第一篇：對銀行業機構高管人員約見談話制度實施暫行辦法

對銀行業機構高管人員約見談話制度實施暫行辦法

2010-4-23 9:59:03 來源: 本站原創 跟帖0條

第一章 總則

第一條 為貫徹銀監會“管法人、管風險、管內控、提高透明度”的監管新理念，落實對銀行業機構人本監管、資格監管、行為監管、結果監管的高管人員監管思路，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《中國銀行業監督管理委員會行政許可實施程序規定》、《中國銀行業監督管理委員會中資商業銀行行政許可事項實施辦法》以及《中國銀行業監督管理委員會合作金融機構行政許可事項實施辦法》等制定本辦法。

第二條本辦法所稱銀行業金融機構是指經中國銀行業監督管理委員會**監管分局（以下簡稱“**分局”）及其上級監管機構依法批準設立的政策性銀行、國有商業銀行、城市商業銀行、農村信用合作社及其聯合社、郵政儲蓄銀行等。

第三條本辦法所稱高級管理人員是指**分局及其上級監管機構納入高級管理人員任職資格管理范圍的對經營管理具有決策權或對風險控制起重要作用的管理人員等。具體包括：

（一）政策性銀行二級分行行長、副行長；二級分行營業部經理(主任)；縣支行行長。

（二）國有商業銀行二級分行行長、副行長；二級分行對經營管理具有決策權或對風險控制起重要作用的管理人員，包括行長助理、內審部門負責人、財務部門負責人、風險管理部門負責人等；各縣（區）支行行長。

（三）市商業銀行董事長、行長、監事長、副行長、董事會秘書、內審部門負責人、財務部門負責人等；城市商業銀行支行行長、副行長。

（四）農村信用社市級管理辦公室主任、副主任；農村信用社縣(區)級聯合社理事長、副理事長、主任、副主任；農村信用社主任；縣（區）聯社營業部主任；主持工作超過三個月的農村信用社副主任。

（五）市郵政儲蓄主管副局長；市郵政儲匯局正、副局長；各縣局郵政儲蓄主管副局長；市區各營業部主任；市、縣局監（稽）察室主任。

第二章談話方式及周期

第四條 約見談話分為任職前談話、履職約見談話和考察選拔談話。

第五條 約見談話是**分局加強對轄內銀行業機構及其高級管理人員的聯系溝通、考核監督、考察選拔，以及詢問、提醒、告誡、勉勵等而采取的監管措施。

第六條 任職前談話是**分局對高級管理人員任職資格核準前采取必要的考察方式。

第七條 履職約見談話是**分局根據工作需要及現場檢查、非現場監管、舉報、反映和監管部門掌握的情況，向高級管理人員咨詢和督導，進行風險提示與預警。

第八條 考察選拔談話是**分局對尚未達到高級管理人員任職資格關于學歷要求和從業年限要求條件，但經監管部門發現推薦或銀行個案申請的擬任人所進行的是否具備足夠的知識、經驗、能力擔任該職務的評估。

第九條 任職前談話按照高管人員任職資格許可程序在審批前進行；履職約見談話根據非現場監管、現場檢查、高管履職評價等監管工作周期定期（按季度）開展；考察選拔談話根據監管工作開展情況適時開展。

第三章談話權限

第十條 約見談話一般按照任職資格監管層級對應原則開展。

第十一條 **銀監局局委托**分局進行的高級管理人員擬任人任前談話必須由分局局長主談。**分局審批高級管理人員任職資格的擬任人，任職前談話可由**分局局長委托分管副局長主談。

第十二條 履職約見談話按照監管權限組織開展，分局兩人以上參加。

（一）約見國有商業銀行、政策性銀行二級分行，城市商業銀行行長（董事長），農聯社市辦主任，郵儲銀行行長，原則上由分局局長或分管副局長召集，有關監管科室負責人參加；

（二）約見上述金融機構副行長（副總經理、副董事長）、部門經理、支行行長，信用聯社主任（理事長）可由分管局長或有關科室負責人召集，有關監管人員參加。

（三）日常非現場監管或現場檢查中發現被監管機構經營活動存在違法違規行為，由局長確定是否進行約見談話；涉及業績跟蹤評價、非現場監管評價、現場檢查通報、談話提醒通報和離任評價等有關被監管單位重大事項或較大風險問題需約見被監管單位主要負責人的，由局長主談或局長委托分管副局長主談，其他由分管副局長主談。

第四章談話程序

第十三條約見會談工作流程包括會談準備、召開和整理會談紀要三個階段。

第十四條根據約見談話方式，**分局在約見談話前應下發《約見會談通知書》（特殊情況下也可以電話通知），被約見人員必須按**分局通知的時間、地點準時到位，特殊情況不能到位的，應提前書面說明情況。

第十五條結合約見談話方式和監管工作需要，明確相關談話內容。

（一）任職前談話會談內容主要圍繞以下內容：

1.是否掌握與所任職務相應的經濟金融學識；

2.對宏觀形勢的了解與判斷、對宏觀政策的理解與掌握；

3.擬任人是否具備銀行業經營與管理的素質、經驗與能力；

4.擬任人是否了解擬任職務的職責，熟悉擬任職機構的管理框架、盈利模式，熟知擬任職機構的內控制度，具備與擬任職務相適應的風險管理能力。

（二）履職約見談話應包括被監管機構對相關事項或情況的說明；擬采取的整改措施；**分局對此的監管意見和整改要求。主要圍繞以下內容：

1.業績跟蹤評價，指履職期間主要業務及監管目標完成情況。

2.非現場監管評價。非現場監管周期（月、季度）監測考核情況。

3.現場檢查通報。通報現場檢查結果，請被查機構就現場檢查提出的有關問題和事實的真實性、準確性及評價結論提出意見。

指業務異常變化情況及對策；經營管理及重大業務風險防范情況；苗頭性、4.談話提醒通報。

傾向性問題；市場環境、政策環境出現較大變動可能或已經對被監管機構經營產生影響而進行的風險提示；**分局確認的其他內容等。

5.離任評價。任職期間的監管綜合評價。

（三）考察選拔談話根據監管發現推薦或銀行個案申請，對于無法達到學歷條件的擬任人，詳細了解具體推薦原因和其具備足夠的知識、經驗、能力擔任該職務的充分理由。第十六條 約見會談應指定專人記錄，并根據會議討論的情況形成會談紀要。會議紀要經被監管機構高級管理層簽字后發送被監管機構，抄送其董事會、監事會。

第十七條 約見談話應制做監管備忘錄。重要事項的談話應由談話人雙方簽字。監管備忘錄存入有關銀行業機構檔案或高級管理人員任職資格檔案，作為**分局對銀行業機構實施后續監管、評級以及任職資格審核的重要依據之一。

第十八條 銀行業機構高級管理人員承諾對談話的內容負責，保證其真實性。對于故意隱瞞重大情況、弄虛作假的，一經查證屬實，**分局將依據有關規定向其上級建議對其進行行政處分，觸犯刑律的，移送司法機關。

第十九條 銀行業機構高級管理人員無正當理由不接受約見的，**分局可對該金融機構發出《監管質詢通知書》，或決定對該機構進行現場檢查。

第二十條 銀行業機構對**分局約見談話中提出的意見、建議必須認真落實，并以書面形式上報**分局。**分局也可在約見談話的基礎上，對違規問題進行調查和現場檢查，并根據有關規定和程序作出進一步處理。

