第一篇：固定資產貸款管理辦法

固定資產貸款管理辦法

1、申請固定資產貸款應具備的條件不同：國家對擬投資項目有投資主體資格和經營資質要

求的符合其要求；項目符合國家產業、土地、環保等相關政策，并按規定履行了固定資產投資項目的合法管理程序；符合國家有關投資項目資本金制度的規定。

2、提款條件：與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等。

3、單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受

托支付方式。

4、發放和支付過程中，貸款人應確認與擬發入貸款同比例的項目資本金足額到位，并與垡

配套使用。

項目融資業務指引

共計22條，依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《固定資產貸款管理辦法》及其他有關法律法規制定。

1、貸款特征：1）用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目

或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；2）借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企業事業法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業法人；3）還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。

2、貸款人條件：具備對所從事項目的風險識別和管理能力，配備業務開展后需要的專業人

員，建立完善的操作流程和風險管理機制。

可以委托或要求借款人委托具備相關資質的獨立中介機構為項目提供法律、稅務、保險技術、環保和監理等方面的專業意見或服務。

3、項目要求：符合國家產業、土地、環保和投資管理等相關政策

4、貸款人風險識別：應當充分識別和評估融資項目中存在的建設期風險和經營期風險。包

括政策、籌資、完工、產品市場、超支、原材料、營運、匯率、環保和其他風險。

5、償債能力：以償債能力分析為核心，重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可

靠性等方面評估項目風險。

6、貸款金額確定：按照國家關于固定資產投資項目資本金制度的有關規定，綜合考慮項目

風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定貸款金額。

7、貸款期限確定：根據項目預測現金流和投資回收期等因素。

8、貸款利率：按人行利率管理規定，根據風險收益匹配原則，綜合考慮項目風險、風險緩

釋措施等因素。（可以根據項目速效在不同階段的特征和水平，采用不同的貸款利率）

9、貸款保證：要求將符合抵質押條件的項目資產或項目預期收益等權利為貸款設定擔保，并可以根據需要將項目發起人持有的項目公司股權為貸款設定質押擔保。

貸款人應當成為項目所投商業保險的第一順位保險金請求權人，或采取其他措施有效控制保險賠款權益。

10、風險化解措施：1）要求借款人或者借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保

商業保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等，降低風險

2）要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發起人提供資金缺口擔

保，分散風險。

3）通過為項目提供財務顧問服務，為項目設計綜合金融服務方案，組合運用各種

融資工具，拓寬項目資金來源渠道，分散風險。

4）恰當設計賬戶管理、貸款資金支付、借款人承諾、財務指標控制、重大違約事

項等項目融資合同條款，促進項目正常建設和運營，控制風險。

11、發放貸款：根據項目的實際進度和資金需求，按合同約定的條件。確認與擬發放貸款同

比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。

12、支付管理：1）必要時可以與借款人在借款合同中約定專門的貸款發放賬戶；2）采用受

托支付的，必要時要求借款人、獨立中介機構和承包商等共同檢查設備建設或者工程建設進度、并根據出具的符合合同約定條件的共同簽證單，進行貸款支付。

13、貸款存續期間管理：貸款人應當持續監測項目的建設和經營情況，根據貸款擔保、市場

環境、宏觀經濟變動等因素，定期對項目風險進行評價，并建立貸款質量監控制度和風險預警體系。出現可能影響貸款安全情形的，應當及時采取相應措施。

14、其他：多家銀行業金融機構參與同一項目融資的，原則上應當采用銀團貸款方式。

第二篇：固定資產貸款管理辦法

固定資產貸款管理暫行辦法

中國銀行業監督管理委員會令2009年第2號，經中國銀行業監督管理委員會第72次主席會議通過。二○○九年七月二十三日發布，自發布之日起三個月后即同年十月二十三日施行。為規范銀行業金融機構固定資產貸款業務經營行為，加強固定資產貸款審慎經營管理，促進固定資產貸款業務健康發展，依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》等法律法規，制定本辦法。中華人民共和國境內經國務院銀行業監督管理機構批準設立的銀行業金融機構（以下簡稱貸款人），經營固定資產貸款業務應遵守本辦法。第一章 總則

第一條 為規范銀行業金融機構固定資產貸款業務經營行為，加強固定資產貸款審慎經營管理，促進固定資產貸款業務健康發展，依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》等法律法規，制定本辦法。

第二條 中華人民共和國境內經國務院銀行業監督管理機構批準設立的銀行業金融機構（以下簡稱貸款人），經營固定資產貸款業務應遵守本辦法。

第三條 本辦法所稱固定資產貸款，是指貸款人向企（事）業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的，用于借款人固定資產投資的本外幣貸款。

第四條 貸款人開展固定資產貸款業務應當遵循依法合規、審慎經營、平等自愿、公平誠信的原則。第五條 貸款人應完善內部控制機制，實行貸款全流程管理，全面了解客戶和項目信息，建立固定資產貸款風險管理制度和有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環節的責任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制。

第六條 貸款人應將固定資產貸款納入對借款人及借款人所在集團客戶的統一授信額度管理，并按區域、行業、貸款品種等維度建立固定資產貸款的風險限額管理制度。

第七條 貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途，并按照約定檢查、監督貸款的使用情況，防止貸款被挪用。

第八條 銀行業監督管理機構依照本辦法對貸款人固定資產貸款業務實施監督管理。第二章 受理與調查

第九條 貸款人受理的固定資產貸款申請應具備以下條件：

（一）借款人依法經工商行政管理機關或主管機關核準登記；

（二）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；

（三）借款人為新設項目法人的，其控股股東應有良好的信用狀況，無重大不良記錄；

（四）國家對擬投資項目有投資主體資格和經營資質要求的，符合其要求；

（五）借款用途及還款來源明確、合法；

（六）項目符合國家的產業、土地、環保等相關政策，并按規定履行了固定資產投資項目的合法管理程序；

（七）符合國家有關投資項目資本金制度的規定；

（八）貸款人要求的其他條件。

第十條 貸款人應對借款人提供申請材料的方式和具體內容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。第十一條 貸款人應落實具體的責任部門和崗位，履行盡職調查并形成書面報告。盡職調查的主要內容包括：

（一）借款人及項目發起人等相關關系人的情況；

（二）貸款項目的情況；

（三）貸款擔保情況；

（四）需要調查的其他內容。

盡職調查人員應當確保盡職調查報告內容的真實性、完整性和有效性。第三章 風險評價與審批

第十二條 貸款人應落實具體的責任部門和崗位，對固定資產貸款進行全面的風險評價，并形成風險評價報告。

第十三條 貸款人應建立完善的固定資產貸款風險評價制度，設置定量或定性的指標和標準，從借款人、項目發起人、項目合規性、項目技術和財務可行性、項目產品市場、項目融資方案、還款來源可靠性、擔保、保險等角度進行貸款風險評價。

第十四條 貸款人應按照審貸分離、分級審批的原則，規范固定資產貸款審批流程，明確貸款審批權限，確保審批人員按照授權獨立審批貸款。

第四章 合同簽訂 第十五條 貸款人應與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同、擔保合同等相關合同。合同中應詳細規定各方當事人的權利、義務及違約責任，避免對重要事項未約定、約定不明或約定無效。第十六條 貸款人應在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風險處置等要素和有關細節。第十七條 貸款人應在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關的條款，提款條件應包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等要求。

第十八條 貸款人應在合同中與借款人約定對借款人相關賬戶實施監控，必要時可約定專門的貸款發放賬戶和還款準備金賬戶。第十九條 貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內容作出承諾，承諾內容應包括：貸款項目及其借款事項符合法律法規的要求；及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；配合貸款人對貸款的相關檢查；發生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人；進行合并、分立、股權轉讓、對外投資、實質性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意等。

第二十條 貸款人應在合同中與借款人約定，借款人出現未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務指標約束等情形時借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施。第五章 發放與支付 第二十一條 貸款人應設立獨立的責任部門或崗位，負責貸款發放和支付審核。

第二十二條 貸款人在發放貸款前應確認借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對貸款資金的支付實施管理與控制，監督貸款資金按約定用途使用。

第二十三條 合同約定專門貸款發放賬戶的，貸款發放和支付應通過該賬戶辦理。

第二十四條 貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制。貸款人受托支付是指貸款人根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請將貸款資金發放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

第二十五條 單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。

第二十六條 采用貸款人受托支付的，貸款人應在貸款資金發放前審核借款人相關交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手，并應做好有關細節的認定記錄。

第二十七條 采用借款人自主支付的，貸款人應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現場調查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。第二十八條 固定資產貸款發放和支付過程中，貸款人應確認與擬發放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。第二十九條 在貸款發放和支付過程中，借款人出現以下情形的，貸款人應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發放和支付：

