第一篇：貸款跟蹤管理辦法

貸款跟蹤管理辦法

一、總則

(一)為進一步規范林小額貸款公司（以下簡稱“公司”）貸款跟蹤管理工作，保證信貸資金安全，特制定本辦法。

(二)本辦法所稱的貸款跟蹤管理是指貸款批準發放之后到貸款收回之前的各個環節及各個方面的貸款管理，簡稱貸后管理。

(三)貸后管理的主要任務是以貸款風險管理為核心，通過對貸后管理的組織形式、方法制度、人員配備及貸款本身、借款企業、擔保等因素的跟蹤檢査與分析，及時發現問題并采取相應的管理措施，以達到防范、控制和轉化貸款風險，提高信貸資產質量和效益的目的。

(四)本辦法依據有關的法律法規和內部規定制定。(五)本辦法適用于公司所有貸款業務。

二、貸款跟蹤管理的職責分工

(一)參與貸款跟蹤管理的人員包括信貸部信貸員、風險管理部風險專員、公司總經理及貸款跟蹤管理其他相關人員。

(二)信貸部信貸員對借款人、擔保人及擔保物進行日常和定期的監督檢査，收集有關資料及信息并對所收集資料的真實性負責，撰寫貸后檢査報告并對影響信貸資產安全和形態變化的重要事項進行及時上報，對貸款展期及貸款分類等進行初審和報審，做好信貸資產的保全及不良貸款的申報與清收，填寫各種貸款業務統計報表等。

(三)風險管理部風險專員要全面監控借款企業信用的變化情況，監督信貸部信貸員對借款人、擔保人及擔保物進行日常和定期檢査，進行定期實地下戶檢査。對信貸部提交的貸后檢査報告、貸款分類等事項進行審核并提出意見，對所提出的意見負責。對信貸部報告的其他事項進行研究并提出處理意見，對信貸部的貸款管理情況進行檢査、指導等。對非正常貸款及不良貸款提出跟蹤管理的要求或建議，原則上對于貸款分類為“二類”貸款項目就要準備相應的基本處理預案予以關注，“三類”貸款項目第一時間成立特別項目處理小組。

(四)公司總經理對全公司信貸資產質量負責，對信貸員及風險專員的日常履職情況進行監督和管理，定期實地下戶檢査，對貸后檢査報告、貸款分類等事項進行審批。對信貸部、風險部報告的其他事項進行審批，權限范圍以外的向董事長或董事會匯報并提出意見。

(五)貸款跟蹤管理其他相關人員主要負責貸款資料及貸后所收集資料的保管、臺賬管理、貸款到期前提示、形成會議紀要等綜合事務。

三、貸款跟蹤管理的程序

(一)建立健全信貸檔案制度。信貸檔案是管理、收回貸款全過程的真實記錄，包括借款人、擔保人及抵（質）押物的資料檔案和信貸運作檔案。

(二)貸款發放后七日內，信貸員進行首次貸后管理工作，跟蹤貸款資金的流向，確保貸款按照約定的用途使用。當發現貸款用途與合同約定不一致被挪作他用時，要暫停企業用款，限期糾正。

(三)貸款跟蹤管理人員每月至少到借款企業進行一次檢査，重點對借款人的還款能力、還款意愿，保證人的保證能力、保證意愿，抵（質）押物的變化情況及變現能力進行實地檢查，并收集借款人、保證人每月的資產負債表、損益表、現金流量表等財務報表，如無法提供財務報表，需要收集能夠反映其真實經營情況的銀行對賬單、現金日記賬、上下游合同等佐證材料。針對企業狀況向企業負責人提出問題，并由企業負責人一一答辯。

(四)對借款人的檢査要堅持日常檢査和定期檢査相結合，日常檢査主要是及時掌握企業的臨時性、局部性變化，每次檢査后要將檢査情況在貸款管理臺賬上記錄備査，遇有重大情況時要及時報告。定期檢査則是對企業的總體情況進行全面檢査，包括上述各項行為，并在檢査后及時撰寫貸后檢査報告，由信貸部一風險部一總經理逐級審核，并由綜合部歸檔保存。

(五)貸款到期前一個月，信貸員要重點對借款企業的還款能力和還貸資金落實情況迸行調査（一個月內的貸款需隨時關注企業還款能力和還款來源變化情況），關注借款人的還款意愿。檢查借款人的還款資金來源是否落實，能否按期歸還貸款本息，督促企業加強資金回籠等。

(六)加強對貸款本息的催收工作，在貸款到期前一個星期向借款人發出“還本付息通知書”并留回執。

(七)貸款到期借款人必須按時償還本息，原則上不得延期或展期，借款人在貸款到期需再次向本公司借款時，必須在前次借款償還后操作，再次貸款的審批流程按初次貸款流程執行。(八)如借款人確有特殊情況需要辦理展期的，則應至少在貸款到期日之前20個工作曰，向公司提出貸款展期申請。有保證人的貸款業務申請展期，還應由貸款人、借款人、擔保人簽署展期協議。貸款展期條件不得低于原貸款條件。貸款展期應由董事會審批。其他有關貸款展期的規定詳見《展期業務暫行管理辦法》。(九)逾期貸款。逾期貸款的利息、違約金執行《借款合同》的約定。并要注意借款合同和保證合同的訴訟時效，確保在訴訟時效期內提起訴訟或依法處理抵（質）押物。逾期還款處理方式執行以下規定：

