以分散那些投資于單一金融資產所面臨的（）。A、操作風險B、法律風險C、系統風險D、非系統風險', 標準答案 'D');

0161'商業銀行應指定部門專門負責全行操作風險管理體系的建立和實施。該部門主要職責之一是定期向（）提交操作風險報告。A.董事會B.高級管理層C.監事會D.內審部門', 標準答案 'B');

0162'商業銀行相關部門對操作風險的管理情況負直接責任。在制定本部門業務流程和相關業務政策時，應充分考慮操作風險管理和內部控制的要求，保證（）參與各項重要的程序、控制措施和政策的審批，以確保與操作風險管理總體政策的一致性。A.高級管理層B.董事會C.內審部門D.各級操作風險管理人員', 標準答案 'D');

0163'商業銀行應針對潛在損失不斷增大的風險，建立早期的操作風險（）機制，以便及時采取措施控制、降低風險，降低損失事件的發生頻率及損失程度。A.數據采集B.量化C.評估D.預警', 標準答案 'D');

0164'當涉及損失金額可能超過商業銀行資本凈額（）的操作風險事件發生時，商業銀行應及時向銀監會或其派出機構報告。A.1‰B.2‰C.5‰D.1％', 標準答案 'A');

0165'下列不屬于商業銀行操作風險管理政策主要內容的是：（）A.操作風險的定義；B.適當的操作風險管理組織架構、權限和責任；C.員工具有與其從事業務相適應的業務能力并接受相關培訓；D.操作風險報告程序，其中包括報告的責任、路徑、頻率，以及對各部門的其他具體要求', 標準答案 'C');

0166'下列不屬于商業銀行操作風險管理體系基本要素的是：（）A.董事會的監督控制；B.高級管理層的職責；C.操作風險管理政策、方法和程序；D.制定適當的獎懲制度。', 標準答案 'D');

0167'銀行定期存款在存期內，若遇有利率調整，則該存款利息（）。A、采取分段計息的辦法，按照實際天數分別以存單開戶日掛牌公告的利率和調整日掛牌公告的利率計算B、按照存單開戶日掛牌公告的利率計算C、按照到期日掛牌公告的利率計算D、按照調整日掛牌公告的利率計算', 標準答案 'B');

0168'根據《商業銀行操作風險管理指引》，當發生搶劫商業銀行或運鈔車、盜竊銀行業金融機構現金（）萬元以上的案件，詐騙商業銀行或其他涉案金額（）萬元以上的案件時，商業銀行應及時向銀監會或其派出機構報告。A.50，200B.10，800C.20，500D.30，1000', 標準答案 'D');

0169'根據《商業銀行操作風險管理指引》，當發生造成商業銀行重要數據、賬冊、重要空白

憑證嚴重損毀、丟失，造成在涉及兩個或兩個以上省（自治區、直轄市）范圍內中斷業務（）小時以上，在涉及一個省（自治區、直轄市）范圍內中斷業務（）小時以上，嚴重影響正常工作開展的事件時，商業銀行應當及時向銀監會或其派出機構報告。A.1，2B.2，4C.3，4D.3，6', 標準答案 'D');

0170'根據《商業銀行操作風險管理指引》，當發生不可抗力導致嚴重損失，造成直接經濟損失（）萬元以上的事故、自然災害時，商業銀行應及時向銀監會或其派出機構報告。

A.200B.500C.1000D.2000', 標準答案 'C');

0171'銀監會對商業銀行監測和報告操作風險的方法進行定期的檢查評估，評估對象包括關鍵操作風險指標和（）。A.應急和業務連續方案B.操作風險損失數據C.指定的風險限額或權限D.保險或第三方協議', 標準答案 'B');

0172'為加強商業銀行的操作風險管理，根據（），制定《商業銀行操作風險管理指引》。A．《中華人民共和國銀行業監督管理法》B．《中華人民共和國商業銀行法》C．《中華人民共和國行政許可法》D．其他有關法律法規', 標準答案 'ABD');

0173'商業銀行對當期受益但尚未發生的那部分費用，應在支付期才支付，之前不用考慮。', 標準答案 'N');

0174'在中華人民共和國境內設立的（）適用《商業銀行操作風險管理指引》。A.中資商業銀行B.外商獨資銀行C.中外合資銀行D.政策性銀行', 標準答案 'ABC');

0175'下列金融工具中，不屬于短期金融工具的是：A 商業票據 B 可轉讓大額定期存單 C 企業債券 D 回購協議', 標準答案 'C');

0176'以下財產可以用于抵償債務的是（）A、法律規定的禁止流通物。B、抵債資產欠繳和應繳的各種稅收和費用已經接近、等于或者高于該資產價值的。C、權屬不明或有爭議的資產。D、土地使用權', 標準答案 'D');

0177'下列金融工具中，不屬于間接融資工具的是：A 銀行承兌票據 B 可轉讓大額定期存單

C 人壽保險單 D 回購協議', 標準答案 'D');

0178'《商業銀行操作風險管理指引》所稱操作風險是指由下列（）所造成損失的風險。A．不完善或有問題的內部程序B．員工和信息科技系統C．外部事件D．高管人員違規', 標準答案 'ABC');

0179'目前，我國對活期存款實行按____結息。A 月 B 年C 季度 D 日', 標準答案 'C');0180'銀行每個（）應至少組織一次對抵債資產的賬實核對，并作好核對記錄。A、星期B、月C、季度D、半年', 標準答案 'C');

0181'商業銀行應當按照《商業銀行操作風險管理指引》要求，建立與本行的（）相適應的操作風險管理體系，有效地識別、評估、監測和控制/緩釋操作風險。A.業務性質B.規模C.管理水平D.復雜程度', 標準答案 'ABD');

0182'不動產和股權應自取得日起（）內予以處置。A、半年B、1年C、2年D、3年', 標準答案 'C');

0183'同業拆借利率是貨幣市場最重要的基準利率之一，我國的同業拆放利率是：A Shibor B Libor C Hibor D Tibor', 標準答案 'A');

0184'以下銀行處置抵債資產的方式中，不正確的是（）A、抵債資產原則上應采用公開拍賣方式進行處置。B、抵債資產拍賣原則上應采用無保留價拍賣的方式。C、拍賣抵債金額1000萬元（含）以上的單項抵債資產應通過公開招標方式確定拍賣機構。D、不適于拍賣的，可根據資產的實際情況，采用協議處置、招標處置、打包出售、委托銷售等方式變現。', 標準答案 'B');

0185'借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失的貸款屬于：A 關注類貸款 B 次級類貸款 C 可疑類

貸款 D 損失類貸款', 標準答案 'B');

0186'操作風險管理體系至少應包括以下基本要素：（）A．董事會的監督控制B．高級管理層的職責C．適當的組織架構D．操作風險管理政策、方法和程序E．計提操作風險所需資本的規定', 標準答案 'ABCDE');

0187'以物抵債的主要方式有哪些？（）A、協議抵債B、法院、仲裁機構裁決抵債C、債務重組D、以資抵債', 標準答案 'AB');

0188'商業銀行董事會應將操作風險作為商業銀行面對的一項主要風險，其主要職責包括：

()A．制定與本行戰略目標相一致且適用于全行的操作風險管理戰略和總體政策；B．通過審批及檢查高級管理層有關操作風險的職責、權限及報告制度，確保全行的操作風險管理決策體系的有效性；C．確保高級管理層采取必要的措施有效地識別、評估、監測和控制/緩釋操作風險；D．確保本行操作風險管理體系接受內審部門的有效審查與監督；E．制定適當的獎懲制度，在全行范圍有效地推動操作風險管理體系地建設。', 標準答案 'ABCDE');0189'盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些問題可能對償還產生不利影響因素的貸款屬于：A 關注類貸款 B 次級類貸款 C 可疑類貸款 D 損失類貸款', 標準答案 'A');0190'借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定會造成重大損失的貸款屬于：A 關注類貸款 B 次級類貸款 C 可疑類貸款 D 損失類貸款', 標準答案 'C');

0191'以下說法正確的是（）。A、劃撥的土地使用權原則上應單獨用于抵償債務。B、以動產作為抵債資產的，應自取得日起1年內予以處置。C、銀行處置抵債資產應堅持公開透明的原則，避免暗箱操作，防范道德風險。D、采用拍賣方式以外的其他處置方式處置抵債資產時，應在選擇中介機構和抵債資產買受人的過程中充分引入競爭機制，避免暗箱操作。', 標準答案 'CD');

0192'根據《商業銀行操作風險管理指引》，商業銀行高級管理層的主要職責包括()A．在操作風險的日常管理方面，對董事會負最終責任；B．全面掌握本行操作風險管理的總體狀況，特別是各項重大的操作風險事件或項目；C．根據董事會制定的操作風險管理戰略及總體政策，負責制定、定期審查和監督執行操作風險管理的政策、程序和具體的操作規程；D．制定適當的獎懲制度，在全行范圍有效地推動操作風險管理體系地建設；E．及時對操作風險管理體系進行檢查和修訂，以便有效地應對內部程序、產品、業務活動、信息科技系統、員工及外部事件和其他因素發生變化所造成的操作風險損失事件。', 標準答案 'ABCE');0193'債務人出現下列情況之一，無力以貨幣資金償還銀行債權，或當債務人完全喪失清償能力時，擔保人也無力以貨幣資金代為償還債務，或擔保人根本無貨幣支付義務的，銀行可根據債務人或擔保人以物抵債協議或人民法院、仲裁機構的裁決，實施以物抵債：（）A、生產經營已中止或建設項目處于停、緩建狀態。B、生產經營陷入困境，財務狀況日益惡化，處于關、停、并、轉狀態。C、已宣告破產，銀行有破產分配受償權的。D、對債務人的強制執行程序無法執行到現金資產，且執行實物資產或財產權利按司法慣例降價處置仍無法成交的。E、債務人及擔保人出現只有通過以物抵債才能最大限度保全銀行債權的其他情況。', 標準答案 'ABCDE');

0194'____是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據同一貸款協議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業務。A 過橋貸款 B 銀團貸款 C 集團貸款 D 共同貸款', 標準答案 'B');

0195'商業銀行應指定部門專門負責全行操作風險管理體系的建立和實施，其主要職責包括：（）A．在操作風險的日常管理方面，對董事會負最終責任；B．擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規程，提交高級管理層和董事會審批；C．協助其他部門識別、評估、監測、控制及緩釋操作風險； D．建立并組織實施操作風險識別、評估、緩釋（包括內部控制措施）和監測方法以及全行的操作風險報告程序；E．確保操作風險制度和措施得到

遵守；', 標準答案 'BCDE');

0196'在銀團貸款中，____是指經借款人同意、發起組織銀團、負責分銷銀團貸款份額的銀行，是銀團貸款的組織者和安排者。A 銀團代理行 B 銀團牽頭行 C 銀團參加行 D 銀團組織行', 標準答案 'B');

0197'商業銀行的()部門應該在管理好本部門操作風險的同時，在涉及其職責分工及專業特長的范圍內為其他部門管理操作風險提供相關資源和支持。A.法律、合規部門B.信息科技部門C.安全保衛部門D.人力資源部門', 標準答案 'ABCD');

0198'根據《商業銀行操作風險管理指引》，下列哪項是商業銀行的內審部門的職責：（）A．直接負責或參與其他部門的操作風險管理；B．定期檢查評估本行的操作風險管理體系運作情況；C．監督操作風險管理政策的執行情況；D．對新出臺的操作風險管理政策、程序和具體的操作規程進行獨立評估；E．向董事會報告操作風險管理體系運行效果的評估情況；', 標準答案 'BCDE');

0199'銀行抵債資產收取后應對外出租。', 標準答案 'N');

0200'單家銀行擔任銀團牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的____A 5% B 10% C 15% D 20%', 標準答案 'D');

0201'銀行不得擅自使用抵債資產，確因經營管理需要將抵債資產轉為自用的，視同新購固定資產辦理相應的固定資產購建審批手續。', 標準答案 'Y');

0202'商業銀行應當制定適用于全行的操作風險管理政策，并使之與銀行的（）相適應。

A.業務性質B.規模C.復雜程度D.風險特征', 標準答案 'ABCD');

0203'單家銀行擔任銀團牽頭行時，分銷給其他銀團貸款成員的份額原則上不低于____A 30%

B 40% C 50% D 60%', 標準答案 'C');

0204'稅務部門應當加強對當地銀行抵債資產收取、保管和處置情況的監督檢查。', 標準答案 'N');