（一）信用狀況下降；

（二）不按合同約定支付貸款資金；

（三）項目進度落后于資金使用進度；

（四）違反合同約定，以化整為零方式規避貸款人受托支付。第六章 貸后管理

第三十條 貸款人應定期對借款人和項目發起人的履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、宏觀經濟變化和市場波動情況、貸款擔保的變動情況等內容進行檢查與分析，建立貸款質量監控制度和貸款風險預警體系。出現可能影響貸款安全的不利情形時，貸款人應對貸款風險進行重新評價并采取針對性措施。

第三十一條 項目實際投資超過原定投資金額，貸款人經重新風險評價和審批決定追加貸款的，應要求項目發起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應擔保。

第三十二條 貸款人應對抵（質）押物的價值和擔保人的擔保能力建立貸后動態監測和重估制度。

第三十三條 貸款人應對固定資產投資項目的收入現金流以及借款人的整體現金流進行動態監測，對異常情況及時查明原因并采取相應措施。

第三十四條 合同約定專門還款準備金賬戶的，貸款人應按約定根據需要對固定資產投資項目或借款人的收入現金流進入該賬戶的比例和賬戶內的資金平均存量提出要求。

第三十五條 借款人出現違反合同約定情形的，貸款人應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人的違約責任。

第三十六條 固定資產貸款形成不良貸款的，貸款人應對其進行專門管理，并及時制定清收或盤活措施。對借款人確因暫時經營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協商進行貸款重組。第三十七條 對確實無法收回的固定資產不良貸款，貸款人按照相關規定對貸款進行核銷后，應繼續向債務人追索或進行市場化處置。第七章 法律責任

第三十八條 貸款人違反本辦法規定經營固定資產貸款業務的，銀行業監督管理機構應當責令其限期改正。貸款人有下列情形之一的，銀行業監督管理機構可根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第三十七條的規定采取監管措施：

（一）固定資產貸款業務流程有缺陷的；

（二）未按本辦法要求將貸款管理各環節的責任落實到具體部門和崗位的；

（三）貸款調查、風險評價未盡職的；

（四）未按本辦法規定對借款人和項目的經營情況進行持續有效監控的；

（五）對借款人違反合同約定的行為未及時采取有效措施的。第三十九條 貸款人有下列情形之一的，銀行業監督管理機構除按本辦法第三十八條規定采取監管措施外，還可根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十六條、第四十八條規定對其進行處罰：

（一）受理不符合條件的固定資產貸款申請并發放貸款的；

（二）與借款人串通，違法違規發放固定資產貸款的；

（三）超越、變相超越權限或不按規定流程審批貸款的；

（四）未按本辦法規定簽訂貸款協議的；

（五）與貸款同比例的項目資本金到位前發放貸款的；

（六）未按本辦法規定進行貸款資金支付管理與控制的；

（七）有其他嚴重違反本辦法規定的行為的。第八章 附則

第四十條 全額保證金類質押項下的固定資產貸款參照本辦法執行。第四十一條 貸款人應依照本辦法制定固定資產貸款管理細則及操作規程。

第四十二條 本辦法由中國銀行業監督管理委員會負責解釋。第四十三條 本辦法自發布之日起三個月后施行。

第三篇：固定資產貸款管理辦法

安徽省農村信用社聯合社文件

皖農信聯發?2009?118號

關于印發《安徽省農村合作金融機構固定資產貸款管理暫行辦法》和《安徽省農村合作金融機構項目融資業務管理暫行辦法》的通知

各農村銀行、農村信用聯社，各辦事處：

為規范全省農村合作金融機構貸款業務經營行為，有效防控貸款風險，根據銀監會《固定資產貸款管理暫行辦法》、《項目融資業務指引》及省聯社信貸管理制度的規定，現將《安徽省農村合作金融機構固定資產貸款管理暫行辦法》和《安徽省農村合作金融機構項目融資業務管理暫行辦法》印發給你們，請認真開展學習，抓緊組織實施。

二九年十月二十八日

安徽省農村合作金融機構固定資產貸款

管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規范全省農村合作金融機構固定資產貸款業務經營行為，加強固定資產貸款審慎經營管理，有效防控固定資產貸款風險，根據銀監會《固定資產貸款管理暫行辦法》和省聯社信貸管理制度，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于全省農村商業銀行、農村合作銀行和農村信用聯社所有貸款業務的網點，以下簡稱貸款人。

第三條 本辦法所稱固定資產貸款，是指貸款人向企（事）業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的，用于借款人新建、擴建、改造、開發、購置等方式增加固定資產投資的貸款。

第四條 貸款人開展固定資產貸款業務應當遵循以下原則：

（一）審慎評估借款人綜合償債能力。

（二）符合國家有關投資管理及項目資本金制度規定。

（三）根據項目建設、生產經營進度做好貸款發放和分期還款安排。

（四）加強貸后管理，做好貸后評價。

第五條 貸款人對于固定資產貸款應實行貸款全流程、精細化管理，全面了解客戶及項目信息，建立有效的崗位制約機制，落實固定資產貸款風險管理各環節責任。

第六條 貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途，專款專用，并按照約定檢查、監督貸款資金的使用情況，防止貸款被擠占、挪用。

第二章 受理與調查

第七條 貸款人受理的固定資產貸款申請應具備以下條件，并提供相應申請材料：

（一）借款人依法經工商行政管理機關（或主管部門）核準登記，實行獨立核算的企（事）業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織。

（二）借款人（含新設項目的控股股東）信用狀況良好，無重大不良記錄，對外權益性投資比例符合國家有關規定。

（三）借款用途及還款來源明確、合法，償債能力強，管理制度完善。

（四）符合國家產業調整、土地使用、環境保護、資源利用、安全生產、城市規劃等政策法規要求，并按規定履行了固定資產投資項目的合法管理程序。

（五）符合國家有關投資項目資本金制度的規定。

（六）借款人應在貸款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，持有人民銀行頒發的貸款卡。

（七）能夠提供合法有效的擔保。

（八）貸款人要求的其他條件及申請材料。

第八條 貸款人應對借款人提供申請材料的方式和具體內容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。

第九條 貸款人受理借款人提交的申請資料后，客戶部門應安排調查人員及時履行盡職調查，并形成書面報告。盡職調查的主要內容包括：

（一）借款人及項目發起人等相關關系人的情況。

（二）貸款項目的情況。

（三）貸款擔保情況。

（四）需要調查的其他內容。

客戶部門及盡職調查人員對調查報告內容的真實性、完整性和有效性負全責。

第十條 貸款人應安排客戶部門或組成專家小組對固定資產貸款進行全面的風險評估，并形成風險評價報告，為信貸決策提供依據。

第十一條 評估人員應當以償債能力分析為核心，重點從借款人、項目發起人、項目合規性、項目產品市場、項目融資方案、項目技術和財務可行性、還款來源可靠性、擔保、保險、環保、安全生產等角度進行貸款風險評價。

第三章 審查與審批

第十二條 風險管理部門及主審查人應對貸款申報材料和風險評價報告的合規性、完整性及貸款風險進行全面審查，形成審查意見。

第十三條 貸款人應按照審貸分離、分級審批的原則，規范固定資產貸款審批流程，明確貸款審批權限，確保審批人員按照授權獨立審批貸款。

第四章 合同簽訂

第十四條 貸款人應與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同、擔保合同等合同。合同中應詳細規定各方當事人的權利、義務及違約責任，避免對重要事項未約定、約定不明或約定無效。

第十五條 貸款人應在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風險處置等要素和有關細節。

第十六條 貸款人應在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關的條款，提款條件應包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等要求。

第十七條 貸款人應在合同中與借款人約定對借款人相關賬戶實施監控，必要時可約定專門的貸款發放賬戶和還款準備金賬戶。

第十八條 貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內容作出承諾，承諾內容應包括：貸款項目及其借款事項符合法律的要求；及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；配合貸款人對貸款的相關檢查；發生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人；進行合并、分立、股權轉讓、對外投資、實質性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意等。

第十九條 貸款人應在合同中與借款人約定，借款人出現未按合同規定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務指標約束等情形時借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施等。

第二十條 貸款人應當按照國家關于固定資產投資項目資本金制度的有關規定，綜合考慮貸款風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定貸款金額。

第二十一條 貸款人應當根據投資回收期預測現金流，合理確定貸款期限和還款計劃。固定資產貸款期限一般為5年以內，最長不超過10年。

第二十二條 貸款人應當按照中國人民銀行關于利率管理的有關規定，根據風險收益匹配原則，合理確定貸款利率。

第五章 發放與支付

第二十三條 固定資產貸款資金的支付必須經客戶部門審核提款條件，符合提款條件后出具放款通知書，由信貸會計做放款出賬前的審查。信貸會計主要審查信貸業務的合同文本、法律文書、相關憑證和審批手續等是否合法、合規、完整和有效，審查符合規定后，依據信貸業務審批表、放款通知書和合同約定的支付方式辦理出賬和結算手續。