1、逾期滿5天的，須向借款人發催款通知單并留回執，如有擔保人的須向擔保人發代償通知函，并要求擔保人在接到代償通知之日起5個工作日內履行代償責任；

2、逾期滿15天的，如借款人仍未提供明確的還款方案及來源或擔保人未履行擔保責任的，公司將啟動法律程序。

（十）公司檢査人員在貸后檢查中力求早日發現風險隱患，對重大問題及時提出預警報告，并采取相應措施，降低風險。

四、貸款跟蹤管理的內容

（一）要加強借款企業貸款回籠的跟蹤監督，適時分析借款企業資金運動特別是現金流量的變化情況及存在的問題。要密切跟蹤借款企業的資金流向，督促企業按時還貸，防止挪作他用，增大貸款的回收風險。

（二）在貸款使用過程中，要對借款企業按照下列檢查內容進行檢査：

1、基本情況

（1）營業執照是否經過工商行政部門或主管部門核準，身份證、暫住證是否持續有效；

（2）貸款卡是否經人行年審通過，同時應檢査貸款登記記錄；（3）是否正常納稅；

（4）名稱、公章、財務專用章、法人代表及高層管理人員和股東是否變更或準備變更，領導班子的綜合素質情況及其變動情況；（5）經營組織形式是否變更或準備變更；（6）資本結構是否變更或準備變更；（7）經營范圍是否調整或準備調整；

（8）以上幾點都應分析其變更或調整的主要原因，及其對公司信貸資金安全的影響程度。

2、經營狀況

（1）通過了解客戶所在行業和其內部各類因素的變化對客戶生產經營的影響，分析客戶經濟效益和還款能力的變化狀況和趨勢。主要包括宏觀政策、行業趨勢和地位、主營業務模式、上下游客戶渠道等；

（2）生產經營情況，包括生產能力、成本費用、特別是產品的市場變化情況，如銷售收入、應收賬款周轉率、存貨周轉率等；

（3）主要財務指標情況，如流動比率、速動比率、資產負債率、銷售利潤率等；（4）負債情況，如銀行借款、銀行承兌匯票及信用證的使用與兌付情況、企業應付賬款凈值、或有負債等；

（5）債務償付情況，如貸款是否逾期、欠息及質量分類情況；（6）銀行存款、結算及辦理其他業務的情況；（7）對外重大投資、涉及法律訴訟情況。

3、擔保情況

（1）保證人保證能力變化（對擔保企業按照借款人檢査內容進行檢査）；（2）抵（質）押物的保管、使用和價值變化情況，分析變現能力。

除以上檢査內容外，還需要重點關注借款人還款意愿、保證人保證意愿、出質人出質意愿的變化情況，從側面了解借款人償債能力變化情況。

(三）在貸款跟蹤檢査中如發現借款人有下列情況之一的，經認定后，要將該借款人列為有不良記錄的借款人：

1、向公司提供虛假財務報表或情況；

2、未經公司同意，擅自處理抵（質）押物；

3、有意拖欠到期貸款或貸款利息；

4、通過各種形式逃廢債務；

5、被公司認為的其他不良行為。

對有不良記錄的企業，要通報有關公司，對其貸款從嚴掌握，視情況給予處罰。

五、貸款風險預警與質量分類

（一）建立貸款風險預警制度，及時預測和發現貸款風險。貸款風險預警設置以下主要指標：

1、管理人員預警信號，包括企業負責人頻繁更換；被暴露有違法違規行為；放松經營管理； 嚴重的短期行為等。

2、企業關系預警信號：包括對貸款檢査人員的態度發生變化，缺乏合作誠意；不接受信貸監督；貸款逾期不還，拖欠利息等；

3、經營預警信號：生產經營銳減；市場占有份額不斷下降；虧損額持續增加等；

4、財務預警信號：不按期報送財務報表；不合理資金占用大幅度增加；資產負債率上升；財務升級不合格等；

5、體制變更預警信號：未經公司同意，實行租賃、承包、聯營、合并（兼并〉、分立、合作、企業產權有償轉讓、股份制改造等體制變更；

6、公司認定的其他預警信號。

（二）當發現上述諸因素中的任何一種出現時，應當立即對借款企業進行全面的檢査，査清企業變化的真實情況及原因，并采取相應的管理措施。當企業情況變化較大，可能影響到貸款的安全時，信貸部要向風險管理部門匯報并制定對應的措施。

（三）在前述貸款使用及回收檢査、借款企業檢查和風險預警的基礎上，按照貸款的風險程度對貸款進行質量分類。貸款按風險程度分為五類。（五級分類標準詳見《貸款五級分類及貸款損失準備金計提指導意見》〕

六、附則

（一）本辦法由公司負責制定、解釋和修訂。

（二）本辦法自公布之日起生效。

第二篇：貸款管理辦法

貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規范的貸款行為，保護借貸雙方的合法權益，防范貸款風險，提高貸款質量，根據《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國物權法》和《貸款通則》等有關法律規定，并結合本銀行實際，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱貸款人，系指本銀行。本辦法所稱借款人，系指從本銀行取得貸款的法人、其它經濟組織、個體工商戶和自然人。本辦法中所稱貸款系指本銀行對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。本辦法中的貸款幣種為人民幣。

第三條 貸款的發放和使用應當符合國家的法律、行政法規、行政規章，嚴格按照《貸款通則》的規定執行，應當遵循安全性、流動性和效益性的原則。

第四條 本銀行與借款人的借貸活動應當遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則。

第二章 貸款種類

第五條 自營貸款和委托貸款：

自營貸款，系指本銀行以合法方式籌集的資金自主發放的貸款，其風險由本銀行承擔，并由本銀行收回本金和利息。本銀行

— 1 — 在業務范圍內，制定相應內控制度后，可開辦不同的自營貸款業務品種。

委托貸款，系指由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由本銀行（即受托人）根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用并協助收回的貸款。本銀行（受托人）只收取手續費，不承擔貸款風險，不得給委托人墊付資金。