第二十一條 本制度自公布之日起實行。

第二篇：信用社高管約見談話

答：我就認信用社主任后，會嚴格要求自己，遵紀守法，誠實守信，嚴格執行廉潔自律的各項制度和規定，大力發揚艱苦奮斗、勤儉節約的優良傳統，樹立起高標準的信用社形象。

目前信用社存在的風險主要是市場風險，操作風險。目前全國經濟衰退，各行業經營乏力，企業資金匱乏，民間借貸猖獗，對信用社貸款帶來一定風險。在這種情況下在發放貸款時，信貸及管理人員對三查制度執行不到位，資產保全不及時都會貸款帶來極大風險。

我任職后，要對本社所以貸款按行業分類匯總，逐步做好貸后調查，及時發現風險，采取保全措施，降低貸款風險，在發放貸款時要認真履行三查制度，按規章制度做好各項手續，有效控制風險。建立立貸款責任追究機制，加大對違規違紀案件的責任追究力度，確保信貸人員能夠嚴格地按照信貸管理程序和信貸管理要求去發放和管理貸款。

答：針對信用社現狀，我在業務上及時掌握各項存款和各項貸款變化情況，加強調查研究，認真搞好信息的收集，開拓存款工作的新領域，更好地完成各項任務。內部管理上每月必須做好網點的內控檢查，搞好本社內控制度管理，努力提高員工的政治、業務素質，搞好人防、案防和技防工作，確保信用社大安全。人員素質上要每月組織職工學習，抓好職工思想教育和業務培訓工作，提高職工素質，優化人力資源。

答：我將教育員工，牢固樹立合規意識，自覺按照監管部門和上級行的制度和規定辦事，嚴格堅持在授權范圍內進行各種業務經營活動；加強自律監管，做到用制度來約束人；加強考核，對員工的業務差錯進行相應的處罰，堅決防范案件的發生。

答：我要首先做好學習的表率，研究制定學習貫徹<<銀監法>>的具體實施意見，組織推動本社學習宣傳工作，結合監管工作實際，結合銀行業監管的各項法律、行政法規，深刻理解各條款，提高學法、用法、守法和依法監管的意識和水平；指引員工積極學習監管法規，接受系統金融法律知識教育，從而更好地為監管工作提供支持、保障和服務。還要學以致用，比對現行各項規章制度及本職工作，開展自查自糾，有問題的及時整改處理，從而完善各項內控制度，規范自身經營行為，促進各項業務健康發展

第三篇：高管人員任職資格談話記錄

耒陽農村商業銀行高管人員任職資格談話記錄

主談人：徐文燕、張愛國

被 談 話人：

擬 任 職務：農村商業銀行支行行長

記錄人：鄧宏華、肖飛躍

時間：二O一三年八月十九日

地點：衡陽銀監分局六樓會議室

談 話 人：請你介紹一下個人的基本情況，包括工作經歷、家庭情況、經濟狀況、廉政建設等方面，是否存在兼職、經商辦實體的情況？

被談話人：

談 話 人：根據你對擬任機構的了解，談談擬任機構目前主要存在的問題，應采取哪些措施？

被談話人

談 話 人：案件專項治理是農村中小金融機構當前一項重要工作，你認為應采取怎樣的措施來做好這項工作？

被談話人：

談 話 人：請你談談擔任擬任機構高管職務后，就目前機構存在的主要問題，擬采取什么樣的措施和方法來充分履行自己的職責，以及對合規經營的承諾。

被談話人：

談 話 人：

被談話人：

第四篇：保險代理機構高管人員離職承諾書

保險代理機構高級管理人員離職承諾書

（個人）

中國保監會： 本人承諾，在中國保監會核準（擬任職保險中介機構名稱）的高管人員任職資格后一個月之內，向中國保監會提交（現任職機構名稱）的離職證明材料，若一個月內未提交該離職證明材料，我愿意接受中國保監會撤銷關于本人任職資格的決定。

承諾人

年月日

保險代理機構高級管理人員離職承諾書

（公司）

中國保監會：

本公司承諾，在中國保監會核準（擬任職高管人員姓名）的高管人員任職資格后一個月之內，向中國保監會提交其（該高管需離職機構名稱）的離職證明材料。若本公司一個月內未提交該離職證明材料，造成公司不符合中國保監會有關保險代理機構設立或者持續經營規定的，本公司愿意依據《中國保險監督管理委員會行政許可實施辦法》第三十四條

第五款的規定，接受中國保監會撤回經營保險代理機構業務許可證的決定，并繳回經營保險代理機構業務許可證。

公司蓋章

年月日

注：公司設立時此承諾書須全體股東簽字或蓋章。

第五篇：銀行業金融機構高管人員任職資格考試試題（精選）

查。1．標準會計核算采用（）。

B

A收付 B借貸 C權責 D實時

2．在辦理消費信貸時，主要對借款人的身份、財產狀況、（A）、還款意愿和擔保情況進行調

A還款能力

B工作能力

C贏利能力

D交際能力）。3．在票據和結算憑證上簽章，可以采用（C A簽名

B蓋章

C簽名或者蓋章，或者簽名加蓋章

D簽名加蓋章

4．《票據法》所稱票據，指的是（A匯票和支票

D）。

B匯票和本票

C本票

D匯票、支票和本票

5．金融許可證的保管應作為（A重要工作

B）專門管理。

B重要憑證

C重要檔案

D重要環節

6．城市商業銀行的注冊資本不低于（B）億元人民幣，且為實繳資本；資本充足率不低于 8％，核心資本充足率不低于 4％。

A 0.5 B1

C5

D 10

7．郵政儲蓄機構以前已經辦理的金融業務，如原來未經中國人民銀行或銀行業監督管理機構批準，或缺乏相應法規依據，應依照規定，在《郵政儲蓄機構業務管理暫行辦法》發布后（行業監督管理機構補辦準入手續。