第二十四條 合同約定專門貸款發放賬戶的，貸款發放和支付應通過該賬戶辦理，并按約定用途使用貸款資金。第二十五條 貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對借款資金進行管理與控制。

貸款人受托支付是指貸款人根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請，將貸款資金發放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

第二十六條 單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。第二十七條 采用貸款人受托支付的，客戶部門應在貸款資金發放前審核借款人相關交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手，并做好有關細節的認定記錄。

第二十八條 采用借款人自主支付的，客戶部門應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現場調查等方式核查借款支付是否符合約定用途。第二十九條 固定資產貸款發放和支付過程中，貸款人應確認與擬發放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。

第三十條 在貸款發放和支付過程中，借款人出現以下情形的，貸款人應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發放和支付：

（一）信用狀況下降。

（二）不按合同約定支付貸款資金。

（三）項目進度落后于資金使用進度。

（四）違反合同約定，以化整為零方式規避貸款人受托支付。

第六章 貸后管理

第三十一條 貸款人應定期對借款人和項目發起人的履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、宏觀經濟變化和市場波動情況、貸款擔保的變動情況等內容進行檢查與分析，建立貸款質量監控制度和貸款風險預警體系。出現可能影響貸款安全的不利情形時，貸款人應對貸款風險進行重新評價與采取針對性措施。第三十二條 項目實際投資超過原定投資金額，貸款人經重新風險評價和審批決定追加貸款的，應要求項目發起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應擔保。

第三十三條 貸款人應對抵（質）押物的價值和擔保人的擔保能力建立貸后動態監測和重估制度。

第三十四條 貸款人應對固定資產投資項目的收入現金流以及借款人的整體現金流進行動態監測，對異常情況及時查明原因并采取相應措施。

第三十五條 合同約定專門還款準備金賬戶的，貸款人應按約定根據需要對固定資產投資項目或借款人的收入現金流進入該賬戶的比例和賬戶內的資金平均存量提出要求。第三十六條 借款人應按照借款合同約定期限償還借款本息。提前償還借款，須先征得貸款人同意(雙方另有約定的除外)。

第三十七條 借款人不能按期歸還借款，應提前向貸款人申請展期。展期批準權限比照貸款授權管理規定執行。保證貸款、抵(質)押貸款申請展期的，必須由保證人、抵押人、出質人續簽或重新簽訂擔保合同。

第三十八條 貸款到期前，貸款人應向借款人發送還本付息通知單，要求其按期償還借款本息。

第三十九條 借款人未按約定期限償還借款本息的或出現違反合同約定情形的，貸款人應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人和擔保人的責任。

第四十條 固定資產貸款形成不良的，貸款人應對其進行專門管理，依據《安徽省農村合作金融機構信貸責任認定暫行辦法》界定相關崗位責任人員責任，并采取措施開展清收處置。

對借款人確因暫時經營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協商進行貸款重組。

對確實無法收回的不良貸款，貸款人按照相關規定對借款進行核銷后，應繼續向債務人追索或進行市場化處置。第四十一條 貸款人應按照信貸檔案管理制度的要求，及時收集、整理和保存完整的貸款檔案資料。

未經批準，任何單位或個人不得向外提供涉及貸款人和借款人商業秘密的資料。

第四十二條 客戶部門是固定資產貸款的貸后管理經辦責任人，分管領導和經營班子負責人應承擔相應的貸后管理責任。

第七章 附 則

第四十三條 對于項目貸款中固定資產投資貸款和全額保證金類質押項下的固定資產貸款參照本辦法執行。第四十四條 本辦法由安徽省農村信用社聯合社負責解釋。第四十五條 本辦法自2009年10月23日起正式實施。

安徽省農村合作金融機構項目融資業務管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規范全省農村合作金融機構項目貸款業務經營行為，有效管理項目貸款風險，根據銀監會《固定資產貸款管理暫行辦法》和《項目融資業務指引》等法律法規，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于全省農村商業銀行、農村合作銀行和農村信用聯社所有貸款業務的網點，以下簡稱貸款人。

第三條 本辦法所稱項目融資業務是指符合以下特征的貸款（以下簡稱項目貸款）：

（一）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資。

（二）借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業法人。

（三）還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。

第四條 貸款人開展項目貸款應當遵循依法合規、審慎經營、自主選項、獨立評審、公平誠信、自擔風險的原則，實現信貸資產良性循環，保證項目貸款的質量與效益。第五條 貸款人對于項目貸款應實行貸款全流程、精細化管理，全面了解客戶及項目信息，建立有效的崗位制約機制，落實項目貸款風險管理各環節責任。

第六條 貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途，專款專用，并按照約定檢查、監督貸款資金的使用情況，防止貸款被擠占、挪用。

第二章 項目貸款種類

第七條 項目貸款按項目性質和貸款用途劃分，主要有以下幾種：

（一）基本建設項目貸款，指用于經國家有權部門批準的基礎設施、市政工程、公共服務設施和以外延擴大再生產為主的新建或擴建生產性工程等基本建設項目而發放的貸款。

（二）技術改造項目貸款，指用于現有企業以內涵擴大再生產為主的技術改造、升級項目而發放的貸款。

（三）科技開發項目貸款，指用于新技術和新產品的研制開發、科技成果向生產領域轉化或應用而發放的貸款。

（四）商業網點項目貸款，指用于商業、餐飲、服務企業為擴大網點、改善服務設施、增加倉儲面積等，在自籌建設資金不足時發放的貸款。

（五）房地產開發項目貸款，指用于房地產及其配套設施開發項目建設而發放的貸款。房地產開發項目包括商品住房、廉租房、安置房及其配套設施建設的住房開發項目和賓館（酒店）、寫字樓、大型購物中心及其配套設施建設的商用房開發項目。

對非住宅部分投資占總投資比例超過50%（含）的綜合性房地產項目，其貸款視同商用房開發貸款。

第三章 對象與條件

第八條 經工商行政管理機關（或主管部門）核準登記，實行獨立核算的企（事）業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織，均可按照本辦法規定申請項目貸款。

第九條 借款人申請項目貸款應具備以下基本條件：

（一）項目可行性研究報告或核準項目申請報告由具備國家或行業主管部門規定資質的機構出具，并有明確的結論。

（二）國家規定實行審批制的項目，項目建議書和可行性研究報告已經國家有關部門批復同意。

（三）符合國家產業調整、土地使用、環境保護、資源利用、安全生產、城市規劃等政策法規要求，并持有相關批準文件。

（四）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄，償債能力強，管理制度完善，對外權益性投資比例符合國家有關規定。

（五）項目各項資金來源明確并有保證，且符合國家有關投資項目資本金比例的規定。

（六）借款人應在貸款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，持有人民銀行頒發的貸款卡。

（七）能夠提供合法有效的擔保。

第四章 金額、期限與利率

第十條 項目貸款包括項目建設期固定資產投資貸款和項目經營期所需的流動資金貸款。貸款人應當按照國家關于固定資產投資項目資本金制度的有關規定，綜合考慮項目風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定項目貸款金額，并納入客戶統一授信管理，實行項目貸款專款專用。項目建設資金與配套流動資金授信額度不得混用，也不得與其他貸款額度混用。

第十一條 貸款人應當根據項目預測現金流和投資回收期等因素，合理確定貸款期限和還款計劃。

項目建設期固定資產投資貸款期限一般為5年以內，最長不超過10年，到期不得借新還舊、以貸收貸。

第十二條 貸款人應當按照中國人民銀行關于利率管理的有關規定，根據風險收益匹配原則，綜合考慮項目風險、風險緩釋措施等因素，合理確定貸款利率。

貸款人可以根據項目融資在不同階段的風險特征和水平，采取不同的貸款利率。

第五章 調查與風險評價

第十三條 項目貸款原則上由貸款人總部集中管理，實行全流程監控，包括對客戶信用評級和統一授信、項目風險評價、貸款“三查”、貸款存續期間風險監控與預警等工作。第十四條 對于項目貸款業務，貸款人應選派客戶經理作為項目經理。客戶經理應具備“原則性強、業務熟悉、具有專業知識和項目管理經驗”等條件。

第十五條 具備項目貸款基本條件的借款人，申請項目貸款應提交以下資料：

（一）書面借款申請。

（二）項目可行性研究報告。

（三）項目相關審批文件。

（四）經有權部門審計認可的財務報表及資料等。

（五）貸款人要求的其他資料。

貸款人應對借款人提供申請材料的方式和具體內容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。

第十六條 貸款人受理借款人提交的項目貸款申請資料后，客戶部門應安排調查人員及時履行盡職調查，并形成書面報告。盡職調查的主要內容包括：

（一）借款人及項目發起人等相關關系人的情況。

（二）貸款項目的情況。

（三）貸款擔保情況。

（四）需要調查的其他內容。

客戶部門及盡職調查人員對調查報告內容的真實性、完整性和有效性負全責。

第十七條 貸款人應安排客戶部門或組成專家小組對貸款項目進行風險評估，為信貸決策提供依據。

評估人員應當以償債能力分析為核心，重點從借款人、項目發起人、項目合規性、項目產品市場、項目融資方案、項目技術和財務可行性、還款來源可靠性、擔保、保險、環保、安全生產等角度進行全面的風險評價，充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響，評估貸款項目中存在的建設期風險和經營期風險，審慎預測項目的未來收益和現金流，并形成風險評價報告。

