第一篇：關于印發《中央教科文部門預算執行管理辦法》的通知

關于印發《中央教科文部門預算執行管理辦法》的通知

財教[2011]128號

中央教科文部門：

為進一步規范和加強中央教科文部門預算執行管理，促進預算執行的有效性和均衡性，提高預算執行效率，保障全年預算任務完成。我們制定了《中央教科文部門預算執行管理辦法》，現印發給你們，請遵照執行。

附件：中央教科文部門預算執行管理辦法

財政部

二O一一年五月四日

附件：

中央教科文部門預算執行管理辦法

第一章 總

則

第一條 為規范和加強中央教科文部門預算執行管理，促進預算執行的有效性和均衡性，提高財務管理水平，保障全年預算任務完成和教科文事業又好又快發展，根據《中華人民共和國預算法》及國家預算管理有關規定，制定本辦法。

第二條 本辦法所指部門預算執行管理，包括財政部批復的當年部門預算、財政部批復確認的以前年度財政撥款結轉和結余資金以及年度預算執行中調整預算的執行管理。

第三條 中央教科文部門（以下簡稱“各部門”）是部門預算執行的主體，對部門預算執行管理承擔主要責任。財政部對部門預算執行負有監督和指導的職責。

第四條 各部門應當建立預算執行管理責任制度。按照預算管理的要求，把預算執行的管理責任明確和落實到具體承擔單位。

第五條 各部門應當建立健全預算執行管理機制。根據各自業務工作特點和財政預算管理的要求，改革和創新管理機制，把業務工作與預算執行工作有機結合，建立健全體現部門特點的預算執行管理制度。

第六條 各部門應當加強內部制度建設。按照科學化、精細化管理要求，進一步加強部門內部制度建設，建立和完善預算和財務管理規章制度，提高部門預算執行管理水平。第二章 預算編制

第七條 科學合理編制部門預算是保證預算有效執行的重要基礎。各部門應進一步提高預算編制的科學性和準確性，按照綜合預算的編制原則，結合部門事業發展規劃和目標，科學合理地編制預算，全面提高預算編制質量。

第八條 嚴格項目預算編制。各部門要進一步細化預算編制，原則上不得代編預算，切實提高預算到位率。要切實加強項目庫建設和管理，完善項目信息，規范信息填報，做好入庫項目的審核、論證、立項、遴選及排序等工作。未列入項目庫的新增項目必須事先進行充分論證，提出項目實施方案和預算安排、預算執行初步方案，否則不能申報預算。

第九條 加強預算審核工作。各部門應結合各自實際，提前做好預算編制前的相關準備工作，建立嚴格的預算編制審核制度，積極探索建立內部集中會審、聯合會審等行之有效的審核辦法，在部門內部嚴把預算編制審核關。

第十條 嚴格控制預算調整事項。嚴格控制預算執行中的追加事項，除落實黨中央國務院確定的相關政策措施需追加的特殊事項外，原則上其他事項不予追加。對預算執行中因特殊原因確實無法支出的事項，各部門要及時向財政部提出調減預算申請。各部門申請追加預算，除特殊事項外，應在8月31日前將追加預算的申請報財政部，逾期不予辦理。

第十一條 加強財政撥款結轉和結余資金管理。各部門應按照財政部關于財政撥款結轉和結余資金管理的規定，加強對財政撥款結轉和結余資金的統計、分析和統籌使用，積極采取有效措施減少財政撥款結轉資金和結余資金，提高財政資金使用效益。

第三章 預算執行

第十二條 實行預算執行計劃管理制度。各部門應當分別編制年度財政撥款預算執行計劃和以前年度財政撥款結轉和結余資金執行計劃。年度預算執行計劃隨“二上”預算一同報送財政部，財政部在批復部門預算后十五個工作日內批復執行計劃；以前年度結轉和結余資金執行計劃隨同財政撥款結轉結余資金情況申報表一同報送財政部，財政部在批復確認財政撥款結轉和結余資金情況表后十五個工作日內批復執行計劃。部門編制預算執行計劃時要注重有效性和均衡性原則，部門編制國庫用款計劃時應與報送的預算執行計劃相結合。