0205'商業銀行制定的操作風險管理政策主要內容包括：（）A．操作風險的定義；B．適當的操作風險管理組織架構、權限和責任；C．操作風險的識別、評估、監測和控制/緩釋程序；

D．操作風險報告程序，其中包括報告的責任、路徑、頻率，以及對各部門的其他具體要求；E．針對現有的和新推出的重要產品、業務活動、業務程序、信息科技系統、人員管理、外部因素及其變動，及時評估操作風險的各項要求。', 標準答案 'ABCDE');

0206'在銀團貸款中，____是指銀團貸款協議簽訂后，按相關貸款條件確定的金額和進度歸集資金向借款人提供貸款，并接受銀團委托按銀團貸款協議規定的職責對銀團資金進行管理的銀行。A 銀團組織行 B 銀團牽頭行 C 銀團參加行 D銀團代理行', 標準答案 'D');0207'根據《商業銀行操作風險管理指引》，商業銀行操作風險報告程序包括報告的()。A．責任B．路徑C．頻率D．對各部門的其他具體要求', 標準答案 'ABCD');

第四篇：高管任職

銀行業金融機構董事（理事）和高級管理人員

任職資格管理辦法（征求意見稿）

第一章 總 則

第一條 為進一步完善對銀行業金融機構董事（理事）和高級管理人員任職資格的管理，促進銀行業的合法、穩健運行，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國行政許可法》等法律、行政法規，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱銀行業金融機構（以下簡稱“金融機構”），是指在中華人民共和國境內設立的商業銀行、農村合作銀行、村鎮銀行、農村信用合作社、農村信用合作聯社、外國銀行分行等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。

在中華人民共和國境內設立的金融資產管理公司、信托公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司、消費金融公司、貸款公司、農村信用合作社聯合社、省（自治區）農村信用社聯合社、農村資金互助社、外資金融機構駐華代表機構以及經監管機構批準設立的其他金融機構的董事（理事）和高級管理人員的任職資格管理，適用本辦法。

第三條 本辦法所稱高級管理人員，是指金融機構總部及分支機構管理層中對該機構經營管理、風險控制有決策權或重要影響力的各類人員。

銀行業金融機構董事（理事）和高級管理人員須經監管機構核準任職資格，具體人員范圍按銀監會行政許可規章以及《中華 1 人民共和國外資銀行管理條例實施細則》相關規定執行。

第四條 本辦法所稱任職資格管理，是指監管機構規定任職資格條件，核準和終止任職資格，監督金融機構加強對其董事（理事）和高級管理人員的任職管理，確保其董事（理事）和高級管理人員符合任職資格條件的全過程。

第五條 本辦法所稱監管機構，是指國務院銀行業監督管理機構（以下簡稱“銀監會”）及其派出機構。

銀監會及其派出機構在任職資格管理中的職責分工，按照銀監會相關規定執行。

第六條 金融機構應確保其董事（理事）和高級管理人員就任時和在任期間始終符合相應的任職資格條件，擁有相應的任職資格。

金融機構董事（理事）、高級管理人員在任期間出現不符合任職資格條件的情形的，金融機構應令其限期改正或停止其任職，并將相關情況報告監管機構。

第二章 任職資格條件

第七條 本辦法所稱任職資格條件，是指金融機構擬任、現任董事（理事）和高級管理人員在品行、聲譽、知識、經驗、能力、財務狀況、獨立性等方面應達到的監管要求。

第八條 金融機構擬任、現任董事（理事）和高級管理人員的任職資格基本條件包括：

（一）具有完全民事行為能力；

（二）具有良好的守法合規記錄；

（三）具有良好的品行、聲譽；

（四）具有擔任金融機構董事（理事）、高級管理人員職務所需的相關知識、經驗及能力；

（五）具有良好的經濟、金融從業記錄；

（六）個人及家庭財務穩健；

（七）具有擔任金融機構董事（理事）、高級管理人員職務所需的獨立性；

（八）能夠履行對金融機構的忠實與勤勉義務。

第九條 金融機構擬任、現任董事（理事）和高級管理人員出現下列情形之一的，視為不符合本辦法第八條第（二）項、第（三）項、第（五）項規定之條件：

（一）有故意或重大過失犯罪記錄的；

（二）有違反社會公德的不良行為，造成惡劣影響的；

（三）有財務違法違規行為，造成重大損失或惡劣影響的；

（四）擔任或曾任被接管、撤銷、宣告破產或吊銷營業執照的機構的董事（理事）或高級管理人員的，能夠證明本人對曾任職機構被接管、撤銷、宣告破產或吊銷營業執照不負有個人責任的除外；

（五）因違反職業道德、操守或者工作嚴重失職，造成重大損失或者惡劣影響的；

（六）指使、參與所任職機構不配合依法監管或案件查處的；

（七）被取消終身的董事（理事）和高級管理人員任職資格或禁止從業的，或受到監管機構或其他金融管理部門處罰累計達到兩次以上的；

（八）有本辦法規定的不具備任職資格條件的情形，采用不 正當手段以獲得任職資格核準的；

（九）銀監會根據審慎監管規則認定的其他情形。第十條 金融機構擬任、現任董事（理事）和高級管理人員出現下列情形之一的，視為不符合本辦法第八條第（六）項、第（七）項規定之條件：

（一）截至申請任職資格時，本人或其配偶仍有數額較大的逾期債務未能償還，包括但不限于在該金融機構的逾期貸款；

（二）本人及其近親屬合并持有該金融機構5%以上股份，且從該金融機構獲得的授信總額明顯超過其持有的該金融機構股權凈值；

（三）本人及其所控股的股東單位合并持有該金融機構5%以上股份，且從該金融機構獲得的授信總額明顯超過其持有的該金融機構股權凈值；

（四）本人或其配偶在持有該金融機構5%以上股份的股東單位任職，且該股東單位從該金融機構獲得的授信總額明顯超過其持有的該金融機構股權凈值，董事（理事）和高級管理人員能夠證明授信與本人或其配偶沒有關系的除外；

該款不適用于企業集團財務公司。

（五）存在其他所任職務與其在該金融機構擬任、現任職務有明顯利益沖突，或明顯分散其在該金融機構履職時間和精力的情形；

（六）銀監會根據審慎監管規則認定的其他情形。本辦法所稱近親屬包括配偶、父母、子女、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孫子女、外孫子女。

第十一條 除不得存在第九條、第十條所列情形外，金融機構擬任、現任獨立董事還不得存在下列情形：

（一）本人及其近親屬合并持有該金融機構1%以上股份或股權；

（二）本人或其近親屬在股東單位任職；

（三）本人或其近親屬在該金融機構、該金融機構控股或者實際控制的機構任職；

（四）本人或其近親屬在不能按期償還該金融機構貸款的機構任職；

（五）本人或其近親屬任職的機構與本人擬（現）任職金融機構之間存在因法律、會計、審計、管理咨詢、擔保合作等方面的業務聯系或債權債務等方面的利益關系，以致于妨礙其履職獨立性的情形；

（六）本人或其近親屬可能被擬（現）任職金融機構大股東、高管層控制或施加重大影響，以致于妨礙其履職獨立性的其他情形;

（七）銀監會根據審慎監管規則認定的其他情形。第十二條 金融機構擬任、現任董事（理事）和高級管理人員出現法律、行政法規所規定的不得擔任金融機構董事（理事）和高級管理人員的其他情形，視為不符合監管機構規定的任職資格條件。

第十三條 各類金融機構擬任、現任董事（理事）和高級管理人員應具備的學歷和從業年限按銀監會行政許可規章以及《中華人民共和國外資銀行管理條例實施細則》相關規定執行。

第三章 任職資格審查與核準

第十四條 金融機構董事（理事）和高級管理人員應當在任職前獲得任職資格核準，在獲得任職資格核準前不得履職。

第十五條 金融機構任命董事（理事）、高級管理人員或授權相關人員履行董事（理事）或高級管理人員職責前，應確認其符合任職資格條件，并向監管機構提出任職資格申請。

第十六條 各類金融機構報送任職資格申請的材料和程序按銀監會行政許可相關規定以及《中華人民共和國外資銀行管理條例實施細則》相關規定執行。

第十七條 除審核金融機構報送的任職資格申請材料外，監管機構可通過以下方式審查擬任人是否符合任職資格條件，并據以向金融機構發出核準或不予核準任職資格的書面決定：

（一）在監管信息系統中查詢擬任人或擬任人曾任職機構的相關信息；

（二）調閱監管檔案查詢擬任人或擬任人曾任職機構的相關信息；

（三）征求相關監管機構或其他管理部門意見；

（四）通過有關國家機關、征信機構、擬任人曾任職機構等正式渠道查證有關擬任人的信用記錄；

（五）對擬任人的專業知識及能力進行測試；

（六）銀監會根據審慎監管規則認可的其他方式。第十八條 擬任人曾任金融機構董事長（理事長）或高級管理人員的，申請人在提交任職資格申請材料時，還應提交該擬任 人的離任審計報告。

離任審計報告一般應于該人員離任后的六十日內向其離任機構所在地監管機構報送。在同一法人機構內平行調動的，應于該人員離任后的三十日內向其離任機構所在地監管機構報送。

第十九條

金融機構董事長（理事長）、副董事長（副理事長）的離任審計報告應至少包括對以下情況及其所負責任（包括領導責任和直接責任）的評估結論：

（一）貫徹執行國家法律法規、各項規章制度的情況;

（二）所任職機構或分管部門的內部控制、風險管理是否有效；

（三）所任職機構或分管部門是否發生重大案件、重大損失和重大風險；

（四）本人是否涉及所任職機構經營中的重大關聯交易，以及重大關聯交易是否依法披露；

（五）董（理）事會運作是否合法有效。

離任審計報告還應包括被審計對象是否存在違法、違規、違紀行為和受處罰、受處分等不良記錄的信息。

第二十條 金融機構高級管理人員的離任審計報告至少應包括對以下情況及其所負責任（包括領導責任和直接責任）的評估結論：

（一）貫徹執行國家法律法規、各項規章制度的情況;

（二）所任職機構或分管部門的經營是否合法合規；

（三）所任職機構或分管部門的內部控制、風險管理是否有效；

（四）所任職機構或分管部門是否發生重大案件、重大損失和重大風險；

（五）本人是否涉及所任職機構或分管部門經營中的重大關聯交易，以及重大關聯交易是否依法披露。

離任審計報告還應包括被審計對象是否存在違法違規、接受處分等不良記錄的信息。

第二十一條 金融機構高級管理人員在同一法人機構內部調動，新職務的任職資格要求與原職務相同或低于原職務要求的，不需重新申請任職資格。在該擬任人任職前，應向擬任職所在地銀監會派出機構提交離任審計報告及有關任職材料。擬任職所在地銀監會派出機構應向原任職所在地銀監會派出機構征求監管評價意見。

有以下情形之一的，擬任職所在地銀監會派出機構應書面通知擬任人所在金融機構重新申請任職資格：

（一）未在擬任人任職前提交離任審計報告及有關任職材料的；

（二）離任審計報告結論不實、或顯示擬任人可能存在不適合擔任新職情形的；

（三）原任職所在地派出機構的監管評價意見顯示，該擬任人可能存在不符合本辦法任職資格條件情形的；

（四）已連續中斷任職1年以上的。

第二十二條 金融機構董事長（理事長）、行長（總經理、主任）及分支機構行長（總經理、主任）缺位時，金融機構應按 照公司章程等規定指定相關人員代為履職，并在指定之后三日內向監管機構報告。