第六章 審查與審批

第十八條 風險管理部門及主審查人應對貸款申報材料和風險評價報告的合規性、完整性及貸款風險進行全面審查，形成審查意見。審查的主要內容包括：

（一）借款人是否符合項目貸款的基本條件。

（二）貸款項目的可行性和必要性，包括工藝技術、裝備的先進性和適用性，項目產品的國內外市場供求現狀、競爭能力及其發展趨勢等。

（三）項目資金籌措，包括項目總投資及構成的合理性、各項投資來源的落實情況及可靠性。

（四）貸款效益與風險，包括貸款項目運營后的經濟效益、償債能力、項目綜合效益及貸款風險規避措施。

（五）擔保人主體資格及償債能力，抵(質)押物的合法、有效性。

（六）調查報告和風險評價報告中所采用數據、資料的真實性，提出問題的落實情況，驗證貸款風險度。

（七）項目貸款其他情況。

第十九條 貸款人應按照審貸分離、分級審批的原則，規范項目貸款的審批流程，明確貸款審批權限，確保審批人員按照授權獨立審批貸款。

第二十條 經審批同意的貸款，可以應借款人的要求，出具貸款承諾函，并按規定收取手續費。在承諾有效期內，貸款承諾一般不予撤銷，如發現借款人或貸款項目情況發生重大變化并影響貸款安全時，貸款人有權依約撤銷貸款承諾。

第二十一條 項目貸款金額一經批準，原則上不再追加。因項目概算調整、出現重大事項等原因確需追加的，應由借款人重新提出借款申請，貸款人經重新風險評價和審批后，要求項目發起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應擔保。

第七章 合同簽訂

第二十二條 項目貸款按規定程序經審批同意后，貸款人在發放貸款前，項目經理應對借款有關事項進行復查。復查的主要內容包括：

（一）貸款審批條件是否落實。

（二）借款人、保證人的經營和資信狀況是否發生重大變化。

（三）項目各項重要經濟技術指標是否發生較大負面變化。

（四）項目資本金和其他建設資金是否已按規定的時間和比例到位。

（五）擔保、保險等是否已經落實。

（六）項目用款計劃和還款計劃是否符合貸款人要求。

（七）是否有其他不利于貸款安全的重大情況。

對貸款條件發生較大變化，可能危及貸款安全的，不得簽訂借款合同，并及時向有權審批部門報告。

第二十三條 復查通過后，貸款人應與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同、擔保合同等合同。合同中應詳細規定各方當事人的權利、義務及違約責任，避免對重要事項未約定、約定不明或約定無效。

第二十四條 貸款人應在合同中與借款人除約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風險處置等要素和有關細節外，還應約定以下事項：

（一）約定提款條件和貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關的條款，提款條件應包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等要求。

（二）約定對借款人相關賬戶實施監控，必要時可約定專門的貸款發放賬戶和還款準備金賬戶，貸款發放和支付應通過專門貸款發放賬戶辦理，項目收入或借款人收入現金流進入還款準備金賬戶，要求還款準備金賬戶的比例和賬戶內的資金平均存量，并按照事先約定的條件和方式對外支付。

（三）約定借款人出現未按合同規定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務指標約束等情形時借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施等。

第二十五條 貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內容作出承諾。承諾內容應包括：貸款項目及其借款事項符合法律法規的要求，及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料，配合貸款人對貸款的相關檢查，發生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人，進行合并、分立、股權轉讓、對外投資、實質性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意等。

第二十六條 貸款人應當要求將符合抵（質）押條件的項目資產和/或項目預期收益等權利為借款設定擔保，并可以根據需要，將項目發起人持有的項目公司股權為借款設定質押擔保。

第二十七條 貸款人應當要求成為項目所投保商業保險的第一順位保險金請求權人，或采取其他措施有效控制保險賠款權益。

第八章 發放與支付

第二十八條 項目貸款資金的支付必須經項目經理審核后，交信貸會計做放款出賬前的審查。信貸會計主要審查信貸業務的合同文本、法律文書、相關憑證和審批手續等是否合法、合規、完整和有效，審查符合規定后，依據信貸業務審批表、放款通知書和合同約定的支付方式辦理出賬和結算手續。

第二十九條 貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對借款資金進行管理與控制。

貸款人受托支付是指貸款人根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請，將貸款資金發放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

第三十條 單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。第三十一條 采用貸款人受托支付的，項目經理應在貸款資金發放前審核借款人相關交易資料是否符合合同約定條件，在必要時可以要求借款人、獨立中介機構和承包商等共同檢查設備建造或者工程建設進度，并根據出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進行貸款支付，并做好有關細節的認定記錄。

第三十二條 采用借款人自主支付的，項目經理應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現場調查等方式核查借款支付是否符合約定用途。第三十三條 在貸款發放和支付過程中，借款人出現以下情形的，貸款人應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發放和支付：

（一）信用狀況下降。

（二）不按合同約定支付貸款資金。

（三）項目進度落后于資金使用進度。

（四）違反合同約定，以化整為零方式規避貸款人受托支付。

第九章 貸后管理

第三十四條 貸款人應當采取措施有效降低和分散貸款項目在建設期和經營期的各類風險。

貸款人應當以要求借款人或者通過借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保商業保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等方式，最大限度降低建設期風險。貸款人可以以要求借款人簽訂長期代銷合同、使用金融衍生工具或者發起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散經營期風險。

第三十五條 貸款人可以通過為項目提供財務顧問服務，為項目設計綜合金融服務方案，組合運用各種融資工具，拓寬項目資金來源渠道，有效分散風險。

第三十六條 項目經理和客戶部門負責人是項目貸款的貸后管理經辦責任人，分管領導和經營班子負責人應承擔相應的貸后管理責任。

第三十七條 項目經理應對項目概、預、決算進行審查，參與項目建設工程招標、竣工驗收，參加借款項目計劃編制、實施、控制、收尾和貸款本息收回等工作。

項目經理應建立工作日志，定期向客戶部門負責人提交報告，重要問題應及時報告。

第三十八條 項目經理應及時對貸款資金的使用情況進行監控，定期和不定期對項目建設實施進度、運營效益以及貸款人生產經營總體情況進行檢查，并將檢查情況記錄在工作日志中，定期形成貸后檢查報告。貸后檢查的主要內容包括：

（一）借款人和項目發起人的履約情況及信用狀況。

（二）抵（質）押物的價值和擔保人的擔保能力、項目現金流及借款人的整體現金流等變動情況。

（三）借款合同履行期間，檢查借款使用、工程建設、生產經營和財務活動等情況。

（四）項目建設期，檢查貸款項目建設進度、資金投入的到位情況，項目建設、技術、市場條件的變化情況等。

（五）項目運營期，檢查項目生產經營狀況和運營效益等。對出現可能影響貸款安全的不利情形和異常情況，應及時查明原因并采取針對性措施。

第三十九條 在貸款存續期間，貸款人應當持續監測項目的建設和經營情況，根據貸款擔保、市場環境、宏觀經濟變化等因素，定期對項目風險進行評價，并建立貸款質量監控制度和風險預警體系。對出現可能影響貸款安全情形的，應當及時采取相應措施。

第四十條 借款人應按照借款合同約定期限償還借款本息。提前償還借款，須先征得貸款人同意(雙方另有約定的除外)。

第四十一條 借款人不能按期歸還借款，應提前向貸款人申請展期。展期批準權限比照貸款授權管理規定執行。保證貸款、抵(質)押貸款申請展期的，必須由保證人、抵押人、出質人續簽或重新簽訂擔保合同。

第四十二條 項目貸款到期前，貸款人應向借款人發送還本付息通知單，要求其按期償還借款本息。

第四十三條 借款人未按約定期限償還借款本息的或出現違反合同約定情形的，貸款人應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人和擔保人的責任。