B）個月內向銀

A5

B3

C2

D1 8．銀行的凈利潤等于（A A利潤總額-所得稅 C營業收入-營業支出）

B營業利潤+投資收益 D營業利潤+營業外收支凈額

9．根據巴塞爾銀行監管委員會關于“統一資本計量與資本標準的國際協議”的原則，銀監會決定，商 業銀行的次級定期債務可以計入（A）中。

A附屬資本

B核心資本

C實收資本

D資本金

10．（C）只能用于辦理轉賬結算和現金繳存業務，不得支取現金。A基本存款戶

B臨時存款戶

C一般存款戶

D專用存款戶

11．小企業信貸業務中，土地、房產按市場價格謹慎評估后抵押率最高不得超過（B）%。

A 50 B 60

C 70

D 80

12．可以質押的權利憑證不包括（B）。A整存整取定期存單 C大額可轉讓定期存單

B 98年憑證式國債 D存本取息定期存單

13．關于儲蓄存單質押貸款，下列說法不正確的是（B）。

1C儲蓄存單質押貸款可辦理展期 A儲蓄存單質押貸款期限不得超過存單的到期日 B儲蓄存單質押貸款利率按流動資金貸款利率執行

D儲蓄存單質押貸款可辦理提前還款

14．個人銀行業務主要是面向廣大居民個人，（A）是它最基本的特點。A服務性

B廣泛性

C贏利性

C

D高科技性

15．人民幣儲蓄存款一律以本金（A分）為計息起點。

B角

C元

D厘

16．下列屬于流動負債的是（D A長期存款）。

B長期儲蓄存款

C長期借款

D短期存款

17．銀行匯票是由（A企業

B）簽發的。

B出票銀行

C收款人

D付款人

18．所有者權益，主要由投入資本，資本公積，盈余公積和（A固定資產

D）組成。

B長期投資

C銀行存款

D未分配利潤

19．銀行的凈利潤等于（A）。A利潤總額-所得稅

B營業利潤+投資收益

C營業收入-營業支出 D營業利潤+營業外收支凈額

20．票據貼現實付金額為（C）。

A匯票金額

B貼現利息

C匯票金額-貼現利息

D都不是

21．資產負債表設置的基本原理是（A）。A資產=負債+所有者權益

C∑本期借方發生額=∑本期貸方發生額

B收入—費用=利潤

D記賬規則

22．銀行在辦理支付結算時，堅持“先付后收，收妥抵用”原則，這是貫徹執行了結算原則（C）。A誰的錢進誰的賬，由誰支配 C銀行不墊款

B恪守信用，履約付款

D不準無理拒絕付款

23．銀行在進行投資時，應避免將其全部資金用來購買（B）。A一種證券

B一種或幾種證券

C幾種證券

D兩種以上證券

24．風險管理的目標是（C）。

A與商業銀行經營的總體目標一致的 B保證商業銀行處于足夠安全的經營狀態 B補提撥備 A對出現大案、要案，或措施不得力的 C利潤分配中，將現金分紅水平控制在合理比率內，鼓勵股份股利分紅方式，增加留存收益 D轉贈資本

D以獲取最大利潤為目標 C確定安全經營，獲得最大利潤

25．商業銀行存款經營最重要的方面是（A）。A必須不斷創新金融產品，不斷開拓為客戶服務的領域 C提高安全性

26．在市場經濟條件下，金融機構必須以其（A A資本

B提高服務質量

D增強經營穩定性的減小風險性）來承擔全部風險和虧損。

B資產

C負債

D存款

27．為了堅決遏制案件多發勢頭，維護金融資產的安全，保證銀行業正常經營和改革的順利進行，銀監會下發的文件是指（D）。

A關于國有商業銀行進一步加強管理防范重大風險和案件的通知 B關于加大防范操作風險工作力度的通知

C關于印發《商業銀行和農村信用社案件專制治理工作方案》的通知 D關于進一步加強銀行業違法違規案件防范和懲處的通知

28．《中華人民共和國商業銀行法》規定銀行對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例 不得超過（A）。

A10%

B20%

C30%

D5% 29．《關于加大防范操作風險工作力度的通知》（即“13條”）要求銀行業金融機構在訂立職責制中，明確的高管人員和管理人員的法律責任是指（D）。

B對檢查發現的問題隱瞞不報、上報虛假情況的

C對檢查監督整改不力的

D反復發生大案要案，問題長期得不到有效解決的

30．《關于進一步加強銀行業違法違規案件防范和懲處的通知》要求銀行業科學設置內部組織機構，其設置的原則是指(A)。

A相互協調、平衡制約

B相互協調

C平衡制約

D統籌兼顧

31．下述對《關于加大防范操作風險工作力度的通知》（即“13條”）表述準確的是指（A《通知》是指引性文件

A）。

B操作風險控制的一般性指引

C《通知》覆蓋有關操作風險的全部內容

D《通知》涉及的相關方面要求是具體的

32．被業界稱為強化銀行高管責任、遏制金融大案要案的指引性文件是指（B）。A關于國有商業銀行進一步加強管理防范重大風險和案件的通知 B關于加大防范操作風險工作力度的通知

333．《關于進一步推動城市商業銀行風險處置工作的通知》要求，城市商業銀行風險處置工作應堅 持的原則是指（A）。C關于印發《商業銀行和農村信用社案件專制治理工作方案》的通知 D關于進一步加強銀行業違法違規案件防范和懲處的通知

A實事求是和綜合治理

B“一行一策”

C可操作性

D經濟性

34．按照《關于進一步推動城市商業銀行風險處置工作的通知》要求，通過風險處置和重組改造，使城市商業銀行 2006年年底前資本充足率達到的標準是指（B）。

A 5％以上

B 6％以上

C 7％以上

D 8％以上

35．資產管理不包括（A準備金管理

D）。

B貸款管理

C證券投資管理

D資本管理

36．使用貸款風險分類法對貸款質量進行分類，實際上是判斷借款人及時足額歸還貸款本息的（C）。A時間性

B意愿性

C可能性

D可行性

37．按貸款風險分類法借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸 款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失的貸款應歸為（C A正常）。

B關注

C次級

D可疑

38．貸款審批權限以（B）貸款金額確定。A單筆最大

B單戶累計

C筆數最大

D最大一筆

39．征收儲蓄存款利息個人所得稅和實行個人存款賬戶實名制的時間分別是（A 1998，1999

B）年。

B 1999，2000

C 1999，2001

D 1998，2000 40．按會計憑證分類，下面（A）不屬于特定憑證。

A特種轉帳借方傳票

B存、取款憑條

C儲蓄掛失申請書

D儲蓄存單

41．服務效率規范要求，電腦辦理一筆存、取款業務不得超過（B）分鐘。

A2 B3

C5

D7

42．下列說法正確的是（C）。

A有權機關查詢個人儲蓄存款時，只須提供姓名 B有權機關凍結個人儲蓄存款最長期限為 3個月 C有權機關扣劃個人儲蓄存款時不得提取現金 D只有人民法院有權扣劃個人儲蓄存款

43．下列關于門柜業務授權，哪一種描述是錯誤的（D）。A辦理特殊業務必須授權 B業務經辦人員不能給自身授權

4C授權必須按登記備案的順序進行

D對同一筆業務授權人承擔的責任要大于被授權人

44．商業銀行辦理中間業務時是以（A）的形式出現。

A中間人

B債權人

C債務人

D出資人 45．下列科目屬于負債類科目的是（B）。

A重要空白憑證

B應付利息

C現金

D營業外收入 46．商業銀行存款經營最重要的方面是（A）。

A必須不斷創新金融產品、開拓為客戶服務的領域 B提高服務質量 C提高安全性

D增強穩定性、減少風險性 47．信用活動中的利息是（A）的轉化形式。

A利潤

B收入

C借貸資本

D職能資本

48．由借貸雙方以外的第三人提供信用擔保發放的貸款稱為（C）。

A擔保貸款

B抵押貸款

C保證貸款

D職能資本

49．借貸資本的運動分兩個階段，即（C）。

A賣出和買入 B流入和流出

C貸出和歸還

D存款和放款

50．實際利率是指（C）。

A中央銀行制定的利率 B金融機構現行的利率

C名義利率扣除通貨膨脹率后的利率 D由借貸雙方通過競爭形成的利率

51．現金由企業送存商業銀行的行為稱為（D）。

A現金投放

B現金回籠

C現金發行

D現金歸行

52．從商業銀行業務的角度看，票據貼現是銀行的（C），屬于信貸范疇。

A中間業務

B表外業務

C授信業務

D委托業務

53．（D）應承擔監控操作風險管理有效的最終責任。A高級管理人員

B監管人員

C直接責任人員

D商業銀行董事會

554．隨著金融創新的不斷深化，同業借款、向中央銀行借款、回購協議等方式已成為商業銀行保證（C）需要而經常采用的方式。

A安全性

B盈利性

C流動性

D社會性

55．同業拆入、轉貼現和轉抵押同為商業銀行的（A A同業借款）業務。

B向中央銀行借款

C向國際金融市場借款

D回購

56．商業銀行創新表外業務的直接動機是（B）。A規避風險

B逃避監管當局對資本金的要求

C市場需求

D追逐利潤

57．貸款余額與存款余額的比例不得超過（C）。.A60% B70%

C75%

D65%

58．資產管理不包括（D）。A準備金管理

B貸款管理

C證券投資管理

D資本管理

59．目前人民幣個人住房貸款最長期限為（D）。A20年

B10年

C15年

D30年

60．借款人遭受重大自然災害或意外事故，有保險公司或有關政府部門出具的重大事故和災害鑒定 證明、保險賠償金證明的，確實無力償還部分或全部貸款，應屬于（C）不良貸款。