第六條 短期貸款、中期貸款和長期貸款：

短期貸款，系指貸款期限在1年以內（含1年）的貸款。中期貸款，系指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款。

長期貸款，系指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。第七條 信用貸款、擔保貸款和票據貼現： 信用貸款，系指以借款人的信譽發放的貸款。擔保貸款，系指保證貸款、抵押貸款、質押貸款。保證貸款，系指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔連帶責任而發放的貸款。

抵押貸款，系指以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款。

質押貸款，系指以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款。

票據貼現，系指貸款人以購買借款人未到期商業票據的方式發放的貸款。

— 2 — 第八條 除委托貸款以外，本銀行發放貸款，借款人應當提供擔保。各分社（營業部）應當對保證人的償還能力，抵押物、質物的權屬和價值以及實現抵押權、質權的可行性進行嚴格審查。

嚴格控制信用貸款。經貸款審查、評估，確認借款人資信良好，確能償還貸款的，經本銀行批準后可以不提供擔保。

第三章 貸款期限和利率

第九條 貸款期限根據借款人的生產經營周期、還款能力和本銀行的資金供給能力由本銀行與借款人雙方共同商議后確定，并在借款合同中載明。

第十條 貸款展期：借款人不能按期歸還貸款的，在貸款到期日之前，本銀行可根據借款人申請，決定是否展期。

申請保證貸款、抵押貸款、質押貸款展期的，還應當由保證人、抵押人、出質人出具同意的書面證明。已有約定的，按照約定執行。

短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過3年。國家另有規定者除外。借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉入逾期貸款帳戶。

第十一條 貸款利率的確定：按照中國人民銀行規定的貸款利率的上下限，依據本銀行貸款定價制度確定每筆貸款利率，并在借款合同中載明。

— 3 — 第十二條 貸款利息的計收：按借款合同和有關計息規定按期計收利息。貸款的展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收。逾期貸款按規定計收罰息。

自營貸款除按規定計收利息之外，不得收取其他任何費用；委托貸款除按規定計收手續費之外，不得收取其他任何費用。

第十三條 對有關部門貼息的貸款，由本銀行自主審查發放，并根據本辦法有關規定嚴格管理。

第四章 貸款對象和條件

第十四條 貸款對象是指經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業法人、其他經濟組織、個體工商戶或在居住具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。

借款人申請貸款，應當具備產品有市場、生產經營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，并且應當符合以下要求：

一、有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償的，已經做了本銀行認可的償還計劃。

二、除自然人和不需要經工商部門核準登記的事業法人外，應當經過工商部門辦理年檢手續。

三、已開立存款帳戶。

四、除國務院規定外，有限責任銀行和對外股本權益性投資— 4 — 累計額未超過其凈資產總額的50%。

五、借款人的資產負債率符合本銀行的要求。

六、申請中期、長期貸款的，新建項目的企業法人所有者權益與項目所需總投資的比例不低于國家規定的投資項目的資本金比例。

第十五條 不得向關系人發放信用貸款、向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款條件的規定。借款人有下列情形之一者，不得對其發放貸款：

一、不具備本辦法第四章第十四條所規定的資格和條件的；

二、生產、經營或投資國家明文禁止的產品、項目的；

三、建設項目按國家規定應當報有關部門批準而未取得批準文件的；

四、生產經營或投資項目未取得環境保護部門許可的；

五、在實行承包、租賃、聯營、合并（兼并）、合作、分立、產權有償轉讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償原有貸款債務、落實原有貸款債務或提供相應擔保的；

六、有其他嚴重違法經營行為的；

七、列入金融系統貸款黑名單的。

第五章 貸款程序

第十六條 本銀行貸款程序包括受理、調查評價、審批、發放及貸后管理五大階段。

第十七條 受理。自客戶向本銀行提出信貸申請，就進入受

— 5 — 理階段。在此階段，對客戶進行資格審查，要求客戶提交有關材料，對客戶的材料進行初步審查等。客戶受理階段由本銀行分社或（營業部）負責。

第十八條 調查評價。受理后經初步審查合格進入調查評價階段。調查評價包括：

一、客戶評價。客戶評價是指對客戶的資信狀況進行分析和評估，對客戶的償債能力作出全面的評價；

二、業務評價。業務評價是指對客戶申請的該筆信貸業務的風險點和成本效益進行分析，如為固定資產貸款類項目，則進行項目評估；

三、擔保評價。擔保評價是指對客戶為申請信貸業務而擔供的擔保措施的合法性和可靠性進行評價。

在調查評價的基礎上，形成調查評價報告。調查評價階段由分社（營業部）負責進行。

第十九條 審批。分社（營業部）主任依據授權對貸款進行審批。

一、審批結論為不同意的，及時通知有關人員，如有必要進行復議的，可按有關規定進行重新審查；

二、審批權限內審批結論為同意的，將審批結論及時通知有關人員；

三、審批結論為同意但超過授權權限的，提交本銀行審批。第二十條 發放。對審批決策意見為同意的信貸業務，如果需要落實貸前條件，則與客戶協商落實后簽訂各類信貸業務有關— 6 — 合同。合同簽訂后，如果需要落實用款條件，則進一步與客戶協商落實。規定的條件落實后，客戶要按照用途支用款項。

第二十一條 貸后管理。貸后管理包括對貸款的檢查、回收、展期、重組及不良信貸資產經營管理等內容。貸后管理由分社（營業部）、信貸管理部、合規部根據貸款風險分類共同管理。各類貸款業務辦理后應及時進行歸檔管理。