第四十四條 項目貸款形成不良的，貸款人應對其進行專門管理，依據《安徽省農村合作金融機構信貸責任認定暫行辦法》界定相關崗位責任人員責任，并采取措施開展清收處置。

對借款人確因暫時經營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協商進行貸款重組。

對確實無法收回的不良貸款，貸款人按照相關規定對借款進行核銷后，應繼續向債務人追索或進行市場化處置。

第四十五條 貸款人應按照信貸檔案管理制度的要求，及時收集、整理和保存完整的貸款檔案資料。

未經批準，任何單位或個人不得向外提供涉及貸款人和借款人商業秘密的資料。

第十章 附 則

第四十六條 對于系統內多家法人機構參與同一項目融資的，原則上應當采用銀團貸款方式，比照《安徽省農村合作金融機構銀團貸款管理辦法》執行。

第四十七條 需要向省聯社報備咨詢的項目貸款，按照《安徽省農村合作金融機構貸款報備咨詢管理辦法》執行。

第四十八條 本辦法由安徽省農村信用社聯合社負責解釋。

第四十九條 本辦法自2009年10月18日起正式實施。

主題詞:業務管理 固定資產 項目融資 辦法 通知

聯系人:潘有棠 電話:0551—5620827 校對:潘有棠

安徽省農村信用社聯合社 2009年10月28日印發

第四篇：銀行固定資產貸款管理辦法

xx銀行固定資產貸款管理辦法

第一章 總則

第一條 為規范xx銀行（以下簡稱：“本行”）固定資產貸款管理，根據《中華人民共和國商業銀行法》、中國銀行業監督管理委員會《固定資產貸款管理暫行辦法》、《項目融資業務指引》及本行信貸管理基本制度，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱固定資產貸款，是指本行遵循依法合規、審慎經營原則，向企（事）業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的，用于借款人固定資產投資的本外幣貸款。

第三條 固定資產貸款按區域、行業及貸款品種等實行限額管理，且應約定明確、合法的用途及按照約定檢查、監督貸款使用，防止貸款被擠占挪用。

第四條 小企業固定資產貸款貸款原則上參照本辦法執行，對本行無須承擔任何信用風險責任的包括委托貸款不執行本辦法。

第二章 貸款分類與額度

第五條 固定資產貸款按照貸款用途分為基本建設貸款、技術改造貸款和房地產開發貸款等。

第六條 不以用途劃分的貸款產品，貸款用于或部分用于借款人固定資產投資的，應按照本辦法的規定辦理貸款發放和支 1 付。

第七條 固定資產貸款納入對借款人及其所在集團客戶的綜合授信額度管理。

第八條 在滿足固定資產貸款的前提下，可以串用固定資產額度辦理銀行承兌匯票、付款保函，短期授信業務用途與固定資產貸款額度相同的短期授信業務到期可以用固定資產貸款償還。

第三章 貸款條件、用途、金額與期限

第九條 借款申請人應具備以下基本條件：

（一）依法經工商行政管理機關或主管機關核準登記的企事業法人、其他經濟組織；

（二）持有經年檢合格的貸款卡；

（三）借款申請人及項目發起人無重大不良記錄；

（四）在本行轄內經營機構開立存款賬戶；

（五）具備貸款項目的投資主體資格和經營資質（發起人具備亦可）；

（六）本行要求的其他的客戶準入標準。第十條 固定資產貸款項目應滿足以下條件：

（一）借款用途及還款來源明確、合法；

固定資產貸款應用于相應的固定資產項目建設，可用于置換項目資本金比例之外的借款人前期投入，可以用于歸還項目的負債性資金（包括債券、銀行借款、股東借款、信托借款等），但不得用于置換項目資本金。

（二）符合國家產業、土地、環保、安評等政策，并取得了相應的批準文件；

（三）按規定履行了固定資產投資管理程序，并取得相應的批準（核準、備案）文件；

（四）符合國家項目資本金制度和項目法人制度；

（五）符合本行的行業準入標準。

固定資產貸款應有明確對應的項目和合法、合規用途，不得以一筆貸款對應兩個及以上項目。

第十一條 固定資產貸款申請金額應符合本行資本約束及國家關于項目資本金的專項管理規定，根據項目的實際需要、風險水平及控制措施等因素合理確定。對已建xx項目的再融資不得超過項目當前的負債性資金余額。

第十二條 貸款期限及還款計劃應以合理測算的借款人（或項目）未來收入現金流情況具體確定。

固定資產貸款期限一般不得超過十年，超過十年的，應事前報監管部門備案。

第四章 貸款方式及擔保要求

第十三條 本行固定資產貸款可采用以下方式：

（一）信用；

（二）貸款項目資產抵（質）押；

（三）貸款項目資產抵（質）押之外的其他擔保；

（四）貸款項目資產抵（質）押+其他擔保。

上述項目資產包括項目形xx的固定資產、土地使用權以及形xx的收費權等所有符合法定抵（質）押條件的資產。

第十四條 同時符合以下條件的固定資產貸款可采用信用方式：

（一）借款人符合本行信用貸款的一般條件；

（二）以借款人整體現金流還款，且不屬于項目融資；

（三）符合本行及監管要求的其他條件。

第十五條 項目融資至少應當采用“貸款項目資產抵押”的方式。對建設及建xx風險較大的項目，本行不承擔建設期風險，在項目建設期應采用“貸款項目資產抵（質）押+其他擔保”方式，其中“其他擔保”除項目發起人提供連帶責任保證擔保外，尚須提供經本行認可的其他擔保。

第十六條 對于期限較長、不確定性因素較大的項目融資，本行認為有必要對項目經營施加影響的，應要求項目發起人將持有的項目法人股權為貸款提供質押擔保，但股權價值在計算擔保率時不應計入。

第十七條 借款人不符合本行信用貸款條件，且采用“貸款項目資產抵（質）押”不滿足本行擔保率規定的，應采用“貸款項目資產抵（質）押”之外的其他擔保或“貸款項目資產抵（質）押+其他擔保”的方式。

第十八條 以本貸款形xx固定資產及用于貸款擔保的資產原則應投保相應的商業保險，本行須為第一順位保險金請求權人，不能xx為第一順位保險金請求權人的，應采取措施有效控 4 制保險賠款權益。

第五章 貸款利率、計結息與收費

第十九條 固定資產貸款利率由本行貸款經營部門在授權范圍內根據市場情況與借款人談判確定，且應符合中國人民銀行的利率管理規定。

第二十條 固定資產貸款利率分為固定利率和浮動利率兩類，一年期以上固定資產貸款原則上不執行固定利率。固定資產貸款的計結息按現行規定執行

第二十一條 借款人單方面提前還款的，應于還款日前一個月書面通知本行，對于借款人因經營現金流富裕而提前還款的，原則可不收取補償費；對于借款人通過其他銀行或其它融資方式再融資而提前還款的，須支付補償費。借款人未于提前還款日前一個月書面通知本行的，應支付補償費。

第二十二條 固定資產貸款利率水平以及承諾費、提前還款補償費的收費標準及授權按照本行的相關規定執行并在借款合同中予以明確約定。

第六章 貸款流程

第二十三條 固定資產貸款辦理之前應原則由經辦行或委托專業評估機構對借款人進行評級。對能夠提供經本行認可且變現、代償能力強的擔保的，可不要求強制評級。

第二十四條 固定資產貸款流程分為受理、盡職調查、風險 5 評價、申報審批、合同簽訂、發放、支付、貸后管理等環節。

第一節 受理與盡職調查

第二十五條 客戶經理受理固定資產貸款申請后，應開展以下工作：

（一）借款人（項目發起人）資格審查；

（二）申請額度初核，如出現貸款申請與額度授信不一致、額度不足等，應及時調整；

（三）收集基礎材料并做形式審查。

第二十六條 客戶經理受理固定資產貸款后，應開展盡職調查，內容包括：

（一）調查借款人提交的包括但不限于借款人基礎資料及項目基本情況（借款人應明確書面承諾所提供材料真實、完整、有效，以及項目陳述的可靠性）；

（二）持續授信條件的滿足情況（含項目法定手續取得情況；借款人現金流、項目現金流、項目建設自籌資金來源、項目形xx后流動資金需求及來源、項目預期可行性等）；

（三）項目的實際進展情況（含資金投入及來源）；

（四）項目承包商、設備制造商、監理機構、原材料供應方以及項目產品核心用戶等項目相關方的資信和實力；

（五）其他本行認為必要的調查。

客戶經理根據盡職調查情況按照本行固定資產貸款調查報告規范形xx貸款調查報告并上報審核。

第二節 風險評價

第二十七條 在對借款人及項目發起人、項目合規性進行風險評價基礎上，尚需對項目存在的建設期風險和經營期風險，包括政策風險、籌資風險、完工風險、產品市場風險、超支風險、原材料風險、營運風險、匯率風險、環保風險和其他相關風險進行評價。

第二十八條 根據項目技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性、擔保及項目保險等內在因素，充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素，審慎預測項目的未來收益進行現金流償債能力風險評價。