A逾期貸款

B呆滯貸款

C呆帳貸款

D損失類貸款

61．借款人死亡或依法宣告死亡，并取得醫院或公安局出具的死亡證明，以其財產或遺產清償后，未能還清的貸款是（A）不良貸款。

A呆帳貸款 B呆滯貸款

C逾期貸款

D損失類貸款

62．短期流動資產貸款遇利率調整，人民幣貸款利息的結息規定是（B）。

A分段計息 C雙方重新協商

B不分段計息

D是否分段計息由建設銀行各分支機構自主決定

63．短期貸款展期期限累計不得超過（A）。A原貸款期限

B原貸款期限的一半

C原貸款期限的一倍

D一年

64．抵押貸款的貸款額要根據企業信譽情況和抵押物情況加以確定，抵押率原則上不超過 50%，最 高不超過（A）。

A 70％

B 80％

C 100％

D 60％

65．商業銀行的經營是其對所開展的各項業務活動的（D A控制和監督）。

B調整和監督

C組織和控制

D組織和營銷

66．抵債資產收取后應盡快處置變現。不動產應自取得（B）內予以處置。A1年

B2年

C3年

D 4年

6A日 A效益提高 C創造貨幣能力提高 67．監控錄像至少要保存（A）。

D 4個月 A 1個月 B 2個月 C 3個月

68．提高法定存款準備金，會使商業銀行的（D）。

B效益下降

D創造貨幣能力下降

69．商業銀行內部控制評價不包括下列哪項（D A充分性）。

B合規性

C有效性

D準確性

70．商業銀行內部控制結果評價是對（A A目標實現程度）進行評價。

B信息交流與反饋

C內部控制環境

D內部控制措施

71．銀行在進行抵債資產處置時，動產應自取得日起（C）內予以處置。A 60日

B半年

C1年

D2年

72．銀行在進行抵債資產處置時，拍賣抵債金額（B）以上的單項抵債資產應通過公開招標方式 確定拍賣機構。

A 100萬

B 1000萬

C 5000萬）。

D 1億

73．基礎貨幣等于（B A通貨+存款貨幣 C存款貨幣+存款準備金 B通貨+存款準備金 D原始存款+派生存款

74．商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每（A）至少重估一次價值。

B 2日

C3日

D周

A2 A破產

75．若被評價機構因經營不善發生擠提事件，應予以（D）處理。

B主要負責人撤職

C停業整頓

D評價結果下調一級

76.申請人提交準入事項的補正申請材料不齊全或者不符合規定要求的，受理機關在收到補正申請材 料之日起(C)日內作出不予受理申請決定,向申請人發出不予受理通知書,并說明不予受理的理由。

B3

C5

D 10

77.商業銀行、農村合作銀行、農村商業銀行申請開辦證券投資基金托管業務由（A 國證監會和銀監會聯合審查并決定。

A中國證監會 B銀監會 C證監局 D銀監局

78.自助銀行自批準之日起（A）個月內應當開業。）受理，中

A1 B3

C6

D9

7多選題

1．匯票在以下（ABCD）情形時，不得背書轉讓。

A匯票被拒絕承兌

B匯票被拒絕付款

C匯票超過付款提示期限

D出票人在匯票上記載“不得轉讓”字樣的

2．下列哪幾種情況開戶行不能給客戶辦理銷戶手續（ABCD）。

A有未歸還的貸款、欠息 B有未退回的空白重要憑證 C有透支余額

D有已承兌的銀行承兌匯票

3．按照借貸記賬法，記入借方的項目是（ABC）。

A資產的增加

B負債及所有者權益的減少 C費用及損失的發生 D所有者權益的增加

4．個人住房按揭貸款的還款方式有（ABC）。

A一次性到期還本付息

B等額本息還款法

C等額本金還款法 D等額遞減還款法

5．房屋二次抵押貸款的用途不能用于（ABC）。A股票購買

B基金購買

C期貨買賣

D購置房產

6．人民幣活期儲蓄存款賬戶按賬戶性質不同分為（BC）。

A個人存折賬戶

B儲蓄賬戶

C個人儲蓄賬戶

D個人結算賬戶

7．金融許可證的（ABD）等由銀監會依法行使，其他任何單位和個人不得行使上述職權。A頒發

B更換

C扣押

D吊銷

8．銀監會對金融許可證實行（AB）與許可證發放權適當分離的管理原則。

A分級授權

B機構審批權

C扣押權

D吊銷權

9．行政許可實施程序分為（ABD）等環節。A申請與受理

B審查

C公示

D決定與送達）。10．設立股份制商業銀行法人機構，還應當符合其他審慎性條件，至少包括（ABCD A具有良好的公司治理結構、健全的風險管理體系、科學有效的人力資源管理制度、有效的資本約束 與資本補充機制

B有助于化解現有金融機構風險，促進金融穩定 C地方政府不向銀行投資入股

D發起人股東中應當包括合格的境外戰略投資者

11.有以下哪些情形之—的企業不得作為股份制商業銀行法人機構的發起人（BC A資產負債率、財務杠桿率低于行業平均水平B公司治理結構與機制存在明顯缺陷 C關聯交易頻繁且異常 D核心主業突出