第六章 不良貸款管理

第二十二條 本銀行建立不良貸款管理制度，具體規定對不良貸款進行分類、登記、考核和催收等內容。

第二十三條 不良貸款系指次級貸款、可疑貸款、損失貸款。

一、次級貸款，債務人的償債能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失；

二、可疑貸款，債務人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失；

三、損失貸款，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

第二十四條 不良貸款的登記：

不良貸款由會計、信貸部門提供數據，按規定程序審核并按規定權限認定，分社（營業部）及有關部門應當按月填報不良貸款情況表。

第二十五條 不良貸款的考核：

— 7 — 本銀行的不良貸款不得超過監管機構規定的比例。銀行負責對所屬分社（營業部）下達和考核次級貸款、可疑貸款、損失貸款的有關指標。

第二十六條 不良貸款的催收和損失貸款的核銷： 分社（營業部）及銀行不良資產管理部門負責不良貸款的催收，稽核部門負責對催收情況的檢查。本銀行財務部門按照國家有關規定提取貸款損失撥備，并按照核銷的條件和程序核銷損失貸款。

第七章 貸款管理責任制

第二十七條 本銀行建立以分社（營業部）主任為核心的貸款管理責任制，各分社（營業部）主任在銀行授權范圍內對貸款的發放收回及貸款質量承擔責任，在銀行授權范圍外承擔貸前調查、審查、貸后管理的責任。

第二十八條 各分社（營業部）建立有副主任和有關人員參加的貸款審查小組，負責貸款的審查。銀行建立有副總經理和有關部門負責人參加的貸款審查委員會，負責貸款的審查。

第二十九條 審貸分離：貸款調查評估人員負責貸款調查評估，承擔調查失誤和評估失準的責任；貸款審查人員負責貸款風險的審查，承擔審查失誤的責任；貸款發放人員負責貸款的檢查和清收，承擔檢查失誤、清收不力的責任。

第三十條 貸款分級審批：本銀行實行分社（營業部）、總部分級審批制，具體分級及權限依照本銀行有關授權、轉授權制— 8 — 度，超過審批權限的貸款，應當報上級審批。

第三十一條 貸款管理人員在調離原工作崗位時，應當對其在任職期間和權限內所發放的貸款風險情況進行審計。

第八章 貸款管理特別規定

第三十二條 同一借款人，只能在一個分社（營業部）取得貸款。

第三十三條 各分社（營業部）不得通過拆分、化整為零發放貸款等方式回避上級審批。

第三十四條 本銀行信貸工作人員不得有下列行為：

一、利用職務之便，索取、收受賄賂或者違反國家規定收受各種名義的回扣、手續費、好處費等；

二、貪污挪用、侵占貸款資金；

三、違反規定向關系人發放貸款或者提供擔保。

四、在借款企業、單位或其他經濟組織兼職；

五、違反國家法律、行政法規和業務管理規定的其他行為。

第九章

罰 則

第三十五條 本銀行有關責任人員違反本辦法有關規定，應當給予處罰，處罰的依據為本銀行員工違規處罰辦法、貸款責任追究制度等有關內容；構成犯罪的，應當移交司法機關處理。

第十章 附 則

第三十六條 本辦法由本銀行負責解釋。

— 9 — 第三十七條 本辦法自發文之日起執行。

— 10 —

第三篇：貸款管理辦法

**********公司貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規范全公司貸款業務的管理和操作，完善內控制度建設，根據《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國擔保法》等法律法規，由********公司（以下簡稱“公司”）制定本辦法。

第二條 本辦法中的貸款是指向符合公司貸款條件的自然人、法人發放的，用于借款人及其家庭消費、生產經營等用途的人民幣貸款。

第三條 貸款業務管理主要包括貸款受理、貸款調查、貸款審查審批、貸款發放等環節。

第四條 貸款的發放、使用和管理遵循國家有關法律法規，遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則，遵循安全性、效益性和流動性的原則。

第五條 公司負責貸款營銷、受理、調查、放款審核、收貸收息、貸后檢查維護等。信貸經營部負責營銷管理、客戶經理管理、檔案管理、產品開發、業務培訓等。風險控制部負責貸款的審查審批、放款復核、五級分類、貸后管理的監督與預警、資產保全、信貸系統管理等。

第二章 貸款種類

第六條 以服務中小微企業、個體工商戶、自然人為主，-1-

開展各類小額貸款業務。

(一)個人保證貸款：指向自然人或個體工商戶發放的，由第三方個人提供擔保的貸款，第三方保證限定為政府、油田公司、稅務、公檢法、國有銀行、工商部門等單位工作的職工，視借款人收入情況及還款能力確定貸款額度，最高不超過50萬元，期限不超過半年，視貸款額度分期還款或一次性還款。

(二)房產抵押貸款（可命名為聚速盈融易貸速融貸）：以借款人自有房產或第三方房產作為抵押向個人、個體工商戶或企業發放的貸款，房產指商品房、商鋪、辦公用房、工業廠房等，房產、土地手續齊全，貸款額度不超過抵押房產價值的70%以內，最高不超過600萬元，單筆貸款期限控制在一年以內。

(三)小額信用貸款：指向信譽良好的個人發放的臨時性短期借款，借款人暫限定為政府公務員、油田公司、稅務、公檢法、國有銀行、工商部門等單位的正式職工，期限一年以內，最高貸款額度50萬元。經營初期，借款人暫限定為具有行政級別的副科級以上職工，后期視業務發展情況，逐步放寬信用貸款范圍。

(四)產業鏈貸款：指向中小微型企業發放的、以應收賬款質押為擔保方式的貸款，公司經營初期限定借款人為公司股東的上游供應商，應收賬款經公司股東確認，付款時直接將資金直接付至公司指定賬戶，貸款額度為股東確認的應收賬款的80%以內，最高不超過600萬元，貸款期限不超過一