第三節 申報與審批

第二十九條 信貸管理部門根據盡職調查及項目評估情況提交調查報告；風險管理部門根據風險評價情況完xx審查報告；一并提交審批。

第三十條 本行各級信審會在授權范圍內審批相應的固定資產貸款申請及確定貸款實施方案。

第四節 合同簽訂

第三十一條 審批完xx后，客戶經理根據已確認的合同要素按照本行標準合同使用管理規定填寫合同。

第三十二條 格式文本中內容包括但不限于：

（一）貸款金額、期限、利率、承諾費、補償費標準；

（二）貸款擔保、發放與支付方式，以及提款條件；

（三）貸款發放與還款帳戶，并明確是否約定專門帳戶及對帳戶的監控措施；

（四）借款人承諾;

（五）風險處置方式及違約條款；

（六）其他需要約定的內容。

第三十三條 固定資產貸款所使用合同均應為本行所提供的標準格式合同，若有雙方所約定內容格式合同未涵蓋的要素可簽訂補充合同進行約定。

第五節 發放與支付

第三十四條 客戶經理崗及放款崗分別負責貸款發放與支付和審核；對公會計負責貸款的上帳和支付。

第三十五條 貸款發放是指本行將貸款由內部貸款賬戶劃至借款人存款賬戶的過程；貸款支付是指借款人存款賬戶內的借款資金對外支付的過程。

第三十六條 借款人應在本行開立專門的貸款發放賬戶，用于辦理合同項下貸款資金的發放與支付。專門的貸款發放賬戶可以是一般帳戶或專門帳戶，經辦行應根據是否能有效監控貸款按約定用途使用的原則確定。

第三十七條 貸款資金支付分為貸款人受托支付和借款人自主支付兩類。

貸款人受托支付是指本公司根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人貸款發放賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

借款人自主支付是指本公司根據借款人的提款申請將貸款資金發放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用 8 途的借款人交易對手。

貸款用于歸還項目負債性資金的，貸款資金應該支付給原債權人，歸還其他銀行借款的，可以支付給借款人在原貸款銀行開立的同名存款賬戶，借款人應在還款后提供相應的還款憑證。

貸款用于置換項目資本金比例之外的借款人前期投入的，貸款資金可以轉入借款人存款賬戶，但借款人應提交其前期投入證明文件。

第三十八條 單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式（合同中明確約定）。

第三十九條 貸款發放前，應審核借款人是否符合審批設定及合同約定的提款條件，貸款支付審核內容包括：

（一）明確支付金額、時間、對象、方式及經辦賬戶；

（二）上述支付內容與申請提交的交易合同的一致性；

（三）交易合同條款的合理性；

（四）合同項下商品達標情況的判斷（只針對復雜項目融資，合同中已明確采購商品的標準）。

首次貸款發放與支付審核，應經客戶經理及經營主管初審后，由貸款發放與支付審核崗及其主管進行審核；非首次貸款發放與支付的審核可經客戶經理初審后，由貸款發放與支付審核崗審核。

第四十條 貸款人受托支付方式下，按以下程序操作：

（一）借款人提交以下材料：

1、與第三方的交易資料，包括商務合同和（或）發票的原件和復印件；

2、資本金到位和使用情況的證明材料，包括注冊資本證明、存放資本金賬戶的流水、使用資本金的發票或交易合同+付款憑證；

3、書面提款申請。

在貸款人受托支付方式下，應建立貸款發放與支付審核登記簿和相關審核資料檔案。

（二）客戶經理對以下內容進行初審：

1、借款人提交的商務合同和（或）發票原件與復印件是否一致，并將原件退還借款人；

2、借款人申請的支付事項與合同中關于用途的約定以及項目的建設需求是否契合；

3、借款人是否符合其他合同約束條件（包括財務指標、交叉違約情形等）。

客戶經理初審后認為可以支付的，提出初審意見，并由經營主責任人審核；客戶經理或經營主責任人認為不能支付的，將材料退還借款人并說明理由。

（三）客戶經理將以下資料提交貸款發放與支付審核崗位：

1、初審意見；

2、借款人最新財務報表以及據此計算的財務指標（如果合同對財務指標沒有限制的可不提供此項）；

3、借款人填寫的支付申請書；

4、借款人商務合同和（或）發票復印件；

5、征信系統中借款人的最新信用記錄；

6、借款人提交的資本金到位和使用情況的證明材料。

如系初次審核，還應提供：

7、借款合同；

8、擔保合同，以及辦妥抵質押登記的證明（或收妥質押物的證明）、收費權質押回款賬戶的開立情況（新賬戶包括戶名、賬號、開戶機構，存量 10 賬戶需要提交最近兩個月的流水），擔保人有權機構出具的同意擔保的文件；

9、其他相關合同。

（四）貸款發放與支付審核部門（崗位）對以下內容進行審核：

1、經營部門初審意見的合規性；

2、已經到位和使用的資本金金額是否符合合同約定條件；

3、借款人支付申請書中的支付事項是否與提交的交易合同和（或）發票一致；

4、借款人提交的交易合同和（或）發票是否與借款合同約定的用途一致，如果借款合同中對供應商、承包商以及產品質量標準有具體要求的，應予以核對；

5、借款人是否符合合同中對財務指標、交叉違約情形的約束條件；

6、借款人是否存在未整改的違約支付事項。如果是初次審核，還應：

7、審核擔保是否已經有效落實。

（五）貸款發放與支付審核部門經審核認為符合支付條件的，向會計部門發送貸款發放與支付通知單（含支付金額、時間、對象、方式和經辦賬戶號）。

（六）會計部門接到支付通知單后，于當日內按會計及結算規定辦理對外支付。

（七）貸款資金支付后出現退款的，會計部門應及時通知借款人并按會計核算規定處理。

（八）貸款發放與支付后，將貸轉存憑證和對外付款憑證轉交借款人。

第四十一條 借款人自主支付方式下，按以下程序操作：

（一）借款人提交以下材料：

1、資本金到位和使用情況的證明材料，包括注冊資本證明、存放資本金賬戶的流水、使用資本金的發票或交易合同+付款憑證；

2、填寫好的提款申請書（設計固定格式，其中應明確該筆提款項下的每筆支付不得超過XX元）及該筆提款項下的計劃支付事項清單，如果該筆提款項下的計劃支付事項有相關交易合同和（或發票）的，應一并提供。

（二）客戶經理對以下內容進行初審：

1、借款人的計劃支付事項與借款合同中關于用途的約定以及項目的建設需求是否契合；

2、借款人的計劃支付事項是否符合合同約定的借款人自主支付標準（以單筆金額控制）；

3、借款人是否符合其他合同約束條件（包括財務指標、交叉違約情形等）。

客戶經理初審后填寫初審意見單（據上述內容設計格式）；客戶經理認為不能發放的，將材料退還借款人并說明理由。

（三）客戶經理將以下資料提交貸款發放與支付審核部門（崗位）：

1、初審意見單；

2、借款人的最新財務報表以及據此計算的財務指標（如果合同對財務指標沒有限制的可不提供此項）；

3、借款人填寫的提款申請書；

4、征信系統中借款人的最新信用記錄；

5、借款人提交的資本金到位和使用情況的證明材料。如果是初次審核，還應提供：

6、借款合同；

7、擔保合同，以及辦妥抵質押登記的證明（或收妥質押物的證明）、收費權質押回款賬戶的開立情況（新賬戶包括戶名、賬號、開戶機構，存量賬戶需 12 要提交最近兩個月的流水），擔保人有權機構出具的同意擔保的文件；

8、其他相關合同。

（四）貸款發放與支付審核部門（崗位）對以下內容進行審核：

1、經營部門初審意見單的合規性；

2、已經到位和使用的資本金金額是否符合合同約定條件；

3、借款人的計劃支付事項與借款合同中關于用途的約定是否一致；

4、借款人是否符合合同中對財務指標、交叉違約情形的約束條件；

5、借款人是否存在未整改的違約支付事項。如果是初次審核，還應：

6、審核擔保是否已經有效落實。

（五）貸款發放與支付審核部門經審核認為符合發放條件的，向會計部門發送貸款發放通知單（同前）

（六）借款人對賬戶內資金按照申請時確定的計劃支付事項使用。

（七）借款人于每月末（或季末，根據項目具體情況在借款合同中約定）將賬戶內資金的實際支付情況向本行經辦機構匯總報告，客戶經理根據該匯總及資金帳戶流水形xx資金使用檢查專項報告。

（八）借款人出現信用狀況下降、不按合同約定支付貸款資金、項目進度落后于資金使用進度、違反合同約定以化整為零方式規避貸款人受托及自主支付的，依據借款合同中借款人責任條款，與借款人重新協商貸款發放與支付的方式和條件。

（九）重新商定的發放與支付條件應通過補充協議的方式簽 13 訂，并及時提交貸款發放與支付審核部門，補充協議簽訂之前，停止貸款的發放和支付審核。

第四十二條 本行認為有必要準確掌握項目建設進度、工程質量、實際造價等情況的，可委托或要求借款人委托外部中介機構監督檢查項目的實際進度，在借款人、供應商（承包商）、外部中介機構共同認為項目進度符合付款條件時，三方簽署共同簽證單，作為貸款發放與支付審核的必備要件。