12．股份制商業銀行、城市商業銀行、城市信用社股份有限公司及農村信用合作社法人機構的設立 須經（CD A申請）階段。）。

B審核

C籌建

D開業

13．下列哪些機構修改章程，由銀監會受理、審查并決定（AB）。A國有商業銀行 C城市商業銀行

B股份制商業銀行

D城市信用社股份有限公司

14．商業銀行的工作人員應當遵守法律法規和其他各項業務管理的規定，下面（ABCD）行為違反 了商業銀行法。

A利用職務便利索取各種名義的回扣、手續費 B利用職務便利貪污挪用侵占本行或客戶的資金。C違反規定徇私向親屬、朋友發放貸款或提供擔保 D在其他經濟組織兼職

15．中資商業銀行申請開辦個人理財業務，應符合的條件有（ABC A具有相應的風險管理體系和內部控制制度

B有具備開展相關業務工作經驗和知識的高級管理人員、從業人員 C具備有效的市場風險識別、計量、監測和控制體系 D近1年內未發生損害客戶利益的重大事件

16．申請中資商業銀行各類高級管理人員任職資格，擬任人應當（）。

ABCD）。

9C熟知擬任職機構的內控制度 A了解擬任職務的職責

B熟悉擬任職機構的管理框架、盈利模式

D具備與擬任職務相適應的風險管理能力 17．按照借貸記賬法，計入借方的項目是（A資產的增加

B負債及所有者權益的減少 C費用及損失的發生 D所有者權益的增加 18．法人機構變更包括（ABC）。

ABC）。

A變更名稱、住所、組織形式 C修改章程

B變更股權、注冊資本

D分立、合并、收購和永久停業

19．法人機構、非法人機構變更名稱，符合（CD A合法性）原則。

B統一性

C惟一性

D商譽保護

20．申請開辦信貸資產轉讓業務，應符合的條件有（ABD A有完善的內部控制制度，健全的信貸內控規章、制度和辦法）。

B資產總額不低于 50億元人民幣，核心資本充足率不低于 4％ C實行貸款五級分類制度，不良貸款比例低于 25％ D最近3年內無重大違法違規行為

21.商業銀行與客戶的業務往來，應當遵循（A平等

ACDE）原則。

B效益

c自愿

D公平

e誠實信用

22．銀行業監督管理機構依法履行對郵政儲蓄機構的監管職責，對郵政儲蓄機構經營的各項金融業 務進行（ABD）。

A監督

B檢查

C規范

D管理

23．不良債權主要包括銀行持有的（ACD A次級）類貸款。

B關注

C可疑

D損失

24．銀監會和銀監局審批郵政儲蓄機構經營金融業務的申請，可以依據有關規定，對其經營金融業 務的（BC）作出特別限定。

A種類 B適用對象

C適用范圍

D條件

25．銀行提高自我補充資本能力的途徑有（A提高盈利能力

ABC）。

D轉贈資本 26．貨幣作為支付手段，其作用有（ABCD B補提撥備

C利潤分配中，將現金分紅水平控制在合理比率內，鼓勵股份股利分紅方式，增加留存收益）。

A預付貨款

付

B支付工資

C繳納稅金

D銀行貸款

27．銀監會通過非現場監管和現場檢查對商業銀行次級定期債務的（ACD）進行監督、檢查。A招募

B償還

C使用

D管理

28．信用是有條件的借貸行為，這里的基本條件是指（BC A訂立合同

B按期歸還

C支付費用

D支付利息

29．下列支付交易屬于大額支付交易的有（BCD）。A個人銀行結算戶短期內累計 100萬元以上的現金支取）。

B法人、其他組織和個體工商戶之間金額 100萬元以上的單筆轉賬支付

C金額 20萬元以上的單筆現金收付，包括現金繳存、現金支取和現金匯款、現金匯票、現金本票解

轉 D個人銀行結算賬戶之間以及個人銀行結算賬戶與單位銀行結算賬戶之間金額 20萬元以上的款項劃

30．下列（ABCD）財產一般不得用于抵償債務。

A權屬不明或有爭議的資產 B不易儲存保管的資產 C無形資產 D公益性質的設施

31．金融資產在初始確認時進行分類，下列分類正確的有（ABCD A以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 C貸款和應收款項）。

B持有至到期投資

D可供出售金融資產

32．對借款人重大事項的調查主要包括（ABD）。A重大投資決策 C因賒銷商品導致存貨減少

B重大事故和賠償

D體制改革

33．表外業務有（ABCD）。A信用證

B貸款承諾

C信貸證明

D銀行承兌匯票

34．小企業信貸業務包括（ABCD）、信用證等表內、表外業務。

A貸款 B商業匯票貼現

C商業匯票承兌

D保證

135．有下列哪些行為之一，認定承擔貸前調查責任（ABCD）。A因貸前對借款人、擔保人資格審查不嚴致使主合同及相關從合同無效 B明知借款人主體不實而批準發放貸款或擔保人無擔保資格仍同意接受其擔保

C其他形式的違規行為

D因評估材料嚴重失實，造成決策人決策失誤 36．貸款銀行對借款人違約采取的保護措施有（ABD）。

A限期糾正違約行為

B按中國人民銀行規定收取逾期貸款利息 C從借款人賬戶中直接扣款，償還貸款本息 D解除合同，并提前收回原發放的貸款

37．合同雙方當事人訂立合同的形式有（ABCD）。

A合同書形式

B口頭形式

C電報形式

D傳真形式

38．根據國家政策規定，投資者從投資中獲得的利益免收個人所得稅的有（ABCD）。A憑證式國債

B基金

C保險

D教育儲蓄

39．有價單證包括（ABD）。A吉祥存單

B實物債券

C世博園門票

D定額存單

40．信貸管資產風險分類遵循的原則是（ABCD）。

A真實性原則 B重要性原則

C審慎性原則

D及時性原則

41．定期儲蓄存款包括（ACD）。

A零存整取存款

B定活兩便儲蓄存款

C整存整取存款

D教育儲蓄存款

42．企業法人終止的原因有（ABC）。A依法被撤銷

B解散

C依法宣告破產

D法定代表人死亡

43．關于商業銀行貸款原則的表述，正確的有（ABCD）。

A安全性、流動性和效益性三者目標具有相互替代效應

B安全性、流動性和效益性三者既有矛盾的一面，又有統一的一面 C安全性、流動性和效益性三者不可能同時達到最佳狀態 D安全性、流動性和效益性三者不可能同時處于最差狀態 44．反映企業盈利能力的財務比率是（ABD）。

A資產收益率

B資本凈值收益率

C投資利潤率

D銷售收益率

245．《關于國有商業銀行進一步加強管理防范重大風險和案件的通知》要求各國有商業銀行主要做 好的事項是指（ABC）。

A做好廣大職工的思想工作，穩定隊伍

B加強內部管理和內部控制，避免發生各類案件

C加強信貸管理，防止不良資產反彈 D做好崗位調整和安置

46．票據行為構成環節有（ABCE A出票）。

B背書

C承兌

D擔保

e貼現

47．《關于進一步加強銀行業違法違規案件防范和查處工作的通知》要求銀行按照相互協調、平衡 制約的原則，合理配置的內部組織機構是指（ABC）。

A業務部門 B管理部門 C監督部門 D稽核部門 D選上也不應算錯

48．《關于進一步加強銀行業違法違規案件防范和查處工作的通知》要求銀行業建立案件責任追究 制度。對發生的案件，做到的四個“不放過”是指（ABCD A案件原因不查清不放過 B案件責任得不到處理不放過 C整改措施不落實不放過 D教訓不吸取不放過

49屬于資產負債管理指標的有（A資本充足率指標 D存款成本指標）。

ABCE）。

C存貸款比例指標

B資產流動性指標 e貸款質量指標

50．《商業銀行個人理財業務風險管理指引》規定，商業銀行個人理財業務管理部門，應對本行從 事個人理財顧問服務的業務人員進行內部調查和監督，其具體內容包括（ABC）。

A操守與勝任能力

B個人理財顧問服務操作的合規性與規范性 C個人理財顧問服務品質 D相關記錄

51．企業法人終止的原因主要有（ABC）。A依法被撤銷

B解散

C依法宣告破產

D法人代表死亡

52．下列財產哪些按擔保法規定可以做為抵押物（ABCD A抵押人所有的房屋和其他地上定著物

B抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產）。

3A原懸空或有法律糾紛的貸款重新落實了合法的承載主體 A存款自愿 C抵押人依法有權處分的國有的土地使用權、房屋和其他地上定著物 D抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產