年。后期逐步放寬供應鏈核心企業范圍，選擇區域內有一定經營實力、信譽良好的大中型企業的上游客戶，受理其正常經營形成的無法律糾紛的應收賬款。

(五)擔保公司保證貸款：指向個體工商戶、中小微型企業發放的、由擔保公司擔保的貸款（擔保公司僅限于政策性擔保公司），貸款額度根據客戶還款能力及擔保公司擔保額度綜合確定，最高不超過600萬元，期限控制在一年以內。

(六)企業保證貸款：指由第三方單位擔保，向中小微企業及個體工商戶發放的貸款，依據企業生產經營特點、規模、周期和風險狀況等因素，設定貸款期限，貸款期限應與企業生產經營周期匹配，原則上期限不超過一年，貸款額度最高不超過600萬元，可分期還款或一次性還款。國家機關、學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體以及企業法人的分支機構、職能部門不得作為第三方擔保。

第七條 貸款期限最高為一年。

第八條 貸款按擔保方式不同，分為抵押貸款、質押貸款、保證貸款、信用貸款。

抵押貸款，指按《中華人民共和國擔保法》規定的抵押方式，以符合公司規定的借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款。

質押貸款，指按《中華人民共和國擔保法》規定的質押方式，以符合公司規定的借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款。

保證貸款，指按《中華人民共國和擔保法》規定的保證方式，由第三人承諾在借款人不能償還貸款時，承擔連帶責任發放的貸款。

信用貸款，指僅依據借款人的信用狀況發放的貸款。

第三章 貸款要素規定

第九條 借款人應具有的條件：

(一)在中國境內有固定住所、由當地常住戶口或有限身份、具有完全民事行為能力的城鎮居民、農牧民、小手工業者、微小企業法人等。

(二)具有按期償還貸款本息的能力；(三)具有良好的資信狀況，遵紀守法；、(四)能夠提供有效的擔保（信用貸款除外）；

(五)借款人申請生產經營性貸款的，其經營須具備市場、效益、信用等基本條件；申請消費性貸款的，其消費用途須符合監管部門和公司有關規定；

(六)借款人、保證人的信用評級符合公司要求；(七)借款人、保證人年齡符合公司的規定；(八)公司規定的其他條件。第十條 禁止向下列人員發放貸款：

(一)向公司提供虛假的或者隱瞞重要事實的貸款申請資料；

(二)存在嚴重不良信用記錄；

(三)有嚴重違法違紀行為。第十一條 貸款額度

貸款額度應在國家和公司規定范圍內，根據借款人的資信狀況、風險狀況、貸款用途和擔保情況等綜合確定。聚合小貸，貸款最高額度單戶不得超過公司資本凈額的5%即600萬元。按照《****（地區）小額貸款公司試點管理暫行辦法》公司可以向兩家銀行等金融機構申請融資，融入資金的余額，不超過資本凈額的50%。

第十二條 貸款期限

貸款期限應在監管部門及公司貸款品種規定范圍內，根據借款人的還款能力、擔保情況、貸款用途和資金周轉周期等條件，由借貸雙方共同協商確定。

第十三條 貸款展期

貸款預計到期不能及時歸還的，借款人可以向公司申請展期，展期應當在貸款到期日前10個工作日提出，并按原審批程序辦理。辦理展期應堅持審慎管理、風險不擴大的原則，根據借款人還款能力的變化，合理確定貸款展期期限。貸款展期不得超過原貸款期限的一半，且最長不超過1年。貸款展期只允許辦理一次。

第十四條 借款人要求提前歸還貸款的，經辦人按規定程序辦理，并于借款人簽署補充協議。

第十五條 貸款利率

貸款實行差別貸款利率，按照中國人民銀行和公司貸款利率政策，根據貸款期限、貸款成本、風險和效益等因素綜合，公司的貸款利率下限不低于法定貸款利率的0.9倍，上限不超過法定貸款利率的4倍。

第十六條 貸款用途

貸款可用于借款人正常合法的消費、經營等用途。禁止發放以下用途的貸款：

(一)生產、經營或投資國家明令禁止的產品或項目；(二)違反國家有關規定從事股本權益性投資，違反國家規定以貸款作為注冊本金、注冊驗資或增資擴股；

(三)違反國家有關規定從事股票、期貨、金融衍生產品投資；

(四)國家和公司明確規定的其他禁止用途。第十七條 貸款的擔保

貸款擔保可采用抵押、質押、保證中一種或多種方式的組合。

發放擔保貸款，應按照《中華人民共和國擔保法》的規定，簽訂擔保合同，辦理相關手續。需要辦理登記的，應依法辦理登記；

辦理信用貸款時，須對借款人進行嚴格審查、評估，確認其資信狀況和還款能力符合公司要求。

第十八條 貸款的保險

以住房作抵押的其他貸款業務，風險控制部可以根據實際情況決定是否要求借款人辦理抵押物財產保險。以商業用房作抵押的其他貸款業務，均應辦理抵押物財產保險。

要求辦理保險的，保險第一受益人必須設定為聚合小貸公司，且保險期限不得短于貸款期限。在抵押期限內，不得以任何理由中斷或撤銷保險，如發生保險責任范圍以外的損毀，借款人應及時通知公司，并提供其他擔保，否則公司有權提前收回貸款。