第十三條 實行預算執行分析會議制度。根據各部門預算執行情況，財政部不定期召開預算執行分析會議，對各部門預算執行情況進行深入分析，提出改進措施和工作要求。各部門也應建立本部門預算執行分析會議制度。

第十四條 實行預算執行定期報告制度。各部門應當對所屬單位建立定期報告制度，要求各單位定期報送預算執行進度以及預算執行分析報告。各部門應于預算執行年度的每季度終了七個工作日內，將部門季度預算執行分析報告報送財政部。

第十五條 實行預算執行通報和警報制度。財政部對各部門預算執行進度進行通報，每年上半年通報1次，下半年逐月通報。凡預算執行進度低于計劃執行進度10個百分點的部門均納入警報范圍。警報分為黃色、橙色和紅色三個級別。警報與通報同時發布。各部門對所屬單位也應建立預算執行通報警報制度。

第十六條 實行預算執行約談制度。財政部對預算執行進度慢的部門實行約談制度，共同分析問題、研究改進措施。各部門對預算執行進度慢的所屬單位也應實行約談制度。

第十七條 實行預算執行督查制度。對預算執行慢的部門，財政部將通過不同方式對其進行專項督查。

第十八條 加強部門預算執行的基礎管理工作。各部門應加強基礎管理制度、管理手段的建設，加強基層單位管理工作的建設。要按照國庫管理規定及預算管理要求，及時、準確地編制國庫用款計劃。實行政府采購的項目預算，應當提前做好政府采購的審批、招投標等各項準備工作。

第四章 激勵約束制度

第十九條 實行預算執行與預算編制掛鉤制度。財政部對各部門當年預算執行進度進行考核，根據考核結果，可以對相關部門當年預算進行調整。同時，財政部在審核測算部門下年度預算時，把部門當年的預算執行情況，以及財政撥款結轉和結余資金的使用情況等，作為編制下一年預算的重要參考依據。各部門對所屬單位也應建立預算執行與預算編制掛鉤制度。

第二十條 實行預算執行總結制度。預算執行年度終了，財政部將對上年度預算執行工作進行總結，并對預算執行工作成績突出的部門通報表揚。

第五章 附則

第二十一條 各部門可依據本辦法制定本部門預算執行管理的具體實施辦法。

第二十二條 本辦法由財政部負責解釋。

第二十三條 本辦法自發布之日起實施。財政部2009年12月29日發布的《中央教科文部門預算執行管理暫行辦法》（財教[2009]498號）同時廢止。

第二篇：關于進一步加強中央文化部門預算執行管理的通知

關于進一步加強中央文化部門預算執行管理的通知

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財教[2011]36號

中央文化部門：

按照財政部關于加強預算執行工作的目標和要求，為切實做好中央文化部門預算執行工作，加快預算執行進度、提高預算執行的均衡性，現就有關事項通知如下：

一、進一步提高對加強預算執行工作重要性的認識。做好預算執行工作，關系到黨和國家各項方針政策的貫徹落實，關系到政府公共服務水平及財政管理水平的提升，具有重要的政治、經濟和社會意義。各中央文化部門要進一步提高認識，把預算執行工作放在更加突出的位置，切實抓緊、抓細、抓實、抓好。

二、落實部門預算執行主體責任。中央文化部門要進一步明確和落實部門預算執行主體責任，在本部門內部有關司局、所屬各單位建立預算執行管理責任制。要進一步完善預算執行管理制度，履行預算執行管理職責，監督、指導本部門各單位規范預算執行，提高預算執行的效率和均衡性，確保完成全年預算執行目標和任務。

三、突出預算執行工作重點。各中央文化部門要把項目支出預算，尤其是重點項目預算，作為預算執行工作的重點和主要抓手，進一步加強對預算執行工作的分析，剖析問題、查找原因，及時研究提出改進預算執行工作的具體措施和建議。

四、及時批復和下達代編預算。對部門代編預算以及部門預算批復中要求另行報批的項目，中央文化部門要在6月30日前提出具體方案報財政部審批，超過9月30日仍未提出具體方案導致無法執行的項目預算，財政部將全部調減預算，將資金收回中央總預算。