53．辦理儲蓄業務應遵循（ABCD）基本原則。

B取款自由

C存款有息

D為儲戶保密

54．抵押貸款和質押貸款在如下方面的不同點有（ABD A擔保品內容）。

B擔保品占有方式

C債務人不能履約時處理擔保品的受償權 55．信用的三要素是指（ACD）。A債權債務關系

D合同的生效日規定

B信用流通市場

C一定時間間隔

D信用工具

56．不良貸款檔案管理的重點是（AC）。A權證類

B附件類

C要件類 D不良類

57．下列哪些財產一般不得用于抵償債務（ABCD A權屬不明或有爭議的資產 C無形資產）。

B不易儲存保管的資產

D公益性質的生活設施、教育設施、醫療設施

58．不良貸款管理中應遵循以下哪些原則（ABCD A依法合規原則）。

B真實反映原則

C處置減損原則

D損失補償原則

59．以下哪些方式是對不良貸款的保全措施（ABC）。

B原擔保手續不符合法律法規的貸款獲原不符合條件的信用貸款重新辦理了合法有效的擔保手續 C原已失去訴訟時效的貸款重新恢復了訴訟時效 D對不良貸款進行催收

60．商業銀行的關聯交易包括（ABC）。A授信

B資產轉移

C提供服務

D任命管理層

61．商業銀行內部控制的結果評價量化指標可包括（ABCD）。A成本收入比

B資產利潤率

C關聯方交易指標

D不良貸款撥備覆蓋率

62．商業銀行內部控制過程評價是對哪些要素進行評價（BCD）。A目標實現程度

B信息交流與反饋

C內部控制環境

D內部控制措施

63．商業銀行在進行以物抵債管理時，應應遵循的原則包括（A嚴格控制

ABCD）。

B合理定價

C妥善保管

D及時處置

64．商業銀行在取得抵債資產后，除特殊情況下不得（AD）。

4A沒收 A對外出租

B挪用抵債資產

C自行處置

D自己使用抵債資產

65．以物抵債的基本方式有（BCD）。

B協議

C仲裁

D法律訴訟

66．我國商業銀行核心資本包括（ABCD A實收資本 D未分配利潤）。

B資本公積金 E貸款呆賬準備金

C盈余公積金

67．《不良金融資產處置盡職指引》的適用單位包括（BCD）。A信托投資公司

B政策性銀行

C商業銀行

D金融資產管理公司

68．不良債權主要包括銀行持有的（BCD）類貸款。A關注

B次級

C可疑

D損失

69．內部控制評價中的符合性測試的形式有（BC）。A假定測試

B功能測試

C業務測試

D連貫測試

70．屬于商業銀行營業外支出的項目有（ABDE）。

A固定資產盤虧 B違約金 C壞帳準備金 D非常損失 e證券買賣損失 判斷題

1．涉及抵押物的消費信貸，若是大客戶，可在未辦妥抵押登記的情況下通融放款。（×）2．任何消費貸款若遇利率調整，于貸款日次年 1月 1日起執行新的同檔次貸款利率。（√）3．如 2001年 1月 31日存入的一年期定期存款，2002年 1月 30日支取，不算做提前支取√

4．新的《儲蓄管理條例》規定，不論何時存入的人民幣活期儲蓄存款，如遇利率調整，不分段計息，均以結息日或清戶日掛牌公告的活期存款利率計付利息。（√）

5．銀行承兌匯票詢查復經辦人員與辦理承兌人員可以為同一人。（×）

6．持票人憑支票支取現金或辦理轉帳時，應向銀行提供本人身份證，在支票背面背書（√）7．簽發空頭支票或印章與預留印鑒不符的支票，銀行除退票外，可直接按票面金額處以百分之五的 罰款，最低 1000元。（×）

8．重要空白憑證在使用中根據實際情況可預先蓋章。

（×）

9．商業銀行可以利用客戶期望值的脆弱性來降低客戶期望值。（√）

10．金融機構應當在營業場所的顯著位置以適當方式公示其業務范圍和營業時間。（×）

11．《商業銀行市場風險管理指引》所稱的市場風險管理目標是指通過將市場風險控制在商業銀行 可以承受的合理范圍內，實現經風險調整收益率的最大化。（√）

12．《商業銀行市場風險管理指引》要求商業銀行應當按照銀監會關于商業銀行資本充足率管理的 有關要求，劃分銀行賬戶和交易賬戶

515．人民幣整存整取定期儲蓄 100元起存。（×）

13、我國《會計法》中規定會計原始憑證有錯誤，允許在原憑證上修改（×）

14．《商業銀行市場風險管理指引》規定，商業銀行的內部審計主要針對業務經營部門，與市場風 險管理部門無關。（×）

16．由《商業銀行市場風險管理指引》可知，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則到期的絕對值越高。（√）

17．《商業銀行市場風險管理指引》規定，記錄銀行業務的會計賬戶可分為銀行賬戶和交易賬戶兩 大類。（√）

18．由《商業銀行市場風險管理指引》可知，交易賬戶定義的核心是交易期限。（×）19．法的調整范圍與道德的調整范圍不完全一致。（√）

20．未經人民銀行批準，臨時賬戶和專用賬戶可以支取現金。（×）21．商業銀行對單位持有的銀行卡一律不得支取現金。（√）

22．借款人到期不歸還擔保貸款的，商業銀行因行使抵押權、質權而取得的不動產，應當自取得之 日起 6個月內予以處分。（×）

23．個人小額質押貸款實行“先存后貸，有效質押、專款專用，按期償還”的原則。（×）24．銀行是支付結算和資金清算的中介機構。（√）25．出具存款證明，每份收取 10元手續費。（×）26．銀行是支付結算和資金清算的中介機構。（√）

27．當中央銀行提高法定準備金率時商業銀行信貸能力提高。（×）

28．衡量貨幣流通是否正常的標志有貨幣供求變動率、貨幣流動速度、物價變動率與貨幣流通速度。（×）

29．銀行對存款單位的存款保密，有權拒絕除法律、行政法規另有規定以外的任何單位或個人查詢； 有權拒絕除法律另有規定以外的任何單位凍結、扣劃。（√）

30．任何單位和個人不得將公款以個人名義轉為儲蓄存款，不得將個人或其他單位的款項以本單位 名義存入銀行。（√）

31．商業匯票分為商業承兌匯票和現金支票。（×）

32．委托貸款是受托人按照自己的意愿確定貸款對象、金額等代為發放且收取手續費的貸款。（×）33．抵押期間，抵押人在未通知銀行情況下，有權自行轉讓抵押物。（×）

34．某筆貸款主合同到期，而抵押合同尚未到期，在辦理借新還舊手續時,可以不再續辦抵押登記手 續。（×）

35．同一債權既有保證人又有物的擔保的，保證人對物的擔保以外的債權承擔保證責任（√ 36．《關于加大防范操作風險工作力度的通知》（即“13條”）要求銀行建立和實施基層主管輪崗輪 調和強制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級分支機構的業務管理制度。（×）

37．《關于進一步加強銀行業違法違規案件防范和懲處的通知》要求銀行對發生的違法、違規、違 紀行為要及時處理和報告，發生重大事項要按照有關規定及時處理。（×）

38．金融許可證實行機構編碼終身制原則。（√）

39．重要單據在行際間可以自行調劑。（×）

40．《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》規定，集團客戶授信業務主要包括貸款、拆借和 貿易融資等表內業務。（×）

41．《商業銀行房地產貸款風險管理指引》規定，商業銀行對申請貸款的房地產開發企業，應要求 其自有資金不低于開發項目總投資的 20％。（×）

42．由《商業銀行房地產貸款風險管理指引》可知，抵押物價值的確定是以該房產在該次買賣交易 中的成交價或評估價的較高者為準。（×）

43．商業銀行不得在法定的會計賬冊外另立賬冊。（√）

44．《關于建立控制和防范信貸風險兩項制度的通知》所稱的商業銀行貸款風險集中度和關聯企業 授信監測制度，是指在對商業銀行百萬元以上客戶貸款排隊分析和全面掌握的基礎上，對大客戶相關內容 進行實時監測的信息交流制度。（×）