第十九條 貸款的公證

貸款發放前，公司認為有必要的，可要求借款人辦理公證手續。

第四章 貸款程序

第二十條 貸款申請與受理

借款人申請貸款時，應認真、詳實地填寫借款申請書，并提供以下申請材料：

(一)借款人、擔保人及其家庭基本情況資料；(二)借款人、擔保人及其家庭收入、資產負債情況、財務狀況證明；

(三)抵押物、質物清單和有處分權人的同意抵押、質押的證明，保證人同意保證的有關證明文件；

(四)貸款用途證明；

(五)經營性貸款還需提供工商管理部門頒發的營業執

照、繳納稅款憑證、相關報表等反映其生產經營狀況和收益情況的資料；

(六)公司認為需要提供的其他資料。

根據客戶提供的資料，在銀行征信系統查詢的客戶信息等查詢結果，對客戶進行篩選，對符合公司準入條件的借款人開展貸款調查。

第二十一條 貸款調查(一)貸款調查原則

貸款調查實行雙人調查、共同負責的方式，以實地調查為主、間接調查為輔，堅持分類處理、真實有效和累計額度的基本原則。

1.分類處理原則。根據擔保方式的不同，采取不同的貸款調查方式和程序。對特別貸款業務，可以簡化調查內容和程序。

2.真實有效原則。調查過程中，應注重調查貸款申請資料來源的真實性和有效性，確保申請資料和有關數據的真實、完整、有效。借款人、擔保人或抵（質）押物發生重大變化的，重新調查并出具意見。

3.累計額度原則。按照客戶的累計額度來衡量客戶的貸款風險。

累計額度包括客戶現有未結清的貸款等信貸業務（含已批準但尚未使用的額度）、已申請和正在申請的其他信貸業

務。

(二)受理貸款申請后，對借款人、擔保人、抵（質）押物進行全面調查，重點調查借款人提供資料的真實性和有效性。調查內容包括但不限于：

1.借款人、擔保人基本情況，包括借款人、擔保人及其家庭的自然情況、信用狀況、貸款記錄等；

2.借款人、保證人的收入和家庭財產狀況，借款人償還能力和保證人的擔保能力；

3.貸款的真實用途；

4.抵（質）押物權屬狀況和評估價值。

根據調查情況對借款人和保證人進行信用評級，按規定撰寫調查報告，提出貸款的具體建議，上報審查審批。

第二十二條 貸款的審查審批

審查審批人接到申請后，應對申報材料進行全面、系統、及時的審查，出具真實性、完整性、合規性和合法性審查意見。如認為必要，審查審批人可與借款人面談或作現場核實。審查內容包括但不限于：

(一)貸款資料、貸款調查報告是否完整、合規，簽字、蓋章是否齊備；

(二)貸款用途是否合規、合法；

(三)借款人和保證人資信狀況、收入水平、還款能力是否符合公司要求，是否符合貸款準入條件，是否與貸款申請

額度相匹配；

(四)貸款擔保是否合規、合法、足值、有效、價值評估是否合理等；

(五)其他需要審查的內容。

審查審批人對貸款的風險性和效益性進行評價，并提出明確審批意見。

第二十三條 簽訂借款合同和擔保合同

經審批通過的貸款，客戶經理雙人與借款人、擔保人當面簽訂借款合同和擔保合同。

第二十四條 辦理抵（質）押物登記、質押止付手續 對采用抵（質）押物擔保方式的，按國家相關規定辦妥抵（質）押物登記、質押止付手續，依法取得手續證明、權利憑證。

對需要辦理保險、公證手續的，辦妥保險、公證手續。第二十五條 貸款發放

根據貸款審批意見，落實放款條件，辦妥上述手續，并對貸款申請資料及放款進行審核。經風險控制部復核后，對符合放款條件的，向信貸經營部經辦人員出具放款通知書。經辦客戶經理持放款通知書辦理貸款發放手續。

第五章 附 則

第二十六條 本辦法由公司制定并負責解釋和修訂。第二十七條 本辦法自董事會審議通過之日起執行。

第四篇：煤礦安全隱患立案跟蹤管理辦法

煤 礦

安全隱患立案跟蹤管理辦法

為進一步加強對礦井安全隱患的管理，明確整改負責，強化整改力度，實現安全生產，特制定本辦法。

一、隱患分級

礦井安全隱患按整改所需工程、設備、裝備、資金、材料和落實措施責任單位分為A、B、C、D四級。

1、對安全生產影響重大，整改隱患所需工程、設備、裝備、材料和落實措施應由集團公司負責的，列為A級隱患。

2、對安全生產影響比較重大，整改隱患所需工程、設備、裝備、資金、材料和落實措施應由礦自行解決的，列為B級隱患。

3、對安全生產影響較大，整改隱患所需工程、設備、裝備、材料和落實措施應由井區承擔解決的，列為C級隱患。

4、對安全生產有影響，整改隱患所需設備、材料和落實措施等應由段隊承擔解決的，列為D級隱患。

二、隱患確定

各級安全監察部門、各級業務保安部門、各級生產單位在檢查和管理過程中發現的對安全生產有影響的問題，當場沒有整改或暫時無法整改的；工程施工或作業中的特殊地點、特定過程需制定落實專門安全措施的（巷道貫通、火區管理、探放水、防突、初次放頂等），確定為安全隱患。

三、隱患管理

1、礦安全隱患管理和跟蹤督改工作，由礦安全監察處長負領 導責任。

2、安全監察部門、業務保安部門、生產單位、其它組織和機構發現的安全隱患要立即向有關單位和部門提出整改意見和要求，并及時向礦安監科匯報或通報隱患內容。對急需整改的要立即向礦安全監察處長和專業主管礦長匯報。

3、安監科負責對B、C、D級安全隱患進行定級造冊，每條隱患都要明確整改時間、整改負責人。

4、安監科要明確專人負責，定期對B、C兩級安全隱患進行跟蹤督促工作，并要對被督改隱患、被督改人、督改時間等情況進行記錄，直至隱患整改完畢。D級隱患由井區安監站負責跟蹤整改。并建立隱患跟蹤督改臺帳進行閉合管理。