五、嚴格控制預算調整。嚴格控制預算執行中的追加事項，除無法預見的臨時性或特殊支出事項外，其他事項不予追加預算。

因特殊原因導致原項目無法支出的，中央文化部門應及時向財政部提出調減預算的申請報財政部審批。

六、對當年預算執行進度偏慢的部門扣減項目預算。對列支207類“文化體育與傳媒預算”的當年項目預算（不含基本建設支出，下同）實際執行總進度與批復的項目支出預算執行計劃進度分8月、10月兩個時間點進行考核：

凡截至8月31日、10月31日部門當年項目支出預算實際執行總進度低于相應時

間點的執行計劃進度5個百分點（含）的部門，應分別于9月5日和11月5日向財政部報送本部門截止相應時間點的具體項目支出預算實際執行進度，財政部對實際執行進度低于執行計劃進度5個百分點的所有項目分別按當年項目預算額的10%、20%扣減項目預算，如項目余額不足的，按項目余額扣減，扣減資金收回中央總預算。部門和項目單位應嚴格按上述規定扣減項目預算，不得隨意調整扣減其他項目。

對部門代編預算以及部門預算批復中要求另行報批的項目，如截至9月30日仍未提出具體方案導致無法執行的，按第四條規定執行。

七、實行下年預算安排與上年預算執行掛鉤制度。中央文化部門下預算安排與上預算執行掛鉤辦法按照財政部統一規定執行。

八、嚴格規范資金使用，避免“突擊花錢”。中央文化部門要牢固樹立依法理財和勤儉辦事業的理念，堅持加快預算執行進度和提高財政資金使用的安全性、規范性、有效性并重的原則，規范本部門的資金管理，嚴肅財經紀律，堅決防止各種違法違規、不講效益、“突擊花錢”等行為發生。

《財政部關于進一步加強中央文化部門預算執行管理的通知》（財教[2010]82號）同時廢止。

財政部

二○一一年三月十一日

第三篇：部門預算管理辦法

為了使本單位的預算編制在走向科學化、規范化、法制化。

一、預算編制原則

（1）必須以黨和國家的方針政策以及各項法律法規為依據。

（2）必須以本地區國民經濟和社會發展計劃為基礎。

（3）必須以收支平衡、略有結余為準則。

（4）必須遵循完整性原則。單位的預算必須包括單位的全部財務收支，不得遺漏。

（5）必須遵循真實性原則。單位的預算收支項目的數字必須依據充分確定的資料，按批準部門認可的計算依據和計算方法計算得來，不允許估算。

（6）統一性原則。預算編制必須按照統一的預算科目和規定的收支標準、程序進行計算編制。

（7）性原則。要求各事業單位的預算必須按財政進行編制。

（8）講政治的原則。事業單位的預算要體現強烈的政治責任和社會責任。

二、部門預算編制方法和程序

單位預算的編制采用零基預算法。

1、摸清家底，對本部門、本單位的所有可供使用的資源進行清理和計算，產生本的收入和可供使用的資源預算。

2、對部門和單位的本人員機構和所有提出的各項工作任務進行排隊，然后，根據輕重緩急，確定本本部門本單位必須做的幾項工作，同時計算每項工作的實際成本，確定每項工作完成后所達到的最終效果，3、核定每項工作所需經費，并在預算編制時和預算執行過程中要考核每項工作經費的使用效果和效率，采取一定的方法對預算執行過程中的資金使用情況實行追蹤問效制度。

單位預算需經過兩上兩下的編制程序：一上由部門（或單位）按照財政部門的布置，根據本地區財力狀況、宏觀經濟發展目標和本部門的工作需要，按照人員經費支出定額標準和公用經費定額標準，采取規定的預算編制方法，編制預算建議數，上報財政部門；一下由財政部門對部門的預算建議數審核后下達預算控制數；二上部門根據預算控制數編制本部門預算報送財政部門；二下財政部門根據人代會批準的預算下達部門預算。