45．《關于商業銀行股權質押有關問題的批復》明確，商業銀行股東對其持有的商業銀行股權設定 質押，屬于銀監會的審批事項，必需經銀監會審批。（×）

46．以出讓方式取得的國有土地使用權抵押的，應當將抵押時該國有土地上的房屋同時抵押。（√）47．委托貸款中，貸款人即為委托人，只收取手續費；不承擔貸款風險。×）48．長期貸款系指貸款期限在 5年(含 5年)以上的貸款。（×）

49．同一債權既有保證又有物的擔保的，保證人對物的擔保以外的債權承擔保證責任。（√）50．信貸資金可以用于財政支出。（×）

51．當事人用合法財產抵押的，應當辦理抵押物登記，抵押合同自登記之日起生效。（√）52．為債務人抵押擔保的第三人，在抵押權人實現抵押權后，有權向債務人追償。（√）

53．質押合同自質物移交于質權人占有時生效。（√）

54．為債務人質押擔保的第三人，在質權人實現質權后，有權向債務人追償。（√）55．金融機構的自營貸款除按中國人民銀行規定計收利息之外，不得收取其他任何費用（√

56．明細核算由總賬、分戶賬、余額表組成；綜合核算由科目日結單、日記表、登記簿組成。（×）57．儲蓄的實質是貨幣所有權的暫時讓渡。（×）

58．辦理異地托收的儲蓄種類僅限于整存整取定期儲蓄存款。（×）

59．《商業銀行房地產貸款風險管理指引》要求商業銀行應根據各地市場情況不同，制定合理的貸 款成數上限，但所有住房貸款的貸款成數不超過 70%。（×）

60．儲蓄機構受理掛失后，立即停止支付該儲蓄存款。受理掛失前該儲蓄存款已被他人支取的，儲 蓄機構不負賠償責任。（√）

63．儲蓄機構應當按照規定時間營業、不得擅自停業或縮短營業時間。（√）61．質押合同自質押物移交質權人占有時生效。（√）

62．儲蓄是一種風險小，收益低的金融投資方式，利息就是這種金融投資方式的投資收益，具有投 資職能。（√）

64．專項票據置換的不良貸款，在票據期限內清收的，不減扣專項票據額度。65．交通工具、低值易耗品類抵債資產可以出租。（×）

（√）

66．抵債資產在變現前所發生的與之相關的收入或支出，應分別計入營業外收支。（√）67．對不良貸款原則上應一年一次內進行一次全面調查。（×）

68．在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍無法收回的或只能收回極少部 分的貸款應屬于五級分類中的可疑類不良貸款。（×）

69．借款人的還款能力出現問題，完全依靠其正常的經營收入已無法足額償還貸款本息，即使執行 擔保也可能造成一定損失，這樣的借款屬于五級分類中的關注類不良貸款。（×）

70．借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定造成較大損失的貸款應屬于五級分類中 的可疑類不良貸款。（√）

71．根據同一企業的同一時點的財務數據計算出的流動比率，可以小于其速動比率。（×）72．低風險信貸業務每筆貸款期限應不超過質押品到期期限。（√）

73．有利潤不一定意味著企業能有現金償還銀行貸款本息，不一定意味著企業從經營活動中新增了 現金流量。（√）

74．以全額保證金、存單或國債質押方式辦理的貸款、銀行承兌匯票、開出的非融資類保函，可以 不經過貸審會審議。（√）

75．商業銀行對一個關聯法人或其他組織所在集團客戶的授信余額總數不得超過商業銀行資本凈額 的 10%。（×）

76．商業銀行的一筆關聯交易被否決后，在六個月內不得就同一內容的關聯交易進行審議√ 77．內部控制目標中，一部分可以測量一部分無法測量。（×）

78．注冊在 10億元人民幣以上的商業銀行獨立董事的人數不得少于 3人。（√）

79．抵債金額超過貸款本金和表內利息的部分確認為債務人的利息收入。（×）

80．銀行內部負責評估、定價環節的部門在機構和人員上應獨立于負責資產處置的部門（√）

填空題

1.銀行承兌匯票是（承兌申請人）簽發，委托（承兌行）在指定日期無條件支付確定的金額給收款 人或者持票人的票據。

2.嚴禁以任何形式對同一企業發放（貸款）用于償付到期承兌墊款，包括承兌匯票轉貸款、以新抵 舊、（循環承兌）等。

5.支票的提示付款期限是自出票日起（10）日。3.商業匯票分為（商業承兌匯票）和（銀行承兌匯票）。

4.承兌申請人必須在承兌行開立（基本存款）賬戶或（一般存款）賬戶，并有一定的結算業務往來。

6.企業應當以（權責發生制）為基礎進行會計確認、計量和報告。7.抵債資產處置應堅持（公開透明）原則。

8.個人質押貸款應堅持“（先存后貸）、存貸結合、存單質押、到期歸還、逾期扣收”的原則。9.速動比率是指企業（速動資產）與（流動負債）之比，主要用于測試企業的（即期償債能力）。10.根據信貸資產按時、足額回收的可能性，信貸資產劃分為（正常）（關注）（次級）（可 疑）和損失五個不同類別，后三類合稱為不良貸款。(按順序填寫)11.每個儲蓄機構熟悉儲蓄業務的工作人員不得少于（4）人。

12.銀行承兌匯票承兌業務納入統一授信管理，遵循（真實貿易背景）原則。承兌業務的審查要點、審核程序和管理模式參照（短期貸款）業務執行。

13.以房產抵押方式發放的貸款，貸款期限不得超過所抵押房產的（使用）年限。14.表外業務采用（單式）記帳法。

15.負債業務中業務量最大的是（存款業務）。16.現金付出業務必須先（記帳）后（付款）。17.能夠創造存款貨幣的機構是（商業銀行）。

18.存款是金融機構以（信用）方式聚集起來的社會各部門暫時閑置的貨幣資金和城鄉居民的生活節 余及待用款項。

19.商業銀行只要經營存款業務，就必須提留（存款準備金）。20.（信用分析）是商業銀行信用風險防范的一個基礎環節。21.《巴塞爾協議》規定，銀行的一級資本主要由（股本）組成。22.按照巴塞爾協議的規定，商業銀行的資本充足率不得低于（8）%。23.貸款經營和管理必須堅持（安全性）（流動性）（效益性）相結合原則。24.從區域上看，委托收款在（同城）、（異地）均可使用。

25.商業銀行的附屬資本包括重估儲備、一般準備、（優先股）、可轉換債券和長期次級債務。26.抵債資產包括（動產）、（不動產）、（其他資產）三大類。27.票據貼現的貼現期限最長不得超過（6）個月。

28.有價單證要貫徹（賬證分管）的原則，由會計部門管賬，出納部門管證，相互制約，相互核對。29.儲蓄會計核算使用的憑證，按其使用范圍可分為（基本憑證）和（特定憑證）。30.表外科目采用（單式記賬法）記賬法。

33.作廢的重要空白憑證不得損毀，剪角并加蓋（作廢）章后，附在當日傳票內備查。31.儲蓄的實質是（貨幣使用權的暫時讓渡）。

32.整存整取定期儲蓄存款，本金一次性存入，一般（五十）元起存。

34.儲蓄業務印章在使用中要加蓋到位，印跡清晰，嚴禁在重要空白憑證上（預蓋印章）。35.儲蓄事后監督人員不得兼任臨柜記賬、出納、（復核）工作。

36.能辨別面額，票面剩余（四分之三）（含）以上，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民 幣，按原面額全額兌換。

37.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍無法收回的或只能收回極少部分 的貸款應屬于五級分類中的（損失）類不良貸款。