金融機構應確保代為履職人員符合本辦法規定的任職資格基本條件。

第二十三條 監管機構發現代為履職人員不符合任職資格基本條件的，應當責令金融機構限期調整代為履職人員。

代為履職的時間不得超過銀監會相關行政許可規章規定期限。金融機構應當在期限內選聘獲得任職資格核準的人員正式任職。

第二十四條 金融機構收到監管機構核準或不予核準任職資格的書面決定后，應立即告知擬任人任職資格審核結果。

第四章 任職資格終止

第二十五條 有下列情形之一的，監管機構應該撤銷已做出的任職資格核準決定：

（一）監管機構工作人員濫用職權、玩忽職守、超越職權、違反法定程序對不具備任職資格條件的人員核準其任職資格的；

（二）金融機構董事（理事）、高級管理人員申請任職資格時存在不具備任職資格條件的情形，監管機構在審核時未發現，但在核準其任職資格后發現該情形的；

（三）不符合任職資格基本條件的人員通過不正當手段取得董事（理事）、高級管理人員任職資格的；

（四）依法應當撤銷任職資格核準決定的其他情形。第二十六條

已擁有任職資格的擬任、現任董事（理事）和 9 高級管理人員出現下列情形之一的，該人員任職資格失效，金融機構應及時將相關情況報告監管機構：

（一）監管機構發出任職資格核準文件三個月后，未實際到任履行相應職責,且未向監管機構提供正當理由的；

（二）因死亡、失蹤、或者喪失民事行為能力，而被金融機構停止其董事（理事）或高級管理人員任職的；

（三）因主動辭職、被金融機構解聘、罷免，或退休及身體原因等不再擔任金融機構董事（理事）或高級管理人員職務的；

（四）因被有權機關實施限制人身自由措施、被批捕、或被追究刑事責任而被金融機構停止其董事（理事）或高級管理人員任職的；

（五）因在同一法人機構內部調整職務而停止擔任董事（理事）或高級管理人員職務的時間持續一年以上的。

第二十七條 金融機構有下列情形之一，監管機構可視情節輕重及其后果，取消直接負責的董事（理事）、高級管理人員一年以上五年以下任職資格：

（一）違法違規經營，情節較為嚴重或造成損失數額較大的；

（二）內部管理與控制制度不健全或執行監督不力，造成損失數額較大或引發較大金融犯罪案件的；

（三）違反審慎經營規則，造成損失數額較大或引發較大金融犯罪案件的；

（四）未按照規定向監管機構提供報表、報告等文件或資料，經監管機構書面提示，拒不改正的；

（五）未按照規定進行信息披露，經監管機構書面提示，拒 10 不改正的；

（六）拒絕或者阻礙非現場監管或者現場檢查，情節較為嚴重的；

（七）發生重大犯罪案件或重大突發事件后，不及時報案、報告，不及時采取相應措施控制損失，不積極配合有關部門查處案件或處理突發事件的；

（八）被停業整頓、接管、重組期間，未按照監管機構的要求采取行動的；

（九）有其他拒絕、阻礙、對抗依法監管的情形，情節較為嚴重的；

（十）有其他違反法律、行政法規以及國家有關銀行業監督管理規定的情形，情節較為嚴重或造成損失數額較大的。

第二十八條 金融機構有下列情形之一，監管機構可視情節輕重及其后果，取消直接負責的董事（理事）、高級管理人員五年以上十年以下任職資格：

（一）違法違規經營，情節嚴重或造成損失數額巨大的；

（二）內部管理與控制制度不健全或執行監督不力，造成損失數額巨大或引發重大金融犯罪案件的；

（三）嚴重違反審慎經營規則，造成損失數額巨大或引發重大金融犯罪案件的；

（四）向監管機構提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表、報告等文件或資料的；

（五）披露虛假信息，損害存款人和其他客戶合法權益的；

（六）拒絕、阻礙、對抗依法監管，情節嚴重的；

（七）被停業整頓、接管、重組期間，非法轉移、轉讓財產或者對其財產設定其他權利的；

（八）有其他違反法律、行政法規以及國家有關銀行業監督管理規定的情形，情節嚴重或造成損失數額巨大的。

第二十九條 金融機構有下列情形之一，監管機構可視情節輕重及其后果，取消直接負責的董事（理事）、高級管理人員十年以上直至終身的任職資格：

（一）違法違規經營，情節特別嚴重或造成損失數額特別巨大的；

（二）內部管理與控制制度不健全或執行監督不力，造成損失數額特別巨大或引發特別重大金融犯罪案件的；

（三）嚴重違反審慎經營規則，造成損失數額特別巨大或引發特別重大金融犯罪案件的；

（四）向監管機構提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表、報告等文件、資料，情節特別嚴重的；

（五）披露虛假信息，嚴重損害存款人和其他客戶合法權益的；

（六）阻礙、拒絕、對抗依法監管，情節特別嚴重的；

（七）被撤銷、宣告破產，或者引發區域性或系統性金融風險的；

（八）有其他違反法律、行政法規以及國家有關銀行業監督管理規定的情形，情節特別嚴重或造成損失數額特別巨大的。

第三十條金融機構董事（理事）、高級管理人員有下列情形之一的可以酌情從輕、減輕或免除處罰：

（一）經盡職檢查和責任認定，有充分證據表明，該董事（理事）、高級管理人員勤勉盡職的；

（二）該董事（理事）、高級管理人員對突發事件或重大風險積極采取補救措施，有效控制損失和不良影響的；

（三）對造成損失或不良后果的事項，在集體決策過程中曾明確發表反對意見，并有書面記錄的；

（四）因執行上級制度、決定或者明文指令，造成損失或不良后果的，執行上級機構違法決定的除外；

（五）其他依法可以從輕、減輕或免除處罰的情形。

第五章 金融機構的管理責任

第三十一條 金融機構應制定董事（理事）和高級管理人員任職管理制度，并及時向監管機構報告。

第三十二條

金融機構委派或聘任董事（理事）、高級管理人員前，應對擬任人是否符合任職資格條件進行調查，并將記錄調查過程和結果的文檔納入任職資格申請材料。

第三十三條

金融機構確認本機構董事（理事）、高級管理人員不符合任職資格條件時，應停止其任職并書面報告監管機構。

董事（理事）、高級管理人員出現第十條、第十一條所列的不符合任職資格條件的情形的，金融機構應責令其限期改正。逾期不改正的，金融機構應停止其任職，在三日內向監管機構書面報告。

第三十四條 出現下列情形時，金融機構應在三日內向監管機構書面報告：

（一）監管機構發出任職資格核準文件三個月后，相關擬任人未實際到任履行相應職責的；

（二）董事（理事）和高級管理人員辭職的；

（三）金融機構解聘董事（理事）、高級管理人員的；

（四）在同一法人機構內部調整職務而停止擔任董事（理事）或高級管理人員職務的;

（五）金融機構對其董事（理事）及高級管理人員給予處分的。

第三十五條 出現下列情形時，金融機構應及時停止相關董事（理事）、高級管理人員任職，在三日內向監管機構書面報告：

（一）董事（理事）、高級管理人員在任職期間死亡、失蹤、喪失民事行為能力的；

（二）董事（理事）、高級管理人員被有權機關實施限制人身自由措施或被批捕的；

（三）董事（理事）、高級管理人員被追究刑事責任的。第三十六條 金融機構收到監管機構撤銷、取消董事（理事）、高級管理人員任職資格決定的，應立即停止該人員的董事（理事）、高管職務，且不得將其調整到平級或更高級職務。

第三十七條 金融機構應按照本辦法和銀監會其他相關規定，向監管機構提交其離任董事長（理事長）、副董事長（副理事長）、高級管理人員的離任審計報告。

第六章 監管機構的持續監管

第三十八條 監管機構對金融機構按第三十一條制定的董 14 事（理事）和高級管理人員管理制度進行評估和指導，并檢查金融機構有關上述制度是否得到有效執行。

第三十九條 監管機構可以通過現場檢查及非現場檢查等方式對董事、高管人員履職情況進行監督檢查。

第四十條

監管機構應建立和維護任職資格監管信息系統，整理和保管任職資格監管檔案。

第四十一條 金融機構董事（理事）、高級管理人員任職資格被依法撤銷、取消以及失效的，監管機構應在任職資格監管信息系統中注銷其任職資格。

第四十二條 金融機構向監管機構報告其董事（理事）、高級管理人員相關情況的書面材料，由監管機構及時將相應信息錄入任職資格監管信息系統。

金融機構根據第三十三條、第三十四條第（五）項、第三十五條第（二）項、第（三）項報告的情況，由監管機構在任職資格監管信息系統中記為相應人員的不良記錄。

第四十三條 監管機構對金融機構進行非現場監管和現場檢查時，發現金融機構有違法違規、違反審慎經營規則、不配合監管、內部管理與控制制度不健全或執行監督不力等情形并造成不良后果的，在任職資格監管信息系統中將上述情況記為直接負責的董事（理事）、高級管理人員的不良記錄。

第四十四條 對于第四十三條所記載的董事（理事）、高級管理人員不良記錄，由監管機構及時向該董事（理事）、高級管理人員的任免機構或組織通報。

第四十五條

金融機構董事（理事）和高級管理人員有下列 15 情形之一的，監管機構應在任職資格監管信息系統中如實記錄：

（一）被監管機構或其他金融管理部門撤銷、取消董事（理事）、高級管理人員任職資格的；

（二）被其他金融管理部門書面認定為不適合擔任董事（理事）、高級管理人員職務的；

（三）受到紀律處分、行政處分或行政處罰的；

（四）有違法、違規、違紀的不良記錄的；

（五）監管機構認為應當記錄的其他情形。

第七章 法律責任

第四十六條 金融機構違反本辦法委派或者聘任董事（理事）、高級管理人員的，該委派或者聘任無效。

第四十七條 金融機構對其董事（理事）、高級管理人員進行管理違反本辦法規定的，監管機構應當責令其限期改正；逾期不改的，或情節嚴重的，可以區別情形，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第三十七條及第四十八條第一項規定采取監管措施。

第四十八條 金融機構違反本辦法規定有下列情形之一的，監管機構除按本辦法第四十七條采取監管措施外，還可根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十六條、第四十七條及第四十八條對其進行處罰：

（一）未經任職資格審查任命董事（理事）、高級管理人員的；

（二）未及時對任職資格被終止人員的職務作調整的；

（三）以其他職務名稱任命不具有相應任職資格的人員，授權其實際履行董事（理事）和高級管理人員職權的；

（四）報送虛假的任職資格申請材料或者故意隱瞞有關情況的；

（五）提交的離任審計報告與事實嚴重不符的；

（六）對于本辦法規定的報告情形不予報告的。

第八章 附 則

第四十九條 金融機構設監事長的，對其參照董事長執行任職資格監管。

金融機構境外分支機構、附屬機構從當地聘請的董事（理事）和高級管理人員不適用本辦法。

第五十條

金融機構對董事長（理事長）和高級管理人員進行審計的，董事長（理事長）和高級管理人員任期內各審計報告可視為其離任審計報告。

國有及國有控股金融機構領導人員任期經濟責任審計報告可視為其離任審計報告。

外資金融機構董事（理事）、高級管理人員的離職評價或在其任期內原任職機構出具的履職評價可視為其離任審計報告。

上述審計報告應包含第十九條、第二十條規定的離任審計報告的基本內容，否則不得作為離任審計報告使用。

第五十一條 本辦法稱銀監會行政許可規章，是指中國銀行業監督管理委員會發布的一系列行政許可事項實施辦法，包括但不限于《中國銀行業監督管理委員會中資商業銀行行政許可事項 實施辦法》、《中國銀行業監督管理委員會外資銀行行政許可事項實施辦法》、《中國銀行業監督管理委員會農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》、《中國銀行業監督管理委員會非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》。

第五十二條 本辦法稱其他金融管理部門，是指中國人民銀行、外匯管理局、中國證券監督管理委員會、中國保險監督管理委員會，以及境外金融管理部門等。

第五十三條 本辦法中“以上”均含本數或本級，“以下”不含本數或本級。

本辦法中的“日”均指工作日。

第五十四條 本辦法實施后，金融機構董事（理事）和高級管理人員任職資格監管不再適用中國人民銀行頒布的《金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》（中國人民銀行令[2000]第1號）。

本辦法實施前銀監會頒布的規章、規范性文件中，涉及金融機構董事（理事）和高級管理人員任職資格的相關條款與本辦法有沖突的，按本辦法執行。

第五十五條 本辦法由銀監會負責解釋。

第五十六條 本辦法自二О一二年 月 日起施行。

第五篇：農村商業銀行高管任職資格考試專業部分

一、多選題（知識點：農村中小金融機構，共230題）

1、具備(ABCDE)條件的借款人可以自愿組成聯保小組。A、具有完全民事行為能力

B、單獨立戶，經濟獨立，在貸款人服務區域內有固定住所 C、具有貸款資金需求 D、具有合法、穩定的收入 E、在貸款人處開立存款賬戶

2、出現下列哪些情況的，聯保小組解散。（ABCD）A、聯保小組成員少于貸款人規定的最低戶數

B、根據聯保協議約定或經聯保小組成員共同協商決定解散 C、聯保小組半數以上成員無力承擔連帶擔保責任 D、聯保小組嚴重違反聯保協議

3、同時滿足下列哪些條件的借新還舊貸款原則上劃為關注類。（ABCE）A、借款生產經營活動正常,能按時支付利息 B、重新辦理的貸款手段 C、貸款擔保有效 D、屬于項目貸款 E、屬于周轉性貸款