三、部門預算編制的具體步驟

第一步：建立預算編審班子。建立以法人代表為主、由財會部門參加的預算編審班子。預算編審班子要明確分工、嚴格規定各自的工作職責，以保證預算編制任務的完成。

預算編審班子根據上的預算執行情況和本經濟發展情況，綜合考慮各方面的因素，制定本部門本單位本的總體目標。

第二步：做好編制前的準備工作。

1、對各預算單位的各項財產物資進行全面清查登記，對債權債務進行認真核實，理清資金來源渠道和支出結構情況，在全面弄清“家底”的基礎上做到賬賬相符、賬實相符。

2、摸清各預算單位人員編制、實有人數和人員經費支出結構，對人員情況登記造冊，并做好編制和人員情況的核對。

3、真實報告清產核資工作結果，對資產清查中發現的資產盤盈盤虧、資產損失等問題，按國家有關規定和清產核資政策，經申報和核實后進行賬務處理。

4、針對暴露出的矛盾和問題，建立健全各項管理制度，堵塞各種管理漏洞，促進提高國有和集體資金的使用效益。

5、認真分析上收入和支出結構，把握本收入和支出中的有利與不利因素、增收節支的潛力。

做好上面五項準備工作的同時，還要特別注意：

1、人員：各部門各單位要嚴格按照人事部門核定的人員登記造冊，本部門本單位無權增加或者減少人員。

2、人員經費：各部門各單位要嚴格執行人事部門和勞動與社會保障部門核定的標準，本部門本單位無權增加或減少人員經費的開支標準。

3、臨時工：應屬于完成專項工作任務的臨時用工，編制預算時不在人員經費中反映。

4、對上年收支的分析，應分析到最具體的收入單位和支出單位，分析到具體的收入項目、征收次數。

第三步：編制收入預算。

1、明確具體的收入項目、征收標準，確定具體的收入征收科室和責任人。

2、由具體征收科室和責任人根據上的收入情況和本的經濟發展情況按照規定的要求，編制出最基本的具體征收科室和責任人的收入預算。

3、財會部門對本部門本單位的收入預算進行審核、匯總，要將通過挖掘潛力，盡可能實現的收入編入到預算中來。

4、在預算編制與審核過程中，要分析單位占有的資產、往來款等的使用效率。同時要保證本總體目標的實現。

第四步：編制支出預算。支出預算要充分體現以收定支、收支平衡、略有結余的原則。

1、人員經費。人員經費按照人事部門核定的人數和人員經費的標準（其中一部分按照社保部門核定的標準）直接計算編制。

2、維持機構正常運行的公用經費。按照財政部門制定的定額標準直接計算編制。

3、專項工作任務經費。按照效率最優的方法計算專項工作任務成本編制預算。

4、專項工程項目經費。專項工程項目分本完成項目和跨項目，應單獨編制專項工程項目預算，其經費在使用時按照會計制度的規定應單獨建賬核算。本年預算只能反映本年預算中安排的專項工程項目經費。

5、在支出預算編制過程中要充分考慮現有資源（人力、物力、財力等）的利用，講究現有資源的優化配置。

6、往來款，作為對收支會產生重大影響的債權債務，必須有預算，以正確認識本單位的承受能力和考核往來款的使用效益。凈資產，作為收支任務完成后實現的目標，必須編制預算。

第五步：本部門本單位的預算經財會部門層層匯總審核后，報經預算編審班子對照本的總體目標，進一步審核和研究后，形成本部門本單位的預算建議數，同時還要編寫好預算編制說明書，一同上報財政部門。預算編制說明書是對預算進行的書面分析與說明，是預算不可缺少的一個重要組成部分。

第六步：財政部門根據本地區經濟發展情況、本地區的財力可能、政府及有關方面政策、文件規定和各部門各單位的實際情況，對各部門各單位的預算建議數進行審核，下達各部門各單位的預算控制數。

第七步：各部門各單位根據財政部門下達的預算控制數對本部門本單位的預算建議數進行調整，編制本部門本單位的預算，上報財政部門。

第八步：財政部門根據人代會批準的預算及時下達到各部門各單位。

四、部門預算的執行

(一)分解落實預算指標。各部門各單位的預

算編審班子對經法定程序批準的預算要進行分解，層層落實到具體的科室和個人，不得留有未落實的預算。

(二)制定實施預算的各項管理制度和管理辦法。為了保證預算的完全執行，預算編審班子必須制定一系列的管理制度和管理辦法。具體應包括如下內容，各部門各單位可以根據本部門本單位的實際情況，進行增加和修改。