第四十三條 固定資產貸款、承諾費、提前還款補償費按本行相應賬務核算有關規定核算。

第七章 貸后管理

第四十四條 貸后管理是指借款人開始占用本行信貸資金開始，直至貸款被收回或以完全賣斷方式轉讓止，對借款人及項目經營持續監控的行為。貸后管理內容包括但不限于：

定期不定期對借款人和項目發起人履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、項目及借款人整體現金流、宏觀經濟變化和市場波動情況、貸款擔保及變動情況等內容進行檢查與分析。

在項目建設期間，貸后管理應對項目建設進度、資金到位和使用進度、貸款資金支付情況、工程建設質量等事項重點關注；在項目經營期間，貸后管理應對項目的生產經營、項目資產的維護、項目產品市場的變化、新政策的不利影響等事項重點關注，并通過對借款人經營現金流的分析判斷其實際經營情況。

合同約定專門還款準備金賬戶的，貸后管理還應檢查借款人 14 進入專門賬戶收入現金流比例以及賬戶內的資金平均存量是否符合約定。

對項目實際投資超過原定投資金額，貸款人經重新風險評價和審批決定追加貸款的，應要求項目發起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應擔保。

出現可能影響貸款安全不利情形時，應對貸款風險進行重新評價并采取針對性具體措施。

第四十五條 貸后管理按本行貸后管理辦法規定執行，具體由貸款經辦機構及經辦人員負責。

第四十六條 貸款風險分類遵照本公司風險分類規定執行。

第八章 項目融資的特別規定

第四十七條 本辦法所稱項目融資，是指符合特定條件的固定資產貸款，特定條件包括：

（一）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；

（二）借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業法人；

（三）還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。

第四十八條 項目融資風險評價，應當符合以下要求：

（一）充分識別和評估融資項目中存在的建設期風險和經營期風險，包括政策風險、籌資風險、完工風險、產品市場風險、超支風險、原材料風險、營運風險、匯率風險、環保風險和其他相關風險。

（二）以償債能力分析為核心，重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險，充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響，審慎預測項目的未來收益和現金流。

對于融資結構復雜、采用新型技術的項目融資，在項目評估和執行過程中，可以委托或者要求借款人委托具備相關資質的獨立中介機構為項目提供法律、稅務、保險、技術、環保和監理等方面的提供專業意見或服務。

第四十九條 項目融資應要求符合抵質押條件的項目資產和/或預期收益等權利為貸款設定擔保，并根據需要采取以下措施有效降低和分散融資項目在建設期和經營期的風險：

（一）要求借款人或者通過借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保商業保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等方式，最大限度降低建設期風險。

（二）要求借款人簽訂長期供銷合同、或者發起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散經營期風險。

（三）對于期限較長、不確定性因素較大的項目融資，本行認為有必要的，應要求項目發起人將持有的項目法人股權為貸款提供質押擔保。

確定股權質押率時應充分考慮股權的可變現性、項目建xx風險等因素。當股權質押與項目資產抵押共存時，原則上不應計入股權的擔保價值。

同一筆項目融資可據不同階段的風險特征和水平，按照風險收益匹配原則設定不同的貸款利率方式和利率水平。

第五十條 采用貸款人受托支付方式時，本行認為有必要準確掌握項目實際造價、工程質量、建設進度等相關情況并將其作為貸款支付條件的，可以要求借款人、獨立中介機構和承包商等共同檢查設備建造或者工程建設進度，并根據出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進行貸款支付。

獨立中介機構可以是監理公司、造價咨詢機構、資產評估公司、質量監督機構等。

第五十一條 同一項目融資由多家金融機構參與貸款的，本行原則上應當以銀團貸款的方式參與。

第五十二條 項目融資應與借款人在合同中約定專門的項目收入賬戶，要求所有項目收入進入約定賬戶，賬戶內資金只能按照約定的條件和方式對外支付。

貸后管理時應當對項目收入賬戶進行動態監測，當賬戶資金流動出現異常時，應當及時查明原因并按貸后管理的要求采取相應措施。

第九章 違約責任條款

第五十三條 借款人出現違反合同約定情形的，應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人的違約責任。第五十四條 固定資產貸款形xx并經認定為不良貸款的，移交本行資產保全部門專門管理，資產保全部門應及時制定清收或盤活措施。

對借款人確因暫時經營困難不能按期歸還貸款本息的，可與借款人協商并按規定進行貸款重組；對確實無法收回的固定資產不良貸款，按照相關規定對貸款進行核銷后，應繼續向債務人追索或進行市場化處置。

第四十八條 有下列情形之一的，將按本行規定嚴格追究各經營主責任人和具體經辦人員經濟、行政及法律責任：

（一）受理不符合條件的固定資產貸款申請并發放貸款的；

（二）與借款人串通，違法違規發放固定資產貸款的；

（三）超越、變相超越權限或不按規定流程審批貸款的；

（四）未按本辦法規定簽訂貸款協議的；

（五）與貸款同比例的項目資本金到位前發放貸款的；

（六）未按本辦法規定進行貸款資金支付管理與控制的；

（七）有其他嚴重違反本辦法規定的行為的。

第十章 附則

第四十九條 本辦法由xx銀行負責解釋。第五十條 本辦法自發布之日起執行。

第五篇：固定資產貸款管理辦法(初定)

山西省農村信用社固定資產貸款管理辦法

（修訂稿）目 錄

第一章 總則 第二章 貸款條件

第三章 期限、利率與計息方式 第四章 受理與調查 第五章 審查與審批

第六章 貸款發放、支付與貸后管理 第七章 貸款回收 第八章 監督檢查 第九章 罰則 第十章 附則

第一章 總 則

第一條 為加強固定資產貸款管理，提高固定資產貸款風險控制水平，規范固定資產貸款操作行為，根據《固定資產貸款管理暫行辦法》、《項目融資業務指引》、《山西省農村信用社信貸業務管理基本制度》等法規制度，并結合山西省農村信用社實際，制定本辦法。第二條 本辦法所稱的固定資產貸款，是指農村信用社向經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記，實行獨立核算的企（事）業法人和其他經濟組織發放的固定資產貸款。

第三條 本辦法所稱的固定資產貸款按照貸款用途劃分為基本建設貸款和技術改造貸款。

（一）基本建設貸款，是指為支持借款人以外延擴大再生產的形式進行的新、擴、改建方面的投資而發放的貸款，其范圍包括新建、擴建、改建、恢復、重建的基本建設項目。

（二）技術改造貸款，是指為支持借款人以內涵擴大再生產為主的技術改造和技術引進而發放的貸款，其范圍包括引進采用新技術、新設備、新工藝、新材料，開發新產品，推廣、應用科技新成果，提高產品質量，發展優質品牌產品，降低能源和原材料消耗，開展綜合利用以及增產市場急需的“短線產品”和出口創匯產品。

第四條 辦理固定資產貸款業務應當遵循“依法合規、審慎經營、平等自愿、公平誠信”的原則。

第五條 本辦法所稱的縣級聯社包括縣（市、區）農村商業銀行、縣（市、區）農村合作銀行、縣（市、區）農村信用合作聯社。

第二章 貸款條件 第六條 借款人向農村信用社申請固定資產貸款時，應具備下列條件：

（一）符合《山西省農村信用社信貸業務管理基本制度》中規定的借款人應具備的基本條件；

（二）貸款項目符合國家的產業政策,并按規定履行固定資產投資項目的合法管理程序；

（三）借款用途明確、合法、合規；

（四）固定資產貸款項目產品適銷對路、有發展前景、經濟效益好，具有還本付息的能力。技術改造貸款項目擬采用的工藝技術和設備較先進，經濟合理；

（五）持有有權部門批準的項目建議書、初步設計、可行性研究報告和開工報告等文件。

使用政府投資的項目，須持有政府有權部門的批準文件；需政府有權部門核準的項目，須持有有權部門核準的證明文件；需備案的，須持有有權部門備案的證明文件；需主管部門同意的投資項目，須持有主管部門的批準文件；按照國家規定應取得環境保護許可證的項目，須取得環保部門的批準文件；涉及用地的項目，須取得土地主管部門的批準文件；按規定應取得的其他批準文件；