4、農村合作金融機構對由借款人或第三人提供的債權保障措施（分為保證、抵押和質押三種方式）進行擔保分析時，主要從（ABCD）方面進行分析。A、法律上的有效性 B、價值上的充足性

C、擔保續存期間的安全性 D、執行上的可變現性進行評估 E、流動性

5、對借款人進行風險分類分析時，需要考慮的非財務因素包括（ABCDEF）。A、借款人的行業風險因素 B、經營風險因素 C、管理風險因素 D、自然社會因素 E、還款記錄（含其他銀行償還記錄）、還款意愿

F、債務償還的法律責任以及農村合作金融機構的信貸管理

6、農村合作金融機構應根據借款對象不同，可分為（AC）幾類。A、企事業單位貸款 B、流動資金貸款 C、自然人貸款 D、項目貸款

7、設立農村合作銀行應當具備下列條件：（ABCDEF）A、發起人不少于1000人

B、注冊資本金不低于2000萬元人民幣，核心資本充足率達到4% C、不良貸款比率低于15% D、有具備任職專業知識和業務工作經驗的高級管理人員 E、有健全的組織機構和管理制度及有符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其它設施

F、中國銀行業監督管理委員會規定的其它條件

8、申請籌建農村合作銀行應提交以下文件資料：（ABCDEF）A、籌建申請書 B、籌建可行性研究報告 C、籌建方案 D、籌建人員名單及簡歷 E、最近三年資產負債表和損益表

F、中國銀行業監督管理委員會要求提交的其他資料

9、農村合作銀行籌建結束，應向中國銀行業監督管理委員會提出開業申請，并提交（ABCDEF）資料。

A、開業申請書 B、籌建工作報告 C、章程草案 D、驗資報告 E、擬任高級管理人員任職資格審查材料

F、中國銀行業監督管理委員會規定的其它資料

10、農村合作銀行根據股本金來源和歸屬設置（AC）。

A、自然人股 B、原始股 C、法人股 D、普通股 E、優先股

11、自然人貸款分為（ABCDE）種。

A、自然人一般農戶貸款 B、銀行卡透支 C、住房按揭貸款 D、汽車貸款 E、自然人其他貸款

12、申請小企業信用貸款和聯保貸款的借款人除符合《貸款通則》規定的基本條件外，還應至少符合什么要求？（abcde）

A、在貸款人處開立基本存款賬戶 B、持有合法有效貸款卡 C、主要營業場所在貸款人服務的社區范圍內

D、產權關系明確 E、沒有不良信用記錄 F、產業項目符合國家法律法規和政策的規定

13、借款人申請聯保貸款除符合應具備以下哪些條件？（abcde）A、聯保組成員不得少于5 戶

B、借款人和各成員的資產負債率在整個還款期內均應持續低于60 % C、單一借款人只能加入一個聯保組 D、所有聯保組成員都應符合或超過貸款人設定的能夠申請聯保貸款的最低信用等級標準

E、聯保組成員不是關聯方

14、社團貸款的借款人應具備以下哪些條件？（bcde）A、資產總額在2個億以上 B、在參加社團貸款成員社開立基本結算賬戶 C、還款記錄良好，近三年內沒有發生拖欠貸款本息的情況 D、符合國家產業政策要求，與農業產業化經營和農村經濟結構調整相關的企業

E、符合法律法規對借款人規定的其他條件

15、社團貸款前期籌組的工作由牽頭社負責，具體有（abcd）。

A、接受借款申請書，商談貸款條件、社團貸款總額、貸款種類和日常監督管理責任

B、向有關社發出社團貸款邀請函及借款申請書（副本）和有關材料，規定反饋期限，并集中其反饋意見

C、負責社團合作協議的協商、起草等工作 D、組織召開會議，簽訂社團合作協議

16、獲得貸款申請人的正式委托后，社團貸款的牽頭社向其認為有聯合承貸意愿的參與社發出社團貸款邀請函，并附上根據貸款申請人提供的資料編制哪些資料？（abc）

A、信息備忘錄 B、貸款條件清單 C、貸款調查和審查意見 D、借款合同

17、省級聯社應將社團貸款的盡職調查結論如實通知社團各成員社。如發現代理社未能勤勉盡責的，省級聯社可區別不同情形，依法采取以下措施：（abc）A、責令改正 B、在全轄進行通報

C、對代理社直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分

D、罰款

18、制定《貸款損失準備計提指引》的目的是（a）

A、提高銀行抵御風險的能力 B、真實核算經營損益 C、保持銀行穩健經營 D、保持銀行持續發展

19、依據《銀行抵債資產管理辦法》規定，下列哪些機構適合本辦法（abc）。A、政策性銀行 B、商業銀行、信用社 C、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司 D、外資銀行

20、商業銀行所承擔的市場風險水平應當與其（）相匹配。A、市場風險管理能力 B、全面風險管理能力 C、盈利水平D、資本實力

21、商業銀行公開發行次級債券應具備（）條件。A、實行貸款五級分類，貸款五級分類偏差小 B、核心資本充足率不低于4% C、貸款損失準備計提充足 D、具有良好的公司治理結構與機制

22、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，銀行業金融機構應以制度形式明確（abcd）及人員職責。

A、董事會 B、審計委員會 C、首席審計官 D、內部審計部門

23、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，銀行業金融機構內部審計工作應當（abd）。

A、獨立于經營管理 B、以風險為導向 C、確保道德準則 D、確保客觀公正

24、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，首席審計官負責組織實施（abd），做好協調工作，及時向董事會和高級管理層主要負責人報告審計工作情況，并對內部審計的整體質量負責。A、工作計劃 B、內部審計章程 C、工作總結 D、中長期審計規劃

25、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計事項主要包括：(abcd)A、經營管理的合規性及合規部門工作情況 B、內部控制的健全性和有效性。C、風險狀況及風險識別、計量、監控程序的適用性和有效性。D、機構運營績效和管理人員履職情況等。

26、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計人員應具備相應的專業從業資格,包括（bcd）。

A、管理水平B、從業經驗 C、道德準則 D、專業水平

27、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門有權及時、全面了解經營管理信息，并就有關問題向審計對象和相關人員進行調查、質詢、取證。（acd）

A、調查 B、處罰 C、質詢 D、取證

28、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門應在風險評估的基礎上確定審計重點，審計頻率和程度應與銀行業金融機構（abcd）相一致。對每一營業機構的風險評估每年至少一次，審計每兩年至少一次。A、業務性質 B、復雜程度

C、風險狀況 D、管理水平

29、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門應具有（bc）。A、知情權 B、處理建議權 C、必要的處罰權 D、否決權

30、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門應建立內部審計人員后續培訓制度，鼓勵內部審計人員取得（abc）等執業資格，以保證內部審計人員的專業勝任能力。

A、注冊會計師 B、注冊內部審計師 C、注冊信息系統審計師 D、注冊經濟師

31、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門應建立（ac）A、內部審計人員的審計回避制度 B、高級管理人員的審計回避制度 C、確保內部審計的客觀性 D、確保管理層的客觀公正性

32、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門和審計人員應嚴格按照（bd）實施審計項目，并定期進行自我評估。

A、經營情況 B、審計程序 C、風險狀況 D、審計方法

33、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門根據工作需要，經董事會批準后，可將部分內部審計項目外包，但需事先對外包機構的（bcd）進行評估。

A、公正性 B、獨立性 C、客觀性 D、專業勝任能力

34、根據《銀行業金融機構內部審計指引》，內部審計部門對（acd）的，有權向上級報告，要求及時予以制止并做出處理。

A、拒絕接受或不配合內部審計 B、故意制造混亂或人為設置障礙 C、打擊報復或陷害審計人員 D、拒絕提供或提供虛假資料

35、根據《銀行貸款損失準備計提指引》，貸款計提損失準備的計提范圍是（abd）A、貸款 B、銀行卡透支 C、貼現和轉貼現 D、銀行承兌匯票墊款 E、委托貸款

36、根據《商業銀行資本充足率管理辦法》的規定，下列關于商業銀行資本充足率的規定，正確的有（ad）

A、商業銀行資本充足率不得低于8％ B、商業銀行資本充足率不得低于10％ C、商業銀行核心資本充足率不得低于6％ D、商業銀行核心資本充足率不得低于4％

37、根據《商業銀行資本充足率管理辦法》的規定，下列關于商業銀行附屬資本的規定正確的有（ab）

A、商業銀行的附屬資本不得超過核心資本的100% B、計入附屬資本的長期次級債務不得超過核心資本的50% C、商業銀行的附屬資本不得超過核心資本的80% D、計入附屬資本的長期次級債務不得超過核心資本的40%

38、根據《商業銀行資本充足率管理辦法》的規定，核心資本包括（abcd）A、實收資本或普通股 B、資本公積

C、盈余公積 D、未分配利潤和少數股權

39、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，一個有效的風險管理體系應當具備的基本要素有（abcd）。

A、董事會和高級管理層的有效監控 B、完善的市場風險管理政策和程序 C、完善的市場風險識別、計量、監測和控制程序

D、完善的內部控制和獨立的外部審計和適當的市場風險資本分配機制

40、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，業務交易部門應當將前臺、后臺嚴格分離，前臺交易人員不得參與（ABC）。A、交易的正式確認 B、對賬

C、重新估值 D、在權限范圍內的交易決策

41、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，壓力測試應當選擇對市場風險有重大影響的情景，包括歷史上發生過重大損失的情景和假設情景。假設情景包括（ABCD）。

A、模型的假設和參數不再適用的情形 B、市場價格發生劇烈變動的情形 C、市場流動性嚴重不足的情形

D、外部環境發生重大變化、可能導致重大損失或風險難以控制的情景

42、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，新產品、新業務的內部審批程序應當包括由相關部門，如（ABCD）等對其操作和風險管理程序的審核和認可。A、業務經營部門 B、市場風險管理部門

C、法律部門/合規部門 D、財務會計部門和結算部門

43、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，市場風險限額包括（ABCD）等，并可按地區、業務經營部門、資產組合、金融工具和風險類別進行分解。A、頭寸限額 B、交易限額 C、風險限額 D、止損限額

44、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，市場風險管理政策和程序的主要內容包括（ABCD）。

A、可以開展的業務，可以交易或投資的金融工具，可以采取的投資、保值和風險緩解策略和方法

B、市場風險的內部控制

C、分工明確的市場風險管理組織結構、權限結構和責任機制 D、市場風險管理的外部審計

45、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行應當為市場風險的計量、監測和控制建立完備、可靠的管理信息系統，并采取相應措施確保數據的準確、可靠、及時和安全。管理信息系統應當能夠支持（ABCD）。

A、市場風險的計量 B、所實施的事后檢驗和壓力測試 C、能監測市場風險限額的遵守情況 D、提供市場風險報告的有關內容

46、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行應當及時向銀監會報告下列事項(ABCD)。

A、出現超過本行內部設定的市場風險限額的嚴重虧損 B、國內、國際金融市場發生的引起市場較大波動的重大事件將對本行市場風險水平及其管理狀況產生的影響

C、交易業務中的違法行為 D、其他重大意外情況

47、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行應當對（AB）中的市場風險因素進行分解和分析，及時、準確地識別所有交易和非交易業務中市場風險的類別和性質。

A、每項業務 B、每項產品 C、每類業務 D、每類產品

48、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行應當按照銀監會關于商業銀行資本充足率管理的有關要求劃分（CD）。

A、非交易賬戶 B、企業賬戶 C、銀行賬戶 D、交易賬戶

49、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行應當按照規定向銀監會

報送與市場風險有關的（ABC）資料。A、財務會計 B、統計報表

C、委托社會中介機構對其市場風險管理體系進行審計的審計報告 D、市場風險管理政策和程序

50、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行可以采取不同的方法或模型計量不同類別的市場風險。市場風險的計量方式除缺口分析、外匯敞口分析外，還包括（ABC）等。

A、久期分析 B、敏感性分析 C、情景分析 D、運用內部模型計算風險價值

51、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行負責市場風險管理的部門應當履行下列職責（ABCD）。

A、擬定市場風險管理政策和程序，提交高級管理層和董事會審查批準 B、識別、計量和監測市場風險 C、監測相關業務經營部門和分支機構對市場風險限額的遵守情況，報告超限額情況

D、設計、實施事后檢驗和壓力測試

52、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行的董事會、高級管理層和與市場風險管理有關的人員應當了解本行采用（ABC），以便準確理解市場風險的計量結果。