5、安監科必須在當月末日將當前及下月存在或出現的A、B兩級安全隱患報送集團公司安全監察部（要按標準式樣填寫，由礦安全監察處長簽字，加蓋礦章）。

6、礦檢查隨時發現的A、B兩級隱患，必須在24小時之內報集團公司安全監察部。

7、各專業部門安全隱患檢查上崗抽查的問題，要有責任落實問題整改跟蹤復查記錄，做到閉合管理。

8、礦將對各井區安全隱患管理列入每月安全內業考核中進行檢查。

第五篇：審計項目跟蹤督導管理辦法

審計項目跟蹤督導管理辦法

第一條

為了加強對審計項目的管理，明確審計組成員職責，提高審計工作質量和效率，防范審計風險和落實工作責任，根據《中華人民共和國審計法》、《中華人民共和國審計法實施條例》、《中華人民共和國國家審計準則》和其他有關法律法規，制定本辦法。

第二條

本辦法適用于我局組織實施的審計和專項審計調查項目（以下統稱審計項目）。

第三條

本辦法所稱的審計項目跟蹤督導，是指自審計組送達審計通知書，進入被審計單位開始工作至提交審計結果文書期間，對執行審計業務及相關事項進行組織、協調和控制等活動。

審計項目跟蹤督導實行周通報制度，每周五定期通報各科室審計項目進度和審計實施情況。

第四條

法制科具體負責對審計項目進度進行日常登記、檢查、通報和考核。

第五條

審計業務科建立本科審計項目進度臺賬，及時登記實施的審計項目進度情況。

第六條

審計項目現場實施時限，應在調查了解的基礎上合理確定。一般審計項目審計組現場審計時間不得超過20個工作日（指有效工作日，下同），經濟責任審計，固定資產投資項目審計，集團公司審計和其他重大事項的現場審計時間一 般不得超過45個工作日。對于行業審計、專項資金審計以及上級審計機關授權項目，按照上級審計機關規定時限完成。

第七條

審計組編制審計實施方案時，應當明確審計項目進點、現場審計實施結束、提交審計報告和匯總審計報告的具體時間。

第八條

審計組實行審計組組長、主審負責制。分管領導任組長，各業務科室負責人為主審，聯合工作組由局指派組長和主審。審計組組長是審計現場廉政、保密、安全的責任人，主審是審計現場業務、保密、安全的責任人。審計組成員根據審計分工，認真履行職責并承擔相應責任。

第九條

審計組成立后，應當圍繞審計工作任務，組織必要的審計業務、相關法律法規學習和培訓。

第十條

審計組進駐被審計單位時，一般應組織被審計單位相關人員召開審計進點會議，告知審計工作紀律相關規定，提出配合審計工作的要求等。

審計期間，應當在被審計單位公示審計項目名稱、審計紀律八項規定及舉報電話、審計組聯系人及聯系方式等內容。

第十一條

審計組主審對審計實施方案的質量負責。審計組主審應當及時組織編制審計實施方案，并采取以下措施提高方案的科學性和可操作性：

（一）充分調查了解被審計單位及其相關情況，確保調查了解的深度和效果；

（二）根據審計項目總體目標、被審計對象實際情況和審 計人力及時間資源等，合理確定審計內容和重點；

（三）將審計內容和重點細化到具體審計事項，提出審計步驟方法和時限要求，必要時可確定審計信息要點并作出相應安排；

（四）合理配臵審計資源，將審計事項分解落實到人，明確審計組成員各自承擔的工作任務和相關要求。

審計實施方案要經審計組組長簽字認可后實施。審計組應當根據審計進展及相關情況變化，按規定權限和程序及時調整審計實施方案。

第十二條

審計人員應當認真執行審計實施方案，按照方案確定的審計事項、分工和進度要求，依照法定職責、權限和程序實施審計，不得擅自減少審計事項和擴大審計范圍。

審計組主審可以根據審計實施方案確定的審計事項，組織編制審計任務清單，對審計事項的執行、調整和完成情況進行管理，確保審計實施方案落實。審計人員應當對相關審計事項的完成情況進行確認，對未按要求完成的審計事項作出書面說明。

第十三條

審計人員應當按照審計實施方案確定的單位或者事項開展外部調查。對審計實施方案中沒有明確但屬于審計項目范圍的單位或者事項開展外部調查，應當經審計組組長同意，必要時，應當調整審計實施方案。

外部調查不得偏離審計目標；不得借外部調查的名義，調查了解與審計項目無關的事項。特殊情況下，遇有超出審計項 目范圍的問題需調查的，應當報經審計機關負責人依照有關規定審批。

第十四條

審計人員應當依照法定權限和程序獲取審計證據，不得片面收集證據，不得涂改、偽造、隱匿和銷毀審計證據。

審計人員獲取的審計證據，應當符合適當性和充分性的要求。

第十五條

審計人員對審計工作底稿的質量負責。對審計實施方案確定的每一審計事項，審計人員均應當及時編制審計工作底稿，真實、完整記錄實施審計的主要步驟和方法、獲取的相關證據，以及得出的審計結論等。

審計組組長、主審應當及時審核審計工作底稿，確認具體審計目標的完成情況和審計措施的有效執行情況。對經審核需補充審計證據或者修改審計結論的底稿，審計人員應當及時補充修改。經審核后修改審計結論的，原工作底稿應當附于審定的底稿之后一并留存歸檔。

第十六條

審計組上報專題報告和審計信息，審計組組長、主審應當嚴格審核相關證據材料。反映的事實和結論，原則上應當征求被審計單位及相關單位的意見。已有整改、處理情況的，應當一并反映。