1、建立日常的管理機構和組織。建議仍然由預算編審班子負責。

2、根據責、權、利相結合的原則和可變即可控的原則，合理確定各職能科室和個人在預算執行中應負的責任和應享的權利。

3、制定各種支出控制定額。

4、制定預算執行的考核標準和考核辦法。建立權、責、利相結合的獎懲制度。

(三)單位的非財政預算內撥款的收入，要按照有關規定，實行財政專戶管理。財政撥款按照單位的季度用款計劃每月從財政國庫撥到各單位支出戶；單位取得的收入必須首先直接繳入預算外資金財政專戶，然后根據單位收支預算和季度用款計劃，結合預算內撥款情況按月從預算外資金財政專戶撥入單位支出戶，財政撥款和財政專戶撥款二者共同形成單位可以直接使用的收入來源。

（四）及時、真實、準確反映預算執行情況。各部門各單位要按照財政部門的要求，認真編制預算執行情況月報表及相關報表，認真編寫預算執行情況說明書。

（五）各部門各單位的預算編審班子要經常對本部門本單位的預算執行情況進行檢查，對照本的總體目標，分析預算執行中的不正常因素和對預算執行有重大影響的因素和環節，及時發現問題，采取措施。

（六）預算調整。在預算執行過程中因遇到不可克服的因素需要增加支出或者減少收入，就應該對預算進行調整。具體的預算調整程序應按有關規定進行。

五、決算

單位的決算工作包括三個方面的內容：決算前的準備，編制決算草案，編寫決算說明書。具體工作按以下步驟進行：

（一）決算前的準備。

1、清理各項收支。對照預算，認真檢查各項預算指標的完成情況，將盡可能實現的收入完全列入本，將本的支出，盡可能清理凈化，加以壓縮。

2、清理資產與負債。清理檢查各項資產的盤盈盤虧及資產的運行質量；清理檢查各項往來款的情況及使用質量。

3、與有關部門核對好各項基本數字及進一步審查各項開支標準。

4、考核預算執行情況，落實獎懲措施。

（二）編制決算草案。在做好準備工作的基礎上，按照財政部門的要求，及時、真實、準確地編制本部門本單位的決算報表。

（三）編寫決算說明書。按財政部門規定的格式，認真、詳細編寫決算說明書。決算說明書應包括如下內容：

1、單位總體概況。第一部分，單位基本概況。包括人員的總量與構成，資產的總量與構成，工作職能，工作范圍等等。第二部分，單位預算完成概況。包括預算收支的完成情況，要與預算對比、與上年對比。

2、收入完成情況分析。要具體分析到收入的明細項目，要與預算、與上年對比，分析收入的增減變化原因，影響收入的重要因素等。

3、支出執行情況分析。要具體分析到支出的“節”級科目。要與預算、與上年對比，分析出支出的增減變化情況及原因。

4、對專項經費使用情況進行績效分析。一是要與預算、與上年對比，分析專項工作經費的增減變化情況及原因，二是要分析專項工作經費的使用效益。

5、跨專項工程項目經費的安排及使用情況及效益分析。

6、詳細介紹本部門本單位對預算執行結果的考核及有關制度、措施的落實情況。

7、分析研究預算執行過程中存在的問題及建議。

六、部門預算的監督

（一）部門和單位自身的監督。事前對預算編制審核匯總，事中監控要定期和不定期地對預算執行情況進行檢查，事后檢查核證對預算的審核匯總。各部門各單位要充分重視自身的預算監督工作。

（二）財政監督。這是財政部門固有的一項重要職能，也是財經法規正確執行和財政資源安全有效運行的重要保障。從單位預算編制工作的布置，到預算執行的結束，財政部門始終在履行監督職能，考核整個預算過程的績效情況。

（三）審計監督。政府審計部門也是監督整個預算過程的重要部門。

以上三者相互配合，共同構成整個預算過程的監督機制。

第四篇：【財政】關于進一步加強中央文化部門預算執行管理的通知

發文標題： 關于進一步加強中央文化部門預算執行管理的通知

發文文號： 財教[2011]36號

發文部門： 財政部

發文時間： 2011-3-11

編輯時間： 2011-3-23

實施時間： 2011-3-11

失效時間：

法規類型： 財政法規

所屬行業： 教育、文化藝術及廣播電影電視業

所屬區域： 中國

發文內容：

中央文化部門：

按照財政部關于加強預算執行工作的目標和要求，為切實做好中央文化部門預算執行工作，加快預算執行進度、提高預算執行的均衡性，現就有關事項通知如下：

一、進一步提高對加強預算執行工作重要性的認識。做好預算執行工作，關系到黨和國家各項方針政策的貫徹落實，關系到政府公共服務水平及財政管理水平的提升，具有重要的政治、經濟和社會意義。各中央文化部門要進一步提高認識，把預算執行工作放在更加突出的位置，切實抓緊、抓細、抓實、抓好。