A、市場風險計量方法 B、市場風險計量模型

C、計量模型的假設前提 D、市場風險計量的數據來源

53、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行的（AC）應對市場風險管理體系實施有效監控。

A、董事會 B、股東會 C、高級管理層 D、監事會

54、根據《商業銀行市場風險管理指引》，市場風險可以分為（ABCD）四種風險。A、匯率風險（包括黃金）B、利率風險 C、股票價格風險 D、商品價格風險

55、根據《商業銀行市場風險管理指引》，利率風險按照來源的不同，可以分為（ABCD）。

A、重新定價風險 B、收益率曲線風險 C、基差風險 D、期權性風險。

56、根據《商業銀行內部控制評價試行辦法》，商業銀行內部控制評價的目標主要包括（ABCD）。A、促進商業銀行嚴格遵守國家法律法規、銀監會的監管要求和商業銀行審慎經營原則

B、促進商業銀行增強業務、財務和管理信息的真實性、完整性和及時性 C、促進商業銀行各級管理者和員工強化內部控制意識，嚴格貫徹落實各項控制措施，確保內部控制體系得到有效運行

D、促進商業銀行提高風險管理水平，保證其發展戰略和經營目標的實現；促進商業銀行在出現業務創新、機構重組及新設等重大變化時，及時有效地評估和控制可能出現的風險

57、根據《商業銀行內部控制評價試行辦法》，商業銀行的主要風險包括（ABCD）。

A、信用風險、聲譽風險

B、市場風險（含利率風險）、國家和轉移風險

C、操作風險、流動性風險 D、法律風險

58、根據《商業銀行金融創新指引》，中國銀行業監督管理委員會以促進金融穩定和發展金融創新作為良好監管的重要標準，堅持（AC）的監管原則。A、管風險、管法人、管內控 B、鼓勵和規范并重 C、培育和防險并舉 D、引導和規范并行

59、根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行在開展涉及投資和交易業務時，應認真分析和研究交易對手的（ABD）。

A、信用風險 B、市場風險 C、交易記錄 D、法律風險 60、根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行應優化內部組織結構和業務流程，形成（ABC）的業務運行架構。

A、前臺營銷服務職能完善 B、中臺風險控制嚴密 C、后臺保障支持有力 D、前、中、后臺一體化

61、根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行開展金融創新活動，應遵守職業道德標準和專業操守，完整履行盡職義務，充分維護（BCD）利益。A、金融消費者 B、股東 C、社會公眾 D、投資者

62、根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行開展金融創新活動，應明確目標客戶群，充分了解客戶的（BCD）。

A、財務狀況 B、風險偏好 C、風險認知能力 D、承受能力 63、根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行開展金融創新活動，應堅持（ABC）的原則。

A、成本可算 B、風險可控 C、收益可計 D、信息充分披露 64、根據《商業銀行金融創新指引》，銀監會鼓勵符合哪些條件的商業銀行開展金融創新：（ABC）

A、資本充足率達標 B、公司治理結構良好

C、內控制度嚴密 D、近一年來沒有發生重大違法違規行為 65、根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行應制定完善的（ABD），確保各類金融創新活動能與本行的管理能力和專業水平相適應。

A、風險管理政策 B、程序 C、指標 D、風險限額

66、根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行應結合政策調整和市場環境變化，針對金融創新活動的特點，定期對關鍵模型、假設條件和模型參數進行驗證和修正，制定（BC）預案。

A、風險內控管理 B、風險預警程序 C、風險處置指標 D、突發事件應急

67、根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行開展金融創新活動，應遵守行業行為準則和銀行員工操守守則，向客戶準確、公平、沒有誤導地進行信息披露，充分揭示與創新產品和服務有關的（BCD）。A、收益 B、權利 C、義務 D、風險

68、根據《商業銀行金融創新指引》，商業銀行開展金融創新活動，應為客戶提供（ACD）的意見，要按相應法律要求，特別重視并忠實履行對客戶的義務和責任。

A、專業 B、正面 C、客觀 D、公平

69、根據《商業銀行金融創新指引》，高級管理層要建立能夠有效管理創新活動的（ACD）。

A、風險管理和內部控制系統 B、財務報送和反饋系統 C、文件檔案和審計流程管理系統 D、培訓和信息反饋制度

70、根據《巴塞爾新資本協議》附錄7規定，屬于未經授權的活動有下列哪些（ABC）

A、交易不報告（故意）B、交易品種未經授權（存在資金損失）C、頭寸計價錯誤（故意）D、交易不報告（非故意）71、《中國銀行業監督管理委員會關于加強土地儲備貸款和城市基礎設施建設貸款風險提示的通知》規定，土地儲備貸款和城市基礎設施建設貸款的項目，必須符合法定程序批準的規劃是（）

A、城市規劃 B、近期建設規劃

C、土地利用總體規劃 D、基礎設施建設規劃 72、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》主要對以下哪幾種風險控制進行了詳細規定（BCD）

A、監控風險控制 B、研發風險控制 C、運行維護風險控制 D、外包風險控制 73、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》所稱信息系統風險，包括信息系統在規劃、研發、建設、運行、維護、監控及退出過程中由于技術和管理缺陷產生的哪些風險。（ABD）。

A、操作風險 B、法律風險 C、內控風險 D、聲譽風險 74、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，運行維護風險是指信息系統在運行與維護過程中（ABCD）等環節產生的風險。

A、操作管理 B、變更管理 C、機房管理 D、事件管理 75、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構應認真履行下列哪些信息系統管理職責（ABCD）。

A、貫徹執行國家有關信息系統管理的法律、法規和技術標準，落實銀監會相關監管要求 B、建立有效的信息安全保障體系和內部控制規程，明確信息系統風險管理崗位責任制度，并監督落實

C、負責組織對本機構信息系統風險進行檢查、評估、分析，及時向本機構專門委員會和銀監會及其派出機構報送相關的管理信息 D、及時向銀監會及其派出機構報告本機構發生的重大信息系統事故或突發事件，并按有關預案快速響應 76、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構應加強對信息系統的評估和測試，及時進行修補和更新，以保證信息系統的（BD）。A、穩定性 B、安全性 C、先進性 D、完整性 77、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構信息系統的維護應符合以下要求（ACD）A、除對信息系統設備和系統環境的維護外，對軟件或數據的維護必須通過特定的應用程序進行，添加、刪除和修改數據應通過柜員終端，不得對數據庫進行直接操作 B、應采用軟件工具精確判斷變更的真實位置和內容，形成變更內容核實清單，實現真實、有效、全面的檢驗

C、具備各種詳細的日志信息，包括交易日志和審計日志等，以便維護和審計 D、提供維護的統計和報表打印功能

78、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構從事與信息系統相關工作的人員應符合以下要求（ABCD）。

A、掌握履行信息系統相關崗位職責所需的專業知識和技能 B、具備良好的職業道德

C、經考核不適宜的工作人員，應及時進行調整 D、未經崗前培訓或培訓不合格者不得上崗 79、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，信息系統所用的服務器等關鍵設備應具有以下哪些性能（ABC）

A、較高的可靠性 B、一定的容錯性 C、充足的容量 D、自主的創新性 80、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，外包風險是指銀行業金融機構將信息系統的規劃、研發、建設、運行、維護、監控等委托給（BC）時形成的風險。

A、軟件公司 B、業務合作伙伴 C、外部技術供應商 D、技術開發公司

81、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構應建立獨立的測試環境，以保證測試的完整性和準確性。測試至少應包括（ACBD）A、功能測試 B、安全性測試 C、壓力測試 D、驗收測試

82、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構應加強網絡安全管理,（ACD）應實施隔離。

A、生產網絡與開發測試網絡 B、研發網絡與外包網絡 C、業務網絡與辦公網絡 D、內部網絡與外部網絡

83、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構應加強對技術文檔資料和重要數據的備份管理。重要數據包括（ABCD）

A、交易數據 B、賬務數據 C、客戶數據 D、產生的報表數據 84、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》規定，銀行業金融機構信息系統的運行應符合以下要求：（ABCD）

A、制定詳細的運行值班操作表，包括規定巡檢時間，操作范圍、內容、辦法、命令以及負責人員等信息；

B、提供常見和簡便的操作菜單或命令，如信息系統的啟動或停止、運行日志的查詢等；

C、提供機房環境、設備使用、網絡運行、系統運行等監控信息； D、記錄運行值班過程中所有現象、操作過程等信息；

85、《銀行抵債資產管理辦法》規定,債務人出現下列哪些情況時，無力以貨幣資金償還銀行債權，銀行可根據債務人或擔保人以物抵債協議或人民法院、仲裁機構的裁決，實施以物抵債（ABCD）。

A、生產經營已中止或建設項目處于停、緩建狀態或生產經營陷入困境，財務狀況日益惡化，處于關、停、并、轉狀態 B、已宣告破產，銀行有破產分配受償權的 C、對債務人的強制執行程序無法執行到現金資產，且執行實物資產或財產權利按司法慣例降價處置仍無法成交的 D、債務人及擔保人出現只有通過以物抵債才能最大限度保全銀行債權的其他情況

86、《銀行抵債資產管理辦法》規定,銀行在辦理抵債資產接收后應根據抵債資產的類別和特點等決定采取哪幾種保管方式（ACD）。

A、上收保管 B、上繳監管機構 C、就地保管 D、委托保管 87、《銀行抵債資產管理辦法》規定,銀行收取、保管、處置抵債資產過程中，有下列哪些情況之一者，應及時進行處理（ABCD）。

A、截留抵債資產經營處置收入的；擅自將抵債資產轉為自用資產的 B、擅自動用抵債資產的；未經批準收取、處置抵債資產的 C、惡意串通抵債人或中介機構，在收取抵債資產過程中故意高估抵債資產價格，或在處理抵債資產過程中故意低估價格，造成銀行資產損失的 D、其他在抵債資產的收取、保管、處置過程中，違反本辦法有關規定的行為。88、《銀行抵債資產管理辦法》規定,銀行辦理以物抵債前，應當了解資產的產權及實物狀況，包括下列哪些內容（ABCD）。

A、資產是否存在產權上的瑕疵、是否設定了抵押、質押等它項權利 B、是否拖欠工程款、稅款、土地出讓金及其他費用 C、是否涉及其他法律糾紛，是否被司法機關查封、凍結 D、是否屬限制、禁止流通物

89、《銀行抵債資產管理辦法》規定,以物抵債主要通過以下哪些方式進行（AB）。

A、協議抵債 B、法院、仲裁機構裁決抵債 C、訴訟程序和仲裁程序中的和解 D、相關監管機構下令 90、《銀行抵債資產管理辦法》規定，下列哪些內容屬于以物抵債管理中的嚴格控制原則（ABCD）。

A、銀行債權應首先考慮以貨幣形式受償 B、受償方式以現金受償為第一選擇

C、債務人、擔保人無貨幣資金償還能力時，要優先選擇以直接拍賣、變賣非貨幣資產的方式回收債權

D、現金受償確實不能實現時，可接受以物抵債。91、《銀行抵債資產管理辦法》規定，下列哪些內容屬于以物抵債管理應遵循的原則（ABCD）。

A、嚴格控制 B、合理定價 C、妥善保管 D、及時處置 92、《銀行抵債資產管理辦法》規定,下列哪些財產一般不得用于抵償債務（）。A、抵債資產欠繳和應繳的各種稅收和費用已經接近等于或者高于該資產價值的

B、法律規定的禁止流通物、禁止轉讓和轉讓成本高的集體所有土地使用權 C、偽劣、變質、殘損或儲存、保管期限很短的資產 D、其他無法變現的資產

93、《銀行抵債資產管理辦法》規定,抵債資產的類別包括以下哪幾項內容（）。

A、不動產 B、動產 C、權利 D、無形資產

94、《銀行抵債資產管理辦法》規定,不適于拍賣的，可根據資產的實際情況，采用哪些方式變現（）。

A、協議處置 B、招標處置 C、打包出售 D、委托銷售

95、《銀行抵債資產管理辦法》規定，本辦法所稱以物抵債是在哪些情況下，經銀行與債務人、擔保人或第三人協商同意，或經人民法院、仲裁機構依法裁決，債務人、擔保人或第三人以實物資產或財產權利作價抵償銀行債權的行為（）。