38.保證的方式有（一般保證和連帶責任保證）兩種。39.票據法規定以背書轉讓的匯票，背書應當（連續）。

40.履行稽核監督職能一般采取（日常監督）和（稽核檢查）兩種方式。

41.中資商業銀行以下事項須經銀監會及其派出機構行政許可：機構設立，（機構變更），機構終止，調整業務范圍和增加業務品種，董事和高級管理人員任職資格等。

42.銀監會及其派出機構作出罰款、沒收違法所得處罰決定的，當事人應當自收到《行政處罰決定書》 之日起（15）日內上繳罰款。

43.根據信用貸款和聯保貸款的特點，按照“（先評級—后授信—再用信）”的程序，建立農村小額貸 款授信管理制度以及操作流程。

計算題

1.一筆 10萬元的存款，存款期限是 2年，年利率為 10%，按復利計算到期后的本利和為多少？ 10×（1+10%）2 =12.1萬元

2.一筆 10萬元的存款，存款期限是 2年，年利率為 10%，按單利計算到期后的利息為多少？ 10萬元×10%×2＝2萬元

3.根據批復，我行為某公司核定的銀行承兌匯票敞口授信為 700萬元，每筆必須存入 30%的保證金。我行實際可為該公司簽發的銀行承兌匯票余額為是多少？

700÷(1-30%)＝1000萬元

4.某企業 2006年末資產總額 67821萬元，其中：流動資產 22020萬元（存貨 3280萬元）；流動 負債合計 17740萬元，長期負債合計 21200萬元。計算：(1)資產負債率;(2)流動比率;(3)速動比率。

(1)資產負債率（17740+21200）÷67821×100%＝57.42%(2)流動比率：22020÷17740＝1.24(3)速動比率：（22020-3280）÷17740＝1.06 5.某公司 2006年損益表部分數據如下：產品銷售收入 28000萬元，產品銷售成本 23000萬元，利 潤總額 1700萬元，凈利潤 1500萬元。計算：某公司 2006銷售凈利率。

1500÷2800×100%＝5.36% 6.某公司申請貸款 6000萬元，期限一年，利率 6.39％，提供的抵押資產價值 11000萬元，計算擔 保限額（抵押率）。

（6000+6000×6.39%）÷11000＝58% 7.某企業本期商品銷售收入 200萬元，以銀行存款收訖，應收票據期初余額 5萬元，期末余額 15 萬元，應收帳款期初余額 90萬元，期末余額 30萬元，內核銷的壞帳損失 4萬元，當期因商品質量問 題發生退貨價款 6萬元，款項已通過銀行轉帳支付。該企業本期銷售商品、提供勞務收到的現金是多少？

息。200-（15-5）+（90-30）＝250萬元

8.某戶 2005年 12月 4日存入定期一年存款 20000元(利率為 2.25%)，06年 12月 4日支取，求銀 行應付儲戶利息。

20000×2.25%-（20000×2.25%×20%）＝360 9.某戶 2006年 12月結清一筆活期存款，積數余額是 500000(利率為 0.72%)，求銀行應付儲戶利

50000×（0.72%÷360）-[（50000×（0.72%÷360）×20%）＝8.00 10.某戶 2006年 8月 20日存入定期三年存款 10000元(利率為 3.69%)，求客戶到期后可得利息。10000×3.69%-（10000×3.69%×20%）＝885.60元

11.某戶 2006年 8月 5日存入教育儲蓄一年存款，余額 20000元，到期支取，提供證明，求銀行 應付儲戶利息(利率為 2.25%)。

20000×2.25%＝450.00元

12.某戶 2006年 3月 4日存入定期一年存款，余額 10000元，2007年 3月 2日支取，求銀行應付 利息(利率為 2.25%)。

10000×（0.72%÷360）×358-[（10000×（0.72%÷360）×358×20%）]＝57.28元

13.某儲戶 1999年 8月 1日存入整存整取存款，本金為 10，000元，存期為 2年，利率為 2.43%，該存款于 2001年 10月 1日全部支取本息，當時的活期利率為 0.99%，計算出實付給儲戶的利息金額。

10000×（2.43%÷12）×3+10000×（2.43%÷12）×21-[（10000×（2.43%÷12）×21×20%）+10000×（0.99%÷360）×60-[10000×（0.99%÷360）×60×20%＝414.15元

14.某儲戶 2004年 11月 9日開整存整取賬戶，金額 10000元，存期六個月(利率為 2.07%)，于 2005 年 5月 9日全部支取，請計算該筆存款結清時的應付利息、利息稅和實付利息金額。

應付利息：10000×6×（2.07%÷12）＝103.50元 利息稅：：103.5×20%＝20.7元 實付利息：103.5-20.7＝82.8元

15.某儲戶 2003年 1月 1日開整存整取賬戶，金額 2000元，存期二年(利率為 2.25%)，于 2003 年 6月 1日全部支取，請計算該筆存款結清時(1)應付利息;(2)利息稅;(3)實付利息金額。

(1)應付利息 2000×（7.2%÷360）×150＝6.00元；

16.以一張面額為 500萬元，四個月后到期的銀行承兌匯票辦理貼現，貼現率為 3.861%，請計算貼 現額。6.43萬元。(2)利息稅 6×20%＝1.2元；(3)實付利息金額 6-1.2＝4.8元

500-500×4×（3.861%÷12）＝493.565萬元

17某儲戶于 1997年 10月 10日存入 1000元整存整取定期儲蓄，定期一年，原訂利率 7．47%，該儲戶于 1998年 10月 10日到期支取本金，計算出應付儲戶利息是多少? 1000*7.47%＝74.70元

18.某儲戶于 1997年 6月 22日存入定活兩便儲蓄存款 3000元，于 1998年 10月 20日支取本金，儲戶應得利息為多少?(1997年 6月 22日定期一年的掛牌利率為 4．77％)3000×478×（4.77%÷360）×0.6=114元

19.某儲戶于 1997年 10月 10日存入整存零取定期儲蓄存款 36000元，定期 3年。原訂利率 7． 47％，約定每 3個月支取本金一次。該儲戶于 2000年 10月 10日到期支取最后一次本金，應付儲戶利息 多少?

萬元 [（36000+3000）÷2]×12×3×(7.47%÷12)=4369.95元

20.某信用社 2001年實現利息收入 2000萬元，如營業稅率為 5%，城市維護建設稅為 7%，教育稅 附加為 3%，請計算出信用社應申報計提的：(1)營業稅額；(2)城市維護建設稅額；(3)教育稅附加。

(1)營業稅額 2000×5%=100萬元；(2)城市維護建設稅額 100×7%=7萬元；(3)教育稅附加 100×3%=3

21.某儲戶于 1998年 10月 10日存入存本取息定期儲蓄存款 50000元，定期 3年，原訂利率 4.77%，約定每 2個月支取息一次,如該儲戶于 2001年 10月 10日到期支取本金,每次應付儲戶利息是多少?(50000×3×4.77%)÷18=397.50元

22.某儲戶于 1997年 10月 10日存入 1000元整存整取定期儲蓄,定期 1年,原訂利率 7.47%,該儲 戶于 1998年 7月 20日支取本金，應付儲戶利息是多少?（活期儲蓄利率 1.44%）

1000×280×(1.44%÷360)=11.20元

23.某儲戶于 1997年 10月 10日存入 1000元整存整取定期儲蓄,定期 1年,原訂利率 7.47%,該儲 戶于 1998年 10月 30日支取本金，應付儲戶利息是多少?（活期儲蓄利率 1.44%）

1000×7.47%+1000×(1.44%÷360)×20=75.50元