二、落實部門預算執行主體責任。中央文化部門要進一步明確和落實部門預算執行主體責任，在本部門內部有關司局、所屬各單位建立預算執行管理責任制。要進一步完善預算執行管理制度，履行預算執行管理職責，監督、指導本部門各單位規范預算執行，提高預算執行的效率和均衡性，確保完成全年預算執行目標和任務。

三、突出預算執行工作重點。各中央文化部門要把項目支出預算，尤其是重點項目預算，作為預算執行工作的重點和主要抓手，進一步加強對預算執行工作的分析，剖析問題、查找原因，及時研究提出改進預算執行工作的具體措施和建議。

四、及時批復和下達代編預算。對部門代編預算以及部門預算批復中要求另行報批的項目，中央文化部門要在6月30日前提出具體方案報財政部審批，超過9月30日仍未提出具體方案導致無法執行的項目預算，財政部將全部調減預算，將資金收回中央總預算。

五、嚴格控制預算調整。嚴格控制預算執行中的追加事項，除無法預見的臨時性或特殊支出事項外，其他事項不予追加預算。

因特殊原因導致原項目無法支出的，中央文化部門應及時向財政部提出調減預算的申請報財政部審批。

六、對當年預算執行進度偏慢的部門扣減項目預算。對列支207類“文化體育與傳媒預算”的當年項目預算(不含基本建設支出，下同)實際執行總進度與批復的項目支出預算執行計劃進度分8月、10月兩個時間點進行考核：

凡截至8月31日、10月31日部門當年項目支出預算實際執行總進度低于相應時間點的執行計劃進度5個百分點(含)的部門，應分別于9月5日和11月5日向財政部報送本部門截止相應時間點的具體項目支出預算實際執行進度，財政部對實際執行進度低于執行計劃進度5個百分點的所有項目分別按當年項目預算額的10%、20%扣減項目預算，如項目余額不足的，按項目余額扣減，扣減資金收回中央總預算。部門和項目單位應嚴格按上述規定扣減項目預算，不得隨意調整扣減其他項目。

對部門代編預算以及部門預算批復中要求另行報批的項目，如截至9月30日仍未提出具體方案導致無法執行的，按第四條規定執行。

七、實行下年預算安排與上年預算執行掛鉤制度。中央文化部門下預算安排與上預算執行掛鉤辦法按照財政部統一規定執行。

八、嚴格規范資金使用，避免“突擊花錢”。中央文化部門要牢固樹立依法理財和勤儉辦事業的理念，堅持加快預算執行進度和提高財政資金使用的安全性、規范性、有效性并重的原則，規范本部門的資金管理，嚴肅財經紀律，堅決防止各種違法違規、不講效益、“突擊花錢”等行為發生。

《財政部關于進一步加強中央文化部門預算執行管理的通知》(財教[2010]82號)同時廢止。

財政部

二○一一年三月十一日

第五篇：建設局部門預算執行情況匯報

建設局部門預算執行情況匯報范文

主任、副主任、各位委員：

XX縣住房和城鄉規劃建設局201X年部門預算已經縣十三屆人大常委會第二十九次會議審議，并提交縣第十三屆人民代表大會第五次會議審查通過。現將我局201X年部門預算執行情況報告如下，請予審查。

201X，在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大、縣政協的監督下，我局嚴格按照縣人大會議審查要求，牢固樹立“成本效益”觀念，進一步加強預算管理，規范預算執行，不斷優化預算支出結構，實施資金跟蹤問效制度，各項預算指標執行情況較好，為我局各項目標任務的完成，提供了強有力的財力保障。