A、銀行的債權到期，但債務人無法用貨幣資金償還債務 B、銀行的債權雖未到期，但債務人已出現嚴重經營問題或其他足以嚴重影響債務人按時足額用貨幣資金償還債務

C、當債務人完全喪失清償能力時，擔保人也無力以貨幣資金代為償還債務 D、債務人不講信用，拒絕還款 96、《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，資本充足率的信息披露范圍主要包括（）。

A、風險管理目標和政策 B、并表范圍

C、資本與資本充足率 D、信用風險和市場風險 97、《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行資本充足率中核心資本包括：()A、實收資本或普通股 B、資本公積

C、盈余公積 D、未分配利潤和少數股權 98、《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行資本充足率中附屬資本包括：()A、重估儲備 B、一般準備 C、優先股 D、可轉換債券和長期次級債務。

99、《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行計算資本充足率時，應從資本中扣除以下項目：()A、商譽 B、商業銀行對未并表金融機構的資本投資； C、商業銀行對非自用不動產和企業的資本投資;D、商業銀行對非自用不動產和企業資本投資的50% 100、《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行計算并表后的資本充足率時，可以不列入并表范圍的機構包括：()A、關閉或已宣告破產的金融機構； B、因終止而進入清算程序的金融機構； C、定在一年之內售出而短期持有其過半數以上權益性資本的金融機構； D、受所在國外匯管制及其他突發事件影響、資金調度受到限制的境外附屬金融機構。

101、《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行的次級定期債務在到期前的5年內，計入資產負債表中的“次級定期債務”項下的折算比例正確的是（）A、剩余期限在4年（含4年）以上為100％ B、剩余期限在3－4年為80％

C、剩余期限在2－3年為50％ D、剩余期限在1－2年為25％ 102、《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，附屬資本包括（）A、重估儲備 B、一般準備 C、優先股 D、可轉換債券和長期次級債務

103、《商業銀行授信工作盡職指引》中的授信工作包括以下（）

A、客戶調查 B、業務受理 C、分析評價 D、授信決策 E、實施、授信后管理與問題授信管理

104、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，在客戶信用等級和客戶評價報告的有效期內，對發生影響客戶資信（）重大事項，商業銀行應重新進行授信分析評價。

A、外部政策變動

B、客戶組織結構、股權或主要領導人發生變動 C、客戶的擔保超過所設定的擔保警戒線 D、客戶財務收支能力發生重大變化

105、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，以下哪些屬于商業銀行授信格式合同文本的主要條款（）

A、客戶必須提供的財務報告

B、未經銀行允許，合同期內客戶不得因主觀原因關閉 C、未經銀行允許，客戶不得向其他授信人申請授信 D、未經銀行允許，客戶不得為第三方提供額外債務擔保

106、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，授信工作指商業銀行從事（）活動。

A、客戶調查與業務受理 B、分析評價

C、授信決策與實施 D、授信后管理與問題授信管理

107、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行在給集團客戶授信前，應查詢的信息包括（）等，防止對集團客戶過度授信。A、集團客戶的貸款卡信息 B、債信息 C、對外對內擔保信息 D、關聯方信息

108、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行在對借款人第二還款來源進行審查時，應關注（）

A、證人的保證主體資格 B、證人的代償能力

C、抵押、質押的合法性 D、抵押、質押的充分性和可實現性 109、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行應根據（），對客戶授信進行調整。

A、客戶償還能力 B、客戶還款意愿 C、現金流量 D、資產負債表

110、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行授信實施后，應對可能影響還款的因素進行持續監測，重點應監測以下內容（）

A、客戶是否按約定用途使用授信 B、授信項目是否正常進行 C、客戶財務狀況是否發生變化

D、抵押品可獲得情況，質量、價值是否發生變化

111、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行授信工作中應對客戶的非財務因素進行分析評價，這些非財務因素應包括（）A、客戶公司治理 B、客戶管理層素質

C、客戶履約情況記錄 D、客戶產品市場以及行業特點

112、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行對問題授信應采取哪些措施（）

A、重新審核所有授信文件，征求法律、審計和問題授信方面的專家意見 B、問題所在地司法部門申請凍結問題授信客戶的存款賬戶以減少損失

C、對于沒有實施的授信額度，依照約定條件和規定予以終止。依法難以終止的應對未實施的授信額度進行專戶管理，未經有權部門批準，不得使用

D、其他必要的處理措施

113、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，商業銀行不得對以下用途的業務授信（）

A、國家名令禁止的產品或項目

B、違反國家有關規定從事股本權益性投資，以授信作為注冊資本金、注資驗資和增資擴股

C、反國家有關規定從事股票、期貨、金融衍生產品等投資 D、其他違反國家法律法規的項目

114、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，發生影響客戶資信的重大事項時，商業銀行應重新進行授信分析評價。這些重大事項包括（）A、外部政策變化

B、客戶組織結構、股權或主要領導人發生變動

C、客戶財務收支能力發生過重大變化 D、客戶涉及重大訴訟

115、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，從事授信盡職調查的人員應具備較完備的授信、法律、財務等知識，接受相關培訓，并依照（）原則開展工作。A、誠實 B、誠信 C、公平D、公正

116、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，表外授信業務包括（）A、貸款承諾 B、票據貼現 C、保證 D、票據承兌 117、《商業銀行授信工作盡職指引》規定，表內授信業務包括（）

A、項目融資 B、票據貼現 C、保證 D、票據承兌 E、透支 118、《商業銀行市場風險管理指引》中所指的市場風險是指因市場價格的不利變動而使銀行（）發生損失的風險。

A、資產業務 B、負債業務 C、表內業務 D、表外業務 119、《商業銀行市場風險管理指引》中所指的市場風險是指因市場價格（包括）的不利變動而使銀行業務發生損失的風險。

A、匯率和利率 B、債券價格 C、股票價格 D、商品價格 120、《商業銀行市場風險管理指引》所適用對象范圍包括（）。A、中資商業銀行 B、外資獨資銀行 C、外資銀行分支機構 D、中外合資銀行

121、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，在內部控制方面，哪些是商業銀行監事會的職責（）。

A、負責監督董事會、高級管理層完善內部控制體系

B、負責監督董事會及董事、高級管理層及高級管理人員履行內部控制職責 C、負責要求董事、董事長及高級管理人員糾正其損害商業銀行利益的行為并監督執行

D、負責保證高級管理層對內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估 122、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，在內部控制方面，哪些是商業銀行高級管理層的職責（）。A、負責制定內部控制政策，對內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估

B、負責建立識別、計量、監測并控制風險的程序和措施

C、負責建立和完善內部組織機構，保證內部控制的各項職責得到有效履行 D、建立通暢的內外部信息溝通渠道，確保及時獲取與內部控制有關的人力、物力、財力、信息以及技術等資源

123、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，在內部控制方面，哪些是商業銀行董事會的職責（）。

A、董事會負責保證商業銀行建立并實施充分而有效的內部控制體系 B、負責審批整體經營戰略和重大政策并定期檢查、評價執行情況 C、負責確保商業銀行在法律和政策的框架內審慎經營，明確設定可接受的風險程度，確保高級管理層采取必要措施識別、計量、監測并控制風險 D、負責審批組織機構；負責保證高級管理層對內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估 124、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,銀監會根據評級結果及評價報告所反映的情況，針對被評價機構內部控制體系存在問題的性質及嚴重程度，可分別采取以下哪些監管措施（）。A、就評價對象內部控制體系存在問題可能引發的風險，向被評價機構進行提示和警告

B、約見被評價機構第一負責人或董事長、建議調整管理層 C、要求被評價機構對內部控制體系存在的問題限期整改

D、責令整頓或暫停辦理相關業務，延緩批準或拒絕受理增設分支機構、開辦新業務的申請

125、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，銀監會根據評級結果及評價報告所反映的情況，針對被評價機構內部控制體系存在問題的性質及嚴重程度，可分別采取()等監管措施：

A、約見被評價機構第一負責人或董事長 B、就評價對象內部控制體系存在問題可能引發的風險，向被評價機構進行提示和警告

C、要求被評價機構對內部控制體系存在的問題限期整改 D、加大現場檢查力度及頻率

126、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，銀監會根據評級結果及評價報告所反映的情況，針對被評價機構內部控制體系存在問題的性質及嚴重程度，可分別采取()等監管措施： A、建議調整管理層

B、取消有關人員一定期限或終身銀行業從業資格 C、責令整頓或暫停辦理相關業務

D、延緩批準或拒絕受理增設分支機構、開辦新業務的申請 127、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,下列哪些指標屬于內部控制結果評價指標（）。

A、資本利潤率、資產利潤率、成本收入比 B、大額風險集中度指標、關聯方交易指標 C、資產質量指標、不良貸款撥備覆蓋率 D、資本充足指標、流動性指標、案件指標 128、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,下列哪些情況發生時，應對商業銀行內部控制進行整體評價（）。

A、發生管理層重大變動 B、重大的并購或處置 C、重大的營運方法改變或財務信息處理方式改變等情況 D、或銀監會認為必要時的其他情況

129、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,下列哪些金融機構適合于本辦法（）。

A、國有商業銀行、股份制商業銀行 B、外資商業銀行 C、城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行 D、郵政儲蓄機構 130、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行在建立和評審內部控制目標時，應考慮哪些內容（）。

A、法律法規要求 B、監管部門的內部控制指標要求 C、技術、財務、經營和風險相關方等因素 D、他相關因素 131、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行再次實施內部控制評價評價時，至少應包括以下哪些內容（）。

A、授信業務、資金業務 B、存款及柜臺業務、主要中間業務 C、計劃財務、會計管理 D、計算機信息系統 132、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應制定內部控制方案，以控制已識別的不可接受風險。內部控制措施方案應包括以下內容：（）A、為實現對風險的控制而規定的相關職責與權限 B、控制的策略、方法、資源需求和時限要求

C、內部控制目標實現程度 D、法律、法規及監管要求的遵循程度 133、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應在各項業務和管理活動中制定明確的內部控制政策，規定內部控制的原則和基本要求，并為制定和評審內部控制目標提供指導。內部控制政策應：（）A、體現出對不同地區、行業、產品的風險控制要求 B、傳達給適用崗位的員工，指導員工實施風險控制措施 C、可為風險相關方所獲取，并尋求互利合作 D、定期進行評審，確保其持續的適宜性和有效性

134、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應在各項業務和管理活動中制定明確的內部控制政策，規定內部控制的原則和基本要求，并為制定和評審內部控制目標提供指導。內部控制政策應（）： A、與商業銀行的經營宗旨和發展戰略相一致 B、體現持續改進內部控制的要求

C、符合現行法律法規和監管要求 D、體現出側重控制的風險類型 135、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應識別其內部和外部的風險相關方，考慮他們的要求和目標，建立與這些相關方進行信息交流的機制，除確保董事會和高級管理層能夠及時了解業務信息、管理信息以及其他重要風險信息外，還應確保（）：

A、所有員工充分了解相關信息、遵守涉及其責任和義務的政策和程序 B、險情、事故發生時，相關信息能得到及時報告和有效溝通 C、及時、真實、完整地向監管機構和外界報告、披露相關信息

D、國內外經濟、金融動態信息的取得和處理，并及時把與企業既定經營目標有關的信息提供給各級管理層

136、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應確定需要采取控制措施的業務和管理活動，依據所策劃的控制措施或已有的控制程序對這些活動加以控制。以下關于控制要點的描述哪些是正確的：（）

A、對于可能導致偏離內部控制政策、目標的運行情況，應建立并保持書面程序和要求，并在程序中規定操作和控制標準 B、對于重要活動應實施連續記錄和監督檢查

C、在可能的情況下，應考慮運用計算機系統進行控制

D、對于采購或外包的設施、設備、系統和服務中已識別的風險，應建立并保持控制程序，并將有關程序和要求通報供方，確保其遵守商業銀行相關的控制要求

137、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應確定需要采取控制措施的業務和管理活動，依據所策劃的控制措施或已有的控制程序對這些活動加以控制。控制措施除包括高層檢查、行為控制、實物控制外，還應包括（）A、風險暴露限制的審查 B、審批與授權

C、驗證與核實 D、不兼容崗位的適當分離

138、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應培育健康的企業文化，對企業文化的內涵及其策劃、滲透、評估與改進做出明確的規定。特別應（）A、向員工傳達遵守法律法規和實施內部控制的重要性 B、引導員工樹立合規意識和風險意識

C、提高員工職業道德水準 D、規范員工職業行為

139、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應建立以股東大會、董事會、監事會、高級管理層等為主體的公司治理組織架構，保證各機構規范運作，分權制衡。主要內容包括（）。