（六）符合國家有關投資項目資本金制度的規定；

（七）新建項目必須實行項目法人制,其控股股東信用狀況良好,無不良記錄；

（八）其他應具備的條件。

第七條 固定資產貸款不得支持以下項目：

（一）國家明令禁止的產品或項目，淘汰類以及限制類的項目；

（二）違反國家有關規定從事股本權益性投資，以貸款作為注冊資本金、注冊驗資的項目；

（三）違反國家有關規定從事股票、期貨、金融衍生產品等投資的；

（四）借款人未按國家規定取得項目、環保、土地批準文件和其他按國家規定需具備的批準文件的，或雖然取得，但屬于化整為零、越權或變相越權、超授權批準的；

（五）其他違反國家法律、法規和政策的項目；

（六）違反農村信用社信貸政策的項目。

第三章 期限、利率與計息方式

第八條 固定資產貸款按期限劃分為短期、中期和長期固定資產貸款。

短期固定資產貸款指貸款期限不超過1年（含1年）的貸款。

中期固定資產貸款指貸款期限在1年以上、5年以下（含5年）的貸款。長期固定資產貸款指貸款期限在5年以上的貸款。第九條 固定資產貸款應根據項目預計現金流量、投資回收期等因素確定貸款總期限、提款有效期、寬限期。

固定資產貸款總期限一般不超過10年，且不能超過貸款形成固定資產的經濟壽命期。其中：技術改造貸款期限原則上不超過3年，最長不超5年；基本建設項目貸款期限原則上不超過8年，最長不超10年。

提款有效期是指自合同簽訂之日起一般不超過1年，具體時間應根據項目進度和用款計劃分次或一次性提款，超過提款有效期的固定資產貸款不得提款。

寬限期是指從借款人提款之日起到合同約定的首次償還本金之日的期間，在寬限期內可以只償還利息，無需償還貸款本金。

第十條 農村信用社應按照中國人民銀行關于利率管理的有關規定，根據風險收益匹配原則，綜合考慮貸款風險、風險緩釋措施等因素，合理確定貸款利率。

第十一條 展期貸款利率按簽訂展期合同之日的利率執行。展期貸款的展期期限加上原期限達到新的期限檔次的，從展期之日起按新期限檔次利率計收利息。

第十二條 逾期、擠占、挪用貸款按規定計收利息和罰息。貸款到期前未按合同約定還清的利息按合同利率計收復利，貸款逾期后未按合同約定還清的貸款利息按逾期利率計 收復利。

第四章 受理與調查

第十三條 符合本辦法規定準入的借款人，可向屬地農村信用社申請固定資產貸款。

第十四條 客戶部門受理貸款申請后，組織人員開展貸款調查。調查內容包括但不僅限于：借款人的主體資格、資本金來源及到位情況、信用狀況和預期收益情況、償債能力、擔保情況等。

調查應以實地調查為主、間接調查為輔，實地考察借款人辦公場所和主要營業地址、項目所在地，詳細了解項目建設條件、前期工作籌備情況、工程進展情況。

第十五條 貸前調查工作結束后，信貸人員要認真、客觀、真實撰寫調查報告。

第五章 審查與審批

第十六條 信貸管理部門負責對貸款項目審查。審查內容主要包括：調查材料的完整性、信息的充分性、內容的一致性及格式的規范性；借款人主體資格是否合法、擔保是否足額有效、貸款項目是否符合國家法律、政策和規章制度、是否符合農村信用社的信貸政策投向；項目資本金到位比例是否符合規定；貸款項目立項及批復情況、投資估算及資金來源、項目的可行性及主要投入物的供應情況、建設條件是否合理；項目投產后的市場風險、不確定性風險、償債能力等。

第十七條 貸款審查委員會審議內容主要包括：貸款用途是否合法合規；是否符合國家產業政策、信貸政策；貸款項目風險是否可控、綜合效益、定價、期限是否合理；風險防范措施是否可行等。

第十八條 縣級聯社固定資產貸款權限由省聯社授權辦事處（市聯社）根據法人機構的風險控制能力、人員業務素質等因素核定，報省聯社批準執行。超過縣級聯社權限的固定資產貸款，應履行咨詢程序。

第六章 貸款發放、支付與貸后管理

第十九條 貸款經審批（咨詢）同意后，應全部落實批復文件或咨詢意見提出的限制性條件，方可簽訂借款合同、擔保合同。簽訂合同前，借款人應承諾下列事項：

（一）同意農村信用社列席項目設備和工程招標等工作；

（二）還清農村信用社全部貸款之前，向第三人提供擔 保的，必須事先征得農村信用社同意；

（三）借款合同履行期間，借款人發生合并、分立、合資、股份制改造等產權變更或承包、租賃等經營方式改變的，須事先征得農村信用社同意，并在農村信用社認可的落實貸款債務和提供相應擔保后方可實施。

第二十條 農村信用社應通過受托支付或自主支付的方式對貸款資金用途進行管理與控制。

實行自主支付方式的，農村信用社根據借款人的提款申請將貸款資金發放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。借款人須按照下列原則支用貸款資金：

（一）按照借款合同約定用途和投資計劃用款；

（二）用于建設項目的資本金和其他資金應按照約定一次性到位或與貸款資金同比例到位，同比例支用；

（三）不得將固定資產貸款作為資本金、股本金和自籌資金使用。

同時，農村信用社應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現場檢查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。

實行受托支付方式的，農村信用社根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。對單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元的貸款資金支付，必須采用受托支付方式。

第二十一條 在貸款發放和支付過程中，借款人出現以下情形的，農村信用社應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發放和支付：

（一）信用狀況下降；

（二）不按合同約定支付貸款資金；

（三）項目進度落后于資金使用進度；

（四）違反合同約定，以化整為零方式規避貸款人受托支付。

第二十二條 借款人應按借款合同規定用途使用貸款。農村信用社要對借款人執行借款合同、貸款資金使用情況等進行跟蹤檢查。

第二十三條 農村信用社應定期對借款人的履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、宏觀經濟變化和市場波動情況、擔保人變動情況等內容進行檢查分析，建立風險預警制度和重大風險報告制度。出現預警信號時，及時采取措施控制、化解風險。

第二十四條 農村信用社每季對貸款項目的實施進度和項目完成情況、項目完成后的生產運營情況、借款人及擔保人的生產經營情況、財務情況、抵（質）押物等進行全面檢查和分析，撰寫《貸后檢查報告》。根據借款人類型與產 品類型的差異，確定不同的貸后檢查頻率。

第二十五條 貸款存續期間，項目實際投資超過原定投資金額，農村信用社經重新風險評價和審批決定追加貸款的，應要求借款人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應擔保。

第七章 貸款回收

第二十六條 農村信用社應監督借款人履約按期還款。在貸款到期前至少60天，及時通知借款人按期償還未結清全部貸款本息。

第二十七條 借款人償還全部貸款后，農村信用社應將抵押、質押權利憑證交還抵（質）押人，并做好簽收登記手續。

第二十八條 借款人因不可抗拒因素（如自然災害）無力或短期內不能按期償還貸款時，應提前60天向農村信用社提出貸款展期申請，原擔保人須在《展期申請書》上簽署“同意展期，繼續擔保”的意見并簽章。農村信用社視情況決定是否同意展期，展期程序同貸款程序。

經審查同意貸款展期的，與借款人簽訂貸款展期合同，并做好展期賬務處理；經審查未獲同意的，借款人應按期償還貸款。第二十九條 借款人未按期償還的貸款，按照有關制度規定，及時劃入不良貸款進行管理處臵。

第八章 監督檢查

第三十條 辦事處（市聯社）對轄區固定資產貸款業務履行監督檢查職責，要求每年至少組織一次現場檢查；縣級聯社對轄區固定資產貸款進行業務自查，要求每年至少組織兩次現場檢查。

第三十一條 監督檢查主要包括下列內容：

（一）固定資產貸款的調查、審查是否符合本辦法規定；

（二）貸款批復（咨詢）意見的落實情況，是否存在越權發放貸款情況；

（三）辦理固定資產貸款是否逆程序操作、違反國家產業政策及農村信用社信貸政策；

（四）檢查貸后管理質量。包括貸后檢查頻率、對發生信貸風險預警信號的借款人是否及時提出風險化解措施等；

（五）貸款檔案資料、審批手續是否齊全有效；

（六）其他需要檢查的事項。

第九章 罰 則 第三十二條 辦理固定資產貸款業務違反有關法規制度規定的，可依據相關規定進行處理。

第三十三條 辦理固定資產貸款有下列情形之一的，給予有關責任人經濟處罰；情節較重的，給予警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分；涉嫌犯罪的，移送司法部門處理。

（一）受理不符合條件的固定資產貸款申請并發放貸款的；

（二）未對借款人和項目的經營情況進行持續有效監控的；

（三）與借款人串通,違法違規發放固定資產貸款的；

（四）與貸款同比例的項目資本金到位前發放貸款的；

（五）未按本辦法規定實施貸款資金支付管理與控制的；

（六）有其他嚴重違反本辦法規定的行為的。

第十章 附 則

第三十四條 本辦法由山西省農村信用社聯合社負責解釋。

第三十五條 本辦法自下發之日起執行。