一、201X年預算執行基本情況

收支執行基本情況

201X年部門預算收入為2900.36萬元，實際收入3436.10萬元，完成預算收入的118.47%，比上年增長1.6%。

201X年部門預算支出2900.36萬元，實際支出3361.33萬元，完成預算的115.89%，比上年增長16.9%。其中：基本支出2181.94萬元，完成預算的124.13%,比上年增長18.45%；項目支出1179.39萬元，完成預算的103.22%，比上年增長14.14%。

201X年末結余493.26萬元，其中基本支出結余279.72萬元，主要是歷年結余275.97萬元。項目支出結余213.54萬元，主要結余項目及原因：房管處XX年末將歷年預算外存款調賬作收入處理411.0萬元(實際款項未到賬)，至201X年末尚有132.37萬元。武原房管所應交未交流轉稅6.08萬元。另外結余主要有局本級落實私房政策款44.89萬元、省撥測繪標志保管經費2.3萬元、白蟻防治站“兩新”專項經費22.51萬元。

增減變化情況及其說明

由于不可預見工作任務的增加，引起預算支出相應增加，主要是：

1、基本經費預算追加344.81萬元，主要是政策兌現增加204.87萬元、年終結算增加103.3萬元、彌補歷年赤字36.64萬元。

2、項目經費預算追加140.98萬元

局機關追加58.33萬元，主要是彌補歷年掛賬的公費醫療和小兒統籌醫藥費23.33萬元、代管原武原環衛站和武原水站退休人員生活補貼9.72萬元、其他專項裝修費、訴訟費等25.28萬元。

下屬單位追加經費82.65萬元，主要是城建檔案館搬遷新館添置設備68.65萬元、白蟻站白蟻防治成本8萬元、物管處平安小區創建6萬元。

3、項目經費預算指標收回158.29萬元

收回局本級農村危房改建經費58萬元為財政轉移支付。

收回“兩新工程”白蟻防治項目經費66萬元。主要是201X年全縣“兩新工程”推進低于預定計劃所致。

收回武原房管所直管公房流轉稅稅金23萬元。

收回沈蕩房管所直管公房維修費4萬元。

收回設備購置7.29萬元。

二、201X年預算執行中遇到的困難與問題

預算編制與執行存在一定的時間差異。預算編制時間早，在實際的執行中，由于工作任務、人員變動以及工資補貼調整，預算編制和執行均存在不少差異。

由于事業單位其他收入的不可預見性，201X年部分事業單位的其他收入未納入年初部門預算，造成編制和執行存在差異。

我局下屬事業單位承擔了大量建設管理任務，不可預見性和突發性的工作較多，給項目預算編制帶來不確定性，產生預算追加或收回現象。

我局機關公務員和下屬事業單位事業編制人員少，單位之間人員混崗嚴重，導致單位經費缺口較大。

三、201X年預算執行的成效與措施

落實預算執行，強化預算管理

1、完善內部制度建設。根據縣財政局關于《XX縣縣級 部門基本支出、項目支出預算管理辦法》和《浙江省內部審計工作規定》的要求，結合建設系統工作實際，制定出臺了《XX縣建設系統財務預算管理實施辦法》、《建設系統政行事業單位預算支出管理實施意見》和《建設系統內部審計工作的指導意見》，進一步規范了預算執行，細化了收支管理，做到財務管理、內部審計工作有章可循。

2、嚴格執行資金使用各項規定。根據文件精神，細化項目的實施計劃，集中財力保證重點，增強實施項目的操作性，加大項目跟蹤反饋和項目績效考評工作，努力提高資金使用的質量和效益。201X年，我局對局屬機關企事業單位的財務預算執行情況每月進行統計匯總，動態分析財務預算執行情況，發現問題及時提出指導性意見建議，確保預算指標順利執行。

3、及時整改存在問題。針對部分事業單位其他收入在201X年未納入年初部門預算的情況，我局高度重視，及時與財政和相關單位進行溝通，在保障單位正常經費的同時，將其他收入納入XX年部門預算。

4、加強內部財務管理。根據局黨委設立建設系統會計核算中心的工作要求，經過工作調研、組建方案起草和確定、實施銀企合作、完成辦公設備、采購及人員到位等階段，在201X年底正式啟動建設系統會計核算中心，并充分發揮建設系統會計支付核算中心功能，為進一步規范建設系統財務管 理工作奠定基礎。