A、完善股東大會、董事會、監事會及下設的議事和決策機構，建立議事規則和決策程序

B、明確董事會和董事、監事會和監事、高級管理層和高級管理人員在內部控制中的責任

C、建立獨立董事制度，對董事會討論事項發表客觀、公正的意見

D、建立外部監事制度，對董事會、董事、高級管理層及其成員進行監督 140、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應建立以（）等為主體的公司治理組織架構，保證各機構規范運作，分權制衡。

A、股東大會 B、董事會 C、監事會 D、高級管理層 141、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應建立分工合理、職責明確、報告關系清晰的組織結構，明確所有與風險和內部控制有關的部門、崗位、人員的職責和權限，并形成文件予以傳達。除特別應考慮建立相應的授權體系，實行統一法人管理和法人授權外，還特別應考慮（）。

A、必要的職責分離，以及橫向與縱向相互監督制約關系

B、涉及資產、負債、財務和人員等重要事項變動均不得由一個人獨自決定 C、明確關鍵崗位、特殊崗位、不相容崗位及其控制要求 D、建立關鍵崗位定期或不定期的人員輪換和強制休假制度

142、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應建立并保持書面程序，以確保內部控制體系所要求的文件除滿足易于查詢、實施前得到授權人的批準、所有相關崗位都能得到有效版本外，還應滿足（）要求： A、定期評審，必要時予以修訂并由授權人員確認其適宜性

B、失效時，及時從所有發放處和使用處收回，或采取其他措施防止誤用 C、及時識別、處置外來文件并進行標識，必要時轉化為內部文件 D、留存的檔案性文件和資料應予以適當標識

143、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應建立并保持書面程序，通過適宜的監測活動，對內部控制績效進行持續監測。監測內容包括（）A、內部控制目標實現程度 B、法律、法規及監管要求的遵循程度 C、事故、險情和其他不良的內部控制績效的歷史情況 D、控制程序、作業指導、方案和其他內部文件

144、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應建立并保持書面程序，對違規、險情、事故的發現、報告、處置和糾正及預防措施做出規定，包括（）：

A、發現違規、險情、事故并及時報告，必要時，可越級報告 B、及時處置違規、險情、事故

C、制定糾正與預防措施，防止違規、險情、事故的發生和再發生，并與問題的大小和風險危害程度相一致

D、糾正與預防措施在實施之前應進行風險評估 145、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行應建立并保持書面程序，對內部控制體系實施評價。程序應包括哪些內容（）。A、評價的目的 B、評價的準則、范圍 C、評價的頻率、方法 D、職責與要求

146、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行應建立并保持書面程序，對內部控制體系實施評價，確保內部控制體系的（）

A、充分性 B、合規性 C、有效性 D、適宜性 147、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行應建立并保持必要的內部控制體系文件，包括（）。

A、對內部控制體系要素及其相互作用的描述

B、內部控制政策和目標、關鍵崗位及其職責與權限 C、不可接受的風險及其預防和控制措施

D、控制程序、作業指導、方案和其他內部文件 148、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行內部控制中實物控制措施包括（）。

A、實物限制 B、行為控制 C、雙重保管 D、定期盤存 149、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行內部控制政策應滿足下列哪些要求（）。A、與商業銀行的經營宗旨和發展戰略相一致；符合現行法律法規和監管要求 B、體現持續改進內部控制的要求，對不同地區、行業、產品的風險控制要求 C、體現出側重控制的風險類型，可為風險相關方所獲取，并尋求互利合作 D、傳達給適用崗位的員工，指導員工實施風險控制措施；定期進行評審，確保其持續的適宜性和有效性

150、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行內部控制要點包括（）。

A、對于可能導致偏離內部控制政策、目標的運行情況，應建立并保持書面程序和要求，并在程序中規定操作和控制標準 B、對于重要活動應實施連續記錄和監督檢查

C、對于采購或外包的設施、設備、系統和服務中已識別的風險，應建立并保持控制程序，并將有關程序和要求通報供方，確保其遵守商業銀行相關的控制要求

D、對于產品、組織結構、流程、計算機系統的設計過程，應建立有效的控制程序

151、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行內部控制評價是指對商業銀行內部控制體系建設、實施和運行結果獨立開展的（）等系統性活動。A、調查 B、測試 C、分析 D、評估 152、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行內部控制評價實施包括以下哪些內容（）。

A、了解內部控制體系 B、實施測試和分析 C、評價準備 D、評價報告生成

153、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行內部控制評價的目標除包括促進商業銀行嚴格遵守國家法律法規、銀監會的監管要求和商業銀行審慎經營原則外，還應包括（）：

A、促進商業銀行提高風險管理水平，保證其發展戰略和經營目標的實現 B、促進商業銀行增強業務、財務和管理信息的真實性、完整性和及時性 C、促進商業銀行各級管理者和員工強化內部控制意識，嚴格貫徹落實各項控制措施，確保內部控制體系得到有效運行

D、促進商業銀行在出現業務創新、機構重組及新設等重大變化時，及時有效地評估和控制可能出現的風險 154、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行內部控制具體措施應包括（）。

A、高層檢查 B、行為控制 C、實物控制 D、風險暴露限制的審查 155、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行內部控制績效監測應包括哪些內容()。

A、內部控制目標實現程度 B、法律、法規及監管要求的遵循程度 C、事故、險情和其他不良的內部控制績效的歷史情況 D、不良資產率變化程度 156、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行內部控制措施方案應包括以下哪些內容（）。

A、為實現對風險的控制而規定的相關職責與權限 B、控制的策略、方法、資源需求和時限要求

C、若涉及到組織結構、流程、計算機系統等方面的重大變更，應考慮可能產生的新風險

D、對可接受風險進行監測并定期評審

157、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行公司治理應包括哪些內容（）。

A、完善股東大會、董事會、監事會及下設的議事和決策機構，建立議事規則和決策程序

B、明確董事會和董事、監事會和監事、高級管理層和高級管理人員在內部控制中的責任

C、建立獨立董事制度，對董事會討論事項發表客觀、公正的意見

D、建立外部監事制度，對董事會、董事、高級管理層及其成員進行監督 158、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行風險識別與評估應（）A、依據業務范圍、性質和時限主動進行 B、評估風險的后果、概率和風險級別

C、必要時開發并運用風險量化評估的方法和模型

D、根據若干限制條件對各項業務、管理活動進行審批與授權

159、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行風險識別與評估應（）。

A、依據業務范圍、性質和時限主動進行 B、評估風險的后果、概率和風險級別

C、必要時開發并運用風險量化評估的方法和模型 D、充分考慮內部和外部因素

160、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行對違規、險情、事故處置和糾正及預防措施應包括（）。

A、發現違規、險情、事故并及時報告，必要時，可越級報告

B、及時處置違規、險情、事故；實施并跟蹤、驗證糾正與預防措施

C、制定糾正與預防措施，防止違規、險情、事故的發生和再發生，并與問題的大小和風險危害程度相一致

D、糾正與預防措施在實施之前應進行風險評估；險情和事故的責任追究 161、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行對各類風險進行識別與評估時應考慮的內部因素當中包括（）。

A、經濟形勢的波動、行業變動趨勢 B、組織結構的復雜程度 C、銀行業務性質 D、機構變革以及員工的流動 162、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行對各類風險進行識別與評估時應充分考慮內部和外部因素。其中，外部因素包括（）A、經濟形勢的波動 B、行業變動趨勢 C、機構位置變化 D、員工的流動

163、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行對各類風險進行識別與評估時應充分考慮內部和外部因素。其中，內部因素包括（）A、組織結構的復雜程度 B、銀行業務性質 C、機構變革 D、員工的流動

164、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,商業銀行的組織結構應該（）。

A、建立相應的授權體系，實行統一法人管理和法人授權 B、必要的職責分離，以及橫向與縱向相互監督制約關系

C、涉及資產、負債、財務和人員等重要事項變動均不得由一個人獨自決定 D、建立關鍵崗位定期或不定期的人員輪換和強制休假制度

165、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行的主要風險除包括信用風險、市場風險（含利率風險）、操作風險外，還包括（）A、國家和轉移風險 B、流動性風險 C、法律風險 D、聲譽風險

166、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，商業銀行除應明確與風險和內部控制有關人員的適任條件外，還應明確（）等方面的要求，以確保相關人員的勝任。

A、教育 B、工作經歷 C、培訓 D、技能

167、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，內部控制評價應遵循以下哪些原則（）。

A、全面性原則、統一性原則 B、獨立性原則、公正性原則

C、重要性原則、及時性原則 D、連續性原則、公開性原則

168、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，內部控制評價應從以下哪幾個方面進行（）。

A、充分性 B、合規性 C、有效性 D、適宜性

169、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，內部控制評價應從（）等方面進行：

A、充分性 B、合規性 C、有效性 D、適宜性

170、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，內部控制評價除應遵循全面性原則、統一性原則和獨立性原則外，還應包括那些原則：()A、有效性原則 B、公正性原則 C、重要性原則 D、及時性原則 171、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，內部控制評價程序一般包括（）A、評價準備 B、評價實施 C、評價報告形成 D、反饋 172、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,了解被評價機構內部控制體系主要通過以下哪些方法進行（）。

A、詢問 B、查閱 C、觀察 D、流程圖

173、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，建立和保持文件化體系是實現信息交流與反饋的重要途徑。商業銀行應建立并保持必要的內部控制體系文件，除包括對內部控制體系要素及其相互作用的描述外，還應包括()A、內部控制政策和目標 B、關鍵崗位及其職責與權限 C、不可接受的風險及其預防和控制措施

D、控制程序、作業指導、方案和其他內部文件

174、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，監事會除負責監督董事會、高級管理層完善內部控制體系外、還負責（）

A、監督董事會及董事、高級管理層及高級管理人員履行內部控制職責 B、要求董事、董事長及高級管理人員糾正其損害商業銀行利益的行為并監督執行

C、制定內部控制政策，對內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估 D、負責執行董事會決策 175、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,管理評審應包括以下哪些方面的內容（）。A、內部控制體系評價的結果；內部控制政策執行情況和內部控制目標實現情況

B、對內部控制體系有重要影響的外部信息，如法律、法規的重大變化 C、以往管理評審的跟蹤情況

D、事故和險情以及重大糾正和預防措施的狀況

176、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，高級管理層除負責制定內部控制政策，對內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估外，還負責（）A、執行董事會決策

B、負責建立識別、計量、監測并控制風險的程序和措施

C、負責建立和完善內部組織機構，保證內部控制的各項職責得到有效履行 D、培育良好的內部控制文化

177、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,符合性測試分為以下哪些形式（）。

A、業務測試 B、功能測試 C、指標分析 D、數據抽樣

178、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,符合性測試的具體方法包括（）。

A、抽樣法 B、穿行測試法 C、證據檢查法 D、壓力測試法 179、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,風險相關方包括下列哪些內容（）。

A、商業銀行投資者 B、商業銀行顧客 C、商業銀行員工 D、監管機構

180、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，董事會應采取措施保證定期對內部控制狀況進行評審，確保體系得到持續、有效的改進。管理評審應就（）方面提出改進措施并落實：

A、內部控制體系評價的結果 B、內部控制體系及其過程的改進 C、內部控制政策、目標的變更 D、與內部控制有關資源的需求

181、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，董事會應采取措施保證定期對內部控制狀況進行評審，確保體系得到持續、有效的改進。管理評審應包括（）等方面的內容：

A、內部控制體系評價的結果

B、內部控制政策執行情況和內部控制目標實現情況

C、對內部控制體系有重要影響的外部信息，如法律、法規的重大變化 D、組織結構的重大調整

182、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定，董事會除負責保證商業銀行建立并實施充分而有效的內部控制體系外，還負責（）。

A、審批整體經營戰略和重大政策并定期檢查、評價執行情況 B、負責確保商業銀行在法律和政策的框架內審慎經營，明確設定可接受的風險程度，確保高級管理層采取必要措施識別、計量、監測并控制風險 C、負責審批組織機構

D、負責保證高級管理層對內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估 183、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,除風險識別與評估外，內部控制過程評價評分還包括哪幾部分（）。

A、內部控制環境 B、內部控制措施 C、信息交流與反饋 D、監督評價與糾正 184、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定,被評價機構在評價期內發生重大責任包括（）。