涉及重大經濟案件調查等特殊事項的專題報告、審計信息，應嚴格限制知曉范圍，經辦人員應當妥善保管相關資料，不得泄露辦理過程與結果信息。

第十七條

審計組組長對審計報告的質量負責。審計組起草和提交審計報告前，應當確認審計實施方案中的審計事項是否完成，審計工作底稿是否經過審核，審計發現的重要問題是否如實反映，問題定性、處理處罰意見和審計評價是否恰當等。

審計發現但未在審計報告中反映的問題，審計組應當編制清單并作出說明，與相關的審計工作底稿和證據一并提交審理人員。

第十八條

審計組組長應當加強審計項目督導，跟蹤檢查審計實施方案的執行情況，督促落實審計事項，了解掌握審計人員的工作內容和查證過程，提出工作要求并給予必要的指導，解決審計現場出現的問題。對不能勝任的審計人員，應當及時調整分工。

要嚴格控制審計現場時間，把握工作進度，提高工作效率。如需延期，按照有關規定報批。

第十九條

法制科應當加強對審計項目的調度，按照審計組確定的審計現場時間，對審計項目進度、項目實施情況進行實時更新，督促審計組提高工作效率。

第二十條

審計組應當適時召開會議，研究審計實施過程中的情況和問題，以及廉政、保密等事項。會議召開形式和參加人員由審計組組長視具體情況確定。

審計組召開會議應當安排人員做好記錄，經記錄人和審計組組長簽字確認后，歸入審計檔案。重大事項及存在分歧審計事項的討論過程和結果必須如實記錄，并由參會人員簽字確認。

第二十一條

以下事項，審計組應當及時召開會議集體研究：

（一）編制和調整審計實施方案；

（二）研究重大審計事項；

（三）討論審計工作底稿及證據材料，研究起草審計報告；

（四）研究被審計單位或者被審計人員的反饋意見；

（五）審計組組長認為需要集體研究的其他事項。

第二十二條

審計人員應當主動、如實匯報審計工作進展情況、發現的問題和被審計單位意見，不得拖延、瞞報。遇有重大事項或不同意見，審計人員可直接向分管局長直至局長報告。

審計組必須依法、如實、客觀地向局報告審計工作情況和結果。如隱瞞不報，一經發現，將依法追究責任。審計期間，審計人員遇有可能損害審計獨立性的情形，應當主動提出回避。

第二十三條

以下情形，審計組應當及時向分管局長和局長請示匯報：

（一）發現重大違法違規問題線索；

（二）收到重要信訪舉報材料；

（三）出現重大廉政、保密、安全等問題；

（四）出現可能損害審計獨立性的重要情形；

（五）需提請有關機關協助或者配合審計工作；

（六）出現嚴重影響審計工作開展的情形；

（七）其他需要請示匯報的情形。

第二十四條

審計期間，除涉及重大經濟案件調查等特殊事項外，審計組對每個審計事項、發現的每個問題，必須就事實、性質等，與被審計單位充分溝通，盡可能達成一致意見。如有不同意見，應如實向局報告。

審計現場工作結束前，審計組一般應當召開會議與被審計單位交換意見。審計組可協商被審計單位確定其參加人員，必要時可提請審計機關審理人員參加。對存在分歧的事項，審計組應當進一步研究核實有關情況。

第二十五條

撤離現場工作地點前，審計組應當對以下事項進行檢查和確認：

（一）需補充證據的審計事項，是否進行了補充完善；

（二）審計現場形成的重要管理事項記錄是否完善；

（三）調閱的資料和借用的設備是否如數歸還，涉密資料和數據的處理是否符合規定；

（四）是否按規定完成審計數據的歸集、積累工作；

（五）外聘人員使用的審計資料是否收回，電子數據是否按規定處理。

第二十六條

審計組應當認真落實廉政責任制，完善廉政風險防控措施。審計組組長應當認真履行廉政工作職責，帶頭執行各項廉政紀律，自覺接受監督，對審計組發生的違反審計紀律和廉政規定問題，應當及時向局報告。

第二十七條

審計期間，審計人員應當嚴格遵守審計紀律八項規定和其他各項廉政規定。

第二十八條

審計組組長應當持續關注廉政風險，出現以下情形，應當予以重視，必要時采取提醒、報告、調整分工、增加復核程序、重新查證等措施：

（一）審計人員存在可能損害審計獨立性的情形而未主動提出回避；

（二）審計人員私自與被審計單位相關人員接觸；

（三）正在查證的重要事項被無故拖延或者隱瞞不報；

（四）審計組的工作秘密被被審計單位人員知悉；

（五）被審計單位通過各種渠道說情公關；

（六）審計現場其他重大反常情形。

審計發現重大違法違規問題線索時，審計組組長應當在審計組內及時提示廉政風險，消除廉政隱患。

第二十九條

審計組應當嚴格遵守國家保密法律法規和審計署保密規定，嚴格保守國家秘密、工作秘密和商業秘密。

審計組應當加強對涉密信息資料和涉密電子設備的安全保密管理，嚴格按規定控制知曉和使用范圍。在審計現場應當采取有效措施，防止被審計單位有關人員未經允許接觸審計工作資料。

審計人員不得打聽不宜知悉的審計工作秘密，不得向被審計單位人員泄露審計工作秘密，不得在網絡、報刊等公共媒體上泄露審計工作秘密，不得擅自向新聞媒體披露審計情況，不得違反審計組提出的其他保密工作要求。

第三十條

審計組應當加強對審計現場資料（含電子數據 存儲介質）的管理，嚴格履行資料交接手續，妥善保管和使用，防止資料的丟失和損毀。

第三十一條

審計組的外聘人員應當遵守本辦法。

第三十二條

本辦法自發布之日起施行。