加強預算執行，促進建設事業穩步發展

201X年是實施“十二五”規劃的開局之年，也是XX縣實施城市建設“三年行動計劃”的攻堅之年，更是全縣城市化進程的又一個重要戰略發展機遇期。我局按照年初部門預算，緊緊圍繞縣委縣政府重點工作，細化各項目標任務，進一步加快城市建設步伐，在統籌城鄉發展、關注社會民生、落實房產調控和促進行業發展等方面取得了較好的成效：

規劃引領作用明顯。加大沿海、沿路發展戰略研究，注重街道聯動發展，加深城市文化特色、城市地下空間研究，完善濱海新城核心區城市設計，修編縣域總體規劃、縣城總體規劃及各類專項規劃，開展縣城交通干道、公共服務設施、縣域綠道網、環衛設施、校區分布等硬件設施的研究等，縣域發展空間得到進一步優化，初步形成了“濱海帶狀”中等城市發展框架，建成區面積擴大至46平方公里，城市化率提高到47.44%。同時，支持并配合有關部門制定我縣“兩新工程”考核辦法等政策，指導并督促各鎮、街道完成“兩新工程”建設目標。全年完成農房改造3305戶、農村困難家庭危房改造50戶，培訓村鎮建筑工匠237名，超額完成市縣下達的目標任務。此外，協調、指導我縣三年城市建設行動計劃，并圓滿完成各項任務。三年累計完成投資額110億元，完成三年計劃數的107.9%。一大批基礎型建設項目陸 續建成，城市基礎條件不斷改善，城市框架基本形成，城市功能和特色逐步顯現，城市建設的機制體制不斷理順和完善，為后續三年城市建設奠定了堅實的基礎。

民生保障服務升級。關注低收入群體，加強住房保障建設。保障性住房新建項目開工率100%，實現省定目標的提前開工，且新開工套數為計劃數的113.58%。至年底，秀水花苑經適房一期256套基本完工，人才小區項目、愣港路地塊保障性住房項目936套順利開工建設，完成老小區整治3.5萬平方米，新增廉租住房保障62戶。完成經適房保障申請、評估、配售工作，543戶家庭受保。修改住房保障政策，積極構建多層次保障體系，惠及更多的低收入群體。同時，著眼于環境美化，提升城市品位。進一步加強市政道路、燃氣管護等安全保障，實施橋梁加固工程，重建向陽橋，開展道路渠化。出臺嘉興市首部地下管線管理暫行辦法，優化雨水管網結構。穩步推進西氣二線政策處理工程。進一步加強縣城公共綠地養護管理，建成百花園并開園，實施水體綠化1500平方，做好街旁綠地節點建設，建成新殯儀館周邊片林10畝。注重園林文化建設、打造城市森林氧吧。

行業發展再上臺階。加大行業管理傾斜力度，創新手段，強化統籌、協調、指導、服務和監督，提高行業市場競爭力、影響力，努力提升增強經濟發展的促進能力。出臺《XX縣建筑業十二五發展規劃》。201X年全縣實現建筑業總產值72.1 億元，其中縣企完成產值50.63億元，省外產值6.14億元，縣企完成產值同比增長36.06%，各項指標均為歷年之最。獲評XX“南湖杯”優質工程8個、“錢江杯”表揚工程1個，7家企業獲“縣重點企業”。房地產方面，全縣全年完成投資23.33億元。全縣商品住房新開工面積、商品住房成交套數、商品住房成交面積同比分別下降57.24%、40.51%、40.81%，縣城商品住房成交套數、成交面積同比分別下降50.63%、45.89%。12月底全縣商品住房成交均價與XX年12月相比下降9.96%。201X我縣房地產業調控政策落實到位，穩定房價成效明顯。

主任、副主任、各位委員，在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到在部門預算執行中還存在很多不足與亟待完善的地方。下一步，我局將根據本次會議審查意見，對照《XX縣人民代表大會常務委員會縣級預算監督實施辦法》有關規定，進一步規范和完善預算管理，著力提高預算編制、執行、決算的工作水平，加強資金管理，嚴格執行財經紀律，確保住建事業全面、協調、可持續發展。