A、因安全防范措施不當，發生金融詐騙、盜竊、搶劫、爆炸等案件，造成重大影響或損失

B、因經營管理不善發生擠提事件

C、業務系統故障，造成重大影響或損失 D、經查實的重大信訪事件 185、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 實施測試和分析是在了解內部控制體系的基礎上，評價內部控制體系的運行與績效，具體可以采取以下哪些方法（）。

A、符合性測試 B、壓力測試 C、指標分析 D、抽樣調查

186、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 商業銀行應識別其內部和外部的風險相關方，考慮他們的要求和目標，建立與這些相關方進行信息交流的機制，確保以下哪些內容（）。

A、董事會和高級管理層能夠及時了解業務信息、管理信息以及其他重要風險信息

B、所有員工充分了解相關信息、遵守涉及其責任和義務的政策和程序 C、及時、真實、完整地向監管機構和外界報告、披露相關信息 D、險情、事故發生時，相關信息能得到及時報告和有效溝通

187、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 商業銀行應建立并保持書面程序，以確保內部控制體系所要求的文件滿足下列哪些要求（）。A、易于查詢

B、定期評審，必要時予以修訂并由授權人員確認其適宜性 C、所有相關崗位都能得到有效版本

D、失效時，及時從所有發放處和使用處收回，或采取其他措施防止誤用 188、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 商業銀行內部審計部門應滿足（）。

A、應配備具有相應資質和能力的審計人員 B、有權獲得商業銀行的所有經營、管理信息

C、及時向董事會或董事會審計委員會提交審計報告 D、根據對轄屬機構的風險評級結果確定審計頻率，以及對機構和業務的審計覆蓋率，定期或不定期對內部控制的健全性和有效性實施檢查、評價

189、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 商業銀行內部控制評價組應該根據評價實施情況，撰寫評價報告，重點分析以下哪些方面（）。A、被評價機構內部控制體系現狀、存在問題及趨勢分析

B、同類銀行比較 C、監管建議 D、可能的諒解因素

190、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 商業銀行內部控制評價準備階段應該包括哪些步驟（）。

A、組成評價組 B、制訂評價實施方案 C、準備必要的工作文件

D、在現場評價前應先與被評價機構建立初步聯系

191、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 商業銀行內部控制評價文件準備階段應準備哪些文件（）。

A、評價問卷 B、抽樣計劃 C、被評價機構的內部控制體系文件及相關記錄 D、組織結構表

192、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 商業銀行內部控制評價程序一般包括以下哪幾個步驟（）。

A、評價準備 B、評價實施 C、評價報告形成和反饋 D、評價監督 193、《商業銀行內部控制評價試行辦法》規定, 管理評審應就以下哪些方面提出改進措施并落實（）。

A、內部控制體系及其過程的改進 B、內部控制政策、目標的變更 C、管理人員績效 D、與內部控制有關資源的需求 194、《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》規定，商業銀行應根據以下那些因素，設置授信風險預警線（）。

A、集團客戶所處的行業和經營能力 B、對集團客戶的授信總額

C、集團客戶的資產負債指標、盈利指標、流動性指標和貸款本息償還情況 D、集團客戶關鍵管理人員的信用狀況

195、《商業銀行合規風險管理指引》規定，商業銀行合規風險管理的目標是()A、實現對合規風險的有效識別和管理;B、促進全面風險管理體系建設;C、確保依法合規經營

D、促進商業銀行自身合規與外部監管的有效互動。

196、《商業銀行合規風險管理指引》規定，合規是商業銀行所有員工的共同責任，并應從商業銀行高層做起。董事會和高級管理層應確定合規的基調，包括（）

A、確立全員主動合規、合規創造價值等合規理念； B、在全行推行誠信與正直的職業操守和價值觀念； C、提高全體員工的合規意識

D、促進商業銀行自身合規與外部監管的有效互動。

197、《商業銀行合規風險管理指引》規定，合規管理部門應在合規負責人的管理下協助高級管理層有效識別和管理商業銀行所面臨的合規風險，履行以下基本職責：()A、持續關注法律、規則和準則的最新發展，正確理解法律、規則和準則的規定及其精神，準確把握法律、規則和準則對商業銀行經營的影響，及時為高級管理層提供合規建議 B、制定并執行風險為本的合規管理計劃，包括特定政策和程序的實施與評價、合規風險評估、合規性測試、合規培訓與教育等

C、審核評價商業銀行各項政策、程序和操作指南的合規性，組織、協調和督促各業務條線和內部控制部門對各項政策、程序和操作指南進行梳理和修訂，確保各項政策、程序和操作指南符合法律、規則和準則的要求

D、協助相關培訓和教育部門對員工進行合規培訓，包括新員工的合規培訓，以及所有員工的定期合規培訓，并成為員工咨詢有關合規問題的內部聯絡部門； 198、《商業銀行合規風險管理指引》規定，合規負責人的主要職責（）A、全面協調商業銀行合規風險的識別和管理；

B、監督合規管理部門根據合規風險管理計劃履行職責； C、定期向高級管理層提交合規風險評估報告； D、全面協調商業銀行合規風險的管理。

199、《商業銀行合規風險管理指引》規定，合規風險評估報告包括但不限于以下內容：（）

A、報告期合規風險狀況的變化情況； B、已識別的違規事件； C、已識別的合規缺陷；

D、已采取的或建議采取的糾正措施等。

200、《商業銀行合規風險管理指引》規定，合規風險管理體系應包括以下基本要素，包括（）

A、合規政策； B、合規管理部門的組織結構和資源； C、合規風險識別和管理流程； D、合規培訓與教育制度。

201、《商業銀行合規風險管理指引》規定，高級管理層應有效管理商業銀行的合規風險，履行以下合規管理職責（）

A、制定書面的合規政策，并根據合規風險管理狀況以及法律、規則和準則的變化情況適時修訂合規政策，報經董事會審議批準后傳達給全體員工；

B、貫徹執行合規政策，確保發現違規事件時及時采取適當的糾正措施，并追究違規責任人的相應責任；

C、任命合規負責人，并確保合規負責人的獨立性； D、明確合規管理部門及其組織結構，為其履行職責配備充分和適當的合規管理人員，并確保合規管理部門的獨立性；

202、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》所稱房地產貸款主要包括（）A、土地儲備貸款 B、房地產開發貸款 C、個人住房貸款 D、商業用房貸款

203、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，銀監會及其派出機構每年對商業銀行房地產貸款的（）方面進行全面或專項檢查。A、貸款質量 B、償付狀況及催收情況 C、內部貸款審核控制 D、貸后的風險管理 E、遵守法律及相關規定 F、其他事項

204、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行制定的個人住房貸款申請文件應包括哪些內容：（）

A、借款人基本情況 B、借款人收支情況 C、借款人資產表 D、借款人現住房情況 E、借款人購房貸款資料 F、擔保方式、借款人聲明

205、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行應建立完善的房地產貸款統計分析平臺，對所發放貸款的情況進行詳細記錄，并及時對相關信息進行整理分析，保證貸款信息的（），以有效監控整體貸款狀況。A、準確性 B、真實性 C、完整性 D、及時性

206、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行應對申請貸款的房地產開發企業下列內容進行調查審核：（）

A、企業的性質 B、股東構成 C、資質信用等級 D、近三年經營管理和財務狀況

E、以往開發經驗和開發項目情況 F、與關聯企業的業務往來

207、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行應對個人住房貸款的（）方面進行獨立的第三方調查

A、聘用單位 B、稅務部門 C、工商管理部門 D、征信機構 208、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行應對（）房地產貸款進行專項稽核，并形成稽核報告。

A、內部職能部門 B、分支機構 C、個別支行 D、所有支行

209、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行發放土地儲備貸款時，應對下列情況進行調查分析。（）

A、土地的性質 B、權屬關系 C、測繪情況 D、土地契約限制 E、在城市整體綜合規劃中的用途與預計開發計劃是否相等

210、土地契約限制《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行發放土地儲備貸款時，應對土地的整體情況調查分析，包括（）A、土地的性質和權屬關系 B、測繪情況和土地契約限制 C、是否為政府部門壟斷開發

D、在城市整體綜合規劃中的用途與預計開發計劃是否相符

211、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行對自雇人士申請個人住房貸款進行審核時，除要求其提供個人收入證明外，還應要求其提供（）。

A、資產證明 B、銀行對賬單 C、稅單證明 D、財務報表

212、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行對下列借款人不得發放土地儲備貸款：（）

A、資本金沒有到位 B、資本金嚴重不足 C、經營管理不規范 D、已獲得流動資金貸款

213、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行對未取得下列證明文件的項目不得發放任何形式的貸款。（）

A、國有土地使用證 B、建設用地規劃許可證 C、建筑工程施工許可證 D、房屋預售許可證

214、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行辦理房地產業務，要對房地產貸款的（）予以關注，并建立相應的風險管理及內控制度 A、市場風險 B、法律風險 C、匯率風險 D、操作風險

215、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，個人住房貸款風險評估報告的內容包括：（）

A、個人信息的確認 B、對申請人償還能力的風險審核 C、對申請人償還意愿的風險審核 D、對抵押品的評估情況

216、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》除規定商業銀行對申請貸款的房地產開發企業的性質、股東構成、資質信用等級等基本背景進行調查之外，還要求審核企業的（）

A、近三年的經營管理和財務狀況 B、以往的開發經驗和開發項目情況 C、項目的規模大小 D、與關聯企業的業務往來

217、《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定,信用墊款包括以下哪些內容（）。

A、銀行承兌匯票墊款 B、信用證墊款 C、擔保墊款 D、抵押貸款

218、《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定,對由金融企業轉貸并承擔對外還款責任的國外貸款，包括以下哪些內容（）。

A、國際金融組織貸款 B、外國買方信貸、外國政府貸款 C、日本國際協力銀行不附條件貸款 D、外國政府混合貸款

219、《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定,本辦法所稱資產減值準備包括（）。

A、貸款損失準備 B、一般準備

C、壞賬準備 D、長期投資減值準備 220、《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定,本辦法所稱金融企業包含以下哪些選項（）。

A、政策性銀行、商業銀行 B、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司 C、金融資產管理公司 D、城鄉信用社

221、《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定, 下列哪些情況下有市價長期投資應當計提減值準備（）。A、市價持續2年低于賬面價值

B、該項投資暫停交易1年或1年以上

C、被投資單位持續2年發生虧損或被投資單位當年發生嚴重虧損 D、被投資單位進行清理整頓、清算或出現其他不能持續經營的跡象

222、《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定, 下列哪些情況下無市價長期投資應當計提減值準備（）。

A、影響被投資單位經營的政治或法律環境的變化，如稅收、貿易等法規的頒布或修訂，可能導致被投資單位出現巨額虧損 B、被投資單位所供應的商品或提供的勞務因產品過時或消費者偏好改變而使市場的需求發生變化，從而導致被投資單位財務狀況發生嚴重惡化 C、被投資單位所在行業的生產技術等發生重大變化，被投資單位已失去競爭能力，從而導致財務狀況發生嚴重惡化，如進行清理整頓、清算等 D、有證據表明該項投資實質上已經不能再帶來經濟利益的其他情形

223、《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定, 金融企業總部及分支機構向主管財政部門提供其呆賬準備提取情況應包括以下哪些內容（）。A、計提呆賬準備的資產分項 B、分類情況

C、資產風險評估方法 D、呆賬準備計提比例及變更情況 224、《貸款損失準備計提指引》規定，銀行應建立（）

A、審慎的貸款損失準備制度 B、貸款損失準備的評估制度 C、貸款損失核銷制度 D、貸款風險識別制度

225、《貸款損失準備計提指引》規定，銀行應根據有關規定對外披露（）A、損失準備計提 B、核銷數據 C、貸款質量五級分類 D、貸款損失情況

226、《貸款損失準備計提指引》規定，銀行應根據銀行監管部門的要求，定期報送()A、貸款質量五級分類 B、貸款損失準備計提 C、損失貸款核銷 D、貸款損失情況

227、《貸款損失準備計提指引》規定，特種準備指針對（）風險計提的準備 A、某一國家 B、某一地區 C、某一行業 D、某一類貸款

228、《貸款損失準備計提指引》規定，貸款損失準備的計提范圍包括()A、信用證墊款 B、擔保墊款 C、進出口押匯 D、拆出資金

229、《貸款損失準備計提指引》規定，貸款損失準備包括()一般準備、專項準備和特種準備。

A、一般準備 B、專項準備 C、特種準備 D、損失準備

230、根據《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行市值重估應當由與前臺相獨立的()負責。

A、中臺 B、后臺 C、財務會計部門 D、其他非前臺的相關職能部門或人員